za leto 2013 - Osnovna šola Leskovec pri Krš · PDF filepri organizaciji popoldanskega športa v športni dvorani in mali ... 20 otrok v 1 skupini v enoti Mali Princ v ... Strokovna

LETNO POROČILO

za leto 2013

Letno poročilo sestavljata:

Poslovno poročilo za leto 2013

Računovodsko poročilo za leto 2013

Poslovno poročilo pripravil: Anton Bizjak, ravnatelj

Računovodsko poročilo pripravila: Martina Arh, računovodkinja

Ravnatelj

Anton Bizjak

Leskovec pri Krškem, februar 2014

OSNOVNA ŠOLA LESKOVEC PRI KRŠKEM

Pionirska cesta 4

8273 Leskovec pri Krškem

KAZALO:

I. POSLOVNO POROČILO……………………………………………………………………………………………. 3 1. SPLOŠNI DEL……………………………………………………………………………………………………….. 3 1. 1 Poročilo ravnatelja in kratka predstavitev……………………………………………………… 3 1. 2 Organiziranost in predstavitev odgovornih oseb zavoda………………………………… 8 1. 3 Predstavitev prednosti, slabosti in pomembnosti v primerjavi s panogo…………. 9 1. 4 Finančno poslovanje…………………………………………………………………………………….. 9 1. 5 Sodelovanje z okoljem………………………………………………………………………………….. 9 2. POSEBNI DEL POROČILA………………………………………………………………………………………. 10 2. 1 Zakonske in druge pravne podlage………………………………………………………………… 10 2. 2 Dolgoročni cilji iz zastavljenega večletnega programa dela in razvoja oziroma področnih strategij in nacionalnih programov………………………………………………..

10

2. 3 Letni cilji iz letnega programa dela za leto 2013…………………………………………….. 11 2. 4 Ocena uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev s kazalci po dejavnostih…………. 12 2. 5 Nastanek morebitnih nedopustnih in nepričakovanih posledic pri izvajanju programa………………………………………………………………………………………………………

13

2. 6 Ocena uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev v primerjavi z doseženimi cilji… 13 2. 7 Ocena gospodarnosti in učinkovitosti poslovanja…………………………………………… 13 2. 8 Ocena delovanja sistema notranjega nadzora………………………………………………… 14 2. 9 Pojasnila po področjih, na katerih zastavljeni cilji niso bili doseženi in zakaj……. 14 2. 10 Ocena učinkovitosti poslovanja na druga področja…………………………………….... 14 2. 11 Druga pojasnila, ki vsebujejo analizo kadrovanja in investicijskih vlaganj………. 14 3. ZAKLJUČNI DEL……………………………………………………………………………………………………. 15 II. RAČUNOVODSKO POROČILO………………………………………………………………………………….. 16 1. RAČUNOVODSKI IZKAZI S POJASNILI……………………………………………………………………. 17 2. BILANCA STANJA…………………………………………………………………………………………………. 18 2. 1 Stalna sredstva……………………………………………………………………………………………… 18 2. 2 Gibljiva sredstva……………………………………………………………………………………………. 19 2. 2. 1 Zaloge………………………………………………………………………………………………… 19 2. 2. 2 Kratkoročne terjatve iz poslovanja………………………………………………………. 20 2. 2. 3 Kratkoročna sredstva…………………………………………………………………………… 20 2. 3 Obveznosti do virov sredstev………………………………………………………………………… 21 2. 3. 1 Kratkoročne obveznosti in pasivne časovne razmejitve…………………………. 21 2. 3. 2 Lastni viri in dolgoročne obveznosti……………………………………………………… 22 3. IZKAZ PRIHODKOV IN ODHODKOV………………………………………………………………………. 23 3. 1 Pojasnila k postavkam Izkaza prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov…. 24 4. ZAKLJUČEK………………………………………………………………………………………………………….. 29

Poslovno poročilo 2013

Osnovna šola Leskovec pri Krškem Stran 3

I. POSLOVNO POROČILO

1. SPLOŠNI DEL

1. 1 Poročilo ravnatelja in kratka predstavitev zavoda

Javni zavod OŠ Leskovec pri Krškem je zavod, ki ga je ustanovila Občina Krško, dne 4. 9. 1997. V sodni

register je pod tem imenom vpisana 24. 2. 1997.

V svojem sklopu ima matično šolo v Leskovcu pri Krškem ter dve enoti – podružnično šolo od 1. do 4.

razreda v Velikem Podlogu in vzgojno-varstveno enoto. Ta ima štiri dislocirane enote – Pika

Nogavička je pri centralni šoli, Peter Pan pri podružnici, Mali Princ pri nakupovalnem centru Mercator

in Vila v stari šoli.

Dejavnost šole in vrtca je javna služba, katere izvajanje je v javnem interesu.

OŠ Leskovec pri Krškem je osnovna šola, ki izvaja devetletni program od 1. do 9. razreda.

Poleg 103 strokovnih delavk in delavcev v šoli in vrtcu ima zavod še 5 delavk v računovodstvu in

administraciji, 4 hišnike, 8 kuharic in kuharjev, 9 čistilk in 2 gospodinjca. V sklopu zavoda smo

zaposlovali še 5 javnih delavcev za potrebe učne pomoči učencem, otrokom Romom v šoli in vrtcu in

pri organizaciji popoldanskega športa v športni dvorani in mali telovadnici. Tako je v zavodu 136

zaposlenih.

Šolski okoliš zajema sedem krajevnih skupnosti: KS Leskovec pri Krškem, KS Krško, KS Veliki Podlog,

KS Krško polje, KS Senuše, KS Veliki Trn in KS Gora.

Javni zavod je imel v šolskem letu 2012/2013 39,12 oddelkov v šole, v katere je bilo vključenih 570

učencev in 14 skupin v vrtcu, v katerega je bilo vključenih 222 predšolskih otrok. V šoli je bilo 31

rednih oddelkov in 8,12 oddelkov podaljšanega bivanja. Od tega je bilo na matični šoli 517 učencev,

med njimi 76 romskih učencev v 27 rednih oddelkih in 6,12 v oddelkih podaljšanega bivanja. Na

podružnični šoli pa je bilo 53 učencev v 4 rednih oddelkih in v 2 oddelkih podaljšanega bivanja.

Vrtec je imel 91 otrok v 6 skupinah v enoti Pika Nogavička v centralnem vrtcu, 33 otrok v 2 skupinah v

enoti Peter Pan na podružnici, 20 otrok v 1 skupini v enoti Mali Princ v nakupovalnem centru

Mercator in 78 otrok v 5 skupinah v enoti Vila v stari šoli.

V okviru evropskega projekta smo imeli 1 oddelek vrtca tudi v Kerinovem Grmu, kjer sta bili zaposleni

ena vzgojiteljica in ena pomočnica vzgojiteljice.

V šolskem letu 2013/2014 ima javni zavod 38,28 oddelkov v šoli, v katere je vključenih 572 učencev v

šoli in 14 skupin v vrtcu, v katerega je vključenih 233 predšolskih otrok. V šoli je 31 rednih oddelkov in

7,28 oddelkov podaljšanega bivanja. Od tega je na matični šoli 520 učencev, med njimi 70 romskih

učencev v 27 rednih oddelkih in 5,48 v oddelkih podaljšanega bivanja. Na podružnični šoli je 52

učencev, med njimi 5 romskih učencev v 4 rednih oddelkih in 1,80 v oddelkih podaljšanega bivanja.



Vrtec ima 92 otrok v 6 skupinah v centralnem vrtcu, 33 otrok v 2 skupinah na podružnici, 20 otrok v 1

skupini v nakupovalnem centru Mercator in 88 otrok v 4 skupinah v enoti Vila.

V okviru evropskega projekta imamo še vedno 1 oddelek vrtca v Kerinovem Grmu, kjer je zaposlena

vzgojiteljica, pomočnica vzgojiteljice, svetovalna delavka, poslovna sekretarka in hišnik/šofer. Vrtec

obiskuje 15 do 17 romskih predšolskih otrok.

V letu 2013 ni bilo na čakalni listi nobenega predšolskega otroka po zaključenem javnem razpisu za

vpis otrok v vrtec.

V letu 2013 je zavod dosegel dobre rezultate tako na vzgojno-izobraževalnem področju v šoli in vrtcu

kot na izboljšavah pogojev dela in sodelovanju z zunanjimi institucijami ter okolico.

Na vzgojno-izobraževalnem področju smo nadaljevali z izobraževanjem in spopolnjevanjem

strokovnih delavcev:

za pridobivanje sodobnejših in novejših metod poučevanja, ker smo še vedno vključeni v

mrežo Korak za korakom (KZK) v sodelovanju s Pedagoškim inštitutom iz Ljubljane in

nekaterimi ostalimi šolami in vrtci, kar nam je omogočalo nenehno refleksijo, evalvacijo in

nadgradnjo znanj,

za nadaljevanje izvajanja kurikula za predšolsko vzgojo in dela v timu ter povezovanja s šolo,

za uspešno vključevanje romskih učencev v okviru projekta Uspešno vključevanje Romov v

vzgojo in izobraževanje in Razvijajmo medkulturnostkot novo obliko sobivanja oziroma

Izboljšanje usposobljenosti strokovnih delavcev za uspešnejše vključevanje učencev in

dijakov priseljencev v vzgojo in izobraževanje,

za vključevanje vseh tistih aktivnosti in dejavnosti, ki izboljšujejo kakovost pouka in dela v šoli

v okviru projekta Učenje učenja,

za reševanje medsebojnih odnosov med vsemi udeleženci vzgoje in izobraževanja – šolska

mediacija in restitucija.

Delavci šole so z vso skrbnostjo izvajali naloge, ki so jih na začetku šolskega leta v svojih LDN in v LDN

2013/2014 šole opredelili kot prednostne naloge, in sicer so skrbeli za kakovostno delo v vseh

segmentih delovanja šole, zlasti pa na področju:

Bralne pismenosti,

Kulture prehranjevanja,

Z gibanjem do zdravja.

Zaposleni v vrtcu so izvajali vse naloge, ki so jih sprejele vzgojiteljice v svojih LDN in LDN 2013/2014

vrtca. Kot prednostne naloge in projekte pa so izvajale aktivnosti skupaj z otroki na naslednjih

področjih:

izboljšati komunikacijo med otroki, starši in zaposlenimi,

izboljšati spodbujanja porajajoči se pismenosti kot pogoj razvoja učinkovite pismenosti,

razvijati in dvigovati kakovost izvedbe kurikuluma za vrtce z upoštevanjem ISSA

standardov kakovosti vzgojitelja in izvedbenih metodologij KORAK za KORAKOM ter FIT.

Da bi bil pouk bolj prilagojen sposobnostim in predznanju učencev, je šola izvajala v 8. in 9. razredu

pouk v skupinah, in sicer pri matematiki, slovenščini in angleščini, v 4. razredu pri matematiki in v 5.,

6. in 7. razredu pri pouku matematike, slovenščine in angleščine.



Za učence, ki so pri določenih predmetih presegali standarde znanj, je šola organizirala tudi dodatni

pouk. Od 1. do 5. razreda je izvajala dodatni pouk pri slovenščini in matematiki, od 6. do 9. razreda pa

še pri angleščini, fiziki, kemiji, zgodovini in biologiji.

Dopolnilni pouk je šola organizirala za tiste učence, ki so potrebovali pomoč pri učenju. Dopolnilni

pouk je izvajala iz slovenščine, matematike, angleščine, fizike, kemije in biologije. Učencem, ki so

težje sledili pouku pri različnih predmetih, pa so strokovni delavci nudili pomoč v okviru ur

individualne ali skupinske pomoči v in izven razreda (15,5 ur tedensko) ter v okviru ur dodatne in

strokovne pomoči po odločbah in realizaciji.

Šola je imela v zadnjem triletju organiziran pouk 24-ih različnih izbirnih predmetov (naravoslovne,

družboslovne in športne vsebine).

S pomočjo občinskih sredstev smo v 1. triletju izvajali še jezikovno kopel iz angleškega jezika in izvedli

brezplačno letno in zimsko šolo v naravi.

Učenci so se udeležili različnih tekmovanj iz znanj in športnih tekmovanj. Osvojili so 28 zlatih, 48

srebrnih in 163 bronastih medalj in priznanj na občinskih, regijskih ali področnih ter državnih

tekmovanjih. Največji uspeh pa smo dosegli v nogometu, saj smo postali državni prvaki. Med

posamezniki pa imamo tudi državnega prvaka v skoku v višino.

Otroški pevski zbor je sodeloval na občinski reviji pevskih zborov.

V šolskem letu 2012/2013 smo v okviru športnega dne izvedli Pohod treh generacij, ki so se ga

udeležili vsi učenci in učitelji ter veliko staršev in starih staršev.

Devetošolci so organizirali valeto v šolski jedilnici pod naslovom Konec sveta. Program je bil lep,

izvedba odlična, učenci pa so prejeli različna priznanja, ki so si jih prislužili skozi vse šolsko leto.

Podelili smo tudi posebna priznanja učencem z najvišjim uspehom skozi ves čas osnovnega šolanja.

Prireditev so spremljali tudi starši in najbližji sorodniki.

Sprejema pri županu se je udeležilo 15 učencev z najvišjim uspehom, učenci nogometne ekipe in

učenec, ki je tekmoval atletiki.

Za varno pot v šolo in iz šole je šola v začetku šolskega leta pripravila prometno-varnostni načrt, s

katerim so bili vsi seznanjeni.

Nacionalni preizkus znanja smo izvedli za učence 9. razreda (obvezno) in učence 6. razreda

(prostovoljno).

Učenci 9. razreda so na rednem in naknadnem roku preverjali znanje iz slovenščine, matematike ter

tehnike in tehnologije. Udeležba devetošolcev na preverjanju iz posameznega predmeta je bila

naslednja:

slovenščina – 41 učencev,

matematika – 42 učencev,

tehnika in tehnologija – 42 učencev.



Tabela 1: Primerjava rezultatov NPZ devetošolcev v OŠ Leskovec pri Krškem z rezultati slovenskega povprečja v šolskem letu 2012/2013 (v %)

SLO MAT TIT

Povprečje OŠ Leskovec 46,02 55,24 59,37

Povprečje Slovenije 51,77 55,26 58,33

Iz zgornje tabele je razvidno, da so povprečni rezultati na naši šoli enaki pri matematiki, višji pri

tehniki in tehnologiji ter kar precej nižji pri slovenščini od republiškega povprečja.

Tabela 2: Petletna primerjava dosežkov devetošolcev OŠ Leskovec pri Krškem na NPZ (v %)

ŠOLSKO LETO SLO – RSLO MAT – RMAT 3.PREDMET - RSLO

2008/2009 54,91 – 56,09 49,16 – 51,33 59,54 – 64,66 (ANG)

2009/2010 54,51 – 51,11 51,13 – 50,05 41,25 – 46,48 (ZGO)

2010/2011 54,04 – 55,00 52,77 – 55,55 53,28 – 60,29 (GEO)

2011/2012 57,18 – 54,94 55,96 – 51,44 56,36 – 52,45 (KEM)

2012/2013 46,02 – 51,77 55,24 – 55,26 59,37 – 58,33 (TIT)

Strokovna analiza in sprejete usmeritve v strokovnih aktivih v preteklem letu so rezultat uspešnosti

naših učencev na NPZ 2013 pri matematiki in tehniki in tehnologiji. Z rezultatom pri slovenščini nismo

zadovoljni, saj je bilo letos tako kot pretekla leta delo pri pouku usmerjeno in vodeno tako, da se

izboljšuje bralna pismenost učencev, čemur so dajali letošnji NPZ velik pomen. Zato smo sprejeli

odločitev, da bo prva letošnja prednostna naloga bralna pismenost.

Učenci 6. razreda so na rednem roku preverjali znanje iz slovenščine, matematike in angleščine.

Udeležba šestošolcev (70 vpisanih učencev) na preverjanju iz posameznega predmeta je bila

naslednja:

slovenščina – 58 učencev (82,8 %),

matematika – 59 učencev (84,3%),

angleščina – 56 učencev (80 %).

Tabela 3: Primerjava rezultatov NPZ šestošolcev OŠ Leskovec pri Krškem z rezultati slovenskega povprečja v šolskem letu 2012/2013 (v %)

SLO MAT ANG

Povprečje OŠ Leskovec 48,10 65,66 49,85

Povprečje Slovenije 49,79 67,91 56,76

Rezultati šestošolcev so pri angleščini zaskrbljujoči, saj kažejo na bistveno slabši rezultat od

republiškega povprečja, medtem ko smo pri ostalih dveh predmetih blizu povprečja. Na aktivih za

slovenščino, matematiko in angleščino moramo za šolsko leto 2013/2014 sprejeti ustrezne ukrepe,

da se bodo rezultati v naslednjem letu izboljšali.



Tabela 4: Petletna primerjava dosežkov šestošolcev OŠ Leskovec pri Krškem na NPZ (v %)

ŠOLSKO LETO SLO – RSLO MAT – RSLO ANG – RSLO

2008/2009 74,36 –71,30 55,13 – 57,97 65,97 – 69,43

2009/2010 46,21 – 54,77 44,40 – 57,97 66,67 – 72,51

2010/2011 47,04 – 47,61 56,58 – 64,35 56,60 – 58,60

2011/2012 51,22 – 56,70 48,74 – 58,16 42,86 – 50,29

2012/2013 48,10 – 49,79 65,66 – 67,91 49,85 – 56,76

Rezultati petletne primerjave nam povedo, da so velika nihanja v znanju posameznih generacij tako

na šolskem kot na republiškem nivoju.

Organizacija NPZ je potekala po podrobnem načrtu, ki ga je izdelal ravnatelj na podlagi navodil

Državnega izpitnega centra. Na izvedbo ni bilo podanih nobenih pripomb.

Spremljanje pedagoškega dela in razvoj zaposlenih je opravil ravnatelj, ki je izvedel 19 hospitacij pri

razrednih učiteljih v razredu. Spremljal je delo učitelja v razredu, sprotno dokumentacijo (dnevnik,

redovalnico, sprotne priprave). Po koncu spremljave je z učiteljem opravil še razgovor.

Ravnatelj je pri vseh učiteljih opravil tudi pregled osebne mape učitelja (LDN učitelja, LDN aktiva,

letno pripravo na pouk, izbirni predmet, dodatni in dopolnilni pouk, interesno dejavnost in razredno

uro). Pri vseh letnih pripravah je preveril, ali so učitelji pripravili pripravo v skladu s predpisanim

učnim načrtom, ali so učitelji opredelili medpredmetno povezavo, ali so pripravili načrt ter kriterije

preverjanja in ocenjevanja, ali so predvideli standarde znanj in ali so navedli gradivo, ki so ga

uporabljali pri pripravi teh dokumentov, ki so za vsakega učitelja obvezni. Preveril je tudi ali so učitelji

posodobili svoje letne priprave v skladu s prenovljenimi učnimi načrti.

Ugotovljeno je bilo, da imajo vsi učitelji predpisano in dobro urejeno dokumentacijo in da je bilo delo

v razredu zadovoljujoče.

Spremljanje ostalega pedagoškega in organizacijskega dela sta na šoli vsakodnevno izvajali

pomočnici ravnatelja.

Spremljavo v vrtcu je opravljala pomočnica ravnatelja, ki je hkrati pedagoški vodja vrtca.

4 učiteljev je opravilo tudi mentorstvo 4 študentom na obvezni praksi, 6 vzgojiteljic pa so bile

mentorice 8 praktikantkam v vrtcu.

V letu 2013 so se s strani MŠŠ občutno zmanjšali prihodki pri sofinanciranju plačil VVE (drugi in

naslednji otrok), regresirani prehrani za učence in učilih in učnih pripomočkih. Povečali pa so se

prihodki za sofinanciranje ekskurzij za učence, spremljevalce ekskurzij in za šolo v naravi. S strani

občine pa so se zmanjšali prohodki za tekoče vzdrževanje osnovnošolske in predšolske dejavnosti.

Povečali pa so se prihodki za javna dela in dotacije za športne dejavnosti in letno šolo v naravi.

Stroški dela v letu 2013 so na enaki ravni kot v preteklem letu in v skladu z zakonom (varčevalni

ukrepi). Stroški materiala in storitev pa so se povečali na nekaterih postavkah, kot so: stroški živil,

električne energije, pisarniški material, prevozne storitve za učence, računalniške storitve, odvetniške

storitve, komunalne storitve, zavarovalne premije, pogodbe o delu (avtorski honorarji), regres za letni

dopust, jubilejne nagrade, premije za dodatno zdravstveno zavarovanje in drugi stroški storitev.

Zmanjšali pa so se stroški pri nabavi časopisov, revij in strokovne literature, materialu za vzdrževanje,



delovnih oblačilih, kulturnih storitvah, storitvah študentskega servisa, izobraževanju, šoli v naravi in

prevozu na delo zaposlenih.

Sredstva za materialne stroške, tekoče vzdrževanje in morebitna intervencijska sredstva ter sredstva

za pokrivanje občinskih programov in najema za njihovo izvajanje v športni dvorani nam je redno

nakazovala iz svojega proračuna Občina Krško.

Invensticijski program in program investicijskega vzdrževanja, predviden za leto 2013, je v

sodelovanju s šolo pripravila in izvajala Občina Krško.

1. 2 Organiziranost in predstavitev odgovornih oseb zavoda

Zavod vodi ravnatelj Anton Bizjak. Pri delu v šoli sta mu v pomoč pomočnici ravnatelja Helena Bizjak

in Jožica Repše. Pri pedagoškem delu v vrtcu mu pomaga pomočnica ravnatelja Maja Koretič, vodenje

enot pa opravljajo vzgojiteljice Ines Božič, Mojca Pečnik in Darja Cesar. Podružnično šolo v Velikem

Podlogu vodi učiteljica 1. razreda Marija Cerle.

Zavod je organiziran po enotah tako, da imamo matično šolo, podružnično šolo in vrtec. Tudi

zaposleni so organizirani po enotah, in sicer: enota vodstvo šole: ravnatelj, pomočnice ravnatelja,

vodje enot vrtca, vodja podružnice in poslovni sekretarki; enota strokovni delavci: učitelji in učiteljice,

svetovalni delavki, knjižničarka, računalnikar, vzgojiteljice in pomočnice vzgojiteljic; enota

administracije: računovodkinja, blagajničarka in pisarniška referentka; enota tehnično osebje: čistilke,

kuharja in kuharice, hišniki ter gospodinjca.

Najvišji organ zavoda je Svet zavoda OŠ Leskovec pri Krškem, ki šteje 11 članov. Ker je 31. 9. 2013

vsem dosedanjim članom sveta mandat potekel, smo pred iztekom izvedli volitve za nove člane sveta.

Člani sveta do 31. 9. 2013 so bili:

Predstavniki šole in vrtca:

- Martina Arh – tehnično osebje,

- Ana Netahly – podružnična šola Veliki Podlog,

- Mojca Pečnik – vzgojno varstvena enota,

- Meta Fekonja – matična šola, razredna stopnja,

- Melita Zagorc Vegelj – matična šola, predmetna stopnja, predsednica;

Predstavniki ustanovitelja:

- Janez Avguštin,

- Simona Lubšina – namestnica predsednice,

- Valentina Vuk;

Predstavniki sveta staršev:

- Barbara Cemič Ostrelič – podružnična šola Veliki Podlog,

- Anita Možgan – matična šola,

- Lidija Pirc – vzgojno varstvena enota.

Člani Sveta zavoda od 1. 10. 2013 so:

Predstavniki šole in vrtca:

- Martina Arh – tehnično osebje,

- Tatjana Longo – podružnična šola Veliki Podlog,

- Stanislava Pavkovič – vzgojno varstvena enota,

- Meta Fekonja – matična šola, razredna stopnja,



- Dženi Rostohar – matična šola, predmetna stopnja;

Predstavniki ustanovitelja:

- Janez Avguštin,

- David Imperl – namestnik predsednika,

- Gregor Lekše;

Predstavniki Sveta staršev:

- Darja Jordan Pacek – podružnična šola Veliki Podlog,

- Alenka Volčjak – matična šola,

- Kristina Ogorevc Račič – vzgojno varstvena enota.

1. 3 Predstavitev prednosti, slabosti in pomembnosti v primerjavi s panogo

V šolskem letu 2012/2013 smo izvajali program devetletne osnovne šole od 1. do 9. razreda. S

pravočasnim načrtovanjem in usposabljanjem strokovnih kadrov smo zagotovili izvajanje celotnega

programa z ustrezno kadrovsko zasedbo. Zato, da ni prišlo do morebitnega pomanjkanja strokovnih

kadrov, smo sproti spremljali študente različnih predmetnih skupin (predvsem naše bivše učence).

Večina teh študentov je pri nas opravljala študijsko prakso.

V letu 2013 smo s sredstvi tekočega vzdrževanja v šoli in vrtcu odpravili nekatere pomanjkljivosti, ki

so se pokazale v tem času.

Na investicijskem vzdrževanju smo popolnoma posodobili šolsko kuhinjo na podružnici in nabavili

komplet 9 interaktivnih tabel za posamezne razrede na matični šoli. Skupaj z občino smo bili uspešni

na razpisu za energetsko obnovo šole in bazena. Sanacija se bo izvajala v letu 2014. Hkrati pa

izkoristili tudi ponudbo države in pripravili vse potrebno za obnovo centralnega vrtca ob šoli.

1. 4 Finančno poslovanje

Finančno poslovanje zavoda v letu 2013 je bilo uspešno in pozitivno. Ustvarili smo presežek v višini

3030,26 €, od tega 1494,44 € iz tržne dejavnosti kuhinje in 1282,96 € iz tržne dejavnosti najemnin.

Podrobnosti so prikazane v Finančnem poročilu za leto 2013, ki ga je pripravila računovodkinja

Martina Arh in je sestavni del poslovnega poročila.

Osnovnošolski program, ki ga financira MŠŠ, je vsebinsko in finančno predvidljiv in izveden v

planiranih rokih. Dogovorjeni programi in področja, ki jih financira občina, so bili uspešno izvedeni po

programu in realizirani v planiranem obsegu. Realizacija programa je potekala po načrtovani

dinamiki.

1. 5 Sodelovanje z okoljem

Zavod veliko sodeluje z drugimi šolami preko mreže mentorskih šol in študijskih skupin za posamezna

predmetna področja. Uspešno in dobro sodelujemo z društvi in ustanovami iz KS Leskovec (športno

društvo, kulturno društvo, čebelarji ...) in Občine Krško (KD Krško, policijska postaja, športna društva,

mladinski center, center za socialno delo ...). Na lokalni in državni ravni dobro in uspešno sodelujemo

z Oddelkom za družbene dejavnosti Občine Krško, Ministrstvom za šolstvo in šport RS, Zavodom RS za

šolstvo, predvsem z območno enoto Novo mesto, Pedagoškim inštitutom Ljubljana, Uradom za razvoj

šolstva, slovenskimi univerzami in fakultetami ter Šolo za ravnatelje.



2. POSEBNI DEL POROČILA

2. 1 Zakonske in druge pravne podlage

Zakona o zavodih (Ur. l. RS, št. 12/91, 17/91, 55/92, 66/93, 8/96, 36/2000), Zakon o uravnoteženju javnih financ (Ur. l. RS, št. 40), Zakona o organizaciji in financiranju vzgoje in izobraževanja, uradno prečiščeno besedilo (ZOFVI-UPB5) (Ur. l. RS, št. 16/2007, 36/08), Zakona o lokalni samoupravi (Ur. l. RS, št.72/93, 6/94, 26/97 in vse odločbe US RS) in statuta Občine Krško (Ur. l. RS, št.2/96). Občinski svet Občine Krško je na svoji seji, dne 04.09.1997, sprejel Odlok o ustanovitvi javnega vzgojno-izobraževalnega zavoda Osnovna šola Leskovec pri Krškem, objavljen v Uradnem listu RS, št.59/97. Zavod je vpisan pri Okrožnem sodišču v Krškem pod številko Srg 2005/00017 in vložno številko 1/00136/00 in v poslovni register Slovenije št.: 106-03-0124/2005-1. Na podlagi navedenih zakonov in predpisov ter Zakona o računovodstvu (Ur. l. RS, št.23/99 in 30/02), Zakona o javnih financah (Ur. l. RS, št. 79/99, 124/2000, 30/02, 56/02, 110/02, 127/06, 14/07, 64/08 in 109/08) in Pravilnika o sestavljanju letnih poročil (Ur. l. RS, št. 115/02, 21/03, 134/03, 126/04 in 120/07) sta letno poročilo pripravila: ravnatelj zavoda, kot poslovodni organ, Poslovno poročilo in računovodkinja Računovodsko poročilo.

2. 2 Dolgoročni cilji iz zastavljenega večletnega programa dela in razvoja oziroma področij

strategij in nacionalnih programov

Dolgoročni cilj je kakovostna šola za otroke. To lahko dosežemo, ker imamo ustrezno izobražen

strokovni kader, ker skrbimo za dodatna izobraževanja in spopolnjevanja in ker imamo potrebno

število strokovnih delavcev, ki so vključeni v obvezni in razširjeni program. Ponudbo obogatimo še s

številnimi interesnimi dejavnostmi in dvema šolama v naravi ter dodatnimi dejavnostmi, ki jih

organiziramo sami ali s pomočjo raznih društev in ustanov, kot so: krajevna skupnost, ZPM Krško, KD

Krško, policijska postaja, gasilci, center za socialno delo, čebelarsko društvo, strelsko društvo,

šahovsko društvo, društvo za namizni tenis, taborniki, razna preostala športna društva, avto šola

ALFA-R, VDC Leskovec, Rdeči križ, Župnija Leskovec, KD Leskovec ... Za doseganje in izboljšanje

dolgoročnih ciljev potrebujemo predvsem obnovitev šporne dvorane in nabavo učnih ter didaktičnih

sredstev. Na podružnični šoli pa potrebujemo za boljše delo novo šolo.

Vrtec ima prav tako kadrovsko in strokovno ustrezno zasedenost delovnih mest. Strokovne delavke

se pogosto stalno dodatno strokovno izobražujejo in spopolnjujejo, tako da lahko izvajajo načrtovani

kurikulum za vrtce. V njihovo delo sodi tudi obvezno načrtovanje vzgojiteljic in pomočnic vzgojiteljic,

kar daje zelo dobre rezultate pri delu z otroki. Tudi vrtec sodeluje z zgoraj omenjenimi ustanovami in

društvi. Svoj program pa so popestrili z mnogimi obogatitvenimi programi in nadstandardnimi

programi (mi med seboj, z gibanjem in FIT metodologijo do zdravja, knjižna vzgoja v vrtcu, urice

prilagajanja na vodo, prvi rolerski koraki, športna abeceda).

Tudi pri vrtcu je potrebno za izboljšanje in doseganje dolgoročnih ciljev obnoviti in razširiti prostore

centralnega vrtca ter nov vrtec na podružnici. Ker je vključenost predšolskih otrok v vrtec iz leta v leto

večja, potrebujemo nove prostore tudi v Leskovcu. Sprememba zakonodaje (drugi otrok je za starše

brezplačen) in ugodnodsti občine Krško (plačilo 27% storškov) pa narekuje hitro ukrepanje povečanja

prostorskih zmogljivosti, saj bo čedalje več otrok čakalo na vpis v vrtec.



2. 3 Letni cilji iz letnega programa dela za leto 2013

Realizacija letnega delovnega programa za leto 2013 (do 31. 8. 2013) je prikazana v Letnem poročilu

za šolsko leto 2012/2013, ki smo ga v skladu z zakonodajo posredovali organom šole, ustanovitelju

oktobra 2013. Poročilo zajema obvezni in razširjeni program predmetnika za devetletno osnovno

šolo in dogovorjeni program, ki ga financira ustanoviteljica Občina Krško. Realizirani so bili vsi cilji.

Sredstva za realizirane cilje so zagotavljali:

MŠŠ je zagotovilo sredstva za plače in druge osebne prejemke zaposlenih ter sredstva za

materialne stroške po ceniku in elementih, ki jih je priložilo šoli za tekoče šolsko leto. Osnova

za zagotavljanje sredstev za materialne stroške in plače je potrjena sistemizacija delovnih

mest, število učencev in oddelkov glede na letni obseg dejavnosti. Prav tako je MŠŠ

zagotavljalo sredstva za izobraževanje in spopolnjevanje strokovnih delavcev, sredstva za

učne pripomočke, ekskurzije učencev, zdravstvene preglede strokovnih delavcev, dodatne

strokovne pomoči za romske učence in učence s posebnimi potrebami, ki imajo odločbe o

usmeritvi, ter subvencionirana sredstva za regresirano malico in šolo v naravi.

Občina Krško je financirala materialne stroške, stroške za tekoče vzdrževanje za šolo in vrtec,

prevoze šolskih učencev, 0,5 voznika za prevoz romskih učencev, varstvo vozačev, razliko v

ceni za vrtec ter 27 % cene, ki jo plačujejo starši. Financirala je tudi letno in zimsko šolo v

naravi.

Starši so financirali športne, kulturne, naravoslovne in tehniške dneve, razliko v ceni za vrtec

in ostale dodatne programe v šoli in vrtcu.

a) Pregled števila otrok, učencev

Na dan 24. 06. 2013 je bilo na šoli 570 učencev, od tega 53 učencev na podružnici. Centralno šolo je

obiskovalo tudi 76 romskih učencev od 1. do 9. razreda. V predšolsko vzgojo pa je bilo vključenih 222

otrok. Tako zavod skupaj vključuje 792 otrok in 136 zaposlenih.

Na dan 31. 12. 2013 pa je bilo v šoli 572 učencev, od tega 52 na podružnici. Centralno šolo je

obiskovalo tudi 75 romskih učencev od 1. do 9. razreda. V predšolsko vzgojo pa je vključenih 233

otrok. Tako zavod skupaj vključuje 805 otrok in 136 zaposlenih.

b) Kazalniki učinkovitosti šolanja

V šolskem letu 2011/2012 je bilo uspešnih 93,0 % učencev, 7,0 % učencev, upoštevajoč romske

učence, je ponavljalo razred. K takšni uspešnosti oziroma neuspešnosti so pripomogle ure dodatnega

pouka, dodatne strokovne pomoči učencem z odločbo in 16 ur dodatne strokovne pomoči za učence

Rome ter 40 delovnih ur na teden dodatne učne pomoči preko javnih del. 40 delovnih ur pomoči

preko javnih del pa imamo tudi v vrtcu skupaj z vrtcem Krško (70–30%). To pomoč nam je zagotovila

Občina Krško, ki nam je zagotovila tudi 40 delovnih ur iz nacionalnega programa javnih del za Rome.

Šola pa je skupaj z LU Kočevje zagotovila še 20 delovnih ur za pomoč romskim učencem.

Starši so s šolo sodelovali na sedmih govorilnih urah z razredniki, treh govorilnih urah po predmetih,

enem skupnem roditeljskem sestanku ter na roditeljskih sestankih posameznih razredov.

Organizirana pa so bila tudi predavanja za starše posameznih razredov in tedenske govorilne ure za

individualne razgovore. Udeležba na govorilnih urah in roditeljskih sestankih je bila pričakovana.

Predavanja za starše pa se je udeležilo zelo malo staršev, kar je zaskrbljujoče.



Vrtec je organiziral poleg skupnega roditeljskega sestanka tudi mesečne roditeljske sestanke in

individualne razgovore za starše. Izvedli so tudi delavnice za otroke in starše, skupne izlete, delovne

akcije, dan odprtih vrat za starše, pohode družin, obiske k družinam in predavanje za starše.

c) Druge dejavnosti in projekti

Izvedli smo projekte in dejavnosti, kot so: zbiranje starega papirja, akcija za zdrave zobe, čiščenje

šolske okolice, razne kulturne dneve in proslave ob praznikih in obletnicah države, občine, krajevne

skupnosti in šole, razne delavnice za učence in starše ter dobrodelno predstavo za nakup didaktičnih

in učnih pripomočkov.

V našem zavodu, tako v vrtcu kot v šoli, imamo vključene romske učence. Zato smo za boljše

vključevanje romskih učencev v vzgojno-izobraževalno delo v sodelovanju z Zavodom RS za šolstvo

organizirali študijska srečanja za strokovne delavce iz vse Slovenije, ki poučujejo romske učence. Z LU

Kočevje sodelujemo v skupnem projektu Uspešno vključevanje Romov v vzgojo in izobraževanje. V

projekt smo se vključili zato, da izboljšamo uspešnost romskih učencev v šoli in vrtcu ter jim tako

olajšamo vključevanje med neromske učence. Z začetkom projekta smo zaposlili tudi romsko

pomočnico, ki pomaga pri delu z romskimi učenci. Vendar menimo, da bodo obiskovanje pouka,

socialne, bivalne, jezikovne, higijenske in vzgojne razlike še vrsto let ovirale romske otroke pri njihovi

uspešnosti v šoli in vrtcu.

Za izboljšnje vzgojno izobraževalnega dela za vse učence izvajamo tudi naslednje projekte in

aktivnosti: metodologijo Korak za korakom v vrtcu in v prvem vzgojno-izobraževalnem obdobju v šoli,

usposabljanje certifikatorjev za področje predšolske vzgoje s Pedagoškim inštitutom Ljubljana.

Dopolnili smo vzgojni načrt ter šolska pravila. Usposobljeni učitelji mediatorji pa so za vrstniške

mediatorje usposobili tudi učence mediatorje.

2. 4 Ocena uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev s kazalci po dejavnostih

a) Ocena uspeha, upoštevaje fizične, finančne in opisne kazalce iz letnega programa za leto 2013

Vse cilje, zastavljene v Letnem delovnem načrtu zavoda in navedene pod točko I/4 in II/2 Poslovnega

poročila smo realizirali in dosegli. Načrtovanje nalog je bilo v skladu z našimi kadrovskimi,

prostorskimi in časovnimi zmožnostmi in zato sama realizacija ne odstopa od načrtovanega.

Z boljšo sistemizacijo oziroma oblikovanjem homogenih skupin, smo povečali število otrok v vrtcu. Za

boljše delo in zmanjšanje materialnih stroškov (stroški ogrevanja) pa bo potrebno obnoviti še športno

dvorano in bazen ter prostore v centralnem vrtcu in na podružnici v Velikem Podlogu.

Slabši uspeh kot leto poprej smo dosegli pri izobraževanju in vključevanju romskih otrok. Vsa naša

načrtovanja ovirajo romski otroci sami, ker ne prihajajo redno v šolo in vrtec. Zaradi tega porabimo

preveč energije in svojega časa za dela, ki niso naše naloge in jih opravljamo namesto drugih

institucij. Tu mislim predvsem na slabše urbano okolje, kjer Romi živijo, na socialno sliko in na

njihovo odgovornost do zakonskih obveznosti. Stanje se počasi izboljšuje, vendar nam neobiskovanje

pouka romskih učencev zmanjšuje učno uspešnost in boljše napredovanje v naslednji razred. Zaradi

tega veliko število neocenjenih romskih učencev ni napredovalo v višji razred, kar nam zmanjšuje

splošni učni uspeh in napredovanje na ravni šole.

Evropski projekt Dvig socialnega in kulturnega kapitala v okoljih, kjer živijo predstavniki romske

skupnosti, ki ga izvajamo že četrto leto v vrtcu v romskem naselju Kerinov grm, kaže vzpodbudne

rezultate. Vsakodnevno je v program redno vključenih 15–17 predšolskih otrok. Pet romskih otrok pa



je vključenih v redne oddelke v ostale enote, ti otroci so v septembru 2013 vstopili v 1. razred

osnovne šole.

b) Ocena uspeha v primerjavi z doseženimi cilji iz poročila preteklega leta ali več preteklih let

Ocena uspešnosti zavoda glede na pretekla leta je pozitivna in dobra, saj je vsako leto zaradi

izboljšanja strokovnega dela kakovost izvajanja programa na višji ravni. Prav tako se dobra

nadgradnja 9-letnega programa v preteklih letih kaže v boljšem in učinkovitejšem izvajanju programa.

Da je ocena kakovosti v primerjavi z dosežki iz preteklih let uspešna, je pokazala tudi samoevalvacija

Preverjanje in ocenjevanje znanja. Anketo smo izvedli med učitelji. Ugotovili smo, da učitelji dobro

poznajo sistem in način preverjanja in ocenjevanj, da ocenjujejo po sprejetih kriterijih na ktivih, da

dajo prave in koristne povratne informacije.

c) Pojasnila glede področij, na katerih zastavljeni cilji niso bili doseženi

Realizacija programa tudi zaradi objektivnih (bolezni učiteljev) in drugih morebitnih vzrokov ni bila

ovirana in je izvedena v skladu s pričakovanji in zahtevami. Ostalih težav pri doseganju zastavljenih

ciljev ni. Vseh ciljev ne dosegamo le pri izobraževanju romskih učencev zaradi že navedenih težav.

2. 5 Nastanek morebitnih nedopustnih in nepričakovanih posledic pri izvajanju programa

Nedopustnih in nepričakovanih posledic pri izvajanju programa ni bilo opaziti. Omeniti je potrebno

sistemizirano večjo pomoč za romske učence, ki omogoča izboljšanje vzgojno- izobraževalnega dela s

temi učenci. Stanje pa se izboljšuje tudi zaradi velike osebne angažiranosti večine strokovnih delavcev

na šoli.

Nepredvidenih in morebitnih nedopustnih ter nepričakovanih posledic pri izvajanju programa ni, saj

imamo vse potrebne pogoje za delo.

Problemi in posledice bodo nastale le pri centralnem vrtcu in vrtcu v Velikem Podlogu, saj nam bo

zaradi povečanega števila rojstev, večjih finančnih ugodnosti za starše pri plačilu vrtca in večjem vpisu

zmanjkalo prostora za sprejem otrok v vrtec. Občina Krško pa tudi prepočasi rešuje prostorsko

problematiko.

2. 6 Ocena uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev v primerjavi z doseženimi cilji

Med oceno uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev v primerjavi z doseženimi cilji je ta razlika, da so

doseženi cilji presegli zastavljene cilje predvsem na področju izboljšave kakovosti izvajanja vzgojno-

izobraževalnega dela, na področju obvladovanja nasilja in na področju vključevanja romskih učencev

v proces izobraževanja. Zastavljene cilje težje dosegamo le pri starejših romskih učencih.

Vključenost romskih otrok v predšolsko vzgojo se je z ustanovitvijo vrtca v romskem naselju povečalo

in si želimo, da bi vrtec v romskem naselju deloval tudi po zaključku projekta.

2. 7 Ocena gospodarnosti in učinkovitosti poslovanja

V lanskem letu smo uspešno poslovali, kar je razvidno iz računovodskega in poslovnega poročila o

poslovanju, saj smo dosegli presežek prihodkov nad odhodki v vrednosti 3030,26€. Presežek bomo

namenili za investicijsko vzdrževanje ter nabavo učnih sredstev in pripomočkov v šoli in vrtcu v

soglasju z občino.



2. 8 Ocena delovanja sistema notranjega nadzora

Notranji nadzor izvajata ravnatelj in računovodkinja, ki tudi delata po predpisih, ki veljajo za zavod. V

ta namen bo ravnatelj izpolnil vprašalni list in na podlagi lista napisal Izjavo o oceni notranjega

nadzora javnih financ in izjavo poslal na AJPES do 31. 03. 2014. Za to delo je ravnatelj odgovoren

Svetu zavoda. Vsa javna naročila nizke vrednosti se izvajajo po pravilniku, ki ga je izdala Občina Krško,

večja naročila pa preko javnih razpisov, ki jih objavi šola ali Občina Krško.

2. 9 Pojasnila po področjih, na katerih zastavljeni cilji niso bili doseženi in zakaj

Zastavljene cilje smo dosegli na vseh področjih.

2. 10 Ocena učinkov poslovanja na druga področja

Na šoli pridobivamo določena sredstva z izdajanjem prostorov in šolske telovadnice ostalim zunanjim

uporabnikom. Ta sredstva namenjamo za tekoče stroške in stroške vzdrževanja ter stroške za

delavca, ki dela preko javnih del. Presežek prihodkov namenimo za različne izboljšave v dogovoru z

občino. Na šoli se učenci vključujejo v akcije zbiranja starega papirja. Ta sredstva so dobrodošla

pomoč pri sofinanciranju različnih programov, ki jih financirajo starši. Tudi donatorska in dobrodelna

sredstva namenjamo za programe, ki smo jih načrtovali.

2. 11 Druga pojasnila, ki vsebujejo analizo kadrovanja in investicijskih vlaganj

a) Kadri

Od 136 zaposlenih delavcev je 16 delavcev sprejetih za določen delovni čas. Sprejeti so zaradi

nadomeščanja delavk na porodniškem dopustu, zaradi sitemizacije (št.oddelkov), zaradi določeno

odobrenih sistemiziranih delovnih mest (dodatna strokovna pomoč) in zaradi javnih del.

b) Investicije in investicijska vlaganja

Investicije in investicijsko vzdrževanje načrtujemo v dogovoru z občino. V letih 2014 se bo po načrtih

občine izvajala energetska obnova pri športni dvorani in bazenu. Pripravili pa smo tudi vso potrebno

dokumentacijo, da se prijavimo na razpis za obnovo centralnega vrtca. Zaradi finančnih ugodnosti, ki

jih staršem ponuja občina pri ceni za vrtec in boljše demografske slike zadnjih let ter slabih pogojev

načrtujemo pripravo dokumentacije (pridobitev gradbenega dovoljenja) za izgradnjo novega vrtca v

Velikem Podlogu.



3. ZAKLJUČNI DEL

Računovodski del letnega poročila je pripravila računovodkinja Martina Arh.

Poslovni del letnega poročila je sestavil ravnatelj Anton Bizjak.

Letno poročilo je bilo sprejeto na Svetu zavoda, dne 3. 3. 2014.

Leskovec pri Krškem, 19. 2. 2014

Ravnatelj

Anton Bizjak



II. RAČUNOVODSKO POROČILO ZA POSLOVNO LETO 2013

UVOD

Računovodsko finančno poslovanje Osnovne šole Leskovec (v nadaljevanju Zavod)

temelji na določilih:

Zakona o javnih financah,

Zakona o uravnoteženju javnih financ,

Navodila o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije

za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov

proračuna; odslej Navodilo o pripravi zaključnega računa in metodologije za pripravo poročila

o doseženih ciljih in rezultatih),

Zakona o računovodstvu ter

Pravilnika o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe

javnega prava; odslej Pravilnik o sestavljanju letnih poročil.

Pri obravnavi računovodskih postavk določeni uporabniki upoštevajo tudi določbe slovenskih

računovodskih standardov, če obravnavanje katere od računovodskih postavk ni določeno z Zakonom

o računovodstvu in podzakonskimi akti. Podzakonski predpisi, ki jih upošteva določeni uporabnik pri

izkazovanju in merjenju računovodskih postavk, so:

Pravilnik o razčlenjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov pravnih oseb javnega prava;

Pravilnik o enotnem kontnem načrtu za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe

javnega prava;

Pravilnik o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih

sredstev;

Pravilnik o načinu in rokih usklajevanja terjatev in obveznosti po 37. členu Zakona o

računovodstvu.



1. RAČUNOVODSKI IZKAZI S POJASNILI

Računovodski izkazi, ki jih bomo predstavili v nadaljevanju, so sestavni del letnega poročila, ki ga

predpisuje Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe

javnega prava (v nadaljevanju Pravilnik).

Pravilnik predpisuje obliko in vsebino naslednjih računovodskih izkazov ter pojasnil k njim:

- Bilanca stanja s prilogami:

1/A: Stanje in gibanje neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev

1/B: Stanje in gibanje dolgoročnih kapitalskih naložb in posojil

- Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov s prilogami:

3/A: Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po načelu denarnega toka

3/A-1: Izkaz računa finančnih terjatev in naložb določenih uporabnikov

3/A-2: Izkaz računa financiranja določenih uporabnikov

3/B: Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti.

Predlaganje letnih poročil

V skladu z 51. členom Zakona o računovodstvu morajo določeni uporabniki do zadnjega dne v

februarju leta, ki sledi letu, za katerega se sestavlja letno poročilo, predložiti letno poročilo

organizaciji, pooblaščeni za obdelovanje in objavljanje podatkov (pristojni enoti AJPES).

Zakon o javnih financah v 99. členu določa, da morajo določeni uporabniki, ki sodijo med posredne

uporabnike državnega proračuna, predložiti letno poročilo za preteklo leto skupaj z obrazložitvami

pristojnemu ministrstvu najpozneje 28. februarja leta, ki sledi letu, za katero se sestavlja letno

poročilo. Določeni uporabniki, ki sodijo med posredne uporabnike občinskega proračuna, pa morajo

predložiti letno poročilo za preteklo leto skupaj z obrazložitvami županu prav tako najpozneje 28.

februarja leta, ki skledi letu, za katero se sestavlja letno poročilo.



2. BILANCA STANJA

Bilanca stanja je računovodski izkaz, ki izkazuje stanje sredstev in obveznosti do virov sredstev na

zadnji dan obračunskega leta. Slovenski računovodski standardi zahtevajo, da mora bilanca stanja

izkazovati resnično in pošteno vrednost sredstev in obveznosti do njihovih virov. Pri sestavljanju

bilance stanja smo sledili tej zahtevi. Stanje sredstev in obveznosti do njihovih virov, izkazano v

poslovnih knjigah, smo uskladili z dejanskim stanjem, ugotovljenim z rednim popisom.

Tabela 5: Bilanca stanja OŠ Leskovec pri Krškem na dan 31. 12. 2013 v EUR

Aktivo bilance tvorijo sredstva, in sicer: 6.352.613,15

* dolgoročna sredstva in sredstva v upravljanju v višini: 5.814.489,85

* kratkoročna sredstva v višini: 536.306,34

* zaloge v višini: 1.816,96

Pasivo bilance tvorijo obveznosti do virov sredstev: 6.352.613,15

* kratkoročne obveznosti v višini: 424.959,10

* lastni viri in dolgoročne obveznosti v višini: 5.927.654,05

2. 1 Stalna sredstva (5.814.489,85 €)

Stalna sredstva so enaka vsoti neopredmetenih dolgoročnih sredstev, opredmetenih osnovnih

sredstev ter dolgoročnih finančnih naložb. Iz tabele 2 je razvidno, da znaša nabavna vrednost

nepremičnin na dan 31. 12. 2013 - 10.342.051,75 €, popravek vrednosti 4.688.112,28 €. Knjižene so

naslednje nepremičnine:

Tabela 6: Stanje nepremičnin OŠ Leskovec pri Krškem na dan 31. 12. 2013 v EUR

Naziv nepremičnine Nabavna vrednost v € na dan 31. 12. 2013

Popravek vrednosti v € na dan 31. 12. 2013

Zemljišče 1.029.516,29

Zgradba OŠ Leskovec 6.662.210,53 3.413.034,00

Zgradba OŠ Veliki Podlog 400.637,14 389.489,50

Zgradba VVE Leskovec 534.816,54 314.530,98

Zgradba VVE Vila Leskovec 989.580,70 107.323,62

Zgradba OŠ Vel. Trn 70.270,59 70.270,59

Baraka pri OŠ Leskovec 278.537,14 278.537,14

Ostali objekti (ograja, kolesarnica, tribune)

190.468,11 90.993,59

Počitniška hišica Nerezine 44.916,64 15.647,64

Večnamenski objekt Kerinov Grm 136.705,77 8.285,20

Nepremičnine v pridobivanju 4.392,00

SKUPAJ 10.342.051,45 4.688.112,26



Nabavna vrednost opreme po stanju 31. 12. 2013 znaša 1.297.613,63 €, popravek vrednosti znaša

1.137.063,25 €. Analitična evidenca opreme in drobnega inventarja OŠ Leskovec na dan 31. 12. 2013

zajema:

Tabela 7: Stanje opreme in drugih opredmetenih osnovnih sredstev OŠ Leskovec pri Krškem na dan 31. 12. 2013 v EUR

Naziv opreme in drug. opred. os. sred. Nabavna vrednost v € na dan 31. 12. 2013

Popravek vrednosti v € na dan 31. 12. 2013

Transportna sredstva 7.801,00 2.080,00

Učila in učni pripomočki 154.250,64 133.323,84

Športna oprema 17.875,77 17.419,97

Kuhinjska oprema 142.562,25 57.673,46

Aparati za čiščenje 12.773,77 8.475,49

Oprema učilnic in pisarn 104.674,24 60.414,66

Centralna kurjava 166.508,80 166.508,80

Drobni inventar 569.569,22 569.569,22

Knjige 121.597,93 121.597,93

SKUPAJ 1.297.613,63 1.137.063,25

2. 2 Gibljiva sredstva (538.123,30 €)

Gibljiva sredstva: stvari, pravice in denar, ki se zaradi sodelovanja v poslovnem procesu porabijo in se

v prvotno pojavno obliko vrnejo v obdobju, krajšem od enega leta. Gibljiva sredstva so razvrščena na:

zaloge,

poslovne terjatve,

kratkoročne finančne naložbe,

denarna sredstva.

Tabela 8: Obseg in struktura gibljivih sredstev OŠ Leskovec pri Krškem (leto 2013 in 2012) v EUR

Postavka 31.12.2013 31.12.2012

Znesek % Znesek %

1. Zaloge 1.816,96 0,33 1.321,88 0,21

2. Krat. poslovne terjatve 340.759,94 63,33 409.862,10 63,73

3. Krat. finančne naložbe

4. Denarna sredstva 195.546,40 36,34 231.886,91 36,06

SKUPAJ 538.123,30 100 643.070,89 100

V obeh proučevanih letih so med gibljivimi sredstvi prevladovale kratkoročne poslovne terjatve. V

letu 2012 so bile kratkoročne poslovne terjatve prisotne z deležem 63,73 odstotka in v letu 2013 z

deležem 63,33 odstotka.

2.2.1 Zaloge (1.816,96 €) V OŠ Leskovec vodimo zaloge živil v kuhinji, in sicer po dejanskih cenah. Zaloge so minimalne, razlogi

pa so v dnevni preskrbi z živili in omejenimi skladiščnimi prostori:

zaloge živil v kuhinji OŠ Leskovec na dan 31. 12. 2013 – 1.661,43 €

zaloge živil v kuhinji podružnične OŠ Veliki Podlog na dan 31. 12. 2013 – 155,53 €.



2.2.2 Kratkoročne terjatve iz poslovanja (340.759.94 €)

To so terjatve, ki zapadejo v plačilo v obdobju, krajšem od leta dni. OŠ Leskovec izkazuje 31. 12.

2013 naslednje kratkoročne terjatve:

Na kontih skupine 12 – Terjatve do kupcev na podlagi izstavljenih računov v znesku (32.981,97 €).

To so terjatve do otrok za stroške prehrane, šole v naravi, oskrbne stroške v vrtcu, terjatve za najem

poslovnih prostorov.

Na kontih skupine 14 – Terjatve iz poslovnih in finančnih razmerij med uporabniki enotnega

kontnega načrta (281.158,87 €).

Naziv: Znesek:

1. Terjatve do Ministrstva za šolstvo in šport - za plače in ostale osebne prejemke zaposlenih za december 2013 - terjatve za razliko v ceni za VVE 12/2013

185.673,10

2. Terjatve do proračuna Občine Krško – sredstva za plače 12/2013, razlika v ceni VVE 12/2013, javna dela, sof. najemnina za ŠD

89.052,17

3. Terjatve do Občin Brežice, Sevnica, Kozje – razlika v ceni VVV 883,75

4. Terjatve do posrednih uporabnikov proračuna Občine – obresti na zakl. podračunu

10,40

5. Kratkoročne terjatve do Zavoda za zaposlovanje Sevnica – javna dela 4.988,81

6. Kratkoročne terjatve do posrednih uporabnikov proračuna Občine 550,64

Na kontih skupine 17 izkazujemo druge kratkoročne terjatve (14.067,21 €) Naziv: Znesek:

1. Terjatve do zavoda za zdravstveno zavarovanje – terjatve za refundacijo nege, boleznin nad 30 dni za mesec december 2013

13.822,08

2. Terjatve za plačano akontacijo davka od dohodka pravnih oseb 99,49

3. Terjatve do otrok – izleti, ekskurzije, kulturne prireditve 145,64

Na kontih skupine 19 izkazujemo kratkoročno odložene odhodke v znesku 12.361,89 € in sicer

iz naslova projekta VVE Kerinov grm v znesku 8.447,59 €

iz naslova projekta Izboljšanje usposobljenosti strokovnih delavcev za uspešnejše

vključevanje učencev in dijakov priseljencev v vzgojo in izobraževanje v znesku 3.914,30 €.

2.2.3 Kratkoročna sredstva (195.546,40 €)

Denarna sredstva v blagajni

Gotovina v blagajni Zavoda do višine določenega blagajniškega maksimuma. Stanje sredstev je po

stanju na dan 31. 12. 2013 popisala popisna komisija. Na zadnji dan leta 2013 je bilo v blagajni 578,57

€ gotovine.

Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih ustanovah

So sredstva na podračunu Zavoda na dan 31. 12. 2013. Finančno poslovanje Zavoda poteka preko

podračuna pri Upravi za javna plačila Območna enota Novo mesto v elektronski obliki. Drugih

računov pri finančnih ustanovah Zavod nima, razen računa za polaganje dnevnih iztržkov in dviga

gotovine pri Novi Ljubljanski banki Krško - agencija Grič. Stanje na podračunu, izkazano v bilanci



stanja v znesku 194.967,83 € na dan 31. 12. 2013, je usklajeno z izpisom stanja pri Upravi za javna

plačila.

2. 3 Obveznosti do virov sredstev (6.352.613,15 €)

Obveznosti do virov sredstev oblikujejo pasivno stran bilance stanja, iz katere izhaja oblika

financiranja sredstev v aktivi.

2.3.1 Kratkoročne obveznosti in pasivne časovne razmejitve (424.959,10 €)

Kratkoročne obveznosti so tiste, ki zapadejo v plačilo v roku, krajšem od enega leta, ker jih podjetje

mora poravnati sproti, najkasneje pa v enem letu. OŠ Leskovec med kratkoročnimi obveznostmi

izkazuje kratkoročne obveznosti do dobaviteljev, obveznosti do zaposlenih in obveznosti do državnih

in drugih institucij.

Tabela 9: Obseg in struktura kratkoročnih obveznosti OŠ Leskovec pri Krškem v letih 2013 in 2012 v EUR

POSTAVKA 31. 12. 2013 znesek

% 31. 12. 2012 znesek

%

KRATKOROČNE OBVEZNOSTI

1. Kratkoročne obveznosti do zaposlenih 262.720,23 61,82 220.853,23 41,95

2. Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev 83.777,41 19,72 92.915,42 17,65

3. Druge kratkoročne obveznosti 39.139,12 9,21 38.087,23 7,23

4. Kratkoročne obveznosti do uporabnikov enotnega kontnega načrta

99,96 0,02 1.702,42 0,32

4. Pasivne časovne razmejitve 39.222,38 9,23 172.953,66 32,85

SKUPAJ 424.959,10 100 526.511,96 100

Kratkoročne obveznosti do zaposlenih v znesku 262.720,23 € so obveznosti za plače in nadomestila

zaposlenim z obračunanimi dajatvami, drugi prejemki in nadomestila stroškov zaposlenim za mesec

december 2013, ki so izplačana v mesecu januarju 2014.

Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v znesku 83.777,41 €. Na dan 31. 12. 2013 smo imeli vse

obveznosti do dobaviteljev, ki so tega dne zapadle, poravnane, tako da odprte obveznosti do

dobaviteljev predstavljajo postavke, katerih rok plačila še ni potekel.

Druge kratkoročne obveznosti iz poslovanja v znesku 39.139,12 € se nanašajo na obveznosti iz

prispevkov delodajalca, davek na dodano vrednost, davek od dohodka pravnih oseb in druge

kratkoročne obveznosti.

Kratkoročne obveznosti do uporabnikov enotnega kontnega načrta v znesku 99,96 € so kratkoročne

obveznosti do posrednih uporabnikov države.

Pasivne časovne razmejitve izkazujemo v znesku 39.222,38 €. Mednje uvrščamo kratkoročno

odložene prihodke iz naslova donacij v znesku (2.450,00 €), odložene prihodke iz naslova šolski sklad,

učbeniški sklad (13.041,10 €), kratkoročno odložene prihodke iz naslova ekonomske cene VVE za



obdobje september 2013 do december 2013 (21.862,63 €), sredstva botrstva ( 418,65 €), sredstva za

počitniški objekt (1.450,00 €).

2.3.2 Lastni viri in dolgoročne obveznosti (5.927.654,05 €) Obveznosti za sredstva, prejeta v upravljanje, znašajo 5.927.654,05 € na dan 31. 12. 2013. V skladu s

37. členom Zakona o računovodstvu smo stanje uskladili z občinsko upravo na osnovi izpisa stanja

terjatev za sredstva, dana v upravljanje.



3. IZKAZ PRIHODKOV IN ODHODKOV

Izkaz prihodkov in odhodkov je narejen v skladu z računovodskimi standardi, ki veljajo za

nepridobitne organizacije. Pri ugotavljanju prihodkov in odhodkov je upoštevano načelo nastanka

poslovnega dogodka. Javni zavod pridobiva sredstva za opravljanje javne službe iz državnega in iz

proračuna Občine Krško, iz prispevka staršev, donacij, z oddajanjem poslovnih prostorov v najem, z

zunanjimi obroki kuhinje.

Državni proračun zagotavlja sredstva za splošne materialne stroške za obseg dejavnosti

osnovnošolskega programa, za izobraževanje strokovnih in drugih delavcev, za zdravstvene preglede

delavcev, za učila in učne pripomočke, za ekskurzije učencev. Subvencionira malice 338 učencem v

celoti 0,80 €/dan (stanje na dan 31. 12. 2013), prav tako namenja sredstva za izvedbo programa ene

šole v naravi. Skladno s soglasjem k sistemizaciji delovnih mest zagotavlja delavcem plače, premije za

kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje in ostale osebne prejemke: regres za letni dopust,

jubilejne nagrade, odpravnine, prevoz in prehrano na delu.

Občinski proračun je za obdobje januar 2013–december 2013 zagotavljal sredstva za :

dejavnost izobraževanja

- fiksne materialne stroške: stroške ogrevanja in goriva, električne energije, komunalnih

storitev, zavarovanja, čistil, varovanja objekta – za obdobje januar–december 2013 v

skupnem znesku 109.672,07 € (115.417,91 € minus del stroškov kritih iz občinskih najemnin

5.745,84 €),

- za program šole v naravi 7.201,78 €, za šolska tekmovanja 702,97 €,

- za varstvo vozačev, kritje 0,5 delovnega mesta šoferja romskih otrok, sredstva za izvajanje

nad. programa pouka angleščine 40.777,60 €,

- sredstva za kopalniškega mojstra 4.000,00 €, sofinanciranje javnih del – učna pomoč in

romski koordinatorji 9.858,75 €,

- tekoče vzdrževanje po pogodbi v znesku 4.172,00 €,

- investicijska vzdrževalna dela in opremo 33.042,79 €, (1.096,80 - sredstva, ki ne povečujejo

nabavne vrednosti, niti ne zmanjšujejo popravka vrednosti, 31.945,99 € -sredstva, ki

povečujejo sredstva v upravljanju,

- prevozi šolski kombi in gorivo 6.431,10 €.

dejavnost predšolske vzgoje

- sredstva za dodatna sistematizirana delovna mesta VVE v znesku 33.859,66 €,

- sredstva za sindikalnega zaupnika (395,88 €),

- razlika v ceni VVE za obdobje januar 2013 do december 2013 v znesku 758.076 €,

- (prihodki iz naslova razlike v ceni Občine Krško 779.938,63 minus presežek prihodkov nad

odhodki iz naslova ekonomske cene VVE za obdobje september do december 2013 –

21.862,63 €),

- najemnina VVE Nakupovalni center v znesku 5.229,00 €,

- tekoče vzdrževanje po pogodbi v znesku 2.264,31 €.

- investicijska vzdrževalna dela in opremo 6.069,78 € ( 2.024,49 € – sredstva, ki ne povečujejo

nabavne vrednosti, niti ne zmanjšujejo popravka vrednosti, 4.045,29 € - sredstva, ki

povečujejo sredstva v upravljanju.

- didaktika za nove oddelke 1.060,10



- sredstva za izplačila odprave ¾ plačnih nesorazmerij v znesku 11.531,16 €.

V skladu s sklepom o pravilih organiziranja in plačevanja stroškov predšolske vzgoje v Občini Krško

smo v mesecu juniju 2013 pripravili predlog cen programov na podlagi Pravilnika o metodologiji za

oblikovanje cen programov v vrtcih, ki izvajajo javno službo, in ga posredovali občinski upravi.

Predlog cen je vseboval izračun cen z navedbo in višino vseh elementov za oblikovanje cen

programov. Usklajene predloge je obravnaval Občinski svet Občine Krško in

sprejel sklep o določitvi cen programov za vse vrtce v občini, cene so veljale od 1.9.2013.

V vrtcu Leskovec znaša cena od 1. 9. 2013

oddelki 1–3 leta: 457,52 €,

kombinirani oddelek: 354,64 €,

oddelki 3–6 let: 355,32 €.

Na podlagi Sklepa o pravilih organiziranja in plačevanja stroškov predšolske vzgoje v Občini Krško je

osnova za plačilo staršev s stalnim prebivališčem na območju Občine Krško najnižja cena istovrstnega

programa, v katerega je otrok vključen v javnem vrtcu v Občini Krško.

Občina Krško tako priznava za starše dve vrsti olajšav, in sicer:

za otroka, vključenega v vrtec, je osnova za plačilo staršev, za katere je Občina Krško po

veljavni zakonodaji dolžna kriti del cene programa, najnižja cena istovrstnega programa v

javnih vrtcih Občine Krško, v katerega je vključen otrok,

skladno s Sklepom o določitvi cen programov v vrtcih v občini Krško je znašala dodatna

olajšava pri plačilu staršev do 31.8.2013 27%, od 1.9.2013 do 31.8.2014 pa znaša 30%.

Iz sklepa o določitvi cen programov v vrtcih v Občini Krško so cene programov za čas od 1. 9. 2013

dalje osnove za plačilo staršev naslednje:

oddelki 1–3 leta: 447,55 €

kombinirani oddelek: 339,85 €,

oddelki 3–6 let: 306,61 €.

V vrtec Leskovec je bilo 31. 12. 2013 vpisanih 233 otrok, od tega 230 otrok (98,7 odstotka) iz Občine

Krško, 3 otroci iz ostalih občin (1,3 odstotka). Največ otrok je trenutno razvrščenih v 5. plačilni razred

in plačujejo 35 odstotkov cene (58 otrok, oziroma 24,89 odstotka). Plačila je zaradi nizkih osebnih

dohodkov oproščenih 6 ali 2,58 odstotka otrok, medtem ko je v najvišjem, 9. razredu, 6 ali 2,58

odstotka od 233 otrok – ti plačujejo 77 odstotkov cene.

S sprejetjem Zakona za uravnoteženje javnih financ, ki je začel veljati s 1. 6. 2012, starši, ki imajo v

vrtec hkrati vključena dva ali več otrok, plačajo za mlajšega otroka 30 % (do uveljavitve zakona

brezplačno) plačila, ki jim je določeno v skladu z zakonom kot znižano plačilo vrtca, za vsakega

nadaljnjega mlajšega otroka pa so plačila oproščeni. Sredstva v višini razlike do znižanega plačila vrtca

se zagotavljajo iz državnega proračuna.

3. 1 Pojasnila k postavkam Izkaza prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov

Celotni prihodki, doseženi v letu 2013, znašajo 3.930.421,59 € in so za 2 odstotka višji od doseženih v

letu 2012. Viri celotnega prihodka:

Proračunski viri: republiški proračun 2.386.192,06 €, občinski proračun 1.005.403,05 € (s

sofinancirano najemnino prostorov) oziroma 997.008,91 € .

Neproračunski viri: razlika v ceni – plačila staršev, prehrana otrok, donacije in ostalo znašajo

504.271,18 €.



Tržna dejavnost: najemnine za uporabo ŠD in male telovadnice (10.150,88 €, oddajanje

terminov preko pogodbe); sofinancirana najemnina s strani Občine Krško – 8.394,14 €),

prehrana zaposlenih in zunanji obroki 24.404,42 €.

Tabela 10: Prihodki zavoda za leto 2013 in 2012 v EUR

Prihodki 2013 2012

I. prihodki od prodaje proizvodov in storitev 3.920.770,26 3.856.622,86 102

Ministrstvo za šolstvo in šport 2.386.192,06 2.375.443,21 100

a) plače in nad. zaposlenim, prispevki, drugi stroški dela 2.167.895,88 2.180.697,20 99

b) materialni stroški 58.634,80 64.476,93 91

c) učila in učni pripomočki 4.989,15 1.704,10 293

d) regresirana prehrana učenci 85.176,64 40.446,26 211

e) sof. eksk. učen., za sprem. eksk., šola v naravi 8.900,42 12.929,81 69

f) izobraževanje strokovnih in ostalih delavcev 9.259,11 8.314,01 111

h)učbeniški sklad 0,00 0,00 /

i)sofinanciranje plačil VVE (drugi in naslednji otrok) 51.336,06 66.874,90 77

Občinski proračun 1.005.403,05 1.023.397,30 98

a) materialni stroški 109.672,07 110.370,42 99

b) sred. za plače, kopal. mojster – šola 44.777,60 49.906,96 90

c) sred. za dod. sist. del. mest., logoped, sin. zaupnik – vrtec

45.785,73 33.255,27 137

č) tekoče vzdrževanje – osnovnošolska dejav. 4.172,00 4.171,01 100

d) tekoče vzdrževanje – predšolska dejav. 2.264,31 2.472,20 92

e)investicijsko vzdrževanje-didaktika novi oddelki 2.837,67 3.892,98 73

f) javna dela 9.858,68 5.682,96 173

h) kombi leasing – gorivo 6.431,10 8.523,65 75

j) VVE – plačilo razlike v ceni vrtca 779.938,63 797.674,32 98

presežek prihodkov nad odhodki sep. 2013–dec. 2013 -21.862,63 -20.207,72

k) sofinanc. najemnine telovadnice in ŠD 8.394,14 12.193,80 98

l) najemnina VVE NC 5.229,00 5.229,00 100

m) dotacija za šport. dejav., sred. za letno šolo v naravi 7.904,75 10.232,45 77

Zavod za zaposlovanje Sevnica – za javna dela 52.418,60 35.861,16 146

Razlika v ceni – ostale občine 8.171,65 5.297,44 154

Kosila, malice – učenci 131.397,72 139.618,61 94

Najemnine športne dvorane, male telovadnice 10.150,88 10.830,65 94

Zunanji obroki 24.404,42 23.823,37 102

Razlika v ceni VVE – plač. staršev Občine Krško 190.820,86 132.262,00 144

Razlika v ceni VVE – plač. staršev druge občine 6.798,33 7.025,33 97

Sredstva za projekt Kerinov Grm 95.092,85 95.646,21 99

Sredstva za projekt Priseljenci 3.914,30 /

Ostali prihodki (prih. ŠVN za spremlj., refundacije plač) ostale šole

6.005,54 7.417,58 81

II. prihodki od obresti 86,51 366,31 24

III. drugi prihodki 9.564,82 7.874,05 108

- donatorska sredstva 2.542,88 3.084,95 82

- ostali prihodki 7.021,94 4.789,10 124

CELOTNI PRIHODKI 3.930.421,59 3.864.863,22 102



Slika 1: Struktura prihodkov 2013

Celotni odhodki znašajo 3.927.364,23 €. V primerjavi z letom 2012 so se v letu 2013 večji za 2

odstotka.

Tabela 11: Obseg in struktura odhodkov OŠ Leskovec pri Krškem v letih 2013 in 2012 v EUR

POSTAVKA 31. 12. 2013 Znesek

V % 31. 12. 2012 Znesek

V % Indeks 13/12

1. POSLOVNI ODHODKI 3.920.909,85 99,84 3.853.198,00 99,87 102

- stroški materiala in storitev 668.064,94 17,01 630.420,27 16,34 106

- stroški dela 3.218.270,62 81,95 3.190.612,98 82,70 101

- odpis drobnega inventarja 16.663,79 0,42 13.618,36 0,35 122

- drugi stroški (pris. za vzp. zap. inv). 17.910,50 0,46 16.923,21 0,44 106

- prevrednotovalni poslovni odhodki 0,00 1.623,18 0,04

2. IZREDNI ODH. IN ODH. FINANCIRANJA 6.454,38 0,16 5.106,10 0,13 126

SKUPAJ ODHODKI 3.927.364,23 100 3.858.304,10 100 102

V obeh obdobjih poslovanja predstavljajo največji delež odhodkov poslovni odhodki. Izredni odhodki

in odhodki financiranja so po deležih v odhodkih manj pomembni. Med poslovnimi odhodki je

najpomembnejša ekonomska kategorija stroški dela. Plače zajemajo v letu 2013 81,95-odstotni delež

odhodkov. Stroški plač, ki pripadajo zaposlenim, so stroški dela in jih sestavljajo bruto zneski ter

dajatve za socialno varnost.

Republiški proračun

61%

Neproračunski viri 13%

Občinski proračun

25%

Tržna dejavnost 1%

Struktura prihodkov 2013

Republiški proračun Neproračunski viri Občinski proračun Tržna dejavnost



Slika 2: Struktura odhodkov 2013

Tabela 12: Odhodki zavoda OŠ Leskovec pri Krškem za leti 2013 in 2012 v EUR

Odhodki 2013 2012 indeks

I. stroški materiala in storitev 668.064,94 630.420,27 106

II. stroški dela 3.218.270,62 3.190.612,98 101

- plače in nadomestila 2.483.154,75 2.468.092,43 101

- prispevki za socialno varnost 405.379,64 402.126,10 101

- drugi stroški dela 329.736,21 320.394,45 103

III. odpis drobnega inventarja 16.663,79 13.618,36 122

IV. drugi stroški (prisp. zap. invalidov, sodne takse, zamudni stroški, prevrednotovalni pos. odh.)

17.910,50

18.546,39 97

V. izredni odhodki in odhodki financiranja 6.454,38 5.106,10 126

CELOTNI ODHODKI 3.927.364,23

3.858.304,10 102

2013 2012

I. stroški materiala in storitev 668.064,94 630.420,27 106

- stroški živil (malice, kosila) 217.261,18 187.085,30 116

- pogonsko gorivo 4.405,99 4.499,92 98

- ogrevanje (kurilno olje, zemeljski plin) 94.385,26 103.198,13 91

- električna energija 41.891,24 39.429,48 106

- učni pripomočki 47.590,12 43.993,04 108

- časopisi, revije, strokovna literatura 2.760,44 3.598,00 77

- pisarniški material 5.089,00 4.060,08 125

- material za čiščenje 17.994,43 17.027,57 106

- material za vzdrževanje 6.418,90 7.710,21 83

- material za higieno 20.997,06 21.460,80 98

- nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča 2.827,18 2.750,41 103

- prevozne storitve (učencev) 3.160,29 2.077,42 152

Ostali stroški 1%

Stroški dela 82%

Stroški storitev 5%

Stroški materiala 12%

Struktura odhodkov 2013

Ostali stroški Stroški dela Stroški storitev Stroški materiala



- delovna oblačila 1.332,17 1.988,06 67

- računalniške storitve 7.682,25 5.100,10 151

- najemnine, leasing 11.650,93 11.421,08 102

- odvetniške storitve 1.524,30 1.158,87 132

- kulturne storitve 265,51 811,90 33

- varovanje objektov 2.313,86 2.227,91 104

- telefonske storitve 7.056,29 7.111,68 99

- komunalne storitve 24.097,93 21.136,30 114

- storitve vzdrževanja 37.541,79 37.499,17 100

- zavarovalne premije 16.481,95 12.922,45 128

- ekskurzije učencev 2.729,77 2.882,92 95

- izdatki za službena potovanja 9.103,27 8.673,63 105

- zdravstvene storitve 2.638,39 3.442,84 77

- urejanje okolice 5.189,15 /

- storitve študentskega servisa 1.762,16 2.886,47 61

- strokovno izobraževanje 11.130,40 12.662,63 88

- stroški plačilnega prometa 5.835,67 6.478,59 90

- drugi stroški storitev 29.558,69 24.774,32 119

- pogodbe o delu, avtorski honorarji 5.623,17 5.116,47 110

- stroški šol v naravi (sofinancirani) 12.272,19 16.415,07 75

- stroški čistilnega servisa 6.190,39 0,00 /

-stroški prehrane projekt Kerinov Grm 2.657,60 /

- stroški poč. hišice Nerezine 3.835,17 3.630,30 106

II. stroški dela 3.218.270,62 3.190.612,98 101

- bruto plače in nadomestila 2.483.154,75 2.468.092,43 101

- prispevki na plače, davek na plače 405.379,64 402.126,10 101

- regres za letni dopust 105.180,31 65.744,63 160

- jubilejne nagrade, odpravnine, solidarnostne pom. 15.980,63 11.446,68 140

- prehrana zaposlenih 97.177,85 94.134,11 103

- prevoz na delo zaposlenih 83.662,74 96.987,81 86

- premije za kolek. dodatno pokojninsko zavar. 27.734,70 52.081,22 188

III. amortizacija 2013 2012 Indeks

- odpis drobnega inventarja 16.663,79 13.618,36 82

Amortizacija je bila obračunana v skladu s predpisanimi stopnjami in odpisana v breme sredstev v

upravljanju v znesku 244.812,39 € za šolo in 62.124,71 € za vrtec. Amortizacija, ki se nanaša na odpis

opreme, ki je glede na nabavno vrednost drobni inventar ter se odpiše takoj ob nabavi, znaša

16.663,79 €.



4. ZAKLJUČEK

Tabela 13: Presežek prihodkov nad odhodki v EUR

2013 2012 Indeks


CELOTNI ODHODKI 3.927.364,23 3.858.304,10 102

DAVEK OD DOHODKA PRAVNIH OSEB 27,10 134,04 20

PRESEŽEK PRIHODKOV NAD ODHODKI

3.030,26 6.425,08 47

Računovodske izkaze s prilogami in pojasnili za poslovno leto 2013 bomo posredovali do 28. 2. 2014

Agenciji za javnofinančne evidence in storitve, županu Občine Krško ter pristojnemu ministrstvu. Z

računovodskim poročilom kot sestavnim delom letnega poročila za leto 2013 bomo na Svetu zavoda

seznanili njegove člane.

Leskovec, 9. 2. 2014

Računovodja: Ravnatelj: Martina Arh Anton Bizjak, prof. ŠV



LOČENO POROČILO – ŠOLA LESKOVEC PRI KRŠKEM (brez vrtca)

Tabela 14: Ločeno poročilo – OŠ Leskovec pri Krškem (brez vrtca)

Prihodki 2013 2012

Dejavnost izobraževanja

Trž. dej. najemnine

Trž. dej. kuhinja


Tržna

dejavnost

I. prihodki od prodaje proizvodov in storitev

2.808.277,54 18.545,02 24.404,42

2.779.892,27 46.847,82

Ministrstvo za šolstvo in šport 2.334.856,00 2.308.568,31

a) osebni prejemki zaposlenih 2.167.895,88 2.180.697,20

b) materialni stroški 58.634,80 64.476,93

c) učila in učni pripomočki 4.989,15 1.704,10

d) regresirana prehrana učenci 85.176,64 40.446,26

e) sof. eksk. učen., za sprem. eksk., za plav. tečaj

8.900,42

12.929,81

f) izobraževanje strokovnih in ostalih delavcev

9.259,11 8.314,01

Občinski proračun 184.592,73 192.780,40

a) materialni stroški 109.672,07 110.370,4

b) sredstva za plače, kopališki mojster 44.777,60 49.906,93

c) tekoče vzdrževanje 4.172,00 4.171,01

č) investicijsko vzdrževanje 1.776,53 3.892,98

d) za šolski kombi – gorivo, vzdrževanje 6.431,10 8.523,65

e) sofinanciranje javnih del 9.858,68 5.682,96

f) sofinanc. najemnine telovadnice in ŠD 8.394,14 12.193,80

h) dot. za šport. dejavnost, sred. za šolo v naravi

7.904,75 10.232,45

Zavod za zaposlovanje – sredstva za javna dela

52.418,60 35.861,16

Prejeta sredstva iz EU – projekt 99.007,15 95.646,21

Kosila, malice 131.397,52 139.618,61

Najemnine 10.150,88 10.830,65

Zunanji obroki 24.404,42

23.823,37

Ostali prihodki (prih. ŠVN za sprem., ref. plač - ostale šole)

6.005,54 7.417,58

II. prihodki od obresti 86,51 366,31

III. izredni prihodki 7.521,94 6.289,10

- donatorska sredstva 500,00 1.500,00

- ostali izredni prihodki 7.021,94 4.789,10

CELOTNI PRIHODKI 2.815.886,19 42.949,44 2.786.547,68 46.847,82

VSI PRIHODKI SKUPAJ 2.858.835,63 2.833.395,50



Odhodki 2013 2012


Trž. dej. -najemnin

e

Trž. dej.-kuhinja


Tržna dejavnost

I. stroški materiala in storitev 436.578,42 10.576,14 10.174,41 411.944,05 23.847,24

II. stroški dela 2.343.772,07 940,09 12.708,47 2.348.028,10 8.059,57

III. odpis drobnega inventarja 16.663,79 11.304,93

IV. drugi stroški (prisp. za zap. invalidov, sodne takse

17.910,50 16.923,21

V. izredni odhodki in odhodki financiranja 6.454,38 6.729,28

CELOTNI ODHODKI 2.821.379,16 11.516,23 22.882,88 2.794.929,57 31.906,81

VSI ODHODKI SKUPAJ 2.855.778,27 2.826.836,38

Odhodki Dejavnost izobraž. Tržna dej. najemnine

Tržna dej. kuhinja


Tržna dejavnost

I. stroški materiala in storitev 436.578,42 10.576,14 10.174,41 411.944,05

23.847,24

- stroški živil (malice, kosila) 130.339,88 5.431,53 107.578,61 4.677,13

- pogonsko gorivo 4.405,99 4.499,92

- ogrevanje – kurilno olje, zemeljski plin 59.194,60 1.910,26 520,61 65.087,05 2.982,04

- električna energija 29.258,59 1.053,58 371,85 26.263,72 1.555,34

- učni pripomočki 28.505,46 31.599,93

- časopisi, revije, strokovna literatura 2.760,44 3.598,00

- pisarniški material 2.845,04 1.551,55

- material za čiščenje 12.426,94 387,64 103,30 12.739,93 448,66

- material za vzdrževanje 6.418,90 7.710,21

- material za higieno 16.439,17 14.703,20

- nad. za uporabo stavbnega zemljišča 2.083,18 1.390,51

- prevozne storitve (učencev) 3.160,29 2.077.42

- delovna oblačila 1.332,17 1.988,06

- najemnine, leasing 6.421,93 6.192,08

- odvetniške storitve 1.524,30 1.158,87

- računalniške storitve 7.682,25 5.100,10

- kulturne storitve 265,51 811,90

- varovanje objektov 1.430,66 1.351,91

- telefonske storitve 4.696,93 6.440,62

- komunalne storitve 16.283,01 769,06 192,35 14.253,28 831,66

- storitve vzdrževanja 18.926,51 6.455,60 3.554,77 16.743,52 8.278,61

- zavarovalne premije 12.399,55 9.944,19

- ekskurzije učencev 2.729,77 2.882,94

- izdatki za službena potovanja 8.137,65 8.673,63

- zdravstvene storitve 2.118,18 2.550,41

- stroški urejanje okolice 5.189,15

- storitve študentskega servisa 1.762,16 2.886,47

- strokovno izobraževanje 3.229,05 3.569,60

- stroški plačilnega prometa 5.835,67 6.478,59

- drugi stroški storitev 17.639,61 16.840,66

- pogodbe o delu, avtorski honorarji 5.623,17 42,67 5.073,80

- stroški šol v naravi (sofinancirani) 12.272,19 16.415,07

- stroški storitev varstva pri delu 4.594,50

- stroški počit. objekta Nerezine 3.835,17 3.630,30

II. stroški dela 2.343.772,07 940,09 12.708,47 2.348.028,10 23.847,24

- bruto plače in nadomestila 1.811.297,04 940,09 9.564,48 1.829.674,13 6.208,07



- prispevki na plače, davek na plače 304.734,67 1.539,89 304.937,93 999,50

- regres za letni dopust 82.315,23 484,40 32.830,86 449,80

- jubilejne nagrade, odpravnine 2.680,57 11.013,55

- prehrana zaposlenih 66.105,25 1.119,70 63.479,11 402,20

- prevoz na delo zaposlenih 58.371,35 71.078,44

- premije za kolekt. pok. zavarov. 18.267,96 35.014,08

III. amortizacija

- odpis drobnega inventarja 16.663,79 11.304,93

2013 2012

Dejavnost izob. Tržna dejav. Dejavnost izob.

Tržna dejav.

CELOTNI PRIHODKI + Razlika med prihodki od občinskih najemnin minus materialni stroški v deležu od občinskih najemnin za pokrivanje materialnih stroškov šole

2.815.886,19 +5.745,83

18.545,02 -5.745,83

24.404,42 2.786.547,68 +9.223,95

46.847,82 -9.223,95

CELOTNI ODHODKI 2.821.379,16 11.516,23 22.882,88 2.794.929,57 31.906,81

DAVEK OD DOHODKA PRAVNIH OSEB 27,10 / 134,04

PRESEŽEK PRIHODKOV 252,86 1.282,96 1.494,44 842,06 5.583,02

CELOTNI PRESEŽEK PRIHODKOV NAD ODHODKI

3.030,26 6.425,08



Tržna dejavnost – povzetek iz tabele 14

Tržna dejav. -najemnine

Tržna dejav. -kuhinja

Skupaj trž. dej.

Prihodki

- najemnine so financirane s strani Občine Krško 8.394,14 8.394,14

- najemnine športne dvorane in male telovadnice 10.150,88 10.150,88

- zunanji obroki 24.404,42 24.404,42

Skupaj prihodki 18.545,02 24.404,42 42.949,44

Odhodki

- stroški materiala in storitev 4.120,54 6.619,64 10.740,18

- stroški dela 940,09 12.708,47 13.648,56

- Razlika med prihodki občinskih najemnin minus materialni stroški v deležu od občinskih najemnin za pokrivanje materialnih stroškov šole (8.394,14 – 2.648,30 = 5.745,83)

5.745,83 5.745,83

- vzdrževanje počitniške hišice Nerezine

- stroški tekočega vzdrževanja 6.455,60 3.554,77 10.010,37

- davek od dohodka pravnih oseb (procent razmerja) 27,10 27,10

Skupaj odhodki 17.262,06 22.909,98 40.172,04

Presežek prihodkov nad odhodki iz tržne dejavnosti 1.282,96 1.494,44 2.777,40

OBČINSKE NAJEMNINE OSTALE NAJEMNINE

Prihodek od

najemnin v eur

Odhodek od najemnin Prihodek od

najemnin v eur

Odhodek od najemnin

Namen Znesek v eur Namen Znesek v eur

8.394,14 Mat.in storitve 2.648,30 10.150,88 Mat.str.in stor. 1.472,30

Kritje mat.st. 5.745,84 Stroški dela 940,09

Popr.razvet.V:P. 1.198,44

OŠ vključitev

telef.

142,20

OŠ pop.razsvet. 1.393,98

Pop.nadstreška

tel.

127,20

Montaža

projektorjev

723,44

Zam.baterije

serverja

536,82

Servis kosilnice 32,27

Pop.razsvet.mal

a tel.

587,43

Pop.klorne

črpalke

168,04

Vodovod

kuh.V.P..

284,77

Vodovod

kuh.V.P.

231,59

Keramič.dela

kuh.VP

542,90

PVC tlak kuh.V.P. 283,07

Pop. dvorani VP 203,45

Presežek prihodkov nad odhodki 0,00 Presežek prihodkov nad odhodki 1.282,96



Kuhinja – javna služba Kuhinja – tržna dejavnost

Prihodek v eur Odhodek Prihodek v eur Odhodek

Namen Znesek v eur Namen Znesek v eur

216.574,36 Mat.in stor. 142.789,90 24.404,42 Mat.str.in stor 6.619,64

Stoški dela 73.635,28 Stroški dela 12.708,47

VP-

popr.pral.stroja

62,40

Pop.kruhoreznic

e

177,85

Pop.pom.stroja 140,38





Pop.zam.skrinje 77,94

Pop.HO

technodom

53,34

Pop.plinskega

kotla

105,77

Servis hladilne

omare

134,16

Servis.lupilca 155,35

Pop.lupilca

krompirja

282,04

Pop.parnega

konvek.

156,64

VP

pop.elek.pečice

176,66

Ročno pranje

rešetk

3,50

Popravilo

tehtnice

97,60

Pop.klime v

kuhinji

315,13

Pop.klotla v

kuhinji

368,20

Menjava

mehčalca

814,11

Davek od

dohodka

27,10

Presežek prihodkov nad odhodki 149,18 Presežek prihodkov nad odhodki 1.494,44



Poraba presežka preteklega leta v znesku (EUR)

1. Traktorska kosilnica 3.698,10

2. Manjša kosilanica Husqarna 632,88

3. Obnova parketa VVE Mali Princ 2.293,20

Razlika krita iz tekočega vzdrževanja VVE -199,10

Skupaj porabljeno 6.425,08

Presežek 2012 6.425,08

Neporabljeno 0,00

Predlog porabe presežka prihodkov nad odhodki

Tržna dejavnost – kuhinja 1.494,44

Tržna dejavnost – najemnine 1.282,96

Kuhinja – javna služba 149,18

Sredstva MŠŠ 103,68

Predlog porabe: za potrebe tekočega in investicijskega vzdrževanja v soglasju z občino Krško.



LOČENO POROČILO – VRTEC LESKOVEC PRI KRŠKEM

Tabela 15: Ločeno poročilo - vrtec Leskovec pri Krškem

Prihodki 2013 2012

v ceni programa

izven cene programa

v ceni programa

izven cene programa

I. prihodki od prodaje proizvodov in storitev 1.015.202,91 54.340,17 988.926,30 40.956,47

- razlika v ceni – plačila staršev Občine Krško 190.820,86 132.262,00

- razlika v ceni – plačila staršev drugih občin 6.798,33 7.025,34

- razlika v ceni – plačilo Občine Krško 779.938,63 797.674,32

- presežek prihodkov nad odhodki sept.–decemb. -21.862,63 -20.207,72

- razlika v ceni – Občina Brežice, Sevnica, Trebnje 8.171,65 5.297,46

- sof. plačila Ministrstva za šolstvo – drugi, tretji otrok 51.336,02 66.874,90

- Občina Krško – financirana najemnina VVE NC 5.229,00 5.229,00

- Občina Krško – dod. strokovni delavci 265,51 1.095,38

- Občina Krško – dod. sist. delovno mesto 33.594,15 31.771,88

- Občina Krško – sred.za odpravo ¾ plač.nesorazm. 11.531,16

- Občina Krško – sindikalni zaupnik, KAD davek 395,88 388,01

- Občina Krško – tekoče vzdrževanje po pogodbi 2.264,31 2.472,20

- Občina Krško – didaktika novi oddelki 1.060,16

II. izredni prihodki – donatorstvo 2.042,88 1.584,95

CELOTNI PRIHODKI 1.015.202,91 56.383,05 988.926,30 42.541,42

SKUPAJ CELOTNI PIRHODKI V LETU 1.071.585,96 1.031.467,72

Donacije VVE: (skupaj v letu 2013 – 7.678,36 €)

Med zaračunane prihodke smo knjižili donacije v višini 2.042,88 €. To so donacije za igrače, didaktični

material.

Med kratkoročno odložene prihodke smo knjižili donacije v višini 5.165,60 €.



Odhodki 2013 2012

V ceni programa

Izven cene programa

V ceni programa

Izven cene programa


II. stroški dela 815.063,29 45.786,70 801.270,04 33.255,27

CELOTNI ODHODKI 1.015.202,91 56.383,05 988.926,30 33.255,27

SKUPAJ CELOTNI ODHODKI V LETU 1.071.585,96 1.031.467,72


- ogrevanje 32.759,79 35.129,04

- elektrika 12.632,65 11.610,42

- voda 3.769,43 3.327,85

- komunalne storitve 3.084,08 2.723,51

- čiščenje prostorov 5.076,55 3.838,98

- nadomestilo stavbnega zemljišča 744,00 1.359,90

- tekoče vzdrževanje iz ekonomske cene 6.340,60 8.533,48

- varovanje objektov 883,20 876,00

- zavarovanje 4.082,40 2.978,26

- uporaba in vzdrževanje vozil 1.409,18 1.471,36

- didaktična sredstva, igrače 15.981,62 10.808,16

- stalno strokovno spopolnjevanje 8.866,97 9.093,03

- obvezne zdravstvene storitve 520,21 892,43

- hišno perilo 1.707,52 2.883,15

- pisarniško poslovanje 2.243,96 2.508,53

- drobni inventar 2.454,46 2.313,43

- material za higieno 2.850,37 3.874,45

- strošek telefona po enotah 2.359,36 671,06

- stroški čistilnega servisa 6.292,54 3.641,28

- prispevek za spodbujanje zaposl. invalidov 4.590,96 4.292,38

- živila 81.489,77 74.829,56

- tekoče vzdrževanje enote vrtca po pogodbi 2.264,31 2.472,20

- najemnina VVE NC 5.229,00 5.229,00

- nabava opreme iz donacij 2.042,88 1.584,95

- didaktična sredstva – novi oddelki 1.060,16

2013 2012

II. stroški dela

V ceni programa Izven cene programa

V ceni programa

Izven cene programa

815.063,29 45.786,70 801.270,04 33.255,27

- bruto plače in nadomestila 615.566,44 598.954,96

- prispevki na plače 99.105,08 96.188,67

- regres za letni dopust 22.380,68 32.463,97

- jubilejne nagrade, odpravnine 13.300,06 433,13

- prehrana zaposlenih 29.952,90 30.252,80

- prevoz na delo zaposlenih 25.291,39 25.909,37

- premije za kolektivno dodatno pokojninsko zav. 9.466,74 17.067,14

- stroški dela dod. sistematizirana delovna mesta 34.255,54 33.255,27

- sredstva za izplačilo ¾ plač.nesorazmerij 11.531,16



Slika 3: Struktura stroškov

2013 2012 INDEKS


CELOTNI ODHODKI 1.071.585,96 1.031.467,72 104

PRESEŽEK PRIHODKOV NAD ODHODKI 0,00 0,00

Presežek oziroma primanjkljaj prihodkov vrtcev v okviru ekonomske cene se ugotavlja za obodbje september–avgust in se poračuna v tekočem letu. Tako smo na podlagi poročila o poslovanju Vrtca Leskovec od 1. 9. 2012 do 31. 08. 2013 in uskladitve z Občino Krško presežek prihodkov nad odhodki v znesku 67.838,82 € vrnili Občini Krško. Za obdobje 1. 9. 2013–31. 12. 2013 smo presežek prihodkov nad odhodki v znesku 21.862,63 € knjižili med kratkoročno odložene prihodke in s tem zagotovili realno prikazovanje poslovnega rezultata. Sredstva bomo porabili za kritje razlike v ceni v letu 2014.

Računovodja: Ravnatelj: Martina Arh Anton Bizjak, prof. ŠV

Stroški materiala in storitev

12%

Stroški dela 81%

Živila 7%

Struktura stroškov

Stroški materiala in storitev Stroški dela Živila

Documents

za leto 2013 - Osnovna šola Leskovec pri Krš · PDF filepri organizaciji popoldanskega športa v športni dvorani in mali ... 20 otrok v 1 skupini v enoti Mali Princ v ... Strokovna