УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ В ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВЕ
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 2
Алексей Сидоренко Эксперт по управления рискамиРиск Академия - ресурсы по управлениюрисками для малого и среднего бизнеса[email protected]
Алексей более 10 лет работает в области управления рисками в России, Австралии, Польше и Казахстане. Алексей участвовал в реализации целого ряда проектов по анализу стратегических и операционных рисков, занимался подготовкой и проведением тренингов на тему управления рисками, а также принимал участие в многочисленных мероприятиях по аудиту различных систем управления рисками на соответствие требованиям Стандартов ISO 31000:2009, AS 4360:2004, COSO:ERM и HB 158:2006.
Алексей является со-автором глобальной методологии по управлению рисками компании PricewaterhouseCoopers (единственным в Восточной Европе) и выпустил несколько публикаций на тему управления рисками на русском и английском языках, включая публикацию своей книги по управления рисками «Becoming a valuable risk manager - risk management guide» в ноябре 2012.
Алексей является членом Международных ассоциаций профессиональных риск-менеджеров (PRMIA и GARP), Ассоциации Молодых Предпринимателей России и Института внутренних аудиторов.
Позвольте представится
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 3
Молодые компанииСобственный бизнесНовые технологии
… очень высокий риск!
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 4
Возможно инвесторы так считают, потому что компании не уделяют
достаточно времени для выявления и минимизации рисков.
Задайте себе вопрос – так ли это на самом деле?
Возможно инвесторы так считают, потому что не видят и не понимают всех рисков компании, не смотря на
то, что сами компании своевременно выявляют и
минимизируют риски.
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 5
Интересные факты…
72% опрошенных стартапов и венчурных компаний считают, что управление рисками необходимо; 94% считают, что эффективное управление рисками приносит существенную выгоду для компаний
7%0%
21%
36%
36%
Затрудняюсь ответить
Совсем не важно
Не важно
Важно
Очень важно
7%0%
0%
67%
27%
Затрудняюсь ответить
Совсем бесполезно
Минимальная польза
Польза
Существенная польза
Необходимость управлять рисками
Польза от эффективного управления рисками
72% 94%
• Сильная управленческая команда с опытом реализации проектов
• Технология, создающая устойчивое конкурентное преимущество
• Высокий существующий или потенциальный спрос на продукт
• Четкое понимание рисков, связанных с проектом и мероприятия по их управлению
• Понятная стратегия выхода (IPO, продажа бизнеса, продажа IP)
Эффективное управление рисками повышает привлекательность инновационных проектов
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 6
Еще немного интересных фактов…
Управление рисками входит в топ-3 важнейших компетенций по
мнению опрошенных ГД
При этом, управление
рисками входит в число наиболее слабо-развитых
компетенций
Источник: PwC 15th Global CEO survey, «Globe Study»
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 7
В чем польза от управления рисками?
20%
Снижение потерь
22%
Условия кредитования
5%
Ставка кредитования
12%
Страхование
7%
Новый рынок
34%
Конкуренты
Результата опроса инновационных компаний
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 8
• Вероятность наступления негативных событий, способных повлиять на достижение целей, поставленных компанией
• Сочетание вероятности события и его последствий
• Эффект неопределённости на достижение поставленных вами целей
• Угроза прибыльности компании
• Возможность некоторых потерь, которые обычно возникают в процессе разработки проекта
Риск – это…
ISO31000:2009
ISO9000:2005
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 9
• Появление на рынке нового конкурента, действия которого способны привести к сокращению продаж и падению прибыли компании
• Валютный риск
• Человеческий риск
• Финансовые и репутационные потери
В процессе управления рисками очень важна корректная формулировка рисков
Неопределенное событие Цели компании
…которое может негативно повлиять на
достижение целей компании
Последствия для компании
… и привести к финансовым или репутационным последствиям
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 10
Для простоты понимания можно заменить слово риск на угрозу, проблему, подводный камень или
любой другой термин понятный сотрудникам.
Полезный совет!
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 11
Что же значит эффективно управлять рисками в контексте МСБ?
Управление рисками – это системный подход к выявлению, анализу, минимизации и мониторингу рисков
4. Мониторинг и пересмотр
1. Выявление
рисков
2. Анализ и приорити-
зация
3. Минимиза-
ция рисков и отчетность
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 12
1. Пять способов выявления рисков компании:
Структурирование бизнеса
Использование классификатора рисков
Анализ управленческой и финансовой отчетности
Использование опыта внутренних экспертов и сотрудников
Обмен опытом со специалистами в данной технической области
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 13
• Карты технологических потоков полезны для выявления основных процессов компании, от которых зависит ее надежность и устойчивость
• Карта потоков позволяет выявить критические области в деятельности компании и определить наиболее существенные риски
Шаг 1. Структурирование бизнеса
Прибыль компании
Доходы
Продажи Клиенты
Конкуренты
Валютные колебания
Дебиторская задолженность
Сервисы
Расходы
Аренда
Зарплаты
Налоги
Неверный расчет
Несвоевремен-ная уплата
Исследования
Другие…
Пример карты потоков
Пример рисков
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 14
• Необходимо учитывать как внутренние риски проекта, так и внешние факторы, которые могут повлиять на проект
• Данный пример не является исчерпывающим, его необходимо адаптировать для целей вашей компании
Шаг 2. Использование классификатора рисков
Управленческая команда
Финансирование
Технология / ИТ
Исследование / Производство
Клиенты, спрос и рынок
Регулирование / ИС
Поставщики
Конкурентные продукты
внут
ре
нни
е
вне
шни
е
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 15
• Любая внутренняя или внешняя отчетность может быть полезна при выявлении уже реализовавшихся рисков
• Вот лишь несколько примеров: рост дебиторской задолженности, рост сроков поставок, оборот дебиторской задолженности, показатель текущей и быстрой ликвидности.
Шаг 3. Анализ управленческой и финансовой отчетности
Много информации о рисках фиксируется в
отчетности
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 16
• Общение с сотрудниками напрямую позволяет выявлять риски, которые зачастую не очевидны руководству компании
• Для получения данных о рисках могут использоваться опросники, групповые семинары или интервью
Шаг 4. Использование опыта сотрудников
Лучше всего выявлять риски
через общение с сотрудниками
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 17
• Общение с такими специалистами, как банковскими сотрудниками, страховыми брокерами, сотрудниками венчурных фондов может также помочь при выявлении рисков
• Обращайте внимание на отраслевые отчеты и публикации
• Участие в обсуждении на форумах также может быть полезно
Шаг 5. Обмен опытом с внешними специалистами в данной технической области
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 18
Что делать с рисками после их выявления?
Описание риска
Последствия от реализации риска
Ущерб от риска
Вероятность риска
Оценка риска
Мероприятия по снижению риска
Ответственность и сроки
Шаг 1: Идентификация рисков
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 19
Рекомендуемая последовательность шагов
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 20
2. Три способа оценки и приоритезации рисков:
Оценка рисков с точки зрения вероятности и ущерба
Использование методики галстук-бабочка (bow-tie analysis)
Использование анализа чувствительности и сценарного анализа
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 21
Шаг 1. Оценка рисков с точки зрения вероятности и ущерба
Выявленные риски необходимо
приоритезировать, чтобы откинуть те,
которые несущественные
Что необходимо для определения уровня риска?
• Размер потенциально ущерба – ущерб от риска может измеряться в деньгах (финансовые потери) или ущербе репутации компании
• Вероятность наступления ущерба – вероятность риска зависит от истории реализации риска в прошлом, уровня неопределённости и сложности процессов
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 22
Для оценки рисков можно использовать карту рисков (она же матрица рисков)
? Что вы можете сказать об этом риске?
Какой информации не хватает, что оценить риски?
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 23
Результаты обработки оценочных листов подсчитываются следующим образом:
• более 4 положительных ответов в одном оценочном листе в отношении одного риска – высокий уровень риска
• 2 - 3 положительных ответов в одном оценочном листе в отношении одного риска – средний уровень риска
• один положительный ответ в одном оценочном листе в отношении одного риска - низкий уровень риска, что указывает на необходимость регулярного мониторинга уровня риска.
Сложности с оценкой рисков? Есть шпаргалка!
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 24
• Декомпозиция риска на причины и последствия позволяет адекватно оценить вероятность и уровень ущерба от реализации риска
• Такой подход позволяет обнаружить взаимозависимости между рисками• Важно понимать, что такой подход требует определенного времени для выполнения
Шаг 2. Анализ галстук-бабочка (bow-tie analysis)
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 25
• Оценка потенциального влияния события на финансовую устойчивость компании. Концентрирует внимание на влиянии изменения конкретных параметров.
• Например:• что произойдет с рентабельностью,
если цена на продукт снизится на 10 %;• что произойдет с выручкой, если курс
доллара к рублю вырастет на 1 %. • Или полные сценарии:
• Появление нового конкурента на рынке • Потеря крупного поставщика
Шаг 3. Анализ чувствительности и сценарный анализ
ОПЦИОННОЕ
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 26
• Доступности исторических данных для расчета • Возможности количественно оценить данный конкретный риск• Трудозатрат, необходимых для оценки риска• Последующего использования данных о риске
Выбор способа оценки зависит от…
Сложность реализации
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 27
Рекомендуемая последовательность шагов
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 28
Что делать с рисками после их оценки?
Описание риска
Последствия от реализации риска
Ущерб от риска
Вероятность риска
Оценка риска
Мероприятия по снижению риска
Ответственность и сроки
Шаг 2: Оценка рисков
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 29
3а. Способы минимизации рисков:
Избежание риска • Выбор альтернативного варианта с наименьшим уровнем риска • Отказ от реализации проекта или выхода на новый рынок
Перенос риска • Передача или частичная передача риска другой стороне (например, путем заключения договоров страхования, хеджирования, аутсорсинга и др.), позволяющая уменьшить негативное влияние на достижение целей компании.
• При этом необходимо учитывать, что репутационный риск не всегда возможно перенести.
Снижение риска • Воздействие на риск путем снижения вероятности реализации риска и (или) снижения негативных последствий в случае реализации риска в будущем.
Принятие риска • Компания допускает возможное наступление неблагоприятных последствий риска с определением конкретных источников покрытия ущерба от таких последствий.
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 30
Основные пути снижения риска
Предотвращение причин и снижение
вероятности наступления рисков
Устранение последствий и
снижение ущерба от риска
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 31
Внедрение мероприятий по снижению риска должно быть экономически обоснованно
Уров
ень
риск
а
Стоимость снижения риска
Внедряйте мероприятие
Используйте профессиональное суждение
Неэкономично
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU
Перенос риска
32
Рекомендуемая последовательность шагов
Снижение риска
Принятие риска
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 33
Что делать с рисками после разработки мероприятий по минимизации?
Описание риска
Последствия от реализации риска
Ущерб от риска
Вероятность риска
Оценка риска
Мероприятия по снижению риска
Ответственность и сроки
Шаг 3: Минимизация рисков
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 34
3б. Отчетность о рисках компании
Что должна включать в себя отчетность о рисках?
Для чего готовить отчетность о рисках?
Отчет о рисках может подготавливаться раз в пол года
Отчет может включать общую карту рисков проекта
Отчет также может включать описание наиболее существенных рисков, мероприятия по их снижению, ответственных и сроки реализации
• Информация о рисках – важная часть презентации для потенциальных инвесторов
• Информация о рисках будет полезна в рамках управленческой отчетности
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 35
Мониторингу должны быть подвергнуты:• сделанные оценки
вероятности риска• ожидаемая величина риска• составленные планы
управления рисками и имеющиеся ресурсы для управления рисками
• прочие факторы, способные повлиять на значимость рисков.
4. Процедуры мониторинга
Мониторинг уровня рисков предусматриваем пересмотр рисков проекта как минимум два раза в год…
Цикл в 1 год
Пересмотр рисков
Выявление и оценка рисков
Подготовка и предоставление отчетности
о рисках
Повторное предоставление
отчетности о рисках
1
2
34
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 36
Управление рисками – 10% процесс, 90% культура
• Укрепление культуры управления рисками среди сотрудников является самым важным этапам внедрения системы управления рисками в организации
• Существует несколько инструментов для укрепления культуры управления рисками
5. Культура управления рисками среди сотрудников
Тон сверху
Закрепление ролей и
обязанностей
Интегрируйте управление рисками в
бизнес процессы
Открытые коммуникации
Обучение для сотрудников
Мотивация сотрудников
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 37
1. Спрашивайте информацию о рисках с ваших сотрудников
2. Определите ответственных в компании за основные виды рисков
3. Включите компетенции по управлению рисками в индивидуальные планы развития ваших сотрудников
4. Включите анализ рисков в ежегодный процесс бюджетирования
5. Используйте информацию об управлении рисками для общения с инвесторами
6. Поощряйте сотрудников, которые открыто коммуницируют риски до их наступления
7. Распространяйте информацию о ключевых рисках между сотрудниками
Несколько важных шагов для развития культуру управления рисками внутри компании
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 38
• Бесплатные ресурсы по управлению рисками для малого и среднего бизнеса www.risk-academy.ru
• Международный стандарт в области управления рисками ISO 31000:2009
Дополнительная информация
http://goo.gl/zfpnF
http://www.risk-academy.ru
http://goo.gl/Ft8RzIS031000
Сколково
БЕСПЛАТНЫЕ РЕСУРСЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ WWW.RISK-ACADEMY.RU 39
Вопросы?
Алексей Сидоренко Эксперт по управления рискамиРиск Академия - ресурсы по управлениюрисками для малого и среднего бизнесаwww.risk-academy.ru [email protected] ru.linkedin.com/in/alexsidorenko
Спасибо за внимание!