Perencanaan
LINGKUP PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH
Pelaksanaan
Pengawasan/ Pengendalia
n Input Proses Output/ Input
Proses Output/Input Proses Output
Arah & Kebijakan Umum
ProgramKegiatan
Anggaran
APBD
Akuntansi
Laporan Pelaksanaan
APBD
Evaluasi Kinerja
Hasil
Evaluasi
• Renstrada• Dokumen
Perencanaan
Lainnya• Penjaring
an Aspirasi
• Kinerja Masa Lalu
•
Kebijakan Pemerinta
h Pusat
• Tolok Ukur Kinerja
• Standar Analisa
Belanja • Standar
Biaya
• Perda APBD
• Dokumen• Catatan
• Triwulanan• Akhir Tahun
(LPJ)
Strategi & Prioritas
PERDA/QANUN
2
RPJP DAERAH
PERDA/QANUN
RPJM DAERAH
RKP DAERAHPENJABARANRPJP
20 TH
5 TH
1 TH
SISTEM PERENCANAAN
MUSRENBANGDA
Arah Kebijakan Keuangan Daerah
Strategi Pembangunan
Daerah
Kebijakan Umum
Program Kerja
Rencana Kerja (Kerangka Regulasi)
Rencana Kerja (Kerangka
Pendanaan)
MUSRENBANGDA
VISI
MISIARAH
PEMBANGUNAN
Rancangan Kerangka
Ekonomi Daerah
Prioritas Pembangunan
Daerah
Rencana Kerja dan Pendanaan
Pasal 150 UU 32/ 2004
3
PENYUSUNAN RANCANGAN APBD(UU 17/2003, UU 25/2004 UU 32/2004, UU 33/2004)
PENYUSUNAN RANCANGAN APBD(UU 17/2003, UU 25/2004 UU 32/2004, UU 33/2004)
RPJMD
RenstraSKPD
RenjaSKPD
RKPD
KUA PPAS
PEDOMANPENYUSUNAN
RKA-SKPD
RAPERDAAPBD
TAPD
RKA-SKPD
Dibahas bersama
DPRD
5 tahun
5 tahun
1 tahun 1 tahun
RKP
RPJM
NOTA KESEPAKATAN PIMPINAN DPRD DGN KDH
1 tahun 1 tahun
5 tahun
1 tahun
Rencana Kerja dan Anggaran Satuan Kerja Perangkat Daerah (RKA SKPD)
4
berdasarkan
Pedoman Penyusunan RKA-SKPD
Kepala SKPD
menyusun RKA-SKPD memuat rencana pendapatan,
belanja untuk masing-masing program dan kegiatan menurut
fungsi untuk tahun yang direncanakan, dirinci sampai
dengan rincian objek pendapatan, belanja, dan
pembiayaan, serta prakiraan maju untuk tahun berikutnya
dokumen perencanaan dan penganggaran yang berisi
program dan kegiatan SKPD serta anggaran yang diperlukan
untuk melaksanakannya
1. Kerangka pengeluaran jangka menengah daerah
2. Penganggaran terpadu3. Penganggaran berdasarkan
prestasi kerja
Pendekatan penyusunan
KAB. KUTAI KARTANEGARA XYZ 2013 - 2018
VISIKabupaten Kutai Kartanegara Yang Sejahtera dan Berkeadilan
Reformasi Birokrasi & Tata Kelola Pemerintahan;
MISI
RPJMD 2013-2018
Terwujudnya administrasi tata kelola pemerintahan yang sesuai prinsip Good Governonce
salah satu wujud komitmen terhadap terwujudnya administrasi tata kelola sesuai prinsip Good Governance adalah dengan menyelenggarakan tata kelola Administrasi Pemerintahan dan Pembangunan Daerah yang tertib, efisien dan berkualitas, didukung oleh SDM Aparatur yang Profesional, Netral, dan Sejahtera
Persentase jumlah SKPD yang mengembangkan data/informasi kondisi umum daerah dan capaian kinerja sesuai dengan tugas dan fungsi secara valid dan terkini.
Cakupan data/informasi kondisi umum daerah. Cakupan data/informasi capaian kinerja pemerintah daerah. Tingkat akurasi data/informasi yang dibutuhkan dalam proses
perencanaan pembangunan.
Sasaran 1
• Meningkatkan pengelolaan sumber daya aparatur, keuangan, prasarana dan sarana Sekretariat Daerah
Sasaran 3
• Meningkatkan pelayanan teknis adminstratif Kepala Daerah dan perangkat OPD
Sasaran 4
• Meningkatkan kualitas penyelenggaraan manajemen pemerintahan
Sasaran 2
• Meningkatkan pembinaan terhadap OPD dan unit kerja lainnya
RENCANA STRATEGIS 2012 – 2017 (Visi, Misi, Tujuan, Sasaran, Strategi, Kebijakan)
4 MISI
DISUSUN DALAM RENCANA KERJA DAN ANGGARAN (RKA – PROGRAM & KEGIATAN)PRIORITAS PROGRAM KERJA DAN KEGIATAN
Tahun 2014
• Renstrada, Dokumen Perencanaan Lainnya, Penjaringan Aspirasi, • Kinerja Masa Lalu, Kebijakan Pemerintah Pusat
VISI : Terwujudnya Penyelenggaraan Pemerintahan Melalui Penataan Kebijakan Dan Koordinasi Dalam Pelaksanaan Good Governance dalam Menunjang Kabupaten Kutai Kartanegara Yang Sejahtera dan Berkeadilan
Program Peningkatan Pengelolaan Administrasi dan Kelembagaan Pemerintah Daerah
Kegiatan :1. Penataan Administrasi Kepegawaian Setda2. Restrukturisasi organisasi pemerintah daerah3. Analisis Jabatan Pemerintahan Daerah4. Sosialisai Standar Penyusunan LAKIP5. Sosialisasi Analisis Jabatan Pemerintah Daerah
8D A L A M T I A P K E G I A T A N
INPUT (MASUKAN) Seluruh faktor produksi, bahan baku dan bahan penolong yang dibutuhkan untuk menghasilkan output kegiatan.
OUTPUT (KELUARAN) Produk langsung dari kegiatan yang bersangkutan, yang dapat berwujud: barang, jasa dan/atau orang.
HASIL (KERJA) = OUTCOMEManfaat jangka pendek yang diperoleh oleh pelanggan kegiatan, sebagai akibat langsung dari pemanfaatan OUTPUT kegiatan yang bersangkutan.
KE
GIA
TAN
BARANG
JASA
ORANG
PERUBAHAN PADA CUSTOMER / PIHAK YG DILAYANI / MASYARAKAT
• Sikap• Perilaku / Tindakan• Kondisi• Situasi• Tingkat pengetahuan• . . .
• Berkurang• Meningkat• Terkendali• Stabil• . . .}
9
: Pemerintah Daerah: UNIT SKPD: Peningkatan Pengelolaan Administrasi dan Kelembagaan Daerah: Sosialisasi Standar Penyusunan LAKIP::: (Sembilan Puluh Juta): ]
:
:
:
:
OrganisasiUrusan Pemerintahan
Indikator Tolok Ukur Kinerja Target Kinerja
ProgramKegiatanLokasi Kegiatan Kabupaten Kutai Karta NegaraJumlah Tahun n-1 -Rp Jumlah Tahun n Rp. 90.000.000Jumlah Tahun n+1 -Rp
Capaian ProgramJumlah Pegawai di setiap SKPD yang memahami standar penyusunan LAKIP sesuai ketentuan 1: 2
1:5
Masukan Dana APBD 2014 Rp. 90.000.000
KeluaranPegawai peserta sosialisasi yang memahami standar penyusunan LAKIP sesuai ketentuan
50 orang
Hasil Pegawai yang mampu menyusun dokumen LAKIP di setiap SKPD 50 orang
PEMERINTAH KOTA XYZTAHUN ANGGARAN 2014
FORMULIR
RKA-SKPD2.2.1
CONTOH-CONTOH OUTPUT
NO KEGIATAN OUTPUTNYA …
1 Pelatihan Jumlah orang yg trampil ttg …
2 Sosialisasi Jumlah orang yg paham ttg …
3 (Rapat) KoordinasiDokumen rencana kerja & tindak lanjut bidang … utk tiap peserta rapat yg operasionil dan disepakati bersama + Jumlah Peserta Rapat dari SKPD ybs yang ikut (Rapat) Koordinasi.
4 Pembangunan Luas … yang dibangun
5 Studi / Penelitian / … Jumlah dokumen hasil studi / penelitian/ … yang minimal berisi …
6 Pengadaan barang Jumlah dan spesifikasi barang yang dibeli (tetapi tidak menyebut merek & nama perusahaan)
7 Pemeliharaan Jumlah dan spesifikasi … yang terpelihara
8 Monitoring Jumlah dokumen hasil monitoring yang minimal berisi …
11Volume Satuan Harga Satuan
3 4 5 65 2 BELANJA LANGSUNG 29,200,0005 2 1 BELANJA PEGAWAI 21,600,000
5 2 1 02 01 Honorariun PNSHonorariun Panitia Pelaksana Kegiatan 6,600,000Pengarah 1 org 1,500,000 1,500,000Penanggungjawab 1 org 1,250,000 1,250,000Ketua 1 org 1,000,000 1,000,000Sekretaris 1 org 750,000 750,000Anggota 6 org 350,000 2,100,000
5 2 1 02 02 Honorarium Non PNS Honorarium Narasumber 15,000,000 - Ahli Administrasi Publik 1 Org 1 org/keg 7,500,000 7,500,000 - Ahli Keuangan Daerah 1 Org 1 org/keg 7,500,000 7,500,000
5 2 2 06 Belanja Cetak 6,000,0005 2 2 07 01 Belanja cetak 6,000,000
- Panduan Penyusunan LAKIP 60 bh 100,000 6,000,0005 2 2 15 Belanja Perjalanan Dinas 1,600,0005 2 2 15 02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 1,600,000
- Perjalanan dinas luar daerahGolongan III 4 Org x 2 bln 4 org/keg 400,000 1,600,000
29,200,000
2
JUMLAH BELANJA LANGSUNG
MENURUT PROGRAM DAN PER KEGIATAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH
KODE REKENING U R A I A NRINCIAN PERHITUNGAN
JUMLAH
12