Perencanaan

LINGKUP PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH

Pelaksanaan

Pengawasan/ Pengendalia

n Input Proses Output/ Input

Proses Output/Input Proses Output

Arah & Kebijakan Umum

ProgramKegiatan

Anggaran

APBD

Akuntansi

Laporan Pelaksanaan

APBD

Evaluasi Kinerja

Hasil

Evaluasi

• Renstrada• Dokumen

Perencanaan

Lainnya• Penjaring

an Aspirasi

• Kinerja Masa Lalu

•

Kebijakan Pemerinta

h Pusat

• Tolok Ukur Kinerja

• Standar Analisa

Belanja • Standar

Biaya

• Perda APBD

• Dokumen• Catatan

• Triwulanan• Akhir Tahun

(LPJ)

Strategi & Prioritas

PERDA/QANUN

2

RPJP DAERAH

PERDA/QANUN

RPJM DAERAH

RKP DAERAHPENJABARANRPJP

20 TH

5 TH

1 TH

SISTEM PERENCANAAN

MUSRENBANGDA

Arah Kebijakan Keuangan Daerah

Strategi Pembangunan

Daerah

Kebijakan Umum

Program Kerja

Rencana Kerja (Kerangka Regulasi)

Rencana Kerja (Kerangka

Pendanaan)

MUSRENBANGDA

VISI

MISIARAH

PEMBANGUNAN

Rancangan Kerangka

Ekonomi Daerah

Prioritas Pembangunan

Daerah

Rencana Kerja dan Pendanaan

Pasal 150 UU 32/ 2004

3

PENYUSUNAN RANCANGAN APBD(UU 17/2003, UU 25/2004 UU 32/2004, UU 33/2004)

PENYUSUNAN RANCANGAN APBD(UU 17/2003, UU 25/2004 UU 32/2004, UU 33/2004)

RPJMD

RenstraSKPD

RenjaSKPD

RKPD

KUA PPAS

PEDOMANPENYUSUNAN

RKA-SKPD

RAPERDAAPBD

TAPD

RKA-SKPD

Dibahas bersama

DPRD

5 tahun

5 tahun

1 tahun 1 tahun

RKP

RPJM

NOTA KESEPAKATAN PIMPINAN DPRD DGN KDH

1 tahun 1 tahun

5 tahun

1 tahun

Rencana Kerja dan Anggaran Satuan Kerja Perangkat Daerah (RKA SKPD)

4

berdasarkan

Pedoman Penyusunan RKA-SKPD

Kepala SKPD

menyusun RKA-SKPD memuat rencana pendapatan,

belanja untuk masing-masing program dan kegiatan menurut

fungsi untuk tahun yang direncanakan, dirinci sampai

dengan rincian objek pendapatan, belanja, dan

pembiayaan, serta prakiraan maju untuk tahun berikutnya

dokumen perencanaan dan penganggaran yang berisi

program dan kegiatan SKPD serta anggaran yang diperlukan

untuk melaksanakannya

1. Kerangka pengeluaran jangka menengah daerah

2. Penganggaran terpadu3. Penganggaran berdasarkan

prestasi kerja

Pendekatan penyusunan

KAB. KUTAI KARTANEGARA XYZ 2013 - 2018

VISIKabupaten Kutai Kartanegara Yang Sejahtera dan Berkeadilan

Reformasi Birokrasi & Tata Kelola Pemerintahan;

MISI

RPJMD 2013-2018

Terwujudnya administrasi tata kelola pemerintahan yang sesuai prinsip Good Governonce

salah satu wujud komitmen terhadap terwujudnya administrasi tata kelola sesuai prinsip Good Governance adalah dengan menyelenggarakan tata kelola Administrasi Pemerintahan dan Pembangunan Daerah yang tertib, efisien dan berkualitas, didukung oleh SDM Aparatur yang Profesional, Netral, dan Sejahtera

Persentase jumlah SKPD yang mengembangkan data/informasi kondisi umum daerah dan capaian kinerja sesuai dengan tugas dan fungsi secara valid dan terkini.

Cakupan data/informasi kondisi umum daerah. Cakupan data/informasi capaian kinerja pemerintah daerah. Tingkat akurasi data/informasi yang dibutuhkan dalam proses

perencanaan pembangunan.

Sasaran 1

• Meningkatkan pengelolaan sumber daya aparatur, keuangan, prasarana dan sarana Sekretariat Daerah

Sasaran 3

• Meningkatkan pelayanan teknis adminstratif Kepala Daerah dan perangkat OPD

Sasaran 4

• Meningkatkan kualitas penyelenggaraan manajemen pemerintahan

Sasaran 2

• Meningkatkan pembinaan terhadap OPD dan unit kerja lainnya

RENCANA STRATEGIS 2012 – 2017 (Visi, Misi, Tujuan, Sasaran, Strategi, Kebijakan)

4 MISI

DISUSUN DALAM RENCANA KERJA DAN ANGGARAN (RKA – PROGRAM & KEGIATAN)PRIORITAS PROGRAM KERJA DAN KEGIATAN

Tahun 2014

• Renstrada, Dokumen Perencanaan Lainnya, Penjaringan Aspirasi, • Kinerja Masa Lalu, Kebijakan Pemerintah Pusat

VISI : Terwujudnya Penyelenggaraan Pemerintahan Melalui Penataan Kebijakan Dan Koordinasi Dalam Pelaksanaan Good Governance dalam Menunjang Kabupaten Kutai Kartanegara Yang Sejahtera dan Berkeadilan

Program Peningkatan Pengelolaan Administrasi dan Kelembagaan Pemerintah Daerah

Kegiatan :1. Penataan Administrasi Kepegawaian Setda2. Restrukturisasi organisasi pemerintah daerah3. Analisis Jabatan Pemerintahan Daerah4. Sosialisai  Standar Penyusunan LAKIP5. Sosialisasi Analisis Jabatan Pemerintah Daerah

8D A L A M T I A P K E G I A T A N

INPUT (MASUKAN) Seluruh faktor produksi, bahan baku dan bahan penolong yang dibutuhkan untuk menghasilkan output kegiatan.

OUTPUT (KELUARAN) Produk langsung dari kegiatan yang bersangkutan, yang dapat berwujud: barang, jasa dan/atau orang.

HASIL (KERJA) = OUTCOMEManfaat jangka pendek yang diperoleh oleh pelanggan kegiatan, sebagai akibat langsung dari pemanfaatan OUTPUT kegiatan yang bersangkutan.

KE

GIA

TAN

BARANG

JASA

ORANG

PERUBAHAN PADA CUSTOMER / PIHAK YG DILAYANI / MASYARAKAT

• Sikap• Perilaku / Tindakan• Kondisi• Situasi• Tingkat pengetahuan• . . .

• Berkurang• Meningkat• Terkendali• Stabil• . . .}

9

: Pemerintah Daerah: UNIT SKPD: Peningkatan Pengelolaan Administrasi dan Kelembagaan Daerah: Sosialisasi Standar Penyusunan LAKIP::: (Sembilan Puluh Juta): ]

:

:

:

:

OrganisasiUrusan Pemerintahan

Indikator Tolok Ukur Kinerja Target Kinerja

ProgramKegiatanLokasi Kegiatan Kabupaten Kutai Karta NegaraJumlah Tahun n-1 -Rp Jumlah Tahun n Rp. 90.000.000Jumlah Tahun n+1 -Rp

Capaian ProgramJumlah Pegawai di setiap SKPD yang memahami standar penyusunan LAKIP sesuai ketentuan 1: 2

1:5

Masukan Dana APBD 2014 Rp. 90.000.000

KeluaranPegawai peserta sosialisasi yang memahami standar penyusunan LAKIP sesuai ketentuan

50 orang

Hasil Pegawai yang mampu menyusun dokumen LAKIP di setiap SKPD 50 orang

PEMERINTAH KOTA XYZTAHUN ANGGARAN 2014

FORMULIR

RKA-SKPD2.2.1

CONTOH-CONTOH OUTPUT

NO KEGIATAN OUTPUTNYA …

1 Pelatihan Jumlah orang yg trampil ttg …

2 Sosialisasi Jumlah orang yg paham ttg …

3 (Rapat) KoordinasiDokumen rencana kerja & tindak lanjut bidang … utk tiap peserta rapat yg operasionil dan disepakati bersama + Jumlah Peserta Rapat dari SKPD ybs yang ikut (Rapat) Koordinasi.

4 Pembangunan Luas … yang dibangun

5 Studi / Penelitian / … Jumlah dokumen hasil studi / penelitian/ … yang minimal berisi …

6 Pengadaan barang Jumlah dan spesifikasi barang yang dibeli (tetapi tidak menyebut merek & nama perusahaan)

7 Pemeliharaan Jumlah dan spesifikasi … yang terpelihara

8 Monitoring Jumlah dokumen hasil monitoring yang minimal berisi …

11Volume Satuan Harga Satuan

3 4 5 65 2 BELANJA LANGSUNG 29,200,0005 2 1 BELANJA PEGAWAI 21,600,000

5 2 1 02 01 Honorariun PNSHonorariun Panitia Pelaksana Kegiatan 6,600,000Pengarah 1 org 1,500,000 1,500,000Penanggungjawab 1 org 1,250,000 1,250,000Ketua 1 org 1,000,000 1,000,000Sekretaris 1 org 750,000 750,000Anggota 6 org 350,000 2,100,000

5 2 1 02 02 Honorarium Non PNS Honorarium Narasumber 15,000,000 - Ahli Administrasi Publik 1 Org 1 org/keg 7,500,000 7,500,000 - Ahli Keuangan Daerah 1 Org 1 org/keg 7,500,000 7,500,000

5 2 2 06 Belanja Cetak 6,000,0005 2 2 07 01 Belanja cetak 6,000,000

- Panduan Penyusunan LAKIP 60 bh 100,000 6,000,0005 2 2 15 Belanja Perjalanan Dinas 1,600,0005 2 2 15 02 Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 1,600,000

- Perjalanan dinas luar daerahGolongan III 4 Org x 2 bln 4 org/keg 400,000 1,600,000

29,200,000

2

JUMLAH BELANJA LANGSUNG

MENURUT PROGRAM DAN PER KEGIATAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH

KODE REKENING U R A I A NRINCIAN PERHITUNGAN

JUMLAH

12