JDO. 1A.INST.E INSTRUCCION N. 3
TORRIJOS
SENTENCIA: 00157/2017
NUÑEZ DE BALBOA Nº 25
Teléfono: 925772157, Fax: 925771538
Equipo/usuario: VS
Modelo: N04390
N.I.G.: 45173 41 1 2017 0000606
OR5 ORDINARIO CONTRATACION-249.1.5 0000129 /2017 Procedimiento origen: /
Sobre OTRAS MATERIAS
DEMANDANTE D/ña. JAOC Procurador/a Sr/a. MARIA DOLORES RODRIGUEZ
POTENCIANO Abogado/a Sr/a.
DEMANDADO D/ña. CAJA DE AHORROS DE ASTURIAS
Procurador/a Sr/a. ANGELES PEREZ ROBLEDO
Abogado/a Sr/a.
SENTENCIA Nº 157/17
En Torrijos, a 30 de octubre de 2017
Don Carlos Fernández Escobedo, Juez titular del Juzgado de Primera Instancia e
Instrucción número 3 de esta ciudad y su partido judicial, ha visto los autos de juicio
ordinario, registrados con el número 129/2017, promovidos por don JAOC, mayor de edad,
representado por la procuradora de los tribunales doña María Dolores Rodríguez Potenciano y
asistida por el letrado don Pablo Morán Cruz (en sustitución del letrado don Juan Carlos
Galván Barceló); contra la entidad “Caja de ahorros de Asturias (Liberbank, S.A.)”,
representada por la procuradora de los tribunales doña Ángeles Pérez Robledo y asistida por
la letrada doña María José Santos Gutiérrez (en sustitución del letrado don Borja Naval
Mairlot); sobre abusividad de cláusula contractual y reclamación de cantidad.
ANTECEDENTES DE HECHO
PRIMERO.- El 7 de marzo de 2017, la procuradora de los tribunales demandante, en
el nombre y representación que acreditó, formuló ante este Juzgado demanda de juicio de
ordinario contra el mencionado demandado, alegando, en apoyo de sus pretensiones, los
hechos y los fundamentos de derecho que consideró de aplicación al caso, y terminó
www.adsabogadosfinancieros.com
suplicando al Juzgado que se dictase sentencia “que teniendo por presentado este escrito
junto con los documentos que lo acompañan sirva admitirlo, tenga por hechas las
manifestaciones en el mismo contenidas y, en su virtud, tenga por formulada DEMANDA
frente a la entidad LIBERBANK, S.A., en ejercicio de las ACCIONES ACUMULADAS DE
NULIDAD DE CONDICIÓN GENERAL DE CONTRATACIÓN Y RECLAMACIÓN DE
CANTIDAD y, tras los trámites procesales oportunos, dicte Sentencia por la que: 1.- Declare
la nulidad de la estipulación que establece, en el contrato del que se deriva la presente
demanda, la imposición al prestatario de todos los gastos e impuestos que origine el
otorgamiento de la escritura hasta su inscripción en el Registro de la Propiedad y, en
concreto, la imposición de los siguientes gastos: notariales, registrales, impuesto de actos
jurídicos documentados, así como los procesales y pre procesales derivados del
incumplimiento de pago. 2.- Se condene a la demandada a abonar a la prestataria la
cantidad de 2.673,54 Euros, en concepto de reparación del gasto soportado por las partidas
anteriores, más los intereses legales correspondientes desde la fecha de pago por el
prestatario. Y, alternativamente, para el caso de que se considere que la entidad prestamista
no debe soportar la integridad del Impuesto de Actos Jurídicos Documentados: 1.- Declare la
nulidad de la estipulación que establece, en el contrato del que se deriva la presente
demanda, la imposición al prestatario de todos los gastos e impuestos que origine el
otorgamiento de la escritura hasta su inscripción en el Registro de la Propiedad y, en
concreto, la imposición de los siguientes gastos: notariales, registrales, impuesto de actos
jurídicos documentados, así como los procesales y pre procesales derivados del
incumplimiento de pago. 2.- Se condene a la demandada a abonar a la prestataria la
cantidad de 2.292,54 Euros, en concepto de reparación del gasto soportado por las partidas
anteriores (minorando en un 20%la relativa al IAJD), más los intereses legales
correspondientes desde la fecha del pago por el prestatario. Y en ambos casos con expresa
imposición de las costas procesales a la parte demandada”.
SEGUNDO.- Admitida a trámite la demanda mediante decreto de 18 de abril de 2017,
se dio traslado a la entidad demandada para que compareciese y contestase a la demanda en el
plazo de veinte días, lo que hizo en el sentido de oponerse, alegando, en apoyo de sus
pretensiones, los hechos y los fundamentos de derecho que estimó de aplicación al caso, y
terminó suplicando al Juzgado que “tenga por presentado este escrito junto con las copias y
documentos que lo acompañan se sirva admitirlo, y tenga por formulado en tiempo y forma
ESCRITO DE CONTESTACIÓN OPONIÉNDOME a la demanda interpuesta contra mí
representada y reseñada en el encabezamiento, y en su día, previos los trámites legales
oportunos y previo recibimiento del pleito a prueba, se dicte sentencia por la que se
desestimen y se absuelva a mi representada, con expresa imposición, en todo caso, de costas
a la parte actora”.
TERCERO.- Convocadas las partes a la preceptiva audiencia al juicio que señala la
ley, y llegado que fue el día señalado, el 5 de octubre de 2017, comparecieron ambas partes,
exhortándose a las mismas para que llegaran a un acuerdo, que no se logró, afirmándose y
ratificándose en sus respectivos escritos de demanda y contestación, y realizando las
manifestaciones que obran en autos; propuesta y admitida la prueba, al ser exclusivamente
documental, quedaron los autos vistos para sentencia, todo lo cual consta debidamente
registrado en soporte apto para la grabación y reproducción del sonido y de la imagen, con el
resultado que obra en autos.
CUARTO.- En la tramitación de estos autos se han observado las prescripciones
legales.
www.adsabogadosfinancieros.com
FUNDAMENTOS DE DERECHO
PRIMERO.- La parte demandante, don JAOC, solicita que se declare la nulidad de
parte de la cláusula sobre gastos incluida en la escritura de préstamo hipotecario suscrita con
la entidad demandada, al considerar que es abusiva y, por lo tanto, nula.
En concreto, el demandante considera que debe ser declarada abusiva la cláusula en lo
concerniente a traspasar al prestatario el deber de abonar los gastos notariales, registrales,
procesales y preprocesales derivados del incumplimiento de la obligación de devolver el
capital prestado con sus intereses, así como el pago del impuesto sobre actos jurídicos
documentados. En la demanda se considera que esta cláusula es abusiva, ya que da lugar a un
desequilibrio importante de los derechos y obligaciones que se derivan del contrato en
perjuicio del consumidor, y que, además, contradice la distribución de gastos derivados del
contrato establecida legalmente.
Por lo que se refiere a las consecuencias de la declaración de abusividad de la citada
cláusula, se solicita que se tenga por no puesta y que se condene a la entidad demandada al
pago de la suma de 2.673’54 euros, en concepto de reparación del gasto soportado por
aplicación de la misma, o que, subsidiariamente, se condene al pago de la suma de 768’54
euros, una vez descontado el importe correspondiente al impuesto sobre actos jurídicos
documentados.
SEGUNDO.- La parte demandada, la entidad “Liberbank, S.A.”, se opone a todas las
pretensiones de la demanda, solicitando la íntegra desestimación de la misma.
Según la entidad demandada, las cláusulas cuya nulidad se pretende están redactadas
de forma clara y sencilla, habiendo sido conocidas por los demandantes al tiempo de la
celebración del contrato, debido a la información recibida con carácter previo a la firma del
mismo y durante el otorgamiento notarial de las correspondientes escrituras públicas.
Por otra parte, entiende que las cláusulas en cuestión no pueden ser consideradas
abusivas, ya que no causan un desequilibrio importante de los derechos y obligaciones
derivados del contrato en perjuicio del consumidor, sino que se limitan a establecer una
distribución de los gastos o costes derivados de los contratos, indicando que dicha
distribución se corresponde con las previsiones legales. En este sentido, considera que la
cláusula controvertida no realiza una imputación pormenorizada de todos los gastos, sino que
los individualiza y concreta caso por caso. En relación con los gastos notariales y registrales,
entiende que la concesión del préstamo beneficia al prestatario, que es quien lo solicita, por lo
que a él le corresponde abonar los gastos de su intervención; en cuanto al impuesto sobre
transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados, afirma que el sujeto pasivo
obligado al pago es el prestatario; igualmente, sostiene que los gastos de gestoría pueden
atribuirse al prestatario, y que los mismos fueron abonados voluntariamente por éste; por
último, señala que tampoco es abusiva la previsión contenida en materia de honorarios de
abogado y procurador.
Finalmente, y en cuanto a los efectos que se derivarían de una eventual declaración de
abusividad de las cláusulas controvertidas, la entidad demandada sostiene que ello no
conllevaría automáticamente la condena al pago de las cantidades satisfechas por los
demandantes, puesto que las mismas no fueron abonadas a la entidad demandada sino a
terceras personas ajenas al presente litigio.
www.adsabogadosfinancieros.com
TERCERO.- La aparición de una normativa específica para otorgar protección a
consumidores y usuarios en sus relaciones jurídicas con empresarios y profesionales se
enmarca dentro de una tendencia general de crisis de los postulados liberales clásicos
asentados en el principio de autonomía de la voluntad.
La creación de la normativa protectora de consumidores y usuarios aparece como
respuesta al desarrollo de la contratación en masa, consecuencia de la generalización de los
intercambios de bienes y servicios de primera necesidad y de la aparición de los denominados
contratos tipo o contratos de adhesión. Estos contratos se caracterizan porque sus cláusulas
contractuales son redactadas por el profesional o empresario de forma unilateral y con la
voluntad de incorporarlas a una pluralidad de contratos; por eso se denominan contratos de
adhesión, en la medida en que a la otra parte únicamente le cabe adherirse al contrato, es
decir, aceptar las cláusulas incluidas en el mismo sin poder influir en modo alguno en la
configuración de las mismas. Si bien este modo de contratación permite eludir los costes
económicos y de tiempo que podría conllevar la negociación individualizada de todos los
contratos, conlleva un riesgo potencialmente perjudicial para los adherentes: por una parte,
porque se trata de contratos aplicables a bienes y servicios indispensables para la vida actual,
de manera que no existe una libertad real para renunciar a la contratación de los mismos; y
por otra parte, porque en la medida en que es el profesional o empresario (por lo general,
grandes corporaciones de carácter multinacional) el que redacta las condiciones del contrato,
empleando en no pocas ocasiones términos o expresiones oscuras e ininteligibles para el
consumidor medio, es evidente que lo hará de forma que obtenga una posición ventajosa
frente a la otra parte del contrato, reservando para sí unas condiciones más beneficiosas.
La generalización de este tipo de contratos ha dado lugar a que el Tribunal Supremo,
en sus más recientes sentencias, haya considerado que la contratación bajo condiciones
generales constituye “un auténtico modo de contratar, claramente diferenciado del
paradigma del contrato por negociación regulado en el Código Civil”, hasta el punto que
sostiene que la eficacia del mismo precisa que el profesional o empresario cumpla con
determinados deberes relativos a la configuración del contrato, inspirados en el respeto, de
acuerdo con las exigencias de la buena fe, al justo equilibrio entre los derechos y obligaciones
de las partes (en este sentido, las sentencias del Tribunal Supremo de 18 de junio de 2012, 9
de mayo de 2013, 28 de mayo de 2014 o 22 de abril de 2015, entre otras).
Frente a esto, los legisladores estatales han respondido mediante la creación de un
conjunto de normas que tienden a conceder una especial protección a quienes contratan con
empresarios o profesionales bajo estas modalidades contractuales, y lo han hecho,
básicamente, a partir de dos normativas que responden a presupuestos, necesidades y
finalidades distintas pero que, en determinados casos, pueden resultar de aplicación
complementaria: por una parte, la normativa relativa a las condiciones generales de la
contratación y, por otra parte, la normativa de tutela de consumidores y usuarios, construida a
partir del concepto central de la cláusula abusiva. Junto a estos pilares, también se han
regulado de forma específica otros ámbitos de contratación que inciden especialmente en los
derechos de los consumidores y usuarios, como puede ser la contratación a distancia, la
contratación fuera de establecimiento comercial, la venta a plazos de bienes de consumo o la
responsabilidad civil por los daños ocasionados por productos defectuosos.
Actualmente, en el marco del ordenamiento jurídico español, las dos normas de
referencia en materia de cláusulas abusivas son la Directiva 93/13/CEE, en el ámbito europeo,
y el Texto refundido de la Ley general de defensa de consumidores y usuarios, en el ámbito
estatal, siendo necesario que esta última sea interpretada de conformidad con la citada
Directiva y la jurisprudencia del Tribunal de Justicia de la Unión Europea.
La Directiva 93/13/CEE del Consejo, de 5 de abril de 1993, sobre las cláusulas
abusivas en los contratos celebrados con consumidores, tiene por objeto establecer las normas
que sirvan de criterio para la armonización de las legislaciones estatales de los diferentes
miembros de la Unión Europea, con el objetivo de contribuir al establecimiento de un
www.adsabogadosfinancieros.com
mercado común europeo y de aumentar la protección de los ciudadanos cuando intervienen
como consumidores o usuarios en la contratación de bienes y servicios con profesionales y
empresarios.
El artículo 3.1 de la Directiva 93/13/CEE define las cláusulas abusivas como las
cláusulas contractuales que no se hayan negociado individualmente y que, pese a las
exigencias de la buena fe, causen en detrimento del consumidor un desequilibrio importante
entre los derechos y obligaciones de las partes que se deriven del contrato.
Además, para determinar si concurren o no estos requisitos, deberán tenerse en cuenta
la naturaleza de los bienes o servicios que sean objeto del contrato y todas las circunstancias
que concurran en la celebración del mismo. Añade el apartado segundo del artículo 4 de la
Directiva 93/13/CEE que “la apreciación del carácter abusivo de las cláusulas no se referirá
a la definición del objeto principal del contrato ni a la adecuación entre precio y retribución,
por una parte, ni a los servicios o bienes que hayan de proporcionarse como contrapartida,
por otra, siempre que dichas cláusulas se redacten de manera clara y comprensible”.
Partiendo de esta previsión, la jurisprudencia ha excluido con carácter general que pueda
entrarse a valorar la abusividad en cuanto a su contenido de una cláusula que defina el objeto
principal del contrato, siempre que la cláusula haya sido redactada de manera clara y
comprensible; en caso contrario, si no se supera este control de transparencia será posible
valorar si su contenido es o no abusivo.
En cuanto a los efectos que ha de producir la declaración de abusividad de una
cláusula contractual, el artículo 6.1 de la Directiva 93/13/CEE dispone que “los Estados
miembros establecerán que no vincularán al consumidor, en las condiciones estipuladas por
sus derechos nacionales, las cláusulas abusivas que figuren en un contrato celebrado entre
éste y un profesional y dispondrán que el contrato siga siendo obligatorio para las partes en
los mismos términos, si éste puede subsistir sin las cláusulas abusivas”.
Por lo que se refiere al ámbito propiamente español, la norma básica está constituida
por el Real Decreto Legislativo 1/2007, de 16 de noviembre, por el que se aprueba el texto
refundido de la Ley general para la defensa de los consumidores y usuarios y otras leyes
complementarias. Esta norma fue aprobada en cumplimiento de la previsión recogida en la
disposición final quinta de la Ley 44/2006, de 29 de diciembre, de mejora de la protección de
los consumidores y usuarios, que habilitaba al Gobierno para refundir en un único texto la
Ley 26/1984, de 19 de julio, general para la defensa de los consumidores y usuarios y el resto
de normas de transposición de las directivas comunitarias dictadas en materia de protección
de los consumidores y usuarios, introduciendo una serie de reformas que tenían por objeto
aclarar la normativa ya existente y aumentar la protección de consumidores y usuarios en sus
relaciones contractuales con profesionales y empresarios.
La citada norma resulta de aplicación a las relaciones entre consumidores o usuarios y
empresarios (artículo 2 TRLGDCU), considerándose que son consumidores o usuarios las
personas físicas que actúen con un propósito ajeno a su actividad comercial, empresarial,
oficio o profesión, así como las personas jurídicas y las entidades sin personalidad jurídica
que actúen sin ánimo de lucro en un ámbito ajeno a una actividad comercial o empresarial
(artículo 3 TRLGDCU), mientras que se considera empresario a toda persona física o jurídica,
ya sea privada o pública, que actúe directamente o a través de otra persona en su nombre o
siguiendo sus instrucciones, con un propósito relacionado con su actividad comercial,
empresarial, oficio o profesión.
En lo que aquí interesa, la regulación de las cláusulas abusivas se encuentra contenida
en el capítulo II del título II del libro II, al que quedaron incorporadas las modificaciones
introducidas por la Ley 44/2006. Esta regulación parte de una definición general de qué se
entiende por cláusula abusiva, posteriormente refiere una serie de criterios que determinarán
que una cláusula sea considerada abusiva y, finalmente, enumera una serie de cláusulas que
en todo caso tendrán la consideración de abusivas.
www.adsabogadosfinancieros.com
Por lo que se refiere a la definición general de la cláusula abusiva, el apartado primero
del artículo 82 TRLGDCU dispone lo siguiente: “Se considerarán cláusulas abusivas todas
aquellas estipulaciones no negociadas individualmente y todas aquéllas prácticas no
consentidas expresamente que, en contra de las exigencias de la buena fe causen, en perjuicio
del consumidor y usuario, un desequilibrio importante de los derechos y obligaciones de las
partes que se deriven del contrato”. Esta definición se complementa con el apartado tercero
del mismo precepto legal, que indica que “el carácter abusivo de una cláusula se apreciará
teniendo en cuenta la naturaleza de los bienes o servicios objeto del contrato y considerando
todas las circunstancias concurrentes en el momento de su celebración, así como todas las
demás cláusulas del contrato o de otro del que éste dependa”.
Junto a esta definición general, como se ha dicho, se incorporan una serie de
parámetros que hacen que la cláusula sea en todo caso abusiva. Esto tendrá lugar cuando se
trate de cláusulas que reúnan las siguientes condiciones: a) vinculen el contrato a la voluntad
del empresario; b) limiten los derechos del consumidor y usuario; c) determinen la falta de
reciprocidad en el contrato; d) impongan al consumidor y usuario garantías desproporcionadas
o le impongan indebidamente la carga de la prueba; e) resulten desproporcionadas en relación
con el perfeccionamiento y ejecución del contrato; f) contravengan las reglas sobre
competencia y derecho aplicable (artículo 82.4 TRLGDCU). Se trata, por lo tanto, de
cláusulas que siempre tendrán la consideración de abusivas, aunque no concurran en ellas
todos los requisitos y circunstancias previstas en los apartados primero a tercero del artículo
82 TRLGDCU, al entender el legislador que las mismas son siempre perjudiciales para el
consumidor y usuario, con independencia de que, por ejemplo, hayan podido ser negociadas
individualmente.
Por último, el legislador estatal optó por incluir un listado de concretas cláusulas que
en todo caso tendrán la consideración de abusivas, distinguiendo entre las cláusulas que
vinculan el cumplimiento a la voluntad del empresario (artículo 85 TRLGDCU), las cláusulas
que limitan derechos básicos de los consumidores y usuarios (artículo 86 TRLGDCU), las
cláusulas que adolecen de falta de reciprocidad, por ser contrarias a la buena fe (artículo 87
TRLGDCU), las cláusulas sobre garantías (artículo 88 TRLGDCU), las cláusulas que afectan
al perfeccionamiento y ejecución del contrato (artículo 89 TRLGDCU) y las cláusulas sobre
competencia y derecho aplicable (artículo 90 TRLGDCU).
En relación con el efecto que han de producir las cláusulas abusivas, el artículo 83
TRLGDCU señala que serán nulas de pleno derecho y se tendrán por no puestas, sin perjuicio
de que el contrato siga siendo obligatorio para las partes en los mismos términos, siempre que
pueda subsistir sin dichas cláusulas.
CUARTO.- En materia de abusividad de cláusulas contractuales relativas a la
asignación de los gastos derivados de la constitución de una hipoteca tiene una especial
relevancia la sentencia del Tribunal Supremo 705/2015, de 23 de diciembre, que resolvió una
acción colectiva promovida por una organización de consumidores y usuarios para que se
declarasen abusivas y nulas determinadas cláusulas incluidas en contratos de préstamo
hipotecario suscritos entre consumidores y entidades bancarias y financieras, entre las que se
encontraba la entidad aquí demandada.
La mencionada sentencia de 23 de diciembre de 2015 resolvió expresamente acerca
del carácter abusivo de determinados incisos de la cláusula sobre gastos que la entidad
demandada incorporaba a sus contratos de préstamos hipotecarios. Dado que la cláusula
analizada en dicha resolución guarda similitudes con la aquí controvertida, se transcriben a
continuación los razonamientos empleados por el Tribunal Supremo acerca de aspectos
relevantes para el presente pleito:
“1.- En primer lugar, resulta llamativa la extensión de la cláusula, que pretende
atribuir al consumidor todos los costes derivados de la concertación del contrato, supliendo y
www.adsabogadosfinancieros.com
en ocasiones [como veremos] contraviniendo, normas legales con previsiones diferentes al
respecto.
El art. 89.3 TRLGCU califica como cláusulas abusivas, en todo caso, tanto "La
transmisión al consumidor y usuario de las consecuencias económicas de errores
administrativos o de gestión que no le sean imputables" (numero 2º), como "La imposición
al consumidor de los gastos de documentación y tramitación que por ley corresponda al
empresario" (numero 3º). El propio artículo, atribuye la consideración de abusivas, cuando
se trate de compraventa de viviendas (y la financiación es una faceta o fase de dicha
adquisición, por lo que la utilización por la Audiencia de este precepto es acertada), a la
estipulación de que el consumidor ha de cargar con los gastos derivados de la preparación
de la titulación que por su naturaleza correspondan al empresario (art. 89.3.3º letra a) y la
estipulación que imponga al consumidor el pago de tributos en los que el sujeto pasivo es el
empresario (art. 89.3.3º letra c). Asimismo, se consideran siempre abusivas las cláusulas que
tienen por objeto imponer al consumidor y usuario bienes y servicios complementarios o
accesorios no solicitados (art. 89.3.4º) y, correlativamente, los incrementos de precio por
servicios accesorios, financiación, aplazamientos, recargos, indemnización o penalizaciones
que no correspondan a prestaciones adicionales susceptibles de ser aceptados o rechazados
en cada caso expresados con la debida claridad o separación (art. 89.3.5º).
2.- Sobre tales bases legales, no cabe considerar que la sentencia recurrida haya
vulnerado ninguna de las normas legales citadas como infringidas, al declarar la abusividad
de la cláusula. Baste recordar, en lo que respecta a la formalización de escrituras notariales
e inscripción de las mismas (necesaria para la constitución de la garantía real), que tanto el
arancel de los notarios, como el de los registradores de la propiedad, atribuyen la obligación
de pago al solicitante del servicio de que se trate o a cuyo favor se inscriba el derecho o
solicite una certificación. Y quien tiene el interés principal en la documentación e inscripción
de la escritura de préstamo con garantía hipotecaria es, sin duda, el prestamista, pues así
obtiene un título ejecutivo (artículo 517 LEC), constituye la garantía real (arts. 1875 CC y
2.2 LH) y adquiere la posibilidad de ejecución especial (art. 685 LEC). En consecuencia, la
cláusula discutida no solo no permite una mínima reciprocidad en la distribución de los
gastos producidos como consecuencia de la intervención notarial y registral, sino que hace
recaer su totalidad sobre el hipotecante, a pesar de que la aplicación de la normativa
reglamentaria permitiría una distribución equitativa, pues si bien el beneficiado por el
préstamo es el cliente y dicho negocio puede conceptuarse como el principal frente a la
constitución de la hipoteca, no puede perderse de vista que la garantía se adopta en beneficio
del prestamista. Lo que conlleva que se trate de una estipulación que ocasiona al cliente
consumidor un desequilibrio relevante, que no hubiera aceptado razonablemente en el marco
de una negociación individualizada; y que, además, aparece expresamente recogida en el
catálogo de cláusulas que la ley tipifica como abusivas (art. 89.2 TRLGCU).
En la sentencia 550/2000, de 1 de junio, esta Sala estableció que la repercusión al
comprador/consumidor de los gastos de constitución de la hipoteca era una cláusula abusiva
y, por tanto, nula. Y si bien en este caso la condición general discutida no está destinada a su
inclusión en contratos seriados de compraventa, sino de préstamo con garantía hipotecaria,
la doctrina expuesta es perfectamente trasladable al caso.
3.- En lo que respecta a los tributos que gravan el préstamo hipotecario, nuevamente
no se hace distinción alguna. El art. 8 del Texto Refundido de la Ley del Impuesto sobre
Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados dispone que estará obligado
al pago del impuesto a título de contribuyente, y cualesquiera que sean las estipulaciones
establecidas por las partes en contrario: en las transmisiones de bienes y derechos de toda
clase, el que los adquiere (letra a); y en la constitución de derechos reales, aquel a cuyo
favor se realice este acto (letra c), aclarando que, en la constitución de préstamos de
cualquier naturaleza, el obligado será el prestatario ( letra d). Por otro lado, el art. 15.1 del
texto refundido señala que la constitución de las fianzas y de los derechos de hipoteca,
www.adsabogadosfinancieros.com
prenda y anticresis, en garantía de un préstamo, tributaran exclusivamente, a los efectos de
transmisiones patrimoniales, por el concepto de préstamo. Pero el art. 27.1 de la misma
norma sujeta al impuesto de actos jurídicos documentados los documentos notariales,
indicando el art. 28 que será sujeto pasivo del impuesto el adquirente del bien o derecho y, en
su defecto, las personas que insten o soliciten los documentos notariales, o aquellos en cuyo
interés se expidan.
De tal manera que la entidad prestamista no queda al margen de los tributos que
pudieran devengarse con motivo de la operación mercantil, sino que, al menos en lo que
respecta al impuesto sobre actos jurídicos documentados, será sujeto pasivo en lo que se
refiere a la constitución del derecho y, en todo caso, la expedición de las copias, actas y
testimonios que interese y que, a través de la cláusula litigiosa, carga indebidamente sobre la
otra parte contratante. En su virtud, tanto porque contraviene normas que en determinados
aspectos tienen carácter imperativo, como porque infringe el art. 89.3 c) TRLGCU, que
considera como abusiva la estipulación que imponga al consumidor el pago de tributos en los
que el sujeto pasivo es el empresario, la declaración de nulidad efectuada por la Audiencia es
plenamente ajustada a derecho.
Ya dijimos en la sentencia 842/2011, de 25 de noviembre, si bien con referencia a un
contrato de compraventa de vivienda, que la imputación en exclusiva al
comprador/consumidor de los tributos derivados de la transmisión, era una cláusula abusiva,
por limitar los derechos que sobre distribución de la carga tributaria estaban previstos en la
legislación fiscal, por lo que la condición general que contuviese dicha previsión debía ser
reputada nula.
[…]
5.- En cuanto a los gastos pre-procesales, procesales o de otra naturaleza, derivados
del incumplimiento por la parte prestataria de su obligación de pago, y los derechos de
procurador y honorarios de abogado contratados por la entidad prestamista, hemos de
advertir en primer lugar que los gastos del proceso están sometidos a una estricta regulación
legal, recogida en los arts. 394 y 398 LEC, para los procesos declarativos, y en los arts.
559 y 561 de la misma Ley, para los procesos de ejecución. Tales normas se fundan
básicamente en el principio del vencimiento, y en el caso concreto de la ejecución, las costas
se impondrán al ejecutado cuando continúe adelante el despacho de ejecución; pero también
podrán imponerse al ejecutante cuando se aprecie algún defecto procesal no subsanable o
que no se haya subsanado en el plazo concedido al efecto (art. 559.2 LEC), o cuando se
estime algún motivo de oposición respecto del fondo (art. 561.2 LEC); y cuando la estimación
sea parcial, cada parte deberá hacer frente a las costas devengadas a su instancia. Por
consiguiente, la atribución al prestatario en todo caso de las costas procesales no solo
infringe normas procesales de orden público, lo que comportaría sin más su nulidad ex art.
86 TRLCU y art. 8 LCGC, sino que introduce un evidente desequilibrio en la posición de las
partes, al hacer recaer a todo trance las consecuencias de un proceso sobre una de ellas, sin
tener en cuenta ni la procedencia legal de la reclamación o de la oposición a la reclamación,
ni las facultades de moderación que la ley reconoce al Tribunal cuando aprecie serias dudas
de hecho o de derecho.
Respecto a la imputación al cliente de los honorarios de abogado y aranceles de
procurador de los que se haya servido el prestamista, incluso cuando su intervención no sea
preceptiva, la estipulación contraviene de plano el art. 32.5 LEC , que excluye tales gastos
de la eventual condena en costas, salvo que el tribunal aprecie temeridad o que el domicilio
de la parte representada o defendida en juicio esté en un lugar distinto a aquel en que se ha
tramitado el juicio. Por lo que, además de la falta de reciprocidad entre los derechos y
obligaciones de las partes y la dificultad para el consumidor de valorar las consecuencias
por desconocer en el momento de la firma del contrato el cúmulo de actuaciones en las que
eventualmente podría valerse la entidad contratante de tales profesionales sin ser preceptivo
(actos de conciliación, procedimiento monitorio, juicio verbal en reclamación de cantidad
www.adsabogadosfinancieros.com
inferior a la establecida legalmente...), lo que de por sí sería suficiente para considerar la
cláusula como abusiva, resulta correcta la declaración de nulidad de la misma, conforme a
los arts. 86 TRLCU y 8 LCGC”.
La sentencia del Tribunal Supremo de 23 de diciembre de 2015, en cualquier caso, no
se pronuncia acerca de las consecuencias que en cada caso concreto se derivarían de la
declaración de abusividad de la cláusula sobre gastos.
QUINTO.- La resolución de la cuestión planteada en el presente litigio exige hacer
mención a la concreta cláusula contractual que es objeto de controversia.
A este respecto, el 18 de diciembre de 2006 el ahora demandante formalizó con la
entidad demandada el otorgamiento de escritura pública de préstamo con garantía hipotecaria
unilateral, en virtud de la cual el demandante obtuvo un préstamo por importe total de
127.000 euros y gravó con una hipoteca la finca sita en la letra C de la planta baja del número
veintisiete de la calle Guadalajara, en la localidad de Camarena (documento número uno
acompañado al escrito de demanda).
En dicha escritura se incluyó una cláusula quinta que, bajo el epígrafe “gastos a cargo
del prestatario”, tenía el siguiente tenor literal: “Serán de cuenta del prestatario todos los
gastos futuros, o pendientes de pago siguientes: a) Gastos de tasación y comprobación
registral del inmueble hipotecado, b) Aranceles notariales y registrales relativos a la
constitución (incluidos los de la primera copia de la presente escritura para la prestamista y
en su caso los derivados de los documentos acreditativos de las disposiciones), modificación
o cancelación de la hipoteca, incluidas las comisiones y gastos derivadas del otorgamiento de
la carta de pago, c) Impuestos de esta operación, d) Gastos de gestoría por la tramitación de
la escritura ante el Registro de la Propiedad y la oficina liquidadora de impuestos, e) Los
derivados de la conservación y seguro de daños del inmueble hipotecado, f) Los derivados del
seguro de vida del prestatario, caso de que se le exija, g) Los gastos derivados del
incumplimiento por el prestatario de su obligación de pago, en particular, honorarios de
Letrado y Procurador, así como aranceles notariales en caso de reclamación judicial o
extrajudicial aunque sus intervenciones no fueren preceptivas, h) Gastos de correo, según las
tarifas oficiales aplicables en cada momento, i) los gastos derivados del seguro de crédito
que la Caja, en calidad de tomadora, suscriba con G.E. Mortgage Insurance para asegurar
parcialmente el riesgo de impago del préstamo cuyo principal exceda del 80% del valor de
tasación, cuya contratación se considera determinante para la concesión del préstamo, j)
Cualquier otro gasto que corresponda a la efectiva prestación de un servicio, relacionado
con el préstamo, que no sea inherente a la actividad de la prestamista dirigida a la concesión
o administración del préstamo”.
Partiendo de la legislación aplicable y del criterio fijado por la sentencia del Tribunal
Supremo de 23 de diciembre de 2015, debe declararse abusiva la cláusula transcrita en los
aspectos interesados, que aunque no se expresan así en el escrito de demanda, quedan
reducidos a las letras b), c), d), g) y j) de la misma, ya que son las que recogen los gastos
“notariales, registrales, impuesto de actos jurídicos documentados, así como los procesales y
pre procesales derivados del incumplimiento de pago” a los que alude el suplico del escrito de
demanda, sin que en el mismo se solicite la abusividad de la cláusula en su conjunto ni se
haga referencia a otros puntos en ella contenidos.
En cuanto a los gastos notariales, el artículo 63 del Reglamento del Notariado
establece que “la retribución de los Notarios estará a cargo de quienes requieran sus
servicios y se regulará por el Arancel notarial”. Esta previsión se ve complementada por la
norma sexta del anexo II del Real Decreto 1426/1989, de 17 de noviembre, por el que se
aprueba el arancel de los notarios, en la que se estipula que “la obligación de pago de los
derechos corresponderá a los que hubieren requerido la prestación de funciones o los
servicios del Notario y, en su caso, a los interesados según las normas sustantivas y fiscales,
www.adsabogadosfinancieros.com
y si fueren varios, a todos ellos solidariamente”. Por lo tanto, el pago de los aranceles
notariales corresponde al sujeto requirente o, en su caso, al interesado.
A partir de este régimen normativo, se ha señalado, por una parte, “conforme a una
elemental máxima de experiencia, la intervención notarial se solicita en la generalidad de los
casos por la entidad de crédito, quien envía la minuta en virtud de la cual el notario
redactará la escritura del préstamo hipotecario” (sentencia de la Audiencia Provincial de Las
Palmas de 6 de julio de 2017), por lo que, salvo prueba en contrario, puede presumirse que la
entidad bancaria es el sujeto requirente de la actuación notarial (artículo 386.1 de la Ley de
enjuiciamiento civil –LEC-). Por otra parte, la entidad prestamista es la principal interesada en
el otorgamiento de la escritura pública, ya que solo a través de la misma podrá procederse a la
inscripción registral y a la válida constitución de la hipoteca, hecho éste que beneficia al
prestamista y no al prestatario, cuyo único interés estriba en la obtención del préstamo;
asimismo, con el otorgamiento de la escritura pública la entidad prestamista obtiene a su favor
un título con eficacia ejecutiva (artículo 517 LEC).
Teniendo en cuenta lo anterior, es evidente que una cláusula contractual que atribuye
de forma general al consumidor la totalidad de los gastos notariales derivados del contrato no
guarda la debida reciprocidad y proporcionalidad entre los derechos y obligaciones que se
derivan del mismo, ocasionando un importante perjuicio al consumidor.
En definitiva, y por los motivos expuestos, la cláusula que atribuye al prestatario todos
los gastos notariales debe ser declarada abusiva.
Otro tanto puede decirse respecto de los gastos registrales, ya que el Real Decreto
1427/1989, de 17 de noviembre, por el que se aprueba el arancel de los Registradores de la
Propiedad, dispone en la norma octava del anexo II que “los derechos del Registrador se
pagarán por aquél o aquéllos a cuyo favor se inscriba o anote inmediatamente el derecho,
siendo exigibles también a la persona que haya presentado el documento, pero en el caso de
las letras b) y c) del artículo 6 de la Ley Hipotecaria, se abonarán por el transmitente o
interesado”. Nuevamente, la inscripción se efectúa a favor de la entidad prestamista, tal y
como razona la sentencia del Tribunal Supremo de 23 de diciembre de 2015, por lo que a ésta
correspondería el pago del arancel registral, debiendo declararse abusiva la cláusula que
atribuye al prestatario el pago del mismo.
Por lo que se refiere al pago de tributos, a modo de complemento de lo establecido en
la sentencia del Tribunal Supremo de 23 de diciembre de 2015, ha de tenerse en cuenta que la
cláusula controvertida desplaza en su conjunto la totalidad de los impuestos de la operación al
prestatario, con independencia de quién sea el sujeto pasivo de los mismos, por lo que esta
previsión no guarda equilibrio alguno entre las obligaciones que corresponden a las partes del
contrato y debe ser declarada abusiva. Ello sería así incluso en el caso de que se considerase
que el pago del impuesto derivado de la constitución del préstamo hipotecario correspondería
únicamente al prestatario, puesto que no es esto lo que estipulación controvertida afirma (en
este sentido, la sentencia de la Audiencia Provincial de Cáceres –sección primera- 404/2017,
de 13 de septiembre).
Asimismo, la atribución al prestatario de la totalidad de los gastos de gestoría por la
tramitación de la escritura ante el Registro de la Propiedad y la oficina liquidadora de
impuestos ha de declararse igualmente abusiva, por los mismos argumentos ya expuestos con
anterioridad en relación con los gastos notariales y registrales.
En relación con los gastos previos, coetáneos y posteriores a eventuales procesos
judiciales por impago del prestatario, se trata de una estipulación abusiva, ya que, además de
ocasionar un desequilibrio de los prestaciones del contrato en perjuicio del consumidor,
infringe las normas legales en materia de costas judiciales y pago de los honorarios
correspondientes a letrados y procuradores, al no establecer distinción alguna según los casos.
Finalmente, también se considera abusiva la previsión final de la cláusula quinta, dada
la generalidad e inconcreción de la misma, que atribuye cualquier otro gasto relacionado con
www.adsabogadosfinancieros.com
el préstamo al consumidor, sin más límite que el de que el gasto en cuestión sea inherente a la
actividad de la entidad prestamista para la concesión o administración del préstamo.
A mayor abundamiento, cabe señalar que ya existen resoluciones judiciales que han
declarado la abusividad de cláusulas de idéntico contenido y redacción que la aquí analizada
(en este sentido, las sentencias de la Audiencia Provincial de Pontevedra –sección primera-
188/2016, de 7 de abril y de la Audiencia Provincial de Cáceres –sección primera- 404/2017,
de 13 de septiembre).
En definitiva, la demanda se estima en cuanto a la petición de declaración de
abusividad de las letras b), c), d), g) y j) de la cláusula quinta de la escritura de préstamo
hipotecario de 18 de diciembre de 2006.
SEXTO.- Una vez declarada la abusividad de las estipulaciones contractuales referidas,
es preciso determinar cuáles son las consecuencias jurídicas de dicha declaración.
A este respecto, debe tenerse en cuenta que la declaración de abusividad de una cláusula
supone su nulidad de pleno derecho y, por consiguiente, que se la tenga por no puesta en el
contrato (artículo 81 TRLGDCU). Además, la jurisprudencia comunitaria es constante a la hora
de afirmar que la nulidad de la cláusula abusiva y su expulsión del contrato deben ir
acompañadas de un efecto restitutorio, consistente en deshacer lo que se hubiese llevado a cabo
en aplicación de la misma. La cláusula declarada abusiva no puede producir efecto alguno frente
al consumidor, por lo que debe restablecerse la situación de hecho y de derecho en la que éste se
encontraría en el caso de no haber existido la cláusula (sentencia del Tribunal de Justicia de la
Unión Europea de 21 de diciembre de 2016).
Por lo tanto, en el presente supuesto la declaración de abusividad de las estipulaciones
contractuales antes referidas ha de ir acompañada de la condena de la entidad demandada al pago
de las cantidades abonadas por el demandante en aplicación de las mismas, que en el presente
caso ascienden al importe total de 2.673’54 euros (documento número dos acompañado al escrito
de demanda), que se incrementará con el interés legal correspondiente desde la fecha de su pago
por parte del demandante.
SÉPTIMO.- De acuerdo con lo previsto en el artículo 394 LEC, la estimación de todas
las pretensiones de la demanda conlleva la condena de la entidad demandada al pago de las
costas ocasionadas.
Vistos los preceptos legales citados y demás de pertinente y general aplicación,
FALLO
Que estimo íntegramente la demanda interpuesta por la procuradora de los tribunales
doña María Dolores Rodríguez Potenciano, actuando en nombre y representación don JAOC,
contra la entidad “Caja de ahorros de Asturias (Liberbank, S.A.)”, y en consecuencia:
A.- Declaro abusivas y nulas de pleno derecho las estipulaciones contenidas en las
letras b), c), d), g) y j) de la cláusula quinta de la escritura de préstamo hipotecario de 18 de
diciembre de 2006.
www.adsabogadosfinancieros.com
B.- Condeno a la entidad demandada a abonar al demandante la suma de 2.673’54
euros, incrementada con el interés legal correspondiente desde la fecha en que se produjo su
pago por el demandante.
C.- Condeno a la entidad demandada al pago de las costas ocasionadas.
Esta resolución ha de ser notificada a las partes, haciéndoles saber que es no firme y
que contra ella cabe recurso de apelación, a interponer ante este Juzgado en el plazo de veinte
días contados desde el siguiente al de su notificación, para su posterior conocimiento y
resolución por la Audiencia Provincial de Toledo.
Así por esta mi sentencia, juzgando en primera instancia, la pronuncio, mando y firmo.
PUBLICACIÓN.- Leída y publicada ha sido la presente sentencia por el Juez que la suscribe,
encontrándose en el día de la fecha, con mi asistencia. Doy fe.
www.adsabogadosfinancieros.com