LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 i
KATA PENGANTAR
Puji syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT atas limpahan rahmat
dan hidayat Nya sehingga penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah
(LKjIP) Tahun Anggaran 2016 Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset
Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan dapat diselesaikan.
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Tahun Anggaran 2016 ini
disusun sebagai wujud pertanggungjawaban pelaksanaan kegiatan dalam
rangka menjalankan tugas dan fungsi Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan
Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan, yang sekaligus merupakan
rangkaian pelaksanaan evaluasi keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan
kegiatan dalam mengemban visi, misi dan tujuan organisasi. Laporan Kinerja
Instansi Pemerintah (LKjIP) ini sekaligus merupakan parameter yang dapat
digunakan untuk mengetahui sejauh mana perencanaan strategik yang
ditetapkan tersebut dapat mewujudkan sasaran dan tujuan yang diharapkan
tercapai.
Disadari sepenuhnya bahwa penyusunan LKjIP 2016 ini masih jauh
dari sempurna, sehingga masih diperlukan ketelitian dan kecermatan yang
lebih mendalam dalam mengkaji nilai – nilai yang berkembang dalam
organisasi serta aspek – aspek yang belum tercakup di dalam LKjIP 2016 ini.
Akhirnya dengan memohon petunjuk dan bimbingan dari Allah SWT
semoga Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan mampu melaksanakan tugas pengabdian dengan sebaik
– baiknya serta mampu meningkatkan prestasi kerja.
Lamongan, Januari 2017
KEPALA BAGIAN BINA PENGELOLAAN
KEUANGAN DAN ASSET
AGUS CAHYONO, SE, MSi.
Pembina Tingkat I
NIP. 19650808 199503 1 002
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 ii
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR …………………………………………………………….. i
DAFTAR ISI …………………………………………………………….. ii
IKHTISAR EKSEKUTIF …………………………………………………………….. iii
BAB I PENDAHULUAN ……………………………………………………… 1
1. LATAR BELAKANG ………………………………………………..... 1
2. MAKSUD DAN TUJUAN ………………………………………….. 2
3. GAMBARAN UMUM ORGANISASI …………………………............ 2
1. Personil ……………………………………........ 3
2. Sarana dan Prasarana ……………………………………........ 7
3. Pembiayaan ……………………………………........ 8
4. SISTEMATIKA PENYAJIAN LAKIP ……………………………….. 10
BAB II PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA .............................. 11
A RENCANA STRATEGIS ………………………………… 11
1. Visi dan Misi ………………………………………………………. 11
2. Tujuan Sasaran dan Indikator Sasaran ............................................. 11
3. Program dan Kegiatan ………………………………… 12
B RENCANA KINERJA TAHUN 2016 ………………............................ 13
C PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 ……………………………... 15
BAB III AKUNTABILITAS KINERJA ………………………………………….. 17
A PENGUKURAN CAPAIAN KINERJA TAHUN 2016 ……………...... 17
B EVALUASI DAN ANALISIS AKUNTABILITAS
KINERJA TAHUN 2016 .................................. 19
C AKUNTABILITAS KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2016 …...... 24
BAB IV PENUTUP ……………………………………………………………... 26
LAMPIRAN-LAMPIRAN
1. Matriks Rencana Strategis (RS) Tahun 2016-2021
2. Pengukuran Kinerja (PK) Tahun 2016
3. Perjanjian Kinerja Tahun 2016
4. Lampiran lainnya, peghargaan dll.
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 iii
IKHTISAR EKSEKUTIF
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Tahun Anggaran 2016
ini disusun sebagai wujud pertanggung jawaban pelaksanaan kegiatan dalam
rangka menjalankan tugas dan fungsi Bagian Bina Pengelolaan Keuangan
dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan, penyelenggaraan
kegiatan yang sudah dilaksanakan merupakan kegiatan pendukung terhadap
pencapaian visi dan misi Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Aset
Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan. Visi Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Aset Sekretariat Daerah kabupaten Lamongan adalah
Terwujudnya Tata Kelola Pemerintahan Yang Baik Menuju Pemerintahan
Yang Bersih , dengan misi Meningkatkan Tata Administrasi Pengelolaan
Keuangan dan Barang Milik Daerah Secara Akuntabel Berdasarkan visi dan
misi tersebut, maka tujuan yang ingin dicapai oleh Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan selama tahun
2016 sebagaimana tugas pokok dan fungsinya adalah Mewujudkan
Peningkatan Sumberdaya Pengelola Administrasi Keuangan Dan Barang
Milik Daerah Untuk mencapai visi, misi dan tujuan tersebut, maka Bagian Bina
Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan
mempunyai sasaran yaitu Meningkatnya Sumberdaya Pengelola
Administrasi Keuangan dan Barang Milik Daerah.
Adapun kendala-kendala yang mungkin dihadapi dalam tercapainya
tujuan dan sasaran Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Aset Sekretariat
Daerah Kabupaten Lamongan adalah masih kurangnya pengelolaan sumber
daya aparatur, keuangan serta sarana dan prasarana yang mendukung dalam
kinerja Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Aset Sekretariat Daerah, untuk
itu perlu ditingkatkannya pengelolaan sumber daya aparatur, keuangan serta
sarana dan prasarana demi tercapainya tujuan dan sasaran Bagian Bina
Pengelolaan Keuangan dan Aset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan.
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 1
BAB I
PENDAHULUAN
1. LATAR BELAKANG
Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) adalah suatu laporan
kinerja tahunan yang berisi pertanggungjawaban kinerja suatu instansi
dalam mencapai tujuan/sasaran strtegis instansi. Laporan yang dibuat
secara sistematis ini berisi tentang pencapaian tujuan dan sasaran
organisasi, realisasi pencapaian indikator kinerja utama organisasi,
penjelasan yang memadai atas pencapain kinerja dan adanya
pembandingan capaian indikator kinerja sampai dengan tahun berjalan
dengan target kinerja 5 (lima) tahunan yang direncanakan.
Berdasarkan Keputusan Kepala LAN RI Nomor 589/IX/6/Y/1999
tentang Pedoman Penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi
Pemerintah dan Keputusan Kepala LAN RI Nomor 239/IX/68/2003 tentang
Perbaikan Pedoman Penyusunan Pelaporan Akutanbilitas Kinerja Instansi
Pemerintah serta SE MENPAN Nomor SE/31/M.PAN/12/2004 perihal
Penetapan Kinerja, maka wajib bagi instansi dalam pemerintahan untuk
menyusun Laporan Kinerja Pemerintah atau LKjIP. Hal ini yang menjadikan
latar belakang Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Aset Setda
Kabupaten Lamongan merupakan Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD)
di lingkungan Pemerintah Kabupaten Lamongan dalam menyusun Laporan
Kinerja Instansi Pemerintah (LAKjIP).
Adapun Laporan ini dibuat untuk mengatasi berbagai hambatan dan
persoalan yang sering dihadapi dalam penentuan dan capaian kinerja,
supaya terjadinya pencapaian tujuan dan sasaran organisasi serta realisasi
atas pencapaian kinerja utama. Dengan adanya Laporan Kinerja Instansi
Pemerintah ini diharapkan Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Aset
Setda Kabupaten Lamongan dapat menjalankan kinerjanya sesuai dengan
tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan, serta mampu menghadapi
hambatan yang timbul dari permasalahan-permasalahan yang berkaitan
dengan indikator kinerja utama organisasi.
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 2
2. MAKSUD DAN TUJUAN
Penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Bagian
Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Kabupaten Lamongan Tahun 2016
dimaksudkan untuk mengkomunikasikan capaian kinerja Bagian Bina
Pengelolaan Keuangan dan Asset Kabupaten Lamongan dalam satu tahun
anggaran yang dikaitkan dengan proses pencapaian indikator sasaran yang
ditetapkan.
Tujuan penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP)
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Kabupaten Lamongan adalah
sebagai berikut:
1. Sebagai sarana bagi Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset
Kabupaten Lamongan dalam menyampaikan Pertanggungjawaban
Capaian kinerja selama tahun 2016 kepada seluruh stakeholders
(Instansi Pemerintah dan kepada publik). Capaian kinerja yang dilaporkan
adalah penilaian atas keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan
sesuai dengan program, kebijakan, sasaran dan tujuan dalam
mewujudkan Visi, Misi dan Strategi sebagaimana ditetapkan dalam
Rencana Strategis Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset
Kabupaten Lamongan Tahun 2016 - 2021.
2. Aspek Manajemen Kinerja bagi keperluan internal organisasi, LKjIP Tahun
2016 Sebagai sarana evaluasi pencapaian kinerja Bagian Bina
Pengelolaan Keuangan dan Asset Kabupaten Lamongan. Untuk setiap
celah kinerja yang ditemukan, manajemen Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Asset Kabupaten Lamongan dapat merumuskan strategi
pemecahan masalahnya sehingga capaian kinerja dapat ditingkatkan
secara berkelanjutan
3. GAMBARAN UMUM ORGANISASI
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan dibentuk berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten
Lamongan Nomor 02 tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja
Sekretariat Daerah, Staf Ahli dan Sekretariat Dewan Perwakilan Rakyat
Daerah Kabupaten Lamongan serta Peraturan Bupati Lamongan Nomor 48
tahun 2008 tentang Kedudukan, Tugas dan Fungsi Sekretariat Daerah dan
Staf Ahli Kabupaten Lamongan. Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 3
Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan adalah unsur staf yang
dipimpin oleh seorang Kepala Bagian berkedudukan berada di bawah dan
bertanggung jawab kepada Asisten Administrasi.
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset mempunyai tugas
pokok “ Melaksanakan penyiapan perumusan kebijaksanaan,
koordinasi, pembinaan, pengendalian dan pemberian bimbingan teknis
dalam penyelenggaraan bidang pengelolaan Keuangan dan Asset ,
meliputi Keuangan Sekretariat Daerah,analisa , monitoring dan
evaluasi keuangan daerah serta bina Asset “.
Di dalam mengembangkan tugas pokoknya, mempunyai fungsi :
a. Penyiapan perumusan kebijaksanaan dalam penyelenggaraan bidang
pengelolaan keuangan dan asset, meliputi keuangan Sekretariat
Daerah, analisa, monitoring dan evaluasi keuangan daerah serta bina
asset.
b. Penyiapan pelaksanaan koordinasi, pembinaan, pengendalian dan
pemberian bimbingan teknis dalam penyelenggaraan bidang
pengelolaan Keuangan dan Asset ;
c. Penyiapan dan pelaksanaan bimbingan teknis adminstrasi dalam
penyelenggaraan bidang pengelolaan Keuangan dan Asset ;
d. Penyusunan pedoman dan petunjuk teknis pelaksanaan keuangan
Sekretariat Daerah,analisa, monitoring dan evaluasi keuangan Daerah
serta bina asset ;
e. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Asisten Administrasi
sesuai tugas dan fungsinya.
1. Personil
Dalam menjalankan tugas pokok dan fungsi Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Asset, Kepala Bagian dibantu oleh 3 ( tiga ) orang Kepala
Sub Bagian, antara lain :
a. Sub Bagian Keuangan Sekretariat Daerah ;
b. Sub Bagian Analisa, Monitoring dan Evaluasi Keuangan Daerah ;
c. Sub Bagian Bina Asset.
Masing-masing Sub Bagian dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian
yang berada dibawah dan bertangggungjawab kepada Kepala Bagian
Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset, adapun tugas masing-masing
Sub Bagian sebagai berikut :
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 4
a. Sub Bagian Keuangan Sekretariat Daerah, mempunyai tugas :
1) Menghimpun data dan menyiapkan bahan dalam rangka
penyusunan anggaran Sekretarat Daerah ;
2) Melaksanakan pengendalin keuangan termasuk pembayaran
pegawai dan hak-haknya dilingkungan Sekretariat Daerah ;
3) Menghimpun dan menyusun laporan pertanggungjawaban atas
pelaksanaan pengendalian keuangan Sekretariat Daerah ;
4) Melaksanakan verifiksi pengendalian anggaran belanja
Sekretariat Daerah ;
5) Mengevaluasi, menyusun dan melaporkan pengawasan melekat
(WASKAT) Bagia Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset ;
6) Menyusun dan melaporkan penetapan kinerja serta Rencana
Strategis (RENSTRA) Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan
Asset ;
7) Mengevaluasi, menyusun dan melaporkan Laporan Kinerja
Instansi Pemerintah (LKjIP) Bagian Bina Pengelolaan Keuangan
dan Asset ;
8) Melakukan pengurusan tata usaha Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Asset ;
9) Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Aset sesuai tugas dan
fungsinya.
b. Sub Bagian Analisa, Monitoring dan Evaluasi Keuangan Daerah,
mempunyai tugas :
1) Menyiapkan bahan koordinasi penyusunan anggaran pendapatan
daerah ;
2) Menyiapkan bahan analisa, monitoring dan evaluasi pelaksanaan
anggaran pendapatan daerah ;
3) Menyiapkan bahan koordinasi penyusunan petunjuk teknis
pelaksanaan anggaran belanja daerah ;
4) Menyiapkan bahan analisa, monitoring dan veluasi pelaksanaan
anggaran belanja daerah ;
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 5
5) Menyiapkan bahan koordinasi perumusan kebijakan keuangan
daerah, perubahan APBD, Arah Kebijakan Umum dan Strategis
serta Prioritas APBD ;
6) Menyiapkan bahan petunjuk pelaksanaan system informasi
keuangan daerah ;
7) Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Aset sesuai tugas dan
fungsinya.
c. Sub Bagian Bina Asset, mempunyai tugas :
8) Menyiapkan bahan koordinasi penyusunan petunjuk teknis
pengelolaan asset daerah ;
9) Menyiapkan bahan koordinasi perumusan kebijakan pengelolaan
asset daerah ;
10) Menyiapkan bahan analisa, monitoring dan evaluasi pelaksanaan
pengelolaan asset daerah ;
11) Menyusun mekanisme dan petunjuk teknis analisa kebutuhan,
pengendalian dan distribusi serta administrasi asset daerah ;
12) Menyiapkan bahan petunjuk pelaksanaan system informasi asset
daerah ;
13) Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Aset sesuai tugas dan
fungsinya
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 6
Adapun data personil pada Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan
Asset adalah sebagai berikut :
NO. JABATAN
STRUKTURAL JML
PANGKAT / GOLONGAN
JML PENDIDIKAN
FORMAL JML KET
1 2 3 4 5 6 7 8
1. Kepala Bagian 1 Pembina Tk.
I
(IV/b)
1 S2 1
2. Kasubbag 3 Penata Tk.I
(III/d)
1 S1 1
Penata
(IIIc)
2 S1 2
3. Staf 9 Penata
(III/c)
1 S1 1
Penata Muda
Tk.I (III/b) 2 S1 2
Penata Muda
(III/a)
2 S1 2
1 SMA 1
Pengatur Tk.I
( II/d ) 1 D3 1
Pengatur
(II/c)
1 SMEA 1
Jumlah 12 12 12
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 7
2. SARANA DAN PRASARANA an dan Asset seala
Pencapaian tujuan sesuai Visi dan Misi Sekretariat Daerah, maka
diperlukan adanya sarana dan prasarana yang dimiliki, adapun
sarana dan prasarana yang dimiliki oleh Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Asset adalah sebagai berikut :
NO. JENIS BARANG JUMLAH KET
1 2 3 4
1. Kendaraan Roda Empat 1 buah
2. Kendaraan Roda Dua 3 buah
3. Meja Kerja Eselon III 1 buah
4. Meja Kerja Eselon IV 3 buah
5. Meja Kerja Staf 12 buah
6. Kursi Eselon III 1 buah
7. Kursi Eselon IV 3 buah
8. Kursi lipat 12 buah
9. Kursi Staf 10 buah
10. Meja Kursi Tamu 1 set
11. Rak Besi 5 buah
12. Komputer 10 buah
13. Printer 8 buah
14. Flash Disk 8 buah
15. Mesin Ketik Manual 2 buah
16. Filling Kabinet 8 buah
17. Pesawat Telepon 1 buah
18. AC 3 buah
19. Brankas 1 buah
20. Laptop 8 buah
21. Kamera 3 buah
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 8
3. Pembiayaan.
Guna mencapai Visi, Misi Tujuan dan Sasaran Tahun 2015, dalam
pelaksanaan tugas Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset
memperoleh anggaran yang bersumber dari APBD Kabupaten
Lamongan yang secara rinci disajikan pada tabel sebagai berikut :
Program dan Kegiatan 2016
(Rp)
Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
Penyediaan Jasa Administrasi/Teknis Kegiatan 670.756.000
Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan
Penyusunan laporan Capaian Kinerja dan ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD
5.500.000
Penyusunan Laporan Semesteran 8.250.000
Penyusunan Laporan Akhir Tahun 8.250.000
Penyusunan Dokumen Perencanaan dan Evaluasi 15.000.000
Fasilitasi Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Setda 122.500.000
Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
Monitoring dan Evaluasi Pajak Kendaraan Bermotor Milik Pemda 25.000.000
Peningkatan Administrasi Penatausahaan Barang Daerah 100.000.000
Pembinaan Penatausahaan Pengelolaan Keuangan SKPD 125.000.000
Monitoring, Evaluasi Pendapatan Belanja dan Pembiayaan Daerah
100.000.000
Program Pembinaan dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Kabupaten/Kota
Pembinaan Paket Regulasi 125.000.000
Pembinaan dan Pengendalian Pengelolaan Keuangan dan Barang Milik Daerah
90.000.000
Peningkatan Kepatuhan dan Ketaatan Pemungutan dan Penyetoran Pajak Negara
145.000.000
Bimtek Penyusunan SPJ 90.000.000
Pembinaan Administrasi Keuangan Bendahara Penerimaan 55.000.000
Bimbingan Teknis Penyusunan RKA APBD 75.000.000
Sosialisasi Peraturan Tentang Pedoman Pengelolaan Ase/Barang Milik Daerah
70.000.000
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 9
Penyusunan Pedoman Pengelolaan Aset/Barang Milik Daerah 75.000.000
Struktur Organisasi Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan dipimpin oleh seorang Kepala Bagian dengan
dibantu oleh 3 (tiga) orang Kepala Sub Bagian, yaitu :
1. Kepala Sub Bagian Keuangan
2. Kepala Sub Bagian Analisa Monitoring Evaluasi dan Keuangan
3. Kepala Sub Bagian Bina Asset
Di dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsinya, masing-masing Kepala
Sub Bagian dibantu beberapa orang staf. Adapun struktur organisasi di
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset sebagai berikut :
KEPALA BAGIAN BINA PENGELOLAAN KEUANGAN DAN
ASSET
KASUBBAG ANALISA, MONIT
EV & KEU
KASUBBAG
KEUANGAN
KASUBBAG
BINA ASSET
- Pengadministrasi Umum,
- Bend. Pengeluaran. - Bend. Penerimaan. - Pembuat Dok.Gaji. - Pembuat Dok. SPP. - Pengadministrasi
Keuangan.
- Pengolah Data Pendapatan dan
Belanja Daerah. - Operator Komputer.
- Pengurus Barang.
- Penyimpan Barang - Operator Komputer.
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 10
D. SISTEMATIKA PENYAJIAN LAKIP
Pada dasarnya Laporan Kinerja Instansi Pemerintah ini memberikan
penjelasan mengenai pencapaian kinerja Bagian Bina Pengelolaan Keuangan
dan Asset selama Tahun 2016. Capaian kinerja (performance results) Tahun
2016 tersebut dibandingkan dengan Penetapan Kinerja (performance
agreement) Tahun 2016 sebagai tolok ukur keberhasilan Tahunan organisasi.
Analisis atas capaian kinerja terhadap rencana kinerja ini akan memungkinkan
diidentifikasikannya sejumlah celah kinerja (performance gap) bagi perbaikan
kinerja di masa datang. Sistematika penyajian Laporan Kinerja Instansi
Pemerintah (LKjIP) Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016
berpedoman pada Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara
dan Reformasi Birokrasi Nomor 29 Tahun 2010 Tentang Pedoman Penyusunan
Penetapan Kinerja dan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, sebagai
berikut:
Bab I – Pendahuluan, menjelaskan secara ringkas latar belakang, aspek
strategis Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016.
Bab II – Perencanaan dan Perjanjian Kinerja, menjelaskan secara ringkas
dokumen perencanaan yang menjadi dasar pelaksanan program, kegiatan dan
anggaran Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 dan
perjanjian kinerja Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset pada tahun
2016.
Bab III – Akuntabilitas Kinerja Tahun 2016, menjelaskan analisis pencapaian
kinerja Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset terhadap pencapaian
sasaran strategis untuk Tahun 2016.
Bab IV – Penutup, menjelaskan simpulan menyeluruh dari Laporan
Akuntabilitas Kinerja Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun
2016 dan menguraikan rekomendasi yang diperlukan bagi perbaikan kinerja di
masa mendatang.
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 11
BAB II
PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA
A. RENCANA STRATEGIS
Sebagai unsur staf administrasi Sekretariat Daerah, Bagian Bina
Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan
mengemban visi, misi Sekretariat Daerah sebagai acuan dalam pelaksanaan
tugas pokok dan fungsinya, sebagai berikut :
1. Visi dan Misi
Sejalan dengan visi Pemerintah Kabupaten Lamongan serta sesuai
dengan tugas pokok dan fungsinya, maka Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Asset Sekretariat daerah Kabupaten Lamongan adalah :”
Terwujudnya Tata Kelola Pemerintahan Yang Baik Menuju
Pemerintah Yang Bersih.”
Untuk mewujudkan visi yang ditetapkan Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan maka Bagian Bina Pengelolaan Keuangan
dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan mempunyai
misi : “ Meningkatkan Tata Administrasi Pengelolaan Keuangan dan
Barang Milik Daerah Secara Akuntabel.”
2. Tujuan, Sasaran dan Indikator Sasaran
Tujuan
Berdasarkan visi dan misi tersebut, maka tujuan yang ingin dicapai
oleh Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat
Daerah Kabupaten Lamongan selama tahun 2016 sebagaimana tugas
pokok dan fungsinya adalah : “ Mewujudkan Peningkatan
Sumberdaya Pengelola Administrasi Keuangan dan Barang Milik
Daerah. “
Sasaran
Untuk mencapai visi, misi dan tujuan tersebut maka, maka Bagian
Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan mempunyai sasaran yaitu : ” Mewujudkan
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 12
Peningkatan Sumberdaya Pengelola Administrasi Keuangan dan
Barang Milik Daerah”,
Indikator Sasaran
Adapun indikator sasaran Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan
Aset yaitu ” Meningkatnya Sumberdaya Pengelola Administrasi
Keuangan dan Barang Milik Daerah.”
3. PROGRAM DAN KEGIATAN
Program
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan, untuk mencapai visi, misi, tujuan dan sasaran,
mempunyai 4 (empat) Program dengan 18 (delapan belas) kegiatan
sebagai berikut :
1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran dengan kegiatan :
a) Penyediaan Jasa Tenaga Administrasi/Teknis Kegiatan Tenaga
Honorer
2. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian
Kinerja dan Keuangan dengan kegiatan :
a) Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar realisasi
Kinerja SKPD
b) Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran
c) Penyusunan Laporan Keuangan Akhir Tahun
d) Fasilitasi Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Sekretariat
Daerah
e) Penyusunan Dokumen Perencanaan dan Evaluasi
3. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan
Daerah dengan kegiatan :
a) Monitoring, Evaluasi Pendapatan, Belanja dan Pembiyaan Daerah
b) Monev Pajak Kendaraan Bermotor Milik Pemda
c) Peningkatan Administrasi Penatausahaan Barang Daerah
d) Pembinaan Penatausahaan Pengelolaan Keuangan SKPD
4. Program Pembinaan dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan
Kabupaten / Kota dengan kegiatan :
a) Pembinaan Paket Regulasi Pengelolaan Keuangan Daerah.
b) Pembinaan dan Pengendalian Pengelolaan Keuangan dan
Barang Milik Daerah.
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 13
c) Peningkatan Kepatuhan dan Ketaatan Pemungutan dan
Penyetoran Pajak Negara.
d) Bimbingan Teknis Penyusunan SPJ.
e) Pembinaan Administrasi Keuangan Bendahara Penerimaan.
f) Bimbingan Teknis Penyusunan RKA APBD Tahun 2016
g) Sosialisasi Peraturan Tentang Pedoman Pengelolaan
Aset/Barang Milik Daerah.
h) Penyusunan Pedoman Pengelolaan Aset/Barang Milik Daerah.
B. RENCANA KINERJA TAHUN 2016
Rencana kinerja Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset
Kabupaten Lamongan merupakan penetapan kegiatan dengan cara mencapai
tujuan dan sasaran yang berfokus pada program dan kegiatan yang ditetapkan
dalam rencana stratejik yang berupa rencana kinerja tahun 2016 sebagai
berikut: Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan, untuk mencapai visi, misi, tujuan dan sasaran,
mempunyai 4 (empat) Program dengan 18 (delapan belas) kegiatan sebagai
berikut :
Sasaran Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset, yaitu Mewujudkan
Peningkatan Sumberdaya Pengelola Administrasi Keuangan dan Barang Milik
Daerah, dengan fokus sasaran utama adalah Sumberdaya Aparatur Keuangan
dan Barang Milik Daerah, strategi yang dilaksanakan guna mencapai
keberhasilan terhadap pencapaian target indikator sasaran ini diwujudkan
melalui 4 program/kegiatan antara lain :
1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran, melalui kegiatan :
a. Penyediaan Jasa Tenaga Administrasi/Teknis Kegiatan Tenaga Honorer,
dengan indikator Tenaga Honorer Lingkup Setda Yang Dibayarkan
Gajinya, dengan target 64 orang.
2. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja
dan Keuangan, melalui kegiatan :
a. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar realisasi Kinerja
SKPD, dengan indikator tersusunnya dokumen laporan capaian kinerja
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset, dengan target 12
Laporan.
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 14
b. Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran, dengan indikator
terselenggaranya laporan semesteran Setda, dengan target tersusunnya
1 laporan semesteran.
c. Penyusunan Laporan Keuangan Akhir Tahun, dengan indikator
terselenggaranya laporan akhir tahun, dengan target 1 laporan akhir
tahun.
d. Fasilitasi Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Sekretariat Daerah,
dengan indikator tercapainya tertib administrasi pengelolaan keuangan
Sekretariat Daerah, dengan target terlaksananya Fasilitasi
Penatausahaan Keuangan di lingkungan Setda dengan target 11
Bagian.
e. Penyusunan Dokumen Perencanaan dan Evaluasi, dengan indikator
disusunnya laporan, dengan target 5 laporan.
3. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah, melalui
kegiatan :
a. Monitoring, Evaluasi Pendapatan, Belanja dan Pembiyaan Daerah,
dengan indikator Jumlah laporan realisasi pendapatan dan belanja
daerah yang disusun, dengan target 12 bulan
b. Monitoring dan Evaluasi Pajak Kendaraan Bermotor Milik Pemerintah
Daerah, dengan indikator jumlah kendaraan milik Pemda yang
ditagihkan, dengan target 3390 unit kendaraan milik Pemda.
c. Peningkatan Administrasi Penatausahaan Barang Daerah, dengan
indikator jumlah pembinaan yang dilaksanakan, dengan target 2 kali
pembinaan pengelola barang daerah.
d. Pembinaan Penatausahaan Pengelolaan Keuangan SKPD dengan
indikator jumlah SKPD ysng dilaksanakan pembinaan, dengan target 72
SKPD.
4. Program Pembinaan dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Kabupaten /
Kota, melalui kegiatan :
a. Pembinaan Paket Regulasi Pengelolaan Keuangan Daerah, dengan
indikator terwujudnya pedoman regulasi keuangan daerah, dengan
target terlaksananya sosialisasi regulasi sebanyak 1 kali.
b. Pembinaan dan Pengendalian Pengelolaan Keuangan dan Barang Milik
Daerah dengan indikator terlaksananya koordinasi/monitoring
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 15
administrasi keuangan dan barang daerah, dengan target 27 UPT Dinas
Pendidikan.
c. Peningkatan Kepatuhan dan Ketaatan Pemungutan dan Penyetoran
Pajak Negara, dengan indikator terlaksananya pelatihan ketrampilan
perpajakan dengan target 1 kegiatan 3 hari.
d. Bimbingan Teknis Penyusunan SPJ, dengan indikator terlaksananya
bimbingan teknis pelatihan dan penyusunan SPJ yang dilaksanakan
dengan target 2 hari.
e. Pembinaan Administrasi Keuangan Bendahara Penerimaan, dengan
indikator terlaksananya bimbingan teknis kepada bendahara penerimaan
dengan target 2 kali pembinaan.
f. Bimbingan Teknis Penyusunan RKA APBD, dengan indikator jumlah
tenaga RKA yang dibina dengan target 135 orang.
g. Sosialisasi Peraturan Tentang Pedoman Pengelolaan Aset/Barang milik
Daerah , dengan indikator Jumlah SKPD yang dilaksanakan sosialisasi
dengan target 65 SKPD.
h. Penyusunan Pedoman Pengelolaan Aset/Barang Milik Daerah, dengan
indikator jumlah SKPD yang dilaksanakan sosialisasi dengan target 62
SKPD.
C. PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016
Penetapan kinerja pada dasarnya adalah pernyataan komitmen
yang merepresentasikan tekad dan janji untuk mencapai kinerja yang jelas
dan terukur dalam rentang waktu satu tahun tertentu dengan
mempertimbangkan sumber daya yang dikelolanya. Tujuan khusus
penetapan kinerja antara lain adalah untuk: meningkatkan akuntabilitas,
transparansi, dan kinerja aparatur; sebagai wujud nyata komitmen antara
penerima amanah dengan pemberi amanah; sebagai dasar penilaian
keberhasilan/kegagalan pencapaian tujuan dan sasaran organisasi; menciptakan
tolok ukur kinerja sebagai dasar evaluasi kinerja aparatur, dan sebagai dasar
pemberian reward atau penghargaan dan sanksi.
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Kabupaten
Lamongan telah membuat penetapan kinerja tahun
2016 secara berjenjang sesuai dengan kedudukan, tugas, dan fungsi
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 16
yang ada. Penetapan kinerja ini merupakan tolok ukur evaluasi
akuntabilitas kinerja pada akhir tahun 2016. Penetapan kinerja Bagian
Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Kabupaten Lamongan tahun 2016
disusun mengacu pada Dokumen Pelaksanaan Anggaran ( DPA ) Tahun 2016
yang telah ditetapkan. Adapun penyajian Perjanjian Kinerja ( Penetapan
Kinerja ) secara ringkas dan terinci dapat dilihat pada lampiran Perjanjian
Kinerja 2016.
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 17
BAB III
AKUNTABILITAS KINERJA
A. PENGUKURAN CAPAIAN KINERJA TAHUN 2016
Dalam rangka mewujudkan Visi, Misi, Tujuan dan Sasaran
sebagaimana Rencana Strategis (Renstra) Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Asset Kabupaten Lamongan 2016 - 2021, telah ditetapkan
Kebijakan, Program dan Kegiatan yang didistribusikan pada Subbag di
Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Kabupaten Lamongan, pada
Tahun Anggaran 2016 dalam mencapai sasaran, Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Asset diwujudkan dalam 4 (empat) Program dan 18 (
delapan belas ) Kegiatan.
Analisis pencapaian kinerja didasarkan pada kerangka pengukuran
kinerja organisasi, secara umum telah dapat melaksanakan tugas pokok
dan fungsinya, baik kegiatan yang bersifat administrasi, ketatausahaan
maupun bersifat teknis secara profesional telah berjalan dengan baik.
Pengukuran kinerja ini dilakukan dengan menghitung pencapaian
kinerja dengan cara membandingkan antara rencana kinerja dengan
realisasi ditinjau dari aspek masukan ( inputs ), keluaran ( outputs ), hasil (
outcomes ), manfaat ( benefits ) maupun dampak ( impacts ). Hasil
pengukuran terhadap pencapaian komponen kinerja ini dituangkan kedalam
formulir Rencana Stratejik ( RS ), Rencana Kerja Tahunan ( RKT ),
Penetapan Kinerja ( PK ) dan Pengukuran Kinerja ( PK ) Skala pengukuran
kinerja tersebut dibuat dengan menggunakan skala pengukuran ordinal,
yaitu :
85 – 100 : Sangat Baik / Sangat Berhasil
70 – 85 : Baik / Berhasil
55 – 70 : Kurang Baik / Kurang Berhasil
< 55 : Sangat Kurang Baik / Tidak Berhasil
Pengukuran kinerja mencakup:
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 18
(1) kinerja kegiatan yang merupakan tingkat pencapaian target
(rencana tingkat capaian) dan masing-masing kelompok indikator kinerja
kegiatan, dan
(2) tingkat pencapaian sasaran Bagian Bina Pengelolaan Keuangan
dan Aset yang merupakan tingkat pencapaian target (rencana tingkat
capaian) dan masing-masing indikator sasaran yang telah ditetapkan
sebagaimana dituangkan dalam dokumen Rencana Kinerja Tahunan.
Pengukuran tingkat pencapaian sasaran didasarkan pada data hasil
pengukuran kinerja kegiatan. Pengukuran kinerja dimaksud dilakukan
dengan menggunakan formulir Pengukuran Kinerja (PK) dan Formulir
Pengukuran Pencapaian Sasaran (PPS).Bagian lengkap Pengukuran Kinerja
akan dijabarkan dalam evaluasi kinerja dibawah ini.
Anaisis capaian kinerja dimaksud dilakukan dengan cara sebagai
berikut :
Realisasi Kinerja dibanding dengan target kinerja Tahun 2016
Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
Pencapaian Indikator Kinerja ini sebagai berikut
NO INDIKATOR KINERJA Capaian Th 2016
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
1 Prosentase Tercapainya Pendayagunaan Aparatur Honorer
80 80
Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian
Kinerja dan Keuangan
Pencapaian Indikator Kinerja ini sebagai berikut :
NO INDIKATOR KINERJA Capaian Th 2016
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
1 Prosentase Ketertiban dalam Penyusunan Laporan capaian Kinerja dan Keuangan
80 80
Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan
Daerah
Pencapaian Indikator Kinerja ini sebagai berikut :
NO INDIKATOR KINERJA Capaian Th 2016
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 19
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
1 Prosentase Terwujudnya Pengelolaan Keuangan Daerah Yang Baik dan Tepat Waktu
80 80
Program Pembinaan dan Fasilitasi pengelolaan Keuangan
Kabupaten/Kota
Pencapaian Indikator Kinerja ini sebagai berikut :
NO INDIKATOR KINERJA Capaian Th 2016
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
1. Prosentase Terwujudnya Ketertiban Dalam Pengelolaan Keuangan Daerah
80 80
B. EVALUASI DAN ANALISIS AKUNTABILITAS KINERJA TAHUN 2016
Evaluasi dan analisis akuntabilitas kinerja dilakukan terhadap
pencapaian setiap indikator kinerja kegiatan untuk memberikan penjelasan
lebih lanjut tentang hal-hal yang mendukung keberhasilan atau kegagalan
dalam pelaksanaan suatu program atau kegiatan dengan membandingkan
prosentase capaian Indikator Kinerja Utama pada tahun 2016 dengan
tahun sebelumnya. Evaluasi bertujuan agar diketahui pencapaian realisasi,
kemajuan dan kendala yang dijumpai dalam rangka pencapaian misi, agar
dapat dinilai dan dipelajari guna perbaikan pelaksanaan program atau
kegiatan di masa yang akan datang.
a. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
Pencapaian Indikator Kinerja ini sebagai berikut
NO INDIKATOR KINERJA Capaian Th 2015 Capaian Th 2016
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
1 Prosentase Tercapainya Pendayagunaan Aparatur Honorer
80 80 80 80
b. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian
Kinerja dan Keuangan
Pencapaian Indikator Kinerja ini sebagai berikut :
NO INDIKATOR KINERJA Capaian Th 2015 Capaian Th 2016
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 20
1 Prosentase Ketertiban dalam Penyusunan Laporan capaian Kinerja dan Keuangan
80 80 80 80
c. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan
Daerah
Pencapaian Indikator Kinerja ini sebagai berikut :
NO INDIKATOR KINERJA Capaian Th 2015 Capaian Th 2016
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
1 Prosentase Terwujudnya Pengelolaan Keuangan Daerah Yang Baik dan Tepat Waktu
80 80 80 80
d. Program Pembinaan dan Fasilitasi pengelolaan Keuangan
Kabupaten/Kota
Pencapaian Indikator Kinerja ini sebagai berikut :
NO INDIKATOR KINERJA Capaian Th 2015 Capaian Th 2016
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
TARGET ( % )
REALISASI ( % )
1. Prosentase Terwujudnya Ketertiban Dalam Pengelolaan Keuangan Daerah
80 80 80 80
Pencapaian Kinerja Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset
Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan Tahun 2016 terhadap target
kinerja yang telah ditetapkan tercapai adalah baik dengan hasil indikator
kinerja sebesar 80 % sehingga hasilnya diharapkan dapat bermanfaat bagi
kelancaran tugas pokok dan fungsi dalam rangka pencapaian Visi, Misi,
Tujuan dan Sasaran yang telah ditetapkan dalam RPJMD Kabupaten
Lamongan dan Renstra Sekretariat Daerah Tahun 2016 – 2021.
Dalam rangka pencapaian sasaran pada Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan dalam tahun
anggaran 2016 mempunyai 4 (empat) Kegiatan Utama dengan hasil
pencapain kinerja 100 % dan realisasi anggaran rata-rata : 90,52 %. Adapun
4 (empat) kegiatan tersebut adalah sebagai berikut :
a. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 21
Terpenuhinya pembayaran honorarium tenaga honorer/kontrak di
lingkungan Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan dari target Tahun
2016 adalah (100 %), target kinerja telah tercapai sebesar 100 % (
Sangat berhasil )
b. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian
Kinerja dan Keuangan.
Tersusunnya dokumen capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja
SKPD dari target Tahun 2016 yaitu 100%, target kinerja telah tercapai
100 % ( Sangat berhasil )
Tersedianya dokumen atau laporan keuangan semesteran dari target
Tahun 2016 yaitu 100 %, target kinerja telah tercapai 100 % ( Sangat
berhasil )
Tersedianya dokumen atau laporan keuangan akhir tahun dari target
Tahun 2016 yaitu 100 %, target kinerja telah tercapai 100 % ( Sangat
berhasil )
Kegiatan fasilitasi penatusahaan pengelolaan keuangan Sekretariat
Daerah , Penyelenggaraan Rapat Koordinasi pada 11 bagian dari
target Tahun 2016 yaitu 100 %, target kinerja telah tercapai 100 % (
Sangat berhasil )
Kegiatan penyusunan dokumen perencanaan dan evaluasi dengan
telah disusunnya beberapa laporan antara lain LKPJ, Renja SKPD dan
LPPD dari target tahun 2016 adalah 100% , target kinerja telah tercapai
100% (sangat berhasil).
c. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
Kegiatan Monitoring, Evaluasi Pendapatan, Belanja dan Pembiayaan
Daerah dengan melaksanakan monitoring dan evaluasi belanja ke 62
SKPD dan 2 kali rapat monitoring dan evaluasi dari target Tahun 2016
(80 %), target kinerja telah tercapai 80% (sangat berhasil).
Kegiatan Monitoring, Evaluasi Pajak Kendaraan Bermotor Milik
Pemerintah Daerah dengan menyelenggarakan monitoring dan
pembinaan disiplin pembayaran pajak kendaraan bermotor ke SKPD
dengan melaksanakan sebanyak 4 kali kegiatan monitoring dan
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 22
pembinaan dari target Tahun 2016 yaitu 80 %, target kinerja telah
tercapai 80% (sangat berhasil).
Kegiatan Peningkatan Administrasi Penatausahaan Barang Daerah
dengan terselenggaranya Pembinaan Pengelolaan Barang Daerah
sebanyak 2 kali pembinaan dari target Tahun 2016 (100 %), target
kinerja telah tercapai 100% (sangat berhasil).
Kegiatan Pembinaan Penatausahaan Pengelolaan Keuangan SKPD
dengan terselenggaranya Kegiatan Pembinaan Penatausahaan
Pengelolaan Keuangan SKPD se Kabupaten Lamongan sebanyak 2
kali dari target Tahun 2016 (100 %), target kinerja telah tercapai 100%
(sangat berhasil).
d. Pembinaan dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Kabupaten/Kota
Kegiatan Pembinaan Paket Regulasi Keuangan Daerah dengan
terwujudnya pedoman regulasi keuangan daerah dan terlaksananya
sosialisasi regulasi sebanyak 1 kali dari target Tahun 2016 yaitu 90 %,
target kinerja telah tercapai 90% (sangat berhasil).
Kegiatan Pembinaan dan Pengendalian Pengelolaan Keuangan dan
Barang Milik Daerah dengan terlaksananya koordinasi/monitoring
administrasi keuangan dan barang daerah dari target Tahun 2016 yaitu
85 %, target kinerja telah tercapai 85% (sangat berhasil).
Kegiatan Peningkatan Kepatuhan dan Ketaatan Pemungutan dan
Penyetoran Pajak dengan terlaksananya pelatihan ketrampilan
perpajakan sebanyak 1 kali pelatihan dari target Tahun 2016 yaitu 80
%, target kinerja telah tercapai 80% (sangat berhasil).
Kegiatan Bimtek Penyusunan SPJ dengan terlaksananya pelatihan
kepada penyusun dan verifikator SPJ dari target tahun 2016 yaitu 80
%, target kinerja telah tercapai 80 %(sangat berhasil).
Kegiatan Pembinaan Administrasi Keuangan Kepada Bendahara
Penerimaan dengan terlaksananya pembinaan kepada Bendahara
Penerimaan di SKPD penghasil dari target tahun 2016 yaitu 80 %,
target kinerja telah tercapai 80 %(sangat berhasil).
Kegiatan Bimtek Penyusunan RKA APBD 2016 dengan terlaksananya
Kegiatan Bimbingan Teknis Penyusunan RKA APBD 2016 kepada 140
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 23
orang tenaga penyusun RKA dari target Tahun 2016 yaitu 80 %, target
kinerja telah tercapai 80 %(sangat berhasil).
Kegiatan Sosialisasi Peraturan Tentang Pedoman Pengelolaan
Aset/Barang Milik Daerah dengan terlaksananya Sosialisasi kepada 62
SKPD dari target 2016 yaitu 80%, target kinerja telah tercapai
80%(sangat berhasil).
Kegiatan Penyusunan Pedoman Pengelolaan Aset/Barang Milik
Daerah dengan terlaksananya sosialisasi kepada 62 SKPD dari target
2016 yaitu 80%, target kinerja telah tercapai 80%(sangat berhasil).
Analisis penyebab keberhasilan/kegagalan
Keberhasilan pencapaian target kinerja sasaran program tidak
terlepas dengan adanya sumber daya aparatur, sarana dan prasarana
pendukung serta sumber dana pendukung kegiatan dari APBD Kabupaten
Lamongan Tahun Anggaran 2016 yang selaras dengan pencapaian target
di masing-masing kegiatan.
Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya
Sumber daya aparatur yang ada di Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Asset Kabupaten Lamongan berjumlah 14 orang. Dimana
sumber daya aparatur di Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset
mempunyai tugas dan kewajiban masing-masing dalam melaksanakan
tugas. Selain menggunakan seumber daya aparatur dalam melaksanakan
tugas dan kewajiban, Bagian Bina Pengelolaan keuangan dan Asset juga
didukung oleh fasilitas pendukung pekerjaan yang cukup memadai.
Dengan adanya manajemen sumber daya aparatur yang bagus
dang fasilitas pendukung yang memadai, Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Aset mampu menciptakan efisiensi dalam menyelesaikan
tugas dan kewajiban sesuai dengan waktu dan capaian kinerja yang
memuaskan.
Begitu pula dengan efisiensi anggaran dimana dengan tugas dan
kewajiban yang dapat diselesaikan dengan tepat waktu maka dapat
menghemat anggaran yang ada di Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan
Aset.. Manajemen sumber daya aparatur begitu penting dalam
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 24
melaksanakan efisiensi, baik itu efisiensi anggaran maupun efisiensi dalam
melakukan pekerjaan.
Analisis program dan kegiatan penunjang keberhasilan
Program dan kegiatan penunjang keberhasilan capaian target
kinerja tidak terlepas dari sistem perencanaan yang membreakdown dari
target kinerja sasaran yang ingin dicapai. Ditunjang juga dengan
keberhasilan dalam memanajemen waktu dan sumber daya aparatur yang
ada di Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Aset.
C. AKUNTABILITAS KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2016
Akuntabilitas Keuangan dilakukan terhadap pencapaian setiap
indikator kinerja kegiatan untuk memberikan penjelasan lebih lanjut tentang hal-
hal yang mendukung keberhasilan atau kegagalan dalam pelaksanaan suatu
program atau kegiatan dengan membandingkan prosentase capaian Indikator
Kinerja Utama pada tahun 2016 dengan tahun sebelumnya. Evaluasi bertujuan
agar diketahui pencapaian realisasi, kemajuan dan kendala yang dijumpai
dalam rangka pencapaian misi, agar dapat dinilai dan dipelajari guna perbaikan
pelaksanaan program atau kegiatan di masa yang akan datang.
Adapun hasil evaluasi kinerja dari Bagian Bina Pengelolaan
Keuangan dan Aset Kabupaten Lamongan pada tahun 2016 dapat dijelaskan
sebagai berikut :
Untuk mewujudkan pencapaian sasaran yang telah ditetapkan,
alokasi dana yang dianggarkan sebesar Rp. 1.882.292.000,00 yang
terealisasi sebesar Rp. 1.703.779.100,00 atau 90,52 %.
Adapun rinciannya sebagai berikut :
BAGIAN BINA PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASSET
1.882.292.000
1.703.779.100
90,52
%
1 Penyediaan Jasa Administrasi/Teknis Kegiatan 647.792.000
587.450.500
90,69
%
2 Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan ikhtisar realisasi SKPD
5.500.000
4.749.600
86,36
%
3 Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran 8.250.000
5.162.150
62,57
%
4 Penyusunan Pelaporan Keuangan akhir tahun 8.250.000
7.686.500
93,17
%
5 Penyusunan Dokumen Perencaan dan Evaluasi 15.000.000
8.746.500
58,31
%
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 25
6 Fasilitasi Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Sekda 122.500.000
101.447.730
82,81
%
7 Monev Pajak Kendaraan Bermotor Milik Pemerintah Daerah
25.000.000
24.982.250
99,93
%
8 Peningkatan Administrasi Penatausahaan Barang Daerah
100.000.000
97.590.000
97,59
%
9 Pembinaan Penatausahaan Pengelolaan Keuangan SKPD
125.000.000
114.579.000
91,66
%
10 Monitoring, Evaluasi Pendapatan, Belanja dan Pembiayaan Daerah
100.000.000
87.075.600
87,08
%
11 Pembinaan Paket Regulasi Pengelolaan Keuangan Daerah
125.000.000
114.136.670
91,31
%
12 Pembinaan dan Pengendalian Pengelolaan Keuangan dan Barang Milik Daerah
90.000.000
85.987.100
95,54
%
13 Peningkatan Kepatuhan dan Ketaatan Pemungutan dan Penyetoran Pajak Negara
145.000.000
141.925.000
97,88
%
14 Bimbingan Teknis Penyusunan SPJ 90.000.000
68.508.000
76,12
%
15 Pembinaan Administrasi Keuangan Bendahara Penerimaan
55.000.000
50.099.000
91,09
%
16 Bimbingan Teknis Penyusunan RKA APBD 75.000.000
61.124.500
81,50
%
17 Sosialisasi Peraturan Tentang Pedoman Pengelolaan Asset/Barang Milik Daerah
70.000.000
68.440.500
97,77
%
18 Penyusunan Pedoman Pengelolaan Asset/Barang Milik Daerah
75.000.000
74.088.500
98,78
%
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 26
BAB IV
P E N U T U P
A. KESIMPULAN
Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) dibuat
sebagai wujud pertanggungjawaban pelaksanaan tugas pokok dan fungsi serta
pengelolaan sumber daya dan pelaksanaan kebijaksanaan yang dipercayakan
kepada Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah
Kabupaten Lamongan, berdasarkan sistem akuntabilitas kinerja instansi
pemerintah sebagaimana diatur dalam Instruksi Presiden Republik Indonesia
Nomor 7 Tahun 1999.
Secara umum pada Tahun Anggaran 2016, Bagian Bina
Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten Lamongan
telah dapat melaksanakan tugas pokok dan fungsinya yang dibebankan, serta
dapat pula memenuhi sasaran. Fungsi utama yang diharapkan dari Bagian
Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Sekretariat Daerah Kabupaten
Lamongan yakni penyiapan perumusan kebijaksanaan, koordinasi, pembinaan,
pengendalian dan pemberian bimbingan teknis dalam penyelenggaraan bidang
pengelolaan Keuangan dan Asset, meliputi keuangan Sekretariat Daerah,
analisa , monitoring dan evaluasi keuangan daerah serta bina Asset
Indikator keberhasilan ini dapat dilihat dari prosentase pencapaian
kinerja pada setiap sasaran mendekati 100 %, sedangkan dari segi anggaran
LKjIP Bagian Bina Pengelolaan Keuangan dan Asset Tahun 2016 27
hampir semuanya terealisasi sesuai dengan target yaitu realisasi dana yang
tercapai 90,52 %
Lamongan, Januari 2017. KEPALA BAGIAN BINA PENGELOLAAN
KEUANGAN DAN ASSET
AGUS CAHYONO, SE,MSi. Pembina Tingkat I
NIP. 19650808 199503 1 002