PLF 2016 - EXTRAIT DU BLEU BUDGÉTAIRE DE LA MISSION : ANCIENS COMBATTANTS, MÉMOIRE ET LIENS AVEC LA NATION
Version du 06/10/2015 à 10:31:27
PROGRAMME 169 : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION EN FAVEUR DU MONDE COMBATTANT
MINISTRE CONCERNÉ : JEAN-YVES LE DRIAN, MINISTRE DE LA DÉFENSE
TABLE DES MATIÈRES
Programme 169 : Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Présentation stratégique du projet annuel de performances 3
Objectifs et indicateurs de performance 5
Présentation des crédits et des dépenses fiscales 9
Justification au premier euro 16
Opérateurs 34
PLF 2016 3
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
PROJET ANNUEL DE PERFORMANCES Programme n° 169
PRÉSENTATION STRATÉGIQUE DU PROJET ANNUEL DE PERFORMANCES
Jean-Paul BODIN Secrétaire général pour l'administration
Responsable du programme n° 169 : Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Le programme 169 « Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant » retrace l’ensemble des actionset interventions réalisées au profit du monde combattant et des victimes de guerre, destinées à témoigner lareconnaissance de la Nation à leur égard.
Le monde combattant rassemble tous ceux qui, anciens combattants, militaires, victimes civiles d’actes de guerre oude terrorisme, peuvent se prévaloir du bénéfice du code des pensions militaires d’invalidité et des victimes de la guerre(CPMIVG), ainsi que les associations et fondations qui œuvrent pour la mémoire des conflits du 20ème siècle.
Le dispositif déployé en faveur du monde combattant concerne pour l’essentiel :
• la reconnaissance de la qualité de pensionné et d’ancien combattant ou victime de guerre (attribution despensions et délivrance des titres) selon les conditions et les procédures définies par le CPMIVG ;
• la mise en œuvre des droits et avantages accordés aux pensionnés, anciens combattants et victimes deguerre.
Le projet de loi de finances pour 2016 assure la consolidation des droits des anciens combattants en maintenant et enrenforçant l’ensemble des dispositifs de reconnaissance et de réparation.
Le projet de budget 2016, conformément aux engagements pris dans le cadre de la loi de finances initiale pour 2015,prévoit tout d’abord les financements nécessaires à la mise en œuvre en année pleine à la fois :
• de la généralisation au 1er octobre 2015 du critère de quatre mois de présence sur un théâtre d’opération pourl’attribution de la carte du combattant, pour un coût de 6,3 M€ en 2016 ;
• de la deuxième tranche de revalorisation de 50 points, au 1er janvier 2016, de la majoration spéciale accordéeaux conjoints survivants des grands invalides de guerre au titre de l’article L.52-2 du CPMIVG, pour un coût de0,7 M€ en 2016.
Au-delà, le projet de loi de finances pour 2016 prévoit plusieurs mesures de justice sociale et d’équité en faveur dumonde combattant portées par le programme 169 :
• - un élargissement du dispositif prévu à l’article L.52-2 du CPMIVG, à travers une application progressive dèsla cinquième année de soins, au lieu de dix années actuellement, de la majoration de la pension du conjointsurvivant qui a abandonné ou réduit son activité professionnelle pour s’occuper de son conjoint grand invalidede guerre, pour un coût de 1,9 M€ en 2016 ;
• un effort de 2 M€ en faveur de l’action sociale de l’Office national des anciens combattants et victimes deguerre (ONAC-VG) afin de permettre une meilleure prise en compte de l’ensemble des ressortissants les plusdémunis dans le cadre de la refonte de la politique sociale de l’Office ;
• un dispositif au bénéfice des conjoints et ex-conjoints survivants d’anciens membres des formationssupplétives touchés par la forclusion frappant les demandes d'allocation de reconnaissance , depuis l'entrée envigueur de l'article 52 de la loi de programmation militaire du 18 décembre 2013, pour un coût de 0,74 M€en 2016.
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Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 PROJET ANNUEL DE PERFORMANCES
Par ailleurs, le projet de loi de finances pour 2016 prévoit également, parmi les mesures en faveur du mondecombattant, l’extension du bénéfice de la « campagne double » aux anciens combattants d’Afrique du Nord dont lesdroits à pension ont été liquidés avant 1999. Le financement de cette mesure (0,6 M€ en 2016) est porté par le compted’affectation spéciale (CAS) « Pensions ».
Enfin, dans le cadre de la réforme de la gestion des prestations en faveur du monde combattant, des victimes deguerre, des rapatriés et des harkis, la réorganisation des différentes structures concernées et la simplification desprocédures au sein de l’administration dédiée aux anciens combattants (carte du combattant, pensions militairesd’invalidité, etc.) se poursuivent. Il s’agit notamment de recentrer chaque acteur sur son cœur de métier, sans remettreen cause les droits des ressortissants de l’Office national des anciens combattants et victimes de guerre, des rapatriésou des harkis.
RÉCAPITULATION DES OBJECTIFS ET INDICATEURS DE PERFORMANCE
OBJECTIF 1 Liquider les dossiers avec la meilleure efficacité et la meilleure qualité possibles
INDICATEUR 1.1 Délai moyen de traitement d'un dossier de pension militaire d'invalidité
OBJECTIF 2 Régler les prestations de soins médicaux gratuits avec la meilleure efficacité possible
INDICATEUR 2.1 Nombre moyen de dossiers de soins médicaux gratuits traités par agent
OBJECTIF 3 Fournir les prestations de l'ONAC-VG avec la meilleure efficacité possible
INDICATEUR 3.1 Nombre moyen de dossiers de cartes et titres traités par agent
OBJECTIF 4 Fournir les prestations médicales, paramédicales et hôtelières aux pensionnaires de l'Institution nationale des Invalides au meilleur rapport qualité-coût
INDICATEUR 4.1 Coût de la journée d'un pensionnaire de l'INI
PLF 2016 5
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
OBJECTIFS ET INDICATEURS DE PERFORMANCE Programme n° 169
OBJECTIFS ET INDICATEURS DE PERFORMANCE
ÉVOLUTION DE LA MAQUETTE DE PERFORMANCE
Le dispositif de performance du programme est reconduit à l’identique en PAP 2016, il compte quatre objectifs etquatre indicateurs.
OBJECTIF N° 1
Liquider les dossiers avec la meilleure efficacité et la meilleure qualité possibles
L’objectif est de mesurer la réduction du délai d’instruction des dossiers de pension militaire d’invalidité (PMI), afin dequantifier l’amélioration de la qualité du service rendu.
Pour y parvenir, la sous-direction des pensions (SDP) s’est engagée dans une démarche qualité, qui a conduit àexaminer puis valider chacune des étapes des processus de traitement des PMI, pour en garantir l’efficience.
INDICATEUR 1.1
Délai moyen de traitement d'un dossier de pension militaire d'invalidité (du point de vue de l'usager)
Unité 2013 Réalisation
2014 Réalisation
2015 Prévision PAP
2015
2015 Prévisionactualisée
2016 Prévision
2017 Cible
Délai moyen de traitement d'un dossier de pension militaire d'invalidité (tous types d’instances confondues)
jours 343 358 280 300 300 260
Précisions méthodologiques
Source des données : données informatiques saisies dans l’application E-pmi. Organisme responsable de la collecte et de la synthèse des données debase :sous-direction des pensions de la DRH-MD.
Mode de calcul : moyenne des délais de traitement des dossiers notifiés sur l’année civile (Somme des délais de traitement des dossiers de pensionsmilitaires d’invalidité notifiés au cours de l'année civile / Nombre total de dossiers de pensions militaires d'invalidité notifiés).
Le délai de traitement d’un dossier est le délai courant entre le dépôt de la demande de pension (auprès de l’unité du demandeur ou de la base dedéfense dont il est ressortissant) et la notification de la décision (concession ou rejet). L’unité de mesure est le jour calendaire.
La réalisation 2013 (343 jours) a été recalculée sur la base de ce nouveau périmètre afin de permettre ainsi la comparaison à iso périmètre.
JUSTIFICATION DES PRÉVISIONS ET DE LA CIBLE
La prévision actualisée 2015 est réévaluée à 300 jours, en hausse de 20 jours par rapport à la prévision initiale pourprendre en compte l’apurement du stock d’anciens dossiers, le résultat constaté en 2014 (358 jours) et celui constatéfin février 2015 (323 jours). Au regard de ces différents facteurs, la prévision initiale figurant au PAP 2015 (280 jours)ne peut être maintenue.
La prévision 2015 actualisée est reconduite pour 2016 en tenant compte de la poursuite de l’apurement du stockd’anciens dossiers, dont les effets seront visibles à compter de 2017. A l’instar de la prévision du PAP 2015, elleintègre les gains de productivité liés à la simplification et à l’optimisation des procédures de traitement des demandesde PMI. Les mesures de simplification initiées afin d’accélérer le traitement des demandes sont poursuivies. Il s’agitde :
- prononcer des rejets directs, sans instruction médicale, dès lors que la demande présente un défaut manifested’imputabilité au service ;
- systématiser la mise en œuvre d’un circuit court pour certains dossiers pouvant aller directement en phased’instruction médicale ;
- privilégier les commissions de réforme sur pièces.
6 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 OBJECTIFS ET INDICATEURS DE PERFORMANCE
Les organismes gestionnaires ont également été sensibilisés à la nécessité d’améliorer la constitution des dossiers, cequi devrait contribuer à maîtriser les délais de traitement.
Parallèlement à la montée en compétence des agents à la suite de la réorganisation de la SDP, la maîtrise des délaisde traitement s’effectuera au travers :
- du redéploiement d’agents, en interne à la SDP, permettant ainsi un redimensionnement adapté du secteurchargé de la production en matière de PMI ;
- de la mise en œuvre des 27 actions d’amélioration initiées dans le cadre du plan d’actions du comité d’ententedes grands invalides de guerre (CEGIG), parmi lesquelles figurent les pistes de réflexion suivantes : la saisiedirecte de la SDP sans passage par les groupements de soutien de base de défense (GSBdD) pour certainstypes d’instances (renouvellements et aggravations), la mise à jour du corpus infra-réglementaire et la mise enligne des documents relatifs aux dossiers de PMI (guide PMI notamment), le recentrage des missions de lacommission consultative médicale (CCM) et l'étude sur la transformation de la commission de réforme PMI(CRPMI).
La cible 2017 est maintenue, afin de prendre en compte les effets des mesures d’apurement du stock entreprises(renfort en effectifs, formation d’agents, renforts internes sur l'activité) et l'amélioration des délais de traitement.
Le traitement prioritaire des dossiers des blessés graves en OPEX en moins de 180 jours continue à être suivi dans lecadre d’une procédure spécifique.
OBJECTIF N° 2
Régler les prestations de soins médicaux gratuits avec la meilleure efficacité possible
Cet objectif de performance montre les gains de productivité obtenus dans la gestion des soins médicaux gratuits,déléguée par convention à la Caisse nationale militaire de sécurité sociale (CNMSS).
INDICATEUR 2.1
Nombre moyen de dossiers de soins médicaux gratuits traités par agent (du point de vue du contribuable)
Unité 2013 Réalisation
2014 Réalisation
2015 Prévision PAP
2015
2015 Prévisionactualisée
2016 Prévision
2017 Cible
Nombre moyen de dossiers de soins médicaux gratuits traités par agent
Nombre 17 435 17 584 18 000 18 000 18 500 18 200
Précisions méthodologiques
L'indicateur est mesuré chaque trimestre et consolidé annuellement.
Sources des données : CNMSS à compter de 2011.
Le mode de calcul utilisé est un ratio : nombre de dossiers de soins médicaux gratuits / nombre d’agents directement affectés à l’activité.
- le numérateur donne le nombre de dossiers traités dans l'année. Il s'agit de mises en paiement concrétisées par la saisie d'un volet de soinsmédicaux gratuits. Compte tenu de la diversité des dossiers traités, certaines données de bases sont affectées de coefficients (saisie d'un voletsimple = 1 dossier, entente préalable = 12 dossiers, cures thermales = 6 dossiers) ;
- le dénominateur donne l'effectif en équivalents temps plein présents des agents (ETP) de catégorie B et C directement affectés au règlement desdossiers de soins médicaux gratuits.
JUSTIFICATION DES PRÉVISIONS ET DE LA CIBLE
Le nombre de dossiers traités par agent est en progression constante. Cette trajectoire devrait se poursuivre en 2016compte tenu des facteurs suivants :
- la réduction annuelle du nombre de dossiers de soins gratuits à traiter en raison de la diminution des partiesprenantes (pensionnés), qui s’accompagne d’un ajustement corrélatif des effectifs affectés à cette activité ;
- le remplacement progressif du carnet de soins gratuits (environ la moitié des dossiers de soins reçus) par les feuillesde soins de l’assurance maladie, à la suite des incitations de la CNMSS. Elles sont plus rapides à liquider en raison deleur plus grande précision et de leur meilleur remplissage par les professionnels de santé ;
PLF 2016 7
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
OBJECTIFS ET INDICATEURS DE PERFORMANCE Programme n° 169
- la progression de la dématérialisation des dossiers de soins gratuits, via SESAM-Vitale, depuis mars 2012. Celle-cireste toutefois lente, en raison d’un faible taux d’équipement des professionnels de santé, dont la CNMSS est tributaire(95 000 fin décembre 2014, soit 29 % des professionnels de santé télétransmettant) et d’une méconnaissance de cettelégislation de la part de certains d’entre eux (le taux de pénétration des flux Vitale était d’environ 6 % fin 2014, enhausse de 1 point par rapport à 2013).
La CNMSS poursuivra ses campagnes de démarchage auprès des professionnels de santé, afin d’influer notablementsur leur taux d’équipement avec la version logicielle adaptée ou l’utilisation de la télétransmission, dès lors qu’elle est àleur disposition. L’évolution prochaine (à partir de fin 2015) des logiciels de facturation des professionnels de santé(nouvelle version, via la mise en œuvre de l’addendum 7 du cahier des charges SESAM-Vitale 1.40) devrait égalementaugmenter le nombre de professionnels en capacité de télétransmettre leurs facturations de soins.
Pour 2017, l’augmentation attendue du nombre de dossiers électroniques traités devrait influer sur l’indicateur. Eneffet, aucun coefficient n’est affecté à ces dossiers, ce qui par voie de conséquence induira une diminution du nombrede dossiers traités.
OBJECTIF N° 3
Fournir les prestations de l'ONAC-VG avec la meilleure efficacité possible
L’objectif de performance de l’office national des anciens combattants et des victimes de guerre (ONAC-VG) aide àaméliorer la qualité du service rendu aux bénéficiaires. Il s’agit de mesurer l’accroissement de la productivité desagents pour l’instruction des demandes de cartes et titres, puis de contrôler l’instruction des dossiers de cartes et titresen maintenant les effectifs au niveau utile compte tenu des variations de la charge de travail.
INDICATEUR 3.1
Nombre moyen de dossiers de cartes et titres traités par agent (du point de vue du contribuable)
Unité 2013 Réalisation
2014 Réalisation
2015 Prévision PAP
2015
2015 Prévisionactualisée
2016 Prévision
2017 Cible
Nombre moyen de dossiers de cartes et titres traités par agent
Nombre 898 1 318 900 950 950 1 000
Précisions méthodologiques
Mode de calcul :
- le numérateur représente le nombre de demandes de cartes, titres et statuts générationnels, instruites, aboutissant à une attribution, un rejet ou unemise en instance extrait sur la période de l’application KAPTA de gestion et de suivi des demandes de cartes et titres. Un coefficient de pondérationde 0,5 est appliqué aux dossiers mis en instance ou classés sans suite dans la mesure où l’instruction de la demande est incomplète ;
- le dénominateur représente les effectifs équivalent temps plein travaillés (ETPT), affectés à l’instruction des dossiers considérés sur l’application degestion KAPTA sur la période, dans les services départementaux et des collectivités d’outre-mer ou à statut particulier, dans les trois servicesd’Afrique du nord et à la direction générale.
Sources des données : services départementaux, d’outre-mer et d’Afrique du Nord de l'ONAC-VG.
JUSTIFICATION DES PRÉVISIONS ET DE LA CIBLE
La prévision actualisée 2015 a été revue légèrement à la hausse. Elle est reconduite pour 2016.
En effet, les actions menées par l’ONAC-VG pour améliorer la productivité de chaque agent en 2014 ont permis uneréalisation bien au-delà des prévisions.
La mise en œuvre des dispositions de l’article 109 de la loi de finances pour 2014 relatif aux conditions d’attribution dela carte du combattant au-delà du 2 juillet 1962 et la délivrance d’un nombre important de cartes du combattant au titredes opérations extérieures ont conduit à un accroissement du volume de dossiers (1 318 cartes et titres traités paragent contre 900 prévus) et à la délivrance d’un grand nombre de titres de reconnaissance de la Nation.
8 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 OBJECTIFS ET INDICATEURS DE PERFORMANCE
Bien qu’une estimation précise de l’évolutionsur l’activité de traitement des cartes et titres reste difficile à établir, uneprolongation à la hausse de cette tendance sur les trois années à venir est anticipée. En effet, le volume de dossiersdevrait continuer à augmenter en 2016. Plusieurs dizaines de milliers de bénéficiaires potentiels du nouveau dispositifcréé parl’article 87 de la loi de finances initiale pour 2015 permettant l’octroi de la carte du combattant dès 120 jours deprésence en opération extérieure ont été comptabilisés.
De plus, un maintien des effectifs consacrés à cette activité est envisagé et les efforts réalisés en 2014 afin derationaliser et fluidifier les circuits de traitement seront poursuivis.
La cible 2017 est à ce stade sans changement.
OBJECTIF N° 4
Fournir les prestations médicales, paramédicales et hôtelières aux pensionnaires de l'Institution nationale des Invalides au meilleur rapport qualité-coût
L’objectif de performance fixé à l’Institution nationale des Invalides (INI) est la maîtrise des coûts de prise en chargedes pensionnaires. Il est mesuré par le coût de la journée d’un pensionnaire de l’INI.
La population étant relativement stable, l’évolution de cet indicateur a pour origine, d’une part, la variation du nombrede journées de traitement des pensionnaires au titre de leur affectation, d’autre part, l’évolution de la prise en chargerendue nécessaire en fonction du degré de handicap des nouveaux entrants (effectif dédié au patient) qui pèse sur lamasse salariale.
INDICATEUR 4.1
Coût de la journée d'un pensionnaire de l'INI (du point de vue du contribuable)
Unité 2013 Réalisation
2014 Réalisation
2015 Prévision PAP
2015
2015 Prévisionactualisée
2016 Prévision
2017 Cible
Coût de la journée d'un pensionnaire de l'INI € 378 397 379 404 408 410
Précisions méthodologiques
Cet indicateur ne concerne que l'activité hôtelière et thérapeutique au profit des pensionnaires de l'INI.
Les prévisions intègrent dans les rémunérations et charges sociales (RCS) un taux de pension de 74,60 % en 2014, 2015 et 2016, puis de 77,08 % en2017.
Mode de calcul :
- le numérateur représente le coût global (coût de fonctionnement, de rémunérations et charges sociales des personnels du centre despensionnaires) ;
- le dénominateur représente le nombre de journées réalisées au centre des pensionnaires au cours de l'exercice.
Sources des données : département achats finances, « patientèle » et systèmes d’information de l'INI.
JUSTIFICATION DES PRÉVISIONS ET DE LA CIBLE
La prévision actualisée 2015 du coût de la journée d’un pensionnaire de l’INI est fixée à 404 €, en hausse de 25 € parrapport à la prévision initiale. Cette augmentation résulte des opérations d’investissement liées à la sécurité despensionnaires (normes incendie, normes d’accessibilité, notamment) réalisées en 2015, mais initialement prévuesdans le schéma directeur d’infrastructure de l’INI.
Le calcul des charges du centre des pensionnaires comprend l’annuité d’amortissement liée à ces opérations.
La prévision 2016 et la cible 2017 ont également été actualisées pour prendre en compte ces mêmes éléments.
PLF 2016 9
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
PRÉSENTATION DES CRÉDITS ET DES DÉPENSES FISCALES Programme n° 169
PRÉSENTATION DES CRÉDITS ET DES DÉPENSES FISCALES
2016 / PRÉSENTATION PAR ACTION ET TITRE DES CRÉDITS DEMANDÉS
2016 / AUTORISATIONS D’ENGAGEMENT
Numéro et intitulé de l'action / sous-action Titre 3 Dépenses de
fonctionnement
Titre 6 Dépenses
d’intervention
Totalpour 2016
FDC et ADPattendus en 2016
01 – Administration de la dette viagère 1 946 320 000 1 946 320 000
01.10 – Pensions militaires d'invalidité de victimes de guerre et allocations rattachées
1 189 720 000 1 189 720 000
01.11 – Retraite du combattant 756 600 000 756 600 000
02 – Gestion des droits liés aux pensions militaires d'invalidité
4 700 000 148 350 000 153 050 000 230 000
02.21 – Soins médicaux gratuits et appareillage des mutilés
4 700 000 51 550 000 56 250 000 230 000
02.22 – Remboursement des réductions de transport accordées aux invalides
3 300 000 3 300 000
02.23 – Remboursement des prestations de sécurité sociale aux invalides
93 500 000 93 500 000
03 – Solidarité 69 238 357 287 470 000 356 708 357
03.30 – Fonds de solidarité pour les anciens combattants d'Afrique du Nord et d'Indochine
03.31 – Majoration des rentes mutualistes des anciens combattants et victimes de guerre
261 700 000 261 700 000
03.32 – Subventions aux associations et oeuvres diverses
260 000 260 000
03.33 – Indemnités, pécules et frais de voyages sur les tombes
110 000 110 000
03.34 – Action sociale en faveur du monde combattant : Office national des ancienscombattants (ONAC)
25 400 000 25 400 000
03.35 – Office national des anciens combattants (ONAC) : subventions
57 149 214 57 149 214
03.36 – Institution nationale des invalides : subventions
12 089 143 12 089 143
07 – Actions en faveur des rapatriés 17 500 000 17 500 000
Total 73 938 357 2 399 640 000 2 473 578 357 230 000
10 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 PRÉSENTATION DES CRÉDITS ET DES DÉPENSES FISCALES
2016 / CRÉDITS DE PAIEMENT
Numéro et intitulé de l'action / sous-action Titre 3 Dépenses de
fonctionnement
Titre 6 Dépenses
d’intervention
Totalpour 2016
FDC et ADPattendus en 2016
01 – Administration de la dette viagère 1 946 320 000 1 946 320 000
01.10 – Pensions militaires d'invalidité de victimes de guerre et allocations rattachées
1 189 720 000 1 189 720 000
01.11 – Retraite du combattant 756 600 000 756 600 000
02 – Gestion des droits liés aux pensions militaires d'invalidité
4 700 000 148 350 000 153 050 000 230 000
02.21 – Soins médicaux gratuits et appareillage des mutilés
4 700 000 51 550 000 56 250 000 230 000
02.22 – Remboursement des réductions de transport accordées aux invalides
3 300 000 3 300 000
02.23 – Remboursement des prestations de sécurité sociale aux invalides
93 500 000 93 500 000
03 – Solidarité 69 238 357 287 470 000 356 708 357
03.30 – Fonds de solidarité pour les anciens combattants d'Afrique du Nord et d'Indochine
03.31 – Majoration des rentes mutualistes des anciens combattants et victimes de guerre
261 700 000 261 700 000
03.32 – Subventions aux associations et oeuvres diverses
260 000 260 000
03.33 – Indemnités, pécules et frais de voyages sur les tombes
110 000 110 000
03.34 – Action sociale en faveur du monde combattant : Office national des ancienscombattants (ONAC)
25 400 000 25 400 000
03.35 – Office national des anciens combattants (ONAC) : subventions
57 149 214 57 149 214
03.36 – Institution nationale des invalides : subventions
12 089 143 12 089 143
07 – Actions en faveur des rapatriés 17 500 000 17 500 000
Total 73 938 357 2 399 640 000 2 473 578 357 230 000
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Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
PRÉSENTATION DES CRÉDITS ET DES DÉPENSES FISCALES Programme n° 169
2015 / PRÉSENTATION PAR ACTION ET TITRE DES CRÉDITS VOTÉS (LOI DE FINANCES INITIALE)
2015 / AUTORISATIONS D’ENGAGEMENT
Numéro et intitulé de l'action / sous-action Titre 3Dépenses de
fonctionnement
Titre 6Dépenses
d’intervention
Titre 7Dépenses
d’opérationsfinancières
Totalpour 2015
PrévisionsFDC et ADP
2015
01 – Administration de la dette viagère 2 080 250 000 2 080 250 000
01.10 – Pensions militaires d'invalidité de victimes de guerre et allocations rattachées
1 295 550 000 1 295 550 000
01.11 – Retraite du combattant 784 700 000 784 700 000
02 – Gestion des droits liés aux pensions militaires d'invalidité
4 700 000 141 674 830 146 374 830 230 000
02.21 – Soins médicaux gratuits et appareillage des mutilés
4 700 000 43 600 000 48 300 000 230 000
02.22 – Remboursement des réductions de transport accordées aux invalides
3 474 830 3 474 830
02.23 – Remboursement des prestations de sécurité sociale aux invalides
94 600 000 94 600 000
03 – Solidarité 69 442 725 282 347 476 350 000 352 140 201
03.30 – Fonds de solidarité pour les anciens combattants d'Afrique du Nord et d'Indochine
03.31 – Majoration des rentes mutualistes des anciens combattants et victimes de guerre
258 300 000 258 300 000
03.32 – Subventions aux associations et oeuvres diverses
537 476 537 476
03.33 – Indemnités, pécules et frais de voyages sur les tombes
110 000 110 000
03.34 – Action sociale en faveur du monde combattant : Office national des ancienscombattants (ONAC)
23 400 000 23 400 000
03.35 – Office national des anciens combattants (ONAC) : subventions
57 353 582 350 000 57 703 582
03.36 – Institution nationale des invalides : subventions
12 089 143 12 089 143
07 – Actions en faveur des rapatriés 19 401 000 19 401 000
Total 74 142 725 2 523 673 306 350 000 2 598 166 031 230 000
12 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 PRÉSENTATION DES CRÉDITS ET DES DÉPENSES FISCALES
2015 / CRÉDITS DE PAIEMENT
Numéro et intitulé de l'action / sous-action Titre 3Dépenses de
fonctionnement
Titre 6Dépenses
d’intervention
Titre 7Dépenses
d’opérationsfinancières
Totalpour 2015
PrévisionsFDC et ADP
2015
01 – Administration de la dette viagère 2 080 250 000 2 080 250 000
01.10 – Pensions militaires d'invalidité de victimes de guerre et allocations rattachées
1 295 550 000 1 295 550 000
01.11 – Retraite du combattant 784 700 000 784 700 000
02 – Gestion des droits liés aux pensions militaires d'invalidité
4 700 000 141 674 830 146 374 830 230 000
02.21 – Soins médicaux gratuits et appareillage des mutilés
4 700 000 43 600 000 48 300 000 230 000
02.22 – Remboursement des réductions de transport accordées aux invalides
3 474 830 3 474 830
02.23 – Remboursement des prestations de sécurité sociale aux invalides
94 600 000 94 600 000
03 – Solidarité 69 442 725 282 347 476 350 000 352 140 201
03.30 – Fonds de solidarité pour les anciens combattants d'Afrique du Nord et d'Indochine
03.31 – Majoration des rentes mutualistes des anciens combattants et victimes de guerre
258 300 000 258 300 000
03.32 – Subventions aux associations et oeuvres diverses
537 476 537 476
03.33 – Indemnités, pécules et frais de voyages sur les tombes
110 000 110 000
03.34 – Action sociale en faveur du monde combattant : Office national des ancienscombattants (ONAC)
23 400 000 23 400 000
03.35 – Office national des anciens combattants (ONAC) : subventions
57 353 582 350 000 57 703 582
03.36 – Institution nationale des invalides : subventions
12 089 143 12 089 143
07 – Actions en faveur des rapatriés 19 401 000 19 401 000
Total 74 142 725 2 523 673 306 350 000 2 598 166 031 230 000
PLF 2016 13
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
PRÉSENTATION DES CRÉDITS ET DES DÉPENSES FISCALES Programme n° 169
PRÉSENTATION DES CRÉDITS PAR TITRE ET CATÉGORIE
Autorisations d’engagement Crédits de paiement
Titre et catégorie Ouvertes en LFIpour 2015
Demandéespour 2016
Ouverts en LFI pour 2015
Demandéspour 2016
Titre 3 – Dépenses de fonctionnement 74 142 725 73 938 357 74 142 725 73 938 357
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel
4 700 000 4 700 000 4 700 000 4 700 000
Subventions pour charges de service public 69 442 725 69 238 357 69 442 725 69 238 357
Titre 6 – Dépenses d’intervention 2 523 673 306 2 399 640 000 2 523 673 306 2 399 640 000
Transferts aux ménages 2 522 794 830 2 381 880 000 2 522 794 830 2 381 880 000
Transferts aux autres collectivités 878 476 17 760 000 878 476 17 760 000
Titre 7 – Dépenses d’opérations financières 350 000 350 000
Dotations en fonds propres 350 000 350 000
Total hors FDC et ADP prévus 2 598 166 031 2 473 578 357 2 598 166 031 2 473 578 357
FDC et ADP prévus 230 000 230 000 230 000 230 000
Total y.c. FDC et ADP prévus 2 598 396 031 2 473 808 357 2 598 396 031 2 473 808 357
14 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 PRÉSENTATION DES CRÉDITS ET DES DÉPENSES FISCALES
DÉPENSES FISCALES1
Avertissement
Le niveau de fiabilité des chiffrages de dépenses fiscales dépend de la disponibilité des données nécessaires à la reconstitution de l’impôt qui serait dûen l’absence des dépenses fiscales considérées. Par ailleurs, les chiffrages des dépenses fiscales ne peuvent intégrer ni les modifications descomportements fiscaux des contribuables qu’elles induisent, ni les interactions entre dépenses fiscales.
Les chiffrages présentés pour 2016 ont été réalisés sur la base des seules mesures votées avant le dépôt du projet de loi de finances pour 2016.L'impact des dispositions fiscales de ce dernier sur les recettes 2016 est, pour sa part, présenté dans les tomes I et II de l'annexe « Évaluation desVoies et Moyens ».
DÉPENSES FISCALES PRINCIPALES SUR IMPÔTS D'ÉTAT (6)
(En millions d’euros)
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale Chiffragepour 2014
Chiffragepour 2015
Chiffragepour 2016
110103 Demi-part supplémentaire pour les contribuables (et leurs veuves) de plus de 75 ans titulaires de la carte du combattant
Impôt sur le revenu
Objectif : Aider les anciens combattants
Bénéficiaires 2014 : 742 750 ménages - Méthode de chiffrage : Simulation - Fiabilité : Très bonne - Création : 1945 - Dernière modification : 2002 - Fin d'incidence budgétaire : dépense fiscale non-bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non-bornée - CGI : 195-1-f, 195-6
465 520 550
120126 Exonération de la retraite du combattant, des pensions militaires d'invalidité, des retraites mutuelles servies aux anciens combattants et aux victimes de guerre et de l'allocation de reconnaissance servie aux anciens membres des formations supplétives de l'armée française en Algérie (harkis) et à leurs veuves
Impôt sur le revenu
Objectif : Aider les anciens combattants
Bénéficiaires 2014 : 1 882 313 ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partirde données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1934 - Dernière modification : 2002 - Fin d'incidence budgétaire : dépense fiscale non-bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non-bornée - CGI : 81-4° (a et b), 81-12°
210 200 200
100101 Déduction des versements effectués en vue de la retraite mutualiste du combattant
Impôt sur le revenu
Objectif : Aider les anciens combattants
Bénéficiaires 2014 : 213 780 ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Bonne - Création : 1941 - Dernière modification : 2001 - Fin d'incidence budgétaire : dépense fiscale non-bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non-bornée - CGI : 156-II-5°
47 39 39
520302 Réduction de droits en raison de la qualité du donataire ou de l'héritier (mutilé, etc.)
Droits d'enregistrement et de timbre
Objectif : Aider les anciens combattants
Bénéficiaires 2014 : (nombre non déterminé) ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 1949 - Dernière modification : 2000 - Fin d'incidence budgétaire : dépense fiscale non-bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non-bornée - CGI : 777 (2e al.), 778, 782
ε ε ε
1 Les dépenses fiscales ont été associées à ce programme conformément aux finalités poursuivies par ce dernier.
« ε » : coût inférieur à 0,5 million d’euros ; « - » : dépense fiscale supprimée ou non encore créée ; « nc » : non chiffrable.
PLF 2016 15
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
PRÉSENTATION DES CRÉDITS ET DES DÉPENSES FISCALES Programme n° 169
(En millions d’euros)
Dépenses fiscales sur impôts d'État contribuant au programme de manière principale Chiffragepour 2014
Chiffragepour 2015
Chiffragepour 2016
120143 Exonération des indemnités versées aux victimes des essais nucléaires français et à leurs ayants-droit
Impôt sur le revenu
Objectif : Aider les personnes victimes des essais nucléaires
Bénéficiaires 2014 : (nombre non déterminé) ménages - Méthode de chiffrage : Reconstitution de base taxable à partir de données autres que fiscales - Fiabilité : Ordre de grandeur - Création : 2010 - Dernière modification : 2010 - Fin d'incidence budgétaire : dépense fiscale non-bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non-bornée - CGI : 81-33° ter
ε ε ε
520108 Exonération de droits de mutation pour les successions des victimes d'opérations militaires ou d'actes de terrorisme
Droits d'enregistrement et de timbre
Objectif : Aider la famille des victimes d'opérations militaires ou d'actes de terrorisme
Bénéficiaires 2014 : (nombre non déterminé) ménages - Création : 1939 - Dernière modification : 2009 - Fin d'incidence budgétaire : dépense fiscale non-bornée - Fin du fait générateur : dépense fiscale non-bornée - CGI : 796-I-1° à 8°
nc nc nc
Coût total des dépenses fiscales2 722 759 789
2 Le « Coût total des dépenses fiscales » constitue une somme de dépenses fiscales dont les niveaux de fiabilité peuvent ne pas être identiques(cf. caractéristique « Fiabilité » indiquée pour chaque dépense fiscale). Il ne prend pas en compte les dispositifs inférieurs à 0,5 million d’euros (« ε »).Par ailleurs, afin d’assurer une comparabilité d’une année sur l’autre, lorsqu’une dépense fiscale est non chiffrable (« nc »), le montant pris en comptedans le total correspond au dernier chiffrage connu (montant 2015 ou 2014) ; si aucun montant n’est connu, la valeur nulle est retenue dans le total. Laportée du total s’avère enfin limitée en raison des interactions éventuelles entre dépenses fiscales. Il n’est donc indiqué qu’à titre d’ordre de grandeuret ne saurait être considéré comme une véritable sommation des dépenses fiscales du programme.
16 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 JUSTIFICATION AU PREMIER EURO
JUSTIFICATION AU PREMIER EURO
ÉLÉMENTS TRANSVERSAUX AU PROGRAMME
Autorisations d’engagement Crédits de paiement
Numéro et intitulé de l’action / sous-action
Titre 2Dépenses
de personnel
Autres titres Total Titre 2Dépenses
de personnel
Autres titres Total
01 – Administration de la dette viagère 1 946 320 000 1 946 320 000 1 946 320 000 1 946 320 000
01-10 – Pensions militaires d'invalidité de victimes de guerre et allocations rattachées
1 189 720 000 1 189 720 000 1 189 720 000 1 189 720 000
01-11 – Retraite du combattant 756 600 000 756 600 000 756 600 000 756 600 000
02 – Gestion des droits liés aux pensions militaires d'invalidité
153 050 000 153 050 000 153 050 000 153 050 000
02-21 – Soins médicaux gratuits et appareillage des mutilés
56 250 000 56 250 000 56 250 000 56 250 000
02-22 – Remboursement des réductions de transport accordées aux invalides
3 300 000 3 300 000 3 300 000 3 300 000
02-23 – Remboursement des prestations de sécurité sociale aux invalides
93 500 000 93 500 000 93 500 000 93 500 000
03 – Solidarité 356 708 357 356 708 357 356 708 357 356 708 357
03-30 – Fonds de solidarité pour les anciens combattants d'Afrique du Nord et d'Indochine
03-31 – Majoration des rentes mutualistesdes anciens combattants et victimes de guerre
261 700 000 261 700 000 261 700 000 261 700 000
03-32 – Subventions aux associations et oeuvres diverses
260 000 260 000 260 000 260 000
03-33 – Indemnités, pécules et frais de voyages sur les tombes
110 000 110 000 110 000 110 000
03-34 – Action sociale en faveur du monde combattant : Office national des anciens combattants (ONAC)
25 400 000 25 400 000 25 400 000 25 400 000
03-35 – Office national des anciens combattants (ONAC) : subventions
57 149 214 57 149 214 57 149 214 57 149 214
03-36 – Institution nationale des invalides : subventions
12 089 143 12 089 143 12 089 143 12 089 143
07 – Actions en faveur des rapatriés 17 500 000 17 500 000 17 500 000 17 500 000
Total 2 473 578 357 2 473 578 357 2 473 578 357 2 473 578 357
Crédits de paiement du programme 169 inscrits au PLF 2016 (M€)
CP %
Pensions militaires d'invalidité 1 190 48,10%
Retraite du combattant 757 30,59%
Autres dépenses de titre 6 453 18,33%
Subvention ONAC-VG 57 2,31%
Subvention INI 12 0,49%
Autres dépenses de titre 3 5 0,19%
Total 2 474
PLF 2016 17
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
JUSTIFICATION AU PREMIER EURO Programme n° 169
Dépenses d’intervention (titre 6) inscrites au PLF 2016 (M€)CP %
Dette viagère (action 1) 1 946 81,11%
Gestion des droits (action 2) 148 6,18%
Solidarité (action 3) 287 11,98%
Action en faveur des rapatriés (action 7) 18 0,73%
Total 2 400
18 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 JUSTIFICATION AU PREMIER EURO
*Effectif prévisionnel
SYNTHÈSE PAR OS ET PAR TITRE (M€)
Répartition des crédits par OS - AE 2016 Répartition des crédits par OS - CP 2016
OS Titre 3 Titre 5 Titre 6 Titre 7 Total Titre 3 Titre 5 Titre 6 Titre 7 Total
Reconnaissance et réparation
73,94 - 2 399,64 - 2 473,58 73,94 - 2 399,64 - 2 473,58
ÉCHÉANCIER DES PAIEMENTS ASSOCIÉS AUX ENGAGEMENTS – PÉRIMÈTRE HORS T2
Les échéanciers de paiement ci-dessous (ventilés ensuite à l’action) associés aux hypothèses d'engagements 2014 et2015 sont construits sur la base d'une ressource incluant les crédits ouverts en loi de finances initiale, les fonds deconcours ou attributions de produits attendus et les reports de crédits issus des gestions précédentes. Ceséchéanciers ne préjugent pas de l'exécution effective des années concernées.
Opérations stratégiques
Engagements Paiements
RàP à fin2014
Eng 2015 Eng 2016 2015 2016 2017 2018 >2018 Total
Reconnaissance et réparation
0,02 0,02 - - - - 0,02
2 593,30 2 593,30 - - - - 2 593,30
2 473,81 2 473,81 - - - 2 473,81
Total 0,02 2 593,30 2 473,81 2 593,32 2 473,81 - - - 5 067,13
Somme des engagements 5 067,13 Somme des paiements 5 067,13
PLF 2016 19
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
JUSTIFICATION AU PREMIER EURO Programme n° 169
SUBVENTIONS AUX OPÉRATEURS
(en milliers d’euros)
OpérateurAE
PLF 2016CP
PLF 2016
INI - Institution nationale des Invalides (P169) 12 089 12 089
Subventions pour charges de service public 12 089 12 089
ONAC-VG - Office national des anciens combattants et victimes de guerre (P169) 100 159 100 159
Subventions pour charges de service public 57 149 57 149
Dotations en fonds propres 0 0
Transferts 43 010 43 010
Total 112 248 112 248
Total des subventions pour charges de service public 69 238 69 238
Total des dotations en fonds propres 0 0
Total des transferts 43 010 43 010
20 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 JUSTIFICATION AU PREMIER EURO
SUIVI DES CRÉDITS DE PAIEMENT ASSOCIÉSÀ LA CONSOMMATION DES AUTORISATIONS D’ENGAGEMENT (HORS TITRE 2)
ESTIMATION DES RESTES À PAYER AU 31/12/2015
Engagements sur annéesantérieures non couverts
par des paiementsau 31/12/2014
(RAP 2014)
Engagements sur annéesantérieures non couverts par
des paiements au 31/12/2014 y.c. travaux de fin de gestion
postérieurs au RAP 2014
AE LFI 2015 + reports 2014 vers 2015 +prévision de FDC et ADP +décret n°2015-402 du 9 avril
2015 portant ouverture etannulation de crédits à titre
d’avance + décret n°2015-639 du
9 juin 2015 portantannulation de crédits
CP LFI 2015 + reports 2014 vers 2015
+ prévision de FDC et ADP + décret n°2015-402 du
9 avril 2015 portant ouverture et annulation de
crédits à titre d’avance + décret n°2015-639 du
9 juin 2015 portant annulation de crédits
Évaluation desengagements non couverts
par des paiementsau 31/12/2015
20 075 2 597 024 140 2 597 025 340 0
ÉCHÉANCIER DES CP À OUVRIR
AE CP 2016 CP 2017 CP 2018 CP au-delà de 2018
Évaluation desengagements non couverts
par des paiementsau 31/12/2015
CP demandés sur AE antérieures à 2016
CP PLF / CP FDC et ADP
Estimation des CP 2017 sur AE antérieures à 2016
Estimation des CP 2018 sur AE antérieures à 2016
Estimation des CP au-delà de 2018
sur AE antérieures à 2016
0 0
0
0 0 0
AE nouvellespour 2016
AE PLF / AEFDC et ADP
CP demandés sur AE nouvelles en 2016
CP PLF / CPFDC et ADP
Estimation des CP 2017 sur AE nouvelles en 2016
Estimation des CP 2018 sur AE nouvelles en 2016
Estimation des CP au-delà de 2018
sur AE nouvelles en 2016
2 473 578 357
230 000
2 473 578 357
230 000
0 0 0
Totaux 2 473 808 357 0 0 0
CLÉS D'OUVERTURE DES CRÉDITS DE PAIEMENTS SUR AE 2016
CP 2016 demandés sur AEnouvelles en 2016 / AE 2016
CP 2017 sur AE nouvelles en 2016 / AE 2016
CP 2018 sur AE nouvelles en 2016 / AE 2016
CP au-delà de 2018 sur AEnouvelles en 2016 / AE 2016
100 % 0 % 0 % 0 %
PLF 2016 21
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
JUSTIFICATION AU PREMIER EURO Programme n° 169
JUSTIFICATION PAR ACTION
ACTION N° 01 78,7 %
Administration de la dette viagère
Titre 2 Hors titre 2 Total FDC et ADPattendus en 2016
Autorisations d’engagement 1 946 320 000 1 946 320 000
Crédits de paiement 1 946 320 000 1 946 320 000
La dette viagère recouvre les dépenses relatives au paiement des pensions militaires d’invalidité et des victimes deguerre (PMI) et de la retraite du combattant (RC).
Les pensions d’invalidité sont concédées aux ayants droit pour indemniser la gêne fonctionnelle consécutive auxmaladies ou aux blessures reconnues imputables au service ou à un fait de guerre. Elles sont versées à titre militaireou de victime civile. Les pensions d’ayants cause sont concédées, sous certaines conditions, aux conjoints survivants,orphelins et ascendants d’un militaire décédé au combat ou d’un invalide pensionné.
La RC, non réversible, est accordée aux titulaires de la carte du combattant âgés de 65 ans ou de 60 ans dans certainscas.
Les montants des PMI et de RC sont calculés en nombre de points d’indice (point PMI) dont la valeur évolue selon lesvariations de l’ « indice de traitement brut-grille indiciaire », publié conjointement par l’INSEE et la DGAFP.
Les principaux intervenants de ces dépenses sont la DRH-MD (instruction des PMI, contentieux, suivi statistique, etc.)et l’ONAC-VG (instruction des demandes de retraite du combattant).
Le paiement des pensions et de la RC est assuré par l’intermédiaire du programme 743 du compte d’affectationspéciale (CAS) « Pensions ».
ÉLÉMENTS DE LA DÉPENSE PAR NATURE
Titre et catégorie Autorisationsd’engagement
Crédits de paiement
Dépenses d'intervention 1 946 320 000 1 946 320 000
Transferts aux ménages 1 946 320 000 1 946 320 000
Total 1 946 320 000 1 946 320 000
SOUS-ACTION 10 : PENSIONS MILITAIRES D’INVALIDITÉ ET DES VICTIMES DE LA GUERRE ET ALLOCATIONS RATTACHÉES
La sous-action 10 recouvre les dépenses relatives au paiement des pensions militaires d’invalidité des victimes deguerre (PMIVG). Ces crédits sont versés au CAS « Pensions » dont le programme 743 assure le règlement despensions par l’intermédiaire des centres régionaux des pensions et de la trésorerie générale pour l’étranger.
PRINCIPALES MESURES DE L’ANNÉE
La dotation au PLF 2016 s’établit à 1 189,72 M€, soit une diminution de 105,83 M€ par rapport à la loi de finances pour2015. Cette évolution est la conséquence d’une baisse prévisionnelle des effectifs de pensionnés.
22 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 JUSTIFICATION AU PREMIER EURO
Cette dotation prend en compte une mesure nouvelle en faveur des conjoints survivants des grands invalides deguerre. En effet, à compter du 1er juillet 2016, est instaurée la proportionnalité de la majoration spéciale prévue àl’article L. 52-2 du code des pensions militaires d’invalidité et des victimes de la guerre en fonction du nombred’années de soins donnés de manière constante par le conjoint survivant marié à un grand invalide. Le seuil de duréedes soins prodigués par le conjoint est abaissé à cinq années, contre dix actuellement, et le niveau de la pension estlissé progressivement par tranche d’années de soins. L’estimation du coût de cette mesure nouvelle s’élève à 1,9 M€en 2016.
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)AE CP
ACT Pensions militaires d’invalidité et des victimes de guerre
1 189 720 000 1 189 720 00 Nombre depensionnés
(effectif moyen)
236 753 5 025
La dotation 2016 tient compte du montant des dépenses prévisionnelles de pensions, selon une méthode de calculbasée sur l’évolution des « parties prenantes », c'est-à-dire sur une valorisation des effectifs à droit constant. Au soclede dépenses N-1, est appliqué une moyenne géométrique de l’évolution de la dépense sur les trois annéesprécédentes.
Cette prévision repose sur une hypothèse de diminution des effectifs de pensionnés de 12 136 en 2015 et 11 558 en2016, soit une diminution moyenne de 4,77 % par an.
Évolution des effectifs et des crédits consacrés aux pensions militaires d'invalidité et des victimes de guerre
Année LFI Évolution créditsLFI par rapport
à n-1 (en %)
Crédits consommés(1)
Évolution créditsconsomméspar rapport
à n-1 (en %)
Nombre depensionnés au 31
décembre(2)
Évolutioneffectifs (en %)
Ratio (3)
2010 1 787 972 598 - 2,9 1 766 641 879 - 4,8 308 940 - 8,2 5 476
2011 1 709 250 000 - 4,4 1 679 177 940 - 4,9 295 073 - 4,5 5 560
2012 1 594 970 000 - 6,7 1 573 194 373 - 6,3 280 793 - 4,8 5 464
2013 1 490 700 000 - 6,5 1 470 719 340 - 6,5 266 914 - 4,9 5 370
2014 1 412 744 700 - 5,2 1 364 978 370 - 7,2 254 668 - 4,6 5 234
2015 (4) 1 295 550 000 - 8,3 1 275 300 000 - 6,6 242 532 - 4,8 5 130
2016 (4) 1 189 720 000 - 8,2 1 189 720 000 - 6,7 230 974 - 4,8 5 025
(1) Les crédits consommés correspondent à la dépense enregistrée sur le programme 743 du CAS Pensions.
(2) Source : ministère de l'économie, des finances et de l'industrie/service des retraites de l’État.
(3) Ce ratio est obtenu en divisant les crédits par les effectifs moyens de l'année [(effectif au 31/12/N-1 + effectif au 31/12/N) / 2].
(4) Consommation et effectifs prévisionnels
SOUS-ACTION 11 : RETRAITE DU COMBATTANT
La sous-action 11 recouvre les dépenses relatives au paiement de la retraite du combattant. Ces crédits sont versés aucompte d’affectation spéciale « Pensions », dont le programme 743 assure le règlement des pensions parl’intermédiaire des centres régionaux des pensions et de la trésorerie générale pour l’étranger.
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)
AE CP
Activité Retraite du combattant 756 600 000 756 600 000 Nombre debénéficiaires
(effectif moyen)
1 095 922 690
PLF 2016 23
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
JUSTIFICATION AU PREMIER EURO Programme n° 169
La dotation inscrite au projet de loi de finances 2016 s’établit à 756,6 M€ soit une diminution de 28,1 M€ par rapport àla LFI 2015.
Cette dotation tient compte du montant des dépenses prévisionnelles 2016 : les conséquences financières de la baissedu nombre de bénéficiaires restent atténuées par les flux d’entrées. Les hypothèses de sorties, déterminées à l'aided'une table de mortalité de l'INSEE, sont de 55 500 sorties brutes en 2016. Les dernières prévisions d’entréess’établissent à 10 010 entrants pour 2016, dont 2 010 au titre des opérations extérieures.
Évolution des effectifs et des crédits consacrés à la retraite du combattant
Année LFI Évolution créditsLFI par rapport
à n-1 (en %)
Crédits consommés(1)
Évolution créditsconsomméspar rapport
à n-1 (en %)
Effectifsau 31 décembre
(2)
Évolutioneffectifs (en %)
Ratio (3)
2010 799 000 000 4,6 798 393 641 2,7 1 339 730 - 3,8 584
2011 793 000 000 - 0,7 798 646 610 0,0 1 287 388 - 3,9 608
2012 802 500 000 1,2 817 680 190 2,4 1 237 694 - 3,9 648
2013 821 300 000 2,4 851 696 988 4,2 1 200 185 - 3,5 699
2014 807 940 000 - 1,6 813 229 659 - 4,5 1 159 167 - 3,4 689
2015 (4) 784 700 000 - 2,9 789 500 000 - 2,9 1 118 667 - 3,5 693
2016 (4) 756 600 000 - 3,6 756 600 000 - 4,2 1 073 177 - 4,1 690
(1) Les crédits consommés correspondent à la dépense enregistrée sur le programme 743 du CAS Pensions.
(2) Source : ministère de l'économie, des finances et de l'industrie/service des retraites de l’État.
(3) Ce ratio est obtenu en divisant les crédits par les effectifs moyens de l'année [(effectif au 31/12/N-1 + effectif au 31/12/N) / 2].
(4) Consommation et effectifs prévisionnels
SYNTHÈSE ACTION 01
AE (M€) CP (M€)
OS Titre 3 Titre 5 Titre 6 Titre 7 Total Titre 3 Titre 5 Titre 6 Titre 7 Total
Reconnaissance et réparation
- - 1 946,32 - 1 946,32 - - 1 946,32 - 1 946,32
ÉCHÉANCIER DES PAIEMENTS ASSOCIÉS AUX ENGAGEMENTS PAR OPÉRATION STRATÉGIQUE
Opérationsstratégiques
Engagement Paiements
RàP à fin2014
Eng 2015 Eng 2016 2015 2016 2017 2018 >2018 Total
Reconnaissance et réparation
2 064,80 2 064,80 - - - - 2 064,80
1 946,32 1 946,32 - - - 1 946,32
Total - 2 064,80 1 946,32 2 064,80 1 946,32 - - - 4 011,12
Somme des engagements 4 011,12 Somme des paiements 4 011,12
ACTION N° 02 6,2 %
Gestion des droits liés aux pensions militaires d'invalidité
Titre 2 Hors titre 2 Total FDC et ADPattendus en 2016
Autorisations d’engagement 153 050 000 153 050 000 230 000
Crédits de paiement 153 050 000 153 050 000 230 000
24 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 JUSTIFICATION AU PREMIER EURO
Cette action recouvre les droits accessoires ouverts aux titulaires d’une pension militaire d’invalidité. Il s’agit :
• des soins médicaux gratuits et appareillages, conformément aux articles L.115 et L.128 du code des pensionsmilitaires d’invalidité et des victimes de la guerre (CPMIVG), qui disposent que l’État doit prendre à sa chargeles diverses prestations médicales ainsi que les appareils et accessoires liés aux infirmités donnant lieu àpension ;
• des réductions sur les transports, c’est-à-dire les réductions tarifaires de 50 à 75 % pour les pensionnés dontle taux d’invalidité est d’au moins 25 % et la gratuité pour l’accompagnateur des plus grands invalides (taux à100 % avec nécessité d’avoir en permanence recours à une tierce personne) ;
• du financement du régime de sécurité sociale des pensionnés de guerre qui prend en charge les pensionnésinvalides à 85 % et plus qui ne détiennent pas déjà la qualité d’assuré social.
Les principaux intervenants sont la caisse nationale militaire de sécurité sociale (CNMSS) et l’office national desanciens combattants et victimes de guerre (ONAC-VG) pour les soins médicaux gratuits et appareillage, ainsi que lacaisse nationale d’assurance maladie des travailleurs salariés (CNAMTS) pour le régime de sécurité sociale despensionnés de guerre.
ÉLÉMENTS DE LA DÉPENSE PAR NATURE
Titre et catégorie Autorisationsd’engagement
Crédits de paiement
Dépenses de fonctionnement 4 700 000 4 700 000
Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel 4 700 000 4 700 000
Dépenses d'intervention 148 350 000 148 350 000
Transferts aux ménages 148 350 000 148 350 000
Total 153 050 000 153 050 000
SOUS-ACTION 21 : SOINS MÉDICAUX GRATUITS ET APPAREILLAGE DES MUTILÉS
Les articles L. 115 et L. 118 du code des pensions militaires d’invalidité et des victimes de la guerre (CPMIVG)disposent que l'État doit gratuitement aux titulaires d'une pension d'invalidité les prestations médicales, paramédicales,chirurgicales, pharmaceutiques et de cures thermales nécessitées par les infirmités qui donnent lieu à pension ouappareillage. Le suivi sanitaire des anciens militaires est également pris en charge par l’État.
L’article L. 128 du CPMIVG dispose que les invalides pensionnés au titre du code ont droit aux appareils imposés parles infirmités qui ont motivé la pension. Les matériels et accessoires sont fournis, réparés et remplacés aux frais del'État tant que l'infirmité en cause nécessite l'appareillage.
La sous-action 21 retrace les crédits nécessaires à la prise en charge de ces prestations. Elle permet également definancer les frais de gestion de la CNMSS et, depuis 2011, les expertises médicales prescrites aux demandeurs depensions militaires d’invalidité.
PRINCIPALES MESURES DE L’ANNÉE
La dotation du PLF 2016 s’élève à 56,25 M€ et augmente de 7,95 M€ par rapport à la LFI 2015.
Elle prend en compte le transfert des crédits, en provenance du service de santé des armées (SSA -programme 178),relatifs au remboursement des frais de soins en milieu civil des militaires ayant été reconnus victimes d’une affectionprésumée imputable au service (APIAS). Ce transfert s’élève à 10,35 M€.
PLF 2016 25
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
JUSTIFICATION AU PREMIER EURO Programme n° 169
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)
AE CP
ACT Soins médicaux gratuits 33 500 000 33 500 000 Nombre de bénéficiaires
57 382 584
ACT Appareillage des mutilés 6 900 000 6 900 000 Nombre de bénéficiaires
7 825 882
ACT Dépenses liées aux frais d’expertise 800 000 800 000 Nombre d'expertises 9 800 82
ACT Dépenses de gestion de la CNMSS 4 700 000 4 700 000 CNMSS 1 4 700 000
ACT Accidents ou Affections Présumés Imputables Au Service - APIAS
10 350 000 10 350 000 Nombre de bénéficiaires
ND ND
Total 56 250 000 56 250 000
1) Soins médicaux gratuits
Evolution des effectifs et des crédits consacrés aux soins médicaux gratuits et suivi sanitaire des anciens militaires
Année LFI Evolution % Crédits consommés Evolution % Effectif au 31décembre N-1
Bénéficiaires actifs
Evolution en %
2010 67 327 000 2,0% 51 759 664 -17,2% 77 026 -3,8%
2011 55 474 682 -17,6% 51 142 139 -1,2% 71 226 -7,5%
2012 50 200 000 -9,5% 45 217 859 -11,6% 68 168 -4,3%
2013 42 900 000 -14,5% 40 109 000 -11,3% 63 068 -7,5%
2014 38 620 000 -10,0% 37 865 344 -5,6% 57 838 -8,3%
2015* 35 100 000 -9,1% 35 662 128 -5,8% 58 707 1,5%
2016* 33 500 000 -4,6% 33 500 000 -6,1% 53 634 -8,6%
*Consommation et effectifs prévisionnels
La dotation des soins médicaux gratuits s’établit à 33,5 M€ en 2016, en diminution de 1,6 M€ par rapport à la LFI 2015.Cette évolution est justifiée par la baisse du nombre des bénéficiaires, malgré l’augmentation des coûts de santé.
Les bénéficiaires potentiels des soins gratuits sont les titulaires d'une pension militaire d'invalidité. Les demandeurs ou« bénéficiaires actifs » (utilisateurs du carnet de soins), présentés en effectifs dans le tableau ci-dessus, sont estimésau tiers des invalides pensionnés (hors ayants cause).
2) Appareillage des mutilés
Evolution des crédits consacrés à l'appareillage des mutilés (y compris les crédits dédiés au CERAH jusqu'en 2009)
Année LFI Evolution % Créditsconsommés
Evolution % Effectif au 31décembre N-1
Bénéficiaires actifs
Evolution en %
2010 9 978 000 4,8% 7 852 846 -16,3% 0 0,0%
2011 8 500 000 -14,8% 7 286 304 -7,2% 0 0,0%
2012 8 700 000 2,4% 7 200 000 -1,2% 0 0,0%
2013 7 500 000 -13,8% 7 300 987 1,4% 0 0,0%
2014 7 500 000 0,0% 6 769 611 -7,3% 0 0,0%
2015* 7 500 000 0,0% 7 600 000 12,3% 0 0,0%
2016* 6 900 000 -8,0% 6 900 000 -9,2% 0 0,0%
*Consommation et effectifs prévisionnels
Les bénéficiaires de l'appareillage sont les invalides pensionnés atteints d'une infirmité qui a motivé la pension.
La dotation 2016 pour l’appareillage des mutilés s’élève à 6,9 M€, en baisse de 0,6 M€ par rapport à la LFI 2015. Ellepermet de maintenir un niveau de financement de qualité pour des prises en charge de plus en plus lourdes, du fait duvieillissement de cette population, de l'amélioration des techniques et de l'augmentation des coûts de fabrication desappareillages médicaux. Ainsi, la sous-action prend notamment en charge le financement des prothèses de nouvellegénération. En 2016, leur coût est estimé à 1 M€ et permettra d'équiper une vingtaine de mutilés.
26 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 JUSTIFICATION AU PREMIER EURO
3) Dépenses liées aux frais d'expertise
Il s’agit des frais relatifs aux expertises médicales prescrites aux demandeurs dans le cadre de l’instruction desdemandes de pensions militaires d’invalidité. Les dépenses comprennent, outre l’expertise médicale elle-même, lesfrais de déplacement ou de transport du demandeur pour se rendre à la consultation et les examens complémentairesprescrits lors de l’expertise.
Pour 2016, la dotation correspondant aux expertises en métropole, en Afrique du Nord et à l'étranger s’élève à 0,8 M€,en diminution de 0,2 M€ par rapport à la LFI 2015.
4) Dépenses de gestion de la CNMSS
La dotation 2016 de 4,7 M€ reste identique à celle de 2015. Ces crédits couvrent les dépenses de fonctionnement etd’investissement liées à la gestion du remboursement des soins médicaux gratuits et de l’appareillage représentantrespectivement 97 % et 3 % de la dotation. S’agissant plus particulièrement des dépenses de fonctionnement, 90 %d’entre elles correspondent à des charges de personnel.
5) Affections présumées imputables au service (APIAS)
Dans le cadre de l’unification du régime du militaire blessé, il a été décidé d’unifier les dépenses SMG-APIAS dans lecadre d’une convention globale entre la CNMSS, le SSA et la DRH-MD et de transférer les crédits relatifs auxaffections présumées imputables au service du programme 178 « Préparation et emploi des forces » vers leprogramme 169. La convention est en cours d’élaboration. La dotation en 2016 de 10,35 M€ correspond au montantdes crédits transférés.
Fonds de concours et attribution de produits
À titre indicatif, la répartition des fonds de concours, des attributions de produits attendus et des ressourcesextrabudgétaires par opération budgétaire est la suivante :
Prévisions de crédits 2016
ACT AE CP
Appareillage des mutilés
230 000 230 000
Cette attribution de produits correspond aux remboursements prévus par les accords entre la France et legouvernement marocain sur les modalités de prise en charge des appareillages des anciens combattants du Maroc.
SOUS-ACTION 22 : REMBOURSEMENT DES RÉDUCTIONS DE TRANSPORT
Cette sous-action concerne la prise en charge par l’État des réductions sur les tarifs du réseau SNCF accordées àcertains titulaires d’une PMI dont le taux d’invalidité est d’au moins 25 %.
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Autorisations d’engagement et crédits de paiement (en €) :
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)AE CP
ACT Compensation des dispositifs de réduction des tarifs de transport SNCF
3 300 000 3 300 000 Nombre debénéficiaires
41 537 79
La dotation 2016 s’établit à 3,3 M€ et diminue de 0,17 M€ par rapport à la LFI 2015.
Les réductions accordées par la SNCF représentent 50 % ou 75 % des tarifs de transport du réseau. Les bénéficiairespotentiels, pensionnés d'Afrique du Nord, victimes civiles de guerre, réformés pensionnés hors guerre, doivent êtrepensionnés au moins à 25 % et être titulaires d'une carte d'invalidité délivrée par l'ONAC-VG.
PLF 2016 27
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
JUSTIFICATION AU PREMIER EURO Programme n° 169
Evolution des effectifs et des crédits consacrés au remboursement des réductions de transport accordées aux invalides
Année LFI Evolution % Créditsconsommés
Evolution % Effectif au 31décembre N-1
Bénéficiaires actifs
Evolution en%
2010 5 000 000 8,7% 4 369 022 -8,9% 59 863 -3,5%
2011 4 731 294 -5,4% 3 035 657 -30,5% 52 462 -12,4%
2012 4 600 000 -2,8% 3 707 698 22,1% 53 365 1,7%
2013 3 300 000 -28,3% 3 986 045 7,5% 51 938 -2,7%
2014 3 400 000 3,0% 3 461 823 -13,2% 44 346 -14,6%
2015* 3 474 830 2,2% 3 474 830 0,4% 45 566 2,8%
2016* 3 300 000 -5,0% 3 300 000 -5,0% 41 537 -8,8%
*Prévisions
SOUS-ACTION 23 : REMBOURSEMENT DES PRESTATIONS DE SÉCURITÉ SOCIALE AUX INVALIDES
La sous-action 23 a vocation à financer la section « Invalides de guerre » du régime général de l’assurance maladieouvert en faveur des pensionnés qui ne détiennent pas déjà la qualité d’assuré social, pour couvrir les affections dontils sont atteints et qui ne relèvent pas d’une prise en charge par les soins médicaux gratuits ou au titre del’appareillage.
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Autorisations d’engagement et crédits de paiement (en €) :
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)
AE CP
ACT Remboursement à la CNAMTS des prestations versées
93 500 000 93 500 000 Nombre debénéficiaires
ND ND
La dotation 2016, en diminution de 1,1 M€ par rapport à la loi de finances 2015, est fixée à 93,5 M€.
Cette dotation tient compte d'un trop versé prévisionnel constitué en 2015 de 4,4 M€, qui compte tenu des règles depaiement des factures à la CNAMTS, devrait minorer la consommation budgétaire 2016. Il n'est pas précisé de ratio,l’effectif rapporté aux crédits budgétaires n’étant pas pertinent. Toutefois, sur la base de charges prévisibles égales à97,9 M€, le coût unitaire par pensionné sera de 10 836 €, pour un effectif prévisionnel de 9 038 au 1erjanvier 2016.
Evolution des effectifs et des crédits consacrés au remboursement des prestations de sécurité sociale aux invalides
Année LFI Evolution %
Dépenses d'exercice *
Evolution % Dépenses exécutées
Evolution % Effectifs (N-1) Evolution
2010 129 300 000 -9,5% 136 791 626 -4,8% 129 929 550 -1,0% 15 894 -4,7%
2011 124 238 636 -3,9% 122 119 967 -10,7% 107 449 213 -17,3% 16 374 3,0%
2012 92 000 000 -25,9% 118 045 790 -3,3% 113 971 614 6,1% 15 102 -7,8%
2013 103 000 000 12,0% 110 384 796 -6,5% 102 723 808 -9,9% 13 482 -10,7%
2014 96 500 000 -6,3% 107 440 744 -2,7% 104 496 688 1,7% 11 463 -15,0%
2015 94 600 000 -2,0% 102 353 206 -4,7% 97 265 667 -6,9% 10 061 -12,2%
2016** 93 500 000 -1,2% 97 933 245 -4,3% 93 500 000 -3,9% 9 038 -10,2%
* Les dépenses d’exercice correspondent aux dépenses N-1 facturées en année N par la CNAMTS
** Consommation et effectifs prévisionnels
SYNTHÈSE ACTION 02
OS AE (M€) CP (M€)Titre 3 Titre 5 Titre 6 Titre 7 Total Titre 3 Titre 5 Titre 6 Titre 7 Total
Reconnaissance et réparation
4,70 - 148,35 - 153,05 4,70 - 148,35 - 153,05
28 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 JUSTIFICATION AU PREMIER EURO
ÉCHÉANCIER DES PAIEMENTS ASSOCIÉS AUX ENGAGEMENTS PAR OPÉRATION STRATÉGIQUE
Opérationsstratégiques
Engagement Paiements
RàP à fin2014
Eng 2015 Eng 2016 2015 2016 2017 2018 >2018 Total
Reconnaissance et réparation
- - - - - - -
157,64 157,64 - - - - 157,64
153,28 153,28 - - - 153,28
Total - 157,64 153,28 157,64 153,28 - - 310,92
Somme des engts 310,92 Somme des paiements 310,92
ACTION N° 03 14,4 %
Solidarité
Titre 2 Hors titre 2 Total FDC et ADPattendus en 2016
Autorisations d’engagement 356 708 357 356 708 357
Crédits de paiement 356 708 357 356 708 357
Cette action concerne les prestations et avantages particuliers couverts au titre de la solidarité envers les pensionnésou aux titulaires d’un titre d’ancien combattant et victime de guerre. Il s’agit notamment de la majoration des rentesmutualistes, de l’action sociale en faveur des anciens combattants, des subventions aux associations d’ancienscombattants, de diverses indemnités versées au titre du CPMIVG notamment les frais de pèlerinage des familles surles tombes des « morts pour la France ».
Cette action recouvre également les subventions pour charge de service public des deux opérateurs : l’Office nationaldes anciens combattants et victimes de guerre (ONAC-VG) et l’Institution nationale des invalides (INI).
Les principaux intervenants sont la DRH-MD (rentes mutualistes), la DMPA (subventions aux associations) et les deuxopérateurs.
ÉLÉMENTS DE LA DÉPENSE PAR NATURE
Titre et catégorie Autorisationsd’engagement
Crédits de paiement
Dépenses de fonctionnement 69 238 357 69 238 357
Subventions pour charges de service public 69 238 357 69 238 357
Dépenses d'intervention 287 470 000 287 470 000
Transferts aux ménages 287 210 000 287 210 000
Transferts aux autres collectivités 260 000 260 000
Total 356 708 357 356 708 357
SOUS-ACTION 31 : MAJORATION DES RENTES MUTUALISTES DES ANCIENS COMBATTANTS ET VICTIMES DEGUERRE
Cette sous-action permet le financement des majorations légales et spécifiques des rentes mutualistes auxquelles lesanciens combattants peuvent souscrire.
Les titulaires de la carte du combattant ou du titre de reconnaissance de la Nation ont en effet la possibilité d'adhérer àun dispositif particulier de rente viagère mutualiste.
PLF 2016 29
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
JUSTIFICATION AU PREMIER EURO Programme n° 169
Ce dispositif leur ouvre droit à une majoration légale et, dans la limite d'un plafond fixé par la loi de finances, aubénéfice d'une majoration spécifique variable selon l'âge et le délai de souscription, après la date de délivrance de lacarte ou du titre. Le plafond donnant lieu à majoration de la retraite mutualiste du combattant est fixé à 125 pointsd'indice des pensions militaires d'invalidité (PMI), soit 1 745 € au 1er janvier 2014.
Les organismes mutualistes versent les majorations aux souscripteurs et sont remboursés l'année suivante par l'État.
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Autorisations d’engagement et crédits de paiement (en €) :
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)
AE CP
ACT Majoration des rentes mutualistes 261 700 000 261 700 000 Nombre debénéficiaires
370 043 679
La dotation 2016 s’établit à 261,7 M€, soit une hausse de 3,4 M€ par rapport à la LFI 2015.
Établie sur la base de l'enveloppe budgétaire 2015, elle tient compte de l'augmentation du coût moyen de la majorationpar bénéficiaire observée ces dernières années, qui résulte notamment de la revalorisation annuelle des taux demajoration légale.
Evolution des effectifs et des crédits consacrés aux majorations des rentes mutualistes des anciens combattants et victimes de guerre
Année LFI Evolution % Dépensesd'exercice *
Evolution % Dépensesexécutées
Evolution % Effectifs (N-1) Evolution
2010 247 000 000 3,3% 243 349 025 2,1% 255 428 078 8,1% 418 164 -1,2%
2011 255 062 820 3,3% 247 536 855 1,7% 247 536 855 -3,1% 410 827 -1,8%
2012 255 000 000 0,0% 250 784 544 1,3% 249 856 488 0,9% 403 650 -1,7%
2013 263 100 000 3,2% 252 845 441 0,8% 253 773 498 1,6% 395 441 -2,0%
2014 264 700 000 0,6% 250 543 960 -0,9% 250 543 960 -1,3% 385 434 -2,5%
2015 258 300 000 -2,4% 253 806 168 1,3% 253 806 168 1,3% 375 054 -2,7%
2016** 261 700 000 1,3% 261 700 000 3,1% 261 700 000 3,1% 370 043 -1,3%
* Les dépenses d'exercicecorrespondent aux dépenses N-1 facturées en année N par les sociétés mutualistes
**Consommation et effectifs prévisionnels
SOUS-ACTION 32 : SUBVENTIONS AUX ASSOCIATIONS ET ŒUVRES DIVERSES
Cette sous-action concerne le versement de subventions de fonctionnement à des associations du monde combattant.
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Autorisations d’engagement et crédits de paiement (en €) :
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)AE CP
ACT Subventions aux associations 260 000 260 000 Nombre d'associationssubventionnées
Variable ND
La dotation demeure inchangée par rapport à 2015.
Ces subventions de fonctionnement sont accordées chaque année à une cinquantaine d’associations d’ancienscombattants et victimes de guerre dont les réalisations et objectifs sont liés au monde combattant afin de les aider àfaire face à leurs frais de gestion et les soutenir dans leur action. Deux associations de victimes du terrorismebénéficient également de ces subventions.
30 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 JUSTIFICATION AU PREMIER EURO
SOUS-ACTION 33 : INDEMNITÉS, PÉCULES ET FRAIS DE VOYAGE SUR LES TOMBES
Deux dispositifs sont pris en charge sur cette sous-action :
• les frais de pèlerinages des familles sur les tombes des « Morts pour la France » ;
• diverses allocations versées aux victimes de guerre.
Ces prestations sont financées par l’ONAC-VG qui reçoit à cet effet une subvention du ministère de la défense(DMPA).
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)
AE CP
ACT Indemnités, pécules et frais de voyages sur les tombes
110 000 110 000
dont allocations diverses 3 000 3 000 Nombre de bénéficiaires 35 86
dont frais de pèlerinage 107 000 107 000 Nombre de bénéficiaires 570 188
La dotation est stable depuis 2012.
SOUS-ACTION 34 : ACTION SOCIALE EN FAVEUR DU MONDE COMBATTANT (ONAC-VG)
Cette sous-action représente le montant de la subvention d’action sociale versée par le ministère de la défense àl’ONAC-VG pour remplir sa mission de solidarité envers les anciens combattants et victimes de guerre.
PRINCIPALES MESURES DE L’ANNÉE
La subvention d’action sociale bénéficie en 2016 de 2 M€ de crédits supplémentaires par rapport à 2015 et s’établit à25,4 M€. Cette augmentation de la dotation en 2016 doit notamment permettre à l’Office de renforcer son soutien auxressortissants les plus démunis, dans le cadre de l’extinction du mécanisme d’aide différentielle aux conjointssurvivants. Elle permettra également d’accentuer l’effort consenti au profit des ressortissants affectés par les retardsobservés dans le processus de décristallisation des pensions et les efforts en faveur de la dernière génération du feu(militaires blessés en opérations extérieures).
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Autorisations d’engagement et crédits de paiement (en €) :
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)AE CP
Activité Subventions pour œuvres sociales – hors effort de R & T (ONAC-VG)
25 400 000 25 400 000 Nombre debénéficiaires
55 000 461,81
Les crédits d’action sociale concourent :
• aux divers dispositifs d’aide individuelle assurés par l’ONAC-VG à travers ses services départementaux, sesservices ultramarins et ses antennes situées en Afrique du Nord ;
• à la reconversion et la rééducation professionnelle des pensionnés qui poursuivent une rééducationprofessionnelle dans un centre privé (CRP), en application de l’article L132 du CPMIVG ;
• aux subventions attribuées à l’office de Pondichéry ;
• aux subventions destinées à couvrir les dépenses d’action sociale en faveur de ressortissants de l’étranger.
PLF 2016 31
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
JUSTIFICATION AU PREMIER EURO Programme n° 169
SOUS-ACTION 35 : OFFICE NATIONAL DES ANCIENS COMBATTANTS (ONAC-VG) : SUBVENTION
Cette sous-action finance la subvention pour charges de service public allouée à l’ONAC-VG.
PRINCIPALES MESURES DE L’ANNÉE
En 2016, la subvention pour charge de service public diminue de 0,2 M€, soit -0,36%, pour tenir compte de lasuppression de 4 ETPT, inscrits dans la programmation budgétaire triennale 2015-2017.
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Autorisations d’engagement et crédits de paiement (en €) :
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)AE CP
OB Subventions de fonctionnement 57 149 214 57 149 214 Opérateur de l’État 1 57 149 214
L’ONAC-VG perçoit une subvention pour charges de service public (SCSP) afin de couvrir les charges derémunérations, de charges sociales et de fonctionnement courant, destinées à la direction générale, à l’ensemble desservices départementaux, aux services des collectivités d’outre-mer et du Maghreb, ainsi qu’à son pôle d’entretien dessépultures de guerre et des hauts lieux de la mémoire nationale.
La diminution de la SCSP résulte de la prise en compte de la suppression de 4 ETPT conformément à laprogrammation budgétaire triennale 2015-2017.
SOUS-ACTION 36 : INSTITUTION NATIONALE DES INVALIDES : SUBVENTIONS
Cette sous-action finance la subvention pour charge de service public allouée à l’Institution nationale des invalides(INI).
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Autorisations d’engagement et crédits de paiement (en €) :
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)
AE CP
OB Subventions de fonctionnement 12 089 143 12 089 143 Opérateur de l’État 1 12 089 143
La subvention versée à l’INI est maintenue au même niveau qu’en 2014 et 2015, soit 12,09 M€.
La dotation de l'INI comprend notamment le budget de fonctionnement du centre d’étude et de recherche surl’appareillage des handicapés (CERAH). Le CERAH est chargé des recherches, des évaluations techniques et de lanormalisation en matière d’appareillage et d’aides techniques. Il assure également une mission d’information, deconseil et d’accompagnement des personnes handicapées et des professionnels de santé. Enfin, il réalise desappareillages pour les cas médicaux ou chirurgicaux complexes.
SYNTHÈSE ACTION 03
OS AE (M€) CP (M€)
Titre 3 Titre 5 Titre 6 Titre 7 Total Titre 3 Titre 5 Titre 6 Titre 7 Total
Reconnaissance et réparation
69,24 - 287,47 - 356,71 69,24 - 287,47 - 356,71
32 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 JUSTIFICATION AU PREMIER EURO
ÉCHÉANCIER DES PAIEMENTS ASSOCIÉS AUX ENGAGEMENTS PAR OPÉRATION STRATÉGIQUE
Opérationsstratégiques
Engagements Paiements
RàP à fin2014
Eng 2015 Eng 2016 2015 2016 2017 2018 >2018 Total
Reconnaissance et réparation
0,00 0,00 - - - - 0,00
351,46 351,46 - - - - 351,46
356,71 356,71 - - - 356,71
Total 0,00 351,46 356,71 351,46 356,71 - - - 708,17
Somme des engts 708,17 Somme des paiements 708,17
ACTION N° 07 0,7 %
Actions en faveur des rapatriés
Titre 2 Hors titre 2 Total FDC et ADPattendus en 2016
Autorisations d’engagement 17 500 000 17 500 000
Crédits de paiement 17 500 000 17 500 000
Cette action a pour objectif de mettre fin aux difficultés liées aux conditions de réinstallation des Français ayant dûquitter, en raison des événements, des territoires précédemment placés sous souveraineté ou protectorat de la France.
ÉLÉMENTS DE LA DÉPENSE PAR NATURE
Titre et catégorie Autorisationsd’engagement
Crédits de paiement
Dépenses d'intervention 17 500 000 17 500 000
Transferts aux autres collectivités 17 500 000 17 500 000
Total 17 500 000 17 500 000
Les crédits retracés à l’action 7 financent, d’une part, l’allocation de reconnaissance au titre du CPMIVG et, d’autrepart, divers dispositifs en faveur des rapatriés et harkis :
• L’allocation de reconnaissance a été instituée par la loi n°2005-158 du 23 février 2005 portant reconnaissancede la nation et contribution nationale en faveur des français rapatriés. Elle constitue la principale dépense del’action 7, dont elle représente 87 % des crédits.
• Les autres mesures en faveur des rapatriés comprennent des dispositifs variés tels que des aides à laformation professionnelle, des aides au désendettement, des aides spécifiques aux conjoints survivants, desremboursements de cotisations retraites complémentaires, des mesures de sauvegarde du toit familial.
L’ONAC-VG prend en charge le versement de ces prestations depuis 2015, à partir de deux subventions : l’une verséepar le programme 743 (CAS « Pensions ») s’agissant de l’allocation de reconnaissance (à partir des crédits duprogramme 169), et les autres dispositifs en faveur des rapatriés versés directement par le programme 169.
PRINCIPALES MESURES DE L’ANNÉE
Le budget 2016 est marqué par la création d’un dispositif au bénéfice des conjoints et ex-conjoints survivants d’anciensmembres des formations supplétives touchés par la forclusion frappant les demandes d'allocation de reconnaissance.
PLF 2016 33
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
JUSTIFICATION AU PREMIER EURO Programme n° 169
En effet, depuis décembre 2014, date de l’expiration du délai d’un an suivant l’entrée en vigueur de la loi n° 2013-1168du 18 décembre 2013 relative à la programmation militaire pour les années 2014 à 2019, le bénéfice de l’allocation dereconnaissance n’est plus ouvert, ni aux ayants droits, ni à leurs conjoints ou ex-conjoints survivants. Le projet de loide finances prévoit la création d’une allocation pour ces derniers. Les conjoints ou ex-conjoints non remariésdisposeront, selon le cas, d’un délai d’un an courant à compter de la publication de la loi de finance pour 2016 ou àpartir du décès de l’ayant droit, pour formuler leur demande d’allocation. Ils ne pourront solliciter que le bénéfice d’unerente unique. Le coût de cette mesure est estimé à 0,74 M€ en 2016.
OPÉRATION STRATÉGIQUE : RECONNAISSANCE ET RÉPARATION
Autorisations d’engagement et crédits de paiement (en €)
Niveau Description Prévisions de crédits 2016 Unité d'œuvre Volume Ratio(en CP)AE CP
OB Reconnaissance et réparation rapatriés 17 500 000 17 500 000 Nombre de rentes 5 798 3 018
L’enveloppe 2016 de l’action 7 s’établit à 17,5 M€, dont 15,3 M€ pour l’allocation de reconnaissance et 2,2 M€ pour lesautres dispositifs en faveur des harkis et rapatriés.
La diminution des crédits d’allocation de reconnaissance de -1,9 M€ par rapport à 2015 correspond à l’ajustement desprévisions de dépenses aux projections démographiques de la population rapatriée et tient compte des effets de lalevée de la forclusion pour les conjoints survivants.
Les crédits consacrés aux autres dispositifs en faveur des rapatriés sont stables (2,2 M€) et comprennent desdépenses de :
• désendettement des rapatriés installés : 0,6M€ ;
• aides à la formation (coût prévisionnel des compléments de bourses scolaires et universitaires pour lesenfants des anciens supplétifs) : 0,3M€ (850 bourses en moyenne) ;
• aides à la formation professionnelle : 0,16M€ ;
• aides spécifiques aux conjoints survivants : 0,3M€ ;
• remboursements des cotisations de retraites complémentaires : 0,4M€ ;
• mesures de sauvegarde du toit familial : 0,2M€
• subventions aux associations de harkis : 0,24M€.
SYNTHÈSE ACTION 07
AE (M€) CP (M€)
OS Titre 3 Titre 5 Titre 6 Titre 7 Total Titre 3 Titre 5 Titre 6 Titre 7 Total
Reconnaissance et réparation
- - 17,50 - 17,50 - - 17,50 - 17,50
ÉCHÉANCIER DES PAIEMENTS ASSOCIÉS AUX ENGAGEMENTS PAR OPÉRATION STRATÉGIQUE
Opérationsstratégiques
Engagement Paiement
RàP à fin2014
Eng 2015 Eng 2016 2015 2016 2017 2018 >2018 Total
Reconnaissance et réparation
0,01 0,01 - - - - 0,01
19,40 19,40 - - - - 19,40
17,50 17,50 - - - 17,50
Total 0,01 19,40 17,50 19,41 17,50 - - - 36,91
Somme des engts 36,91 Somme des paiements 36,91
34 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 OPÉRATEURS
OPÉRATEURS
RÉCAPITULATION DES CRÉDITS ALLOUÉS AUX OPÉRATEURS DE L’ÉTAT
(en milliers d’euros)
LFI 2015 PLF 2016
Nature de la dépense Autorisationsd’engagement
Créditsde paiement
Autorisationsd’engagement
Créditsde paiement
Subventions pour charges de service public 69 443 69 443 69 238 69 238
Dotations en fonds propres 350 350 0 0
Transferts 23 510 23 510 43 010 43 010
Total 93 303 93 303 112 248 112 248
Les subventions pour charges de service public (SCSP) financent les salaires et charges de fonctionnement de l’Officenational des anciens combattants et victimes de guerre (ONAC-VG) et de l’Institution nationale des Invalides (INI). Lesmontants sont ceux inscrits aux sous-actions 35 et 36 du programme 169.
La ligne « dotation en fonds propres » correspond au soutien apporté en 2015 par le ministère de la défense à l’ONAC-VG en vue de l’acquisition d’un nouveau système d’information comptable et financier.
La ligne « transferts » correspond aux crédits mis en place à l’ONAC-VG pour financer les interventions en faveur dumonde combattant. Elle reprend les montants des sous-actions 33 « Indemnités, pécule et frais de voyage sur lestombes », 34 « Action sociale en faveur du monde combattant » et, à compter de 2016, de l’action 7 « Actions enfaveur des rapatriés ».
L’action sociale en faveur du monde combattant bénéficie en 2016 de 2 M€ de crédits supplémentaires, soit uneaugmentation de 8,5 % par rapport au budget 2015. Elle permettra de conforter la mission sociale de l’Office en faveurde ses ressortissants les plus démunis.
CONSOLIDATION DES EMPLOIS
EMPLOIS DES OPÉRATEURS Y COMPRIS OPÉRATEURS MULTI-IMPUTÉS POUR LE PROGRAMME CHEF DE FILE
Réalisation 2014 (1) LFI 2015 PLF 2016
Intitulé de l’opérateur ETPTrémunérés
par ceprogramme
(2)
ETP / ETPT rémunéréspar les opérateurs
ETPTrémunérés
par ceprogramme
(2)
ETPT rémunéréspar les opérateurs
ETPTrémunérés
par ceprogramme
(2)
ETPT rémunéréspar les opérateurs
ETPETPT
sousplafond
horsplafond
dontcontratsaidés
sousplafond
horsplafond
dontcontratsaidés
sousplafond
horsplafond
dontcontratsaidés
INI - Institution nationale des Invalides
436 3
436 1 436 1 436 3
ONAC-VG - Office national des anciens combattants et victimes de guerre
854 756 10
860 734 9 875 765 20 871 765 20
Total ETP 1 290 759 10
Total ETPT 1 296 735 9 1 311 766 20 1 307 768 20
(1) La réalisation 2014 reprend la présentation du RAP 2014.
(2) Emplois des opérateurs inclus dans le plafond d'emplois du ministère.
PLF 2016 35
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
OPÉRATEURS Programme n° 169
Les plafonds d’emplois évoluent conformément aux arbitrages de la PBT 2015-2017, avec la suppression de 4 emploisà l’ONAC-VG.
PLAFOND DES AUTORISATIONS D’EMPLOIS DES OPÉRATEURS DU PROGRAMME CHEF DE FILE
ETPT
Emplois sous plafond 2015 (1) 1 311
Extension en année pleine du schéma d'emplois de la LFI 2015 (2)
Impact du schéma d'emplois 2016 (3) -4
Solde des transferts T2/T3 (4)
Solde des transferts internes (5)
Solde des mesures de périmètre (6)
Corrections techniques (7)
Abattements techniques (8)
Emplois sous plafond PLF 2016 (9) 1 307
Rappel du schéma d’emplois 2016 en ETP (10) -4
36 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 OPÉRATEURS
PRÉSENTATION DES OPÉRATEURS (OU CATÉGORIES D’OPÉRATEUR)
INI - Institution nationale des Invalides
Créée en vue de continuer l’œuvre de l’Hôtel royal des Invalides, fondée par l’édit d’avril 1674, l’Institution nationaledes Invalides (INI) est devenue en 1991 un établissement public à caractère administratif. Qualifiée par l’article L. 529du code des pensions militaires d’invalidité et des victimes de la guerre (CPMIVG) de « maison des combattants âgés,malades ou blessés au service de la patrie », elle a une triple mission :
- accueillir dans un centre de pensionnaires, à titre permanent ou temporaire, les invalides bénéficiaires du CPMIVGsatisfaisant aux conditions fixées par le décret visé à l'article L. 537 du CPMIVG ;
- dispenser dans un centre médico-chirurgical des soins en hospitalisation ou en consultation, en vue de laréadaptation fonctionnelle, professionnelle et sociale des patients, et délivrer aux assurés sociaux les soins quiincombent aux établissements de santé, en application de l’article L. 6111-1 du code de santé publique ;
- participer aux études et à la recherche sur l'appareillage des handicapés conduites par le ministre chargé desanciens combattants.
L’INI est rattachée à l’action 3 « Solidarité », sous-action 36 « Institution nationale des Invalides : subvention pourcharges de service public » du programme 169 « Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant ».
Placée sous la tutelle du ministère de la défense, l’INI a signé le 8 décembre 2010 avec celui-ci et le ministère chargéde la santé un contrat d’objectifs et de performance qui précisait ses orientations stratégiques jusqu‘au 31 décembre2013.
Pour 2016, l’INI doit, pour assurer sa mission de prise en charge de ses ayants droits et répondre aux attentesinstitutionnelles, élaborer un nouveau projet d’établissement en étroite liaison avec la plate-forme militaire et l’offre desoins d’Île-de-France. Ce projet s’inscrira dans la continuité de la mission en faveur des anciens combattants etcomportera un projet médical permettant la prise en charge physique et psychologique des militaires blessés, après laphase aigüe, pour accompagner leur réhabilitation dans la durée.
L’objectif de performance attribué à l’opérateur est la maîtrise des coûts de prise en charge des pensionnaires. Leprincipal indicateur de performance est le coût de la journée d’un pensionnaire de l’INI ; il ne concerne que l’activitéhôtelière et thérapeutique au profit des pensionnaires. Il comporte, au numérateur, le coût global (coûts defonctionnement, de rémunérations et charges sociales des personnels du centre des pensionnaires) et, audénominateur, le nombre de journées réalisées au centre des pensionnaires au cours de l’exercice.
Par ailleurs, d’autres indicateurs internes à l’opérateur mesurent la valorisation des compétences de l’INI et l’utilisationde ses capacités cliniques.
Le schéma pluriannuel de stratégie immobilière (SPSI) de l’Institution nationale des invalides comporte deux volets :
- un volet « remise à niveau des installations techniques » : sécurité des installations techniques, sécurité incendie etsécurité des installations électriques ;
- un volet de modernisation et de recomposition du patrimoine hospitalier :
• le schéma directeur d’infrastructure s’est poursuivi par des travaux et études techniques ayant abouti à la finde la phase APD (avant-projet définitif). Ce volet est gelé dans l’attente du nouveau projet d’établissement ;
• le schéma directeur des systèmes d’informations s’est concrétisé, en 2015, par le déploiement du dossierpatient-pensionnaire informatisé et le circuit du médicament informatisé.
PLF 2016 37
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
OPÉRATEURS Programme n° 169
FINANCEMENT DE L’ÉTAT
(en milliers d’euros)
Réalisation 2014 LFI 2015 PLF 2016
Programme intéresséou nature de la dépense
Autorisationsd’engagement
Créditsde paiement
Autorisationsd’engagement
Créditsde paiement
Autorisationsd’engagement
Créditsde paiement
169 / Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
11 839 11 839 12 089 12 089 12 089 12 089
Subventions pour charges de service public 11 839 11 839 12 089 12 089 12 089 12 089
Total 11 839 11 839 12 089 12 089 12 089 12 089
BUDGET INITIAL 2015 DE L’OPÉRATEUR
Compte de résultat (en milliers d’euros)
Charges Comptefinancier2014 (1)
Budget initial2015
Produits Comptefinancier2014 (1)
Budget initial2015
Personnel
dont charges de pensions civiles
25 184
5 700
25 690
6 084
Ressources de l’État
- subventions de l’État
- ressources fiscales
11 839
11 839
0
11 770
11 770
0 Fonctionnement 9 256 10 227
Intervention 0 0 Autres subventions 0 0
Ressources propres et autres 21 956 21 148
Total des charges 34 440 35 917 Total des produits 33 795 32 918
Résultat : bénéfice Résultat : perte 645 2 999
Total : équilibre du CR 34 440 35 917 Total : équilibre du CR 34 440 35 917
(1) voté
Tableau de financement abrégé (en milliers d’euros)
Emplois Comptefinancier2014 (1)
Budgetinitial2015
Ressources Comptefinancier2014 (1)
Budgetinitial2015
Insuffisance d'autofinancement 0 1 640 Capacité d'autofinancement 586 0
Investissements 2 105 2 199 Ressources de l'État 0 0
Remboursement des dettes financières 0 0 Autres subv. d'investissement et dotations 0 0
Autres ressources 572 0
Augmentation des dettes financières 0 0
Total des emplois 2 105 3 839 Total des ressources 1 158 0
Apport au fonds de roulement Prélèvement sur le fonds de roulement 947 3 839
(1) voté
Le budget initial 2015 a été adopté par le conseil d’administration du 25 novembre 2014.
Les dépenses de rémunération et de charges sociales de l’INI prennent en compte uniquement le glissementvieillesse-technicité (GVT). Dans l’exécution 2014, certaines mesures votées au budget n’ont pu être mises en placeau cours de l’année : il s’agit principalement de la « loi Sauvadet » pour la titularisation de certains agents del’institution pour 0,36 M€ et du protocole Bachelot (passage en catégorie A des infirmiers) pour 0,09 M€. L’évolutiondes dépenses de fonctionnement est contenue (2,8 %), tout en tenant compte des évolutions tarifaires des principalesprestations de service. Cette diminution traduit la volonté de l’établissement de poursuivre la maîtrise de ses charges.
38 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 OPÉRATEURS
Les ressources propres proviennent des prestations d’hospitalisation et de soins de l’INI (centre des pensionnaires,centre médico-chirurgical) et des actions menées par le centre d’études et de recherche sur l’appareillage deshandicapés (CERAH) axées sur la recherche, les formations et les études sur l’appareillage des handicapés.
En matière d’investissement, les opérations inscrites concernent les installations techniques, nécessaires aux missionsde l’INI pour la qualité des prestations et la sécurité des usagers.
DÉPENSES 2015 DE L’OPÉRATEUR PAR DESTINATION
Avertissement : les dépenses 2015 présentées par destination n’incluent pas les charges non décaissables comme les amortissements et les dépréciations d’actifs.
(En milliers d’euros)
Destination Personnel Fonctionnement Intervention Investissement Total
INI+CERAH 25 690 8 687 2 199 36 576
Total 25 690 8 687 2 199 36 576
CONSOLIDATION DES EMPLOIS DE L’OPÉRATEUR
Réalisation 2014 (1) LFI 2015 (2) PLF 2016
ETP ETPT ETPT ETPT
Emplois rémunérés par l'opérateur : 439 437 437 439
- sous plafond 436 436 436 436
- hors plafond 3 1 1 3
(1) La réalisation 2014 reprend la présentation du RAP 2014.
(2) LFI ou LFR le cas échéant.
Dans le cadre de la politique de développement de l’apprentissage dans la fonction publique d’Etat, l’INI souhaiterenforcer, à compter de l’année 2016, son effectif d’apprentis (hors plafond), notamment dans les spécialités derééducation et orthoprothésiste.
Ces postes d’apprentis seront cofinancés par l’INI et par le biais d’une subvention octroyée par le conseil régional d’Île-de-France au titre du soutien à la formation pour la 1ère année.
ONAC-VG - Office national des anciens combattants et victimes de guerre
La mission première de l'office national des anciens combattants et victimes de guerre (ONAC-VG) est d’assurer lareconnaissance et la réparation en faveur de ses trois millions de ressortissants, combattants, anciens combattants,victimes de guerre et victimes d’actes de terrorisme, ainsi que l'action sociale en faveur des plus démunis d'entre eux.Cette action sociale recouvre pour l'essentiel l'attribution de secours et de prêts individuels. Elle inclut égalementl’action de l’Office en faveur des pupilles de la Nation. L’Office gère par ailleurs des établissements d’hébergementpour personnes âgées dépendantes (EHPAD) et des écoles de reconversion professionnelle (ERP).
L'établissement public est chargé de la délivrance de cartes et titres de combattant et victime de guerre, ainsi que del'établissement des cartes d'invalidité des pensionnés anciens combattants. Dans le cadre de la stratégie deperformance du programme, l'ONAC-VG a pour objectif de fournir ses prestations au meilleur coût et avec la meilleureefficacité possible. L’atteinte de cet objectif est mesurée au moyen d’un indicateur qui donne le nombre moyen dedossiers de cartes et titres traités par agent et permet de mesurer l'adéquation des effectifs à la charge de travail.
PLF 2016 39
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
OPÉRATEURS Programme n° 169
De plus, l'établissement public mène, en liaison avec la direction de la mémoire, du patrimoine et des archives (DPMA)qui contribue à son financement, des actions en faveur de la « mémoire combattante » à travers notamment desvoyages pédagogiques, des brochures, des colloques, des rencontres intergénérationnelles.
Pour l’entretien, la rénovation et la valorisation des lieux de mémoire que l’établissement public assure depuis le 1erjanvier 2010, une subvention lui est versée à partir de l’action 2 « Politique de mémoire » du programme 167 « Liensentre la Nation et son armée » sur la base de la programmation arrêtée par la DMPA en concertation avecl’établissement.
Par ailleurs, l'ONAC-VG est chargé de l'instruction des demandes et du paiement des indemnités (rentes viagères oucapital) prévus par trois dispositifs retracés au programme 158 « Indemnisation des victimes des persécutionsantisémites et des actes de barbarie durant la Seconde Guerre mondiale », placé sous la responsabilité du secrétairegénéral du Gouvernement :
- la réparation des préjudices subis par les victimes de spoliations intervenues du fait des législationsantisémites en vigueur pendant l'Occupation (décret n° 99-778 du 10 septembre 1999) ;
- la réparation des préjudices subis par les orphelins dont les parents ont été victimes de persécutionsantisémites (décret n° 2000-657 du 13 juillet 2000) ;
- l'attribution d'une aide financière en reconnaissance des souffrances endurées par les orphelins dont lesparents ont été victimes d'actes de barbarie (décret n° 2004-751 du 27 juillet 2004).
S’agissant des indemnisations versées aux victimes de spoliations, l’instruction des dossiers est réalisée par lacommission pour l’indemnisation des victimes de spoliations (CIVS), placée sous l’autorité du Premier ministre.
Depuis le 1er janvier 2010, l’instruction des demandes d’indemnisation des orphelins de victimes de persécutionsantisémites ou d’actes de barbarie, qui relève du ministère de la défense, est réalisée par l’ONAC-VG, aux termes dela délégation de pouvoir consentie par le ministre au directeur général de l’établissement.
Pour chaque décision individuelle, négative ou positive, le service instructeur (CIVS ou ONAC-VG) établit un projet qu’iltransmet au Premier ministre (secrétariat général du Gouvernement) qui prend la décision correspondante.
A la suite de la décision du comité interministériel de modernisation de l’action publique (CIMAP) du 17 juillet 2013réformant la gestion des prestations en faveur du monde combattant, des victimes de guerre, des rapatriés et desharkis, le paiement de l’allocation de reconnaissance et des autres mesures pérennes en faveur des harkis a ététransféré à l’ONAC-VG. Ce transfert est effectif depuis la parution des décrets portant transfert d’attributions du 29décembre 2014. L’ONAC-VG a ainsi vocation à devenir le pôle unique pour la gestion des prestations en faveur desrapatriés et des harkis. La réforme engagée dès 2014 vise notamment à améliorer la coordination des services et àsimplifier le circuit administratif.
A cet effet, les moyens budgétaires en faveur des harkis et rapatriés (19,4 M€ en 2015, dont 17,2 M€ pour l’allocationde reconnaissance) sont retracés depuis le 1er janvier 2014 à l’action 7 du programme 169 « Reconnaissance etréparation en faveur du monde combattant », parallèlement au transfert des missions de l’Agence nationale pourl’indemnisation des Français d’outre-mer (ANIFOM) et de la mission interministérielle aux rapatriés (MIR). Les servicesdépartementaux de l’Office traitent les demandes en s’appuyant sur le service central des rapatriés (SCR) du ministèrede l’intérieur qui procède à l’instruction des dossiers et à la gestion financière des dispositifs. A terme, le SCR avocation à devenir l’un des pôles spécialisés de l’ONAC-VG.
Le nouveau contrat d’objectifs et de performance 2014-2018, adopté fin 2014, prévoit également le transfert de lagestion des dix-huit établissements médico-sociaux de l’office à d’autres opérateurs relevant du secteur public, larefonte de l’action sociale de l’établissement, la consolidation de son maillage territorial et la poursuite de son action enfaveur de la transmission de la mémoire des conflits contemporains et de leurs acteurs.
40 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 OPÉRATEURS
FINANCEMENT DE L’ÉTAT
(en milliers d’euros)
Réalisation 2014 LFI 2015 PLF 2016
Programme intéresséou nature de la dépense
Autorisationsd’engagement
Créditsde paiement
Autorisationsd’engagement
Créditsde paiement
Autorisationsd’engagement
Créditsde paiement
169 / Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
78 442 78 442 81 214 81 214 100 159 100 159
Subventions pour charges de service public 56 432 56 432 57 354 57 354 57 149 57 149
Dotations en fonds propres 350 350 0 0
Transferts 22 010 22 010 23 510 23 510 43 010 43 010
158 / Indemnisation des victimes des persécutions antisémites et des actes de barbarie pendant la seconde guerre mondiale
95 736 95 736 97 788 97 788 98 219 98 219
Transferts 95 736 95 736 97 788 97 788 98 219 98 219
167 / Liens entre la Nation et son armée 2 849 2 849 8 150 8 150 9 150 9 150
Transferts 2 849 2 849 8 150 8 150 9 150 9 150
Total 177 027 177 027 187 152 187 152 207 528 207 528
Le montant de la SCSP réalisé en 2014 tient compte de la non-levée de la réserve de précaution. Pour 2015 et 2016,la réserve de précaution n’est pas déduite des chiffres présentés. En 2016, la diminution de la SCSP provient d’unebaisse d’effectifs inscrite dans la programmation budgétaire triennale 2015-2017 (- 4 ETPT).
En 2016, les dépenses de transfert de l’ONAC-VG font l’objet de plusieurs évolutions :
- la subvention d’action sociale augmente de 2 M€ par rapport au budget 2015 pour conforter la missionsociale de l’Office. Cette dotation supplémentaire doit permettre de renforcer le financement du soutien auxressortissants de l’établissement les plus démunis (notamment du fait de l’extinction prévue du mécanismed’aide différentielle aux conjoints survivants), d’accentuer l’effort en faveur des ressortissants affectés par lesretards observés dans le processus de décristallisation des pensions et d’accompagner les blessés enopérations extérieures.
- l’intégration des dépenses en faveur des rapatriés (17,5 M€) : ces dépenses, inscrites en PLF 2015 auprogramme 169, ne figuraient pas dans son volet opérateur, les décrets portant transfert d’attributions ayantété publiés le 29 décembre 2014.
Les dépenses de transferts financées par le programme 167 enregistrent une augmentation de 1 M€ en 2016 parrapport à 2015, dans le cadre de la mise en œuvre du programme pluriannuel de rénovation des sépultures de guerreet des hauts lieux de la mémoire nationale, ainsi que la valorisation culturelle, pédagogique et touristique des lieux demémoire.
Depuis 2015, l’ONAC-VG est chargé du paiement de l’allocation de reconnaissance. Il reçoit à cet effet une subventionfinancée à partir du programme 169 (Action 7), et versée par le service des retraites de l'État par l’intermédiaire duprogramme 743.
PLF 2016 41
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
OPÉRATEURS Programme n° 169
BUDGET INITIAL 2015 DE L’OPÉRATEUR
Compte de résultat (en milliers d’euros)
Charges Comptefinancier2014 (1)
Budget initial2015
Produits Comptefinancier2014 (1)
Budget initial2015
Personnel
dont charges de pensions civiles
90 039
21 352
91 489
24 000
Ressources de l’État
- subventions de l’État
- ressources fiscales
80 757
80 757
0
86 702
86 702
0 Fonctionnement 39 097 33 629
Intervention 25 701 27 883 Autres subventions 3 757 3 688
Ressources propres et autres 66 462 62 611
Total des charges 154 837 153 001 Total des produits 150 976 153 001
Résultat : bénéfice Résultat : perte 3 861
Total : équilibre du CR 154 837 153 001 Total : équilibre du CR 154 837 153 001
(1) voté
Tableau de financement abrégé (en milliers d’euros)
Emplois Comptefinancier2014 (1)
Budgetinitial2015
Ressources Comptefinancier2014 (1)
Budgetinitial2015
Insuffisance d'autofinancement Capacité d'autofinancement 3 416 3 635
Investissements 3 261 5 925 Ressources de l'État 0 350
Remboursement des dettes financières 0 0 Autres subv. d'investissement et dotations 689 122
Autres ressources 803 355
Augmentation des dettes financières 0 0
Total des emplois 3 261 5 925 Total des ressources 4 908 4 462
Apport au fonds de roulement 1 647 Prélèvement sur le fonds de roulement 1 463
(1) voté
Le budget global de l’ONAC-VG est constitué du budget principal, qui porte sur les services centraux et déconcentrésde l’établissement, et des budgets annexes des établissements d’hébergement pour personnes âgées dépendantes(EHPAD) et des écoles de reconversion professionnelle (ERP). Les crédits versés par le ministère de la défense sontdestinés au budget principal. Les budgets annexes des EHPAD et des ERP s’élèvent pour 2015 respectivement à24 M€ et 34 M€. Ces budgets annexes sont principalement financés par les agences régionales de santé et lescollectivités territoriales.
Les dépenses de rémunération et de charges sociales de l’Office incluent la mise en place du régime indemnitairetenant compte des fonctions, des sujétions, de l’expertise et de l’engagement professionnel (RIFSEEP) des agents etde l’impact de la loi Sauvadet. Les charges de fonctionnement prennent en compte les crédits d’entretien, derénovation et de valorisation des nécropoles nationales et des hauts lieux de la mémoire nationale.
Les crédits d’intervention relatifs à l’action sociale diligentée par l’ONAC-VG, compris dans la ligne subventions del’Etat, n’incluent pas les crédits relatifs au programme 158. Ces crédits sont gérés en effet en compte de tiers etn’apparaissent donc pas dans le compte de résultat.
Le budget initial pour 2015 n’intégrait pas les dépenses en faveur des rapatriés, ce dernier ayant été adopté avant laparution des décrets portant transferts des missions.
Les recettes propres du budget principal sont constituées pour l’essentiel de recettes émanant de régies constituéespour les hauts lieux de la mémoire nationale (0,5 M€), de prestations de service prévues par des conventions (0,9 M€),des frais de gestion facturés aux établissements médico-sociaux (2 M€) et du Bleuet de France (1,1 M€ après uneannée 2014 exceptionnelle à 1,4 M€ du fait du contexte mémoriel).
42 PLF 2016
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
Programme n° 169 OPÉRATEURS
DÉPENSES 2015 DE L’OPÉRATEUR PAR DESTINATION
Avertissement : les dépenses 2015 présentées par destination n’incluent pas les charges non décaissables comme les amortissements et les dépréciations d’actifs.
(En milliers d’euros)
Destination Personnel Fonctionnement Intervention Investissement Total
Ecoles de reconversion professionnelle 24 003 8 118 1 813 33 934
Indemnisations 290 215 505
Maisons de retraite 14 486 8 257 1 207 23 950
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant
52 710 12 028 27 883 2 905 95 526
Total 91 489 28 618 27 883 5 925 153 915
Les dépenses 2015 présentées par destination n’incluent pas les charges non décaissables comme lesamortissements, les provisions et les dépréciations d’actifs. Par ailleurs, les dépenses d'investissement (4 M€) liéesaux travaux de rénovation des nécropoles nationales et des hauts-lieux de la mémoire nationale sont techniquementcomptabilisées en charges de fonctionnement.
Pour mémoire, l’ONAC-VG met également en œuvre les dépenses d’indemnisation du programme 158 (97,8 M€ dansle budget initial 2015). Retracées en comptes de tiers, elles n’apparaissent pas dans le compte de résultat et ne sontpas retracées dans les dépenses par destination.
CONSOLIDATION DES EMPLOIS DE L’OPÉRATEUR
Réalisation 2014 (1) LFI 2015 (2) PLF 2016
ETP ETPT ETPT ETPT
Emplois rémunérés par l'opérateur : 1 610 1 594 1 640 1 636
- sous plafond 854 860 875 871
- hors plafond 756 734 765 765
dont contrats aidés 10 9 20 20
(1) La réalisation 2014 reprend la présentation du RAP 2014.
(2) LFI ou LFR le cas échéant.
Le plafond des emplois est en diminution de 4 ETPT en 2016, conformément à la programmation budgétaire triennale2015-2017. Cette réduction fait suite à la réduction de 5 ETP de son plafond d’emploi en 2015. Ces diminutions sont àrapprocher de l’augmentation du périmètre d’activité de l’Office, compte tenu des missions qui lui ont été transféréespar l’ANIFOM, la MIR et les préfectures dans le cadre de la refonte du dispositif mis en place par l’État au profit desharkis et de rapatriés, sans transfert d’effectifs.
Les emplois hors plafond correspondent à ceux des EHPAD et des ERP de l’ONAC-VG qui ne sont pas financés par lasubvention pour charges de service public versée par le programme 169.