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Empresa fictícia, Demonstrativo do Resultado do Exercício, Balanço Patrimonial, Análise financeira,
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Soluções ecológicas para sua empresa
Soluções ecológicas para sua empresa
A BIO PLAST LTDA é uma empresa do ramo de produção de plásticos biodegradáveis.
É voltada para o desenvolvimento sustentável, com a utilização de plásticos comuns recicláveis (uma fonte abundante de matéria prima à baixo custo).
Razão Social – Indústria de produtos plásticos biodegradáveis do Vale do São Francisco LTDA.
Produtos – Produtos plásticos em geral, utilizando materiais 100% biodegradáveis.
Clientes-alvo – rede de lojas e supermercados.
Capital Social:
1,5 milhões.
Soluções ecológicas para sua empresa
Balanço Patrimonial - Data: 31/12/2009
Ativo
Circulante R$ 1.495.350,00
Caixa..................................... 288.150 Banco Conta Movimento........ 476.700 Aplicações Financeiras.......... 52.500 Clientes.................................. 78.000 Mercadorias........................... 600.000
Imobilizado R$ 1.374.000,00
Veiculo................................... 144.000 Moveis................................... 510.000 Imóveis.................................. 600.000 Maquinas e Equipamentos..... 120.000
Diferido R$ 90.000,00
Diferido.................................. 90.000
Passivo
Circulante R$ 1.105.200,00
Fornecedores......................... 420.000Duplicatas a Pagar................. 540.000Empréstimo Bancário............. 112.200Financiamento Bancário......... 33.000
Exigível a Longo Prazo R$ 223.800,00
Financiamento Bancário........... 81.000Empréstimo Bancário.............. 142.800
Patrimônio Liquido R$ 1.630.350,00
Reserva de Capital................ 130.350Capital Social......................... 1.500.000
Soluções ecológicas para sua empresa
Demonstração do Resultado de Exercício - Data: 31/12/2009
DREDRE
Faturamento Bruto........................................................................... 210.000(-) Deduções e Abatimentos............................................................. (300)
Descontos concedidos 300,00
(=) Lucro Operacional Liquido........................................................... 209.700(=) Lucro Operacional Bruto.............................................................. 209.700(-) Despesas Operacionais................................................................ (82.350)
Vendas 22.800Administrativas 57.150Financeiras 2.400
(=) Lucro Operacional Liquido............................................................ 127.350(+) Outras Receitas............................................................................ 3.000 Descontos Incondicionais 3.000(=) Lucro Liquido do exercício............................................................ 130.350
Soluções ecológicas para sua empresa
ANÁLISE FINANCEIRA
Índice de Liquidez
LIQUIDEZ CORRENTE: R$ 1,35
Há segurança para com as obrigações a curto prazo. A cada R$ 1,00 real de obrigações, a empresa possui R$ 1,35 no ativo circulante.
LIQUIDEZ SECA: R$ 0,81
Sem as vendas de mercadoria, não há condições de pagamento de suas obrigações em curto prazo. O valor disponível é menor que R$ 1,00 (R$ 0,81).
Soluções ecológicas para sua empresa
Balanço Patrimonial - Data: 31/12/2009
Ativo
Circulante R$ 1.495.350,00
Caixa..................................... 288.150 Banco Conta Movimento........ 476.700 Aplicações Financeiras.......... 52.500 Clientes.................................. 78.000 Mercadorias........................... 600.000
Imobilizado R$ 1.374.000,00
Veiculo................................... 144.000 Moveis................................... 510.000 Imóveis.................................. 600.000 Maquinas e Equipamentos..... 120.000
Diferido R$ 90.000,00
Diferido.................................. 90.000
Passivo
Circulante R$ 1.105.200,00
Fornecedores......................... 420.000Duplicatas a Pagar................. 540.000Empréstimo Bancário............. 112.200Financiamento Bancário......... 33.000
Exigível a Longo Prazo R$ 223.800,00
Financiamento Bancário........... 81.000Empréstimo Bancário.............. 142.800
Patrimônio Liquido R$ 1.630.350,00
Reserva de Capital................ 130.350Capital Social......................... 1.500.000
Soluções ecológicas para sua empresa
ANÁLISE FINANCEIRA
Índice de Endividamento
ENDIVIDAMENTO: R$ 0,45
Nível tolerável de endividamento (média abaixo de R$ 0,50). A cada R$ 1,00 real disponível na empresa, R$ 0,45 são dívidas.
COMPOSIÇÃO DE ENDIVIDAMENTO: 83%
83% das dívidas terão de ser pagas em menos de um ano – curto prazo.
Soluções ecológicas para sua empresa
Balanço Patrimonial - Data: 31/12/2009
Ativo
Circulante R$ 1.495.350,00
Caixa..................................... 288.150 Banco Conta Movimento........ 476.700 Aplicações Financeiras.......... 52.500 Clientes.................................. 78.000 Mercadorias........................... 600.000
Imobilizado R$ 1.374.000,00
Veiculo................................... 144.000 Moveis................................... 510.000 Imóveis.................................. 600.000 Maquinas e Equipamentos..... 120.000
Diferido R$ 90.000,00
Diferido.................................. 90.000
Passivo
Circulante R$ 1.105.200,00
Fornecedores......................... 420.000Duplicatas a Pagar................. 540.000Empréstimo Bancário............. 112.200Financiamento Bancário......... 33.000
Exigível a Longo Prazo R$ 223.800,00
Financiamento Bancário........... 81.000Empréstimo Bancário.............. 142.800
Patrimônio Liquido R$ 1.630.350,00
Reserva de Capital................ 130.350Capital Social......................... 1.500.000
PASSIVO TOTAL = 2.959.350
(+)
Soluções ecológicas para sua empresa
ANÁLISE FINANCEIRA
Índice de Rentabilidade
RENTABILIDADE: R$ 4,40%
A empresa obteve 4,40% de Lucro Líquido em relação ao ativo total.
Com relação ao investimento total da empresa: 8,69% de lucro líquido.Média geral: pequenas e médias empresas 2% à 4% a.m.
PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO: 11,5
O tempo que levará para recuperar o dinheiro investido na empresa.Investimento: 1.500.00,00
1.500.000,00 = 11,52649130.135,00
Soluções ecológicas para sua empresa
Balanço Patrimonial - Data: 31/12/2009
Ativo
Circulante R$ 1.495.350,00
Caixa..................................... 288.150 Banco Conta Movimento........ 476.700 Aplicações Financeiras.......... 52.500 Clientes.................................. 78.000 Mercadorias........................... 600.000
Imobilizado R$ 1.374.000,00
Veiculo................................... 144.000 Moveis................................... 510.000 Imóveis.................................. 600.000 Maquinas e Equipamentos..... 120.000
Diferido R$ 90.000,00
Diferido.................................. 90.000
Passivo
Circulante R$ 1.105.200,00
Fornecedores......................... 420.000Duplicatas a Pagar................. 540.000Empréstimo Bancário............. 112.200Financiamento Bancário......... 33.000
Exigível a Longo Prazo R$ 223.800,00
Financiamento Bancário........... 81.000Empréstimo Bancário.............. 142.800
Patrimônio Liquido R$ 1.630.350,00
Reserva de Capital................ 130.350Capital Social......................... 1.500.000
ATIVIDADE TOTAL = 2.959.350
Soluções ecológicas para sua empresa
CONCLUSÃO CONTÁBIL
A BIO PLAST LTDA é uma empresa:
- Solvente: Possibilita o comprimento de acordos e obrigações.
- Lucrativa: Permite um bom retorno financeiro
- Rentável: Com perspectivas de crescimento, mesmo com a obtenção de um lucro relativamente baixo para a quantidade de obrigações a curto prazo.
Soluções ecológicas para sua empresa
Luiz Paulo
Luyla Karina
Natália Coelho
Paulo Frederico
Jefferson Oliveira
Sócios: