Tin học ứng dụng trong kinh doanh data4u

11/6/2012

1

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

ThSThS. . Nguy�nNguy�n Kim Nam Kim Nam

http//:www.namqtkd.come.vnhttp//:www.namqtkd.come.vn

GI�I THI�U MÔN H�CTIN H�C �NG D�NG TRONG KINH DOANHTIN H�C �NG D�NG TRONG KINH DOANH

TIN H�C �NG D�NG TRONG KINH DOANHTIN H�C �NG D�NG TRONG KINH DOANH

1

ThS. Nguy�n Kim Nam-Tr��ng b� môn Lý thuy�t cơ s� - Khoa QTKD http//:www.namqtkd.come.vn

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

N�i dungN�i dungCh��ng 1: Gi�i thi�u v� ch��ng trình EXCEL

Ch��ng 2: �ng d�ng EXCEL trong qun lý tài chính

Ch��ng 3: �ng d�ng EXCEL � d� báo và phân tích h i quy t��ng quan

Ch��ng 4: Th�ng kê mô t và phân tích ph��ng sai

Ch��ng 5: �ng d�ng EXCEL � gii các bài toán t�i �u

2Khoa QTKD - ThS. Nguy�n Kim Nam

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

Gi�i thi�uGi�i thi�u

Các ph�n m�m th�ng kê th��ng ��c s�dng � th�ng kê và phân tích d� li�utrong kinh t g�m:

SPSS STATA

EXCEL


EVIEW

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

Gi�iGi�i thi�uthi�u

� Trong ph�m vi môn h�c này, chúng ta s� s

dng Excel �� h�c t p. Vì v y:

� C�n n�m �ư�c các hàm thông dng trong

Excel

� Chú tr�ng các hàm th�ng kê và các hàm tài

chính

� N�m �ư�c m�t s� ki�n th�c chuyên môn ��

�ng dng


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

TàiTài li�uli�u

� Slide Tin h�c �ng dng trong kinh doanh

trên trang:http://namqtkd.come.vn


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

�ánh�ánh giágiá::

� �im quá trình: 40%

�ánh giá th��ng xuyên: 5 �

Kim tra: 5 �

10�

� Thi cu�i k�: 60%

10�

�i�m t�ng k�t = �i�m quá trình x 40% + �i�m thi x 60%


http://data4u.com.vn/ Tai mien phi Ebooks


http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

1

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

ThSThS. . Nguy�nNguy�n Kim NamKim Nam


CH��NG I:

GI�I THI�U V� CH��NG TRÌNH EXCEL


1ThS. Nguy�n Kim Nam-Tr��ng b� môn Lý thuy�t cơ s� - Khoa QTKD

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

N�i dungN�i dungGi�i thi�u

Các d�ng d� li�u

Các phép tính

M�t s� hàm thông d�ng


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

11-- Gi�iGi�i thi�uthi�u

� Hi�n nay (2012) �a s� các máy tính �ang s�d�ng Microsoft Excel phiên b�n 2007 và2010.

� Các ví d� minh h�a trong tài li�u này�ưc minh h�a bng Microsoft Excel2007.

� �� có � y �� các tính n�ng c�a MicrosoftExcel, khi cài ��t c n chú ý ch�n ch� ��cài ��t Custom Install.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

11-- Gi�iGi�i thi�uthi�uB�n tính Excel:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

11-- Gi�iGi�i thi�uthi�u� M�t file b�ng tính c�a Excel g�i là m�t

workbook.

� Trong m�t workbook có nhi�u worksheet.M�iworksheet g�i là m�i trang c�a b�ng tính.

� Trong m�t workbook ta d� dàng thêm ho�c xóab�t m�t worksheet nào �ó.

� Trong m�i worksheet có r�t nhi�u ô (cell). Ô làgiao gi�a c�t và dòng. Dòng �ưc �ánh s� t� 1��n 1.048.576 và c�t �ưc �ánh t� A ��n XFD.

� Các ��a ch� trong b�ng tính thư�ng �ưc dùngtheo d�ng C�T-DÒNG.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

11-- Gi�iGi�i thi�uthi�u� Ví d�: ô B2 là giao c�a c�t B dòng th� 2

� �� ch�n nhi�u ô không li�n nhau, nh�n gi�phím Ctrl và � ng th�i b�m chu�t trái vào ô c nch�n

� ��a ch� tương ��i có d�ng c�t - dòng ví d� A3,t�c c�t A dòng 3. M�t công th�c có ch�a ��a ch�tương ��i khi copy ��n v� trí m�i ��a ch� s" t#��ng bi�n �$i.

� ��a ch� tuy�t ��i có d�ng $c�t$dòng. Ví d�$B$4. M�t công th�c có ch�a ��a ch� tuy�t ��ikhi copy ��n v� trí m�i ��a ch� không thay �$i.




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

2

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

11-- Gi�iGi�i thi�uthi�u� ��a ch� h�n hp là d�ng k�t hp c�a c� ��a ch�

tương ��i và ��a ch� tuy�t ��i theo d�ng $c�tdòng (ví d� $A3) hay c�t $dòng (ví d� B$5).Khi copy m�t công th�c có ch�a ��a ch� h�nhp, thành ph n tuy�t ��i không bi�n �$i, thànhph n tương ��i bi�n �$i.

� �� chuy�n �$i gi�a ��a ch� tuy�t ��i –tương ��idùng phím F4.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

22-- D�ngD�ng d�d� li�uli�u� D�ng d� li�u s" �nh hư%ng ��n vi�c tính toán

� Vào Format cells �� nh d�ng d� li�u trư�c khi tínhtoán. Bao g m:

� General - D liu t�ng quát (ng�m �nh)

� Number - D liu s�

� Currency - D liu ki�u ti�n t

� Accounting - D liu ki�u k� toán

� Date - Ki�u ngày tháng

� Time - Ki�u th�i gian

� Percentage - Ki�u ph�n tr�m

� Fraction - Ki�u phân s�

� Text - Ki�u ký t�

� Scientific - Ki�u rút g�n

� Special - Ki�u �c bit

� Custom - Ki�u do ngư�i dùng �nh ngh�a8Khoa QTKD - ThS. Nguy�n Kim Nam

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

33-- CácCác phépphép tínhtính� Tóm t&t các ký hi�u tính toán


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

44-- M�tM�t s�s� hàmhàm thôngthông d�ngd�ng� �� nh'p hàm vào b�ng tính có th� nh'p tr#c ti�p

t� b�ng tính c�a Excel b&t � u bng d�u = ho�cd�u + ho�c vào function (�n bi�u tưng fx)


• M�c select a category �� ch�n nhóm hàm nhmthu h(p ph�m vi tìm ki�m hàm. Bao g m nhưnhóm hàm tài chính (finacial), nhóm hàm ngàytháng và th�i gian (date & time), nhóm hàm toánh�c và lưng giác (math & trig),nhóm hàm th�ngkê (statistical)…

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

44-- M�tM�t s�s� hàmhàm thôngthông d�ngd�ng

� Cú pháp

= Tên hàm(Danh sách �i s�)

� Tên hàm: S� d�ng theo quy ư�c c�a Excel

� Danh sách �i s�: là nh�ng giá tr� truy�n vào cho

hàm �� th#c hi�n m�t công vi�c nào �ó. ��i s� c�a

hàm có th� là hng s�, chu�i, ��a ch� ô, ��a ch� vùng,

nh�ng hàm khác

� VD: Hàm Now(), Int(B3)….


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

44-- M�tM�t s�s� hàmhàm thôngthông d�ngd�ng� Lưu ý:

� Tên hàm không phân bi�t ch� hoa ho�c ch� thư�ng, ph�i vi�t �úng theo cú pháp

� N�u hàm có nhi�u ��i s� thì các ��i s� ph�i ��t cách nhau b%i phân cách(d�u ph)y ho�c d�u ch�m ph)y. N�u s� d�ng d�u ph�y (,) �� làm d�u ph�y trong

excel thì khi ng�n cách phi dùng d�u ch�m ph�y(;))

� Hàm không có ��i s� c*ng ph�i có d�u “( )”. VD: hàm Now()

� Các hàm có th� l ng nhau nhưng ph�i ��m b�o cú pháp c�a hàm




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

3

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

��HÀM TOÁN H�C VÀ L��NG GIÁC

� HàmABS

� Cú pháp : =ABS(Number)

� Công d�ng : tr� v� tr� tuy�t ��i c�a (Number).

� Ví d� : ABS(-7) tr� v� giá tr� 7.

� Hàm INT� Cú pháp : =INT(Number)

� Công d�ng : tr� v� ph n nguyên c�a (Number).

� Ví d� : INT(17,8) tr� v� giá tr� 17.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

� Hàm MOD

� Cú pháp : =MOD(Number,divisor)

� Công d�ng: tr� v� giá tr� ph n dư c�a Number chia cho s� b� chia divisor.

� Ví d� : mod(20,3) tr� v� giá tr� 2.

� Hàm SQRT()� Cú pháp : =SQRT(Number)

� Công d�ng : tr� v� c�n b'c hai c�a Number.

� Ví d� : =SQRT(25) tr� v� giá tr� 5.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

� Hàm POWER

� Cú pháp : = POWER(number,power)

� Công d�ng : tr� v� k�t qu� c�a l*y th�a number m*

power.

� Ví d� : =POWER(2,4) → 16

� Hàm PRODUCT

� Cú pháp : =PRODUCT(Number1, Number2, Number3…)

� Công d�ng : tr� v� giá tr� c�a phép nhân các s� Number1, Number2,…

� Ví d� : = PRODUCT (1,2,3,4) tr� v� giá tr� 24.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

� Hàm SUM

� Cú pháp :=SUM(number1,[number2],[number3],…)

� Công d�ng :Hàm tính t$ng c�a dãy s�

� Ví d� :=SUM(2,3,4,5) → 14


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

� Hàm SUMIF

� Cú pháp: =SUMIF (range,criteria,[sum_range])

� Công d�ng: Hàm tính t$ng các ô th+a mãn �i�u

ki�n.

� range: Vùng �i�u ki�n

� criteria: �i�u ki�n tính t$ng, có th� là s�, ch�

ho�c bi�u th�c

� sum_range: Vùng tính t$ng

� Hàm SUMIF ch� tính t$ng theo 1 �i�u ki�n.


� Hàm SUMIF

� Ví d�: Tính s� ngư�i có tên tèo

= Sumif(A2:A6,”tèo”,B2:B6) � 12

Chú ý

không

có

khong

trng

trong

ch� tèo



http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

4

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

� Hàm ROUND

� Cú pháp: =ROUND(number, num_digits)

� Công d�ng: Hàm làm tròn number v�i �� chính xác ��n con s� num_digits.� N�u num_digits > 0 hàm làm tròn ph n th'p phân,

� N�u num_digits = 0 hàm l�y ph n nguyên,

� N�u num_digits < 0 hàm làm tròn ph n nguyên.

� Ví d�: =ROUND(123.456789,3) → 123.457


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

� Hàm ROUNDUP

� Tương t# hàm Round nhưng làm tròn lên

� VD: =roundup(9.23,1) = 9.3

� Hàm ROUNDDOWN� Tương t# hàm Round nhưng làm tròn xu�ng

� VD: =rounddown(9.27,1) = 9.2


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

� Hàm SIN� Cú pháp =SIN(number)

� Công d�ng: Tr� v� sin c�a m�t góc

� Hàm COS� Cú pháp =COS(number)

� Công d�ng: Tr� v� cos c�a m�t góc

� Hàm TAN� Cú pháp =TAN(number)

� Công d�ng: Tr� v� tan c�a m�t góc


VD: tính sin 90 ��=sin(90*PI()/180)

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

�� CácCác hàmhàm logic (logical)logic (logical)

� Hàm AND� Cú pháp : =AND(logical1, logical2,...)

� Công d�ng: dùng �� liên l�t �i�u ki�n �� ki�m tra � ng b�, trong �ó: logical1, logical1, ... là nh�ng bi�u th�c logic.

K�t qu� c�a hàm là True (�úng) n�u t�t c� các ��i s� là True, các trư�ng hp còn l�i cho giá tr� False (sai)

� Ví d�: =AND(3<6, 4>5) cho giá tr� False.

=AND(3>2,5<8) cho giá tr� True.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm OR� Cú pháp: =OR(logical1, logical2,...)

� Công d�ng: dùng �� liên l�t �i�u ki�n �� ki�m tra � ng b�, trong �ó: logical1, logical1, ... là nh�ng bi�u th�c logic.

K�t qu� c�a hàm là False (sai) n�u t�t c� các ��i s� là False, các trư�ng hp còn l�i cho giá tr� True (�úng)

� Ví d�: =OR(3>6, 4>5) cho giá tr� False.

=OR(3>2,5<8) cho giá tr� True.



� Hàm NOT()

� Cú pháp: =NOT(logical)

� Công d�ng :tr� v� tr� ph� ��nh c�a bi�u th�c

logic

� Ví d�: =NOT(3<6) cho giá tr� False.



http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

5


B�ng t$ng hp hàm AND, OR, NOTA B AND(A,B) OR(A,B) NOT(A)

TRUE TRUE TRUE TRUE FALSE

TRUE FALSE FALSE TRUE FALSE

FALSE TRUE FALSE TRUE TRUE

FALSE FALSE FALSE FALSE TRUE

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm IF

� Cú pháp: = IF(logical_test,[value_if_true],[value_if_false])

� Công d�ng: Tr� l�i giá tr� ghi trong value_if_true(giá tr� khi�úng) n�u logical_test (bi�u th�c logic) là TRUE

Ngưc l�i tr� v� giá tr� ghi trong value_if_false(giá tr� khisai) n�u logical_test (bi�u th�c logic) là FALSE

Hàm IF có th� l ng nhau ��n 7 c�p.

� Ví d�: N�u ô B5 có giá tr� >=5 thì ô t�i v� trí chèn hàm IF nh'n giá tr� ��t, n�u < 5 thì H+ng. Gõ công th�c cho ô c ntính như sau: = IF(B5>=5,"��t“,"H+ng")


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm FALSE và TRUE:� Cú pháp: FALSE() và TRUE

� Công d�ng: Hàm FALSE() cho giá tr� FALSE; Hàm TRUE() cho giá tr� TRUE.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

�� CácCác hàmhàm th�ngth�ng kêkê (statistical)(statistical)

� Hàm AVERAGE� Cú pháp: = AVERAGE(number1, number2,

...) ho�c = AVERAGE(range)

� Công d�ng : tr� v� giá tr� trung bình c�ng c�a danh sách ��i s� ho�c c�a vùng.

� Ví d� : =AVERAGE(7,8,5,4) tr� v� giá tr� 6.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm MAX� Cú pháp: = MAX(number1, number2, ...)

= MAX(range)

� Công d�ng : tr� v� giá tr� l�n nh�t trong danh sách ��i s� ho�c trong vùng.

� Ví d� : =MAX(4,2,16,0) tr� v� giá tr� 16


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm MIN� Cú pháp: = MIN(number1, number2,...)

= MIN(range)

� Công d�ng : tr� v� giá tr� nh+ nh�t trong danh sách ��i s� ho�c trong vùng.

� Ví d� : =MIN(4,2,16,0) tr� v� giá tr� 0




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

6

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm COUNT

� Cú pháp: = COUNT(value1, value2…)

= COUNT(range)

� Công d�ng :��m s� lưng ô có ch�a d� li�uki�u s� trong vùng ho�c �ưc li�t kê trongngo�c(không ��m ô chu�i và ô r�ng).

� Ví d� : = COUNT(2,ab,5,4) tr� v� giá tr�là 3


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm COUNTA

� Cú pháp: = COUNTA(value1, value2…)

= COUNTA(range)

� Công d�ng :��m s� lưng ô có ch�a d� li�u(không phân bi�t ki�u s� hay ki�u chu�i)trong vùng ho�c �ưc li�t kê trong ngo�c(không ��m ô r�ng).


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm COUNTBLANK

� Cú pháp: = COUNTBLANK (range)

� Công d�ng :��m s� lưng ô r�ng trong vùng


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm COUNTIF

� Cú pháp: = COUNTIF( range,criteria)

� Công d�ng :��m s� lưng ô trong vùng range th+a mãn �i�u ki�n criteria

� Ví d�: Cho b�ng tính như sau, yêu c u ��m s� tên có s� lưng >=6. COUNTIF(B2:B6;">=6")�k�t qu� =3


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm RANK

� Cú pháp: = RANK(number,ref,order)

� Công d�ng :S&p x�p v� th� c�a s� number trong vùng tham chi�u ref, d#a vào cách s&p x�p order

N�u order =0, ho�c b+ tr�ng, Excel s" s&p x�p theo th� t# gi�m d n (giá tr� l�n nh�t s" % v� trí 1)

N�u order khác 0, Excel s" s&p x�p theo th� t# t�ng d n (giá tr� nh+ nh�t s" % v� trí 1)


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

�� CácCác hàmhàm x�x� lýlý kýký t t (text)(text)

� Hàm LEFT

� Cú pháp: =LEFT(Text,[num_chars])

� Công d�ng : tr� v� m�t chu�i con g m num_chars ký t# bên trái c�a text.

� Ví d� : =LEFT(“VIETHAN”,4) tr� v� chu�i “VIET”




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

7

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm RIGHT

� Cú pháp: =RIGHT(Text,[num_chars])

� Công d�ng : tr� v� m�t chu�i con g m num_chars ký t# bên ph�i c�a text.

� Ví d� : =Right(“VIETHAN”,3) tr� v� chu�i “HAN”


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm MID

� Cú pháp: =MID(Text,start_num,num_chars)

� Công d�ng : tr� v� num_char ký t# c�a text b&t � u t� v� trí numstart.

� Ví d� : =MID(“VIETHANIT”,5,3) tr� v� chu�i “HAN”


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm UPPER� Cú pháp : =UPPER(Text)� Công d�ng : tr� v� chu�i Text �ã �ưc �$i sang

d�ng ch� in.� Ví d� : =UPPER(“VieTHaN”) tr� v� chu�i

“VIETHAN”� Hàm LOWER()� Cú pháp : =LOWER(Text)� Công d�ng : tr� v� chu�i Text �ã �ưc �$i sang

d�ng ch� thư�ng.� Ví d� : =Lower(“VieTHaN”,4) tr� v� chu�i

“viethan”


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm PROPER� Cú pháp : =PROPER(Text)

� Công d�ng : tr� v� chu�i Text, trong �ó kí t# � u tiên m�i t� �ã �ưc �$i sang d�ng ch� in.

� Ví d� : =Proper(“NGUY,N v�n AN”) tr� v� chu�i “Nguy�n V�n An”


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm TRIM� Cú pháp : =TRIM(Text)

� Công d�ng : tr� v� chu�i Text, trong �ó kí t# tr&ng % � u và cu�i chu�i �ã �ưc c&t b+. � ng th�i lo�i b+ �i nh�ng kho�ng tr&ng th�a gi�a các t� (kho�ng cách gi� hai t� nhi�u hơn m�t kí t# tr&ng)

� Ví d� : =Trim(“ H- CHÍ MINH ”) tr� v� chu�i “H- CHÍ MINH”


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm LEN� Cú pháp : =LEN(Text)

� Công d�ng : Tr� v� �� dài c�a chu�i �ã cho.

� Ví d� : =LEN(“H- CHÍ MINH”) tr� v� s� 11




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

8

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm VALUE� Cú pháp : =VALUE(text)

� Công d�ng : Chuy�n chu�i text sang d� li�u ki�us�

� Ví d� : =value(“2006”) tr� v� giá tr� s� 2006.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

�� CácCác hàmhàm ngàyngày vàvà gi�gi� (date & time)(date & time)

� Hàm DAY� Cú pháp : =DAY(serial_number ).

� Công d�ng : tr� v� giá tr� là ngày trong chu�i serial_number.

Ngày �ưc tr� v� là s� nguyên t� 1->31

� Ví d�: =DAY(“01/04/2005”) --> k�t qu� là 1


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm MONTH� Cú pháp : =MONTH(serial_number ).

� Công d�ng : tr� v� giá tr� là tháng trong chu�i serial_number.

Tháng �ưc tr� v� là s� nguyên t� 1->12

� Ví d�: =Month(“01/04/2005”) --> k�t qu� là 4


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm YEAR� Cú pháp : =YEAR(serial_number ).

� Công d�ng : tr� v� giá tr� là n�m trong chu�i serial_number.

� Ví d�: =Month(“01/04/2005”) --> k�t qu� là 2005


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm DATE� Cú pháp : = DATE(year,month,day)

� Công d�ng : Hi�n th� các ��i s� % d� li�u ki�u ngày.

� Ví d� : =DATE(11,9,29) → 29/9/2011


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am


� Hàm WEEKDAY� Cú pháp: =

WEEKDAY(serial_number,[return_type])� Công d�ng:Tr� v� s� th� t# c�a ngày

serial_number trong tu n.N�u Return_type là:1 ho�c b+ tr�ng: S� 1(Ch� Nh't) cho ��n s�7(Th� 7).2 : S� 1(Th� 2) cho ��n s� 7(Ch�Nh't).3 : S� 0 (Th� 2) cho ��n s� 6(Ch�Nh't).




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

9

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

� Hàm TODAY� Cú pháp: = TODAY()� Công d�ng: Tr� v� ngày hi�n hành c�a H�

th�ng.� Ví d�: =TODAY() → “01/01/2011”

� Hàm NOW� Cú pháp: =NOW()� Công d�ng: Tr� v� ngày và gi� hi�n hành c�a

H� th�ng.� Ví d�: =NOW() → “01/01/2011 8:50”



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

� Hàm HOUR, MINUTE, SECOND:� Cú pháp chung: Tênhàm(serial_number):

� Công d�ng: Hàm tách gi�, phút ho�c giây t� chu�i d� li�u th�i gian c�a serial_number.

� Ví d�:

= HOUR(“11:59:30”) → 11

= MINUTE(“11:59:30”) → 59

= SECOND(“11:59:30”) → 30


�� Các hàm ngày và gi� (date & time)Các hàm ngày và gi� (date & time)

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�

n K

im N

am

� �� s� d�ng m�t s� l�nh trong excel cho ph n sau, b�n c n Add - ins vào m�t s� tính n�ng như: Analysis toolpak, Solver add ins.

� Click chu�t vào bi�u tưng office phía trên cùng bên trái b�ng tính�ch�n excel options� Add –ins � ch�n Analysis toolpak � go��ánh d�u vào Analysis toolpak, Solver add ins�ok


LưuLưu ý:ý:



http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

1

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



CH��NG II:

�NG D�NG EXCEL TRONG QU�N LÝ TÀI CHÍNH



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

Trong Excel các hàm tài chính ��c chia làm 3

nhóm cơ b�n là:

�Các hàm kh�u hao tài s�n c� ��nh

�Các hàm �ánh giá hiu qu� v�n �u t�

�Các hàm tính giá tr� �u t� ch�ng khoán


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

11-- �NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC��NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC�� Ph��ng pháp kh�u hao ��u (kh�u hao tuy�n tính)

� Ph�ơng pháp này còn ��c g�i là ph�ơng

pháp kh�u hao bình quân, ph�ơng pháp kh�u hao

�� ng th�ng hay ph�ơng pháp kh�u hao c� ��nh.

� �ây là ph�ơng pháp kh�u hao �ơn gi�n nh�tvà ��c s� d�ng khá ph� bi�n cho vic tính kh�uhao các lo�i TSC�.

� Theo ph�ơng pháp này thì l��ng trích kh�uhao hàng n�m là nh� nhau hay m�c kh�u hao và t�l kh�u hao hàng n�m c�a TSC� ��c tính là

không ��i trong su�t th i gian s� d�ng c�a TSC�.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

11-- �NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC� �NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC�

� L��ng trích kh�u hao hàng n�m

Trong �ó:

+ Kbd là nguyên giá c�a TSC�

+Kdt là giá tr� �ào th�i c�a TSC� (giá tr� thanh lý

��c tính hay giá tr� còn l�i ��c tính c�a TSC�

sau khi �ã tính kh�u hao)

+T là th i gian s� d�ng d� ki�n c�a TSC�(tu�i

th� kinh t� c�a TSC�)


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

11-- �NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC��NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC�

S dng hàm SLN �� tính kh�u hao ��u:

� Hàm SLN (Straight Line)

Cú pháp: =SLN(cost, salvage, life)

Trong �ó: cost là giá tr� ban �u c�a

TSC�(nguyên giá), salvage là giá tr� còn l�i ��c

tính c�a tài s�n sau khi �ã kh�u hao, life là tu�i

th� kinh t� c�a TSC�.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d�:

M�t TSC� �u t� m�i có nguyên giá là 120

triu ��ng ��a vào s� d�ng n�m 2000 v�i th i

gian s� d�ng d� tính là 5 n�m, giá tr� thanh lý

��c tính là 35 triu ��ng. Hãy tính l��ng trích

kh�u hao cho t�ng n�m trong su�t vòng � i c�a

TSC� �ó.

B�n nh�p d� liu và tính toán nh� b�ng sau:




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

2

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

11-- �NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC��NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC�� Ph��ng pháp kh�u hao nhanh:

�Nh�ng n�m �u, khi m�i ��a TSC� vào s� d�ng,

l��ng trích kh�u hao l�n, sau �ó l��ng trích kh�uhao gi�m dn.

�Ph�ơng pháp kh�u hao nhanh g�m kh�u hao theo

t�ng s� n�m s� d�ng và kh�u hao theo s� d� gi�m

dn, kh�u hao nhanh v�i t� l kh�u hao t� ch�n.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

11-- �NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC��NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC�+Ph��ng pháp kh�u hao theo t�ng s n�m s dng:

�Theo ph�ơng pháp này, l��ng trích kh�u hao n�m b�t k! i ��c tính theo công th�c:


+

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


S dng hàm SYD �� tính kh�u hao theo t�ng s n�m s dng:

� Hàm SYD

Cú pháp: =SYD(cost, salvage, life, period)

Trong �ó: cost là giá tr� ban �u c�a

TSC�(nguyên giá), salvage là giá tr� còn l�i ��c

tính c�a tài s�n sau khi �ã kh�u hao, life là tu�i

th� kinh t� c�a TSC�, period là k! tính kh�uhao.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d�:






TSC� �ó theo ph�ơng pháp t�ng s� n�m s�d�ng.



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam





http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

3

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

11-- �NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC��NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC�+Ph��ng pháp kh�u hao theo s d� gi�m d�n:

� Theo ph�ơng pháp này, l��ng trích kh�u hao n�m th� i ��c tính toán b"ng tích s� c�a giá tr�còn l�i nhân v�i t� l trích kh�u hao r theo công

th�c sau:


Trong �ó r ��c g�i là t� l trích kh�u hao và ��c tính

theo công th�c sau: Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Riêng n�m �u tiên l��ng trích kh�u hao ��c tính nh� sau:

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


S dng hàm DB �� tính kh�u hao theo s d�

gi�m d�n:

� Hàm DB

Cú pháp: =DB(cost, salvage, life, period,month)


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d�:






TSC� �ó theo ph�ơng pháp s� d� gi�m dn, v�i

n�m �u tiên là 6 tháng.



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

11-- �NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC��NG D�NG EXCEL TÍNH KH�U HAO TSC�+Ph��ng pháp kh�u hao theo s d� gi�m d�n v�i t� l�

trích kh�u hao tùy ch�n:


Trong �ó r là t� l� trích kh�u hao tùy ch�n. N�u r = 2 thìph�ng pháp này ��c g�i là ph�ng pháp bình quân

nhân �ôi. Giá tr� còn l�i c a TSC� � n�m th� i tính nh�ph�ng pháp kh�u hao s� d� gi�m d�n.



http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

4

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


S dng hàm DDB �� tính kh�u hao theo t� l� kh�u hao tùy ch�n:

� Hàm DDB

Cú pháp: =DDB(cost, salvage, life, period,factor)


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d�:






TSC� �ó theo ph�ơng pháp s� d� gi�m dn v�i

t� l kh�u hao t� ch�n là 2,5.



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- �NG D�NG EXCEL �� ÁNH GIÁ HI�U QU� �U TƯ�NG D�NG EXCEL �� ÁNH GIÁ HI�U QU� �U TƯ

��Các hàm tính giá tr� ti�n t theo thi gian� Hàm FV: tính giá tr� t�ơng lai khi bi�t giá tr� hin t�i (Pv) ho#c giá tr�

ti$n �$u (Pmt) hàng k!.

� Công th�c: =FV(rate, nper, pmt,[pv],[ type])

Trong �ó:

Rate: lãi su�t m�i k�

Nper: t�ng s� k� tính lãi

Pmt: s� ti�n ph�i tr� ��u trong m�i k�, nu b tr�ng thì coi là 0

Pv: giá tr� hi�n t i, nu b tr�ng thì coi là 0

Type: là hình th�c thanh toán. Nu type = 1 thì thanh toán ��u

k� ,nu type = 0 thì thanh toán vào cu�i m�i k� (nu b tr�ng thì m�c

��nh =0).


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d� 1:

Vào ngày 1/1/2010 b�n g�i vào ngân hàng 100 triu.

H%i vào ngày 1/1/1015 b�n s& có bao nhiêu ti$n? Bi�t lãi

su�t ngân hàng tr� c� ��nh là 10%/n�m.

B�n nh�p d� liu vào b�ng tính và tính toán nh� sau:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- �NG D�NG EXCEL �� ÁNH GIÁ HI�U QU� �U TƯ�NG D�NG EXCEL �� ÁNH GIÁ HI�U QU� �U TƯVí d� 2:

C� vào ngày 1/1 hàng n�m b�n g�i vào tài kho�n ti�t kim ngân

hàng ACB m�t kho�n ti$n 10 triu ��ng. K! g�i �u tiên là vào

ngày 1/1/2010 và k! g�i cu�i cùng là ngày 1/1/2015. H%i ngày

1/1/2015 b�n có bao nhiêu ti$n trong tài kho�n ti�t kim. Bi�t lãi


B�n nh�p d� liu vào b�ng tính và tính toán nh� sau (cu�i k!):




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

5

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



hàng BIDV m�t kho�n ti$n 10 triu ��ng. K! g�i �u tiên là vào

ngày 1/1/2010 và k! g�i cu�i cùng là ngày 1/1/2015. H%i ngày

1/1/2016 b�n có bao nhiêu ti$n trong tài kho�n ti�t kim. Bi�t lãi


�ây là bài toán có d�ng �u k! nên ta nh�p s� liu nh� sau:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Gi� s� bây gi b�n mua m�t chi�c xe máy airblook tr� giá 50 triu.

C�a hàng bán xe cho b�n tr� ngay 10 triu và 40 triu còn l�i tr�dn (tr� góp) trong vòng 36 tháng. Nh�ng m'i tháng c�a hàng yêu

cu b�n tr� m�t kho�n ti$n �$u là 1,5 triu. K! tr� góp �u tiên là

sau khi mua m�t tháng. N�u lãi su�t ngân hàng c� ��nh là 1%/tháng

thì t�ng s� ti$n mà b�n tr� �( mua xe sau 36 tháng là bao nhiêu?

B�n nh�p vào b�ng tính nh� sau:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


��Các hàm tính giá tr� ti�n t theo thi gian� Hàm PV: tính giá tr� hin t�i khi bi�t giá tr� t�ơng lai (Fv) ho#c giá tr�

ti$n �$u (Pmt) hàng k!.

� Công th�c: =PV(rate, nper, pmt,[Fv],[ type])

Trong �ó:

Rate: lãi su�t m�i k�

Nper: t�ng s� k� tính lãi

Pmt: s� ti�n ph�i tr� ��u trong m�i k�, nu b tr�ng thì coi là 0

Fv: giá tr� tư�ng lai, nu b tr�ng thì coi là 0

Type: là hình th�c thanh toán. Nu type = 1 thì thanh toán ��u

k� ,nu type = 0 thì thanh toán vào cu�i m�i k� (nu b tr�ng thì m�c

��nh =0).


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d� 5:

Vào ngày 1/1/2015 b�n mu�n có 100 triu trong tài

kho�n ti�t kim thì ngày 1/1/2010 b�n ph�i g�i vào tài

kho�n ti�t kim là bao nhiêu ti$n? Bi�t lãi su�t ngân

hàng tr� c� ��nh là 10%/n�m.

B�n nh�p d� liu vào b�ng tính và tính toán nh� sau:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



hàng ACB m�t kho�n ti$n 10 triu ��ng. K! g�i �u tiên là vào

ngày 1/1/2010 và k! g�i cu�i cùng là ngày 1/1/2015. H%i s� ti$nb�n g�i nh� trên s& t�ơng ��ơng v�i bao nhiêu ti$n vào ngày

1/1/2009. Bi�t lãi su�t ngân hàng tr� c� ��nh là 10%/n�m.

B�n nh�p d� liu vào b�ng tính và tính toán nh� sau (cu�i k!):


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Gi� s� bây gi b�n mua m�t chi�c xe máy airblook tr� giá 50 triu.

C�a hàng bán xe cho b�n tr� ngay 10 triu và 40 triu còn l�i tr�dn (tr� góp) trong vòng 36 tháng. Nh�ng m'i tháng c�a hàng yêu

cu b�n tr� m�t kho�n ti$n �$u là 1,5 triu. K! tr� góp �u tiên là

sau khi mua m�t tháng. N�u lãi su�t ngân hàng c� ��nh là 1%/tháng

thì giá tr� hin t�i c�a s� ti$n mà b�n tr� góp �( mua xe sau 36 tháng

là bao nhiêu?(không tính kho�n tr� ngay)

B�n nh�p vào b�ng tính nh� sau:




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

6

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



� Hàm PMT (Payment): tính giá tr� �$u t�ng k!khi bi�t giá tr� t�ơng lai ho#c hin t�i.

� Cú pháp: =PMT(rate, nper,pv,[fv],[ type])

Ví d� 8:

B�n vay ngân hàng 50 triu ��ng tr� góp vào

cu�i m�i tháng, tr� trong vòng 48 tháng. H%i s�ti$n m'i tháng b�n tr� cho ngân hàng là bao

nhiêu? N�u bi�t lãi su�t ngân hàng c� ��nh là

1,2%/tháng.

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- �NG D�NG EXCEL �� ÁNH GIÁ HI�U QU� �U TƯ �NG D�NG EXCEL �� ÁNH GIÁ HI�U QU� �U TƯ


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Hàm IPMT (Interest Payment): Tính ti$n lãi

ph�i tr� hàng n�m

Cú pháp =IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)

Trong �ó:

Rate: lãi su�t

Nper: t�ng s� ln thanh toán

Per: kì cn tính lãi

PV: kho�n vay hin t�i

FV: kho�n ti$n còn l�i khi ��n kì thanh toán

Type: =1 �u kì,=0 cu�i kì




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

7

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Ví d� 9:

N�u vay ngân hàng m�t kho�n ti$n 1000$ v�i lãi

su�t 2%/n�m trong 5 n�m thì l��ng ti$n ph�i tr� lãi m'i n�m là bao nhiêu?

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Hàm RATE: Tính lãi su�tCú pháp: = RATE(nper, pmt, pv,[fv],[type],[guess])

Ví d� 10:

M�t kho�n vay $8000 ban �u ��c �$ ngh� thanh toán

$200/tháng liên t�c trong 4n�m (48 tháng). H%i lãi su�t

(su�t chi�t kh�u) c�a kho�n vay này là bao nhiêu?


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Hàm FVSCHEDULE: Tính giá tr� t�ơng lai khi lãi su�t

thay ��i

Cú pháp: = FVSCHEDULE(principal, schedule)

� Trong �ó: Principal là giá tr� hi�n t i, Schedule là các

lãi su�t t�ng k� trong kho�ng th�i gian nghiên c�u.

Ví d� 11:

M�t ng� i vay 1000$ trong 3 n�m v�i lãi su�t ln l��t là

20%/n�m th� nh�t,15%/n�m th� 2 và 10%/n�m th� 3.

H%i sau 3 n�m c� lãi và g�c cn ph�i thanh toán bao

nhiêu ti$n?


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



T�ơng t� các b�n có th( tính ��c th i gian

thông qua hàm nper.

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


�� Các hàm ánh giá hiu qu� v�n �u tư

� Hàm NPV (Net Present Value): Là giá tr� hint�i thun. Nói cách khác NPV là ti$n l i c�a m�t

d� án quy v$ giá tr� hin t�i sau khi �ã hoàn ��v�n �u t�.

� Công th�c:


Trong �ó:

Rt: Doanh thu c�a d� án n�m th� t

Ct: Chi phí v�n hành c�a d� án n�m th� t

It: Chi phí �u t� n�m th� t

n: Th i gian th�c hin d� án, r = su�t chi�t kh�u

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d�:

Tính NPV cho m�t d� án �u t� có �u t� ban �ulà 1 t� ��ng, doanh thu hàng n�m là 0.5 t�, chi

phí hàng n�m là 0.2 t�, th i gian th�c hin d� án

là 4 n�m, có lãi su�t chi�t kh�u là 8%/n�m.




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

8

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Hàm IRR (Internal Rate of Return): Su�t sinh

l i n�i t�i, nói cách khác là m�t su�t chi�t kh�u

mà làm cho NPV =0.

� Cú pháp: = IRR (values, guess)

Trong �ó:

� value: dãy ô ch�a giá tr� c�a dòng ti$n cn tính

IRR.

� Guess: là giá tr� d� �oán gn v�i IRR. N�u b%

qua tham s� này, Excel s& gán cho guess =10%.

�a s� các tr� ng h�p không cn nh�p giá tr� guess này.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d�:

M�t d� án �u t� tính ��n th i �i(m d� án b)t �u�i vào ho�t ��ng s�n xu�t v�i v�n �u t� là 100

triu USD, doanh thu hàng n�m c�a d� án là 50

triu USD. Chi phí hàng n�m là 20 triu USD,

� i c�a d� án là 5 n�m. Hãy xác ��nh t� su�thoàn v�n n�i b� bi�t lãi su�t vay dài h�n là

12%/n�m.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


�� M�t s� hàm khác:

� Hàm EFFECT

Tính lãi su�t th�c t� hàng n�m cho m�t kho�n �u

t�

- Cú pháp: =EFFECT(Nominal_rate, npery)

Trong �ó:

Nominal_rate là lãi su�t danh ngh�a

npery là s� k� tính lãi trong n�m


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d�:

Có 2 ph�ơng án vay ti$n v�i m�c lãi su�t danh

ngh*a và s� ln tính lãi t�ơng �ng cho theo

b�ng. Hãy l�a ch�n ph�ơng án vay.




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

9

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Hàm NOMINAL

- �ây là hàm tính ng��c c�a hàm EFFECT .Tính

lãi su�t danh ngh*a hàng n�m cho m�t kho�n

�u t�.

- Cú pháp: =NOMINAL(Effect_rate, npery)

Trong �ó: Effect_rate là lãi su�t th�c t

npery là s� k� tính lãi trong n�m


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


��Các hàm tính giá tr� ��u t� ch�ng khoán

� Hàm ACCRINTM (Accrued Interest at Maturity)

- Tính lãi g�p cho m�t ch�ng khoán tr� vào ngày t�i h�n

- Cú pháp: = ACCRINTM(issue, maturity, rate, par, basis)

Trong �ó: issue là ngày phát hành, maturity là ngày t�i

h�n, rate là t� su�t c�a cu�n phi�u,par là giá tr� m'i cu�n

phi�u. N�u b% qua Excel s& gán là $1000,basis là s�ngày cơ s . N�u basis = 0 thì n�m có 360 ngày, basis = 1

thì n�m có 365 ngày.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d�:

Tính lãi g�p cho m�t trái phi�u kho b�c phát hành ngày

15/02/2005 và ngày t�i h�n là 18/03/2006 có t� su�t là

4%/n�m và giá tr� cu�n phi�u là 1000$. (tính m�t n�m

có 365 ngày).

=ACCRINTM("02/15/05","03/18/06",0.04,1000,1)=

43.397 $


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Hàm INTRATE (Interest Rate)

- Tính lãi suât c�a m�t ch�ng khoán ��c �u t�

h�t.

- Cú pháp: =INTRATE(settlement,maturity,

investment, redemption, basis)

Trong �ó: settlement là ngày thanh toán, maturity

là ngày t�i h�n,investment kho�n ti$n �ut�,redemption là kho�n ti$n thu ��c vào ngày

t�i h�n, basis là s� ngày cơ s


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d�:

Tính lãi su�t cho m�t ch�ng khoán có ngày thanh toán là

01/02/2005, ngày t�i h�n là 18/06/2006, ti$n �u t� là 10

000$, ti$n thu ��c là 12 000$, cơ s là 0.

=INTRATE("02/01/05","06/18/06",10000,12000,0)=0.145




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

10

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Hàm RECEIVED

- Tính s� ti$n thu ��c vào ngày t�i h�n c�a m�t

ch�ng khoán ��c �u t� h�t.

- Cú pháp:

=RECEIVED(settlement, maturity, investment,

discount, basis)

Trong �ó: discount là t� su�t chit kh�u, các tham

s� khác tư�ng t� hàm INTRATE


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Ví d�:

Tính s� ti$n thu ��c vào ngày t�i h�n c�a m�t tín phi�ukho b�c ��c �u t� h�t có ngày thanh toán là

18/05/2004, ngày t�i h�n là 18/07/2006, ti$n �u t� là 20

000$, t� su�t chi�t kh�u là 5.85%, cơ s là 1.

=RECEIVED("05/18/04","07/18/06",20000,5.85%,1) =22

900.6$


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

33-- �NG D�NG EXCEL �� PHÂN TÍCH HÒA V�N�NG D�NG EXCEL �� PHÂN TÍCH HÒA V�N

�ng d�ng Goal seek � phân tích hòa v�n:


� Gi� s� ta �#t

Q: S�n l��ng hoà v�n

B: ��nh phí

p: Giá bán 1 s�n ph+m

v: Bi�n phí 1 s�n ph+m

� Doanh thu = S�n l��ng * giá bán = p*Q

� Chi phí = Bi�n phí + ��nh phí = v*Q + B

� Khi �ó doanh nghip hòa v�n khi

Doanh thu – Chi phí = �

p*Q – (v*Q +B) = ��

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Công ty SX g�ch ch�u nhit ư�c tính bi�n phí � s�n xu�t 1 t�n g�ch ch�u nhit là 2.7 tr ,giá bình quân trên th� trưng là 3.4 tr , ư�cbi�t �nh phí hàng tháng c�a côngty là 650tr , như v�y công ty c�n s�n su�t và tiêu th�bao nhiêu t�n g�ch � hoà v�n?

T�o vùng d� liu như sau:

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



� Giá bán l�y vùng d� liu (C7=$B$3)� Doanh thu = Giá bán * S�n l��ng (C8=C6*C7)� T�ng bi�n phí = Bi�n phí �ơn v� * S�n l��ng

(C9=$B$4*C7)� ��nh phí l�y trên vùng d� liu (C10=$B$2)� T�ng chi phí = T�ng bi�n phí+��nh phí

(C11=C9+C10)� L�i nhu�n = Doanh thu - T�ng chi phí (C12=C8-

C11)



http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

11

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



� �#t con tr% t�i v� trí ô l�i nhu�n

� Vào Tool\Goal Seek

� Khi h�p tho�i Goal Seek xu�t hin, vùng Set cells& có ��a ch� C12 ( là ��a ch� giá tr� ô l�i nhu�n),

nh�p giá tr� 0 vào vùng To value, nh�p ��a ch� C6

vào vùng By changing cell (là ô cn thay ��i giá

tr� �( ô C12 ��t giá tr� 0), sau �ó click OK �( thi

hành.

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



� Hàm m�c tiêu Goal seek tìm ra k�t qu� s& thông

báo Goal seeking with C12 found a solution,click OK �( hoàn t�t, khi �ó ta s& th�y ô C6 có giá

tr� là 929 là s�n l��ng �i(m hòa v�n và ô C12 có

giá tr� là 0 là l�i nhu�n �i(m hòa v�n. K�t qu�:

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



� V& �� th� �( xác ��nh �i(m hòa v�n



http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

1

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



CH��NG III:

D� BÁO VÀ PHÂN TÍCH H�I QUY T��NG QUAN



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


11-- PHÂN TÍCH T��NG QUANPHÂN TÍCH T��NG QUAN

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


VD2: VD2: �� nghiênnghiên c�uc�u quanquan h�h� gi�agi�a tu�itu�i ngh�ngh� (y) (y) vàvà ss snsn ph�mph�m saisai

h�ngh�ng (x) (x) c ac a côngcông nhânnhân trongtrong phân xư�ng ngư�i ta thng kê ng�u phân xư�ng ngư�i ta thng kê ng�u

nhiên 18 công nhân, s li�u thu �ư�c như trong bng nhiên 18 công nhân, s li�u thu �ư�c như trong bng sausau..Tìm tương Tìm tương quan gi� tu�i ngh� và s sn ph�m sai h�ngquan gi� tu�i ngh� và s sn ph�m sai h�ng

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


22-- PHÂN TÍCH H�I QUY (PHÂN TÍCH H�I QUY (RegresssionRegresssion))-- H�iH�i quyquy ��n��n tuy�ntuy�n tínhtính::D�ng �ơn gin nh�t c a m�t mô hình h�i qui ch�a m�t D�ng �ơn gin nh�t c a m�t mô hình h�i qui ch�a m�t

bi�n ph� thu�c (còn g�i là "bi�n ��ubi�n ph� thu�c (còn g�i là "bi�n ��u ra," "bi�n n�i sinh," ra," "bi�n n�i sinh," hay "bi�nhay "bi�n--Y") và m�t bi�n ��c l�p �ơn (còn g�i là "h� Y") và m�t bi�n ��c l�p �ơn (còn g�i là "h�

s," "bi�n ngo�is," "bi�n ngo�i sinhsinh," hay "," hay "bi�nbi�n--X").X").Phương trình h�i quy tuy�n tính �ơn có th� bi�u di�n Phương trình h�i quy tuy�n tính �ơn có th� bi�u di�n

theo d�ng theo d�ng

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


22-- PHÂN TÍCH H�I QUY (PHÂN TÍCH H�I QUY (RegresssionRegresssion))-- H�iH�i quyquy ��n��n tuy�ntuy�n tínhtính::



http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

2

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


22-- PHÂN TÍCH H�I QUYPHÂN TÍCH H�I QUY

vìvì giágiá trtr 7,72E7,72E--06 < 0,05 06 < 0,05 nênnên ph�ngph�ng trìnhtrình h�ih�i quyquynàynày làlà thíchthích h�ph�pVíVí d�d� 2:2:

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


22-- PHÂN TÍCH H�I QUYPHÂN TÍCH H�I QUY-- H�iH�i quyquy �a�a tuy�ntuy�n tínhtính

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

3

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

4

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

33-- NG D�NG EXCEL TRONG D� BÁO KINH DOANH NG D�NG EXCEL TRONG D� BÁO KINH DOANH

D� báo theo phưng pháp phân tích nhânqu� (h�i quy và phân tích tưng quan).

� �� d� báo b�ng phư�ng pháp s� d�ng mô hìnhhi quy tuyn tính ��n y= ax + b (y là bin ph�thu�c, x là bin ��c l p) khi bit �ư�c m�t tronghai giá tr� ta có th� s� d�ng các hàm TREND,

FORECAST, LINEST, SLOPE và INTERCEPT.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


D� báo theo phưng pháp phân tích nhânqu� (h�i quy và phân tích tưng quan).

Hàm FORECAST

� Ý ngh�a: Hàm Forecast tính, ư�c lư�ng giá tr�tư�ng lai c�n c� vào giá tr� hi�n t�i và quá kh�.

� Cú pháp:

=FORECAST(x, known_y’s, known_x’s)


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Trong �ó:

� x là giá tr� dùng �� d� báo.

� known_y’s là các giá tr� ho�c vùng ��a ch� c�a t p s� li�u ph� thu�c quan sát �ư�c

� known_x’s là các giá tr� ho�c vùng ��a ch� c�a t p s� li�u ��c l p quan sát �ư�c.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Hàm Trend

� Ý ngh�a: Hàm Trend dùng �� tr� v� giá tr� d�c theo �ư�ng hi quy (theo phư�ng pháp bình phư�ng nh� nh�t)

� Cú pháp:

=TREND(known_y’s, known_x’s, new_x’s, const)


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Trong �ó:

� known_y’s, known_x’s, new_x’s là các giá tr� ho�c vùng ��a ch� ch�a giá tr� �ã bit c�a x, y tư�ng �ng và giá tr� m�i c�a x.

� const là h�ng s�. Ng m ��nh nu const = 1 (True) thì hi quy theo hàm y = ax + b, nu const = 0 (False) thì hi quy theo hàm y = ax.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Hàm SLOPE và INTERCEPT

� Ý ngh�a: Hàm SLOPE �� tính h� s� góc a vàhàm INTERCEPT �� tính h� s� t� do b c�ahàm hi quy tuyn tính ��n y=ax+b. Thay cách� s� a, b này vào hàm s� v�i giá tr� �ã bit c�ax ho�c y ta s! tìm ra giá tr� còn l�i c n d� báo.

� Cú pháp:

= SLOPE(known_y’s, known_x’s)

= INTERCEPT(known_y’s, known_x’s)




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

5

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Trong �ó:

� known_y’s là các giá tr� ho�c vùng ��ach� c�a t p s� li�u ph� thu�c quan sát�ư�c

� known_x’s là các giá tr� ho�c vùng ��ach� c�a t p s� li�u ��c l p quan sát�ư�c.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Ví d�: L�i nhu n c�a m�t DN ph� thu�c vào giá thành s�n ph"m. DN �ã th�ng kê �ư�c s� li�u như sau:


� Nu sang k# t�i giá thành c�a DN là 270000 thìl�i nhu n s! là bao nhiêu?

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Dùng hàm Trend:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� S� d�ng hàm FORECAST:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� S� d�ng hàm SLOPE và INTERCEPT:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Hàm LINEST

� Ta có th� s� d�ng hàm LINEST cho phư�ngpháp d� báo mô hình hi quy tuyn tính ��n y= ax + b và mô hình hi quy tuyn tính b�i

y = a1x1 + a2x2 +…+ anxn + b.

� Cú pháp:

=LINEST(known_y’s, known_x’s, const, stats)

� Nh p xong �ư�c kt thúc b�ng t$ h�p phím Ctrl+ Shift + Enter.




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

6

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


Hàm LINEST

� Trong �ó:

� known_y’s, known_x’s, là các giá tr� ho�c vùng��a ch� ch�a giá tr� �ã bit c�a x và y tư�ng�ng.

� const là h�ng s�. Ng m ��nh nu const = 1 (True) thì tính toán h� s� t� do b, nu const = 0 (False) b� qua b (b = 0).

� stats là các tham s� th�ng kê.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


S� d�ng hàm LINEST

Ví d�: L�i nhu n c�a doanh nghi�p (y) ph� thu�c và giá thành s�n ph"m (x1), chi phí qu�n lý (x2), chi phí bán hàng (x3). D� báo l�i nhu n c�a doanh nghi�p ��t �ư�c khi x1 = 600, x2 = 35, x3 = 25 b�ng hàm LINEST như hình sau:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kéo,

vào fx

r�i Ctr+sh

+ent Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Bài t p: M�t DN nh n th�y doanh thu c�a công ty ph� thu�c vào chi phí qu�ng cáo trên truy�n hình. DN �ã th�ng kê �ư�c s� li�u qua 5 tháng như sau:


Tháng Chi phí qu�ng cáo (tri u) Doanh thu (t�)1 16 5,12 20 6,163 18 5,434 13 4,655 17 5,3

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� S� d�ng hàm TREND, FORECAST,

SLOPE và INTERCEPT �� d� báo chotháng 6 nu tháng 6 công ty d� ��nh chicho qu�ng cáo là 14,75 tri�u:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� S� d�ng hàm FORECAST �� d� báo chotháng 6 nu tháng 6 công ty d� ��nh chicho qu�ng cáo là 14,75 tri�u:




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

7

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


� Tư�ng t�, b�n có th� dùng các hàm TREND, SLOPE và INTERCEPT �� d�

báo. (sv t� th�c hi�n)


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

SS� � d�ngd�ng ph�ngph�ng pháppháp bìnhbình quânquân didi ��ng��ng..

� Trong Excel s� d�ng menu Tools / Data Analysis/ Moving average moving dùng �� d� báo theophư�ng pháp trung bình di ��ng.

� M�c interval �� nh p s� k# tính bình quân.Tùych�n Chat Output �� v! � th� c�a dãy d% li�uquan sát và d% li�u tính toán. Tùy ch�n StandardErrors �� hi�n th� sai s� gi%a s� quan sát và s�tính toán.

� Ví d�:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

� Có s� li�u th�ng kê v� doanh thu & m�t c�a hàngtrong m�t n�m như b�ng sau. V�i s� k# tính bìnhquân n=3. Hãy tính toán và d� báo doanh thu chotháng 1 n�m tip theo.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

SS� � d�ngd�ng ph�ngph�ng pháppháp san san b�ngb�ng s�s� m�m�..

� Phư�ng pháp san b�ng hàm m' (ExponentialSmoothing) còn có tên g�i là phư�ng pháp �i�uhòa m'. Phư�ng pháp này �ưa ra các d� báo chogiai �o�n trư�c và thêm vào �ó m�t lư�ng �i�uch�nh �� có �ư�c lư�ng d� báo cho giai �o�n ktip. S� �i�u ch�nh này là m�t t( l� nào �ó c�a sais� d� báo & giai �o�n trư�c và �ư�c tính b�ngcách nhân s� d� báo c�a giai �o�n trư�c v�i h� s�) n�m gi%a 0 và 1. H� s� này g�i là h� s� �i�uhòa

� Ví d�:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

� Có s� li�u th�ng kê v� doanh thu & m�t c�a hàng trong m�t n�m như b�ng sau. Hãy tính toán và d� báo doanh thu cho tháng 1 n�m tip theo, theo phư�ng pháp san b�ng s� m' v�i ) = 0.3 .




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

1

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



CH��NG IV:

TH�NG KÊ MÔ T� VÀ PHÂN TÍCH PH��NG SAI



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

11-- TÍNH TOÁN CÁC ��I L��NG TH�NG KÊ MÔ T�TÍNH TOÁN CÁC ��I L��NG TH�NG KÊ MÔ T�

� Tính t�ng, MAX, MIN, COUNT, AVERAGE…

� Ví d�: Trong m�u kh�o sát, tính t� l� % nam và

% n�, tính t�n sut…


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam





http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

2

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam


22-- PHÂN TÍCH PH�ƠNG SAIPHÂN TÍCH PH�ƠNG SAI

Khi c�n nghiên cu, phân tích s� bi�n �ng c�a

m�t t�ng th� thông qua m�t bi�n ng�u nhiên (ch�tiêu nghiên cu) ngư�i ta thư�ng dùng các phương

pháp ki�m �nh và ư�c lư�ng.Tuy nhiên phương

pháp này ch� áp d�ng ư�c khi ch� tiêu nghiên cu

ch� ch�u tác �ng c�a m�t nhân t�. N�u ch� tiêu

nghiên cu ch�u tác �ng t� nhi�u nhân t� ho�c m�t

nhân t� nhưng � các mc � khác nhau thì ph�i

phân tích phương sai m�i thy ư�c s� bi�n �ng.

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- PHÂN TÍCH PH�ƠNG SAIPHÂN TÍCH PH�ƠNG SAI-- PhânPhân tíchtích phngphng saisai m�tm�t nhânnhân t�t�::


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam





http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

3

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- PHÂN TÍCH PH�ƠNG SAIPHÂN TÍCH PH�ƠNG SAI-- PhânPhân tíchtích phngphng saisai m�tm�t nhânnhân t�t�::VD 1:VD 1:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



M�t nhà s�n xut nư�c gi�i khát ang xem xét 3

màu lon cho m�t l�ai nư�c ng�t: �, vàng và xanh

�nh hư�ng �n doanh thu như th� nào. Nhà s�n

xut ch�n 16 c�a hàng � g�i bán các lon nư�c

ng�t �n bán. Nh�ng lon màu � ư�c g�i �n 6

c�a hàng. Nh�ng lon màu vàng ư�c ưa �n 5 c�a

hàng khác và s� màu xanh c ng ư�c g�i �n 5 c�a

hàng còn l!i. Sau m�t vài ngày nhà s�n xut ki�m

tra � các c�a hàng thì doanh s� bán c�a nư�c ng�t

như sau:

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



V�i mc ý ngh"a 5% hãy ki�m �nh gi� thuy�t cho r#ng màu s$c c�a v�

lon không �nh hư�ng �n doanh thu c�a nư�c ng�t (không có s� khác

bi�t gi�a màu s$c c�a v� lon).

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- PHÂN TÍCH PH�ƠNG SAIPHÂN TÍCH PH�ƠNG SAI-- PhânPhân tíchtích phngphng saisai haihai nhânnhân t�t� ((khôngkhông l pl p hay hay khôngkhông tngtng táctác):):




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

4

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- PHÂN TÍCH PH�ƠNG SAIPHÂN TÍCH PH�ƠNG SAI-- PhânPhân tíchtích phngphng saisai haihai nhânnhân t�t� ((khôngkhông l pl p):):


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- PHÂN TÍCH PH�ƠNG SAIPHÂN TÍCH PH�ƠNG SAI-- PhânPhân tíchtích phngphng saisai haihai nhânnhân t�t� ((khôngkhông l pl p):):


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- PHÂN TÍCH PH�ƠNG SAIPHÂN TÍCH PH�ƠNG SAI-- PhânPhân tíchtích phngphng saisai haihai nhânnhân t�t� ((khôngkhông l pl p):):VD:VD:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- PHÂN TÍCH PH�ƠNG SAIPHÂN TÍCH PH�ƠNG SAI-- PhânPhân tíchtích phngphng saisai haihai nhânnhân t�t� ((khôngkhông l pl p):):VD:VD:


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- PHÂN TÍCH PH�ƠNG SAIPHÂN TÍCH PH�ƠNG SAI-- PhânPhân tíchtích phngphng saisai haihai nhânnhân t�t� ((cócó l pl p hay hay cócó tngtng táctác):):


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- PHÂN TÍCH PH�ƠNG SAIPHÂN TÍCH PH�ƠNG SAI-- PhânPhân tíchtích phngphng saisai haihai nhânnhân t�t� ((cócó l pl p):):




http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

5

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- PHÂN TÍCH PH�ƠNG SAIPHÂN TÍCH PH�ƠNG SAI-- PhânPhân tíchtích phngphng saisai haihai nhânnhân t�t� ((cócó l pl p): VD): VD


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam





http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

1

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



CH��NG V:

�NG D�NG EXCEL �� GI�I BÀI TOÁN T�I �U TRONG KINH T

TIN HC �NG D�NG TRONG KINH DOANHTIN HC �NG D�NG TRONG KINH DOANH


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

11-- MÔ T� BÀI TOÁNMÔ T� BÀI TOÁN

� �� gi�i thành công các bài toán t�i �u, b��c ��u

tiên và quan trng nht là mô t� bài toán.Trong

b��c này c�n xác ��nh ��c các bi n quy t ��nh,

hàm m�c tiêu và các ràng bu�c.

� Các ki n th�c chuyên ngành nh� marketing,

qu�n tr� s�n xut hay kinh t s� giúp cho ng��i

l�p bài toán mô t� thành công các ràng bu�c c�a

bài toán.

� Trong ph�m vi môn hc này không thi t l�p bài

toán mà coi nh� bài toán �ã ��c thi t l�p s�n

và ch� s� d�ng excel �� gi�i bài toán �ó.


Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- QUY TRÌNH GI�I BÀI TOÁNQUY TRÌNH GI�I BÀI TOÁN


� Sau b��c mô t� bài toán ta s� d�ng công c�

Solver add-ins �� ti n hành gi�i bài toán trong

Excel.

� Quy trình xây d�ng bài toán t�i �u trong Excel

bao g�m các b��c sau:

- T�o m�t b� nhãn bao g�m: hàm m�c tiêu, tên

các bi n quy t ��nh, các ràng bu�c. B� nhãn này

có tác d�ng giúp �c k t qu� d� dàng trong

Excel.

- Gán cho các bi n quy t ��nh m�t giá tr� kh�i

��u bt k�. Có th� chn giá tr� kh�i ��u b�ng

không.

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

22-- QUY TRÌNH GI�I BÀI TOÁN QUY TRÌNH GI�I BÀI TOÁN


- Xây d�ng hàm m�c tiêu.

- Xây d�ng các ràng bu�c.

- Vào Solver � Xut hi�n c�a s Solver

paramaters.

- Nh�p các tham s� cho trình Solver và chn

solve.

- Phân tích các k t qu� c�a bài toán.

� Các l�a ch�n và ý ngh a các nút l�nh trongh�p tho�i Solver Options

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Ví d�: S� d�ng Solver �� gi�i bài toán quyho�ch tuy�n tính sau dùng



http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

2

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Bư�c 1:

B� trí d� li�u trong b�ng tính Excel như hình sau

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



Bư�c 2:

Ti�n hành gi�i bài toán

� Chuy�n con tr! � n ô $D$4. Truy c�p Solver

�Solver parameters. M�c Equal to chn Max n u

làm c�c ��i hàm m�c tiêu, chn Min n u làm c�c

ti�u hàm m�c tiêu. M�c by changing cells chn

các ô ch�a các bi n c�a bài toán, trong ví d� này

là kh�i ô $B$3: $C$3 nh� hình sau:

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



� Nhn nút add �� nh�p ràng bu�c. H�p tho�i add

constraint xut hi�n nh� trong hình sau

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



� Nh�p ràng bu�c c�a bài toán.( dòng ��u tiên c�a m�c

Subject to the constraints là các ràng bu�c không âm trên

các bi n. Dòng ti p sau là hai ph�ơng trình ràng bu�c).

� H�p Cell Reference �� chn các ô c�n �#t ràng bu�c lên

chúng. H�p gi$a �� chn lo�i ràng bu�c. Có các lo�i ràng

bu�c nh� >=, <=, =, integer (s� nguyên), binary (s� nh�phân, ch� nh�n giá tr� 0 hay 1). K t thúc vi�c nh�p ràng

bu�c b�ng nút OK.

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



� Sau khi k t thúc nh�p ràng bu�c, h�p tho�i Solverparameters xut hi�n tr� l�i . Nhn nút options �� hi�nth� Solver option . Chn m�c Assum Linear Model

� H�p tho�i Solver Results xut hi�n chn Keep Solver

Solution . K t qu� là ph�ơng án t�i �u là X= (12; 6) và

giá tr� hàm m�c tiêu f(x) = 132

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam





http

://da

ta4u

.com

.vn/

10/21/2012

3

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam

33-- GI�I H� PH��NG TRÌNH TUY�N TÍNH GI�I H� PH��NG TRÌNH TUY�N TÍNH


� Có th� s� d�ng Solver �� gi�i các h� ph�ơng

trình tuy n tính. Gi�i các h� ph�ơng trình tuy n

tính ��c �ng d�ng trong kinh t �� tìm �i�m

hòa v�n, tìm giá c� và s�n l��ng cân b�ng cung

c�u.

� Khi s� d�ng Solver �� gi�i h� ph�ơng trình thì

không c�n hàm m�c tiêu. C%ng có th� coi m�t

trong s� các ph�ơng trình c�a h� là hàm m�c

tiêu v�i target cell ��c nh�p vào giá tr� value

of. Các ph�ơng trình còn l�i c�a h� ��c coi là

các ràng bu�c

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



� Ví d�: Gi�i h� ph�ơng trình tuy n tính sau

� Chu&n b� bài toán nh� sau:

Kh

oa

QT

KD

-T

hS

. N

gu

y�n

Kim

Nam



�i'n các tham s� cho Solver �� gi�i h� ph�ơng trìnhK

ho

a Q

TK

D -

Th

S.

Ng

uy�

n K

im N

am



� K t qu� gi�i h� ph�ơng trình là x1 = 1, x2 = 1 và x3 = -1.

Chú ý b! chn Assume non-negative trong Solver Options khi gi�i h� ph�ơng trình b�ng Solver.



http

://da

ta4u

.com

.vn/

Education

Tin học ứng dụng trong kinh doanh data4u