О системе мониторинга О системе мониторинга достижения результатов достижения результатов

деятельности деятельности администраторами бюджетных администраторами бюджетных

средств средств

Доклад Комиссии по согласованию прогноза Доклад Комиссии по согласованию прогноза социально-экономического развития, основных социально-экономического развития, основных

направлений и программных мероприятийнаправлений и программных мероприятий

г.Тюмень, Декабрь 2004 г.г.Тюмень, Декабрь 2004 г.

Администрация Тюменской областиАдминистрация Тюменской области

2

1. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации, 2004 год.

2. Послание Губернатора Тюменской области областной Думе, 2004 год.

3. Концепция реформирования бюджетного процесса (постановление Правительства РФ от 22 мая 2004 г. №249)

4. Постановление Администрации Тюменской области от 5 апреля 2004 года № 22-ПК «О разработке прогноза социально-экономического развития области на 2005 год и на период до 2007 года» и проекта Закона Тюменской области «Об областном бюджете на 2005 год»

5. Распоряжение Администрации Тюменской области от 17 мая 2004 года № 220-рк «О создании Комиссии по согласованию прогноза социально-экономического развития, основных направлений и программных мероприятий»

6. Распоряжение Администрации Тюменской области от 12 июля 2004 года № 410-РК «Об утверждении плана мероприятий по реализации Концепции реформирования бюджетного процесса»

Работа проведена во исполнение:

3

Источник: сайт Минэкономразвития РФ www.economy.gov.ru

4636Рейтинг

6176261934473221999

Коэффи-циент

плотности автомобил

ь-ных дорог (коэф.

Энгеля)

Основные фонды отраслей экономики (по

полной балансовой

стоимости, с учётом степени

удорожания капитальных

затрат) на душу населения (тыс.

руб.)

Доля занятых на

малых предприятия

х в общей численности

занятых в экономике (% к общей

численности занятых в

экономике)

Объём инвестиц

ий в основной капитал на душу

населения (тыс. руб.)

Общий объём

розничного товаро-

оборота и платных услуг (с учётом уровня

покупательной

способности) на душу

населения (тыс. руб.)

Финансовая обеспечен-

ность региона (с учётом

уровня покупательной способности)

на душу населения (тыс. руб.)

Объём внешне-торговог

о оборота на душу населения (млн.

долл. США)

ВРП (с учётом уровня покупа-тельной способ-ности)

на душу населения (тыс.

руб.)

Год

Ресурсно-инфраструктурный блокПроизводственный блок

4425Рейтинг

597753323363372001

4215Рейтинг

7736272712511212003

3516Рейтинг

5740281322618182005

Рейтинг Тюменской области по уровню социально-экономического развития на 1999-2005гг

4

Качество жизни населения Социальная инфраструктура

Год

Уровень регистри-

руемой безработиц

ы (% к экономичес

ки активному населению)

Соот-ношение средне-

душевых доходов и

средне-душевого прожи-точного

минимума

Доля населения с доходами

ниже прожи-точного

минимума (%)

Выпуск специалистов высшими и

государст-венными средними учебными

заведениями (спец. на

10000 чел. населения)

Обеспе-ченнось местами детей,

находящихся в

дошкольных учреждениях (мест на 1000

детей дошкольного

возраста)

Обеспечен-ность

населения врачами и

средним мед. персоналом (на 10000 ед. населения)

Обеспеченность населения амбулаторно-поликлиничес

кими учреждениями

(число посещений за

смену на 10000 чел.)

1999 9 11 4 3 46 27 14

Рейтинг 7 29

2001 6 23 42 4 61 35 11

Рейтинг 18 35

2003 83 4 45 4 75 48 7

Рейтинг 34 43

2005 37 10 65 3 82 45 9

Рейтинг 29 45

Рейтинг Тюменской области по уровню социально-экономического развития на 1999-2005гг

Источник: сайт Минэкономразвития РФ www.economy.gov.ru

5

Какова миссия органов государственной власти?

Интегральные индикаторы:Интегральные индикаторы:

• Производственный блокПроизводственный блок• Ресурсно-инфраструктурный блокРесурсно-инфраструктурный блок• Социальной инфраструктурыСоциальной инфраструктуры• Качество населенияКачество населения

Основная цель – Основная цель – повышение качества жизни повышение качества жизни в регионев регионе

Общесистемный приоритет:Повышение эффективности расходов бюджета

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

1999 2001 2003 2005

место

Производственный блок

Ресурсно-инфраструктурный блок

Качество жизнинаселенияСоциальнаяинфраструктура

6

Как сегодня организовано управление расходами бюджета?

По ведомствам По ведомствам

По функциональным направлениямПо функциональным направлениям

По статьям По статьям сметы затратсметы затрат

По результатамПо результатам

Основная задача:Переход от сметного финансирования отраслей и учреждений к результативному бюджету

??

План Факт План Ожидаемое

Государственное управление и местное самоуправление 1 522 1 540 1 690 1 690 Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства 745 744 811 812 Образование 4 567 4 514 5 346 5 394 Культура, искусство и кинематография 809 799 933 940 Здравоохранение и физическая культура 3 873 3 857 4 154 4 185 Социальная политика 1 809 1 753 2 104 2 247 ЖКХ 1 977 1 900 3 012 3 046 Промышленность, энергетика и строительство 3 058 3 911 5 189 5 315 Прочие отрасли 5 645 6 458 14 723 14 768

Всего расходов 24 005 25 476 37 962 38 397

2003 годОтрасль

2004 год

(млн. руб.)Расходы бюджета Тюменской области

7

По каким направлениям действовать?

Примеры

Привлечение Привлечение негосударственных негосударственных поставщиков услугпоставщиков услуг

Нормативное Нормативное финансирование финансирование образованияобразования

Стандартизация Стандартизация услугуслуг

Изменение способов оказания услуг

Повышение качества и снижение стоимости при сохранении способов оказания услуг

Направления

Достижение заданных результатов при известных ресурсных ограничениях

Больше результатов за те же деньги

Тот же результат с меньшими затратами

Внедрение системы управления по результатам

Определение показателей Определение показателей результативностирезультативности

Формирование ожидаемых Формирование ожидаемых результатов на предстоящий результатов на предстоящий периодпериод

2

1 Общесистемные действия:

Текущие действия в отраслях:

8

1. Как внедрить управление по результатам?

Стимулировать служащих Стимулировать служащих и бюджетополучателей к и бюджетополучателей к достижению заданного достижению заданного результата и эффектарезультата и эффекта

Создать систему мотивации на достижение результатов

Мотивировать исполнителей 1.3

Создать методики оценки Создать методики оценки эффективности работы эффективности работы администрации и администрации и бюджетополучателей бюджетополучателей

Внедрить инструменты оценки эффективности принимаемых решений

1.2 Научиться измерять эффективность

Определить цели, задачи, Определить цели, задачи, результат деятельности результат деятельности администрацииадминистрации

Создать систему разработки целей1.1 Понять цели, задачи

Задачи Действия

9

1.1 Разработка цели: последовательность шагов

0

10

20

30

40

50

1999 2001 2003 2005

ме

сто

Шаги Что используется Примеры

1 Мониторинг индикаторов

2 Диагностика проблемных показателей и выявление причин

Недостаточный уровень среднего общего образования

3 Обоснованный выбор стратегических целей Среднесрочный план администрации,

межотраслевые планы

Стратегические целиТекущие задачиОсновные направления

4 Закрепление стратегических целей за ответственными лицами (заместители губернатора)

Отраслевые планы заместителей Губернатора

Повышение качества образования

5 Выбор подразделений, влияющих на достижение цели, постановка им задач, выбор показателей результативности

Доклады об ожидаемых результатах структурных

подразделений

Департамент образования и науки

6 Установление целевых значений показателей, составление планов мероприятий по достижению поставленных целей

Операционные планы специалистов структурных

подразделений

Повысить долю выпускников школ, успешно сдавших ЕГЭ

ВРП на душу населения – 18 место положительная динамикаСоциальная инфраструктура – 45 место отрицательная динамика

0

0,2

0,4

0,6

0,8

1Ожидаемая продолж. жизни

Естественный прирост

Младенческая смертность

Смерть от инфекций

Смерть от рака

Смерть от болезней органовдыхания

Смерть от болезней органовпищеварения

Смерть от несчастного случая

Число инвалидов

Рожденных с врожденными

аномалиями

Доля специалистов с ВО вэкономике

10

1. Анализ и планированиеАнализ и оценка результатов

Разработка и согласование целей,задач, показателей

Экономическое и бюджетное планирование

2. Организация исполненияСоставление и реализация планов достижения целей

Оценка и корректировка органов и структур управления

3. Учет и контрольМониторинг исполнения

Управленческий учет

Казначейство и бюджетный учет

4. КорректировкаКорректировка целей и задач, мероприятий

11

1.1. Результат разработки целей

Уровень управления

Документы Вид показателей

(Измерители результатов)

Примеры показателей

Администрация области

Среднесрочный план действий администрации

Интегральные индикаторы

1. Производственный блок2. Ресурсно-инфраструктурный блок3. Социальной инфраструктуры4. Качество населения

Коллегия администрации области

Межотраслевые планы

Показатели конечного эффекта (для комплексных целей)

Соответствие сети образовательных учреждений по профилю, специализации, качеству и содержанию образовательных программ запросам личности, общества, государства

Заместители губернатора

Отраслевые планы

Показатели конечного эффекта

Выполнение требований государственных образовательных стандартов

Структурные подразделенияадминистрации области

Доклады об ожидаемых результатах структурных подразделений

Показатели услуг Уровень оснащенности учебного процесса,Число и доля вакантных должностей преподавателей по предметам

Показатели эффективности

Средний балл по ЕГЭ

Ключевые сотрудники

Операционные планы специалистов структурных подразделений

Индивидуальные показатели результативности

Организационная и методическая подготовка проведения ЕГЭ

Фазы управленияСистема целей и показателей

Оценка и корректировка органов и структуры управления

1. Анализ и планированиеАнализ и оценка результатовРазработка и согласование целей,задач, показателейЭкономическое и бюджетное планирование

2. Организация исполненияСоставление и реализация планов достижения целейОценка и корректировка органов и структур управления

3. Учет и контрольМониторинг исполненияУправленческий учетКазначейство и бюджетный учет

4. КорректировкаКорректировка целей задач и мероприятий

12

1.2. Изменения в подсистемах управления

• Создание сквозной системы Создание сквозной системы планирования, учета и анализа планирования, учета и анализа «Администрация- «Администрация-структурное подразделение-структурное подразделение-Учреждение»Учреждение»

• Оптимизация структуры Оптимизация структуры администрации областиадминистрации области

• Внедрение системы Внедрение системы мониторинга показателей мониторинга показателей результативностирезультативности

• Реформирование Реформирование контрольных службконтрольных служб

Необходимые изменения

Оценка и корректировка органов и структуры управления

1. Анализ и планированиеАнализ и оценка результатовРазработка и согласование целей,задач, показателейЭкономическое и бюджетное планирование

2. Организация исполненияСоставление и реализация планов достижения целейОценка и корректировка органов и структур управления

3. Учет и контрольМониторинг исполненияУправленческий учетКазначейство и бюджетный учет

4. КорректировкаКорректировка целей задач и мероприятий

13

1.3. Мотивация

Форма: • Срочный служебный контракт с

особым порядком оплаты труда

Основа: • Отраслевые планы

(для заместителей губернатора) • Операционные планы

(для ключевых сотрудников)

Источник:• Результативный фонд оплаты

труда• Увеличение ФОТ в связи с

экономией по другим статьям

Губернатор

Заместителигубернатора

Руководители структурных

подразделений

Сотрудники подразделений

Задача: Связать уровень оплаты с результатами труда

14

Что необходимо сделать?

Примеры

Привлечение Привлечение негосударственных негосударственных поставщиков услугпоставщиков услуг

Нормативное Нормативное финансирование финансирование образованияобразования

Стандартизация Стандартизация медицинских услугмедицинских услуг

Изменение способов оказания услуг

Повышение качества и снижение стоимости при сохранении способов оказания услуг

Направления

Достижение заданных результатов при известных ресурсных ограничениях

Больше результатов за те же деньги

Тот же результат с меньшими затратами

Внедрение системы управления по результатам

Определение показателей Определение показателей результативностирезультативности

Формирование докладов об Формирование докладов об ожидаемых результатахожидаемых результатах

2

1 Общесистемные действия:

Текущие действия в отраслях:

15

100% 38’397 млн.

Отраслевая структура бюджета

Гос.и мун.управление

4,4% 1’690 млн.

Образование 14% 5’394 млн.

Культура 2,4% 940 млн.

Здравоохранение и

физическая культура

10,8% 4’185 млн.

Социальная политика 5,9% 2’ 247 млн.

ЖКХ 7,8% 3’046 млн.

Правоохранительная деятельность

2,1% 812 млн.

Другие расходы 52% 14’768 млн.

100% Внедрить управление по результатам

Реализовать пилотные проекты по повышению эффективности в отраслях

Сфера ответственности

48%

16

1. Постепенный переход от сметного финансирования к финансированию результатов

2. Разделение функций заказчика и подрядчика в системе оказания бюджетных услуг

3. Стандартизация качества и доступности бюджетных услуг

4. Передача исполнения части функций по оказанию услуг негосударственным организациям с сохранением контроля за качеством исполнения

5. Создание стимулов для внутренней экономии при повышении финансовой самостоятельности бюджетных учреждений

6. Внедрение ресурсосберегающих технологий

7. Повышение эффективности использования материально-технической базы и отдачи от капитальных вложений

Изменение технологий и способов оказания услуг

Базовые принципы

17

Где мы находимся?

• Определение круга полномочий

• Разработка и согласование целей, задач, показателей в рамках основных направлений деятельности субъектов бюджетного планирования

1.

2.Утверждение основных направлений и показателей, реализация пилотных проектов

3.Полномас-штабная реформа системы управления

4.Развитие системы управления

СЕГОДНЯ

20042004 20052005 20062006

Создана база для внедрения управления

полномочиями по целям

Подготовка к реформированию системы управления

18

Структура расходов бюджета Тюменской области за 2003 г.

Местные бюджеты41%

в т.ч. за счет финансовой помощи из областного

бюджета 25%

Областной бюджет 59%

19

Функциональная структура консолидированного бюджета Тюменской области за 2003 г.

Прочие

21%

Жилищно-комму нальное

х озяйство

8%

Здравоох ранение и

физическая ку льту ра

15%

Образование

18%

Социальная политика

7%

Ку льту ра, иску сство и

кинематография

3%

Сельское х озяйство и

рыболовство

4%

Госу дарственное

у правление и местное

самоу правление

6%Промышленность, энергетика

и строительство

15%

Правоох ранительная

деятельность и обеспечение

безопасности госу дарства

3%

Расходы областного бюджета

Расходы муниципальных бюджетов

20

Проведение бюджетной реформы на муниципальном уровне

Провести анализ качества жизни в городах, районах Определить цели и приоритеты

Внедрить в районах методику оценки эффективности оказания бюджетных услуг

Поддержка мероприятий по повышению эффективности бюджетных расходов

Стимулировать активные действия по реформированию

1

2

3

Создать сквозную систему целеполагания в области и районах

Создать систему оценки эффективности расходования бюджетных средств

Основные задачи Действия

21

Разработка целей на уровне муниципальных образований

Необходимые действия

1. Провести анализ показателей качества жизни в районе, городе за период 1998-2003 гг. и прогноз на 2004-2005 гг. (по доступным данным)

2. Выделить проблемные показатели и узкие места

3. Установить целевые значения показателей качества жизни и определить приоритетные направления деятельности муниципальной администрации по достижению целевых показателей (совместно с администрацией области)

4. Закрепить ответственность за достижение целевых показателей за руководителями органов местного самоуправления

5. Уточнить (переработать) планы социально-экономического развития района, города с учетом установленных приоритетов