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ANALISIS DEL CONTENIDO DEL

PAQUETE ECONOMICO PARA 2011

PROPUESTO POR EL EJECUTIVO

FEDERAL (primer documento)

Septiembre 9. 2010

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Marco Macroeconómico

Proyecta un crecimiento económico de 3.8% que es insuficiente,si consideramos la contracción económica que se tuvo el añopasado, y el menor dinamismo que se observara durante elsegundo semestre del 2010.

El crecimiento económico proyectado, no detendrá el

incremento del desempleo observado durante el 2010.

Considera un precio del petróleo de 63 dpb, y una plataforma

de exportación de 1.14 millones de barriles diarios, esta última

es superior a la considerada en los CGPE-10

La inflación proyectada será de 3.0% lo cual se ve muy

improbable de alcanzar ante el incremento de los bienes y

servicios públicos que se propone de manera implícita en la Ley

de Ingresos

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Marco Macroeconómico

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Ley de Ingresos de la

Federación(LIF) Se estiman ingresos totales por 3 billones 378 mil 345 millones

de pesos, cifra superior en 202 mil 13 millones a lo aprobadopara 2010.

De este total, 2 billones 154 mil 74 millones provienen deimpuestos, derechos, productos, aprovechamientos (GobiernoFederal).

ISR (693,672); IVA (553,697.8) IEPS (74,377.5); IETU(60,537.9); IDE (19,280) e Hidrocarburos

El resto se integra por los ingresos de organismos y empresas868 mil 716.9 millones; Pemex (379 mmp), CFE (271 mmp) .

Un endeudamiento neto de 311 mil 792 millones de pesos y pordiferimientos de pago por 27 mil millones de pesos.

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2009 PROYECTO Diferencia

APROBADO APROBADO Avance a Junio 2011 Aprobado 10

Crecimiento (%) 1.8 3 3.8 vs

Inflaciòn (%) 5 3

Precio Petroleo (dpb) 70.0 53.9 63.0 Proyecto 11

Tipo de Cambio (pesos x dol) 11.7 13.8 12.9

Ingresos Totales: 3,045,478.6 3,176,332.0 1,409,279.7 3,378,345.3 202,013.3

Gobierno Federal 1,916,395.4 1,994,495.8 1,035,065.9 2,154,074.4 159,578.6

Impuestos 1,161,191.1 1,310,661.5 633,099.6 1,469,917.3 159,255.8

ISR 596,053.9 640,875.1 326,052.2 693,672.0 52,796.9

IETU 55,408.4 53,195.1 27,369.3 60,537.9 7,342.8

IVA 490,513.7 485,554.9 249,578.3 553,697.8 68,142.9

IEPS -59,627.5 50,057.6 -5,367.2 74,377.5 24,319.9

Gasolinas -105,871.9 -12,214.9 -35,395.4 7,032.9 19,247.8

Art. 2 fracc. I -130,583.5 -35,994.9 -45,821.5 -17,496.4 18,498.5

Art. 2 fracc. II 24,711.6 23,780.0 10,426.1 24,529.3 749.3

Bebidas Alcoholicas y Cerv. 23,567.3 26,499.4 12,910.0 27,693.4 1,194.0

Bebidas Alcoholicas 6,351.1 6,240.9 2,817.0 5,366.4 -874.5

Cervezas y Bebidas Refresc. 17,216.2 20,258.5 10,093.0 22,327.0 2,068.5

Tabacos 21,370.0 23,449.9 13,325.7 29,956.2 6,506.3

Juegos y Sorteos 1,307.1 2,536.8 1,208.7 2,488.2 -48.6

Redes de Telecomunicaciones 0.0 9,786.4 2,583.8 7,206.8 -2,579.6

IDE 7,511.5 13,079.7 10,231.9 19,280.4 6,200.7

Otros Impuestos 71,331.1 67,899.1 25,235.1 68,351.7 452.6

Derechos 714,107.7 577,247.8 361,046.4 620,408.4 43,160.6

Hidrocarburos 700,260.4 563,464.1 344,063.8 605,554.0 42,089.9

Resto 13,847.3 13,783.7 16,982.6 14,854.4 1,070.7

Prod, Aprovech, y Otros 41,096.6 106,586.5 40,919.9 63,748.7 -42,837.8

Organismos y Empresas 875,585.3 647,075.9 374,213.8 868,716.9 221,641.0

PEMEX 415,683.4 359,892.3 158,782.2 379,165.4 19,273.1

Resto 301,859.2 287,183.6 215,431.6 489,551.5 202,367.9

Aportaciones a Seg. Social 158,042.7 155,390.4 169,423.0 14,032.6

Ing. Derivados de Fto. 253,497.9 379,369.9 118,000.0 355,554.0 -23,815.9

Endeudamiento Neto. 334,812.2 360,903.7 311,792.6 -49,111.1

Interno 334,812.2 360,903.7 311,792.6 -49,111.1

Externo 0.0 0.0 0.0

Otros Financiamientos 26,000.0 26,000.0 27,040.0 1,040.0

Diferemiento de Pagos 26,000.0 26,000.0 27,040.0 1,040.0

Otros 0.0 0.0 0.0 0.0

Superavit de Org y Empresas 107,314.3 -7,533.8 -16,721.4 -9,187.6

0.0

Recaudaciòn Fed. Particip. 1,595,227.9 1,655,461.7 1,849,036.3 193,574.6

La deuda neta pasò de 4.382 billones en diciembre de 2009 a 4.49 billones, es decir en 118 mmp que no estan dentro de

los ingresos declarados por SHCP. En lo que va del sexenio la deuda neta pasò de 3.13 billones a 4,49 billones es decir

1.36 billones de pesos.

DICTAMEN APROBADO 2009 Y 2010, AVANCE A JUNIO Y LEY DE INGRESOS 2011

(Millones de Pesos)

2010

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Comentarios a los Ingresos Se mantiene la petrolizaciòn de las finanzas públicas; entre derechos,

IEPS e IVA de gasolina e ingresos propios la contribución de Pemexserá de 1.1 billones de pesos, (31% de los ingresos totales).

La LIF-11, prevé implícitamente incrementos a las gasolinas y diesel,aún mayores a los observados durante el presente año. Lo anterior seobserva a partir de lo siguiente:

Para 2010 se proyecto una recaudación negativa por gasolinas de-12,214 millones de pesos; sin embargo para 2011 se prevé unarecaudación positiva de 7,032 millones de pesos: cabe señalarque esto sucede cuando el precio de venta en México es mayor ade EUA , por ello, se estima que el incremento implícito sería deentre 2.0 y 3.0 pesos, a partir del precio que registren estosenergéticos en diciembre del presente año.

Lo mismo sucederá con la energía eléctrica, al revisar los ingresospropios de CFE, su incremento es de 34 mil millones de pesos,respecto de lo aprobado en el 2010. Cifra muy superior a losincrementos registrados en otros años. Destaca que estosingresos se proyectaron con base en:

Los ingresos obtenidos por suministro de energía, por cadauno de los usuarios finales (domestico, comercial, industria),volumen y precio

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Se Mantiene la Inequidad Fiscal Al dejar intactos los regímenes fiscales preferenciales para las grandes

empresas (consolidación fiscal, depreciación de activos fijos y terrenos,operaciones en la bolsa de valores, donativos y campañas de redondeo), semantiene la inequidad fiscal.

Con base en información de la BMV, se observa que al mes de junio de 2010;30 empresas registraron impuestos diferidos por 130 mil millones de pesos

Datos de la Secretaria de Hacienda, para el primer semestre de 2010, revelanque mientras que las personas morales (empresas) es decir “todas lasempresas del país” pagaron 125 mil 882 millones de pesos por concepto deISR, los asalariados pagaron 155 mil 934 millones de pesos por este impuesto.

Al no contemplarse “modificación alguna al ISR empresarial” para 2011 seestima que el ISR que se obtendrá por “retenciones salariales será de 326 mil25 millones (47% de la recaudación total de ISR), mientras que el de lasempresas será de 263 mil 595 millones (38%) .

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Impuestos Diferidos a Junio 2010

2010 2010 2010 2010

Empresa 2006 2009 1 SEM. 2006 2009 1 SEM 2006 2009 1 SEM. 2006 2009 1 SEM

CEMEX 213,767.0 197,801.0 86,687.9 77,320.0 58,129.0 24,816.4 5,698.0 -10,566.0 1,542.5 30,119.0 32,642.0 32,639.7

AMERICA MOVIL 243,004.9 394,711.0 199,548.0 61,034.2 104,209.0 89,388.9 14,147.0 22,259.3 18,229.0 5,427.9 22,282.2 13,996.8

TELMEX 129,755.0 119,100.0 57,003.0 46,264.3 34,364.0 25,526.3 12,189.0 8,485.5 3,826.8 16,600.3 15,060.0 14,543.2

GMEXICO 63,032.7 65,607.5 48,792.9 41,847.8 27,032.0 21,557.2 4,968.2 6,692.0 5,416.2 7,714.0 0.0 2,002.4

KIMBERLY CLARK 20,839.5 24,702.2 12,983.9 9,087.0 10,137.5 5,305.2 1,354.7 1,488.1 885.0 1,951.6 1,705.0 1,730.3

FEMSA 135,647.0 197,033.0 80,641.6 62,782.0 90,838.0 33,224.0 4,608.0 3,908.0 2,386.2 1,659.0 972.0 9,822.3

BIMBO 66,836.0 116,353.0 57,074.6 35,637.0 61,420.0 30,229.0 1,736.0 2,827.0 1,322.7 1,258.0 266.0 1,189.5

GCARSO 74,270.3 66,035.6 34,535.1 22,245.4 20,218.7 10,843.5 2,722.2 1,916.5 1,210.4 6,875.6 3,880.1 3,683.9

GPOSADAS 5,528.2 7,231.4 3,166.8 995.7 806.0 630.8 139.8 132.2 41.8 1,456.4 1,331.6 1,983.7

GMASECA 7,666.0 10,347.5 5,879.4 2,280.8 3,002.5 1,542.1 349.8 360.0 189.0 910.4 693.7 934.8

WAL-MART 205,697.9 269,396.0 153,274.2 44,566.6 58,600.4 33,459.9 5,233.8 6,212.2 3,747.9 5,929.6 5,476.2 5,429.0

GRUPO SABA 24,486.0 29,791.7 15,327.8 2,420.1 3,225.9 1,730.8 238.5 211.9 62.2 747.3 675.8 0.0

AHMSA 25,166.0 26,308.0 16,529.6 5,235.0 3,435.0 2,874.6 889.0 -314.0 462.0 4,961.0 6,883.0 7,211.0

Grupo ALFA 79,496.0 115,632.0 65,943.0 16,648.0 23,405.0 12,739.7 -131.0 904.0 980.3 5,157.0 4,228.0 4,727.5

Grupo ASUR 2,323.1 3,131.2 2,087.1 1,367.2 1,966.8 2,059.2 312.3 544.7 289.9 937.4 2,099.0 2,285.0

Grupo Aerop. Pacific. 3,046.1 3,266.2 1,867.1 2,025.8 2,122.7 1,867.0 384.1 140.9 80.9 712.4 645.0 0.0

PEÑOLES 38,577.0 44,813.0 29,074.6 10,184.9 13,857.0 9,668.1 1,783.0 706.7 1,361.1 1,033.2 5,919.6 6,629.1

AUTLAN 1,657.5 2,200.4 2,240.8 333.0 568.4 752.9 765.0 -45.3 90.9 401.9 519.1 543.0

Grupo BACHOCO 15,550.0 23,262.5 12,135.3 3,498.0 3,936.0 2,473.1 -599.1 406.4 233.3 1,520.0 2,021.5 2,005.6

Grupo ELEKTRA 36,142.3 42,821.7 22,081.0 17,425.4 20,225.9 10,890.4 1,797.7 1,979.6 -685.0 2,112.8 6,496.4 4,960.7

GFINBURSA 12,143.0 10,937.0 8,994.0 3,486.0 7,128.0 4,386.8 628.0 1,004.0 700.6 966.0 2,168.0 2,115.3

Comercial Mexicana 47,567.7 54,893.3 26,286.7 10,094.4 10,977.1 5,426.5 232.2 220.0 186.1 1,387.2 1,353.0 0.0

Grupo Gigante 32,471.0 9,518.4 5,195.2 1,006.3 971.6 2,060.8 297.8 -246.2 80.6 933.4 1,779.2 1,616.2

Grupo HERDEZ 6,350.0 8,265.6 4,108.8 2,582.1 2,978.1 1,601.6 248.8 300.4 181.7 176.9 165.0 68.6

LIVERPOOL 36,022.5 42,122.8 22,790.1 12,112.1 14,549.5 9,187.4 1,262.3 1,624.9 701.8 3,938.0 3,783.6 3,987.5

PALACIO DE HIERRO 11,714.7 12,533.3 6,619.8 4,498.4 4,199.8 2,696.4 51.6 477.4 131.6 2,218.0 2,037.3 2,025.8

G. TELEVISA 39,357.7 52,352.5 26,594.7 17,045.5 20,086.5 12,092.0 2,092.5 3,120.7 1,459.9 1,544.7 1,765.4 1,510.9

Consorcio ARA 8,786.2 7,113.7 3,471.7 2,597.9 1,766.5 858.8 572.1 325.6 162.5 2,001.6 1,968.9 1,914.3

Grupo SARE 4,258.0 2,765.8 1,146.0 1,220.7 420.9 305.9 171.1 150.0 32.2 433.3 193.9 154.1

Grupo La Moderna 4,134.2 5,961.0 2,902.7 1,293.6 1,958.7 798.4 186.3 199.5 64.6 450.0 101.2 552.5

TOTALES 1,595,293.1 1,966,008.1 1,014,983.1 519,135.2 606,536.2 360,993.7 64,328.7 55,426.1 45,374.5 111,533.8 129,111.5 130,262.5

FUENTE: INFORMES DE LAS EMPRESAS ENTREGADOS A LA BMV

(Millones de pesos)

VENTAS, UTILIDAD, PAGO DE IMPUESTOS E IMPUESTOS DIFERIDOS DE EMPRESAS SELECCIONADAS PARA 2006 - 2010

Impuestos Diferidos en el Pasivo Ventas Utilidad Bruta Pago de Impuestos

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Algunos Ejemplos:CEMEX:

Esta empresa propiedad de Lorenzo Zambrano, y que, al 31 de diciembre del 2009, era la tercera empresa

cementera más grande del mundo, con una capacidad instalada de aproximadamente 97.3 millones de toneladas, al

que al mismo tiempo es una de las más importantes en la comercialización de Cemento y Clinker, mantiene un poder

casi monopólico en el mercado del cemento en nuestro país.

Durante el primer semestre del año, tuvo ingresos por 86 mil 687 millones de pesos, sin embargo pagó impuestos por

sólo 1,597 millones de pesos, es decir el 1.7% de sus ventas, mas aún si dicha comparación se hace con respecto a

su utilidad bruta, el porcentaje se eleva a 6.6%, porcentajes muy lejanos al 30% que pagan las pequeñas y medianas

empresas, o las personas físicas y los asalariados.

Sin embargo y de manera adicional, presentó impuestos diferidos por 32 mil 639 millones de pesos, esta cifra es

muy superior a lo destinado en el 2010, para el Fondo para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas del país,

que cuenta con recursos por 23 mil 176 millones de pesos.

Cabe mencionar que en el 2009, esta empresa fue una de las que especuló con el tipo de cambio “mercado de

derivados” que a finales de 2008 provocaron la devaluación del peso, a pesar de ello en 2009, no sólo no pagó

impuestos, sino que recibió beneficios fiscales “créditos fiscales a favor” por 10 mil 566 millones de pesos.

FEMSA:

Esta compañía se dedica primordialmente a la producción, comercialización y distribución de refrescos (Coca-Cola) y

a la operación de tiendas de conveniencia (OXXO), su principal accionista es la familia Garza Laguera, durante el

2009 sus ventas fueron de 197 mil 33 millones de pesos y su pago de impuestos de 3 mil 908 millones de pesos, esta

cifra represento el 1.9% de sus ventas totales y el 4.3% de su utilidad bruta, cifras muy lejanas del 30% que pagan

las pequeñas y medianas empresas, o las personas físicas y los asalariados, en ese año sus impuestos diferidos

“apenas” fueron de 972 millones de pesos.

Para el primer semestre de 2010, las ventas de FEMSA alcanzaron los 80 mil 641 millones de pesos, y su

pago de impuestos fue de 2 mil 386 millones de pesos, cifra que apenas alcanzo el 3% de sus ventas al

primer semestre del 2010 y que representó el 7.1% de su utilidad bruta, sin embargo sus impuestos diferidos

alcanzaron los 9 mil 822 millones de pesos, cifra es mayor en 1,400 millones de pesos, al presupuesto anual

de la Secretaria de Gobernación para el presente año.

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Algunos Ejemplos:TELMEX, AMERICA MOVIL, GRUPO CARSO E INBURSA:

Estas 4 empresas propiedad de Carlos Slim, uno de los hombres más ricos del mundo, obtuvieron ingresos durante

el primer semestre del 2010 por 300 mil millones de pesos, aún con este nivel de ingresos su pago de impuestos por

las 4, fue de sólo 23 mil 967 millones, es decir el 8%, más aún si dicha comparación se hace con respecto a su

utilidad bruta, el porcentaje se eleva a 18%, porcentajes muy lejanos al 30% que pagan las pequeñas y medianas

empresas, o las personas físicas y los asalariados.

Sin embargo y de manera adicional, presentó impuestos diferidos por 34 mil 339 millones de pesos, esta cifra

representa el doble de lo destinado en el 2010, al Conacyt (15,956 millones). En pocas palabras uno de los hombres

más ricos del mundo, le debe a Hacienda 34 mil millones de pesos de impuestos.

BIMBO:

Grupo Bimbo es una de las empresas de panificación más grandes del mundo y una de las compañías de alimentos

más grande en el continente americano, dentro de sus principales accionistas se encuentra la familia Servitje, de

hecho el Presidente del Consejo de Administración es Roberto Servitje.

La Compañía se dedica a la producción, distribución y comercialización de pan de caja, pan dulce, pastelería de tipo

casero, galletas, barras de cereales, dulces, chocolates, botanas dulces y saladas, tortillas de harina de trigo,

tostadas, cajeta y comida rápida, entre otros. En promedio, en los EE.UU. el Grupo produce 126 millones de muffins

de la marca Thomas’ mensuales y en México produce más de 35 millones de Gansitos mensuales, dos de sus

marcas más significativas.

Durante 2009, sus ingresos ascendieron a 116 mil 353 millones de pesos y su pago de impuestos en ese año,

fue de 2 mil 827 millones de pesos, es decir el 2.4% de sus ventas y el 4.6% de su utilidad bruta, cifras muy

lejanas del 30% que pagan las pequeñas y medianas empresas, o las personas físicas y los asalariados, sus

impuestos diferidos fueron de 266 millones de pesos.

Sin embargo para el primer semestre del 2010, sus impuestos diferidos alcanzan los 1 mil 189 millones de

pesos y su pago de impuestos representó el 2.3% de sus ventas.

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Algunos Ejemplos:GRUPO TELEVISA:

Televisa, propiedad Emilio Azcarraga Jean, es la empresa de medios de comunicación más grande en el mundo de habla

hispana y es uno de los principales participantes en la industria del entretenimiento a nivel mundial opera canales de

transmisión en México y complementa su cobertura a través de estaciones afiliadas a través del país.

En 2009, los canales de televisión de la Compañía tuvieron un promedio de audiencia de 72.3%. Produjo canales de televisión

de paga con programación nacional e internacional, los cuales alcanzaron 21 millones de suscriptores .

Es la editora de revistas en español más importante del mundo, con base en un volumen de circulación de aproximadamente

174 millones de revistas, publicando 189 títulos en aproximadamente 20 países.

Es accionista del 58.7% de Sky, una compañía de Servicios DTH o “direct to home”, proveedora del servicio de televisión

satelital en México, Centroamérica. Es accionista de tres compañías de cable mexicanas, Cablevisión, Cablemás y TVI. Tiene

participación en “Esmas.com”, de un negocio de juegos que incluye salas de bingo y una lotería en línea, del 50% de

Radiópolis, de una compañía de producción y distribución de películas, de equipos de fútbol y un estadio .

Hacia finales del 2009, incursionó en el mercado de telefonía, el llevar a cabo una sociedad con la empresa Nextel, lo que le

permitió participar en una licitación muy cuestionada, en una subasta para obtener paquetes de “Banda Ancha” a un precio

“irrizorio” (180 mdp), quedando excluida (perdonada), del pago de los derechos por dicha concesión por un monto de

aproximadamente 2,000 millones de pesos.

En 2009, obtuvo ingresos por 52 mil 352 millones de pesos, que le reportaron una utilidad bruta de 20 mil 86 millones de

pesos, sin embargo su pago de impuestos fue de 3 mil 120 millones de pesos, es decir el 5.9% y el 15.5% de su utilidad bruta,

porcentajes muy lejanos al 30% que pagan las pequeñas y medianas empresas, o las personas físicas y los asalariados.

Los “impuestos diferidos” por este grupo, alcanzaron los 1 mil 765 millones de pesos, cifra que representa casi el

doble del presupuesto anual destinado a la Comisión Nacional de Derechos Humanos para el presente año.

Conviene mencionar que durante el primer trimestre de 2010, Televisa tuvo ingresos por 26 mil 594 millones de

pesos, y pagó impuestos por sólo 1 mil 459 millones de pesos, cifra que representó, el 5.4% de sus ingresos y el 12%

de su utilidad bruta, sin embargo durante ese mismo lapso presentó impuestos diferidos por 1 mil 510 millones de

pesos, lo que significó que por cada peso que pagó, el marco jurídico existente le permitió diferir otro peso.

12

Presupuesto de Egresos

Se propone un gasto neto de 3 billones 351 mil 300millones de pesos.

El gasto programable será de 2 billones 524 mil 300millones de pesos.

El gasto no programable (participaciones, costofinanciero y Adefas) será de 827 mil millones depesos.

El costo financiero de la deuda será de 315 milmillones de pesos.

13

Gasto Corriente e Inversión El gasto corriente será de 1.954 billones de pesos, lo que significa un

incremento nominal de 113 mil 385.9 millones de pesos.

En tanto el gasto de capital muestra un incremento de 59 mil 850millones de pesos, lo anterior confirma la tendencia observada en losúltimos años que muestra que por cada peso gastado en inversión segastan 2 en gasto corriente.

El pago de servicios personales ascenderá a 847 mil 900 millones siconsideramos que el 90% de las Aportaciones Federales son parapago de salarios.

Esto significa que los servicios personales representarán el 43.4% delgasto corriente total y el 33% del gasto programable total.

2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011

TOTAL 2,425,552.8 2,551,311.6 1,840,953.8 1,954,339.7 538,208.7 564,133.8 678,886.7 720,691.3 305,871.7 331,577.8 317,986.7 337,936.8 536,704.3 596,971.9

Ramos Autonomos 53,094.9 63,361.4 51,327.6 59,783.0 39,477.5 45,189.1 11,850.1 14,593.9 0.0 0.0 5,297.2 3,578.4

Ramos Administrativos 796,271.6 796,952.2 649,656.8 667,512.9 228,801.3 240,399.4 420,855.5 427,113.5 0.0 0.0 112,630.5 129,439.3

RAMOS GENERALES 825,972.5 858,130.6 688,677.8 723,072.1 52,453.5 35,203.7 80,509.4 87,395.1 220,729.3 245,520.3 334,985.6 354,953.0 117,737.8 135,058.5

ENT. CONTROL DIRECTO 1,013,838.6 1,116,433.3 714,907.4 787,537.6 232,896.8 259,399.5 234,340.1 268,232.3 247,670.5 259,905.8 0.0 301,047.8 328,895.7

NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE263,624.8 283,565.9 263,615.8 283,565.9 15,420.4 16,057.9 68,668.4 76,643.5 162,528.1 173,848.3 16,998.9 17,016.2 9.0 0.0

1/ INCLUYE 283 MIL 974 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALES

FUENTE: PRESUPUESTO Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2010 Y 2011 (TOMO I)

ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2009-2011

(Millones de Pesos)

GASTO CORRIENTE

GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Otros Corrientes Pensiones Aport. Federales 1/ Capital total

GASTO DE CAPITAL

14

Ramos Autónomos El Poder Legislativo ejercerá un gasto de 10 mil 237 millones de pesos,

En conjunto el gasto en servicios personales será de 5, 576 mdp.

El Poder Judicial erogará 41 mil 522 millones de pesos, de los cuales39 mil 128 serán por concepto de salarios.

El gasto en salarios del Poder Judicial será mayor al gasto de capitalde la CFE.

2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011

TOTAL 2,425,552.8 2,551,311.6 1,840,953.8 1,954,339.7 538,208.7 564,133.8 678,886.7 720,691.3 305,871.7 331,577.8 317,986.7 337,936.8 536,704.3 596,971.9

Ramos Autonomos 53,094.9 63,361.4 51,327.6 59,783.0 39,477.5 45,189.1 11,850.1 14,593.9 0.0 0.0 5,297.2 3,578.4

Legislativo 9,550.0 10,237.9 8,694.7 9,401.1 5,116.1 5,576.6 3,578.6 3,824.5 966.5 836.8

Judicial 34,023.5 41,522.8 33,125.5 39,128.7 29,457.9 34,189.7 3,667.6 4,939.0 4,208.7 2,394.1

IFE 8,631.8 10,498.9 8,626.3 10,193.9 4,251.0 4,630.3 4,375.3 5,563.6 91.6 305.0

CNDH 889.6 1,101.8 881.1 1,059.3 652.5 792.5 228.6 266.8 30.4 42.5

NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE263,624.8 283,565.9 263,615.8 283,565.9 15,420.4 16,057.9 68,668.4 76,643.5 162,528.1 173,848.3 16,998.9 17,016.2 9.0 0.0

1/ INCLUYE 283 MIL 974 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALES

FUENTE: PRESUPUESTO Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2010 Y 2011 (TOMO I)

ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2009-2011

(Millones de Pesos)

GASTO CORRIENTE

GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Otros Corrientes Pensiones Aport. Federales 1/ Capital total

GASTO DE CAPITAL

15

Ramos Administrativos

El gasto de los ramos administrativos ascenderá a 796 mil 952 millonesde pesos.

Destacan las disminuciones de 13,170 mdp en SCT, de 13,839 mdp enSagarpa, de 5,564 mdp, de 3,508 mdp en Semarnat y de 670 mdp enla Sedesol.

Lo anterior contrasta con los incrementos de 7,133 mdp enGobernación, de 6 mil 406 mdp a Sedena, de 2,279 mdp a Marina, de3,294.7 mdp a Seguridad Pública y de 300 mdp a PGR.

En el caso de Salud, se observa un incremento de 6 mil 915 millonesde pesos con respecto al año anterior, de los cuales 5 mil 531 sonpara el “Seguro popular”.

Cabe señalar que los recursos asignados a este programa (67,670mdp) representan el 69.9% del total asignado a esta dependencia.

16

2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011

TOTAL 2,425,552.8 2,551,311.6 1,840,953.8 1,954,339.7 538,208.7 564,133.8 678,886.7 720,691.3 305,871.7 331,577.8 317,986.7 337,936.8 536,704.3 596,971.9

Ramos Administrativos 796,271.6 796,952.2 649,656.8 667,512.9 228,801.3 240,399.4 420,855.5 427,113.5 0.0 0.0 112,630.5 129,439.3

PRESIDENCIA 1,677.8 1,816.3 1,649.8 1,750.3 839.3 809.4 810.5 940.9 30.1 66.0

SEGOB 8,370.6 15,503.4 8,224.2 15,453.4 4,539.2 4,737.8 3,685.0 10,715.6 146.5 50.0

S.R.E. 5,945.4 5,900.0 5,807.4 5,793.2 3,231.7 3,115.7 2,575.7 2,677.5 138.0 106.8

SHCP 36,456.3 35,307.9 33,619.1 33,429.4 16,234.8 16,339.6 17,384.3 17,089.8 1,717.6 1,878.5

SEDENA 43,632.4 50,039.5 42,193.4 48,497.5 35,017.4 39,316.4 7,176.0 9,181.1 439.0 1,542.0

SAGARPA 73,368.5 59,529.1 72,106.6 58,808.8 6,445.0 6,543.3 65,661.6 52,265.5 1,270.4 720.3

SCT 80,262.8 67,092.2 10,625.5 12,957.6 5,432.4 5,669.5 5,193.1 7,288.1 50,582.1 54,134.6

ECONOMIA 14,354.7 15,939.9 4,390.8 5,316.4 2,969.2 2,936.0 1,421.6 2,380.4 8,698.0 10,623.5

SEP 211,186.2 218,825.9 202,623.3 206,231.8 74,099.3 79,052.1 128,524.0 127,179.7 7,245.2 12,594.1

SALUD 89,892.9 96,808.7 83,098.2 93,331.3 16,779.9 17,922.2 66,318.3 75,409.1 4,076.6 3,477.4

MARINA 15,991.9 18,270.2 14,772.4 16,678.2 11,805.5 13,321.9 2,966.9 3,356.3 969.5 1,592.0

TRABAJO 3,677.9 3,744.7 2,949.3 2,882.9 1,595.0 1,650.6 1,354.3 1,232.3 728.6 861.8

REFORMA AGRARIA 5,195.1 4,822.7 5,166.3 4,822.7 1,248.3 1,237.8 3,918.0 3,584.9 40.7 0.0

SEMARNAT 46,236.2 42,727.8 15,508.2 16,821.4 6,651.4 7,131.1 8,856.8 9,690.3 24,630.2 25,906.4

PGR 11,781.5 12,070.1 11,588.6 12,033.6 8,631.2 8,718.7 2,957.4 3,314.9 200.0 36.5

ENERGIA 3,163.6 2,993.2 3,157.9 2,993.2 1,280.8 1,297.9 1,877.1 1,695.3 5.7 0.0

SEDESOL 80,176.9 79,489.0 78,329.4 79,171.2 3,145.8 3,051.6 75,183.6 76,119.6 1,881.5 317.8

TURISMO 3,935.8 4,165.8 2,828.6 2,822.2 508.2 504.2 2,320.4 2,318.0 1,010.7 1,343.6

FUNCION PUBLICA 1,248.8 1,291.1 1,248.4 1,290.6 1,043.4 1,030.7 205.0 259.9 0.4 0.5

TRIB. AGRARIOS 750.7 826.9 745.8 801.9 509.7 522.8 236.1 279.1 5.2 25.0

TRIB. FISCAL 1,719.4 1,849.6 1,461.8 1,639.6 1,183.5 1,200.6 278.3 439.0 198.1 210.0

SEGURIDAD PUBLICA 32,437.8 35,732.5 26,112.9 25,111.4 15,631.6 17,054.1 10,481.3 8,057.3 5,184.3 10,621.1

Consejeria Juridica 96.1 101.5 95.4 100.1 84.1 85.9 11.3 14.2 3.7 1.4

CONACYT 15,946.6 17,279.6 12,635.2 14,039.1 3,184.5 3,454.9 9,450.7 10,584.2 3,381.0 3,240.5

INEGI 8,765.7 4,824.6 8,718.3 4,735.1 6,710.1 3,694.6 2,008.2 1,040.5 47.4 89.5

NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE263,624.8 283,565.9 263,615.8 283,565.9 15,420.4 16,057.9 68,668.4 76,643.5 162,528.1 173,848.3 16,998.9 17,016.2 9.0 0.0

1/ INCLUYE 283 MIL 974 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALESFUENTE: PRESUPUESTO Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2010 Y 2011 (TOMO I)

ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2009-2011

(Millones de Pesos)

GASTO CORRIENTE

GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Otros Corrientes Pensiones Aport. Federales 1/ Capital total

GASTO DE CAPITAL

17

Entidades de Control Directo

Todas las entidades de control directo verán incrementado supresupuesto en particular, De hecho el incremento en conjuntoasciende a 102 mil millones de pesos, de los cuales 27 mil millonescorresponde a servicios personales, 16.8 mil millones a “otros gastoscorrientes; 12 mil 235 a pensiones; y sòlo 29 mil millones a gasto deinversión.

2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011

TOTAL 2,425,552.8 2,551,311.6 1,840,953.8 1,954,339.7 538,208.7 564,133.8 678,886.7 720,691.3 305,871.7 331,577.8 317,986.7 337,936.8 536,704.3 596,971.9

ENT. CONTROL DIRECTO 1,013,838.6 1,116,433.3 714,907.4 787,537.6 232,896.8 259,399.5 234,340.1 268,232.3 247,670.5 259,905.8 0.0 301,047.8 328,895.7

LUZ Y FUERZA 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2,116.6 0.0

CFE 210,459.4 243,316.0 183,015.1 207,696.2 29,924.9 37,554.0 138,016.7 154,857.7 15,073.5 15,284.5 27,444.3 35,619.8

PEMEX 375,934.0 420,328.9 112,564.1 133,991.0 65,732.0 70,528.8 20,650.2 34,288.7 26,181.9 29,173.5 263,369.9 286,337.9

IMSS 320,379.6 338,240.0 313,891.6 332,902.0 110,170.0 121,900.8 53,552.0 54,405.7 150,169.6 156,595.5 6,488.0 5,338.0

ISSSTE 107,065.6 114,548.4 105,436.6 112,948.4 27,069.9 29,415.9 22,121.2 24,680.2 56,245.5 58,852.3 1,629.0 1,600.0

NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE263,624.8 283,565.9 263,615.8 283,565.9 15,420.4 16,057.9 68,668.4 76,643.5 162,528.1 173,848.3 16,998.9 17,016.2 9.0 0.0

1/ INCLUYE 283 MIL 974 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALES

FUENTE: PRESUPUESTO Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2010 Y 2011 (TOMO I)

ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2009-2011

(Millones de Pesos)

GASTO CORRIENTE

GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Otros Corrientes Pensiones Aport. Federales 1/ Capital total

GASTO DE CAPITAL

18

Se Mantienen las Deficiencias Tradicionales

El Presupuesto de Gasto mantiene las deficiencias tradicionalesya que el gasto corriente se incrementa, debido a un mayorpago de salarios y gastos de operación.

Mientras que los subsidios y la inversión pública se reducen.

19

Conclusiones y Propuestas

Ingresos:

La iniciativa de Ley de Ingresos mantiene la inequidad fiscal, yla concentración de la riqueza al no tocar a los regímenesespeciales para las grandes empresas.

Lesiona el poder adquisitivo de la gente al contener implícitoslos incrementos a los precios y tarifas de los bienes públicos, yno contribuye al crecimiento económico y reduciendo a la vez lacompetitividad de las empresas.

Si bien compartimos la idea de reducir el IVA nuevamente al15% y el ISR al 28%, es necesario eliminar los regímenesfiscales, que permiten que las grandes empresas eludanimpuestos, lo cual además compensaría la perdida recaudatoriadebido a la disminución de tasas y al no incremento de precios ytarifas del sector público.

20

Conclusiones y Propuestas

Gasto:

El presupuesto de gasto, mantiene los mismas deficiencias al priorizarel gasto público superfluo, por encima de la inversión social yproductiva.

Es necesario tener claro el monto de recursos que será sub ejercido en2010, que de acuerdo al Informe de Avance de Gestión Financiera, laASF lo ubica en poco màs de 100 mmp. Dichos recursos tienen queformar parte de las reasignaciones para el PEF-11.

Es necesario tener información detallada del Programa Nacional deReducción de Gasto, ordenado en el Decreto del PEF-10, ya que noexiste evidencia de su implementación; reducción de plazas, y gastossuperfluos.

Es preciso utilizar los recursos congelados en los fideicomisos, paraaplicarlos a programas de inversión productiva.

Es una condición que se dictaminen las iniciativas de ReformaTributaria y de Austeridad Presupuestaria presentadas por GP-PT, enOctubre de 2009.

Se requiere considerar una partida de 15 mmp, para dar cumplimientoal Art. 4 transitorio de la Ley del Servicio Público de Energía Eléctrica.

21

Conclusiones y Propuestas

En principio la combinación de las propuestas en materia deingresos y de egresos, incluyendo las relativas a la austeridaden el gasto, generarían un espacio presupuestario deaproximadamente 500 mil millones de pesos:

Ingresos (Regímenes Fiscales Especiales) 200 mmp

Austeridad Presupuestaria 100 mmp

Subejercicios 100 mmp

Fideicomisos 100 mmp