Банк России - Отчетность (требования и ошибки)

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ

Отчетность ломбардов: действующие требования и типичные ошибки

22.08.2016

Докладчик:Начальник отдела контроля и надзора за деятельностью микрофинасовых организаций, потребительских кооперативови ломбардов Отделения по Красноярскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской ФедерацииП.В. Гагарин

НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ 2

Функции Отделения по Красноярскому краю при надзоре за деятельностью НФО

ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЙ СОСТАВ НФО В КРАСНОЯРСКОМ КРАЕОТЧЕТНОСТЬ ЛОМБАРДОВ: ДЕЙСТВУЮЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ И ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ

проверка и анализ отчетности; направление обязательных для исполнений предписаний Банка России; привлечение к административной ответственности юридических и должностных лиц; проведение мероприятий по ликвидации НФО (КПК и ломбардов, исключению микрофинансовых организаций из государственного реестра); проверка сайтов и информации, относительно деятельности поднадзорных организаций, в сети Интернет; рассмотрение уведомлений участников НФО, владеющих более 10% уставного капитала; иные функции, предусмотренные законодательством РФ.


Количество поднадзорных НФО, зарегистрированных на территории Красноярского края (по состоянию на 01.07.2016)

№ п.п. Поднадзорные Количество

1. Микрофинансовые организации 85

2. Кредитные потребительские кооперативы 65

3. Сельскохозяйственные КПК 104. Ломбарды 380

5. Жилищные накопительные кооперативы 1

ИТОГО: 541

ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА КРАСНОЯРСКОГО КРАЯОТЧЕТНОСТЬ ЛОМБАРДОВ: ДЕЙСТВУЮЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ И ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ


Общая численность рынка НФО и доля ломбардов, зарегистрированных на территории Красноярского края

ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА КРАСНОЯРСКОГО КРАЯОТЧЕТНОСТЬ ЛОМБАРДОВ: ДЕЙСТВУЮЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ И ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ

Общее количествоНФО по состоянию

на 01.07.2016

541


Доля ломбардов, зарегистрированных на территории Красноярского края (380 организаций), в общем количестве ломбардов, зарегистрированных в Сибирском федеральном округе (1822 организации)

ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА КРАСНОЯРСКОГО КРАЯОТЧЕТНОСТЬ ЛОМБАРДОВ: ДЕЙСТВУЮЩИЕ

ТРЕБОВАНИЯ И ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ

Общее количествоЛомбардов в СФО по

состоянию на 01.07.2016

1822


Доля ломбардов в общем количестве НФО, зарегистрированных на территории Красноярского края




Объемы предоставленных займов / количество заключенных договоров




ПЕРЕЧЕНЬ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ЗАКОНОВ, РЕГУЛИРУЮЩИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЛОМБАРДОВ

ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ЛОМБАРДАМИ – ДЕЙСТВУЮЩИЕ ТРЕБОВАНИЯОТЧЕТНОСТЬ ЛОМБАРДОВ: ДЕЙСТВУЮЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ И ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ


ПЕРЕЧЕНЬ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ БАНКА РОССИИ, РЕГУЛИРУЮЩИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЛОМБАРДОВ



Периодичность и сроки предоставления отчетности (Указание БР от 30.12.2015 №3927-У)



Требования к форме и порядку предоставления отчетности (Указание БР от 30.12.2015 №3927-У)



Изменения к информации, содержащейся в отчетности в соответствии с указанием №3927-У



О порядке и сроках направления уведомления лицом, получившим право распоряжения 10 и более % голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставной капитал НФО (Указание БР от 28.12.2014 №3510-У)

Требования Основание

Физическое или юридическое лицо, которое прямо или косвенно (через подконтрольных ему лиц) самостоятельно или совместно с иными лицами, связанными с ним договорами доверительного управления имуществом, и (или) простого товарищества, и (или) поручения, и (или) акционерным соглашением, и (или) иным соглашением, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) НКФО, получило право распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал НКФО (далее - лицо, получившее право распоряжения акциями (долями) НКФО), обязано направить Уведомление в Банк России (структурное подразделение Банка России, осуществляющее контроль и надзор за деятельностью соответствующей НКФО) во всех случаях, независимо от основания возникновения такого права.

п.1.1.

Уведомление направляется в Банк России в течение пяти рабочих дней с момента возникновения права распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал НКФО.

п.1.2.

К экземпляру Уведомления, направляемому в Банк России, должны быть приложены следующие документы: - копии документа, удостоверяющего личность (для физического лица), или копия выписки из Единого государственного реестра юридических лиц (для юридического лица); - копии документов, являющихся основанием возникновения права распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал НКФО; - документы, подтверждающие получение права распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал НКФО (выписка из реестра акционеров, выписка из списка участников, договор и иные документы); - копии свидетельств ОГРН и ИНН юридических лиц (для иностранных юридических лиц - копия документа, подтверждающего его регистрацию в стране учреждения), через которых лицо получило право распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал НКФО (при наличии); - правка о наличии (отсутствии) судимости за преступление в сфере экономической деятельности или преступление против государственной власти, выданная уполномоченным органом государственной власти, дата выдачи которой не превышает трех месяцев до даты направления Уведомления.

п.1.3.

Уведомление представляется согласно приложению к Указанию, заполненное без помарок, подчисток и исправлений. п.1.4



Наиболее типичные замечания и нарушения по предоставлению уведомлений в БР(в рамках Указания №3510-У).



Статистика сдачи отчетности о деятельности ломбарда за 2014 год

ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ЛОМБАРДАМИ ОТЧЕТНОСТЬ ЛОМБАРДОВ: ДЕЙСТВУЮЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ И ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ


Статистика сдачи отчетности о деятельности ломбарда за 2015 год



Статистика сдачи отчетности о деятельности ломбарда за 1 квартал 2016 года



Показатели сдачи отчетности о персональном составе руководящих органов ломбарда по итогам 2014-2015 годов



Общая статистика сдачи отчетности ломбардами, подведомственными Отделению Красноярск (%)


1 кв. 2015 полугодие 2015г.

9 мес. 2015г.

перс. состав 2015г.

30дн. 2015г.

90дн. 2015г.

1кв. 2016г. 1 полуг. 2016г.

0

10

20

30

40

50

60

70

31.7

49.854.4 53.9 53.9

5057.7

52.02


Динамика сдачи отчетности о деятельности ломбарда по итогам 2014 года – 1 квартала 2016 года



Замечания и нарушения при рассмотрении отчетности ломбардов

ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ЛОМБАРДАМИОТЧЕТНОСТЬ ЛОМБАРДОВ: ДЕЙСТВУЮЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ И ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ


Наиболее типичные нарушения в отчетности ломбарда



Требования Закона «О потребительском кредите (займе)» № 353-ФЗ от 21.12.2013

ПРЕДОС ОТЧЕТНОСТИ ЛОМБАРДАМИ ОТЧЕТНОСТЬ ЛОМБАРДОВ: ДЕЙСТВУЮЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ И ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ

Банк России

НФО

ежеквартальный расчет среднерыночного значения ПСКпубликация в интернете : Информационно-аналитические материалы/Потребительское кредитование http://www/cbr.ru/analytics/?Prtld=inf

правильный расчет значения ПСКне превышать значения Банка России более чем на 1/3 (начиная с 01.07.2015)размещать информацию об общих условиях предоставления займанадлежащее оформление договора займа


Типовые ошибки при расчете и заполнении значений ПСК в отчетности

П ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ЛОМБАРДАМИ РЕДОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ЛОМБАРДАМИ ОТЧЕТНОСТЬ ЛОМБАРДОВ: ДЕЙСТВУЮЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ И ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ


Меры надзора в отношении ломбардов

за 2015 год за 1 полуг. 2016 года

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

1800

заявл. в суд о ликвидацииАППредписания

Согласно статье 2.3 Федерального закона №196-ФЗ «О ломбардах» к функциям Банка России относятся осуществление надзора за выполнение ломбардами требований, установленных Федеральным законом №196-ФЗ, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.

За нарушение порядка и сроков предоставления отчетности Банком России в лице Отделения Красноярск:

• направляются предписания об устранении нарушений законодательства РФ;

• возбуждаются и рассматриваются дела в рамках административного производства за неисполнение, направленных в адрес ломбардов предписаний по ч.1 ст.19.5 КоАП РФ (ответственность по данной статье предусмотрена в размере от 500 до 700 тысяч рублей);

• В отношении ломбардов, осуществляющих деятельность с нарушением законодательства, инициируется процедура о ликвидации в судебном порядке .

Справочная инф. к таблице 2015 /1 полуг. 2016: предписания 1533/822, АП 29/9, заявления в суд 21/26.

ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ЛОМБАРДАМИ


Типичные вопросы по предоставлению отчетности и деятельности ломбардов









На что следует обратить внимание при предоставлении отчетности в настоящий момент


НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ

Спасибо за внимание!

Business

Банк России - Отчетность (требования и ошибки)