Аккредитив и гарантия полезные банковские

инструменты для экспортера

16 декабря 2016 годНовосибирск

Елена ТолкачёваБанк «Левобережный» (ПАО) 3-600-900 Заместитель начальника валютного управления

Почему Экспортеру важно закрыть риск непоступления оплаты за товар?

ИНТЕРЕСЭКСПОРТЕРА:

173-ФЗ, ст.19 Валютное законодательство

ИЗБЕЖАТЬ

нарушение валютного законодательства

штрафов

ОБЕСПЕЧИТЬ

получение оплаты во время иВ 100% сумме«как договорились»

КОАПП ст.15.25 Административная

ответственность

Почему Экспортеру важно закрыть риск непоступления оплаты за товар

КОАПП ст.15.25 Административная

ответственность

ШТРАФ:

75 000 ДОЛЛАРОВ США

НЕ ПОСТУПЛЕНИЕ ЭКСПОРТНОЙ

ВЫРУЧКИ :

В сумме 100 000 ДОЛЛАРОВ США

1 ) банковский перевод (аванс, оплата после поставки)

2) аккредитив 

3) инкассо, 

Формы расчетов, разрешенные валютным законодательством:

1 ) гарантии надлежащего исполнения контракта, 2) гарантии возврата авансового платежа, 3) гарантии выполнения платежных обязательств по контрактам, 

Виды гарантий

Зачем Экспортеру использовать ГАРАНТИИ?

1. Цель Э.– получить от

покупателя аванс

Гарантия покупателю

надлежащего исполнения контракта

гарантия покупателю

возврата авансового

платежа

СДЕЛКА

ПОКУПАТЕЛЬ

BANK

ПРОДАВЕЦ

BANK

3. ТОВАР

2.

Предварительная

оплата!!!!

1. гарантия

Схема

Зачем Экспортеру использовать ГАРАНТИИ?

2. Цель Э. - получить оплату при отсрочке

платежа

гарантировать выполнение покупателем платежных

обязательств по контрактам

СДЕЛКА

ПОКУПАТЕЛЬ

BANK

ПРОДАВЕЦ

BANK

2.

ТОВАР

3. Оплата после

поставки товара

1. гарантия

Схема

АККРЕДИТИВ : Letter of Credit LC

Аккредитив – это платежное обязательство банка покупателя

произвести платеж продавцу против представления последним документов в

строгом соответствии с условиями аккредитива

Аккредитив – это письмо с описанием всех условий

оплаты товара. Письмо передается до отгрузки товара. Письмо передается между банками покупателя и продавца по СВИФТ.

АККРЕДИТИВ – СХЕМА ПРИМЕНЕНИЯ

ПОКУПАТЕЛЬ

BANK

ПРОДАВЕЦ

BANK

2. ТОВАР

3. оплата

1. АККРЕДИТИВ

LC

invoice

АККРЕДИТИВ – ОБЕСПЕЧИВАЕТ БАЛАНСИНТЕРЕСОВ

ИНТЕРЕСПОКУПАТЕЛЯ:

ИНТЕРЕС ПРОДАВЦА:

Аккредитив защищает:

ОБЕСПЕЧИТЬ

получение платежа в срок,

в полном объеме, в нужной валюте

ОБЕСПЕЧИТЬ получение товара, выполнение услуг

своевременно и соответствующего

качества

Чем для Экспортера аккредитив лучше, чем отсрочка платежа ?

ИНТЕРЕСПОКУПАТЕЛЯ:

Аккредитив Дисциплинирует

ПОКУПАТЕЛЯ Сделать оплату в срок

«как договорились»

Аккредитив дает 100% вероятность платежа если отгрузка товара исполнена

Продавцом «как договорились»

СДЕЛКУ КОНТРОЛИРУЕТ

БАНК:

СТОРОНЫ СДЕЛКИ С АККРЕДИТИВНОЙ ФОРМОЙ РАСЧЕТОВ

Подтверждающий и Авизующий банки

BANK BANK

АККРЕДИТИВПродавец

Банк продавца

Покупатель

Банк покупателя

BANK BANK

0,7% годовых

ВАРИАНТЫ СТОИМОСТИ АККРЕДИТИВА

Стоимость аккредитива с Китаем БЕЗ подтверждения

ххххххбанка сроком на 6 мес.

0,7% годовых

ВАРИАНТЫ СТОИМОСТИ АККРЕДИТИВА

Стоимость аккредитива с Китаем БЕЗ подтверждения

ххххххбанка сроком на 6 мес.

от 1,5% годовых

ВАРИАНТЫ СТОИМОСТИ АККРЕДИТИВА

Стоимость покрытого собственными средствами Клиента подтвержденного

ххххххбанкомсроком на 6 мес.

КЛЮЧЕВЫЕ ТОЧКИ НАДЕЖНОСТИ LC

БАНКИ – УЧАСТНИКИ , РОЛЬ ИХ

(КОЛИЧЕСТВО, ПОДТВЕРЖДЕНИЕ LC)

КАКОЙ БАНК ИСПОЛНЯЕТ

КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ ДЛЯ РАСКРЫТИЯ АККРЕДИТИВА

КЛЮЧЕВЫЕ ТОЧКИ LC ДЛЯ РОССИЙСКОГО ЭКСПОРТЕРА

ИМЕТЬ ПОДТВЕРЖДЕНИЕ LCИЛИ

ПРЯМОЙ АККРЕДИТИВ МЕЖДУ БАНКОМ ПОКУПАТЕЛЯ И БАНКОМ ПРОДАВЦА

НАЗНАЧИТЬ ИСПОЛНЕНИЕ В БАНКЕ ЭКСПОРТЕРА

ОПРЕДЕЛИТЬ ПРОСТЫЕ ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ РАСКРЫТИЯ АККРЕДИТИВА

ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ

ВИД КОНТРАКТА

ЭКСПОРТПродажа оборудования собственного производства

ИНСТРУМЕНТБезотзывный делимый аккредитив At sight с оплатой против счета-фактуры, транспортной накладной, сертификата качества завода-изготовителя.

ЧЕМ ПОМОГ ИНСТРУМЕНТ

Исполнено требование Покупателя об оплате контрактов аккредитивами, условия которых жестко регламентировали список

наименований товаров и их качественные характеристики,

а также сроки поставок

ПРАКТИКА БАНКА – ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЙ

ВИД КОНТРАКТА

ЭКСПОРТ Продажа березовой фанеры

ИНСТРУМЕНТБезотзывный аккредитив против мультимодального транспортного коносамента, коммерческого счета и упаковочного листа, сертификата качества

ЧЕМ ПОМОГ ИНСТРУМЕНТ

Покупатель получил условие оплаты под выполнение продавцом показателей качества и состава продукции

Аккредитив решил вопрос покупателя касательно контроля качества товара