17 أساسيات التجارة الدولية

أساسيات التجارة الدولية

د. علي حسن ساملد. علي حسن سامل 22

الفصل األولالفصل األول

مبادئ االعتمادات املستديةمبادئ االعتمادات املستدية



مفهوم االعتمادات املستنديةمفهوم االعتمادات املستندية

أنواع االعتمادات املستنديةأنواع االعتمادات املستندية

املستندات املستعملة عند االسترياداملستندات املستعملة عند االسترياد

وظائف قسم االعتمادات املستنديةوظائف قسم االعتمادات املستندية

االعتمادات املستنديةاالعتمادات املستنديةتقارير عن قسم تقارير عن قسم

الدورة املستندية عند فتح االعتمادات املستنديةالدورة املستندية عند فتح االعتمادات املستندية

دورة االعتمادات املستنديةدورة االعتمادات املستندية



مفهوم االعتمادات املستنديةمفهوم االعتمادات املستندية

يف عملية تسهيل وتنشيط التجاار ًارئيسي ًاتلعب البنوك دور

ير.سواء أكانت عمليات االسترياد أو التصد ،اخلارجية

أن تاااتم عملياااات التجاااار ففاااق واتناااا ا اكااار ال ااا

اخلارجيااااة ملااااد ا سااااتوردي وا صاااادري ملاااادون وسااااا ة البنااااوك

،اليت تقدم ل ل م ا صدر وا ستورد خدمات كبري ،التجارية

وحتى تتحقق هذه الوسا ة فإن البنوك التجارية تفات االعتماادات

واليت تتعهد م خالهلا البنوك ملسداد ايمة ا ستوردات ،ا ستندية

،ا صدر اخلارجق مقاملل حتصيل ايمتها ما ا ساتورد ايلاق إىل

مة الصادرات م ا ستورد اخلارجق.وملقبض اي

توفر البنوك التجارية ع ريق االعتمادات ا ستندية الثقاة

مااا حيااان أن كااااًل ،ملاااد اا اااران الو نياااة والعاااا اخلاااارجق

ا صااادر وا ساااتورد يرلاااب يف التاكاااد مااا اياااام ال ااارن ا خااار

وهااذا مااا ااماات ،التزاماتااا الاايت يفركااها اتفاااو البياا والشااراء مل

،البنااوك التجاريااة علااى تااوفريه عاا ريااق االعتمااادات ا سااتندية

حين حتل البنوك التجارية حمل ا صدر وا ستورد ملالنسابة إىل ماا

وملالتاالق فاإن ،يفركا عقد االتفاو على كل منهما م التزاماات

:فا ستورد مثاًل ،تنفيذ تلك العقوداالعتمادات ا ستندية تضم



مساااتنديًا ي لاااب مااا ملن اااا ايلاااق أن يفااات لاااا اعتمااااداً

يتعهاد ووجباا أن يادف هاذا ا ساتورد ،لصاحل ا صدر اخلاارجق

قديم البنك للمستندات اخلاصة ملها.ايمة ملضاعتا ا ستورد عند ت

ملهذا جند أنناا اساتبدلنا تعهاد ا ساتورد ملتعهاد أحاد البناوك

،اامر الذي يؤدي إىل زياد مانيناة ا صادر اخلاارجق ،تجاريةال

ملاإلكافة إىل ايام البناك عا رياق مراساليا يف اخلاارت ملاالتحقق

هااذا ملااال مااك كاامان ، وماا تنفيااذ ا صاادر يف اخلااارت اللتزاماتااا

ملاانفا ا واصاافات و ،للمسااتورد للحصااوى علااى البضاااعة ا لوملااة

ايدد يف العقد.

عتمااااادات مهمااااة متاملعااااة إجااااراءات فاااات تتااااوىل مااااعبة اال

أو ملوصفها ملن ًا ،لعميل مستورد إما ملوصفها ملن ًا ،االعتمادات

.لعميل مصدر

نظااارا اهمياااة ودور االعتماااادات ا ساااتندية يف اخلصاااو

وتفاديااا اادوة أيااة مشاا الت اانونيااة أو ماا لية ملااد البنااوك

االعتماادات تقوم البناوك ايلياة ملفات ،التجارية والبنوك ااجنبية

ألصوى وااعران ا وحد لالعتمادات ا ستندية لوفقا ،ا ستندية

ا والتعديالت اليت رأت عليها الصادر ع لرفة التجار الدولية،

يف ا ستقبل.



:االعتماد ا ستندي ملالتعريف عبار ع

ملناااء علااى لااب مسااتورد ،تعهااد كتاااملق صااادر عاا ملنااك

ملدف أو اباوى كمبيااالت بنك اليتعهد فيا ،لصاحل مصدر

ساااتوفا للشااارور الاااوارد مساااحوملة علياااا عناااد تقاااد ها م

ملاالعتماد.

م خالى هذا التعريف جند أن البنوك التجارية عند ابوهلاا

فاات االعتمااادات ا سااتندية إمااا تقااوم ملاادور حلقااة االتصاااى ملااد

إذ أن ا سااتورد ي ااون علااى نقااة ملااان ملن ااا ،ا صاادر وا سااتورد

ا عتمااد لاا يقااوم ملسااداد ايمااة مسااتورداتا إال ملعااد أن يتاكااد ماا

،م املقتهااا للشاارور اخلاصااة ملهااا والااوارد ملاالعتماااد ا سااتندي

وكذلك ا صدر سون ي ون علاى ا منناان وصاولا علاى ايماة

وجاارد ،الااذي فاات لديااا االعتماااد وصااادراتا ماا ملنااك ا سااتورد

وفقاااا ،اياماااا ملتقاااديم ا ساااتندات الدالاااة علاااى ماااح البضااااعة

شرور الوارد ملاالعتماد ا ستندي.لل

:ملهذا فإن أ ران أي اعتماد مستندي هم أرملعة

الب فت االعتماد )ا ستورد(ال (1

ا ستفيد م االعتماد )ا صدر( (2

البنك فات االعتماد )ملنك ا ستورد( (3

ر(البنك متلقق االعتماد )ملنك ا صد (4



أنواع االعتمادات املستنديةأنواع االعتمادات املستندية

كااام ا ااادود مساااتنديا ااان البناااك زملائناااا اعتماااادات

.والشرور اليت حيددها البنك

:وم هذه االعتمادات

:االعتمادات املستندية باالطالع-1

عند فت االعتماد ملاال الع

يقوم بنك املصدر يف اخلارجيقوم بنك املصدر يف اخلارج

،إىل ا صااادر دفااا ايماااة البضااااعة ا صااادر فاااوراً (1

د تقد ا مستندات الشح وجر

تساااجيل ايماااة الوناااائق علاااى ملناااك ا ساااتورد فاااات (2

ومضاافا إليهاا ا صااريف ،االعتماد ملقيماة االعتمااد

والعمولة

يقوم بنك املستورديقوم بنك املستورد

الونائق م ا ساب اجلاري للعميل.خصم ايمة (1

:االعتمادات املستندية للقبول والدفع املؤجل-2

:لى أساسهذا النوع م االعتمادات يقوم عو



ا صاادر مسااتندات مااح ملضاااعتا إىل ملن ااا يقاادم (1

.ا عتمد

كمبيالاااة ملقيماااة صاااادراتا علاااى ا صااادر ساااحب ي (2

.ا ستورد تستحق الدف ملعد مد م الزم

ال مبيالة إىل ملناك ا ساتورد ما ملنك ا صدر رسل ي (3

ونائق الشح

إىل ا ستورد للقبوى يقدم ملنك ا ستورد ال مبيالة (4

ملناااك ا صااادر إىليعياااد ملناااك ا ساااتورد ال مبيالاااة (5

ليسلمها إىل ا صدر.

:يلواالعتمادات املستندية القابلة للتح-3

يف هذا النوع م االعتمادات

حياق للمصاادر أن حيااوى ايمااة االعتمااادات لصاااحل مسااتفيد

آخر

ول ا باب علاى ا صادر إعاالم ا ساتورد ملاسام الشا

االعتماد أكثر م وال حيوى ،ا االذي يراد حتويل االعتماد لص

مر واحد .



:االعتمادات املستندية غري القابلة للتحويل-4

هذا النوع م االعتمادات

إىل مستفيد آخر االعتماداتال حيق للمصدر حتويل ايمة

فيجاب ،ووعنى آخر إذا صدر اعتماد لصاحل مصدر معاد

االعتمااااد وإال أصاااب ،أن ينفاااذ هاااذا ا صااادر االعتمااااد لصاااا ا

.الليًا

يتض م أنواع االعتمادات الساملقة أن تلك االعتمادات يتم

:تسديد ايمتها مل ريقتد

فورًا:فورًا:اعتمادات تدفع اعتمادات تدفع

ائق أي تدف ايمتها إىل ا صدر عند ايام ا صدر ملتسليم ونا

مح ملضاعتا إىل ملن ا ا عتمد.

:اعتمادات مؤجلة الدفع:اعتمادات مؤجلة الدفع

،ساااندات اجااال اعتماااادات تسااادد ايمتهاااا لقااااء اباااوى أي

وحياتف ملهاا ملناك ا ساتورد لدياا ،يسحبها ا صادر علاى ا ساتورد

ركها على ا ستورد لتحصيل حتى حلوى أجل استحقااها ل ق يع

ايمتها.



االسترياداالسترياداملستندات املستعملة عند املستندات املستعملة عند

هااق ا سااتندات الاايت يااتم علااى أساسااها فاات االعتمااادات

.ا ستندية

:وهذه ا ستندات هق

:الشحن وثائق-1

حياان تقااوم مااركات النقاال ،هااق ونيقااة مل يااة البضاااعة

وتتضاام ونيقااة الشااح ،ملتنظاايم هااذه الونيقااة علااى عااد نساا

:ا علومات التالية

اساااام الشاااااح يف مللااااد ا صاااادر )مااااركات النقاااال (1

الربية( –اجلوية –البحرية

عااادد ،ناااوع البضااااعةوصاااف البضااااعة مااا حيااان ) (2

(.بضاعة ا شحونةالوزن الصايف والقائم لل ،ال رود

،حين ترسل النس ة ااصلية م هذه الونيقة إىل ا ستورد

ات اجلمارك على أساس هذه ل ق يتم ختلي البضاعة م سل

الونيقة.



:الفاتورة-2

:هق ونيقة تبد

اسم ا ستورد (1

نوع البضاعة ا ستورد (2

.وال مية والقيمة ،وسعر الوحد ،عدد الوحدات (3

علومات هذه الونيقة م املقاة اامااً وين بب أن ت ون م

تارخي وكاذلك معلوماات ،للمعلومات الوارد يف ونيقة الشاح

زت اساترياد هاذا الناوع ما االسترياد ا منوحة للمساتورد الايت أجاا

البضائ .

:بوليصة التأمني-3

:تتضم هذه الونيقة

ااخ ار اليت يتم التامد كدها (1

نصاات القااواند علااى كاارور التااامد علااى البضاااعة واااد

ا ستورد ملش ل إجباري لدى ماركة تاامد كاد هاذه ااخ اار

ة ا ستورد م سراة وتلف ولريها.اليت اد تتعرض هلا البضاع



:شهادة املنشأ-5

تتضم هذه الشهاد

معلوماااات عااا اسااام البلاااد الاااذي اااات فياااا صااان (1

البضاعة

،د مصاداة ما لرفاة التجاار وبب أن ت ون هذه الشها

ستورد يف البلد ا صدر ااجنيب.وم سفار ا



وظائف قسم االعتمادات املستنديةوظائف قسم االعتمادات املستندية

–فااات االعتماااادات ا ساااتندية )اعتماااادات صاااادر (1

وإلغاؤهااا ،وتعديلااها وتسااديدها وزيادتهااا ،اسااترياد(

م ا ستندات اخلاصة ملها وتدايقها.واستال

، وتادايقها –تصادير –مااد استالم مساتندات االعت (2

وتبليغها ومتاملعتها.

وا راساالد يف اخلااارت ،إمااعار العمااالء يف الااداخل (3

ستحق ومتاملعة العمالء لسداد ا ،ملوصوى ا ستندات

عليهم ووجب هذه ا ستندات.

وتنظااااايم ،فااااات ا لفاااااات اخلاصاااااة ملاالعتماااااادات (4

،ومساااااك الساااااجالت ،اإلماااااعارات وال شاااااوفات

دات.وإجراء القيود وا املقات اخلاصة ملاالعتما



تقارير عن قسم االعتمادات املستنديةتقارير عن قسم االعتمادات املستندية

:تقارير املستندات-1

،وإذن العملاااة و لااااب فااات االعتماااااد ،رخصاااة االسااااترياد

والااوزن ،وماهادات ا نشاا ،والباوال )ماح وتااامد( ،والفاواتري

ممااا ،والشااهاد الصااحية ولريهااا ،والتحلياال ،وا فااردات وا عاينااة

والشاااركة ،كجنساااية النااااال ،دتت لباااا ااااواند مللاااد ا ساااتور

ا صدر .

:تقارير السجالت-2

،وسااجل االعتمااادات الااوارد ،سااجل االعتمااادات الصااادر

وسااااااجل ،وسااااااجل التامينااااااات ،وسااااااجل عمااااااالء االعتمااااااادات

واجلااااري ،وأذونااات العملااة ،وسااجل رساام البنااوك ،االسااتحقاو

ولري ذلك. ،والفروع ،ي ا ستندي دا

:تقارير الكشوفات-3

والساااحوملات ا قبولاااة يف ،االعتماااادات ا ساااتندية ا فتوحاااة

واجلاااري ا اادي ا سااتندي واجلاااري ا اادي مقاملاال ،االعتمااادات

،ت حساب نوعياة ا ساتوردات وتصانيف االعتماادا ،ملضائ خمزناة

ولري ذلك.



االعتماد املستندياالعتماد املستنديالدورة املستندية عند فتح الدورة املستندية عند فتح

تسااابق الااادور ا ساااتندية ملاااال ب اتصااااالت ملاااد ا ساااتورد

،وايمتهاا ومارور الادف ،وا صدر لالتفااو علاى نوعياة البضاائ

وحيصل ا ستورد على ،والتسليم ونفقات الشح والتامد ولريها

كمساتند مبادئق يقاوم علاى Pro-forma Invoiceفااتور صاورية

،ملاإلكااافة إىل رخصااة االسااترياد ،ادأساسااا مل لااب فاات االعتماا

الاادور ا سااتندية لعمليااة فاات التااالقوياابد الشاا ل ،وإذن العملاة

.اعتماد مستندي



:أما اإلجراءات الفعلية فتتل يف ا تق

يقااوم العمياال ملتعبنااة لااب فاات اعتماااد مسااتندي ماا (1

وترفااق ملااا صااور العقااد ملينااا وملااد ،أصاال وصااور

وتاارخي االسااترياد ،صااوريةوالفاااتور ال ،ا صاادر

د حيوى ال لب ملعد التدايق إىل وح ، نموإذن العملة

الدراسة والتحليل )التسهيالت(.

تقااوم وحااد الدراسااة والتحلياال ملعااد دراسااة ال لااب (2

وتعركا على رئيا ،تحديد نسبة الغ اء )التامد(مل

وماااادير البنااااك لتااااتم ا وافقااااة علااااى فاااات ،القساااام

اساااااابية حياااااان خت اااااار الوحااااااد اي ،االعتماااااااد

لالعتمادات ا ستندية ملذلك.

تقوم الوحد اياسبية ملتحرير إخ اار اباوى ال لاب (3

يرساال ااصاال إىل العمياال مبيناااً ،ماا أصاال وصااور

وتساات دم الصااور يف التسااجيل ،فيااا ايمااة التااامد

،يف دفااا اليوميااة ا ساااعد لالعتمااادات ا سااتندية

اعد لعمااااااالء تاذ ا سااااا والاحيااااال إىل دفاااااا ااسااااا

االعتمادات ا ستندية.



ول اااا دوريااااًا تعااااد الوحااااد اياساااابية كشاااافًا (4

، االعتمادات ا ستندية يعتماد ما التادايق الاداخلق

وحيوى إىل اسم ا ساملات العامة.

يقااوم اساام ا ساااملات العامااة ماا واااا ا ل صااات (5

ملاااإجراء اياااود اليومياااة ا ركزياااة يف دفاااا اليومياااة

عام.لاحيل لدفا ااستاذ الوا ،العامة



دورة االعتماد املستنديدورة االعتماد املستندي

وياتم االتفااو علاى ،يتم االتصاى ملد البائ وا شاي (1

مواصااافات البضااااعة وأساااعارها ومااارور تساااليمها

ولريهااا ماا التفاصاايل الاايت يهاام ال اارفد االتفاااو

ويتم ترمجة ذلك كلا ملعقد يواا ملاد الباائ ،عليها

أو ماااا يسااامى ملالفااااتور ا بدئياااة الااايت ،وا شااااي

.يقدمها أو يرسلها البائ للمشاي

يتقااااادم ا شااااااي )ا ساااااتورد( إىل ملن اااااا وباااااري (2

الاتيباااات ا تلفاااة مااا البناااك للساااما لاااا ملالتقااادم

وت ااااون هااااذه ،مل لااااب لفاااات اعتماااااد مسااااتندي

الاتيبات إما ملتغ ية ا شاي ل امل ايمة االعتماد

ائد ع هذه القيمة واى فاا مقاملل حصولا على ع

أو وصااااولا علااااى تسااااهيالت ،سااااريان االعتماااااد

.ائتمانية تسم لا ملالتغ ية النسبية لالعتماد

ناام يتقاادم ا شاااي مل لبااا لفاات االعتماااد ا سااتندي (3

:الذي تشمل ملياناتا على

)وعنوانا.اسم العميل فات االعتماد )ا شاي أو ا ستورد ،



وعنوانا.م االعتماد )البائ أو ا صدر( اسم ا ستفيد ،

ونوع العملة.ايمة االعتماد ا ستندي ،

.مواصفات البضائ موكوع االعتماد

وتواري التنفيذ سواء م ،مرور واواعد الشح والتسليم

حين آخر موعد مصار ملاا لشاح البضاائ أو آخار موعاد

فيااذه مصاار ملااا لتقااديم ا سااتفيد سااتنداتا الدالااة علااى تن

)فاااا ساااريان وحصاااولا علاااى ايمتاااا ،لشااارور االعتمااااد

االعتماد وصالحيتا(.

ا ستندات اليت ي لاب ا شااي )فاات االعتمااد( أن يقادمها

والااايت ااا ووجبهاااا التاكاااد مااا ،الباااائ )ا ساااتفيد(

ساااااالمة تنفياااااذ الباااااائ اللتزاماتاااااا يف الصااااافقة موكاااااوع

لاااى ايماااة والااايت ناااا ووجبهاااا ا صاااوى ع ،االعتمااااد

.واليت اثل ايمة البضاعة ،االعتماد

يقااااوم البنااااك )فااااات االعتماااااد( ملإصاااادار االعتماااااد (4

ا ساتندي مضاامنًا كافااة البياناات والشاارور سااالفة

وووجااااب خ اااااب ،الااااذكر وإملاللااااا للمسااااتفيد

االعتماد يصب البناك ملتزماًا أماام ا ساتفيد ملساداد

مااد القيمة ملغض النظر ع مواف العميل فات االعت

.وإرادتا وموافا ا الق



ويقااوم ملإعااداد ،يتلقااى ا سااتفيد االعتماااد ا سااتندي (5

،ملضاااائعا وماااحنها بقاااًا للشااارور ا تفاااق عليهاااا

ويقااوم يف ذات الوااات ،وا نصااو عليهااا ملاالعتماااد

ملإعداد ا ستندات الدالاة علاى تنفياذه هلاذه الشارور

ويقااااادمها للبناااااك ،وا نصاااااو عليهاااااا ملاالعتمااااااد

ا راسل.

وم املقتهاا ،وراجعة ا ستنداتا راسل يقوم البنك (6

دها م املقاااة يقاااوم وإذا وجااا ،مااا مااارور االعتمااااد

ا راساال ملإرساااى ناام يقااوم البنااك ملالاادف للمسااتفيد،

مسااتندات الشااح إىل البنااك فااات االعتماااد يف مللااد

ا شاي.

ملتساليم مساتندات الشاح يقوم البنك فات االعتماد (7

مقاملااال تساااوية كافاااة (د االعتمااااللمشااااي )فاااات

ا سااتحقات ا اتبااة عليااا ماا جااراء فاات االعتماااد

... إخل ( ،.العموالت ،ا صروفات ،)ايمة االعتماد

علااى مسااتندات (فااات االعتماااد ا شاااي )وصااوى (8

الشح نا أن يتقدم ووجبها لشاركة الشاح

الناالااة للبضاااعة مثبتاااًا مل يتااا للبضااائ موكاااوع

.وىل مركة الشح تسليمها لاتت ، نما ستندات



نظرًا ل ون االعتماد ا ستندي يف معظم ااحياان يسات دم

فعااااد ماااا ،يف عملياااات التجاااار اخلارجياااة كماااا أسااالفنا

ي ااون ا شااااي وملن ااا الاااذي تااوىل إصااادار االعتمااااد يف

لاذا يلجاا البناك ،يف حاد ي اون الباائ يف مللاد آخار ،مللده

بناوك يف مللاد الباائ ليتاوىل مصدر االعتماد عاد إىل أحاد ال

ويف ،إخ اره ملاالعتماد والتعامل معا يف ا ستندات ا قدماة

البناك أو ،وي لق على هذا البنك )ملنك الباائ ( ،دف القيمة

.أو معزز االعتماد ،البنك مبلغ االعتمادا راسل أو

وجتاادر اإلمااار هنااا إىل أن البنااوك تقااوم فيمااا ملينهااا ملعماال

ا تبادلااة يف االعتمااادات ا سااتندية ولريهااا ترتيبااًا لل اادمات

م ااعماى ا صرفية وي لق على البنك الذي يتم عمل مثال

.هذه الاتيبات معا اسم البنك ا راسل





اخلالصة اخلالصة

لو تصورنا عملية جتارية يف أملسط صورها جند أن البضائ

شااي فيقاوم الباائ ملتزوياد ا ،والنقود ياتم تبادهلاا يف واات واحاد

أو يؤجاال اواجاة ماا يادف ا شااي ايمتهاا فااورًا ومبامار للباائ

وذلااك إذا ،االاادف لفااا معينااة إذا تااوافرت الثقااة التامااة ملينهمااا

.كانا يف م ان واحد

ول يف التجار الدولية أي عندما ي اون أحاد ال ارفد

فااإن البااائ )ا صاادر( سريساال ،يف مللااد لااري مللااد ال اارن ا خاار

عة عااا رياااق ماااركة نقااال )النااااال( إىل مللاااد ا شااااي البضاااا

.)ا ستورد(

متى سيدفع املشرتي للشرتر ة .. متى سيدفع املشرتي للشرتر ة ..وهنا قد نتساءلوهنا قد نتساءل ..

! ! ؟؟األجنبية قيمة البضاعةاألجنبية قيمة البضاعة

يف الواا هناك عد رو يتم وقتضاها دف مث البضاائ

:. أهمها..الوارد م مللد إىل آخر

:Clean payment in Advanceالدفع املقدم -1



أو ،ن يرسل ا ستورد م لبا للمصدر نقودًا أو حوالاة أي أ

.مي ًا مصرفيًا ملقيمة البضاعة ا لوملة

ويناادر اسااتعماى هااذه الوساايلة ك ريقااة لتموياال عمليااات

فا شااااي سااايحرم مااا ،الشاااراء والبيااا اااا يشاااوملها مااا عياااوب

واااد ،اسااتعماى جاازء ماا رأتالااا حتااى وصااوى البضااائ ومليعهااا

البضااائ فيتحلاال البااائ لعاادم إاااام البياا درءًا يرتفاا مثاا تلااك

.لل سار

:الدفع بعد استالم البضائع-2

أي أن يقااوم البااائ )ا صاادر( ملشااح البضااائ إىل ا شاااي

،وينتظار أن حياوى إلياا القيماة حاد وصاوى البضاائ ،)ا ستورد(

وأن مسااااوذ هاااذه ال ريقاااة ملالنسااابة للمصااادر هاااق نفاااا عياااوب

.ال ريقة ااوىل ملالنسبة للمستورد

Cash Againstالددددددفع بعدددددد اسدددددتالم املسدددددتندات -3

Documents:



أي أن ياادف ا شاااي )ا سااتورد( ايمااة البضاااعة عاا ريااق

مقاملال اساتالم ا ساتندات الدالاة علاى ماح ،أحد البنوك ايلياة

.قل مل يتهاالبضاعة ون

وهااااذه ال ريقااااة فيهااااا تاااااليف ملعااااض مساااااوذ ال ااااريقتد

فا صدر سي ون م منناًا إىل أن ا ساتورد لا يتسالم ،الساملقتد

،البضااائ إال ملعااد دفاا القيمااة أو ابااوى ال مبياااالت ا تعلقااة ملهااا

ول اا مضااار هااذه ال ريقااة أن ا صاادر سااينتظر فااا الاات أو

كما ان ا ستورد اد يرفض ،اصرت حتى استالما ايمة ملضائعا

ومل بيعاااة ،اساااتالم البضاااائ أو ساااداد ال مبيااااالت ا تعلقاااة ملهاااا

ا اى فإن ا صدر يست ي ملي البضائ إىل مساتورد آخار أو يعياد

وااااد تنتهاااق العملاااة ،ول ااا موافاااا ساااي ون كاااعيفًا ،ماااحنها

.خبسار

:الدفع مبوجب االعتماد املستندي-4

الااايت مااااملت اويااال التجاااار وملاساااتعراض نقاااار االختنااااو

ظهاارت ا اجااة إىل إباااد ،الدوليااة ملإتباااع اارو الاادف الساااملقة



وساايلة أخاارى لتموياال عمليااات االسااترياد والتصاادير تتفااادى تلااك

وه ااذا ظهاار االعتماااد ا سااتندي حيماال ملااد ياتااا ،الصااعوملات

.كمانًا ل ل م البائ وا شاي

علاى مثا البضااعة فالبائ )ا صدر( وانق ااماًا ن حصاولا

وتقد اا للمساتندات ،اليت يصادرها وجارد إااام الشاح

.الدالة على ذلك

كمااا وأن ا شاااي وانااق اااام الثقااة ماا أن نقااوده لاا تاادف

،للبائ إال نظري استالما لبضاعة وواصفات وأسعار معينة

.ويف تواري حمدد

واا ،البنوك :وهق ،دخوى أ ران جديد يف هذه العمليات

.يضم توافر الثقة التامة يف عمليات التجار الدولية

وه ااذا ت ااون البنااوك يف فتحهااا االعتمااادات ا سااتندية

وثاملة حلقة اتصاى ملد ا صدر وا ستورد للقيام ملعمليات التصدير

.واالسترياد على أكمل وجا



إذ إن ا ساااتورد ي اااون م منناااًا إىل ان مصااارفا لااا يقاااوم

ا سااااتورد إال ملعااااد التحقااااق ماااا ملسااااداد ايمااااة البضاااااعة

.م املقتها للبيانات اخلاصة ملها الوارد ملاالعتماد ا ستندي

كما وأن ا صدر ي اون علاى يقاد ما ا صاوى ما ملناك

ا ستورد الذي فت لديا االعتماد على ايماة السال ا صادر

إىل إليا وجرد اياما ملتقديم ا ستندات الدالة على الشاح

البنك ا راسل )ملنك ا صدر(.

وتتناوى هذه ا ساتندات مجيا البياناات اخلاصاة ملالبضااعة

والبلاد ا صادر ،م حين نوعها وكميتها والبلد الذي صانعت ملاا

... إىل لري ذلك.وميناء الوصوى ،إليا

ومااا العااارض السااااملق ل ريقاااة الااادف ووجاااب االعتمااااد

،وهاق ،ساية تتعامال فياا ا ستندي يتض وجاود أرملعاة أ اران رئي

:وملنك البائ ،وملنك ا شاي ،والبائ ،ا شاي

00--)املشي )املستورد(املشي )املستورد::

,The Buyerوهو الب فت االعتماد أو ا مر ملفت الباائ

The Importer, Credit Applicant

22--)البائع )املصدر(البائع )املصدر::

The Seller , Theوهاو ا ساتفيد ما االعتمااد ا ساتندي

Exporter , The Beneficiary



33-- بنك املشي بنك املشي::

وهااااو البنااااك فااااات االعتماااااد أو البنااااك مصاااادر االعتماااااد

Buyer's Bank – The Issuing Bank

44--بنك البائعبنك البائع::

وهو البنك مبلغ االعتماد أو البنك معزز االعتماد

Seller's Bank – The Advising Bank – The

Confirmed Bank

املستنديةأطراف أخرى يف االعتمادات

الناقل الناقلCCaarrrriieerr

،هق مركة تتوىل عملية نقل البضائ م م ان إىل آخر

أو ،أو خ اااور ا الحااة اجلوياااة ،مااركات الشاااح الااربي :مثاال

.مركات ا الحة البحرية

:فالناال يتعامل م رفد

الشاحShipper الذي يسلم البضائ للناال

ا رسل إلياConsignee م الناالالذي يستلم البضائ.

:ويف أللب حاالت التجار اخلارجية فإن

الشاح هو نفا ا صدر



وا رسل إليا هو نفا ا ستورد

ول لايا دائماًا ي اون مساتلم البضااعة ما النااال هاو

حيان أن ا ساتورد )ا رسال إلياا( ااد يبيا البضااعة ،ا رسال إلياا

وملالتااالق ي ااون ا الااك ،ملينمااا ت ااون البضاااعة يف ريقهااا إليااا

.اجلديد هو ا ستلم لتلك البضاعة



احملتوياتاحملتويات

الفصل األولالفصل األول

22 مفهوم االعتمادات املستندية مفهوم االعتمادات املستندية

مفهوم االعتمادات ا ستندية

أنواع االعتمادات ا ستندية

ا ستندات ا ستعملة عند االسترياد

وظائف اسم االعتمادات ا ستندية

تقارير ع اسم االعتمادات ا ستندية

الدور ا ستندية عند فت االعتمادات ا ستندية

دور االعتمادات ا ستندية

الفصل الثانيالفصل الثاني

6262 أساسيات التجارة الدوليةأساسيات التجارة الدولية

مراحل تنفيذ االعتماد ا ستندي "استرياد" :(1) حمور



لب فت االعتماد ا ستندي :(2) حمور

الفاااكاا تصاار " الرسااالةمااوذت مليانااات :(3) حمااور

ا تصر" إلملالغ االعتماد

موذت مليانات الن ال امل لالعتماد :(4) حمور

الشرور العامة لفت االعتمادات ا ستندية :(5) حمور

جاادوى أجااور حتصاال رسااوم ا يناااء ماا صاااحب :(6) حمااور

البضاعة

Business

17 أساسيات التجارة الدولية