รายงานการติดตามประเมินผลการควบคุมภายใน ประจำปีงบประมาณ 2559

รายงานการตดตามประเมนผลการควบคมภายใน ประจ าปงบประมาณ 2559

ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน วาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน

พ.ศ.2544 (ขอ 6)

งวด ณ วนท 1 เดอนตลาคม พ.ศ.2558 ถงวนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ.2559

ของ

เทศบาลต าบลทาเสา อ าเภอเมองอตรดตถ จงหวดอตรดตถ

ค าน า

ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน วาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544 ขอ 3 วรรคเจด บญญตวา “การควบคมภายใน” หมายความวา กระบวนการปฏบตงานทผก ากบดแล และฝายบรหารจดใหมขน เพอสรางความมนใจอยางสมเหตสมผลวาการด าเนนการของหนวยรบตรวจ จะบรรลวตถประสงค ของการควบคมภายในดานประสทธภาพและประสทธผลของการด าเนนงาน ซงรวมถงการดแลรกษาทรพยสนการปองกนหรอลดความผดพลาด ความเสยหายรวไหล การสนเปลองหรอการทจรตในหนวยรบตรวจ ดานความเชอถอไดของรายงานทางการเงนและดานการปฏบตตามระเบยบกฎหมายขอบงคบและมต ครม.

รายงานฉบบน เปนรายงานการตดตามประเมนผลการควบคมภายในของ เทศบาลต าบลทาเสา อ าเภอเมองอตรดตถ จงหวดอตรดตถ ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน วาดวยการก าหนดมาตรฐาน การควบคมภายใน พ.ศ.2544 ตามระเบยบฯ ขอ 6 เพอใหเกดการบรหารจดการทด มระบบการควบคมภายในทดมประสทธภาพ และมมาตรฐานซงจะน าไปสความส าเรจของการสรางมาตรฐานการท างานของเทศบาลต าบลทาเสาใหมความโปรงใส สนองตอนโยบายและวาระแหงชาตดานจรยธรรม ธรรมาภบาล และการปองกนการทจรตและประพฤต มชอบในภาครฐอยางสมฤทธผล

เทศบาลต าบลทาเสา ตลาคม 2559

แบบ ปอ.1

หนงสอรบรองการประเมนผลการควบคมภายใน

เรยน คณะกรรมการตรวจเงนแผนดน/ผก ากบดแล/คณะกรรมการตรวจสอบ

เทศบาลต าบลทาเสา อ าเภอเมองอตรดตถ จงหวดอตรดตถ ไดประเมนผลการควบคมภายในส าหรบ ปสนสดวนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ.2559 ดวยวธการทเทศบาลต าบลทาเสา อ าเภอเมองอตรดตถ จงหวดอตรดตถ ก าหนดโดยมวตถประสงคเพอสรางความมนใจอยางสมเหตสมผลวาการด าเนนงานจะบรรลวตถประสงคของการควบคมภายในดานประสทธผลและประสทธภาพของการด าเนนงานและการใชทรพยากรซงรวมถงการดแลรกษาทรพยสน การปองกนหรอลดความผดพลาด ความเสยหาย การรวไหล การสนเปลองหรอการทจรต ดานความเชอถอไดของรายงานทางการเงนและการด าเนนงานและดานการปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ มตคณะรฐมนตร และนโยบาย ซงรวมถงระเบยบปฏบตของฝายบรหาร

จากผลการประเมนดงกลาวเหนวาการควบคมภายในของเทศบาลต าบลทาเสา อ าเภอเมองอตรดตถ จงหวดอตรดตถ ส าหรบปสนสดวนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ.2559 เปนไปตามระบบการควบคมภายในทก าหนดไว มความเพยงพอและบรรลวตถประสงคของการควบคมภายในตามทกลาวในวรรคแรก ลายมอชอ (นายสทธชย เจรญธนะจนดา) นายกเทศมนตรต าบลทาเสา วนท 28 เดอนตลาคม พ.ศ.2559

แบบ ปอ.2

เทศบาลต าบลทาเสา อ าเภอเมองอตรดตถ จงหวดอตรดตถ รายงานผลการประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ.2559 องคประกอบของการควบคมภายใน ผลการประเมน/ขอสรป

ส านกปลดเทศบาล 1. สภาพแวดลอมการควบคม 1.1 กจกรรมงานบรหารงานบคคล เกดจากสภาพแวดลอมการควบคมภายใน ทเจาหนาทฯ ผรบผดชอบผดพลาดในการปฏบตงานและไมศกษาระเบยบกอนทจะด าเนนการปฏบตงานฯ 1.2 กจกรรมงานกชพ กภย ใหบรการประชาชน เกดจากสภาพแวดลอมการควบคมภายใน ทเจาหนาทผรบผดชอบงานกชพ กภย ขาดความรอบคอบและวนยการจราจรในการขบรถยนต และการออกปฏบตหนาทบรการฉกเฉนไมไดรายงานทนทวงท เนองจากบคลากรมจ านวนจ ากด

2. การประเมนความเสยง 2.1 กจกรรมงานบรหารงานบคคล การปฏบตงานบรหารงานบคคล ในการบรรจและแตงตงไมเปน ไปตามแผนอตราก าลง 3 ป , การพฒนาพนกงานเทศบาลและพนกงานจางขาดความตอเนองและการปฏบตงานของพนกงานเทศบาลฯไมตรงตามต าแหนง 2.2 กจกรรมงานกชพ กภย ใหบรการประชาชน การปฏบตงานกชพ กภย ใหบรการประชาชน อาจเกดการ สญเสยชวตหรอทรพยสนของผใหบรการ เนองจากการขบรถรบ-สง ตองใชความเรวคอนขางสงเพอชวยเหลอผปวยหรอผบาดเจบไดทนทวงท,การรายงานผลการปฏบตงานประจ าเดอนยงไมเปนปจจบน และการปฏบตงานในการออกปฏบตหนาทบรการฉกเฉนไมไดรายงานทนทวงท เนองจากบคลากรมจ านวนจ ากด

3. กจกรรมการควบคม 3.1 กจกรรมงานบรหารงานบคคล ส านกปลดเทศบาล ก าหนดกจกรรมขนมาควบคมดงน 1. ใหเจาหนาทผรบผดชอบศกษา ท าความเขาใจเกยวกบการ บรรจแตงตง และน าเสนอผบรหารทองถนทราบ เพอถอเปนแนวทาง

ผลการประเมน ส านกปลดเทศบาล แบงโครงสรางและการปฏบตงาน ออกเปน 8 งาน คอ 1. งานบรหารงานทวไป 2. งานการเจาหนาท 3. งานเลขานการและงานรฐพธ 4. งานทะเบยนราษฎรและบตรประชาชน 5. งานปองกนและบรรเทาสาธารณภย 6. งานรกษาความสงบเรยบรอยและความมนคง 7. งานจดทะเบยนพาณชย 8. งานอนทมไดอยในสวนราชการใด จากการวเคราะหประเมนผลตามองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544 พบความเสยงในภารกจ 2 งาน คอ 1. งานการเจาหนาท(กจกรรมงานบรหารงานบคคล) 2. งานปองกนและบรรเทาสาธารณภย (กจกรรมงานกชพ กภย ใหบรการประชาชน) พบวา 1. กจกรรมงานบรหารงานบคคล มการควบคมทเพยงพอแลว บรรลวตถประสงคของการควบคม 2. กจกรรมงานกชพ กภย ใหบรการประชาชน มการควบคมทเพยงพอแลวบรรลวตถประสงคของ การควบคม

แบบ ปอ.2(ตอ)



ปฏบต

2. สงเจาหนาทเขารบการอบรมงานในหนาทและงานทไดรบมอบหมายอยางสม าเสมอ 3. สงเสรมขวญและก าลงใจจากการประเมนผลการปฏบตงานทงดานประสทธภาพและประสทธผลของงาน 3.2 กจกรรมงานกชพ กภย ใหบรการประชาชน 1. ตรวจสภาพความพรอมของสขภาพรางกายและความพรอมของรถยนตกชพอยางสม าเสมอของผใหบรการกชพและสรางจตส านกทดมสตสมปชญญะรอบคอบ และมวนยการจราจรในการขบรถยนตอยางระมดระวง 2. จดเจาหนาทฯ ตรวจสอบการปฏบตงาน 3. สงเจาหนาทผรบผดชอบ เขารบการฝกอบรมในหลกสตรทเกยวของ เพอเพมพนความรและความสามารถน าไปใชในการปฏบตงานเปนประจ าทกป 4. ปรบปรงแผนอตราก าลงใหมบคลากรใหเพยงพอตอการบรการประชาชน

4. สารสนเทศและการสอสาร 4.1 กจกรรมงานบรหารงานบคคล - ใหเจาหนาทผรบผดชอบตดตามและศกษา ระเบยบ ขอ บงคบจากหนวยงานทเกยวของ ขอมลขาวสารและหนงสอสงการ เกยวกบการบรหารงานบคคลสวนทองถนอยางเครงครด 4.2 กจกรรมงานกชพ กภย ใหบรการประชาชน - ไดด าเนนการจดท าค าสงใหเจาหนาทผรบผดชอบเกยวกบ งานกชพ กภย ใหบรการประชาชน ปฏบตงานดวยความรอบคอบ และระมดระวงการขบรถยนตกชพอยางเครงครด

5. การตดตามประเมนผล 5.1 กจกรรมงานบรหารงานบคคล - ส านกปลดเทศบาลไดด าเนนการใชระบบสารสนเทศและ การสอสารทงหมดทมอยในเทศบาล เชน เครองมอในการตดตาม

แบบ ปอ.2 (ตอ)



ประเมนผล รวมทงการสอบถามการปฏบตงานของเจาหนาทฯ เปนระยะอยางตอเนอง และใหเจาหนาทผรบผดชอบปฏบตตามระเบยบ วาดวยการใชรถและรกษารถยนตขององคกรปกครองสวนทองถน พ.ศ.2548 อยางเครงครด เพอปฏบตงานใหถกตอง 5.2 กจกรรมงานกชพ กภย ใหบรการประชาชน - ส านกปลดเทศบาลไดด าเนนการใชระบบสารสนเทศและ การสอสารทงหมดทมอยในเทศบาล เชน เครองมอในการตดตามประเมนผล รวมทงการสอบถามการปฏบตงานของเจาหนาทฯเปนระยะอยางตอเนอง อยางเครงครด เพอปฏบตงานกชพ กภย

กองวชาการและแผนงาน 1. สภาพแวดลอมการควบคม 1.1 กจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559 - เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายใน คอ การบรหารและควบคมงบประมาณของทกสวนราชการในเทศบาลไมสามารถบรหารจดการไดตามก าหนดระยะเวลา และไมสามารถควบคมงบประมาณ ใหเพยงพอในแตละประเภทรายจายตามทตงไวในเทศบญญตงบประมาณรายจาย ท าใหเกดการโอน แกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณบอยครง - เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายนอก คอ ประชาชนในต าบลทาเสาประสบปญหาความเดอดรอนในดานตาง ๆ เชน ดานคมนาคมและแหลงน าเพอการบรโภค อปโภคเปนตน ท าใหตองมการโอนงบประมาณรายจาย เพอน าไปแกไขปญหาเรงดวนให กบประชาชนทไดรบความเดอดรอนตอไป 1.2 กจกรรมการแกไข เพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายนอก คอ

ผลการประเมน กองวชาการและแผนงานแบงโครงสรางและการปฏบตงาน ออกเปน 8 งาน คอ 1. งานบรหารงานทวไป 2. งานวเคราะหนโยบายและแผน 3. งานจดท างบประมาณ 4. งานบรการและเผยแพรวชาการ 5. ขอมลขาวสารของทองถน 6. งานนตการ 7. งานรบเรองราวรองทกข 8. งานตราเทศบญญต ทมใชเรองงบประมาณประจ าป จากการวเคราะหประเมนผลตามองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544 พบความเสยงในภารกจ 3 งาน คอ 1. งานจดท างบประมาณ (กจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559)




ประชาชนประสบปญหาความเดอดรอนในดานตาง ๆ เชน ดานคมนาคมและแหลงน าเพออปโภค-บรโภค เปนตน ท าใหตองมการเพมเตมและเปลยนแปลงแผนพฒนาสามป เพอน าไปสการน างบประมาณลงไปแกไขปญหาใหกบประชาชน ซงผลจากการปรบแผนพฒนาสามป ท าใหตองโอนงบประมาณเพอตงจายรายการใหม รวมถงการใชจายเงนสะสมหลายโครงการ 1.3 กจกรรมบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพรประชาสมพนธใหประชาชนไดรบทราบ เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายใน คอ 1. การเผยแพรขอมลขาวสารยงไมเปนปจจบนทนตอเหตการณและไมทวถง 2. การรบรขอมลขาวสารจากสวนราชการตาง ๆ ภายในเทศบาลทตองประชาสมพนธใหบคลากรและประชาชนทราบมความลาชา เนองจากขาดการตดตอประสานงานกนระหวางสวนราชการภายในเทศบาล

2. การประเมนความเสยง 2.1 กจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559 - ไมสามารถควบคมงบประมาณใหเพยงพอในแตละประเภทตามทตงไวในเทศบญญตงบประมาณรายจาย เกดการโอน แกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณบอยครงท าใหประสทธภาพการบรหารงบประมาณไมดเทาทควร - ปญหาดานรายจายประจ าเพมมากขนแตรายรบจากรฐบาลจดเกบและจดสรรใหยงเทาเดม รวมทงรายไดทเทศบาลจดเกบควรมมาตรการในการจดเกบรายไดใหเพมมากขน

2. งานวเคราะหนโยบายและแผน (กจกรรมการแกไข เพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) 3. งานขอมลขาวสารของทองถน (กจกรรมบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพรประชาสมพนธใหประชาชนไดรบทราบ) พบวา 1. กจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559 มการควบคมทบรรลวตถประสงคของการควบคมได ในระดบหนงแตอยางไรกตามกจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ยงคงมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงของแตละสวนราชการซง เกนกวา 10 ครงขนไปภายในหนงปงบประมาณ จงเปนความเสยงทยงตองมการวางแผนการปรบปรงการควบคมตอไป 2. กจกรรมการแกไข เพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) มการควบคมทเพยงพอแลวบรรลวตถประสงคของการควบคมไดในระดบหนงแตอยางไรกตามกจกรรมการแกไขเพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) ยงไมสามารถแกไขปญหาความตองการของประชาชนไดอยางแทจรง จงเปนความเสยงทตองมการวางแผนการปรบปรงการควบคมตอไป




2.2 กจกรรมการแกไข เพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) จากการทประชาชนประสบปญหาความเดอดรอนเปนกรณเรงดวน เชน ปญหาน าทวม ปญหาภยแลง ท าใหตองมการปรบแผนพฒนาสามป เนองจากแผนพฒนาสามปทประกาศใชแลว ไมมโครงการดงกลาวบรรจไวในแผนพฒนาสามป ซงเมอไมมโครงการก ไมสามารถทจะน างบประมาณไปแกไขปญหาใหกบประชาชนได 2.3 กจกรรมบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพรประชาสมพนธ ใหประชาชนไดรบทราบ ไมสามารถน าเสนอขาวสารหรอเผยแพรขอมลขาวสารตางๆของเทศบาลเพอแจงประชาสมพนธใหกบประชาชนไดรบทราบอยางรวดเรวทนตอเหตการณในปจจบน ยงไมมสถานทเปนรปธรรม

3. กจกรรมการควบคม 3.1 กจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559 ก าหนดกจกรรมขนมาควบคมดงน 1. ใหทกสวนราชการมการวางแผนการจดท างบประมาณใหสมดลเพยงพอตอการใชจายตลอดปงบประมาณ 2. ใหทกสวนราชการรายงานผลการด าเนนงานโครงการ/กจกรรมทอยในเทศบญญตงบประมาณเปนรายไตรมาส 3. จดใหมการประชาสมพนธรายงานผลการด าเนนงานตามโครงการในเทศบญญตงบประมาณรายจายประจ าปใหประชาชนทราบอยางตอเนอง 3.2 กจกรรมการแกไข เพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) 1. ชแจงประสานความรวมมอไปยงผน าชมชน ก านน/ผใหญบาน กรณมการแกไขเพมเตมหรอเปลยนแปลงโครงการให ใหประชมประชาคมเสนอปญหาความจ าเปนเรงดวนพรอมเหตผลความ

3. กจกรรมบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพรประชาสมพนธ ใหประชาชนไดรบทราบ มการควบคมทเพยงพอแลว บรรลวตถประสงคของการควบคม มการควบคมทเพยงพอแลว บรรลวตถประสงคของการควบคมไดในระดบหนง แตอยางไรกตามยงไมสามารถน าเสนอขาวสารหรอเผยแพรขอมลขาวสารตางๆ ของเทศบาลเพอแจงประชาสมพนธใหกบประชาชนไดรบทราบอยางรวดเรว ทนตอเหตการณในปจจบน และยงไมมสถานทเปนรปธรรม จงเปนความเสยงทยงตองมการวางแผนการปรบปรงการควบคมตอไป




จ าเปนในการแกไขเพมเตมหรอเปลยนแปลงโดยใหประชาชนเขามามสวนรวมในการประชมทกครง 2. จดประชม คกก.สนบสนนการจดท าแผนพฒนาเทศบาล ต าบลทาเสา และคกก.พฒนาเทศบาลต าบลทาเสา เพอด าเนนการตามระเบยบกระทรวงมหาดไทย วาดวยการจดท าแผนพฒนาของ อปท. พ.ศ.2548 3. เจาหนาทผรบผดชอบจดท าแผนพฒนาสามปเพมเตม/เปลยนแปลง และประกาศใหประชาชนทราบโดยทวกนตามระเบยบฯ ผานทางเวบไซต บอรดประชาสมพนธของเทศบาลและของหมบาน

3.3 กจกรรมบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพรประชาสมพนธใหประชาชนไดรบทราบ 1. จดหาสถานทตดตงบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพร ขอมลขาวสารตางๆของเทศบาล 2. รณรงคสงเสรมประชาสมพนธใหความรกบประชาชนในต าบลทาเสา เพอใหประชาชนไดเขามาใชบรการและรบขอมลขาวสารอยางถกตองมากยงขน

4. สารสนเทศและการสอสาร 4.1 กจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559 1. จดท าหนงสอบนทกขอความถงทกหนวยงานแจงใหด าเนนการจดท างบประมาณรายจายประจ าป โดยถอปฏบตตามหนงสอสงการระเบยบกระทรวงมหาดไทย วาดวยวธการงบประมาณของ อปท. พ.ศ. 2541 และระเบยบกระทรวงมหาดไทย วาดวยการจดท าแผนพฒนาของ อปท. พ.ศ. 2548 2. มการรายงานการจดท าแผนการใชจายเงนประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559 เปนรายไตรมาสใหกบกองคลง 3. ส าหรบในปงบประมาณ พ.ศ.2559 มการโอนงบประมาณรายจายทงสนจ านวน 11 ครง และแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ทงสนจ านวน 8 ครง




4. ด าเนนการจดท าโครงการเอกสารเผยแพรกจกรรม/โครงการในเทศบญญตงบประมาณรายจาย ประจ าป พ.ศ.2559 ให กบประชาชนทราบโดยทวถงกน ผานทางเวบไซตของเทศบาลต าบล ทาเสา www.thasao.go.th บอรดประชาสมพนธ และไดประสานไป ยงก านน/ผใหญบานหมท 1-10 ในการเผยแพรประชาสมพนธใหประชาชนในพนทไดรบทราบตอไป

2. กจกรรมการแกไข เพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) 1. มการเพมเตม/เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) ตามขนตอนอยางถกตอง ตามระเบยบกระทรวงมหาดไทย วาดวยการจดท าแผนพฒนาของ อปท. พ.ศ.2548 2. ประกาศใชแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) การเพมเตม/เปลยนแปลง ฉบบท 1 และการเพมเตม/เปลยนแปลง ฉบบ ท 2 ใหประชาชนทราบโดยทวกนตามระเบยบฯ ผานทางเวบไซต บอรดประชาสมพนธของเทศบาลและของหมบาน 3. กจกรรมบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพรประชาสมพนธใหประชาชนไดรบทราบ พบวาไดท าหนงสอใหกบผใหญบานทง 10 หมบาน เพอใหประชาสมพนธผานเสยงตามสายใหประชาชนไดรบทราบและไดออกประชาสมพนธเคลอนททในโครงการ/กจกรรมตาง ๆ ของเทศบาลเพอใหประชาชนไดรบทราบและเขารวมโครงการและไดจดท า ปายประชาสมพนธในโครงการ/กจกรรมตางๆ เชน การประชาสมพนธการออกเสยงประชามตรางรฐธรรมนญ เปนตน ปดประกาศขาวสารเพอใหประชาชนไดรบทราบ เชน ประกาศขายทดน,ประกาศสอบราคา,ประกาศขาวสมครงาน งานของจดหางานจงหวดอตรดตถ ฯลฯ

http://www.thasao.go.th/




5. การตดตามประเมนผล ใชแบบรายงานการประชม เปนเครองมอในการตดตามประเมนผลในการปฏบตงานของเจาหนาทผรบผดชอบอยางตอเนองโดยหวหนาฝายแผนงานและงบประมาณ ผอ านวยการกองวชาการและแผนงาน และปลดเทศบาลต าบลทาเสาผลการประเมนพบวา 1. กจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559 มการควบคมทบรรลวตถประสงคของการควบคมไดในระดบหนงแตอยางไรกตามกจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ยงคงมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงของแตละสวนราชการซงเกนกวา 10 ครงขนไปภายในหนงป งบประมาณ จงเปนความเสยงทยงตองมการวางแผนการปรบปรง การควบคมตอไป 2. กจกรรมการแกไข เพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) ตดตามประเมนผลในการปฏบตงานของเจาหนาทผรบผดชอบอยางตอเนองโดยหวหนาฝายแผนงานและงบประมาณ ผอ านวยการกองวชาการและแผนงาน ผลการประเมนพบวากจกรรมการแกไข เพมเตมเปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) มการควบคมทเพยงพอแลวบรรลวตถประสงคของการควบคมไดในระดบหนงแตอยางไรกตามกจกรรมการแกไขเพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) ยงไมสามารถแกไขปญหาความตองการของประชาชนไดอยางแทจรง จงเปนความเสยงทตองมการวางแผนการปรบปรงการควบคมตอไป




3. กจกรรมบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพรประชาสมพนธใหประชาชนไดรบทราบ ตดตามประเมนผลในการปฏบตงานของเจาหนาทผรบผดชอบอยางตอเนองโดยหวหนาฝายแผนงานและงบประมาณ ผอ านวยการกองวชาการและแผนงาน ผลการประเมนพบวากจกรรมบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพรประชาสมพนธใหประชาชนไดรบทราบ มการควบคมทเพยงพอแลว บรรลวตถประสงคของการควบคมไดในระดบหนง แตอยางไรกตามยงไมสามารถน าเสนอขาวสารหรอเผยแพรขอมลขาวสารตางๆ ของเทศบาลเพอแจงประชาสมพนธใหกบประชาชนไดรบทราบอยางรวดเรว ทนตอเหตการณในปจจบน และ ยงไมมสถานทเปนรปธรรม จงเปนความเสยงทยงตองมการวางแผนการปรบปรงการควบคมตอไป

กองคลง 1. สภาพแวดลอมการควบคม 1.1 กจกรรมการเรยกใหช าระเงนคาน าประปาคางจาย สภาพแวดลอมภายในเปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายใน ของกองคลง คอ - การมยอดคางช าระคาน าประปาในจ านวนเงนทสง - เจาหนาทไดตดตามทวงถามถงทสดแลวแตกยงไมไดรบช าระเงนคาน าประปาทคางจายแตอยางใด สภาพแวดลอมภายนอกเปนความเสยงทเกดจาก สภาพแวดลอมภายนอก คอ - ขนตอนวธการอยระหวางด าเนนการตามกฎหมาย(ด าเนนการฟอง) งานนตการตดตอประสานงานอยการ ศาล 1.2 กจกรรมการคางช าระของลกหนภาษโรงเรอนและทดน สภาพแวดลอมภายในเปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายในของกองคลงคอ - มยอดคางช าระภาษโรงเรอนและทดน ตงแตป พ.ศ.2548-ปจจบน

ผลการประเมน กองคลงแบงโครงสรางและการปฏบตงาน ออกเปน 6 งาน คอ 1. งานบรหารงานทวไป 2. งานการเงนและบญช 3. งานระเบยบการคลง และ สถตการคลง 4. งานพสดและทรพยสน 5. งานพฒนารายได 6. งานแผนทภาษและทะเบยนทรพยสน จากการวเคราะหประเมนผลตามองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544 พบความเสยงในภารกจ 3 งาน คอ 1. งานพฒนารายได (กจกรรมการเรยกใหช าระเงนคาน า ประปาคางจายและกจกรรมการคางช าระของลกหนภาษโรงเรอนและทดน) 2. งานพสดและทรพยสน (กจกรรมการตรวจสอบพสด ประจ าป 2557)




- การช าระเงนจากลกหนเปนการผอนช าระ ทไมเปนไปตาม หลกเกณฑ วธการและพระราชบญญตภาษฯ สภาพแวดลอมภายนอกเปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายนอกของกองคลง คอ - ขนตอนวธการอยระหวางด าเนนการตามกฎหมาย (ด าเนนการฟอง) อยระหวางด าเนนสบทรพยเพอยดอายดทรพยสนลกหน 1.3 กจกรรมการตรวจสอบพสดประจ าป 2557 สภาพแวดลอมภายในเปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายในของกองคลง คอ - ด าเนนการดานการจดท าทะเบยนคมทรพยสนของงานพสดและงบทรพยสนประจ าปแตไมมการตรวจสอบพสดประจ าป 2557 - ค าสงแบงงาน มอบหมายเจาหนาทผรบผดชอบ

สภาพแวดลอมภายนอกเปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายนอกของกองคลง คอ - ระเบยบกระทรวงมหาดไทย วาดวยการพสดของหนวยการบรหารราชการสวนทองถน พ.ศ.2535 และทแกไขเพมเตมจนถงปจจบน 1.4 กจกรรมการเบกจายเงนในการซอทรพยสนหรอจางท าของลาชา สภาพแวดลอมภายในเปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายในของกองคลงคอ - มการเบกจายเงนในการซอทรพยสนหรอจางท าของลาชาเนองจากการด าเนนการของเจาหนาททรบผดชอบ - ค าสงมอบหมายงาน - หนงสอคมอวธการบนทกบญชส าหรบเทศบาล สภาพแวดลอมภายนอกเปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายนอกของกองคลง คอ

3. งานการเงนและบญช (กจกรรมการเบกจายเงนในการซอทรพยสนหรอจางท าของลาชา) พบวา 1. กจกรรมการเรยกใหช าระเงนคาน าประปาคางจาย เปนกจกรรมทยงคงมความเสยงอย ซงความเสยงดงกลาวเปนความเสยงทยงอยระหวางการด าเนนการตามกฎหมาย (ศาลมค าพพากษาถงทสดใหช าระหน ขณะนอยระหวางด าเนนการบงคบคด) และหนวยงานคลงยงตองตดตามและหาวธปองกนความเสยง เพอไมใหเกดความเสยงทจะท าใหหนวยงานเสยหายในอนาคต แตเนองจากปจจบนยงอยระหวางการด าเนนการบงคบคด เพอเรยกช าระคาน าประปาคางจาย จงเปนความเสยงท “อยระหวางด าเนนการ” โดยยงตองมการตดตามผลการควบคมจากงานนตการเปนระยะจนกวาจะถงทสด 2. กจกรรมการคางช าระของลกหนภาษโรงเรอนและทดน เปนกจกรรมทยงคงมความเสยงอย ซงความเสยงดงกลาวเปนความเสยงทยงอยระหวางการด าเนนการตามกฎหมาย และหนวยงานคลงยงตองตดตามและหาวธปองกนความเสยง เพอไมใหเกดความเสยงทจะท าใหหนวยงานเสยหายในอนาคต แตเนองจากปจจบนยงอยระหวางการสบทรพยเพอด าเนนการยดอายดส าหรบลกหนทคางช าระภาษโรงเรอนและทดน จงเปนความเสยงท “อยระหวางด าเนนการ” โดยยงตองมการตดตามผลการควบคมจากงานนตการเปนระยะจนกวาจะถงทสด 3. กจกรรมการตรวจสอบพสดประจ าป 2557 เจาหนาทพสดด าเนนการดานการจดท าทะเบยนคมทรพยสนของงานพสดและงบทรพยสนประจ าปแตไมมการตรวจสอบพสดประจ าป 2557 และไมมการตรวจสอบความถกตองของการจดท างบทรพยสนอยางตอเนอง ซงได




- ระเบยบ มท. วาดวยการเบกจายเงน การฝากเงน การเกบรกษาเงนฯ พ.ศ.2547

2. การประเมนความเสยง 2.1 กจกรรมการเรยกใหช าระเงนคาน าประปาคางจาย การประเมนความเสยง อนเกดจาก - มยอดคางช าระคาน าประปาในจ านวนเงนทสง - เจาหนาทไดด าเนนการตดตามทวงถามถงทสดแลวแตกยงไมไดรบช าระเงนคาน าประปาทคางจายแตอยางใด - การด าเนนการตามอ านาจหนาทภายใตอ านาจ หนาท และขอกฎหมายทถกตองรดกม

2.2 กจกรรมการคางช าระของลกหนภาษโรงเรอนและทดน การประเมนความเสยง อนเกดจาก - มยอดคางช าระภาษโรงเรอนและทดน ตงแตป พ.ศ.2548-ปจจบน

- การช าระเงนของลกหนเปนการผอนช าระ ทไมเปนไปตามหลกเกณฑ วธการและพระราชบญญตภาษฯ 2.3 กจกรรมการตรวจสอบพสดประจ าป 2557 การประเมนความเสยง อนเกดจากการ - การตรวจสอบพสดประจ าป 2557 ด าเนนการลาชาเกนกวา 30 วนท าการ นบแตวนเปดท าการวนแรกของเดอนตลาคม - การตรวจสอบรายงานตรวจสอบพสดประจ าป 2557 พบวามพสดช ารดจ านวนหลายรายการ เชนโตะท างาน เกาอ แตเทศบาลยงไมไดด าเนนการแตงตงคณะกรรมการสอบหาขอเทจจรง เพอหาสาเหตทเกดการช ารด 2.4 กจกรรมการเบกจายเงนในการซอทรพยสนหรอจางท าของลาชา การประเมนความเสยง อนเกดจาก - หนวยงานผเบกไมไดวางฎกาเบกเงนโดยเรวอยางชาไมเกน 5 วน นบจากวนทไดตรวจรบทรพยสนหรอตรวจรบงานถกตอง

ด าเนนการใหถกตองครบถวนแลว และปจจบนไดมการตรวจสอบความถกตอง และมการประสานงานทกสวนฝายอยางเปนลายลกษณอกษรและในสวนอน ๆ ทเกยวของอยางตอเนองจนถงปจจบนแลว จงไมตองจดท าแผนการปรบปรงอกตอไป 4. กจกรรมการเบกจายเงนในการซอทรพยสนหรอจางท าของลาชา เนองจากเจาหนาทผรบผดชอบในการเบกจายเงนทกขนตอนตงแตการวางฎกาเบกจายเงน การตรวจสอบ และการอนมตฎกา ไมเอาใจใสในการปฏบตงานในหนาทฯ ซงไดด าเนนการใหถกตอง ครบถวนแลว แตเนองจากปจจบนถง แมจะไดมการตรวจสอบความถกตองครบถวนและมการประสานงานทกสวนฝายอยางเปนลายลกษณอกษร และในสวนอน ๆ ทเกยวของอยางตอเนองจนถงปจจบน แลวมการปรบปรงระดบความเสยงและปฏบตอยางเครงครด พรอมค าแนะน าตาง ๆ จากผตรวจสอบภายนอก (สตง.) มาปฏบตแลวกยงคงพบความเสยง จงเปนความเสยงท “อยระหวางด าเนนการ” โดยยงตองมการตดตามผลการควบคมเปนระยะจนถงทสด




- การอนมตฎกาเบกเงนไมด าเนนการใหแลวเสรจภายใน 3 วนท าการนบถดจากวนรบฎกา - เจาหนาทผรบผดชอบในการเบกจายเงนทกขนตอนตงแตการวางฎกาเบกจายเงน การตรวจสอบ และการอนมตฎกาไมเอาใจใสทจะปฏบตงานในหนาทฯ

3. กจกรรมการควบคม 3.1 กจกรรมการเรยกใหช าระเงนคาน าประปาคางจาย ก าหนดกจกรรมขนมาควบคมดงน - ค าสงแบงงานมอบหมายเจาหนาทผรบผดชอบ - ระเบยบฯ กฎหมาย อ านาจหนาททเกยวของ - เจาหนาทรวมถงผบงคบบญชาทกระดบชนประสานงานและตดตามผลการด าเนนการตามกฎหมายทไดยนฟองตอศาลอยางเปนลายลกษณอกษร

3.2 กจกรรมการคางช าระของลกหนภาษโรงเรอนและทดน ก าหนดกจกรรมขนมาควบคมดงน - งานนตการพจารณาด าเนนการตามกฎหมาย - งานพฒนารายไดจดท าแผนการด าเนนการตามขนตอนตามอ านาจหนาท - เจาหนาท หวหนาหนวยงาน ผบงคบบญชา ผบรหาร ด าเนนการเรยกช าระภาษทคางใหครบตามจ านวน และปฏบตตาม พรบ. ภาษโรงเรอนและทดน พ.ศ.2475 และทแกไขเพมเตม มาตรา 19-24 3.3 กจกรรมการตรวจสอบพสดประจ าป 2557 ก าหนดกจกรรมขนมาควบคมดงน - สงการใหเจาหนาทผรบผดชอบปฏบตตามระเบยบโดยเครงครด - ระเบยบฯกฎหมาย อ านาจหนาททเกยวของ - ระเบยบ มท. วาดวยการพสดของหนอยการบรหารราชการสวนทองถน พ.ศ.2535 ขอ 148 และทแกไขเพมเตม ขอ 149 จนถง




ปจจบน - เจาหนาทพสด ด าเนนการแตงตงคณะกรรมการสอบหาขอเทจจรงเพอหาสาเหตทเกดการช ารด

3.4 กจกรรมการเบกจายเงนในการซอทรพยสนหรอจางท าของลาชา ก าหนดกจกรรมขนมาควบคมดงน - ค าสงแบงงานมอบหมายเจาหนาทผรบผดชอบ - หนงสอคมอวธการบนทกบญชส าหรบเทศบาล - ระเบยบ มท. วาดวยเงนการเบกจายเงน การฝากเงนการเกบรกษาเงนฯ

4. สารสนเทศและการสอสาร 4.1 กจกรรมการเรยกใหช าระเงนคาน าประปาคางจาย น าระบบสารสนเทศและการสอสาร เปนเครองมอชวยในการบรหารความเสยงดงน - ท าค าสงแบงงาน ปรบปรง เปลยนแปลงงานทมอบหมายใหเจาหนาทอยางชดเจน เพอใชในการปฏบตงานตามอ านาจหนาท - ตดตอประสานงานอยางตอเนองทงภายในและภายนอกหนวยงานไมวาจะเปนทางโทรศพท โทรสาร หนงสอภายใน หนงสอภายนอก เพอตดตามความคบหนาในการด าเนนการตามกฎหมายทไดด าเนนการฟองรองตอศาลในการเรยกใหช าระเงนคาน าประปาคางจาย 4.2 กจกรรมการคางช าระของลกหนภาษโรงเรอนและทดน น าระบบสารสนเทศและการสอสาร เปนเครองมอชวยในการบรหารความเสยงดงน - แบบประเมนภาษโรงเรอนและทดน - หนงสอแจงการคางช าระพรอมทงหนงสอแจงการด าเนนการตามกฎหมาย ทงจากงานพฒนาและจดเกบรายไดและงานนตการ

- ตรวจสอบขอมล จ านวนเงน ผทเกยวของอยางรอบคอบ รดกม อาจเปนในรปแบบหรอวธการอนใดเพอสอบทานความถกตอง ตรงกน




- ประสานงานทงทางตรงและทางออม ระหวางเจาหนาท ทเกยวของ ซงอาจใชวธการสอบถาม หรอบนทกขอความ หรอค าสง แลวแตกรณ - รายงานผลตอผดแล หรอผบงคบบญชาตามล าดบชน อยางตอเนอง 4.3 กจกรรมการตรวจสอบพสดประจ าป 2557 น าระบบสารสนเทศและการสอสาร เปนเครองมอชวยในการบรหารความเสยงดงน - ท าค าสงแบงงาน ปรบปรง เปลยนแปลงงานทมอบหมายใหเจาหนาทอยางชดเจน เพอใชในการปฏบตงานตามอ านาจหนาท - มการตรวจสอบการปฏบตงานเปนระยะ ๆ หรอตาม ล าดบชน เพอไมใหเกดความผดพลาด หรอบกพรองในการด าเนนการ - จดท าและบนทกทะเบยนคมทรพยสนทกครงทมการด าเนนการตรวจสอบพสด และจดท างบทรพยสนประจ าป 4.4 กจกรรมการเบกจายเงนในการซอทรพยสนหรอจางท าของลาชา น าระบบสารสนเทศและการสอสาร เปนเครองมอชวยในการบรหารความเสยงคอ - ท าค าสงแบงงาน ปรบปรง เปลยนแปลงงานทมอบหมายใหเจาหนาทอยางชดเจน เพอใชในการปฏบตงานตามอ านาจหนาท - สงการใหเจาหนาทผรบผดชอบปฏบตตามระเบยบโดยเครงครดและขอใหผบงคบบญชาทกล าดบชน ตลอดจนผบรหารตดตามดแลการปฏบตงานของเจาหนาทผรบผดชอบอยางใกลชด อยาใหเกดขอบกพรอง - ประสานงานเจาหนาททเกยวของทงภายในและ ภายนอกหนวยงาน ซงอาจใชวธสอบถาม หรอบนทกขอความแลวแตกรณ เพอใหเกดความรวมมอในการปฏบตงาน สงผลใหเกดความ เสยหายแกทางราชการและภาพลกษณขององคกรนอยลง - รายงานผลตอผดแลหรอผบงคบบญชาในล าดบชนถดไปอยางตอเนอง




5. วธการตดตามประเมนผล

5.1 กจกรรมการเรยกใหช าระเงนคาน าประปาคางจาย - ตดตามผลจากถอยค า ส านวนทไดรบการอยการศาล จงหวดอตรดตถแตละนดทศาลไดด าเนนการไตสวนมลฟองคดท เทศบาลด าเนนการ - ใหคณะท างานในการตดตามประเมนผลของกองคลง ตดตามประเมนผล แลวรายงานผลด าเนนการตอหวหนากองคลง ทราบ เพอทจะรายงานคณะกรรมการ และคณะท างานตดตามประเมนผลระบบควบคมภายในเทศบาลต าบลทาเสา (ตามค าสงทคณะกรรมการจดวางระบบควบคมภายในเทศบาลต าบลทาเสาก าหนด) - ด าเนนการตดตามประเมนระบบการควบคมภายในของ กองคลงอยางตอเนอง รายงานผลตอคณะกรรมการและคณะท างาน ตดตามประเมนระบบการควบคมภายในเทศบาลต าบลทาเสาทกสนไตรมาส การตดตามประเมนผลในแบบตดตาม ปย.3 - ผลการพพากษาคด (ศาลมค าพพากษาถงทสดใหช าระหนขณะนอยระหวางด าเนนการบงคบคด) 5.2 กจกรรมการคางช าระของลกหนภาษโรงเรอนและทดน ใชวธการตดตามประเมนผลจาก - แบบประเมนภาษโรงเรอนและทดน - หนงสอแจงการช าระภาษและผลตอบกลบ - ใบเสรจรบเงนคาภาษ - หนงสอหรอบนทกขอความ หรอแบบรายงานตดตามประเมนผลการเรยกช าระภาษคางตามแบบทเทศบาลต าบลทาเสา จดท าขนเพอรายงานผบงคบบญชาตามล าดบ 5.3 กจกรรมการตรวจสอบพสดประจ าป 2557 - ตดตามการปฏบตงาน ใหเปนไปตามระเบยบกระทรวง มหาดไทยวาดวยการพสดฯ 2535 และทแกไขเพมเตมถงปจจบน - หลกเกณฑ วธการ ระเบยบ ขอบงคบและกฎหมายทเกยวของกบการด าเนนการจดหาพสดทงกระบวนการทกสวนงานทเกยวของ




- มการตรวจสอบความถกตอง ครบถวนทงตวเงน และ เอกสารทเกยวของในขนตอนการด าเนนการตามกฎหมาย 5.4 กจกรรมการเบกจายเงนในการซอทรพยสนหรอจางท าของลาชา - มการตรวจสอบความถกตอง ครบถวนทงตวเงน และ เอกสารทเกยวของในขนตอนการด าเนนการเบกจายเงนในการซอทรพยสน/จางท า - หนงสอสงการตาง ๆ ทเกยวของกบการเบกจายเงนในการ ซอทรพยสนหรอจางท าของ ระเบยบฯ วาดวยการเบกจายเงนของ องคกรปกครองสวนทองถน และการปรบปรงระเบยบขอกฎหมาย ตาง ๆ ในการปฏบตหนาท

กองชาง 1. สภาพแวดลอมของการควบคม 1.1 กจกรรมการขออนญาตกอสรางและดดแปลงอาคาร เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายนอก คอ ประชาชนไมเขาใจกระบวนการในการขออนญาตกอสรางอาคารใหถกตองตามระเบยบและยงเขาใจวาไมจ าเปนตองขออนญาตกอสราง 1.2 กจกรรมการปรบอตราก าลงดานวศวกรรม เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายใน คอ เจาหนาทขาดความเชยวชาญดานวศวกรรม

2. การประเมนความเสยง 2.1 กจกรรมการขออนญาตกอสรางและดดแปลงอาคาร - การขออนญาตไมขออนญาตไมทราบระเบยบหลกเกณฑ และวธการขออนญาต - ผขออนญาตไมท าตามแบบแปลนทขออนญาตไว - การเตรยมเอกสารไมครบท าใหการขออนญาตลาชา 2.2 กจกรรมการปรบอตราก าลงดานวศวกรรม - งานดานวศวกรรมมกมปญหาและไมมความถกตองตาม หลกวศวกรรม

ผลการประเมน กองชาง แบงโครงสรางและการปฏบตงาน ออกเปน 5 งานคอ 1. งานบรหารงานทวไป 2. งานแบบแผนและควบคมอาคาร 3. งานกอสราง 4. งานจดสถานทและการไฟฟาสาธารณะ 5. งานประสานสาธารณปโภค จากการวเคราะหประเมนผลตามองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงน แผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544 พบความเสยงในภารกจ 1 งาน คอ 1. งานกอสราง (กจกรรมการขออนญาตกอสรางและดดแปลงอาคาร,กจกรรมการปรบอตราก าลงดานวศวกรรม) พบวา 1. กจกรรมการขออนญาตกอสรางและดดแปลงอาคาร เปนความเสยงทมการควบคมทเพยงพอแลว บรรลวตถประสงคของการควบคม




3. กจกรรมการควบคม 31. กจกรรมการขออนญาตกอสรางและดดแปลงอาคาร

- ไดมการประชาสมพนธอยางตอเนองทางหอกระจายขาวและแจกเอกสารแผนพบพรอมทงใหความรเมอมการจดท าประชาคม - เจาหนาทลงพนทขออนญาตกอสรางเพอตรวจสอบและใหค าแนะน า 3.2 กจกรรมการปรบอตราก าลงดานวศวกรรม - รบโอนเจาหนาทต าแหนงวศวกรโยธา

4. สารสนเทศและการสอสาร 4.1 กจกรรมการขออนญาตกอสรางและดดแปลงอาคาร - ออกประชาสมพนธเรองการขออนญาตกอสราง และจดท าคมอเพอใชเปนแนวทางในการขออนญาต 4.2 กจกรรมการปรบอตราก าลงดานวศวกรรม - รบโอนเจาหนาทต าแหนงวศวกรโยธา

5. วธการตดตามประเมนผล 5.1 กจกรรมการขออนญาตกอสรางและดดแปลงอาคาร ผลการประเมนผลตามแบบรายงานการปฏบตตามแผนการปรบปรง (แบบตดตาม ปย.3 ) พบวากจกรรมดานการขออนญาต กอสรางและดดแปลงอาคารมการควบคมทเพยงพอแลวบรรลวตถประสงคของการควบคม 5.2 กจกรรมการปรบอตราก าลงดานวศวกรรม ผลการประเมนผลตามแบบรายงานการปฏบตตามแผนการปรบปรง (แบบตดตาม ปย.3 ) พบวากจกรรมการปรบอตราก าลงดานวศวกรรมยงไมบรรลวตถประสงคเนองจากยงไมมเจาหนาทวศวกรโยธา

2. กจกรรมการปรบอตราก าลงดานวศวกรรม ยงไมบรรลวตถประสงคของการควบคม อยระหวางด าเนนการสรรหาบคลากรทมคณวฒปรญญาตรดานวศวกรโยธาและด าเนนการถงงานบคลากร




กองสาธารณสขและสงแวดลอม 1. สภาพแวดลอมการควบคม 1.1 กจกรรมสถานทก าจดขยะของเทศบาลต าบลทาเสา - เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายในตามภารกจหนาทของกองสาธารณสขและสงแวดลอม เนองจากไมมพนทในการ ก าจดขยะทถกหลกสขาภบาลและดานอนามยสงแวดลอม - เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายนอกเนองจากปรมาณขยะมเปนจ านวนมาก และกฎหมาย ระเบยบหนงสอสงการตาง ๆ 1.2 กจกรรมเฝาระวงโรคไขเลอดออก - เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายในตามภารกจหนาทของกองสาธารณสขและสงแวดลอม เนองจากงบประมาณไมเพยงพอ - เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายนอก เนองจากเปนชวงฤดฝน และประชาชนไมมความตระหนกถงอนตรายของยงลายทท าใหเกดโรคไขเลอดออกและประชากรแฝงตดเชอมาจากทอน

2. การประเมนความเสยง 2.1 กจกรรมสถานทก าจดขยะของเทศบาลต าบลทาเสา - ยงมปรมาณขยะเปนจ านวนมากและไมมพนทก าจดขยะ ทถกหลกสขาภบาลและอนามยสงแวดลอม 2.2 กจกรรมเฝาระวงโรคไขเลอดออก - มการระบาดของโรคไขเลอดออก เนองจากเปนชวงฤดฝน มน าขงเปนแหลงเพาะพนธยงลาย

3. กจกรรมการควบคม 3.1 กจกรรมสถานทก าจดขยะของเทศบาลต าบลทาเสา 1. รณรงคสรางจตส านกประชาชนในการทงขยะมลฝอย โดยรวมรณรงคใหครบทกหมบาน 2. จดกจกรรมปลกฝงคานยมและวนยการรกษาความสะอาดในโรงเรยน/สถานศกษา

ผลการประเมน กองสาธารณสขและสงแวดลอมแบงโครงสรางและการ ปฏบตงาน ออกเปน 7 งาน คอ 1. งานบรหารงานทวไป 2. งานสงเสรมสขภาพและการสาธารณสข 3. งานรกษาความสะอาด 4. งานระบาดวทยา และควบคมโรค 5. งานสขาภบาลอาหารและสถานประกอบการ 6. งานปองกนยาเสพตด 7. งานควบคมและจดการสงแวดลอม จากการวเคราะหประเมนผลตามองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน วาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544 พบวาความเสยงในภารกจ 2 งาน คอ 1. งานรกษาความสะอาด(กจกรรมสถานทก าจดขยะของเทศบาลต าบลทาเสา) 2. งานระบาดวทยา และควบคมโรค(กจกรรมเฝาระวงโรคไขเลอดออก) พบวา 1. กจกรรมสถานทก าจดขยะของเทศบาลต าบลทาเสา มการควบคมทเพยงพอในระดบหนง ท าใหการด าเนนงานบรรลวตถประสงคของการควบคม แตเนองจากเทศบาลต าบลทาเสายงไมมสถานทในการก าจดขยะทถกตองตามหลกสขาภบาลและอนามยสงแวดลอม 2 กจกรรมเฝาระวงโรคไขเลอดออก มการควบคมทเพยงพอบรรลวตถประสงคของการควบคม แตเนองจากมจ านวนประชากรแฝง และประชาชนไมคอยดแลตวเองและบรเวณบานเรอนทงภายในบานและภายนอกบานเทาทควร จงยงเกดการระบาดของโรคไขเลอดออกในเขตต าบลทาเสา




3. จดภาชนะขยะมลฝอยใหเพยงพอตามจดตางๆเพอรกษาความสะอาด 4. รณรงคการคดแยกขยะจากครวเรอน 5. ศกษาดงานการก าจดขยะจากหนวยงานอนๆและศกษาขอมลเตาเผาขยะ 6. เพมพนทการก าจดขยะโดยตองถกหลกสขาภบาลและอนามยสงแวดลอม 7. น าขยะไปก าจดทศนยจดการขยะรวมจงหวดอตรดตถ 3.2 กจกรรมเฝาระวงโรคไขเลอดออก 1. ประชาสมพนธโดยการแจกเอกสาร แผนพบ ถงสาเหต ของการเกดโรคและการปองกนไขเลอดออกทางเสยงตามสายหรอหอกระจายขาวเปนประจ าในชวงฤดฝนอยางตอเนอง 2. ควบคมการใสทรายฆาลกน ายงลายอยางถกตอง ใหไดประสทธภาพสงสดและการสรางจตส านกแกประชาชนทกคนในการก าจดลกน ายงลาย 3. ด าเนนการพนสารเคมก าจดยงลายแบบละอองฝอย 4. จดพนสารเคมก าจดยงลาย ภายใน 3 ชวโมง หลงจากไดรบ

แจงจากโรงพยาบาลสงเสรมสขภาพต าบล มอนดนแดง กรณเกดการระบาดเพอควบคมโรคตดตอ 5. จดเจาหนาทพนหมอกควนและละอองฝอยใหพรอมปฏบต งาน 6. รณรงคลดจ านวนยงตวเตมวย โดยการก าจดแหลงเพาะพนธใหครอบคลมทกครวเรอนอยางตอเนองและสม าเสมอตลอดป 7. จดกจกรรมใหความรและค าแนะน าแกนกเรยนเกยวกบ วงจรของยง การแพรเชอ และวธปองกน 8. ประกาศประชาสมพนธเมอเกดการระบาดในชมชนโดย การประกาศเตอนใหประชาชนใหทราบวามโรคระบาดไขเลอดออก ใหความรแกประชาชนใหรจกปองกนตนเองและครอบครวไมให ยงกด และขอความรวมมอประชาชนในการก าจดแหลงเพาะพนธยงลายทอาจมหลงเหลอในบานเรอน




4. สารสนเทศและการสอสาร 4.1 กจกรรมสถานทก าจดขยะของเทศบาลต าบลทาเสา - หนงสอประชาสมพนธการรณรงคคดแยกขยะ - รายงานการจดถงขยะมลฝอยตามจดตางๆ - สอประชาสมพนธการคดแยกขยะ 4.2 กจกรรมเฝาระวงโรคไขเลอดออก - ค าสงแบงงานของกองสาธารณสขและสงแวดลอม - เครอขายปองกนโรคไขเลอดออก - ประสานงานทางโทรศพท - เวบไซตระบบแจงควบคมโรคออนไลนส านกงานสาธารณสขจงหวดอตรดตถ

5. การตดตามประเมนผล 5.1 กจกรรมสถานทก าจดขยะของเทศบาลต าบลทาเสา - ตรวจสอบปรมาณขยะมลฝอยทจดเกบตามแบบรายงานและปญหาในการจดเกบทกวน - สถานทในการก าจดขยะ 5.2 กจกรรมเฝาระวงโรคไขเลอดออก - ส ารวจแหลงลกน ายงลาย โดยเจาหนาทผรบผดชอบ - รายงานจ านวนผปวยโรคไขเลอดออก จากโรงพยาบาลสงเสรมสขภาพต าบล มอนดนแดง - จากเวบไซตระบบแจงควบคมโรคออนไลนส านกงานสาธารณสขจงหวดอตรดตถ




กองการศกษา 1. สภาพแวดลอมการควบคม 1.1 กจกรรมการบรหารสถานศกษา (ศนยพฒนาเดกเลกทง 2 ศนย) - เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายใน เนองจากการตความกฎหมาย ระเบยบและหนงสอสงการผดพลาดหรอไมครบถวน 1.2 กจกรรมงานสงเคราะหผสงอาย ผพการและผตดเชอเอดส - เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายในตามหนาทของกองการศกษาเนองจากมบคลากรไมเพยงพอ - เปนความเสยงทเกดจากสภาพแวดลอมภายนอกผมสทธรบเบยยงชพฯไมคอยใหความสนใจตอสทธทจะไดรบ

2. การประเมนความเสยง 2.1 กจกรรมการบรหารสถานศกษา (ศนยพฒนาเดกเลกทง 2 ศนย) - เจาหนาท ทไดรบมอบหมายมงานประจ าอยแลว และไมมความรในงานดานบญช - บคลากรในศนยพฒนาเดกเลกมภารกจทตองดแลและม งานประจ าอยแลว 2.2 กจกรรมงานสงเคราะหผสงอาย ผพการและผตดเชอเอดส - การรบขนทะเบยนผสงอายและคนพการ ท าไดไมทวถง ท าใหมผสงอายและคนพการเสยสทธในการรบเบยยงชพในปงบประมาณ 2559 เนองจากเจาหนาทขาดความเขาใจเกยวกบแนวทางการรบขนทะเบยนเพอขอรบเบยยงชพของผสงอายและคนพการ - การจายเงนเบยยงชพฯพบวาผสงอายหรอผพการบางรายตายกอนการจายเงนและทะเบยนราษฎรไมไดแจงการตายท าใหเดอนนนผสงอายหรอผพการทเสยชวตไดรบเงน - การขอเงนคนกนญาตผเสยชวต (กรณโอนเงนในเดอนทผรบ เบยฯเสยชวตแลว)

ผลการประเมน กองการศกษาแบงโครงสรางและการปฏบตงานออกเปน 6 งาน ดงน 1. งานบรหารงานทวไป 2. งานพสด และการเงน การคลง 3. งานสงเสรมการศกษา 4. งานศาสนา ประเพณ และวฒนธรรม 5. งานนนทนาการและกฬา 6. งานพฒนาชมชน จากการวเคราะหประเมนผลตามองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน วาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544 พบวาความเสยงในภารกจ 2 งาน คอ 1. งานสงเสรมการศกษา (กจกรรมการบรหารสถานศกษา (ศนยพฒนาเดกเลกทง 2 ศนย 2. งานพฒนาชมชน (กจกรรมงานสงเคราะหผสงอาย ผพการ และผตดเชอเอดส) พบวา 1. กจกรรมการบรหารสถานศกษา (ศนยพฒนาเดกเลกทง 2 ศนย) มการควบคมทเพยงพอในระดบหนง แตเนองจากเจาหนาททไดรบมอบหมายมงานประจ าอยแลว และไมมความรในงานดานบญช จงตองตดตามอยางตอเนอง 2. กจกรรมงานสงเคราะหผสงอาย ผพการและผตดเชอเอดส มการควบคมทเพยงพอในระดบหนง แตเนองจากยงม การขอคนเงนกรณผสงอาย ผพการ (เสยชวตนอกเขตพนท) จงตองตดตามอยางตอเนอง




3. กจกรรมการควบคม 3.1 กจกรรมการบรหารสถานศกษา (ศนยพฒนาเดกเลกทง 2 ศนย) ก าหนดกจกรรมขนมาควบคมดงน 1. ตดตามขอมลขาวสาร กฎหมาย ระเบยบ และหนงสอสงการเกยวกบการเบกจายเงนอยเสมอ 2. จดสงเจาหนาทเขารบการฝกอบรมเพอใหเกดความรจากการฝกอบรม 3. ขอความอนเคราะหเจาพนกงานการเงนและบญชกองคลง ใหค าแนะน าดานบญช 3.2 กจกรรมงานสงเคราะหผสงอาย ผพการและผตดเชอเอดส 1. สรางความเขาใจแนวทางในการรบขนทะเบยนและการจายเงนผสงอายและคนพการใหเจาหนาททรบผดชอบ 2. ประชาสมพนธทหลากหลายเพอใหผสงอายและคนพการทมคณสมบตครบถวนส าหรบการขนทะเบยนไดรบทราบขอมลขาวสาร 3. ประสานส านกทะเบยนราษฎรเพอแจงการเสยชวตผสงอาย ผพการในทนททไดรบการแจงตาย

4. สารสนเทศและการสอสาร 4.1 กจกรรมการบรหารสถานศกษา (ศนยพฒนาเดกเลกทง 2 ศนย) - มการตดตามขอมลขาวสาร กฎหมาย ระเบยบ และหนงสอสงการเกยวกบการเบกจายเงนอยเสมอ - คนหาขอมลทางอนเตอรเนต 4.2 กจกรรมงานสงเคราะหผสงอาย ผพการและผตดเชอเอดส - จดท าสอประชาสมพนธ เชน แผนพบ ใบปลว ปายรณรงค - คนหาขอมลทางอนเทอรเนต

5. การตดตามประเมนผล 5.1 กจกรรมการบรหารสถานศกษา (ศนยพฒนาเดกเลกทง 2 ศนย) มการตดตามประเมนผลอยางตอเนอง โดยใชระบบ




สารสนเทศและการสอสารทงหมดทมอย เชน รายงานการประชม บนทกขอความ หนงสอแจงโครงการอบรมฯ เปนตน 5.2 กจกรรมงานสงเคราะหผสงอาย ผพการและผตดเชอเอดส มการตดตามประเมนผลอยางตอเนอง โดยใชระบบสารสนเทศและการสอสารทงหมดทมอย เชน รายงานการประชม บนทกขอความ หนงสอแจงโครงการอบรมฯ เปนตน

สรปผลการประเมน จากการวเคราะหส ารวจเทศบาลต าบลทาเสา มความเสยง 15 กจกรรม คอ

ส านกปลดเทศบาล 1. กจกรรมงานบรหารงานบคคล (ภารกจของงานการเจาหนาท) 2. กจกรรมงานกชพ กภย ใหบรการประชาชน (ภารกจของงานปองกนและบรรเทาสาธารณภย) กองวชาการและแผนงาน 3. กจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559

(ภารกจของงานจดท างบประมาณ) 4. กจกรรมการแกไข เพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามปของเทศบาลต าบลทาเสา (พ.ศ.2559-2561)

(ภารกจของงานวเคราะหนโยบายและแผน) 5. กจกรรมบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพรประชาชนสมพนธใหประชาชนไดรบทราบ (ภารกจของงานขอมลขาวสารของทองถน)

กองคลง 6. กจกรรมการเรยกใหช าระเงนคาน าประปาคางจาย (ภารกจของงานพฒนารายได)

7. กจกรรมการคางช าระของลกหนภาษโรงเรอนและทดน (ภารกจของงานพฒนารายได) 8. กจกรรมการตรวจสอบพสด ประจ าป 2557 (ภารกจของงานพสดและทรพยสน)

9. กจกรรมการเบกจายเงนในการซอทรพยสนหรอจางท าของลาชา (ภารกจของงานการเงนและบญช) กองชาง 10. กจกรรมการขออนญาตกอสรางและดดแปลงอาคาร (ภารกจของงานกอสราง)

11. กจกรรมการปรบอตราก าลงดานวศวกรรม (ภารกจของงานกอสราง)


กองสาธารณสขและสงแวดลอม 12. กจกรรมสถานทก าจดขยะของเทศบาลต าบลทาเสา (ภารกจของงานรกษาความสะอาด) 13. กจกรรมเฝาระวงโรคไขเลอดออก (ภารกจของงานระบาดวทยาและควบคมโรค)

กองการศกษา 14. กจกรรมการบรหารสถานศกษา (ศนยพฒนาเดกเลกทง 2 ศนย) (ภารกจของงานสงเสรมการศกษา)

15. กจกรรมงานสงเคราะหผสงอาย ผพการและผตดเชอเอดส (ภารกจของงานพฒนาชมชน)

ผลการประเมน พบวา 1. ส านกปลดเทศบาล กจกรรมงานบรหารงานบคคล และกจกรรมงานกชพ กภย ใหบรการประชาชน มการควบคมทเพยงพอแลว บรรลวตถประสงคของการควบคม 2. กองวชาการและแผนงาน กจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559 มการควบคมทบรรลวตถประสงคของการควบคมได ในระดบหนงแตอยางไรกตามกจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ยงคงมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงของแตละสวนราชการซงเกนกวา 10 ครงขนไปภายในหนงปงบประมาณ จงเปนความเสยงทยงตองมการวางแผนการปรบปรงการควบคมตอไป กจกรรมการแกไข เพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559 -2561) มการควบคมทเพยงพอแลวบรรลวตถประสงคของการควบคมไดในระดบหนงแตอยางไรกตามกจกรรมการแกไขเพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2559-2561) ยงไมสามารถแกไขปญหาความตองการของประชาชนไดอยางแทจรง จงเปนความเสยงทตองมการวางแผนการปรบปรงการควบคมตอไป และกจกรรมบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพรประชาสมพนธใหประชาชนไดรบทราบ มการควบคมทเพยงพอแลว บรรลวตถประสงคของการควบคม มการควบคมทเพยงพอแลว บรรลวตถประสงคของการควบคมไดในระดบหนง แตอยางไรกตามยงไมสามารถน าเสนอขาวสารหรอเผยแพรขอมลขาวสารตางๆ ของเทศบาลเพอแจงประชาสมพนธใหกบประชาชนไดรบทราบอยางรวดเรว ทนตอเหตการณในปจจบน และยงไมมสถานทเปนรปธรรม จงเปนความเสยงทยงตองมการวางแผนการปรบปรงการควบคมตอไป 3. กองคลง กจกรรมการเรยกใหช าระเงนคาน าประปาคางจาย เปนกจกรรมทยงคงมความเสยงอย ซงความเสยงดงกลาวเปนความเสยงทยงอยระหวางการด าเนนการตามกฎหมาย (ศาลมค าพพากษาถงทสดใหช าระหน ขณะนอยระหวางด าเนนการบงคบคด) และหนวยงานคลงยงตองตดตามและหาวธปองกนความเสยง เพอไมใหเกดความเสยงทจะท าใหหนวยงานเสยหายในอนาคต แตเนองจากปจจบนยงอยระหวางการด าเนนการบงคบคด เพอเรยกช าระคาน าประปาคางจาย จงเปนความเสยงท “อยระหวางด าเนนการ” โดยยงตองมการตดตามผลการควบคมจากงานนตการเปนระยะจนกวาจะถงทสด กจกรรมการคางช าระของลกหนภาษโรงเรอนและทดน เปนกจกรรมทยงคงมความเสยงอย ซงความเสยงดงกลาวเปนความเสยงทยงอยระหวางการด าเนนการตามกฎหมาย และหนวยงานคลงยงตองตดตามและหาวธปองกนความเสยง เพอไมใหเกดความเสยงทจะท าใหหนวยงานเสยหายในอนาคต แต เนองจากปจจบนยงอยระหวางการสบทรพยเพอด าเนนการยดอายดส าหรบลกหนทคางช าระภาษโรงเรอนและทดน จงเปนความเสยงท “อยระหวางด าเนนการ” โดยยงตองมการตดตามผลการควบคมจากงานนตการเปนระยะจนกวาจะถง


ทสด กจกรรมการตรวจสอบพสดประจ าป 2557 เจาหนาทพสดด าเนนการดานการจดท าทะเบยนคมทรพยสนของงานพสดและงบทรพยสนประจ าปแตไมมการตรวจสอบพสดประจ าป 2557 และไมมการตรวจสอบความถกตองของการจดท างบทรพยสนอยางตอเนองซงได ด าเนนการใหถกตองครบถวนแลว และป จจบนไดมการตรวจสอบความถกตอง และมการประสานงานทกสวนฝายอยางเปนลายลกษณอกษรและในสวนอน ๆ ทเกยวของอยางตอเนองจนถงปจจบนแลว จงไมตองจดท าแผนการปรบปรงอกตอไป และกจกรรมการเบกจายเงนในการซอทรพยสนหรอจางท าของลาชา เนองจากเจาหนาทผรบผดชอบในการเบกจายเงนทกขนตอนตงแตการวางฎกาเบกจายเงน การตรวจสอบ และการอนมตฎกา ไมเอาใจใสในการปฏบตงานในหนาทฯ ซงไดด าเนนการใหถกตอง ครบถวนแลว แตเนองจากปจจบนถง แมจะไดมการตรวจสอบความถกตองครบถวนและมการประสานงานทกสวนฝายอยางเปนลายลกษณอกษร และในสวนอน ๆ ทเกยวของอยางตอเนองจนถงปจจบน แลวมการปรบปรงระดบความเสยงและปฏบตอยางเครงครด พรอมค าแนะน าตาง ๆ จากผตรวจสอบภายนอก (สตง.) มาปฏบตแลวกยงคงพบความเสยง จงเปนความเสยงท “อยระหวางด าเนนการ” โดยยงตองมการตดตามผลการควบคมเปนระยะจนถงทสด

4. กองชาง กจกรรมการขออนญาตกอสรางและดดแปลงอาคาร เปนความเสยงทมการควบคมทเพยงพอแลวบรรลวตถประสงคของการควบคม และกจกรรมการปรบอตราก าลงดานวศวกรรม ยงไมบรรลวตถประสงคของการควบคมอย ระหวางด า เนนการสรรหาบคลาก รทมคณวฒปรญญาตรดานวศวกรโยธาและด าเนนการถงงานบคลากร 5. กองสาธารณสขและสงแวดลอม กจกรรมสถานทก าจดขยะของเทศบาลต าบลทาเสา มการควบคมทเพยงพอในระดบหนง ท าใหการด าเนนงานบรรลวตถประสงคของการควบคม แตเนองจากเทศบาลต าบลทาเสายงไมมสถานทในการก าจดขยะทถกตองตามหลกสขาภบาลและอนามยสงแวดลอม และกจกรรมเฝาระวงโรคไขเลอดออก มการควบคมทเพยงพอบรรลวตถประสงคของการควบคม แตเนองจากมจ านวนประชากรแฝง และประชาชนไมคอยดแลตวเองและบรเวณบานเรอนทงภายในบานและภายนอกบานเทาทควร จงยงเกดการระบาดของโรคไขเลอดออกในเขตต าบลทาเสา 6. กองการศกษา กจกรรมการบรหารสถานศกษา (ศนยพฒนาเดกเลกทง 2 ศนย) มการควบคมทเพยงพอในระดบหนง แตเนองจากเจาหนาททไดรบมอบหมายมงานประจ าอยแลว และไมมความรในงานดานบญช จงตองตดตามอยางตอเนอง และกจกรรมงานสงเคราะหผสงอาย ผพการและผตดเชอเอดส มการควบคมทเพยงพอในระดบหนง แตเนองจากยงมการขอคนเงนกรณผสงอาย ผพการ (เสยชวตนอกเขตพนท) จงตองตดตามอยางตอเนอง

ชอผรายงาน (นายสทธชย เจรญธนะจนดา) นายกเทศมนตรต าบลทาเสา วนท 28 เดอนตลาคม พ.ศ.2559

แบบ ปอ.3

เทศบาลต าบลทาเสา อ าเภอเมองอตรดตถ จงหวดอตรดตถ รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ.2560

กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ

วตถประสงคของการควบคม

ความเสยงทยงมอย

งวด/เวลาท พบจดออน

การปรบปรงการควบคม

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

หมายเหต

ส านกปลดเทศบาล งานธรการ 1. กจกรรมการจดท าคมอส าหรบประชาชน วตถประสงค เพอใหการปฏบตงานเปนไปดวยความเรยบรอย และถกตองตามพระราชบญญตการอ านวยความสะดวกในการพจารณาอนญาตของ ทางราชการ

- เจาหนาทผรบผดชอบไมเขาใจรายละเอยดในคมอส าหรบประชาชน อยางชดเจนทถกตอง

1 ต.ค. 59

1. ศกษาท าความเขาใจเกยวกบคมอ ส าหรบประชาชน 2. สงเจาหนาทเขารบการอบรมแนวทาง การปฏบตขององคกรปกปกครองสวนทองถนตามพระราชบญญตการอ านวย ความสะดวกในการพจารณาอนญาตของทางราชการ พ.ศ. 2558 3. มการปรบปรงระบบสญญาณ อนเทอรเนตภายในส านกงานฯ

-ภายใน 365 วน 1 ต.ค. 59-30 ก.ย.60 - เจาพนกงานธรการ

มการตดตามประเมนผลอยางตอเนองโดยใชระบบสารสนเทศและการสอสารทงหมดทมในเทศบาล เชน เครองมอในการตดตามประเมนผล รวมทงการสอบถาม



ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ.2560 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและวตถประสงคของการควบคม






2. กจกรรมการการเกบเอกสาร วตถประสงค เพอใหการปฏบตงานดานงานสารบรรณเปนไปดวยความเรยบรอยถกตอง ตามระเบยบและสะดวกรวดเรวตอการคนหาและน าไปปฏบต

1. เจาหนาทยงขาดความรความ ช านาญในงานดานทท าอย 2. สถานทเกบเอกสารไมเพยงพอและ ไมมระบบความปลอดภย 3. ไมมการแตงตงคณะกรรมการ ท าลายเอกสารตามระเบยบ งานสารบรรณ พ.ศ. 2526

1 ต.ค. 59 1. สงเจาหนาทเขารบการอบรมความรในเรองการจดเกบเอกสาร เพอเพมประสทธภาพในการปฏบตงาน 2. จดหาสถานทเกบเอกสารทมระบบ ความปลอดภย 3. มการแตงตงคณะกรรมการท าลาย เอกสารทหมดความจ าเปน

ภายใน 180 วน 1 ต.ค. 59-29 ม.ค. 60 - เจาพนกงานธรการฯ

มการตดตามประเมนผลอยางตอเนองโดยใชระบบสารสนเทศและการสอสารทงหมดทมในเทศบาล เชน เครองมอในการตดตามประเมนผล รวมทงการสอบถาม



ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ.2560 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/กจกรรม/ดานของงานทประเมนและวตถประสงคของการควบคม






กองวชาการและแผนงาน งานจดท างบประมาณ 1. กจกรรมการโอนและแกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจาย ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2559 วตถประสงค เพอใหการใชจายเงนงบประมาณ ของหนวยงานสอดคลองกบภารกจและแผนงานของหนวยงานตลอดจนสอดคลองกบนโยบายของรฐบาล

- ทกสวนราชการไมสามารถควบคมงบประมาณใหเพยงพอในแตละประเภทตามทตงไวในเทศบญญตงบประมาณเกดการโอน แกไขเปลยนแปลงค าชแจงงบประมาณรายจายประจ าปบอยครง จงท าใหประสทธภาพการบรหารงบประมาณไมดเทาทควรเนองจากการตงงบประมาณในเทศบญญตงบประมาณไมสมพนธกบการวางแผนการใชจายเงน - ปญหาดานรายจายประจ าเพมมากขน แตรายรบจากรฐบาลจดเกบและจดสรรใหยงเทาเดม รวมทงรายไดทเทศบาลจดเกบ ดงนน ควรมมาตรการในการจดเกบภาษรายไดใหเพมมากขน

18 ต.ค.59

1. ใหทกสวนราชการมการวางแผนการจดท างบประมาณใหสมดลเพยงพอตอการ ใชจายตลอดปงบประมาณ 2. ใหทกสวนราชการรายงานผลการ ด าเนนงานโครงการ/กจกรรมทอยใน เทศบญญตงบประมาณเปนรายไตรมาส 3. จดใหมการประชาสมพนธรายงานผล การด าเนนงานตามโครงการในเทศบญญตงบประมาณประจ าปใหประชาชนทราบ อยางตอเนอง

10 ก.ย. 60

30 ก.ย. 60 - นกวเคราะหนโยบายและ

แผนปฏบตการ - หน.ฝายแผนงานและงบประมาณ

มการตดตามประเมนผลอยางตอเนอง -โดยใชระบบสารสนเทศและการสอสารทงหมดทมอย เชน รายงานการประชม บนทกขอความ หนงสอแจง โครงการ อรมรมฯ เปนตน










งานวเคราะหนโยบายและแผน 2. กจกรรมการแกไข เพมเตม เปลยนแปลงแผนพฒนาสามป (พ.ศ.2560-2562) วตถประสงค เพอใหแผนพฒนาสามปของเทศบาลต าบลทาเสามประสทธภาพ ประสทธผล สามารถแกไขปญหาดานการวางแผนพฒนาใหตรงกบความตองการของประชาชนไดอยางแทจรง

- ประชาชนประสบปญหาความเดอดรอน ซงเปนปญหาเรงดวน ท าใหตองด าเนนการแกไข เพมเตม และเปลยนแปลงแผนพฒนาสามป เพอน าไปสการน างบประมาณลงไปแกไขปญหาใหกบประชาชน - แผนพฒนาสามปทเพมเตมหรอเปลยนแปลงทไดรบการอนมตไมไดน ามาปฏบตจรงทกโครงการ

5 ม.ค. 60

1. ชแจงประสานความรวมมอไปยงผน าชมชน ก านน/ผใหญบาน กรณมการแกไข เพมเตม หรอเปลยนแปลงโครงการ ใหประชม ประชาคมเสนอ ปญหาความจ าเปนเรงดวน พรอมเหตผลความจ าเปนในการแกไข เพมเตมหรอเปลยนแปลง โดยใหประชาชนเขามาม สวนรวมในการประชมทกครง 2. ประชม คกก.สนบสนนการจดท าแผน พฒนาเทศบาลต าบลทาเสาและ คกก.พฒนาเทศบาลต าบลทาเสา เพอด าเนนการตามระเบยบกระทรวงมหาดไทยวาดวยการจดท าแผนพฒนาของ อปท. พ.ศ.2548 3. เจาหนาทผรบผดชอบจดท าแผนพฒนา สามป เพมเตม/เปลยนแปลง และประกาศใหประชาชนทราบโดยทวกนตามระเบยบฯ ผานทางเวบไซต บอรดประชาสมพนธของเทศบาลและของหมบาน

30 ก.ย. 60

30 ก.ย. 60

30 ก.ย. 60 - นกวเคราะหนโยบายและแผนปฏบตการ

- หน.ฝายแผนงานและงบประมาณ

มการตดตามประเมนผลอยางตอเนอง -โดยใชระบบสารสนเทศและการสอสารทงหมดทมอย เชน รายงานการประชม บนทกขอความ หนงสอแจง โครงการอรมรม ฯ เปนตน










งานขอมลขาวสารของทองถน 3. กจกรรมบอรดประชาสมพนธเพอเผยแพรประชาสมพนธใหประชาชนไดรบทราบ วตถประสงค เพอเผยแพรขอมลขาวสารการประชาสมพนธโครงการ/กจกรรม วนส าคญตาง ๆ ขอมลขาวสาร เพอใหประชาชนในต าบลทาเสาไดรบรขอมลขาวสารใหมากยงขน

- ไมสามารถน าเสนอขาวสารหรอเผยแพรขอมลขาวสารตาง ๆ ของเทศบาล เพอแจงประชาสมพนธใหประชาชนไดรบทราบอยางรวดเรว ทนตอเหตการณในปจจบนยงไมมสถานทเปนรปธรรม - การด าเนนการใหประชาสมพนธของหนวยงานทเปนกจกรรมหรอโครงการทเรงดวน ท าใหการประชาสมพนธใหประชาชนในพนทไดรบทราบไมทนทวงท

18 ต.ค. 59

1. จดหาสถานทตดตงบอรดประชาสมพนธ เพอเผยแพรขอมลขาวสารตาง ๆ ของเทศบาล 2. รณรงคสงเสรมการประชาสมพนธใหความรกบประชาชน เพอใหประชาชนไดเขามาใชบรการและไดรบขอมลขาวสารทถกตองมากยงขน 3. ใหสวนราชการในเทศบาลไดด าเนนการท าหนงสอแจงลวงหนากอนการด าเนนการจดกจกรรมหรอโครงการเพอทจะด าเนนการประชาสมพนธไดอยางทนทวงท

30 ก.ย. 60

30 ก.ย. 60

30 ก.ย. 60 - ผช.จนท.

ประชาสมพนธ - หน.ฝายแผนงานและงบประมาณ

มการตดตามประเมนผลอยางตอเนอง -โดยใชระบบสารสนเทศและการสอสารทงหมดทมอย เชน รายงานการประชม บนทกขอความ หนงสอแจงโครงการอบรมฯ เปนตน

แบบ ปอ.3 (ตอ) เทศบาลต าบลทาเสา อ าเภอเมองอตรดตถ จงหวดอตรดตถ

รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายใน ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ.2560








กองคลง งานพฒนารายได 1. กจกรรมการเรยกใหช าระเงนคาน าประปาคางจาย วตถประสงค - เพอใหผบรหาร รวมถงเจาหนาททเกยวของด าเนนการเรยกใหผใชน าช าระเงนคาน าประปาทคางจายใหครบถวน - บงคบใชกฎหมายระเบยบวธปฏบตอยางเครงครด ครอบคลมผใชน าในพนททรบผดชอบอยางเสมอภาค ลดความเสยหายขององคกร ทงปจจบนและตอไปในอนาคต

- มยอดคางช าระคาน าประปาในจ านวนเงนทสงและไมมการช าระเงนจากผทรบผดชอบ (หม 4) ทงทเจาหนาทไดตดตามทวงถามถงทสดแลว เนองจากการบรหารจดการภายในของหมบานทไมเปนระบบ

1 ต.ค. 59

- ศาลมค าพพากษาถงทสดใหช าระหน (ขณะนอยระหวางด าเนนการบงคบคด อยการด าเนนการสบทรพยของผคางช าระหน)

30 ก.ย. 60 - งานพฒนารายได - เจาหนาทจดเกบฯ - ผบงคบบญชา/

หวหนา - ผบรหาร

มการตดตามประเมนผลอยางตอเนองโดยใชระบบสารสนเทศและการสอสารทงหมดทมอย เชน รายงานการประชม บนทก ขอความ หนงสอแจง โครงการอบรมฯ เปนตน










2. กจกรรมการคางช าระของลกหนภาษโรงเรอนและทดน วตถประสงค - เพอใหเจาหนาทจดเกบรายไดหวหนาหนวยงานผบงคบบญชาตลอดจนผบรหารพจารณาด าเนนการเรยกช าระภาษทคางจากลกหน ไดครบตามจ านวนทคางช าระ -เพอปฏบตตาม พรบ. ภาษโรงเรอนและทดน พ.ศ.2475 และทแกไขเพมเตม มาตรา 19-24

- มยอดคางช าระภาษโรงเรอนและทดน ตงแตป พ.ศ.2548-ปจจบน - การช าระเงนจากลกหนเปนการผอนช าระ ทไมเปนไปตามหลกเกณฑ วธการ และพระราชบญญตภาษฯ

1 ต.ค. 59

- อยระหวางด าเนนสบทรพยเพอยดอายดทรพยสนลกหน (อยการด าเนนการสบทรพยของผคางช าระหน)

30 ก.ย. 60 - งานพฒนารายได - เจาหนาทจดเกบฯ - ผบงคบบญชา/

หวหนา - ผบรหาร

มการตดตามประเมนผลอยางตอเนองโดยใชระบบสารสนเทศ และการสอสารทงหมดทมอย เชน รายงานการประชม บนทกขอความ หนงสอแจงโครงการอบรมฯ เปนตน







งวด/เวลาทพบจดออน




งานพสด 3. กจกรรมการตรวจสอบพสด ประจ าป 2558 วตถประสงค - หนวยงานทรบผดชอบ งานพสด งานพฒนารายได เจาหนาททเกยวของ ปฏบตตามหนงสอสงการ วธการ ขนตอน และระเบยบฯ อยางเครงครด - ผปฏบต ตลอดจนถงผบรหารใหความส าคญ และด าเนนการตรวจสอบพสดประจ าป เพอประโยชนตอประชาชน และองคกรอยางมประสทธภาพ เกดความคมคา

- การตรวจสอบพสดประจ าป 2558 ด าเนนการลาชาเกนกวา 30 วนท าการ นบแตวนเปดท าการวนแรกของเดอนตลาคม - การตรวจสอบรายงานการตรวจสอบพสดประจ าป 2558 พบวามพสดช ารดจ านวนหลายรายการ เชน โตะท างาน เกาอ แตเทศบาลยงไมไดด าเนนการแตงตงคณะกรรมการสอบหาขอเทจจรง เพอหาสาเหตทเกดการช ารด

1 ต.ค. 59

- สงการใหเจาหนาทผรบผดชอบปฏบตตามระเบยบโดยเครงครด - ระเบยบกระทรวงมหาดไทยวาดวยการพสดของหนวยงานการบรหารราชการสวนทองถน 2535 ขอ 148 และทแกไขเพมเตมขอ 149 - เจาหนาทพสด ด าเนนการแตงตงคณะกรรมการสอบหาขอเทจจรง เพอหาสาเหตทเกดการช ารด

30 ก.ย. 60

เจาหนาทพสด - หวหนาหนวยงาน

ทเกยวของ - ผบรหาร











งานการเงนและบญช 4. กจกรรมการเบกจายเงนในการซอทรพยสนหรอจางท าของลาชา วตถประสงค - เพอใหเจาหนาททรบผดชอบในการจดท าปฏบตงานในหนาททตนรบผดชอบใหแลวเสรจลลวงโดยเรว และปฏบตตามหนงสอสงการ วธการ ขนตอน และระเบยบฯ อยางเครงครด - ปฏบตตามระเบยบกระทรวง มหาดไทยวาดวยการรบเงน การเกบรกษาเงนและการตรวจเงนขององคกรปกครองสวนทองถน พ.ศ.2547 ขอ 47 และ 64

- หนวยงานผเบกไมไดวางฎกาเบกเงนโดยเรวอยางชาไมเกน 5 วนนบจากวนทไดตรวจรบทรพยสนหรอตรวจรบงานถกตอง - การอนมตฎกาเบกเงนไมด าเนนการใหแลวเสรจภายใน 3 วนท าการนบถดจากวนรบฎกา - เจาหนาทผรบผดชอบในการเบกจายเงนทกขนตอนตงแตการวางฎกาเบกจายเงน การตรวจสอบ และการอนมตฎกา ไมเอาใจใสทจะปฏบตงานในหนาททตนรบผดชอบฯ

1 ต.ค. 59

- สงการใหเจาหนาทผรบผดชอบปฏบตตามระเบยบโดยเครงครดและขอใหผบงคบบญชาทกล าดบชน ตลอดจนผบรหารตดตามดแลการปฏบตงานของเจาหนาทผรบผดชอบอยางใกลชด อยาใหเกดขอบกพรอง - มการตดตอประสานงานระหวางหนวยงานภายในเพอใหเกดความรวมมอในการปฏบตงาน สงผลใหเกดความเสยหายแกทางราชการและภาพลกษณขององคกรนอยลง

30 ก.ย. 60

- งานการเงนและบญช

- เจาหนาทผรบผดชอบ

- หวหนาหนวยงาน - ผบงคบบญชา

- ผบรหาร





กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/กจกรรม/ดานของงานทประเมนและวตถประสงคของการควบคม






กองชาง งานกอสราง 1. กจกรรมการปรบอตราก าลงดานวศวกรรม วตถประสงค เพอใหงานดานวศวกรรมมประสทธภาพและถกตองตามระเบยบฯ

- เจาหนาทขาดความเชยวชาญดานวศวกรรม

10 ต.ค. 59

- รบโอนเจาหนาทต าแหนงวศวกรโยธา

365 วน

30 ก.ย. 60 - ผอ านวยการ

กองชาง - เจาหนาทผรบผดชอบ

วธการตดตามประเมนผล - รอรบโอนเจาหนาทต าแหนงวศวกรโยธา










2. กจกรรมงานกอสราง วตถประสงค เพอเพมประสทธภาพและประสทธผลของการควบคมงานกอสราง

ความเสยง - งานกอสรางไมเปนไปตามแบบทเทศบาลก าหนด

สาเหต - ผรบเหมาขาดความรความช านาญและขนตอนการเขาด าเนนงานกอสรางและ รายละเอยดตามสญญาจาง - ผรบเหมาไมมความรเกยวกบงานชางโดยตรง

10 ต.ค. 59 - จดท าหนงสอเชญผมความรดานชางใหเขารวมประชมประชาคม

365 วน 30 ก.ย. 60

- ผอ านวยการ กองชาง

- เจาหนาทผรบผดชอบ

วธการตดตามประเมนผล - ใชแบบสอบถามเพอประเมนความพงพอใจของประชาชน










งานแบบแผนและควบคมอาคาร 3. กจกรรมดานการออกแบบและควบคมอาคาร วตถประสงค เพอเพมประสทธภาพและประสทธผลของการออกแบบและควบคมอาคาร

ความเสยง

- เจาหนาทไมมความช านาญในการเขยนแบบควบคมงาน

สาเหต - บคลากรฝายออกแบบและควบคมอาคารไมมวฒปรญญาตรสาขาวศวกรจงขาดความรความสามารถและความเชยวชาญในการปฏบตหนาท

10 ต.ค. 59

1. สรรหาบคลากรทมคณวฒปรญญาตรสาขาวศวกรโยธา 2. พฒนาบคลากรโดยสงเจาหนาทของกองชางไปศกษาอบรมเพมเตมความรดานชางโดยเชญวทยากรผเชยวชาญดานชางมาใหความรและฝกปฏบตใหไดผลอยางจรงจงโดยมการอบรมพฒนาตลอดเวลาเพอทนโลกทนเหตการณ

365 วน













งานจดสถานทและการไฟฟา 4. กจกรรมการซอมไฟฟาสองสวาง วตถประสงค เพอใหการซอมไฟฟาสองถนนของเจาหนาทเปนไปอยางรวดเรวรวมถงลดความเสยงอนตรายทอาจเกดจากการซอมไฟฟาสองถนน งานดานไฟฟาเกดประสทธภาพและประสทธผลมากยงขน


- เจาหนาทไมมความช านาญดานไฟฟา

สาเหต - บคลากรดานงานไฟฟาไมมวฒปรญญาตรสาขาไฟฟาจงขาดความรความสามารถและความเชยวชาญในการปฏบตหนาท

10 ต.ค. 59

1. สรรหาบคลากรทมทมต าแหนงเจาหนาทไฟฟาทมคณวฒตงแต ปวช. ขนไปเพอบรรจแตงตงขนเปนเจาหนาทรบผดชอบดานไฟฟาโดยตรง 2. พฒนาบคลากรโดยสงเจาหนาทของกองชางไปศกษาอบรมเพมเตมความรดานชางไฟฟาโดยเชญวทยากรผเชยวชาญดานชางไฟฟามาใหความรและฝกปฏบตใหไดผลอยางจรงจงโดยมการอบรมพฒนาตลอดเวลาเพอทนโลกทนเหตการณ

365 วน






ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ.2560 กระบวนการปฏบตงาน/

โครงการ/กจกรรม/ดานของงานทประเมนและวตถประสงคของ

การควบคม






งานกอสราง 4. กจกรรมด าเนนงานตามแผนงานกองชาง วตถประสงค เพอใหการบรหารงานโครงการเปนไปตามแผนและเปาหมายบรรลวตถประสงค สามารถตอบสนองความตองการของประชาชนไดอยางทวถง


- งาน/โครงการ/กจกรรมตางๆของกองชางไมเปนไปตามแผนทก าหนดไว

สาเหต - ผรบจางท างานโครงการกอสรางมรายไดนอยขาดประสบการณและความช านาญเฉพาะดานในงานทจะด าเนนการ

10 ต.ค. 59

1. วางแผนการควบคมงานอยางเปนระบบก าหนดเจาหนาทรบผดชอบโดยตรงมการเขยนรายงานชางในการควบคมงาน ในกรณไมสามารถปฏบตงานไดจะตองระบวาเปนเพราะสาเหตเกดจากสภาพแวดลอมได 2. ปรบปรงรายการประชาสมพนธในการประกวดราคา สอบราคาโดยสงประกาศใหผรบเหมามากรายเทาทท าได มการเผยแพรทางอนเทอรเนตประกาศตามสถานทราชการ

365 วน



วธการตดตามประเมนผล 1. มการตดตามประเมนผลรายงานชางควบคมงานเสนอรายงานใหผอ านวยการกองชางทราบทกครง 2. มการตดตามประชาสมพนธการประมาณราคา สอบราคาตามสอตางๆถงการด าเนนการสอบราคาประกาศใหแกผรบเหมาและชางผควบคมงานเขมงวดในการตดตามการผรบเหมาโดยรายงานชางประจ าวนเพอควบคมคณภาพของงาน









กองสาธารณสขและสงแวดลอม งานรกษาความสะอาด 1. กจกรรมจดหาสถานทก าจดขยะของเทศบาลต าบลทาเสา วตถประสงค เพอใหมพนทในการก าจดขยะทถกหลกสขาภบาลและอนามยสงแวดลอม

- ไมมพนทในการก าจดทถกหลกสขาภบาลและอนามยสงแวดลอม สาเหต เนองจากมปรมาณขยะจ านวนมากแตไมมพนทในการก าจดขยะทถกหลกสขาภบาลและอนามยสงแวดลอม

5 ต.ค. 2559

1. รณรงคสรางจตส านกประชาชนในการทงขยะมลฝอยโดยรวมรณรงคใหครบทกหมบาน 2. จดกจกรรมปลกฝงคานยมและวนยการรกษาความสะอาดในโรงเรยน/สถานศกษา 3. จดอบรมใหความรแกประชาชนในการลดและคดแยกขยะเพอน ากลบมาใชประโยชน 4. รณรงคประชาสมพนธใหประชาชนเลอกใชผลตภณฑทเปนมตรกบสงแวดลอม ลด ละ เลก การใชถงพลาสตก กลองโฟม หรอบรรจภณฑก าจดยากทกชนด 5. จดภาชนะรองรบขยะมลฝอยใหเพยงพอกบผขอใชบรการ 6. ศกษาดงานการก าจดขยะจากหนวยงานอนๆ

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

มการตดตามประเมนผลอยางตอเนองโดยใชระบบสารสนเทศ และการสอสารทงหมดทมอย เชน รายงานการประชม บนทกขอความ หนงสอประชาสมพนธ การศกษาดงาน เปนตน









7. จดหาสถานทในการก าจดขยะทถกหลกสขาภบาลและอนามยสงแวดลอม 8. พฒนาและปรบปรงกฎหมาย กฎระเบยบทเกยวของเพอเพมประสทธภาพการจดการขยะมลฝอยและของเสยอนตราย 9. น าขยะไปก าจดทศนยจดการขยะรวมจงหวดอตรดตถ

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

ผอ านวยการกอง/ เจาหนาทผรบผดชอบ









งานควบคมโรค 2. กจกรรมรณรงคควบคมปองกนโรคไขเลอดออก วตถประสงค 1. เพอเฝาระวงการระบาดของโรคไขเลอดออก 2. เพอลดอตราการเกดโรคไขเลอดออกในพนท 3. เพอเนนใหชมชนตระหนกถงอนตรายของยงลาย

- ยงมการระบาดของโรคไขเลอดออกในพนทต าบลทาเสาสาเหต เนองจากประชาชนไมตระหนกถงอนตรายของยงลายทท าใหเกดโรคไขเลอดออก และมประชากรแฝง

5 ต.ค. 2559

1. ประชาสมพนธโดยการแจกเอกสาร แผนผบ สาเหตของการเกดโรคและปองกน โรคไขเลอดออก ทางเสยงตามสายหรอหอกระจายขาวเปนประจ าในชวงฤดฝนอยางตอเนอง 2. ควบคมการใสทรายฆาลกน ายงลายอยางถกตอง ใหเกดประสทธภาพสงสดและการสรางจตส านกแกประชาชนทกคนในการก าจดลกน ายงลาย 3. ด าเนนการพนสารเคมก าจดยงลายแบบละอองฝอย 4. จดพนสารเคมก าจดยงลายภายใน 3 ชวโมง หลงจากไดรบแจงจากอนามยมอนดนแดง กรณเกดการระบาดเพอควบคมโรคตดตอ

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

มการตดตามประเมนผลอยางตอเนองโดยใชระบบสารสนเทศ และการสอสารทงหมดทมอย เชน รายงานการประชม บนทกขอความหนงสอแจง หนงสอประชาสมพนธ เปนตน










5. จดเจาหนาทพนหมอกควนและละอองฝอยใหพรอมปฏบตงาน 6. รณรงคลดจ านวนยงตวเตมวย โดยการก าจดแหลงเพาะพนธใหครอบคลมทกครวเรอนอยางตอเนองและสม าเสมอตลอดป 7. จดกจกรรมใหความรและค าแนะน าแกนกเรยนเกยวกบวงจรของยง การแพรเชอ และวธปองกน 8. ประกาศประชาสมพนธเมอเกดการระบาดในชมชนโดยการประกาศเตอนประชาชนใหทราบวามโรคระบาดไขเลอดออก ใหความรแกประชาชนใหรจกปองกนตนเองและครอบครวไมใหยงกดและขอความรวมมอประชาชนในการก าจดแหลงเพาะพนธยงลายทอาจมหลงเหลอในบานเรอน

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

30 ก.ย. 2560

ผอ านวยการกอง/ เจาหนาทผรบผดชอบ









กองการศกษา งานสงเสรมการศกษา 1. กจกรรมการบรหารสถานศกษา (ศนยพฒนาเดกเลกทง 2 ศนย) วตถประสงค - เพอใหศนยพฒนาเดกเลกทง 2 ศนยน าเงนรายไดของสถานศกษาไปจดสรรใหถกตองตามระเบยบฯ - เพอใหเบกจายงบประมาณถกตองตามระเบยบ

จดออน 1. เนองจากความผดพลาดจากเจาหนาทผปฏบตในการด าเนนการเบกจายงบประมาณ 2. การตความกฎหมาย ระเบยบ และหนงสอสงการผดพลาดหรอไมครบถวน ความเสยง - เจาหนาททไดรบมอบหมายมงานประจ าอยแลว และไมมความรในดานบญชเบองตน - ผบรหารและผเกยวของกบสถานศกษาไมมขอมลทางการเงนเพยงพอ จงเกดความผดพลาดในการพจารณาตดสนใจด าเนนกจกรรมและโครงการตาง ๆ

10 ต.ค. 59

1. ตดตามขอมลขาวสาร กฎหมาย ระเบยบ และหนงสอสงการเกยวกบการเบกจายเงนอยเสมอ 2. จดสงเจาหนาทเขารบการฝกอบรมเพอใหเกดความร ความเขาใจ 3. ขอค าแนะน าจากการเงนและบญชใหค าแนะน าดานบญช

30 ก.ย. 60

30 ก.ย. 60

30 ก.ย. 60

- ผอ านวยการ กองการศกษา - เจาหนาท ทรบผดชอบ










งานสงเสรมการศกษา 2. กจกรรมการควบคมปองกน โรคมอ เทา ปาก ส าหรบศนยพฒนา เดกเลก วตถประสงค - เพอเตรยมความพรอมปองกนควบคมการระบาดของโรคมอ เทา ปาก ส าหรบศนยพฒนาเดกเลก

จดออน 1. เดกทไดรบเชอไดรบเชอจากทอน 2. เดกทไดรบเชอจะแสดงอาการปวยภายใน 3-5 วนหลงไดรบเชอ ความเสยง 1. เดกนกเรยนทไดรบเชอไมไดหยดเรยนโดยเชอจะมาตดกบมอ ภาชนะทใชรวมกน เชน ชอน แกวน า ทปนเปอนน ามก น าลาย

10 พ.ค 59

1. ประชาสมพนธ โดยการแจกเอกสาร แผนพบ สาเหตของการเกดโรค มอ เทาปาก 2. ตรวจคดกรองเดกทกวนเพอใหสามารถคนหาเดกทปวยไดอยางรวดเรว 3. ปดศนยพฒนาเดกเลกเพอท าความสะอาดหองและฆาเชอ 3-7 วน

30 ก.ย. 60

30 ก.ย. 60

30 ก.ย. 60

- ผอ านวยการ กองการศกษา

- หวหนาฝายสงเสรมและสวสดการสงคม










งานสวสดการสงคมและและสงคมสงเคราะห 3. กจกรรมงานสงเคราะหผสงอาย ผพการและผตดเชอเอดส วตถประสงค 1. เพอสรางหลกประกนรายไดใหแกผสงอาย 2. เพอเสรมสรางสวสดการทางสงคมใหแกผพการหรอทพพลภาพ 3. เพอใหการสงเคราะหผปวยเอดส

จดออน - ผมสทธรบเบยยงชพฯไมคอยใหความสนใจตอสทธทจะไดรบ - ผรบเบยยงชพฯ บางรายเสยชวตนอกเขตพนทยากตอการตรวจสอบของทะเบยนราษฎร ความเสยง - การรบขนทะเบยนผสงอายและคนพการ ท าไดไมทวถง ท าใหมผสงอายและคนพการเสยสทธในการรบเบยยงชพในปงบประมาณ 2560 เนองจากเจาหนาทขาดความเขาใจเกยวกบแนวทางการรบขนทะเบยนเพอขอรบเบยยงชพของผสงอายและคนพการ - การจายเงนเบยยงชพฯ พบวาผสงอายหรอผพการบางรายกอนการจายเงนและทะเบยนราษฎรไมไดแจงการตาย ท าใหในเดอนนนผสงอายหรอผพการฯทเสยชวตไดรบเงน - การขอเงนคนกบญาตผเสยชวต (กรณโอนเงนในเดอนทผรบเบยฯเสยชวตแลว)

10 พ.ย. 59 1. สรางความเขาใจแนวทางในการรบขนทะเบยนและการจายเงนผสงอายและคนพการใหเจาหนาททรบผดชอบ 2. ประชาสมพนธทหลากหลายเพอใหผสงอายและคนพการทมคณสมบตครบถวนส าหรบการขนทะเบยนไดรบทราบขอมลทวถง 3. ประสานส านกทะเบยนราษฎรเพอแจงการเสยชวตผสงอาย ผพการ ในทนททไดรบการแจงตาย

30 ก.ย. 60

30 ก.ย. 60

30 ก.ย. 60

- ผอ านวยการ กองการศกษา

- หวหนาฝายสงเสรมและสวสดการสงคม


ชอผรายงาน (นายสทธชย เจรญธนะจนดา) นายกเทศมนตรต าบลทาเสา วนท 28 เดอนตลาคม พ.ศ.2559

Data & Analytics

รายงานการติดตามประเมินผลการควบคุมภายใน ประจำปีงบประมาณ 2559