www.rt.ru

РАЗВИТИЕ ПРОЕКТА ОЦО.

Практика ОАО «Ростелеком»

Докладчик:

Директор Центра учета и отчетности «Воронеж» филиала «МФ ОЦО» ОАО «Ростелеком» Курепин С.А.

Москва. 24.04.2015

«Вы можете сосредоточиться на бизнесе. Качество и эффективность поддержки обеспечиваем мы»

www.rt.ru2

СОДЕРЖАНИЕ

1. Статус проекта

2. Повышение эффективности ОЦО через нормирование деятельности подразделений

3. Расширение функциональности ОЦО через создание договорных отделов

4. Проект внедрения внешнего ЭДО

www.rt.ru3

Бухгалтерский и Налоговый учёт

МФ ОЦО

Сбор дебиторской задолженности Казначейство

Управление персоналом

Дирекция и ДУУ

Центр Воронеж

Центр Нижний Новгород

Центр Нижний Новгород

Центр Новосибирск

Центр Екатеринбург

2342 / 730 375 61 312 / 279

36

771 / 278

602 / 131

417 / 131

552 / 190

233 226 / 176

3535 (ОЦО) / 1009 (ФО)

УП

СДЗ

КАЗ

БУ и НУ

Центр Нижний

Новгород

Центр Нижний Новгород

49

Воронеж

Нижний Новгород

Екатеринбург

Новосибирск

Новосибирск

142

Новосибирск

12Новосибирск

86 / 103

Организационная структура ОЦО

111ЦИР

238ЦИТ

60ЦККСУ

www.rt.ru4

Тираж ДЗО

янв 12 май 12 сен 12 янв 13 май 13 сен 13 янв 14 май 14 сен 14 янв 150

2,000

4,000

6,000

8,000 Параметры• Валюта баланса 534 950 млн. руб.

(2013г)• Выручка 283 952 млн. руб. (2013г)• Численность 146 754 сотрудников • 35 000 пользователей OeBS R12 –

(только бизнес-полномочия)• 79 балансовых единиц, 3 ДЗОТЭО• NPV 2 512 млн. руб.• IRR 77%• PP 3 года• Ежегодная экономия • 1 256 млн. руб.

> Факторы Экономии:

Оценка Дизайн Создание Пилот

ОЦО

Воронеж

НижнийНовгород

Выбор города

ОЦО + МРФ

Тираж

Категория Критерий Вес

Персонал

Экономически активное население 15%Штат "Ростелеком" 15%Кол-во резюме на 1 вакансию 9%Кол-во выпускников гос. ВУЗов 15%Доля населения с высшим образованием 6%

РасположениеНаличие прочих ОЦО 14%Объем промышленного производства 6%

ЛогистикаТранспортная доступность КЦ 8%Транспортная доступность МРФ 8%

Инфраструктура Планы развития «Ростелеком» 5%Затраты Затраты на 1 сотрудника «Ростелеком»

Движение численности

Расширение функционала

Оптимизация

Экстенсивное развитие:• Прием ДЗО (в т.ч. новые бизнесы)• Расширение зоны ответственности в

рамках текущего функционала «Разгрузка ЦФО»

• Расширение функционала центров в части ИТ:

ЦИТ (поддержка) 260ЦККСУ (развитие) 60

• Изучение нового функционала к передаче

Новосибирск

34%

66%

- Сокращение стоимости

сотрудника на 8%

- Сокращение численности на 24%

Екатеринбург

Интенсивное развитие:• Стандартизация• Автоматизация• Орг. проектирование• Мотивация

История проекта ОЦО

www.rt.ru5

Шаг 1

Шаг 2

Шаг 3

Шаг 4

Шаг 5

Нормирование деятельности департаментов

Разработка системы показателей для каждого отдела центра

Выведение и согласование норматива производительности по каждому показателю (в режиме 70 перцентиль/лучшая практика)

Автоматизация подсчета объема выполненной работы отделами

Ежеквартальный мониторинг величины показателей, анализ лучших практик, пиков/провалов, разработка плана мероприятий для копирования лучшего опыта.

Введение в систему КПЭ для руководителей до начальника отдела показателя по бюджету и численности подразделения

www.rt.ru

Показатели эффективности

3 Группы

Завершённые мероприятия:

Реализуемые / перспективные мероприятия:

Четкое разграничение функционала между блоком управления персоналом и ОУЗП: осуществление расчета заработной платы на основании данных в R12, без дополнительной Табелей учета рабочего времени;

Отказ от проведения ОУЗП полной проверки доплат и надбавок, вносимых в систему БОРУП; отказ от проведения ОУЗП проверки первичных документов по начислениям, произведенным на основании Приказа от УП;

Уход от не предусмотренного в ОУЗП функционала: отказ подготовки (расчета) отчета по резервам по сокращениям, инвентаризация резерва по оплате компенсаций сокращаемым работникам проводится по каждому работнику на последнее число отчетного месяца; отказ от выполнения расчета бюджета на будущий год, оценки платежей на ежемесячной основе, актуарной оценки расходов (функционал БОРУП), проверки данных отчета (дата рождения, № НПФ), выполнения платежей НПФ по базовой и солидарной части; отказа от выполнения в ОУЗП разнесения РКО по вкладам;

Отказ от не свойственного функционала ОУЗП: отработка возвратов на доходный счет;

Утверждение подхода выплаты премиальных оплат только в основную часть заработной платы, что позволит снизить трудозатраты на проведение выверки расчета.

> Разработка контрольных процедур по расчету заработной платы с целью оптимизации трудовых ресурсов;

> Доработка системы R12 в части корректности данных, включаемых в Отчетные формы РСВ, 4 ФСС, а также персонифицированные данные;

> Разработка варианта распределения работы, в котором бухгалтера обрабатывают документы без привязки к распределению по ведомости;

> Переход на практику формирования отчетности по МРФ;> Разработка Процедуры по учету заработной платы

Количество сотрудников, для которых ведется расчет заработной платы непосредственно в данном структурном подразделении на отчетный период

ВРН НН ЕКБ НСК0

100200300400500600700

2 кв 2014

2 кв. 2014 Норматив

Стандартизация процессов и повышение производительности

Отдел учета заработной платы

www.rt.ru7

Действующая схема сопровождения договоров

Шаг 1Разработка, согласование и подписание договора, в том числе в рамках

проведение процедуры закупки. Заведение карточки договора в Oracle R12 с заполненными графиками исполнения и платежей в статусе «На исполнении»

Шаг 2Получение комплекта первичных документов (акт сдачи-приемки

товаров/работ/услуг, счет-фактура и пр.); Проверка и подписание первичных документов

Шаг 3Отражение поставочных действий в Oracle R12: создание заказа на

приобретение и счета-фактуры (при наличии первичных документов); создание резерва по не предоставленным документам

Шаг 4Создание Резерва ДДС; Отражение платежных действий – создание счета на оплату с типом «Расчет» (в случае постоплаты) и с типом «Аванс» (в случае

авансовой схемы расчетов)

Шаг 5 Сдача первичных документов в архив

ЦФ

О

www.rt.ru8

Целевая схема сопровождения договоров

Шаг 1Разработка, согласование и подписание договора, в том числе в рамках

проведение процедуры закупки. Заведение карточки договора в Oracle R12 с заполненными графиками исполнения и платежей в статусе «На исполнении»

Шаг 2Получение комплекта первичных документов (акт сдачи-приемки

товаров/работ/услуг, счет-фактура и пр.); Проверка и подписание первичных документов

Шаг 3Передача первичных документов в ОЦО для исполнения обязательств. Сдача

оригиналов первичных документов в архив.

Шаг 4 Отражение поставочных действий – создание заказа на приобретение и счета-фактуры

Шаг 5Отражение платежных действий – создание счета на оплату, резерва по ДДС.

При отсутствии первичных документов - создание резерва по непредоставленным документам

ЦФ

ОО

ЦО

www.rt.ru9

Получение писем от контрагентов с предложением перейти на ЭДО

Заинтересованность коммерческого блока МРФ в ЭДО по доходно-расходным договорам

Приказ Минфина РФ от 25.04.2011 № 50н, регламентирующий порядок документооборота счетами-фактурами с применением ЭЦП

Изменение налогового законодательства по НДС с 2015 года (сдача в налоговый орган в составе декларации книг покупок/продаж, включающих

данные по счета-фактурам)

Полная интеграция с OeBS, пользователь (ЦФО) работает по привычной схеме

Причины перехода на ЭДО с контрагентами

www.rt.ru10

Контрагент-поставщик

ОАО «Ростелеком» (ЦФО, курирующий

договор с контрагентом-

поставщиком, работает с поступившими

документами в OeBS)

Состав пакета документов:счет;

счет-фактура;акт выполненных работ;

накладная

Схема ЭДО с контрагентами-поставщиками

Оператор ЭДО

Подтверждение Подтверждение

Счета-фактуры, документы

www.rt.ru11

Оператор ЭДО

Поставщики

Поставщики

ёё Оператор

ЭДО

Роуминг

Программа интерфейс

Оракл

Документы

Да

нные

ЗП

, С

Ф

Схема документооборота

www.rt.ru12

Минимизация/исключение ошибок (реквизиты, подписи), допускаемых контрагентами при формировании счетов-фактур, влияющих на правомерность

вычета НДС

Архив документов в электронном виде в едином хранилище (в дальнейшем используется для предоставления в налоговые органы по ТКС в рамках

мероприятий налогового контроля)

Значительное сокращение срока и трудоемкости сбора, обработки первичных документов

Своевременное и качественное отражение в учете расходов, вычета НДС

Формирование положительного имиджа компании на рынке

Цели перехода на ЭДО с контрагентами

www.rt.ru13

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!

www.rt.ru14

Приложение

Ïðåçåíòàöèÿ Microsoft PowerPoint