АГРОСЕКТОР: ПОТЕНЦИАЛ ДЛЯ РОСТА С · 2019-04-09 · 4 ОБЗОР АГРАРНОГО РЫНКА УКРАИНЫ ОБЗОР АГРАРНОГО РЫНКА

3ОБЗОР АГРАРНОГО РЫНКА УКРАИНЫ

С ейчас стратегически важно концентриро-ваться на сильных сторонах экономики. Нужно строить эффективный, современный

бизнес, тем самым способствуя развитию страны. Ведь если бизнес работает лучше, мир вокруг изме-няется к лучшему.

Представляем вашему вниманию обзор возмож-ностей для роста, которые открывает аграрный сектор. Эксперты международной компании EY проанализировали бизнес-тенденции отрасли, ее инвестиционный потенциал, а также предложили проверенные методы повышения эффективности агрокомпаний.

Почему мы решили рассказать именно об этом на-правлении? Сельское хозяйство — одна из самых перспективных отраслей экономики страны. Агро-сектор генерирует существенную долю ВВП (око-ло 8%) и предоставляет рабочие места для 3 млн человек (15% занятого населения страны). Квали-фицированная и недорогая рабочая сила создает конкурентные преимущества по сравнению с про-изводителями из Европы и стран СНГ.

Надеемся, что спецвыпуск станет источником по-лезных идей и решений не только для представи-телей агросектора, но и для управленцев из других отраслей. Не стоит ждать позитивных изменений, лучше становиться их частью.

АЛЕКСАНДР РОМАНИШИН Ассоциированный директор, отдел консультационных услуг по сделкам, EY в Украине и Беларуси

МИХАИЛ МИШОВМенеджер, руководитель группы консультационных услуг для АПК, EY в Украине

АГРОСЕКТОР: ПОТЕНЦИАЛ ДЛЯ РОСТА

5ОБЗОР АГРАРНОГО РЫНКА УКРАИНЫ4 ОБЗОР АГРАРНОГО РЫНКА УКРАИНЫ

Растениеводство

Характеристика земельного банка Украины (2014 г.)

Площадь земель в Украине, млн га 60

С/х угодья, млн га 42,8

Пахотные земли, млн га 32,5

Чернозем, % 60

★ Основными группами культур, кото-рые выращиваются в Украине, являются зерновые и зернобобовые, сахарная свек-ла, подсолнечник, картофель, овощи. Наи-большую долю в производстве занимают зерновые с темпом роста в 36% к 2012 году. Наихудшую динамику демонстрирует са-харная свекла, что объясняется падением производства сахара в Украине. Самой важ-ной зерновой культурой растениеводства является пшеница мягких сортов. Соглас-но отчету USDA, производство пшеницы в 2013/2014 годах планируется на уровне 22 млн тонн, что означает 40% роста к преды-дущему маркетинговому периоду. ★ В Украине производится значительно больше агропродукции, чем требуется для внутреннего потребления. Таким образом,

Источник: Государственная служба статистики Украины, аналитика EY

при производстве зерновых и масличных на уровне 48 и 56 млн тонн потребление составляет лишь немногим более 20 млн тонн. Наша страна — лидер по поставкам подсолнечного масла и ячменя и входит в десятку крупнейших производителей по объемам экспорта пшеницы. Несмо-тря на вводимые ограничения на вывоз зерновых, экспортеры стремительно на-ращивают продажи. В 2013 году экспорт зерновых культур составил $6,4 млрд, что занимает более 10% в общей структуре экспорта страны.★ При средней урожайности, напри-мер, пшеницы на уровне 2,5 тонн/га, при европейской норме в 6 тонн/га, страна имеет значительный потенциал роста продуктивности в отрасли. При условии

60%70

60

50

40

30

20

10

0

40%

20%

63,0

36%

10,811,0

32%

9,8

22,2-4% -1% 0%

-20%

-40%

-60%

-41%

Производство основной с/х продукции, млн тонн (2013 г.).Темпы роста к предыдущему году, % (правая шкала)

зерновые сах. свекла подсолнечник картофель овощи

★ В Украине сосредоточена большая часть мировых черноземов. На нашу страну при-ходится более 20% пахотных земель Евро-пы. Континентальный климат и достаточное количество осадков (кроме юга Украины) позволяют добиться высокой урожайности большинства культур.

В период консолидации рынка конку-рентное преимущество будут иметь компании с правильной структурой ак-

тивов и инвестиционной стратегией, которые используют гибкую операционную модель и применяют новейшие информационные тех-нологии. Чтобы воспользоваться огромными возможностями, появляющимися благодаря

увеличению мирового спроса на качествен-ную сельскохозяйственную продукцию, агро-компании должны также применять более эффективные методы управления бизнесом. Эксперты компании EY систематизировали ак-туальные рыночные тенденции и подготовили отраслевой обзор, который поможет руково-дителям в принятии правильных решений.

ОБЗОР АГРАРНОГО РЫНКА УКРАИНЫПодготовлен экспертами отдела консультационных услуг по сделкам компании EY в Украине

Источник: American Chamber of Commerce, report, 2014


★ Большинство мелких производителей продукции растениеводства были созданы на базе бывших колхозов с площадью зем-ли в 2000-5000 га. Новые крупные компании агробизнеса формируются путем слияния и консолидации мелких производителей и их земельных банков. Таким образом, фор-мируются крупные наделы в 20-50 тыс. га в соседних регионах страны. Разрозненный земельный банк создает возможности для инвестиционной деятельности в этом на-правлении, слияния и поглощения неболь-ших игроков и появления новых мощных фигур агрорынка.★ Интерес к рынку со стороны ино-странных инвесторов. В листинге Варшав-ской фондовой биржи агросектор Украины представлен пятью компаниями, которые привлекли ресурсы для дальнейшего

максимально эффективного использования земельных ресурсов, инвестиций в агросек-тор, оптимизации затрат на производство с/х продукции Украина может повысить валовые сборы до более 100 млн тонн в год с нынеш-них 40-60 млн тонн и занять ведущую пози-цию по производству зерновых в мире.★ На территории Украины действуют более 42,5 тыс. агропредприятий разного типа. Так, 57% всех пахотных земель обрабатывают частные фермерские предприятия со сред-ней площадью земли в 1900 га. В то же время в последние годы продолжалась тенденция по консолидации и укрупнению агрохозяйств. Агрохолдинги обрабатывают 16% земель при средней площади земли на агрохолдинг в 75 000 га. Более 80% арендных контрактов подписаны на срок от 4 до 10 лет при средней стоимости аренды земли в 563 грн/га.

развития, в том числе и путем консолида-ции земельных площадей. Данный процесс был также обусловлен разницей в рыноч-ной цене приобретаемой земли и оценкой земли при публичном размещении акций компании. Так, если приобретаемая зем-ля (переуступка прав аренды) обходилась собственникам в 500-800 $/га, то стоимость земли публичной компании колеблется от 1500 $/га до 3000 $/га. В то же время до-ступ к публичному рынку финансов и при-влечению инвестиций имеют в основном крупные игроки, а мелкие довольствуются кредитным ресурсом и собственным капи-талом акционеров. Поскольку в последнее время рынок пу-бличных размещений компаний агросектора



Пшеница Кукуруза

Ячмень Прочее

Производство Потребление Экспорт

5

57 9

29

Экспорт злаковых, 2012-2013 гг., млн тонн

Производство, потребление и экспорт пшеницы (1000 МТ)

0

5000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

10 000

15 000

20 000

25 000

30 000

Украины явно достиг первичного насыщения, дальнейшее развитие средних предприятий усложняется и подводит многих собственни-ков к решению продажи бизнеса. Этому спо-собствует также недоступность локального кредитного ресурса. Крупные игроки рынка в 2012-2013 годах привлекли более $1,5 млрд от выпуска евробондов с купоном от 8,25% до 10,88%. Также отечественные аграрии по-лучили финансирование в размере $660 млн в синдицированном кредитовании.★ Рентабельность компаний агросектора находится на высоком уровне, что делает данный бизнес очень привлекательным для инвестора. В среднем публичные отечествен-ные компании агросектора торгуются сегод-ня в 6,6х показателя EV/EBITDA.


переведен в инвестиционную плоскость. Появится возможность использовать землю как финансовый инструмент для привле-чения ресурсов в развитие агрохозяйств, что создаст новую волну инвестиционной привлекательности агробизнеса в Украине. Ожидается повышенный интерес к сектору со стороны мультинациональных корпораций и рост оценочной стоимости агрокомпаний страны. В такой ситуации ранние сделки в отрасли будут наиболее выгодными для ин-весторов. ★ В апреле 2014 года вступило в силу решение ЕС об одностороннем сниже-нии таможенных пошлин на украин-ские товары. В частности, планируется в одностороннем порядке уменьшать или устранять пошлины на товары,

Хорошие показатели демонстрирует и мар-жинальная доходность агробизнеса. EBITDA маржа агрокомпаний достигает 20-40% при европейском показателе в 20-25%, что в ос-новном продиктовано низкими производ-ственными затратами и дешевым трудовым ресурсом. ★ Еще одним существенным преимуществом агробизнеса в Украине является отсутствие специального лицензирования на экспорт с/х продукции, а также льготный режим на-логообложения по налогу на прибыль, НДС и налогов на фонд заработной платы. ★ Украина уверенно движется в направле-нии открытого рынка с/х земли. Ожидается, что мораторий на продажу земель сельхоз-назначения будет снят в ближайшие три-че-тыре года. В результате рынок земли будет

Соотношение продукции и использования удобрений

ПРОДАЖА STIOMI HOLDING ГРУППЕ КОМПАНИЙ KERNEL В 2012 Г. (EY — ЭКСКЛЮЗИВНЫЙ СОВЕТНИК)★ До продажи Stiomi Holding был одним из крупнейших агрохолдингов страны, занимающийся растениеводством, произ-водством муки, экспортными операциями и выпечкой хлеба.★ Земельный банк составлял 80 000 га. Основные культуры: пшеница, соя, кукуруза.★ Компания управляла двумя элеватора-ми общей мощностью хранения в 150 тыс. тонн зерновых.★ EY как эксклюзивный советник в сделке по продаже 100% Stiomi Holding группе компаний Kernel структурировал и провел сделку, включая договоренно-

сти об условиях, подготовку договора купли-продажи и собственно закрытие сделки.★ Несмотря на юридические и процедур-ные сложности, сделка была завершена за менее чем четыре месяца после выбо-ра Kernel финальным покупателем.★ После приобретения холдинга Kernel занимает первое место по элеватор-ным мощностям, с объемом хранения в 2,5 млн тонн зерновых. С учетом земель-ного банка приобретенного холдинга Kernel обрабатывает более чем 400 тыс. га плодородных черноземов в центральном и западном регионах страны. ★ Высокая маржа формируется благода-ря выстроенной цепочке вертикальной интеграции в агропроизводстве.

0

50

2007 2008 2009 2010 2011

100

150

200

Органическое земледелие, % земель

Австрия

2008

Валовая продукция, млрд грн (цены 2010 г.)

Внесение удобрений, кг/га

2009

2011

2010

2012

Чехия

Франция

Германия

Италия

Польша

Испания

Турция

Украина

Великобритания

0% 5% 10% 15% 20%



Отраслевой кейс

10 11ОБЗОР АГРАРНОГО РЫНКА УКРАИНЫ ОБЗОР АГРАРНОГО РЫНКА УКРАИНЫ

★ Современные технологии и возможно-сти переработки продукции агросектора создают новые возможности и перспективы в развитии растениеводства. Ниже в таблице приведены основные на-правления роста отрасли, а также оценоч-ное влияние на ВВП страны.

★ Животноводство является вторым по зна-чимости сегментом агросектора Украины. В общем объеме валовой продукции сельско-го хозяйства за 2013 год доля продукции жи-вотноводства составила 30,6%, продемон-стрировав рост на 4,8% по сравнению с 2012 годом. ★ В структуре производства продукции животноводства доминирует выращивание скота и птицы, а также производство молока. ★ Средний объем потребления мяса в Укра-ине на душу населения за период 2006-2010 годов составил 38 кг и значительно отстает от аналогичного показателя в странах ЕС (65 кг на душу населения в среднем). Таким образом, потребление мяса в Украине имеет потенциал для дальнейшего роста.★ Животноводство в основном представ-лено домохозяйствами, которые вырабаты-вают более половины продукции (56,6% в 2013 г.). Увеличение производства животно-водства по сравнению с 2012 годом наблю-далось в 19 районах страны. Наибольший прирост продукции был получен в Винниц-кой (+35,5%), Херсонской (+19,6%) и Хмель-ницкой (+12,2%) областях.

Возможное направление

развитияОсновные допущения Эффект на

ВВП, $ млрд

Сокращение объемов экспорта подсолнечника

При максимальной загрузке существующих перерабатывающих мощностей возможно дополнительно производить 2 млн тонн масла

2,30

Наращивание производства сои

Климатические условия позволяют производить 10 млн тонн сои в год — иными словами, дополнительно 7,3 млн тонн, что означает производство почти 5 млн тонн масла

4,54

Уменьшение экспорта рапса, более глубокая переработка рапса в масло и биотопливо

При посевных площадях на уровне 2013 года урожай рапса составит 2,3 млн тонн, что при максимальной переработке рапса дает дополнительно более 1 млн тонн масла

1,09

Загрузка мощностей по производству муки, поставки муки на экспорт

Загрузить производственные мощности по муке с дополнительным производством 38 млн тонн муки 13,32

Выращивание пшеницы твердых сортов

Увеличить выращивание твердых сортов пшеницы с 2,7 млн тонн до 4 млн тонн в год (уровень производства в Италии)

0,41

Развитие органического земледелия

Площадь земель под органикой достигнет уровня Чехии, то есть 10% в структуре используемых земель 0,13

Экономия от снижения пошлин на экспорт продукции агросектора в ЕС

Действующее соглашение об одностороннем снижении таможенных пошлин на украинские товары при выпуске на рынок ЕС и дальнейшее подписание соглашения о зоне свободной торговли

0,52

22,33

Животноводство

Структура производства продукции животноводства в 2013 г.

46,6

37,7

11,83,9

Выращивание скота и птицы

Яйца

Молоко

Другая продукция


произведенные в Украине. Ожидается, что украинские экспортеры сэкономят на сниже-нии тарифов около 487 млн евро ежегодно. При этом украинский агросектор получит наибольшие преимущества от снижения ввозных пошлин: 330 млн евро для сельско-хозяйственной продукции и 53 млн евро для переработанной сельхозпродукции.


Поголовье птицы увеличивается с каждым годом. Общее поголовье птицы всех видов выросло на 7,6% за 2013 год — до 230,3 млн голов. В структуре поголовья птицы более 80% составляют куры и петухи.Поголовье овец и коз уменьшилось на 0,2% в 2013 году вследствие уменьшения стада в аграрных предприятиях, в то время как по-головье домохозяйств незначительно вы-росло. ★ Производство говядины и телятины в Укра-ине демонстрирует тенденцию к снижению на протяжении исследуемого периода за исклю-чением 2013 года. Наблюдается уменьшение спроса на говядину со стороны мясоперера-батывающих предприятий в связи со сменой рецептуры колбас, при которой говядину заменяют мясом птицы и субпродуктами.

★ Значительная часть поголовья скота и птицы сосредоточена в домохозяйствах. На начало 2014 года они содержали 68,3% поголовья крупного рогатого скота (КРС), в том числе 77,5% коров, 51% свиней, 85,7% овец и коз и 42,6% птицы всех видов.★ Поголовье КРС сокращается на протя-жении последних десяти лет и достигло 4534 тыс. голов на 1 января 2014 года, что на 2,4% меньше, чем в прошлом году. В сельхозпред-приятиях поголовье сократилось на 4,6%, в то время как в домохозяйствах — на 1,4%. Поголовье коров в 2013 году сократилось на 45,5 тыс. голов (-1,8%). Поголовье свиней увеличилось на 4,6% и до-стигло 7 922,2 тыс. голов к концу года. Увели-чение было обеспечено в большей степени аграрными предприятиями.

Покупатели также отдают предпочтение бо-лее дешевому мясу, в частности, мясу индей-ки и курицы. В среднесрочной перспективе ожидается продолжение тенденции к сниже-нию потребления и производства говядины и телятины в связи с переориентацией по-требителей и производителей на более де-шевые заменители. ★ Рынок свинины является дефицитным, поэтому на протяжении последних лет увели-чивается объем импорта свинины, который вырос более чем в 100 раз с 2000-го по 2013 год. После кризисного 2008 года производ-ство свинины увеличивалось со средним ежегодным темпом прироста CAGR = 4,9% и составило 748,3 тыс. тонн в 2014 году.

Поголовье скота (левая шкала) и птицы (правая шкала), тыс. голов

Производство и потребление мяса в Украине

0

1000

Свиньи Птица Дойные коровы

Говядина и телятина

Говядина и телятинаПроизводство:

Потребление: Свинина

Свинина

Мясо птицы

Мясо птицы

Овцы и козы КРС всего

2000

3000

4000

5000

7000

6000

9000

8000

★ Сектор птицеводства является наи-более развитым и современным в укра-инском животноводстве. Производство мяса птицы увеличивается ежегодно. Со-бытием прошлого года являлось получе-ние разрешения на экспорт мяса птицы в страны ЕС, что должно расширить возмож-ности украинских производителей. В июле 2013 года четыре производителя получи-ли разрешение на экспорт, и в октябре 2013-го МХП поставил первые 448 тонн курятины. На данный момент для Укра-ины выделены квоты на беспошлинные поставки 36 тыс. тонн курятины начиная с мая 2014 года.

0

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014П*

50 000

150 000

100 000

200 000

250 000

Про

изво

дств

о

Пот

ребл

ение

0

200 200

400 400

600 600

800 800

1000 1000

1200 1200

1400 1400

0

2008 2009 2010 2011 2012 2013

* ПрогнозИсточник: Государственная служба статистики Украины, Business Monitor International

Источник: Государственная служба статистики Украины, Business Monitor International


★ Несмотря на уменьшение поголовья дой-ных коров, производство молока на протя-жении 2009-2013 годов оставалось на уровне около 11 100 тыс. тонн в год. Основой увели-чения надоев является углубление селекци-онно-племенной работы и использование более сбалансированных кормов. Наибо-лее высокие показатели продуктивности на одну корову зафиксированы на предприяти-ях Киевской (5986 кг), Черкасской (5664 кг) и Полтавской (5653 кг) областей. Потребление молока в Украине довольно стабильно на протяжении четырех лет и составляет около 5 500 тыс. тонн в год, в то время как экспорт и импорт молока незначительны.

★ Украина — крупный игрок на мировом рынке продуктов животноводства, в част-ности, мяса и мясопродуктов. В 2000 году страна входила в топ мировых лидеров по производству и экспорту говядины. За пери-од 2000-2013 годов Украину вытеснили но-вые производители, в частности Пакистан, а также экспортеры — Парагвай и Мексика. Также снижению экспорта говядины способ-ствовала нестабильность поставок в Россию вследствие запретов на импорт, связанных с несоответствием санитарным нормам. В 2013 году Украина была на 9-й позиции в топ-10 экспортеров мяса птицы в мире, по-теснив Польшу и Венгрию. При этом страна заняла 9-е место в мире по импорту свинины в 2013 году.

★ В ближайшей перспективе наибольший рост ожидается в сегменте мяса птицы ввиду сравнительно низкой себестоимости про-изводства курятины по сравнению с другим мясом. Также этому будет способствовать доступ к европейским рынкам, на которые украинские производители мяса птицы впервые вышли в 2013 году. Отрасль харак-теризуется высокой концентрацией (топ-4 компании производят более 75%), а также замедлением роста внутреннего потребле-ния. Поэтому производители птицы, вероят-но, сосредоточатся на экспорте.★ Сегмент свинины выглядит более при-влекательным, чем сегмент мяса птицы, с точки зрения возможностей для дальней-шего роста благодаря меньшей концентра-ции рынка и высокой доле импорта. Тем не менее свинина — более дорогой продукт, чем курятина, и рост потребления, вероят-Потребление молока и надой на 1 корову

0

1000

3,6

2009 2010 2011 2012 2013 2014П

2000

3000

4000

4,0

3,8

5000

6000

4,2

4,4

4,6

но, замедлится вследствие снижения поку-пательной способности населения. Поми-мо этого, производственный цикл свинины более длительный, чем производственный цикл курятины, и экспорт свинины в ЕС пока невозможен.★ Мы ожидаем продолжения тенденции по снижению потребления и производства говядины и телятины в связи со снижением покупательной способности населения и пе-реориентацией на более дешевые замените-ли. Высоким потенциалом в Украине облада-ет рынок мяса индейки, которая относится одновременно к мясу птицы и к «красному мясу» и является заменителем говядины. ★ Украинский экспорт молочных продуктов зависим от России. В связи с текущим кон-фликтом закрытие рынка этой страны может негативно сказаться на динамике цен и объ-емах производства молока.

Источник: Государственная служба статистики Украины, Business Monitor International

Потребление, тыс. тонн (ЛШ) Надой на корову, тонн/год (ПШ)

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЖИВОТНОВОДСТВА


Как повысить эффективность компаний агросектора Украины?Обзор бизнес-трендов агросектора подготовлен экспертами отдела консультационных услуг компании EY в Украине

В условиях высокой конкуренции ком-паниям агросектора необходимо по максимуму использовать потенциал

для развития, трансформируя операционную модель в соответствии с вызовами рынка.Предлагаем вашему вниманию обзор ключе-вых факторов, влияющих на эффективность агрокомпаний, а также методов их исполь-зования для получения конкурент ного пре-имущества.

Согласно методологии EY, компанию можно рассматривать как целостную систему, со-стоящую из шести подсистем:(1) Направление бизнеса: стратегическое направление деятельности компании, биз-нес-модель, спектр продукции и т.д.(2) Продукты и конкуренция: позициони-рование на рынке, сегментации продукции, ключевые преимущества по отношению к конкурентам.(3) Бизнес-процессы: оценка эффективно-сти бизнес-процессов как взаимосвязанных мероприятий, направленных на создание определенного продукта или услуги для по-требителей.(4) Управленческий учет и КПЭ: система выявления, измерения, сбора, накопления,

интерпретации, подготовки и предоставления информации, важной для принятия управлен-ческих решений; ключевые показатели эффек-тивности как инструмент повышения контро-ля и управляемости компании.(5) Системы ІТ с точки зрения:a. поддерживающей функции (информа-ционные потоки, корректное накопление информации для последующего формиро-вания управленческой отчетности), обеспе-чения безопасности;b. автоматизации бизнес-процессов, повы-шения эффективности деятельности.(6) Численность и квалификация персона-ла: штат сотрудников, техническое оснащение рабочего места и прочие функции, исходя из пяти вышеперечисленных показателей.

Бизнес-модель

Операционная модель

(1) Бизнес-направления агрохолдинга

(2) Продукты и конкуренция

(3) Бизнес-процессы

(4) Управленческий учет и КПЭ

(5) IT-системы

(6) Численность и квалификация персонала

Операционная модель компании должна соответствовать ее бизнес-модели, а так-же обеспечивать баланс между организа-ционной структурой, бизнес-процессами, ключевыми показателями эффективности (КПЭ), системами ІТ и персоналом. Только органичность и сбалансированность мо-дели позволяют создать условия для дол-госрочного успеха.

Продажа/экспорт

Полная цепочка создания стоимости

Клиенты

Клиенты

Клиенты

ХранениеурожаяСырье Растение-

водствоПерера-

ботка

Каналы дистрибу-

ции

Каналы дистрибу-

ции

Комби-корм

Животно-водство

Мясопере-работка

1. Часть урожая аграрии вынуждены продать сразу после уборки для покрытия текущих расходов и краткосрочных кредитов. При этом цена минимальная.

2. Хранение урожая на элеваторе позволяет дождаться сезонного повышения цен.

3. Перерабатывающие мощности позволяют сократить влияние международных рынков на зерновые и диверсифицировать продажи с помощью продуктов более глубокой переработки.

4. Животноводство является еще одним из вариантов сокращения влияния ценовой конъюктуры путем продажи (1) комбикорма, (2) мяса в живом весе, тушек, (3) молока/яиц и других продуктов.

5. Мясопереработка и молокопереработка также позволяют управлять рыночными рисками через предложение продуктов глубокой переработки, дифференцирование и брендирование.

1

2

3

Полная цепочка создания стоимости


Поскольку первый раздел данного спец-выпуска посвящен обзору рынка и внеш-них факторов, влияющих на позициониро-вание, здесь мы рассмотрим внутренние процессы в рамках операционной модели агрохолдинга.Ключевым вопросом к оптимальности струк-туры агрохолдинга является вертикальная интеграция, которая должна обеспечивать цепочку создания стоимости и снижение рыночных (ценовых) рисков (как показано на рисунке).С помощью моделирования бизнес-про-цессов можно не только проанализировать существующую структуру агрохолдинга, но и детально проработать его новую архитек-туру. Так, благодаря упрощенному представ-лению реальных бизнес-процессов в виде модели можно достичь таких целей:★ Усовершенствование бизнес-процессов благодаря разработке сценариев и симуляции.★ Ликвидация бизнес-процессов, которые не добавляют ценность.

контроль и управляемость компании, а также установить прозрачную и справедливую си-стему оплаты труда и мотивации персонала. Для этого необходимо произвести:★ Анализ существующей модели себестои-мости, распределения затрат и доходов.★ Формализацию принципов учета, рас-пределения затрат и доходов в разрезе не-обходимых аналитик.★ Формирование управленческой отчетно-сти, которая будет максимально прозрачно отражать доходы и затраты.Система ІТ должна обеспечить оператив-ность получения нужной информации и ее накопление, а также повысить эффек-тивность деятельности за счет автомати-зации бизнес-процессов. Ключевой фактор успеха автоматизации системы управле-ния эффективностью — создание единого источника данных, максимально удобного для функциональных групп пользователей и интегрированного в единую среду холдинга. Для этих целей необходимо:★ Использование единых систем и стандар-тов всеми подразделениями агрохолдинга.★ Минимизация «ручного труда» по сбору, расчету и анализу данных.★ Эффективная интеграция систем ІТ в слу-чае использования разных приложений.★ Использование автоматизированных от-четных форм.Телеком и ІТ-технологии являются важной составляющей непрерывности бизнес-

★ Ликвидация дублирующих функций/про-цессов/ролей/должностей.★ Создание основы для оценивания и кон-троля эффективности бизнес-процессов.★ Стандартизация деятельности.★ Обеспечение накопления и передачи зна-ний/тиражирования бизнес-процессов.★ Упрощение процесса обучения и сни-жение длительности подготовки новых сотрудников.Численность и квалификация персона-ла есть следствием построения модели управления. Соответственно, по итогам моделирования необходимо провести пе-рерасчет численности персонала, а также создать профили должностей, четкие долж-ностные инструкции и оценки. Качественная система управленческого учета и КПЭ должна обеспечивать руковод-ство важной информацией для управления на всех уровнях. Важным аспектом является привязка КПЭ к организационной структу-ре агрохолдинга, что позволит повысить

Формы управленческой отчетностиМетодология управленческой отчетностиПолитики, регламенты, модельIT-решение

Формы среднесрочного планированияМетодология среднесрочного планированияПолитики, регламенты, модельIT-решение

Финансовая структура (ЦФО, ФЦО)Формы бюджетированияМетодология бюджетированияПолитики, регламенты, модельIT-решение

Бухгалтерский учет

Управленческая отчетность

БюджетированиеСистема

КПЭ

Среднесрочноепланирование

СтратегииФункциональный объем проекта

Цел

и, з

адач

и, т

ребо

вани

я к

дета

лиза

ции

Дан

ные

для

корр

екти

рово

к

процессов. Использование единых техно-логий способствует контролю внутренних рисков, влияющих на производитель-ность (таких как перерасход топлива или потеря семян), а также помогает в опе-ративном управлении предприятиями холдинга.

Задачи и технологии для повышения эффективности процессов агрохолдинга:

★ Внедрение автоматизации, учета аграр-ной деятельности, электронного документо-оборота за счет объединения предприятий в корпоративную сеть с помощью каналов интернет и VPN по всей территории Украины. ★ Хранение больших объемов данных при минимальных капитальных затратах в центре обработки данных. ★ Повышение качества и контроль прини-маемых решений за счет онлайн-доступа к информационной системе предприятия и специализированным ресурсам через мо-бильные устройства; оперативное решение рабочих вопросов на видеоконференциях.★ Внедрение точного земледелия и безопас-ная передача данных обеспечиваются за счет корпоративных GPRS-сетей и выделения ин-дивидуальной точки доступа.★ Контроль над эффективностью расхода топлива и управление парком дорогостоя-щей техники можно производить с помощью M2M-телеметрии и корпоративной системы навигации.


УСЛУГИ КОМПАНИИ EY ДЛЯ АГРОСЕКТОРА

Консультационные услуги по сделкам, EYКонкурентная позиция компании в будущем во многом зависит от успеха управления ее ка-питалом в настоящем. Мы поможем вам получить конкурентные преимущества и обеспечить рост прибыли на акционерный капитал благодаря совершенствованию процесса принятия решений по любым вопросам, связанным с привлечением капитала и управлением им.Специалисты практики консультационных услуг по сделкам EY обладают профессиональными знаниями и опытом, необходимыми для оказания поддержки агрокомпаниям в области со-хранения, оптимизации, привлечения и инвестирования капитала с учетом индивидуальных потребностей клиентов.

Мы имеем самую большую группу консультационных услуг по сделкам в Украине, ко-торая предоставляет весь спектр услуг агрофирмам, включая следующее:

■ оценка и бизнес-моделирование;■ сопровождение сделок;■ налогообложение сделок;■ консультационные услуги по слияниям и поглощениям;■ проектное финансирование;■ консультационные услуги по недвижимости;■ проведение финансовой, коммерческой, юридической и налоговой диагностики на сто-

роне покупателя;■ подготовка рыночных исследований.

Наша команда:■ более 50 специалистов по сделкам, которыми руководит партнер, имеющий свыше

15 лет опыта в сфере бухгалтерского учета, аудита, бизнес-планирования и оценки;■ квалифицированный местный персонал;■ специальная группа по слияниям и поглощениям;■ одна из крупнейших практик в сфере оценки и бизнес-моделирования в Украине;■ значительный опыт в осуществлении международных сделок.

Контактное лицо в EY:

Александр Романишин, +380 (67) [email protected]Ассоциированный директор, руководитель группы исследования рынков и проведения коммерческой экспертизы, отдел консультационных услуг по сделкам, EY в Украине и Беларуси.

Александр имеет более 12 лет опыта в сфере корпоративных финансов. До перехода на работу в киевский офис EY он руководил инвестиционным направлением крупной украинской инвести-ционной группы, а также работал в международной инвестиционной холдинговой компании над проектами слияния, поглощения, привлечения проектного финансирования.Клиентами Александра являются компании из отраслей: розничная торговля, агросектор, теле-ком, пищевая промышленность, а также государственные органы и фонды прямых инвестиций, международные финансовые организации.

EY является международным лидером в области аудита, налогообло-жения, сопровождения сделок и консультирования. Наши знания и качество услуг помогают укреплять доверие общественности к рын-кам капитала и экономике в разных странах мира. Мы формируем ко-манду выдающихся лидеров, под руководством которых наш коллек-тив всегда выполняет взятые на себя обязательства. Тем самым мы вносим значимый вклад в улучшение деловой среды на благо наших сотрудников, клиентов и общества в целом. Мы взаимодействуем c компаниями из стран СНГ, помо-гая им в достижении бизнес-целей. В 21 офисе нашей фирмы (в Москве, Санкт-Петербурге, Новосибирске, Екатеринбурге, Каза-ни, Краснодаре, Тольятти, Владивостоке, Южно-Сахалинске, Росто-ве-на-Дону, Алматы, Астане, Атырау, Бишкеке, Баку, Киеве, Донецке, Ташкенте, Тбилиси, Ереване и Минске) работают 4800 специалистов.

24 ОБЗОР АГРАРНОГО РЫНКА УКРАИНЫ

УСЛУГИ КОМПАНИИ EY ДЛЯ АГРОСЕКТОРАКонсультационные услуги по повышению эффективности бизнеса, EYТекущая экономическая ситуация требует от компаний пересмотра бизнес-процессов и по-вышения их эффективности. Специалисты EY помогают агропредприятиям улучшить опера-ционную деятельность, снизить затраты и достигнуть роста по всей цепочке создания стои-мости, при этом эффективно управляя рисками. Какими бы ни были ваши цели — увеличение прибыльности, разработка гибкой цепочки поставок, эффективное распределение кадрового ресурса или внедрение цифровых техно-логий, мы готовы оказать содействие в решении поставленных задач.Мы оказываем услуги в строгом соответствии с требованиями клиента, проявляя внимание к деталям и учитывая отраслевую специфику. Наши консультанты владеют опытом и зна-ниями, которые помогут в решении таких задач, как:

■ организационное моделирование и совершенствование бизнес-процессов;■ корпоративное управление и стратегический менеджмент;■ управление цепочками поставок и логистикой;■ сокращение затрат и повышение прибыльности;■ оптимизация оборотных средств.

Наша команда:■ более 70 специалистов-консультантов, которыми руководит партнер, имеющий более 15 лет

опыта в сфере повышения эффективности предприятия, управленческого консалтинга:■ квалифицированный местный персонал;■ специальная группа по АПК;■ одна из крупнейших практик в сфере сопровождения и поддержки внедрения 1С.

Контактное лицо в EY:

Михаил Мишов +380 (67) [email protected]Менеджер, руководитель группы консультационных услуг для АПК, EY в Украине.

До прихода в EY в 2013 году Михаил работал в другой компании «большой четверки». Он имеет более 10 лет опыта в консалтинге и реализовал свыше 20 проектов в области стра-тегического управления, формирования операционных и бизнес-моделей, осуществления программ по повышению прибыльности, оптимизации оборотного капитала, улучшения бизнес-процессов, оптимизации цепочек поставок и логистики и др.

Documents

АГРОСЕКТОР: ПОТЕНЦИАЛ ДЛЯ РОСТА С · 2019-04-09 · 4 ОБЗОР АГРАРНОГО РЫНКА УКРАИНЫ ОБЗОР АГРАРНОГО РЫНКА