Оптимизация работы при подготовке

кредитного проекта

В процессе кредитного анализа возникают потери времени и трудозатрат как у кредитных сотрудников, так и у служб банка:

1. Предоставлено недостаточно информации.

2. Предоставлено хаотическую информацию.

3. Аргументы положительного решения не качественные.

Цель семинара: описать возможные причины проблем, методику их решения, оптимальную процедуру работы.

Знание оптимального пути решения задачи и соответственно устранения проблем в ее реализации состоит из следующих элементов:

1. Цель процесса.

2. Процедура коммуникации.

3. Участники коммуникации.

4. Суть и форма информации.

Качество этапа определяется предыдущим этапом. Потери качества информации равноценно возможны на каждом этапе.

Банк – это открытая система

1. Окружающая среда создает возможность деятельности.

2. Конкретные условия формируют возможные цели.

3. Цель определяет организацию и ее поведение.

4. Стратегия деятельности едина для частей организации.

5. Эффективность системы прямо зависит от эффективности элементов системы и их взаимодействия.

Эффективность результата – это объективная оценка внешней среды, адекватная постановка достижимых целей, планирование конкретного механизма получения результата, использование необходимых инструментов, качественное применение инструментов, оценка результата и корректировка пути его достижения.

Цель банка в кредитовании

Возвратность кредита и получение максимальной прибыли в краткосрочном и долгосрочном периоде при любых изменениях окружающей и внутренней среды.

Принципы кредитования:

1. Определенность условий процедуры кредитования.

2. Минимальные затраты для принятия решения.

3. Наличие гарантированного источника погашения.

4. Достоверность информации для принятия решения.

5. Плановость и гибкость кредитного договора.

6. Наличие обратной связи от заемщика.

Задачи подразделений

Кредитному специалисту банк делегирует функцию поиска объекта инвестиций и оценку эффективности таких инвестиций. Кредитный специалист для заемщика выступает одновременно представителем банка и личным менеджером .

Кредитный аналитик выступает как методологический и консультирующий помощник кредитному специалисту в оценке экономической привлекательности объекта инвестиций.

Службы банка выступают экспертами в ключевых моментах кредитных сделок. Значимость отдельных отраслей риска определяет необходимость выделения отдельных подразделений для их оценки.

Кредитный комитет это орган контролирующий оценку привлекательности проекта кредитным специалистом при помощи служб банка.

Функции подразделений

Функция Подразделение

Предварительный контроль целесообразности работы

Кредитный специалист, при необходимости консультация служб банка

Разработка аргументации положительного решения

Менеджер клиента, при необходимости консультация служб банка

Сбор материалов подтверждающих аргументы, контроль качества

Кредитный специалист

Уточнение необходимых материалов, сторонний контроль

Службы банка

Анализ целостности аргументов проекта, мнение по решению

Службы банка

Контроль выполнения кредитной сделки

Кредитный специалист

Качественные коммуникации

Ввиду системности и коллективности работы по защите кредитного проекта, недостаточному вниманию документообороту, -

Одним из значимых проблемных мест является не знание, не понимание кредитным специалистом действий, которые необходимо осуществить для принятия положительного решения по сделке.

Направления оптимизации выполнения процесса:

1. Как? Изучение технологической карты процесса, прав и обязанностей сторон.

2. Что? Изучение документооборота, требований к документам, практики подготовки и движения документов.

3. Кому? Установление контактов с ключевыми лицами, определение и понимание условий взаимоотношений.

Подготовка кредитного проекта

1. Предварительные переговоры с клиентом для понимания ключевых факторов кредитного риска.

2. Подготовка пакета документов согласно Приложения 1 к Положению об ОУКР, как базового пакета документов для описания кредитоспособности заемщика.

3. Подготовка пакета документов описывающих ключевые риски хозяйственной деятельности заемщика как самостоятельная аргументация положительного решения.

4. Подготовка Приложений 2-4 к Положению об ОУКР, как документов лаконично и точно описывающих суть кредитного запроса, структуру кредитной сделки, основные комфортные и рискованные факторы.

5. Сопроводительное письмо, как дополнительное разъяснение аналитику особенностей кредитного проекта.

Зоны риска в зависимости от сегмента заемщика

Сегмент Область риска Оценка значимости

Наемный сотрудник

Фиктивные данные о з/п, социальная неустойчивость

Субъективная оценка объема з/п, трудовая книжка, публичность работодателя, описание трудовой биографии без запинок в деталях, личное имущество

Предпринима-тель, фермер

Не компетентность в бизнесе отсутствие деловых связей

Чем больше опыт деятельности, чем прозрачнее и детальнее изложение бизнеса – меньше риск

Обособленное предприятие

Конкурентоспособ-ность продукта

Выяснение конкретных конкурентных преимуществ и их субъективная оценка, анализ конкурентов

Группа связанных лиц

Непрозрачность информации

Оценка источников финансирования бизнеса, направлений бизнеса, внутренних денежных потоков, общего состояния бюджета

Новый бизнес Конкурентоспособность продукта, детальное планирование бизнеса

Оценка экономического эффекта предполагаемой деятельности, плана-графика финансирования и сметы-графика расходов, субъективная оценка конкурентоспособности и конкурентов

Дополнительные индивидуальные зоны риска

Область риска Вопросы Документ Возможные проблемы

Понимание истории бизнеса, технологичес-кого процесса, перспектив реализации кредитуемых планов

Какой источник стартового капитала и дальнейшего финансирования, факторы позволившие занять нишу рынка, описание цепочки поставщик-производство-покупатель, понимание используемых трудовых и материальных ресурсов

Бизнес-план Наличие частных кредитов, связь бизнеса с текущим чиновником, концентрация поставщиков или покупателей, существенные дополнительные расходы

Отражение бизнес-процесса циферно

Какая динамика или крупные статьи отчетности, какая конкретно этому причина

Финансовая отчетность, управленчес-кие данные, расшифровки

Пустой баланс, увеличение дебиторской задолженности и/или запасов при сокращении оборота, не погашение кредитов, значительные статьи прочих активов/пассивов, возникновение крупных статей

Не достовер-ность и не полнота информации

Пояснить безопасность изложения информации и важность прозрачного диалога

Документы по всем не ясным моментам, деталям

Скрытие схемности оборотов, связанных лиц, номинальности учредителя, бюджетных проблем, негативных перспектив

Сопровождение кредитной сделки

Кредитный специалист – это личный менеджер клиента, доверенное лицо в системе Банка.

Понимание бизнеса заемщика делает возможным:1. Предложение заемщику и банку оптимальную структуру кредитной сделки. 2. Планирование контроля условий кредитной сделки.3. Установление доверительного контакта – как самого надежного индикатора возможных проблем у клиента.4. Вычленения в информационном поле информации касательно бизнеса клиента и его личности.5. Оценивать личный репутационный риск должностных лиц и учредителя, составление субъективного реноме.

Кредитный риск – это риск хозяйственной деятельности у заемщика и риск мотива противостояния банку.

Практические проблемы

1. Не ясность заполнения Приложений 2-4 к Положению об ОУКР.«2» - Описание полной структуры и условий сделки в одном документе. Условия выдачи, график выдачи, структура стоимости кредита, обеспечение (в т. ч. поручительство), основные аргументы кредитного сотрудника «за» и главные моменты «против». Цифры в «Кредитная задолженность» аналогичны итогам колонок «Динамика лимита кредитования», указываются в ТГРН по реальному курсу на дату заполнения. «3» - Описание сумм договоров (что изначально решали), сумм лимитов на предыдущем рассмотрении (с чем работал аналитик предыдущий раз), сумм доступных лимитов и фактически загруженные задолженности, сумм погашения лимитов (выхода клиента из сделки), даты полного выхода из сделки, привязка к обеспечению. «4» - Описание структуры залога. Каждый залог цифрой соотносится со своим кредитом. Срок экспозиции это возможный фактор положительного решения (чем меньше тем ликвиднее), источник срока экспозиции – мнение ОЗО (возможно не закрепленное документально). Возможное финансирование – это залоговая стоимость умноженная на норму дисконта (1-дисконт) по конкретной программе кредитования или нормативному документу ОЗО.

Практические проблемы

2. Расшифровка оборотов по расчетному счету в «УКРБИЗНЕСБАНК».Аналитик работает со всей системой кредитных специалистов банка, замедление работы аналитика замедление системы банка. Минимизация участи аналитика в механических процессах по каждому кредитному проекту – это минимизация штата ОУКР и оптимизация административных расходов. Функция экспорта оборотов не является анализом, а механической работой с АБС.

Кредитному специалисту целесообразно делать такой экспорт данных самостоятельностью, со всей ответственностью за достоверность информации.

Аналитику необходима следующая информация: дата транзакции, счет донора, счет акцептора, сумма, отправитель, получатель, расшифровка цели транзакции, отдельно по Дт и Кт. КБ ГБ пользуется отдельной программой (*.exe) для выпуска оборотов которые удобно обрабатывать. Там больше полей чем нужно, но удалять либо суммировать нужно осторожно во избежание ошибок. Качественная сводка оборотов – ускорит работу с кредитным проектом.

Практические проблемы

3. Анализ бизнес-плана.

Бизнес-план это документ, форма которого зависит от конкретного бизнеса, который он описывает. Невозможно сделать единую форму бизнес-плана для всех субъектов хозяйствования. Возможно лишь понимать цель этого документа и его возможную структуру.

Чем значимее отдельный момент для бизнеса – тем важнее его место в структуре бизнес-плана:

Структура бизнес-плана:1). История развития деятельности. Описание основных событий повлиявших на деятельность. 2). Производственные (торговые, складские, транспортные) мощности.3). Схема осуществления деятельности, описание связанных лиц и внутри/внешне- групповое взаимодействие данных лиц (описание материальных и денежных потоков).4). Условия закупки товаров (сырья), транспортные и складские расходы.

Практические проблемы

3. Анализ бизнес-плана. Продолжение.

Структура бизнес-плана:5). Технологический процесс (необходимый складской запас при производственной и торговой деятельности, непрерывность процесса).6). Конкретное описание конкурентных преимуществ продукции (цены товара, повышенного спроса, устойчивость контактов с контрагентами).7). Возможные конкуренты и предполагаемые процессы на рынке.8). Условия и схема получения выручки, наличие постоянных покупателей, схема расчетов.9). Источники финансирования деятельности и направления использования прибыли.10). Первичные документы, подтверждающие деятельность (контракты, накладные).11). Кредитуемое мероприятие: технологическая суть, источники финансирования, сроки осуществления, экономический эффект. 12). План-график (ТЭО) на срок кредитования с аргументированием показателей текущей отчетностью и планируемым кредитуемым мероприятием (другими планами).

Практические проблемы

4. Анализ по методике микрокредитования.

Форма организации бизнеса не как юридического лица, а как ФЛП подавляюще часто говорит о том, что бизнес не значителен, личные активы не значительны, репутация заемщика не ясна, социально-психологические мотивы решений могут преобладать над экономико-финансовыми.

Информация о кредитоспособности заемщика характеризируется:

1. Основной источник информации о бизнесе – память заемщика, документальное подтверждение возможно не всегда.2. Визуальный (фото) осмотр бизнеса целесообразно проводить после консолидации информации о бизнесе заемщика и получения документальной информации.3. Целесообразно проводить логическую проверку информации, искать подтверждение информации в Интернет.4. В ОПиУ необходимо отражать фактический денежный поток в периоде, а не среднемесячные показатели, показатели из налоговой отчетности.

Практические проблемы

5. Необходимость анализа группы связанных лиц.

Главной проблемой является получение прозрачной и полной информации.

Понимание ситуации в группе должно дать ответ на следующие вопросы:

1. Кто является фактическим собственником и контролером денежного потока, на кого будет влиять СБ Банка в случае проблем.2. Какое предприятие является генерирующим прибыль, а не перераспределяющим ее. Обычно это производитель.3. Есть ли кредиты или другие необходимости в деньгах у других видов бизнеса.4. Легко ли заемщику перевести денежный поток на других лиц.

По факту ответов на эти вопросы кредитному сотруднику будет ясно – как аргументировать источник погашения кредита. Необходимо ли для этого консолидировать группу (участники как функциональные подразделения), или достаточно понять кредитоспособность компании, генерирующей прибыль.

Практические проблемы

6. Консолидация группы связанных лиц.

Если денежный поток заемщика размыт или может быть размыт в группе – необходимо консолидировать данные по группе связанных лиц:

1. Выяснить у заемщика отражает ли финансовая отчетность реальные денежные потоки в полном объеме. Высоковероятно будут необходимы управленческие данные. 2. Желательно предоставить их в форме финансовой отчетности в разрезе членов группы с пояснением отклонений. Целесообразно заполнение таблицы взаимных денежных потоков, активов/пассивов как наглядное описание взаимодействия в группе. 3. Запросить консолидированные управленческие данные по группе лиц.

4. Бизнес-план в данном случае должен описывать всю группу лиц, а отдельных лиц как отдельные подразделения единой корпорации. Такой бизнес-план описывает структуру товаро-материальных потоков внутри единой корпорации, имущество которое при этом используется, условия таких потоков, прочее.

Практические проблемы

7. Новосозданные субъекты хозяйствования или инвестиционные проекты.

Наиболее трудоемкий для кредитного анализа кредитный проект.

1. Главный вопрос – почему новый объект будет пользоваться спросом.

2. По таким заявкам целесообразно сразу консультироваться с ОУКР.

3. Также, целесообразна консультация с специалистами в отрасли, которая кредитуется, поиск публичной информации в Интернет, личные наблюдения.

4. Необходимо запросить детальный план-график финансирования и план-смету расходов, план-график функционирования бизнеса и расчет денежных потоков.

5. Целесообразно осуществить «тайный» выезд на объект инвестиций для визуального осмотра и проверки достоверности информации заемщика.

Практические проблемы

8. Финансово-экономический анализ отчетности.

Следует понимать, что теория финансово-экономического анализа построена на гипотезах и практическое применение не может быть шаблонным без опоры на бизнес-план.

Ссылка Краткая суть ссылки1 Анализ финансового состояния предприятия - Главная с

траницаАлгоритм финансового анализа

2 http://1fin.ru/?id=154 Финансовый анализ предприятия

2 http://1fin.ru/?id=429Определение расчета денежного потока, оттока т.е. анализ коэффициентов которые применяются для оценки платежеспособности предприятия

2 http://1fin.ru/?id=613Характеристика коэффициентов. Используемые коэффициенты для анализа финансовой устойчивости предприятия

3 http://1fin.ru/?id=162 Наиболее применяемые финансовые показатели4 http://1fin.ru/?id=146 Методы оценки платежеспособности5 http://1fin.ru/?id=608 Показатели доходности предприятий

6 http://1fin.ru/?id=486 Анализ денежных потоков от текущей деятельности, инвестиционной и финансовой

7 http://1fin.ru/?id=213 Описание оборачиваемости дебиторской задолженности. Используемые коэффициенты оборачиваемости дебиторской задолженности

8 http://1fin.ru/?id=228 Влияния кризиса на финансовую отчетность9 http://1fin.ru/?id=198 Малый бизнес и прогнозирование финансовых результатов

10 http://1fin.ru/?id=702Анализ финансовой деятельности предприятия. Примеры показателей деловой активности предприятия

спасибо за внимание!

ОУКР, Департамент риск-менеджмента, ПАО «УКРБИЗНЕСБАНК», 2012