Upload
emmanuel-kline
View
119
Download
2
Embed Size (px)
DESCRIPTION
第三章 负债业务经营. 一、负债的概念:负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务. 负债基本特点. 必须是现实的、优先存在的义务 必须能用货币来计量 负债只能偿付以后才能消失. 二、负债的构成. 存款 借入负债 其他负债. 三、存款业务. 存款的基本特征 利息:存款的价格 利率形式、计息方法 附加服务 存款期限 能否转让 提款方式. 存款种类. 1 、活期存款( current account) (支票存款、交易帐户) 无确切期限,无须事先通知,可随时存取和转让的存款,存款者可用各种方式取款. 2 、定期存款 (time depos its). - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
4 、西方银行创新存款产品1 )可转让支付凭证,即 NOW
帐户( Negotiable Order of Withdrawal Account)–是一种计息的新型支票帐户,
互助储蓄银行与储蓄贷款协会都可以经营
3 )货币市场存款帐户• ( Money Market Deposit Account, 缩
写为 MMDA )• 是储蓄帐户和定期帐户的混合产品,有
一定限度的交易帐户方便,有日平均在 2500 美元的最低限制,银行自行决定利率,余额低于 2500 美元,适用 NOW 帐户的利率限制
案例• 假设一家银行共筹资 4 亿美元,包括 1 亿美
元支票帐户存款, 2 亿美元定期和储蓄存款,5000 万美元货币市场存款,以及来自所有者的 5000 万的权益资本。假如用于吸收支票存款的利息和非利息成本率为 10% ,储蓄类和货币市场存款为 11% 成本率,权益资本为22% ,而各项准备金和存款保险费降低了银行可用资金总额,分别为支票存款降低程度为 15% 、储蓄类存款为 5% ,货币市场存款为 2% ,计算其可用加权平均税前资金成本率
五、西方国家存款及服务的定价1 、成本加成利润定价法• 银行管理层可根据任意的存款服务计划选取存款条件(利率、费用及最小余额要求)进行实验,并预测对筹资成本的影响
• 每项存款服务的价格 = 每单位存款服务的操作费用与间接费用 + 每单位存款的计划利润
2 、边际成本定价• 案例:假设若对存款人提供 7% 的利率,则银
行可吸收 2500 万美元新存款,如果提供 7.5% 的利率,则可筹集 5000 万美元资金, 8%的利率可吸引 7500 万美元存款, 8.5% 的利率会有 1 亿美元存款增量,如果银行向存款人承诺 9% 的预期收益,则银行管理层可规划 1.25 亿新资金。假设银行管理层预计吸收的新资金能按 10% 的收益率投资,银行应向客户提供怎样的存款利率?
• 银行统计上,我国传统按存款人的经济性质分类:–企业存款、储蓄存款(活期、定期、
定活两便存款)、财政存款、机关团体存款、农村存款(包括乡镇企业、农民集体和个人存款)及其他存款等
• 1996年开始分为:活期存款、定期存款、储蓄存款和其他存款
2 )向央行借款• 再贷款• 再贴现:历史发展趋势3 )转贴现4 )回购协议
–商业银行在出售金融资产是签定协议,约定在一定期限以约定价格购回所卖证券,以获得可用资金的交易方式
– 期限短,金融资产:优质证券
八、银行负债构成的变化情况分析构成项 1999
年2000年
2001年
2002年
2003年
2004年
2005年
平均比重
各项存款 88.27%
92.86%
93.54%
92.88%
92.34%
91.83%
95.08%
92.40%
金融债券 0.03% 0.02% 0.03% 0.05% 0.99% 1.51% 1.88% 0.64%
流通中现金
10.92%
10.99%
10.22%
9.39% 8.76% 8.20% 7.96% 9.49%
对国际金融机构负
债0.30% 0.23% 0.21% 0.21% 0.21% 0.23%
其他 0.47%-
3.87%-
3.79%-2.55%
-2.31%
-1.76%
-5.12%
-2.70%
资金总计 100%100.00%
100%100.00%
100%100.00%
100% 100%
数据整理:国研网数据中心 资料来源:中国人民银行金融机构信贷收支表( 1999~ 2005 )