Upload
others
View
12
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
№
Cумма
Итого поступления
1 Членский взнос 2020 год 10,60 ₽ 576 045 6 106 077,00 ₽ 6 106 077,00
ПРОЧИЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ КОММЕРЧЕСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Ежемесячный
платеж
кол-во
месяцевСумма
1
Сдача в аренду опор освещения. Провайдер
Колтушский интернет 15 000,00 ₽ 12 180 000,00 ₽ 396 000,00
2 Поступления от магазинов
ИП Киселевене 9 000,00 ₽ 12 108 000,00 ₽
ИП Хажомия 9 000,00 ₽ 12 108 000,00 ₽
Итого доходная часть 6 502 077,00
6 106 077,00
1 РАСХОДЫ НА СОТРУДНИКОВ (вкл НДФЛ 13%) Периодичность 758 328,00
1.1 Председатель Правления 20 000,00 1 12 240 000,00
1.2 Бухгалтер 17 000,00 1 12 204 000,00
1.3 Уборщик контейнерных площадок 12 000,00 1 12 144 000,00
Налоги с фонда оплаты труда сотрудников 170 328,00
2 РАСХОДЫ НА СОДЕРЖАНИЕ ТЕРРИТОРИИ Ставка Количество Периодичность 2 954 000,00
2.1
Содержание электрохозяйства включая оплату труда
электрика и налоги с ФОТ450000,00 1 1 450 000,00
2.2Содержание водопровода включая оплату труда
Водопроводчика и налоги с ФОТ250 000,00 1 1 250 000,00
2.3
Содержание земель общего пользования (ремонт
дорожного покрытия , чистка снега, благоустройство,борьба
с борщевиком, покос травы, вырубка кустов, чистка канав)350 000,00 1 1 350 000,00
2.4 Вывоз мусора (тариф 1 куб.м 680руб) 680,00 2500 1 1 700 000,00
2.5 Эл энерг на хознужды СНТ, уличное освещение 17 000,00 1 12 204 000,00
3 РАСХОДЫ ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ 191 620,00 3.1 Услуги банка (обслуживание расчетного счета) 3 500,00 1 12 42 000,00
3.2 Электронная Бух отчетность (стоимость за год) 6 000,00 1 1 6 000,00
3.3 Сайт-доменное имя+хостинг (ст-ть за год) 1 000,00 1 1 1 000,00
3.4 Канцелярские товары 1 500,00 1 12 18 000,00
3.5 Почтовые услуги 250,00 40 1 10 000,00
3.6 Расходы на услуги связи 1 200,00 1 12 14 400,00
3.7 Аренда зала(собрание) + подготовка 10 000,00 1 2 20 000,00
3.8 Программа 1С Информационно-техническая поддержка 1 500,00 1 12 18 000,00
3.9 Хозрасходы 1 500,00 1 12 18 000,00 3.10 Непредвиденные расходы (30% от общих расходов) 44 220,00 1 1 44 220,00
4 ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ НА ЗЕМЛИ ОБЩЕГО ПОЛЬЗОВАНИЯ+НАЛОГ ПО УСН 420 000,00
4.1Оплата земельного налога на общественные земли.
Расчитывается ежегодно, согласно справки о кадастровой
стоимости общественных земель и коэффициэнта налога
420 000,00 1 1 420 000,00
5 ЮРИДИЧЕСКАЯ ПОДДЕРЖКА 200 000,00
5.1
Сопровождение деятельности товарищества (подготовка
исковых заявлений к должникам, представление интересов в
суде)
200 000,00 1 в год 200 000,00
7 БЕЗОПАСНОСТЬ 700 000,00
7.1
Расходы на ЗП вахтеров+ налоги с ФОТ,
обслуживание/ремонт шлагбаумов и системы
видеонаблюдения, GSM модуль, оплата тревожной
кнопкиООО "Корбут"
700 000,00 1 в год 700 000,00
6 Непредвиденные расходы, в.ч штрафы и технологические потери в сетях 882 129,00
ЧЛЕНСКИЕ ВЗНОСЫ
Планируемые доходы в 2020 году
СНТ "КОЛОС"
ПРОЕКТ ПРИХОДНО-РАСХОДНОЙ СМЕТЫ НА 2020 ГОД от 06.09.2019
ПЛАНИРУЕМОЕ ПОСТУПЛЕНИЕ ОТ ЧЛЕНОВ СНТ
Сумма взноса
на 2020 год с
одного кв.м.
Площадь всех
участков в СНТ,
кв.м.(за
минусов
уч№340, 418
*Потери компенсируемые с поступлений от
коммерческой деятельности396 000,00 1
1396 000,00
Проект Приходно-расходной сметы на 2020 год и Финансово-
экономического обоснования
Настоящее Финансово-экономическое обоснование является неотъемлемой
частью Проекта приходно-расходной сметы СНТ «Колос» на 2020 год,
подготовлено в соответствии с п.8 ст.14, пп.22 п.1 ст.17, пп.15 п.1 ст.15 ФЗ-
217 от 01.01.2019 «О ведении гражданами садоводства и огородничества для
собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные
акты российской федерации».
Все данные, а также стоимостные величины в данном документе взяты из
открытых источников в сети интернет, а также исходя из сложившейся
практики реализации приходно-расходной сметы в 2019 году в СНТ «Колос»
Размер членского взноса, равно как и платы за приобретение, создание,
содержание имущества общего пользования, текущий и капитальный ремонт
объектов капитального строительства, относящихся к имуществу общего
пользования и расположенных в границах территории садоводства или
огородничества, за услуги и работы товарищества по управлению таким
имуществом (далее плату согласно п.3 ст.5 ФЗ-217 от 01.01.2019) рассчитан
как тариф за 1 квадратный метр площади земельного участка, находящегося
в границах территории СНТ и не зависит от количества участков,
находящихся в собственности одного правообладателя - физического лица.
Финансово-экономическое обоснование лежит в основе Приходно-расходной
сметы СНТ и не может быть использовано в обоснование снижения
стоимости тарифа для отдельных правообладателей земельных участков в
границах территории СНТ «Колос»под предлогом неиспользования или
отсутствия необходимости использования тех или иных коммунальных
услуг.
РАСШИФРОВКА СТАТЕЙ
1. РАСХОДЫ НА СОТРУДНИКОВ СНТ в 2020 году предлагается
установить в размере 758 328,00 руб в год. При этом ежемесячно
оплачивается труд следующих и работников:
1.1. Председатель Правления СНТ с окладом в 20 000 руб (вкл. НДФЛ).
Размер оплаты рассчитан на основе объема затрачиваемого времени на
управление СНТ и ведение дел СНТ в соответствии с Уставом СНТ. Объем
выполняемой Председателем работы предполагает работу в выходные дни, а
также в ночное время (при устранении аварий и других чрезвычайных
ситуаций). Помимо исполнения обязанностей предусмотренных Уставом
СНТ Председатель Правления осуществляет сверку с жителями СНТ, выдает
справки, работает с должниками, решает оперативные вопросы и задачи,
поступающие от жителей, осуществляет стратегическое планирование
развития СНТ и взаимодействие с органами гос.власти, контрагентами.
1.2. Бухгалтер СНТ с окладом в 17 000 руб. (вкл. НДФЛ). Размер средней
зарплаты о бухгалтера по СПб и ЛО – 60 000 руб. С учетом объема
хозяйственных операций в СНТ, а также ведения оперативного учета на
условиях удаленной работы данный размер платы предлагается считать
обоснованным.
1.3. Уборщик контейнерных площадок с окладом12000 руб. в мес. (вкл.
НДФЛ). Территория СНТ нуждается в регулярной уборке не только возле
контейнерной площадки, но и по остальным землям общего пользования.
Размер отчислений на обязательное страхование в 2020 году составляет в
общей сложности 30,2% и утвержден федеральным законодательством.
Данный налог оплачивается в налоговую инспекцию.
2. РАСХОДЫ НА СОДЕРЖАНИЕ ТЕРРИТОРИИ предлагается
установить в размере 2954000,00руб.
2.1 Содержание электрохозяйства включая оплату труда электрика и налоги с
ФОТ: содержание, ремонт и техническое обслуживание ЛЭП, КРУН, ТП,
электроматериалы, оплата услуг электрика 15000 руб в мес. (вкл. НДФЛ). В
связи с тем, что управление имуществом СНТ не подразумевает выполнение
электриком работы на ежедневной основе, а только по необходимости –
предлагается с электриком заключить гражданско-правовой договор, в
котором прописать оплату в размере 15000 руб за 20 часов работ в месяц.
При этом если в текущем месяце работы для нужд СНТ не выполнялись или
выполнялись частично, то в следующем месяце остаток часов
невыполненных работ переносится на след.месяц. То есть если в текущем
месяце выполнено 10 часов работ из 20, то в следующем месяце электрик
выполняет 30 часов работ. При этом снятие контрольных показаний 2 раза в
год также производится электриком. (Размер отчислений на обязательное
страхование по договорам ГПХ в 2020 году составляет в общей сложности
27,1% и утвержден федеральным законодательством. Данный налог
оплачивается в налоговую инспекцию)
2.2 Содержание водопровода включая оплату труда Водопроводчика и
налоги с ФОТ: устранение аварий, материалы, Оплата услуг водопроводчика
10000 руб в мес. (вкл. НДФЛ). Аналогично п.2.1 включает 20 часов
обязательных работ в месяц. При этом снятие контрольных показаний 2 раза
в год также производится сантехником (Размер отчислений на обязательное
страхование по договорам ГПХ в 2020 году составляет в общей сложности
27,1% и утвержден федеральным законодательством. Данный налог
оплачивается в налоговую инспекцию)
2.3. Содержание земель общего пользования. Ремонт дорожного покрытия с
использованием техники (трактор, грейдер) и асфальтовой крошки, а так же
борьба с борщевиком, покос травы, вырубка кустов, чистка канав. А так же
чистка дорог от снега. Стоимость очистки зависит от типа техники, которая
свободна на момент заказа. Напрмер за расчистку трактором JCB при
затратах на расчистку 6 часов стоимость составляет 12 000-14000 руб.. Цены
рыночные и устанавливаются исполнителем самостоятельно, а исходя из
того, что в СНТ при разной толщине снежного покрова и наличии свободной
техники затрачивается разное количество часов в смету предлагается
заложить стоимость одной уборки 12000 руб и количество 5 раз за сезон.
2.4. Вывоз мусора по тарифу. Расчет по договору на вывоз мусора ведется на
основании объема вывезенного мусора , умноженного на тариф, 680 руб за
м3.При этом объем вывезенных из СНТ ТбО за 9 месяцев 2019 составил
2000 куб.м., что составляет ¾ предполагаемого объема мусора за 2019,год.
Считаем целесообразным заложить в смету на вывоз мусора на 2020 год
объем 2500 м3 на сумму 1700000р
2.5 Расходы на уличное освещение в темное время суток и на освещение и
обогрев хоз.построек.(согласно расходам за 2018 год)
3. РАСХОДЫ ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ предлагается установить в
сумме 191620руб.
3.1. Услуги банка. 3500 руб/мес.
Текущий тариф по обслуживанию расчетного счета в Сбербанке составляет
1600 руб. Помимо этой суммы, мы оплачиваем за эквайринг 2%.Расчет за
месяц сделан на основе средних ежемесячных расходов на банковское
обслуживание.
3.2 Электронная Бух отчетность (стоимость за год)
Для целей оперативности сдачи отчетности в органы ФНС, ПФР, ФСС и
другие – Правление СНТ подключило сервис СБИС. Все отчеты готовятся в
1С, выгружаются в электронном виде и отправляются через этот сервис.
Стоимость СБИС = 6000руб/год – отправка и переписка по электронному
документообороту с ФНС, ПФР. Это самый дешевый сервис по отправке
отчетности. В 1С и других сервисах стоит дороже.
3.3. Сайт-доменное имя+хостинг (стоимость за год). = 1000руб/год
3.4. Канцелярские товары. И обслуживание оргтехники
Объем закупок канцелярских товаров (папки, файлы, бумага А4 и т.д.) будет
составлять в среднем 1000 руб/мес. Или 12 000 руб/год, а так же требуется 1-
2 заправки катриджа для принтера в месяц по 300р, итого предлагаем внести
в смету 1500 р в месяц.
3.5. Почтовые расходы.
Для целей юридически значимого документооборота с собственниками
участков, кто является должниками, чтобы можно было потом использовать
такие письма в суде – требуется отправлять заказное письмо с описью
вложения с уведомлением о вручении.
Стоимость одного такого письма с текстом на формате А4 составляет –250
руб. .
Правление предлагает заложить в смету 40 отправлений с выделением 10000
руб на 2020 год.
3.6 Расходы на услуги связи, 3 сим карты (правление, вахтеры, модуль)
3.7. Аренда зала(собрание)
В 2020 году планируется провести 2 Общих собрания членов СНТ.
Проведение каждого собрания состоит из 10 000 руб – аренда зала в
помещении
3.8. Программа 1С – Информационно-техническая поддержка.
Для целей обучения главного бухгалтера новым функциям программы 1С
Предприятие для управляющих компаний ЖКХ, ТСЖ, СНТ, а также для
оперативного решения проблем при работе с программой предлагается
подключить платную информационно-техническую поддержку компании 1С
– разработчика данной версии 1С на год
А так же требуется ежемесячно проводить оплату программы «1С СНТ»
расположенной в облачном сервисе. Сумма в среднем 1500 в месяц
Стоимость обслуживания 18000 руб.в год
3.9. Хозрасходы.
Для целей закупки инвентаря (лопата, грабли), расходного материала
(перчатки, мешки для мусора) и других мелких хоз.расходов предлагается
заложить в смету 1500 руб в месяц или 18000 руб в год.
3.10 Непредвиденные расходы.
Данная статья присутствует всегда и во всех сметах. Потому что в начале
года невозможно предусмотреть все траты, которые могут возникнуть
впоследствии. Обычно применяется к данной статье применяется
коэффициент 30%от запланированных расходов. В нашей смете на 2020 год
по разделу Расходы общехозяйственные запланировано 191620 руб. 30% от
этой суммы = 44220руб.
4. ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ НА ЗЕМЛИ ОБЩЕГО ПОЛЬЗОВАНИЯ
Согласно выписке из Росреестра – площадь земель общего пользования СНТ,
находящихся в собственности СНТ – 211879 кв.м. Кадастровая стоимость
согласно декларации составляет – 131 280 228,40 руб. Ставка налога 0,3% от
кадастровой стоимости что составляет 393840 + налог УСН(на доходы
аренда магазинов, Колтушский интернет), что в сумме составляет 420000руб.
5. ЮРИДИЧЕСКАЯ ПОДДЕРЖКА
В целях подачи исковых заявлений на неплательщиков, а так же в связи с
необходимостью постоянных юридических консультаций, на юридическую
поддержку предлагается выделить 200 000 руб.
6. БЕЗОПАСНОСТЬ
Расходы на обслуживание/ремонт шлагбаумов и системы видеонаблюдения,
GSM модуль, оплата тревожной кнопки ООО "Корбут"(36000 в год), ЗП
вахтеров+ налоги с ФОТ. Оплата труда вахтеров 36000 руб в месяц (вкл
НДФЛ) Обязанность вахтеров находится на своем посту 24 часа в сутки и
следить за контрольно-пропускным режимом. Средняя зп по СПб И ЛО 700
руб в смену (12 часов), в СНТ вахтеры получают 1000 р в сутки – считаем
данную ЗП обоснованной. + отчисления на обязательное страхование по
договорам ГПХ в 2020 году составляет в общей сложности 27,1% и
утвержден федеральным законодательством. Данный налог оплачивается в
налоговую инспекцию.
7 НЕПРЕДВИДЕННЫЕ РАСХОДЫ
Технологические потери, в.ч по электроэнергии и воде, штрафы.
ВЫВОДЫ
В 2020 году совокупный сбор с владельца каждого земельного участка в СНТ
составит как и в 2019 году 10,60 руб с одного квадратного метра участка.+
оплата коммунальных ресурсов (свет, газ и вода).