Краснодарский университет МВД России · 2020. 3. 30. · Социально-экономическая характеристика Краснодарского

Краснодарский университет МВД России

На правах рукописи

ТЕРЕЩЕНКО АЛЕКСЕЙ ПЕТРОВИЧ

ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ОРГАНОВ ВНУТРЕННИХ ДЕЛ ТЕНЕВОЙ

ЭКОНОМИКЕ КАК ФАКТОР ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

РЕГИОНА

Специальность 08.00.05 – «Экономика и управление народным хозяйством:

экономическая безопасность»

ДИССЕРТАЦИЯ НА СОИСКАНИЕ УЧЕНОЙ СТЕПЕНИ

КАНДИДАТА ЭКОНОМИЧЕСКИХ НАУК

Научный руководитель –

доктор экономических наук

профессор А.Б. Мельников

Санкт-Петербург – 2014

2

СОДЕРЖАНИЕ

Введение .............................................................................................................................................. 3

1. Теоретические основы исследования теневой экономики ....................................................... 12

1.1. Понятие, сущность и виды теневой экономики ................................................................. 12

1.2. Факторы теневой экономики и критерии ее оценки на региональном уровне ............... 27

1.3. Теневая экономика как угроза реализации политики модернизации, внедрения инноваций

и привлечения инвестиций в экономику страны и региона ..................................................... 54

1.4. Современный российский и зарубежный опыт противодействия правоохранительных

органов теневой экономике ......................................................................................................... 69

2. Экономические основы противодействия органов внутренних дел теневой экономике региона

в современных условиях .................................................................................................................. 82

2.1. Социально-экономическая характеристика Краснодарского края, анализ и оценка

влияния теневой экономики на экономическую безопасность и социальную стабильность

региона .......................................................................................................................................... 82

2.2. Пороговые значения экономической безопасности региона при определении степени

угроз теневой экономики ........................................................................................................... 108

2.3. Использование органами внутренних дел современных информационно-аналитических

технологий в противодействии теневой экономике региона ..................................................... 118

3. Основные направления противодействия органов внутренних дел теневой экономике и

обеспечения экономической безопасности региона ................................................................... 129

3.1. Концепция противодействия органов внутренних дел теневой экономике с позиции

обеспечения экономической безопасности региона ............................................................... 129

3.2. Совершенствование механизма мониторинга, методов оценки и учета теневой экономики

органами внутренних дел региона ............................................................................................ 152

3.3. Противодействие органов внутренних дел коррупции как основному фактору

воспроизводства теневой экономики региона ......................................................................... 176

Заключение ..................................................................................................................................... 198

Список литературы ........................................................................................................................ 199

Приложения .................................................................................................................................... 212

Приложение А - Нормативные акты Российской Федерации, регулирующие борьбу с

коррупцией ...................................................................................................................................... 212

Приложение Б - Количество зарегистрированных преступлений экономической направленности

подразделениями ГУ МВД РФ по Краснодарскому краю ......................................................... 214

Приложение В - Количество расследованыых преступлений экономической направленности

подразделениями ГУ МВД РФ по Краснодарскому краю ......................................................... 218

Приложение Г - Место, занимаемое субъектами южного федерального округа в 2010 году по

основным социально-экономическим показателям .................................................................... 222

Приложение Д - Место, занимаемое субъектами южного федерального округа в 2011 году по

основным социально-экономическим показателям .................................................................... 223

Приложение Е - Группировка преступлений в сфере нелегальной экономики в соответствии с

факторами роста теневой экономики ........................................................................................... 224

Приложение Ж - Кластерный анализ экономической преступности в Краснодарском крае . 227

Приложение З – Статистическая информация о доле скрытой деятельности предприятий

Краснодарского края за 2006 – 2010 годы……………………………………………………...234

Приложение И - Статистическая информация о доле скрытой деятельности предприятий

Краснодарского края за 2011 – 2012 годы……………………………………………………...237

3

Введение

Актуальность темы исследования. Обеспечение экономической

безопасности – одна из системообразующих функций государства, от качества

реализации которой зависит устойчивость социально-экономического развития.

Особенно существенным становится это в кризисные периоды, когда угрозы

экономической безопасности обостряются, а действенность инструментов

противодействия им снижается. При этом спектр, направленность и

интенсивность проявления угроз экономической безопасности имеют

существенную региональную специфику. В условиях Российской Федерации,

экономика которой характеризуется значительной неравномерностью

пространственного развития, учет региональных особенностей экономической

безопасности приобретает ключевое значение в разработке и реализации

комплекса мер, направленных на ее достижение.

Анализ показывает, что одной из важных угроз экономической

безопасности РФ и ее регионов является высокая активность в сфере теневых

экономических отношений, которые деформируют систему экономических

стимулов общества и приводят к диспропорциям в социально-экономическом

развитии. По имеющимся оценкам, в некоторых субъектах федерации в

последние годы на теневую экономику приходится до половины валового

регионального продукта. Если говорить о сопоставлении стран, то здесь

наблюдаются негативные тенденции: в 2014 году наша страна ухудшила свое

положение в рейтинге по индексу восприятия коррупции и заняла 136 место (2013

год – 127 место) среди 174 стран мира, в которых проводилось исследование.

Для противодействия теневой экономике и обеспечения экономической

безопасности государством создана система органов, центральное место среди

которых занимают органы внутренних дел (ОВД). Однако их деятельность

остается недостаточно эффективной. Одной из причин сложившегося положения,

наряду с общим несовершенством государственных и общественных институтов,

4

является недостаточная научная проработка процессов, тенденций, а также

аспектов развития скрытой, неформальной и нелегальной экономики, особенно на

региональном уровне, с учетом присущей ему специфики. К сожалению, единое

понимание, ясное, четкое и однозначное представление о стратегии и тактике

борьбы с этими явлениями, методах их учета и мониторинга пока не

сформированы. Рассмотренные обстоятельства обусловили выбор темы, цели и

задач, объекта и предмета исследования, определи его структуру.

Степень разработанности проблемы. Проблемы обеспечения

экономической безопасности на государственном, региональном уровне и на

уровне хозяйствующих субъектов достаточно широко исследуются учеными.

Значительный вклад в изучение теневых процессов в экономике и их влияния на

экономическую безопасность внесли такие отечественные ученые, как

Л.И. Абалкин, В.И. Авдийский, Г.С. Вечканов, В.А. Волконский, В.А. Гамза,

С.Ю. Глазьев, С.Д. Головин, М.П. Гуров, В.А. Дадалко, А.И. Долгова,

В.М. Есипов, С.М. Ечмаков, Т.И. Заславская, Р.Ю. Ибрагимов, В.О. Исправников,

В.В. Колесников, Т.И. Корягина, Н.А. Кричевский, Н.П. Купрещенко,

А.Н. Литвиненко, О.Ю. Мамедов, А.Б. Мельников, С.Е. Нарышкин,

О.В. Осипенко, В.А. Плотников, В.К. Сенчагов, А.А. Смирнов, И.В. Снимщикова,

Л.М. Тимофеев, В.А. Титов, И.Ю. Фалинский, А.Н. Шохин, Н.Д. Эриашвили и др.

Разработанность и изученность проблем противодействия теневой

экономике определены сложностью, специфичностью и изменчивостью

характеристик данной области исследования. Это подтверждается значительным

количеством научных трудов отечественных и зарубежных ученых о теневой

экономике. Так, противодействию криминализации экономических отношений,

теневой экономике, а также обеспечению экономической безопасности различных

экономических систем силами правоохранительных органов посвящены

исследования В.Л. Ахремцевой, Е.В. Батуриной, В.П. Очередько,

Ю.Н. Чернышевой и др., выполненные в Санкт-Петербургском университете

МВД России, О.М. Ермоленко, В.А. Карлебы, Н.Н. Калининой, Е.Л. Логинова,

И.В. Петрова, Т.В. Сотской, М.Ю. Шевкуненко, выполненные в Краснодарском

5

университете МВД России. Среди зарубежных ученых, занимающихся

проблемами теневой экономики, необходимо выделить таких исследователей, как

Г. Беккер, П. Гутман, Ф.Б. Ларрен, К. Маккафи, Э. Сазерленд, М. Сенторрио, Э. де

Сото, В. Танзи, Т. Шеллинг, Ф. Шнайдер и др.

Несмотря на достаточно высокую изученность проблем теневой экономики

и ее влияния на экономическую безопасность, в настоящее время под

воздействием новых вызовов и угроз возникла необходимость модернизации

методических подходов, инструментов и механизмов противодействия органов

внутренних дел теневой экономике с использованием новейших, информационно-

аналитических технологий, совершенствования механизма мониторинга, оценки и

учета теневой экономики. При этом особого внимания заслуживает региональный

уровень обеспечения экономической безопасности, так как теневые

экономические отношения в России, как и во многих других странах мира, имеют

ярко выраженную региональную специфику. Это обусловило выбор цели, задач,

логики проведения и методологии исследования.

Соответствие темы диссертации паспорту специальности. Исследование

выполнено в рамках специальности 08.00.05 – Экономика и управление народным

хозяйством (экономическая безопасность), п. 12.14 Проблемы криминализации

общества и ликвидации теневой экономики (инструменты, методы, механизмы),

п. 12.17 Социально-экономические аспекты экономической безопасности (теория,

методология и практика).

Цель исследования заключается в разработке теоретических и

методических положений, практических рекомендаций по противодействию

теневой экономике и обеспечению экономической безопасности региона на

основе совершенствования деятельности органов внутренних дел.

В соответствии с целью исследования были поставлены следующие задачи:

- уточнить и дополнить понятийный аппарат при исследовании теневой

экономики в системе обеспечения экономической безопасности региона;

- классифицировать факторы роста теневой экономики как угрозы

экономической безопасности региона;

6

- оценить влияние факторов роста теневой экономики на общий уровень ее

развития;

- уточнить методы определения пороговых значений экономической

безопасности региона;

- проанализировать и дополнить систему экономических показателей при

определении степени угроз со стороны теневой экономики;

- оценить уровень развития теневой экономики в соответствии с факторами

роста и группировкой преступлений в сфере теневой экономики;

- разработать направления мониторинга факторов роста теневой экономики

как угрозы экономической безопасности региона;

- предложить пути совершенствование методов оценки и учета теневой

экономики органами внутренних дел региона;

- разработать меры противодействия теневой экономике органами

внутренних дел региона;

- определить инструменты противодействия органами внутренних дел

теневой экономике региона с использованием современных информационно-

аналитических технологий.

Объектом исследования является экономическая система страны и

региона, в рамках которой существует теневой сектор как фактор возникновения

угроз экономической безопасности субъекта Российской Федерации.

Предметом диссертационного исследования выступает система

организационно-управленческих отношений между органами государственной

власти и хозяйствующими субъектами, возникающих в процессе противодействия

органов внутренних дел теневой экономике с целью обеспечения экономической

безопасности региона. Прикладные исследования, разработки и экономические

расчеты выполнены на материалах Краснодарского края.

Гипотеза исследования состоит в том, что развитие теневого сектора в

экономике государства и отдельного региона в условиях криминализации

общества, неразвитости государственных институтов, отсутствия эффективной

системы мониторинга и обеспечения противодействия данным процессам

7

приводит к нарастанию угроз экономической безопасности региона.

Предлагаемые в настоящей работе меры предполагают на основе анализа

особенностей социально-экономического развития региона, складывающейся

криминогенной ситуации, наряду с выполняемыми органами внутренних дел

другими основными задачами, разработку для них механизма по обеспечению

противодействия теневым экономическим отношениям, что позволит повысить

степень влияния государственных структур на теневые процессы в экономике,

сделать их управляемыми с точки зрения обеспечения экономической

безопасности региона как важной составляющей национальной безопасности

государства.

Научная новизна исследования заключается в развитии научных

представлений об инструментах противодействия теневой экономике региона,

выявления и анализа процессов, тенденций и аспектов развития скрытой,

неформальной и нелегальной экономики, отличающихся рассмотрением теневой

экономической активности в контексте обеспечения экономической безопасности

региона силами органов внутренних дел, что позволило предложить стратегию и

тактику борьбы с этими явлениями на региональном уровне, методы учета и

мониторинга теневой экономики в регионе. Новизной обладают следующие

конкретные результаты исследования:

1. Предложена классификация факторов роста теневой экономики,

отличающаяся выделением восьми их взаимосвязанных групп и системы

индикаторов мониторинга динамики теневой экономики, для которых обоснованы

пороговые значения, обеспечивающие экономически безопасное развитие

региона, что позволяет принимать эффективные решения по стратегическому и

тактическому управлению развитием российских регионов.

2. Разработана методика оценки влияния факторов роста теневой экономики

на ее общий уровень, отличающаяся совместным использованием экспертного и

корреляционно-регрессионного анализа, что позволило выявить факторы роста

теневой экономики (коррупция, уровень доходов населения и состояние

законности), оказывающие наиболее существенное влияние на обеспечение

8

экономической безопасности региона.

3. Обоснованы методические рекомендации по мониторингу факторов роста

теневой экономики, базирующиеся на системном динамическом анализе

налоговой нагрузки, занятости населения региона, уровня его доходов, качества

государственного регулирования и уровня законности в регионе, что позволяет

определить приоритеты органов внутренних дел в противодействии теневой

экономике как фактору экономической безопасности региона.

4. Разработана методика мониторинга органами внутренних дел уровня

нелегальной экономики в регионе, отличающаяся использованием авторской

системы показателей (коэффициенты завершенности уголовных дел на этапе

расследования преступлений в сфере экономики; временных затрат на

расследование дел; возмещенного ущерба на одно расследованное дело), которая

позволяет оценивать результативность деятельности органов внутренних дел по

противодействию теневой экономической активности в регионе.

5. Предложен механизм противодействия теневой экономике органами

внутренних дел на уровне региона, базирующийся на идее полисубъектности

процессов обеспечения экономической безопасности и рассмотрении конфликта

интересов субъектов теневой экономики в качестве источника факторов роста

теневой экономики, что позволяет кластеризовать экономические преступления и

осуществить селективный выбор мер противодействия теневой экономике в

регионе органами внутренних дел.

Теоретическая значимость диссертационного исследования

заключается в: развитии теории экономической безопасности за счет

предлагаемого автором нового подхода к анализу влияния теневой экономики на

экономическую безопасность региона; обосновании инструментария

противодействия органов внутренних дел теневым экономическим явлениям в

регионе, генерирующим угрозы его экономической безопасности; систематизации

знаний в области изучения теневой экономики и развитии понятийно-

категориального аппарата теневой экономики.

Практическая значимость диссертационного исследования состоит в

9

возможности применения полученных результатов в практической деятельности

органов внутренних дел российских регионов, а также региональных органов

власти и управления при решении задач по противодействию теневой

экономической активности, рассматриваемой в современных условиях как угроза

экономической безопасности. Также выводы, предложения и рекомендации,

сформулированные в работе, могут быть использованы для уточнения и

конкретизации отдельных положений действующего законодательства и

нормативных актов, касающихся правового регулирования экономических

отношений. Отдельные положения исследования могут быть использованы в

научно-исследовательской деятельности при изучении процессов влияния теневой

экономики на экономическую безопасность региона, а также в учебном процессе

образовательных учреждений при проведении занятий по дисциплинам

«Экономическая безопасность», «Теневая экономика», в том числе для

повышения квалификации сотрудников подразделений экономической

безопасности и противодействия коррупции МВД России.

Методология и методы исследования. Методологическую основу

исследования составили общенаучные методы индукции, дедукции, синтеза,

анализа, диалектический метод познания социально-экономических явлений. При

решении поставленных задач применялись исторический и функциональный

подход к изучению и анализу предмета исследования. В исследовании

использованы частные научные методы: методы структурного анализа при

классификации факторов роста теневой экономики; метод экспертных оценок

при оценке влияния факторов роста теневой экономики на ее общий уровень;

методы корреляционно-регрессионного анализа при учете влияния факторов

роста теневой экономики в системе мониторинга; методы статистического, в

том числе индексного анализа при оценке нелегальной экономики и определении

результативности деятельности сотрудников ОВД при противодействии теневой

экономике; методы структурно-логического и функционального анализа при

выявлении конфликта интересов субъектов теневой экономики в качестве

источника факторов роста; метод кластерного анализа экономической

10

преступности при определении мер противодействия теневой экономике

органами внутренних дел и другими субъектами в системе обеспечения


Положения, выносимые на защиту.

1. Классификация факторов роста теневой экономики.

2. Методика оценки влияния факторов роста теневой экономики на ее

общий уровень.

3. Методические рекомендации по мониторингу факторов роста теневой

экономики.

4. Методика мониторинга органами внутренних дел уровня нелегальной

экономики в регионе.

5. Механизм противодействия теневой экономике органами внутренних дел

на уровне региона.

Степень достоверности и апробация результатов работы. Достоверность

положений и выводов, сформулированных в работе, подтверждается корректной

информационно-эмпирической базой исследования, анализом при его проведении

фактических материалов главного управления МВД РФ по Краснодарскому краю,

федеральной службы по контролю над оборотом наркотиков, Центрального банка

РФ и других официальных данных. В исследовании использовались данные

Федеральной службы государственной статистики, обзоры, аналитические и

статистические материалы международных организаций, доклады

международных комиссий, негосударственных общественных организаций и

фондов, данные научно-исследовательских учреждений. Для обработки этих

данных методически корректно использован инструментарий корреляционно-

регрессионного анализа и других современных научных методов, что обеспечило

достоверность выводов и рекомендаций.

Достоверность также подтверждается широкой апробацией результатов и

выводов диссертации, ее основные положения были представлены на

международных научно-практических конференциях в 2011-2014 годах в гг.

Анапа, Геленджик, Краснодар, Сочи, где получили поддержку и одобрение

11

специалистов. Результаты исследования реализованы в деятельности

подразделений по борьбе с экономическими преступлениями и противодействию

коррупции ГУ МВД России по Краснодарскому краю в виде методических

рекомендаций «Противодействие подразделений органов внутренних дел теневой

экономике», а также внедрены в учебный процесс при чтении курсов «Теневая

экономика», «Экономическая безопасность» в Краснодарском университете МВД

России.

Публикации. Основные положения и результаты диссертации

опубликованы в 17 научных трудах общим объемом 7,40 п.л. (из них авторских

6,81 п.л.), в том числе в ведущих рецензируемых изданиях, рекомендованных

ВАК при Минобрнауки России, – 7 статей объемом 3,73 п.л. (из них авторских

3,41 п.л.).

12

1. Теоретические основы исследования теневой экономики

1.1. Понятие, сущность и виды теневой экономики

Наиболее активно в научных изданиях, средствах массовой информации, в

выступлениях политиков, экономистов, деятелей науки, сотрудников

правоохранительных органов нашей страны термин «теневая экономика» стал

использоваться в начале 90-х годов прошлого столетия. Это связано не только с

объявлением свободы слова, печати, но и с тем, что при попытке быстрого

перехода нашего государства от административно- командной системы

управления народным хозяйством к рыночной экономике оно столкнулось с

фактами стремительно нарастающего неконтролируемого сектора экономики,

значительного увеличения экономических преступлений различного характера.

Кроме того, получили наглядное проявление экономические явления,

которые не имели ранее конкретного правового и экономического определения.

Стало очевидным, что одновременно со стремлением власти провести

радикальные реформы в более короткие сроки экономическая преступность в

разных ее проявлениях начала расти еще большими темпами. Причем ее

фактический уровень существенно отличался от публикуемого в официальных

источниках.

Понимание того, что качественное проведение реформ возможно только

при условии обеспечения эффективного контроля над происходящими

процессами не только в легальном секторе экономики, но и в ее скрытой части

побуждало как власти страны, так и научное сообщество к поиску причин

развития теневых экономических отношений. Также одновременно

предпринимался поиск путей нейтрализации возникающих масштабных угроз

экономической безопасности страны, связанных с бурным ростом

неконтролируемого сектора национальной экономики.

13

Однако как в начале этого процесса, так и впоследствии стало очевидным,

что прийти к конкретному определению такого явления, как «теневая экономика»,

– это не простая задача.

С дореформенного периода и по настоящее время понятие термина «теневая

экономика» приобретало различные и порой существенно отличающиеся друг от

друга толкования, с помощью которых на разных этапах развития экономической

и политической системы страны и пытались дать соответствующее определение

данному явлению. С одной стороны, этому способствовало естественное

изменение экономической жизни, с другой стороны, это явление быстро

трансформировалось и видоизменялось в зависимости от изменения конъюнктуры

экономики, эффективности способов противодействия правоохранительной

системы, наличия возможности использовать теневыми дельцами слабые звенья в

налоговом, административном и уголовном законодательстве.

Понятие «теневая экономика» на разных этапах его изучения трактовалось с

использованием широкого и постоянно расширяющегося перечня таких

характеристик: «подпольная», «вторая», «неучтенная», «деструктивная»,

«нерегламентированная», «криминальная», «фиктивная», «негосударственная»,

«частнорыночная», «дефективная», «параллельная», «черная», «неформальная»,

«нелегальная», «внезаконная».1

С одной стороны, данное явление можно характеризовать как

многоплановое, быстро изменяющееся и требующее постоянной смены

определений и их уточнений, а с другой стороны, отсутствие четкой

систематизации и конкретизации данного понятия как в научном сообществе, так

и в других сферах может препятствовать выработке согласованных оценок и

подходов к нейтрализации негативных последствий этого явления

государственными органами власти.

Термин «теневая экономика» использовали исследователи из США. Еще в

60 - е годы прошлого столетия они обратили внимание на теневые явления в

1 Есипов М.В. Теневая экономика: Учебное пособие. / М.В. Есипов. – 2–е изд.- М.: МЦ при

ГУК МВД России, 1998. – 108 с.

14

экономике как США, так и СССР. Так, Нобелевским лауреатом 1992 года Г.

Беккером в 1968 году публикуется программная статья «Преступление и

наказание: экономический подход». Почти одновременно появилась не менее,

если не более важная для системного подхода к изучению теневой экономики

статья Томаса Шеллинга «Экономический анализ и организованная

преступность». Американские ученые в своих работах высказали мысль о

рациональности не только поведения преступника, но и всей системы

организации теневого и криминального бизнеса. Томас Шеллинг впервые в

научной литературе четко сформулировал мысль, что рациональная система

теневых экономических отношений есть прямая и неизбежная реакция на

обременительные для бизнеса экстерналии (внешние издержки) – в частности, на

стремлении государства зарегулировать рынки тех или иных товаров,

пользующихся спросом.1 В 1977 году американский экономист П.М. Гутман

публикует одну из первых работ в этой области – статью «Подпольная

экономика», в которой настаивает, что неучтенной экономической деятельностью

более нельзя пренебрегать.2

Многостороннему анализу различных сторон теневой экономической

деятельности было посвящено много работ зарубежных исследователей. Так,

американский экономист В. Танзи определял теневую экономику как «часть

валового национального продукта, которая из-за отсутствия в отчетности и/или

занижения ее величины не отражена в официальной статистике».3 К. Маккафи

предложил следующее определение: «Неофициальная экономика – это

экономическая деятельность, создающая доходы, которые не могут быть оценены

из официальных статистических источников, но формируются за счет

производства и реализации неучтенной готовой продукции, услуг и работ».4

1 Тимофеев Л.М. Теневые экономические системы современной России: теория – анализ –

модели: Учебник для вузов. / Л.М. Тимофеев. М.: Издат. Центр РГГУ, 2008. - с. 18.

2 Gutmann P. The Subterranean Economy // Financial analysis Journal. – 1977. –Vol.33. – P/14-19.

3 Сакс Дж.Д. Макроэкономика. Глобальный подход. / Дж.Д.Сакс, Ф.Б. Ларрен. – М.: Дело,

1996. - с.273.

4 The underground economies: Tax evasion a inform. Distortion/ Ed. By Edgar L. Feige. – Cambridge

etc. : cambridge univ. Press. – 1989. –280 p.

15

Однако зарубежным исследователям не удалось однозначно определить,

каково политэкономическое толкование понятия «теневая экономика», но ими

накоплен значительный опыт в его изучении. Если попытаться обобщить

значительную часть определений зарубежных исследователей, то можно сказать,

что «теневая экономика» ими понимается как совокупность законных сделок, не

имевших государственной регистрации и налогообложения, криминальных

сделок, запрещенных законом, а также перераспределительных операций,

ведущих к уменьшению национального богатства. 1

Впервые в нашей стране проблемы скрытой экономики начали публично

обсуждаться в начале 80-х годов XX в. Так, в 1980 году академик Т.И. Заславская

отметила, что «игнорировать теневую экономику нельзя: результаты ее скрытого

функционирования снижают действенность планового регулирования,

распределения и потребления. Происходит скрытое перераспределение доходов

между социальными группами, подчас наносящее заметный ущерб

общегосударственным интересам».2

В то время по данной проблеме проводили исследования многие ученые,

среди которых Т.И. Корягина, С.С. Глинкина, С.Д. Головин, В.А. Дадалко,

Е.Е. Румянцева, О.В. Крыштановская, И.А. Гельфанд, П.Б. Бакунов, А.П. Бунич

и др. Однако в трактовке понятия «теневая экономика» преобладали

криминологические тенденции. Статистическая методология оценки масштабов

теневой экономики либо не рассматривалась вообще, либо рассматривалась

недостаточно. Исследователи при изучении и выработке политэкономической

трактовки сущности теневой экономики руководствовались в основном

следующими целями: теоретический анализ, статистическая оценка, оптимизация

1 Сотская Т.В. Методологичекие аспекты формирования институциональной политики

государства в постиндустриальном обществе. / Т.В. Сотская. - Краснодар: Кубанский гос. Ун–т,

2005. – с 56.

2 Головнин С. Д. Переход к рынку и теневая экономика / С. Д. Головнин // Известия Академии

наук СССР. Сер. экономическая. - 1991. - №5. с. 79-87.

16

социально-экономической политики, совершенствование правоохранительной

деятельности.1

Одним из первых отечественных ученых определение «теневой экономики»

в условиях ее планового регулирования дала Т.И. Корягина в конце 80-х годов

прошлого века. Под «теневой экономикой» она понимала производство товаров и

оказание услуг населению за плату, не фиксируемые в официальной статистике.2

То есть в данном определении акцент делается только на населении как

потребителе производимых теневых товаров и оказываемых услуг.

Позже С.Д. Головин и А.Н. Шохин определяют теневую экономику как

представляющую собой совокупность неучтенных, нерегламентированных и

противоправных видов экономической деятельности.3

Однако в данных определениях само понятие «экономики» ограничивалось

лишь совокупностью видов экономической деятельности и не затрагивались такие

базовые элементы, как производство, распределение, обмен и потребление

товарно-материальных ценностей и услуг, а также система экономических

отношений. Позже С.Д. Головин определяет «теневую экономику» как

фактически не контролируемое обществом производство, распределение, обмен

или потребление товарно-материальных ценностей и услуг.4 Но в этом

определении автор не учитывает особенности системы экономических

отношений. Противоположное этому мнение высказывает О.В.

Осипенко, определяя «теневую экономику» с позиции политико-экономического

подхода как сложную совокупность разнородных производственных отношений,



2005. –с.90.

2 Корягина Т.И. Теневая экономика в СССР: анализ, оценки, прогнозы / Т.И. Корягина // –

Вопросы экономики, 1990, № 3. – с. 111.

3 Головин С. Теневая экономика: за реализм оценок прогнозы / С.Головин, А. Шохин // –

Коммунист, 1990, № 1. С. 52.

4 Головин С. О классификации явлений теневой экономики / С. Головин // – Вестник

Московского государственного института. Сер.6. экономика,1990, №1 С. 40.

17

и как сектор производства, но исключает секторы распределения, обмена и

потребления.1

Используя законодательно – правовой аспект, В.О. Исправников

определяет, что «теневая экономика» – это экономика, функционирующая вне

правового поля. Ее ключевым признаком можно считать уклонение от

официальной регистрации коммерческих договоров или умышленное искажение

их содержания при регистрации. Основную функцию средств платежа выполняют

наличные деньги, в том числе иностранная валюта, а распространенным методом

реализации подобных отношений выступает насилие над «субъектами сделок или

угроза его применения».2

Таким образом, указанные определения и методологические подходы

больше относятся к форме административно – командной системы управления и

функционирования плановой экономики. В условиях перехода к рынку понятие

«теневой экономики» трансформируется. Исчезает понятие «фиктивной» и

«второй» экономики. Но точного определения понятия «теневая экономика» к

концу 90-х годов прошлого века по-прежнему не было. К этому времени «теневая

экономика» начинает пониматься как совокупность действий, противоречащих

настоящему законодательству или причиняющих вред экономической

безопасности государства и имущественным интересам его граждан.3 В

дальнейшем понятие «теневая экономика» рассматривалось уже с позиций

рыночных отношений.

Так, В.М. Есипов дает наиболее полное определение понятия «теневая

экономика»: неконтролируемый обществом сектор общественного

воспроизводства в ходе производства, распределения, обмена и потребления

экономических благ и предпринимательских способностей, скрываемых от

органов государственного управления и контроля экономических отношений

1 Осипенко О.В. «Теневая экономика»: попытка политико-экономического анализа / О.В.

Осипенко // – Экономические науки, 1989, № 8. - С.45.

2 Исправников В.О. Теневая экономика – это экономика, функционирующая вне правового

поля / В.О. Исправников // Российский экономический журнал, 1996, № 8.С. 14.

3 Агафонов Ю.А. Теневая экономика: Учебное пособие. / Ю.А. Агафонов, В.К. Лукин, Т.В.

Сотская – Краснодар: Краснодарский юридический институт МВД РФ, 1997. - с.9.

18

между хозяйствующими субъектами по использованию государственной,

негосударственной и криминально нажитой собственности в целях извлечения

сверхдоходов (сверхприбыли) для удовлетворения личных и групповых

потребностей небольшой части населения страны. Теневая экономика тесно

связана с легальной экономикой, является ее составной частью. Предприниматели

теневой экономики пользуются в своей деятельности «услугами» государства, его

материально – вещественными факторами, рабочей силой, не вступая при этом в

экономические отношения с государством как субъектом хозяйствования.1

Необходимо отметить, что теневая экономика страны использует не только

государственную собственность, но уже и свои ранее полученные незаконным

путем капиталы. И чем больше растут криминально нажитая собственность и

капиталы, тем больше масштабы теневой экономики, доля теневого валового

внутреннего продукта. Подтверждение взаимосвязи роста криминальных

капиталов и масштабов теневой экономики находим в работе Н.Н. Калининой.

Автор, в частности, указывает на то, что одной из важнейших проблем

российской экономики является значительная криминализация почти всех ее

сфер. Экономическая среда, в которой работают и развиваются российские

предприятия, формируется потоками как легальных, так и криминальных

капиталов. Вследствие этого эффективная деятельность и развитие российских

предприятий становятся невозможными без постоянного правоохранительного

противодействия криминальной инвестиционной экспансии организованных

преступных групп.2

Подводя итоги описанию трансформации определения термина «теневая

экономика», мы предлагаем следующее определение:

Теневая экономика – это совокупность экономических отношений между

субъектами хозяйственной деятельности, возникающих в ходе производства,

1 Есипов В.М. Теневая экономика и коррупция. Коррупция в России: состояние и проблемы

(Материалы научно-практической конференции). / М.В. Есипов. – М.: МИ МВД России, 1996.

С.64.

2 Калинина, Н.Н. Противодействие правоохранительных органов криминальным капиталам как

фактор экономической безопасности регионального производственного комплекса : Дис. …

канд. эконом. наук / Калинина Наталья Николаевна. - М., 2005. – с.64.

19

распределения, обмена и потребления материальных и нематериальных благ,

находящихся вне сферы официального бухгалтерского учета, не наблюдаемых, не

учитываемых и не контролируемых государством и общественными

институтами.

Причем, если в приводимых ранее определениях под «обществом»

понимались государство и его институты, то в нашем определении общество –

это общественные институты, функции которых заключаются в обеспечении

общественного контроля над деятельностью органов государственной власти, в

том числе в части противодействия теневой экономике. В современных условиях

организация общественного контроля будет являться необходимым условием в

построении демократической модели развития общества в целом.

Таким образом, в ходе работы над определением понятия «теневая

экономика» и обозначением главных ее составляющих, начинает выстраиваться

понимание того, что контроль и противодействие теневой экономике,

криминальным капиталам со стороны государства является одним из основных

факторов его экономической безопасности.

Группа ученых под руководством Е.А. Олейникова определяет понятие

«экономической безопасности» как состояние экономики и институтов власти,

при котором обеспечивается гарантированная защита национальных интересов,

гармоничное, социально-направленное развитие страны в целом, достаточный

экономический и оборонный потенциал, даже при наиболее неблагоприятных

вариантах развития внутренних и внешних процессов.

В последние десятилетия многие исследователи и эксперты по-разному

оценивали влияние теневого сектора на легальную экономику и экономическую

безопасность. По мнению Б. Фрея, существование и рост ненаблюдаемой

экономики влечет за собой и преимущества и неудобства. Одно из главных

преимуществ – ненаблюдаемая экономика является одним из наиболее

20

производительных и инициативных секторов экономики, без которой население

существенно проиграло бы материально.1

М. Сенторрио утверждает: «Так называемая подземная экономика в Италии

– шедевр изобретательности моих соотечественников, второе итальянское чудо,

которое спасло страну от банкротства».2 Анализируя данное определение, можно

предположить то, что это «чудо» появилось в такой период, когда официальная

экономика просто неэффективно управлялась. Одновременно итальянские и

английские экономисты отмечают, что главное неудобство – большая часть

ненаблюдаемой экономики незаконна, что ведет к общему слому закона и

порядка.

В отечественной научной литературе также встречаются различные оценки

места и роли теневой экономики в хозяйственном укладе страны. В работе

авторского коллектива О.Ю. Мамедова указывается, что та часть теневой

экономики, в которую включаются инициативные экономические отношения,

реальная производительная деятельность по производству товаров, оказанию

бытовых услуг, ремонту и строительству жилья, сервисному обслуживанию

автомобилей, бытовой техники и так далее не может восприниматься как

однозначно негативная, нежелательная для общества.3

О.М. Ермоленко, И.В. Петров утверждают, что «либерализация цен и

приватизация дали толчок к развитию теневой экономики, которая имеет

тенденцию к росту из-за неразвитости институтов. Теневая экономика существует

во всех западных странах, она неизбежна и даже необходима для эволюции

1 The underground economies: Tax evasion a inform. Distortion/ Ed. By Edgar L. Feige. – Cambridge

etc. : cambridge univ. Press. – 1989. – p.69.

2 Centorrino M., Signorini G. Debito pubblico, mafia and evasione fiscale // Riv intern. Di scienze

sociali. – 1996. – V.104. – Fasc. 4. – P. 539–554.

3 Мамедов О., коллектив авторов. Современная экономика для студентов юридических

специальностей. Лекционный курс. Учебное пособие. / О. Мамедов.- Ростов н/Д: изд–во

«Феникс», 2001. – с.537.

21

рыночной экономики, поскольку способствует скрытому развитию тех отраслей

экономики, где еще не созданы институты».1

Здесь является очевидным, что без четкого определения понятия «теневой

экономики», установления ее взаимосвязи с иными видами деятельности, иногда

сложно указать положительные перспективы развития теневой экономики,

поскольку существует и та ее часть, которая обслуживает деструктивные

общественные потребности. При этом сама по себе соответствующая

деятельность является общественно опасной и преступной (наркобизнес,

незаконная торговля оружием, проституция, игорный бизнес и т.д.).2

Различные подходы в отечественной научной литературе имеются при

определении и отнесении к теневой экономике тех или иных видов деятельности.

А.А. Смирнов, выделяя тот факт, что в мировой практике к теневой экономике

относят не регистрируемую официальной статистикой и носящую

противоправный характер часть экономической деятельности, считает такой

подход сугубо формальным, не раскрывающим содержание рассматриваемого

явления.3 На наш взгляд, важно отделить позитивную экономическую

деятельность, обеспечивающую безопасность, существование и развитие

общества, от негативной, ведущей к деградации. Поэтому теневой экономикой

надо признавать всякую экономическую деятельность, противоречащую

общественным интересам.

В работе авторского коллектива, под руководством О.Ю. Мамедова

«Современная экономика» говорится о том, что «теневая экономика» включает в

себя неформальную, нелегальную и криминальную экономику.4

1 Ермоленко О.М. Институциональные формы воспроизводства экономической безопасности

региона. Монография. / О.М. Ермоленко, И.В. Петров. – Краснодар: Краснодарская академия

МВД России, 2004. –с.75.

2 Мамедов О., коллектив авторов. Современная экономика для студентов юридических

специальностей. Лекционный курс. Учебное пособие. / О. Мамедов.- Ростов н/Д: изд–во

«Феникс», 2001. – с.538.

3 Смирнов, А.А. Управление вытеснением теневой экономики в России: Автореф. дис. .. канд.

экон. наук. / Смирнов Александр Александрович. – СПб., 1996.–24 с.

4 Мамедов О., коллектив авторов. Современная экономика. Лекционный курс. Многоуровневое

учебное пособие. / О. Мамедов. Изд. 9–е. – Ростов н/Д: Феникс, 2006. – с.374. (Высшее

образование).

22

Неформальная экономика – это часть мелкого производства товаров и услуг

(сбор и продажа продукции с приусадебных участков, репетиторство, сдача в

наем излишков жилплощади, ремонт квартир, ремонт автомашин и иной бытовой

техники, медицинские консультации, знахарство и т.д.), которая официально не

зарегистрирована.

Нелегальная экономика представлена, как правило, предпринимателями,

уклоняющимися от налоговых платежей (полностью или частично).

Криминальная экономика связана с преступными источниками дохода

(производство подделок, контрабанда, финансовые аферы, наркобизнес,

сутенерство, рэкет и т.д.), из которых самым опасным признается коррупция –

взяточничество государственных служащих.

Исследователь Б.Н. Зимин предложил использовать термин «неформальная

экономика», который подразумевает все виды неформальных экономических

отношений, основанных как на легальной экономической деятельности,

направленной на обход фискальной государственной политики (уклонение от

налогов, организация параллельных производств и оказание услуг, не

подпадающих под государственное налогообложение, товарные отношения и

обмен, контрабанда легальных товаров и т.д.), так и нелегальной экономической

деятельности (наркобизнес, рэкет, торговля людьми, браконьерство,

фальшивомонетничество, производство поддельных товаров).1

Разнообразие используемых подходов и определений «теневой экономики»

приводит к тому, что, с одной стороны, одни и те же явления или объекты

именуются по – разному, а с другой, – различные категории обозначаются одними

и теми же терминами.

Еще в 2000 году В.А Волконский и Т.И. Корягина отмечали: « Сегодня

можно со всей уверенностью утверждать, что значение теневой экономики

выходит за рамки криминалистической и узко понимаемой экономической

тематики. Это – проблема общегосударственная. В плане экономики – это



2005. –с.14.

23

проблема и государственной статистики. Важной задачей в этом свете

продолжает оставаться структуризация категории «теневой экономики» с точки

зрения целесообразности включения отдельных ее элементов в валовой

внутренний продукт».1

По мнению отдельных экспертов, представляется целесообразным «теневой

экономикой» именовать всю ту часть финансово – хозяйственной деятельности

юридических и физических лиц, которая осуществляется вне сферы

официального бухгалтерского учета. Такое определение предмета теневой

экономики позволяет использовать для ее оценки методологию международной

статистики, выработанной в ООН в 1993 г. применительно к «Системе

национальных счетов» для наиболее полного учета ВВП.2

Версия системы национальных счетов ООН (СНС - 93) была принята в 1993

году и получила название «голубой книги». Согласно данной методологии, СНС -

93 введено три понятия или вида «теневой экономики», которые различаются по

ряду охватываемых ими направлений:

• скрытая – законодательно разрешенная, но официально не учитываемая

(полностью или частично) деятельность в рамках формализованных структур и

процедур;

• неформальная – законодательно разрешенная, но неучитываемая

деятельность неформальных структур;

• нелегальная – законодательно запрещенная деятельность (криминальная и

иная противоправная).

К скрытой деятельности рекомендовано относить незапрещенную

деятельность, которая скрывается или преуменьшается осуществляющими ее

субъектами с целью уклонения от уплаты налогов, сборов и выполнения других

обязательств.

1 Волконский В.А. Рост теневой экономики – вызов для теоретиков и для государственной

статистики / В.А. Волконский, Т.И. Корягина // «Экономика и математические методы», 2000,

№ 4. с.1.

2 Гамза В. А. Что есть российская теневая экономика и как с ней бороться? / В. А. Гамза //

"Финансы и статистика": М., 2005, с. 27.

24

Неформальный сектор экономики включает в себя предприятия,

относящиеся к домашним хозяйствам, работающим для собственных нужд

(например, индивидуальное жилищное строительство собственными силами,

сельскохозяйственные работы) и предприятия с неформальной занятостью. К

предприятиям с неформальной занятостью отнесены производства, на которых

отношения между работодателем и наемным работником не закреплены

формально, то есть каким – либо договором или другим юридическим

документом. Сектор неформальной экономики наиболее масштабен и имеет

немаловажное значение в развивающихся странах.

Основными факторами существования и роста неформального сектора

теневой экономики, сужающего налогооблагаемую базу регионов, являются

правовой нигилизм, высокое налоговое бремя на экономику (35% ВВП) вкупе с

неформальными поборами с бизнеса чиновниками и криминалом,

неэффективность правоохранительных органов и особенно коррупция.

К нелегальной деятельности СНС – 93 рекомендует относить

хозяйственные субъекты, занятые незаконным производством или сбытом

товаров и услуг. К ним могут быть отнесены производство оружия или

наркотиков, контрабанда, фальшивомонетничество, браконьерство и др. К этой

деятельности также отнесены субъекты хозяйствования, которые не имеют

разрешений и прав заниматься конкретным видом деятельности.

Вопросы четкого определения понятия «теневая экономика», отнесения к

ней тех или иных видов экономической деятельности и сегодня продолжают

оставаться дискуссионными. По мнению ряда экспертов, теневая экономика

юридически не существует. Поэтому с учетом требований действующего

законодательства для определения и квалификации того или иного вида

деятельности с целью обеспечения правового воздействия на теневые процессы

необходимо дать четкое определение термина «теневая экономика», а также

прийти к использованию единого порядка классификации того или иного вида

деятельности, относимого к неконтролируемому сектору экономики.

25

Учитывая наличие в обороте множества определений понятия «теневая

экономика», в настоящее время нельзя однозначно говорить о том, что теневая

экономика – это совокупность нерегламентированных и противоправных видов

экономической деятельности или осознано скрываемых от органов

государственного управления и контроля экономических отношений. Сегодня в

результате отсутствия соответствующих институтов или неэффективной их

работы продолжают существовать сферы экономической деятельности, которые

по действующему законодательству не находятся за рамками правового поля. Они

подчиняются определенным правилам и не скрываются от органов

государственного управления и даже не противятся попыткам учета со стороны

официальных властей, но реально ими не учитываются и не контролируются.

Для принятия решений по вопросам влияния на теневые процессы

актуальной является проблема разработки и обеспечения способов учета и

постоянного мониторинга тех видов деятельности, которые находятся вне поля

зрения государства. Это позволит проводить профилактику экономических

преступлений, предотвращать случаи «сползания» деятельности, находящейся в

около криминализованной экономике, к сфере криминальной экономики и

преступного бизнеса. Кроме того, мониторинг и анализ информации также

позволит

- устанавливать причины устремления того или иного вида деятельности в

тень;

- принимать значимые экономические решения на федеральном уровне

(регулирование занятости, поддержка предпринимательства, создание особых

режимов налогообложения, экономических зон и т.д.);

- своевременно и оперативно контролировать различные ситуации и

ориентировать их уже сейчас работать на пользу общества.

Иными словами, это будет способствовать оперативному принятию мер по

недопущению увеличения теневого сектора экономики, а в идеальном случае и

выведению его из тени.

26

В последние годы отечественные исследователи в своих работах,

посвященных изучению и оценке теневой экономики, зачастую используют

понятия и классифицируют виды теневой экономики, определенные ООН в

Системе национальных счетов – 93. В соответствии уже с Руководством по

измерению ненаблюдаемой экономики, разработанном Организацией

экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) в 2002 году, ненаблюдаемая

экономика определена как «деятельность по производству товаров и услуг». В

новом международном стандарте по национальному счетоводству СНС – 2008

года, одобренном в 2009 году Статистической комиссией ООН, к основным

элементам ненаблюдаемой экономики отнесены:

- теневая экономика, включающая производство обычных (разрешенных

законом) товаров и услуг, которое организовано подпольно для уклонения от

уплаты налогов;

- незаконная экономика, охватывающая производство товаров и услуг,

запрещенных законом (производство и продажа наркотиков, проституция,

контрабанда и т.д.);

- неформальная экономика, включающая деятельность некорпорированных

предприятий, принадлежащих домашним хозяйствам (фермеры, подсобные

хозяйства, население), реализующая продукцию на рынке;

- продукция домашних хозяйств, предназначенная для собственного

использования;

- производство, которое не учитывается из-за недостатков в организации

статистического наблюдения.

Это определение ненаблюдаемой экономики носит относительно узкий

характер, поскольку не включает различные виды криминальной деятельности:

коррупцию, взяточничество, воровство, незаконный вывоз капитала,

мошенничество. По мнению экспертов, такого рода деятельность направлена в

основном на перераспределение доходов и имущества. Товары, произведенные с

нарушением технологии, не должны включаться в ВВП, поскольку могут нанести

ущерб здоровью людей. Такая деятельность является криминальной. Информация

27

обо всех ее видах обобщается статистическими службами на основе сведений,

получаемых от правоохранительных органов. Однако она не подпадает под

определение ненаблюдаемой экономики, используемой в национальных счетах.1

В то же время в своих исследованиях В.И. Авдийский и В.А. Дадалко

предлагают ненаблюдаемую экономику вполне логично структурировать

следующим образом:

Ненаблюдаемая экономика = часть неформального сектора экономики +

теневая экономика (скрытая и незаконная (подпольная)) + криминальная

деятельность (в части незаконного перераспределения доходов и активов).2

Таким образом, мы видим, что продолжают появляться новые подходы к

определению понятия «теневая экономика», характеристике ее составляющих

элементов и видов деятельности. Учитывая продолжающуюся интеграцию

российской экономики в мировое рыночное хозяйство, на наш взгляд

целесообразно использование наиболее четких определений теневой экономики,

что позволит избежать уже указанной выше ситуации, когда, с одной стороны,

одни и те же явления (объекты) будут продолжать именоваться по – разному, а с

другой, – различные категории обозначаться одними и теми же терминами.

Поэтому наиболее четким и ясным вариантом обозначения видов теневой

экономики является версия, определенная в методологии СНС– 93, которая

продолжает использоваться отечественными и зарубежными учеными–

экономистами.

1.2. Факторы теневой экономики и критерии ее оценки на региональном

уровне

Эффективное управление экономическими процессами в государстве и

отдельном его регионе будет невозможным без постоянного системного анализа

1 Иванов Ю. Ненаблюдаемая экономика в странах СНГ. / Ю. Иванов // Вопросы экономики.

Ежемесячный журнал. 2009. № 8.

2 Авдийский В.И. Теневая экономика и экономическая безопасность государства : учеб.

Пособие / В.И. Авдийский, В.А. Дадалко. – 2-е изд., доп. – М. : Альфа-М : ИНФРА-М, 2012. –

496 с.

28

параметров теневой части экономики. Недооценка и игнорирование теневых

процессов в различных отраслях экономической деятельности, отсутствие их

постоянного мониторинга приводят к существенным просчетам в ходе

определении макроэкономических показателей, используемых для реализации

многих направлений экономической политики. Неверное определение масштабов

теневой экономики и критериев ее оценки, факторов, способствующих ее

произрастанию, могут привести к различным результатам:

- неверным расчетам доходной части бюджетов всех уровней, недобору

значительной части налогов;

- необоснованному росту государственных расходов, соответственно

расширению денежной массы и как следствие росту темпов инфляции;

- занижению объемов ВВП и неверному определению объема денежной

массы, необходимой в экономике;

- неверной оценке занятых в теневой экономике граждан, просчетам в

борьбе с безработицей и выстраивании миграционной политики, следовательно, к

неэффективному расходованию бюджетных средства на реализацию специальных

программ;

- просчетам в организации работы правоохранительных органов в части

противодействия экономической (в том числе организованной) преступности. Это

в итоге отрицательно отражается на уровне экономической безопасности

государства в целом.

Причины зарождения и процветания теневой экономики в том или ином

государстве могут иметь как различные, так и общие корни. В большинстве

развитых стран специалистами выделяются следующие основные факторы,

определяющие размер и динамику теневой экономики:

1) Тяжесть налогового бремени (налоговая нагрузка)

2) Уровень получаемых доходов (уровень благосостояния)

3) Продолжительность рабочего времени

4) Уровень безработицы

5) Масштабы и роль государственного сектора в экономике.

29

Автором систематизированы факторы роста теневой экономики как угрозы

экономической безопасности региона по восьми классификационным признакам в

целях более детальной оценки причин, масштабов развития, прогнозирования

теневой экономики, последствий ее роста, а также для разработки конкретных мер

противодействия.

1. В соответствии с CHC-93 можно выделить:

1) факторы, влияющие на скрытую экономику;

2) факторы, влияющие на неформальную экономику;

3) факторы, влияющие на нелегальную экономику.

Данная классификация позволяет определить и разграничить факторы,

влияющие на каждую составляющую теневой экономики, что позволить

эффективнее контролировать данные сектора экономики и вырабатывать меры

противодействия соответствующим теневым явлениям.

2. По степени влияния государства факторы роста теневой экономики делятся

на:

1) полностью регулируемые государством;

2) нерегулируемые государством.

Разделение факторов на регулируемые и нерегулируемые государством

позволит эффективнее государству реализовать свои прямые функции и

определять методы косвенного воздействия на нерегулируемые факторы роста

теневой экономики.

3. По сфере возникновения и влияния факторы роста теневой экономики можно

разделить на:

1) социальные;

2) экономические;

3) правовые;

4) политические;

5) социокультурные;

6) антропологические.

30

Формирование теневой экономики - явление неоднородное и многогранное,

требующее детального анализа факторов роста в зависимости от сферы

возникновения и влияния, что позволит определить субъекты противодействия и

разработать соответствующие меры.

4. По возможности статистической оценки показателей факторов роста

теневой экономики можно выделить:

1) абсолютные;

2) относительные;

3) качественные;

4) количественные.

Факторы роста теневой экономики имеют различный характер

возникновения и влияния. Данная классификация позволит оценить и сопоставить

различные факторы для дальнейшего анализа и обработки при формировании

превентивных и противодействующих мер.

5. По субъектам, участвующим в теневой экономике, можно выделить факторы

роста, на которые воздействуют:

1) физические лица;

2) домашние хозяйства;

3) юридические лица;

4) субъекты нелегальной экономики.

Разграничение субъектов теневой экономики позволит определить

конкретные меры по оптимизации социально-экономической ситуации в стране в

целях упреждения факторов роста, способствующих «теневизации» субъектов, и

противодействия нелегальной экономике.

6. По субъектам, противодействующим развитию теневой экономики, можно

выделить факторы, на которые воздействуют:

1) федеральные органы государственной власти;

2) региональные органы государственной власти;

3) правоохранительные органы;

4) контролирующие органы;

31

5) общественные институты;

6) граждане.

Классификация факторов роста теневой экономики по субъектам

противодействия позволит конкретнее формулировать и оптимизировать их

деятельность, функции и задачи в зависимости от социально-экономической и

политической конъюнктуры.

7. По характеру воздействия на теневую экономику факторы делятся на:

1) прямые;

2) косвенные.

Данная классификация позволит обратить внимание не только на факторы,

которые непосредственно вызывают рост теневой экономики, но и на факторы,

косвенно способствующие развитию прямых факторов роста.

8. По характеру получаемой выгоды можно выделить факторы, позволяющие

получить доход:

1) от неформальной занятости;

2) от нелегальных видов деятельности;

3) от неофициальной (незарегистрированной) деятельности;

4) доход в форме неоплаченных налогов и сборов;

5) прочие.

Данная классификация позволит формировать меры противодействия

факторам роста теневой экономики исходя из мотивов субъектов теневой

экономики. На основании систематизации отдельных разрозненных факторов

роста теневой экономики автором выделены наиболее значимые группы факторов

роста, включающие отдельные факторы роста и соответствующие индикаторы

для оценки уровня теневой экономики как угрозы экономической безопасности

региона.

В последние годы в России налоговое бремя (без учета рентно – сырьевых

сборов) составляет около 28 % ВВП при среднеевропейском 37 %. С учетом

экспортных пошлин и налога на добычу полезных ископаемых

налоговая нагрузка составит 34 – 37 % ВВП. Наибольший удельный вес в общих

32

сборах налогов занимают НДФЛ и страховые взносы (исчисляются от фонда

оплаты труда работника), а также налог на прибыль, которые и могут иметь

определяющее влияние на тяжесть налогового бремени. С 2001 года в нашей

стране применяется так называемая плоская шкала с фиксированной ставкой

налога на доходы физических лиц в размере 13%. В то же время в большинстве

развитых стран действует прогрессивная шкала налога на доходы физических

лиц. Например, во Франции максимальная по шкале величина налога составляет

46,7%, а итоговая налоговая нагрузка на зарплату с учетом социальных

отчислений составляет 41,1%. Освобождаются от НДФЛ граждане,

зарабатывающие менее 5963 евро в год (около 21,5 тыс. руб. в месяц).

Подоходный налог составляет 20% налоговых доходов бюджета страны. На

подоходный налог возлагаются задачи по стимулированию вкладов населения в

сбережения, недвижимость, покупку акций. Все это создает сложную систему

расчета налога и применения многочисленных льгот и вычетов. В результате из

25 миллионов плательщиков фактически платят налог только 15 миллионов или

52%. На социальные нужды направляются исчисляемые от расходов на оплату

труда налог на профессиональное образование (0,6%), налог на долгосрочную

профессиональную подготовку (1,5% – 2,3%) и налог на жилищное строительство

(0,65%). Это в целом обеспечивает около 30% доходов государственного

бюджета.

В Великобритании освобождаются от налога граждане с доходом до 7475

фунтов (31,2 тыс. руб. в месяц). В Сингапуре установлена льгота для тех, чей

доход не превышает 20 тыс. сингапурских долларов в год (41,5 тыс. руб. в месяц).

В США нет категорий граждан, полностью освобождаемых от налога. По

льготной минимальной ставке в размере 10% облагается годовой доход в сумме

до 8375 долларов (22,6 тыс. руб. в месяц). Для сравнения в России средняя

заработная плата в данный период (2011год) составляла около 23,1 тыс. руб.1

Традиционно аналитиками считается, что применение плоской шкалы

налогообложения является выбором развивающихся стран со слабой экономикой,

1 АИФ. А бедные – кто? Аргументы и факты. 2011. № 41 (1614)

33

не способных создать эффективную и оптимальную налоговую систему и

собирать налоги. Одной из целей введения плоской шкалы налогообложения в

России как стране с переходной экономикой и в силу большой доли теневого

сектора являлось пополнение доходной части бюджета с минимальными

затратами административных и финансовых ресурсов. Одновременно одним из

основных мотивов введения плоской шкалы являлась попытка легализации

доходов работников и соответственно увеличения налоговых отчислений в

государственный бюджет. Однако в период с 2001 по 2011 год, согласно данным

федеральной налоговой службы (ФНС), объем сбора налога на доходы

физических лиц в ВВП страны не превысил 4 %. В то же время в США на

протяжении многих лет доля подоходного налога в ВВП составляет около 10%, в

том числе поступления от налога в федеральный бюджет составляют 8% от ВВП.

В развитых странах Западной Европы доля подоходного налога составляет от 8 –

10 процентов ВВП. Эти сравнения показывают, что достижения России в сфере

легализации доходов оказались весьма незначительными.

Кроме того, применение прогрессивной шкалы налогообложения в

большинстве развитых стран сдерживает расслоение в обществе и сглаживает

градацию по уровню доходов, в том числе оптимальным и адресным

перераспределением между различными социальными группами отчислений на

социальное обеспечение.

В то же время в России, где применяется плоская шкала налогообложения

граждан, в последние годы степень неравенства граждан по уровню получаемых

доходов оказалась в 5–10 раз выше, чем в США.

Кроме прочего, существующая система налогообложения продолжает

выталкивать в основном малый и средний бизнес в тень.

Данные Росстата по числу занятых людей в неформальном секторе

экономики за 2009 год дают возможность оценить долю теневой экономики

регионов страны по этому важнейшему показателю. В качестве критерия

определения единиц неформального сектора по методике Росстата принят

критерий отсутствия государственной регистрации в качестве юридического

34

лица. В число занятых в этом секторе не входят люди, занимающиеся

запрещенными (преступными) видами деятельности (коррупция, мошенничество,

наркоторговля, проституция, рэкет, рейдерство, шантаж и другие). В среднем по

России распределение численности занятых в неформальном секторе по видам

экономической деятельности в 2009 г. было следующим: торговля – 34,3%, с/х –

24,9%, строительство – 10,1%, транспорт и связь – 9,2%, обрабатывающие

производства – 8,9%, предоставление коммунальных, социальных и персональных

услуг – 4,6%, операции с недвижимостью – 3,2%, гостиницы и рестораны –

2,3%. По данным И.Ю. Фалинского, в отдельных отраслях (например, розничная

торговля, строительство) около 80% занятых работает нелегально.1

Средний российский уровень занятых в неформальном секторе от общей

численности занятого населения составлял 19,5 %. Средний уровень занятых в

неформальном секторе Южного Федерального округа составлял 27,1 %.

Наибольший уровень по данному показателю отмечался в Республике Адыгея –

30,9 %, наименьший в Республике Калмыкия – 23,4 %. В Краснодарском крае

уровень занятых в неформальном секторе от общей численности занятого

населения в 2009 году составил 25,7 %, что выше среднероссийского показателя

на 6,2 %. За два года число занятых в неформальном секторе экономики страны

выросло на 12%. В то же время число преступлений в сфере экономики снизилось

за эти же два года на 4%.

В 2011 г. сектор неформальной экономики в целом по РФ, по данным

Росстата, вырос на 13% по численности занятых в нем (13083 тыс. чел.) по

сравнению с 2010 г. (11582 тыс.). По доле занятых в нем в процентах к общей

численности занятого населения – на 11%. В 2011 г. в неформальном секторе

было занято 18,5%, для сравнения – в 2010г. – 16,6% всех трудовых ресурсов.

Согласно приведенным сравнительным данным по ряду стран Евросоюза,

России и США, четкой зависимости уровня теневой экономики страны от

выбранных факторов в отдельности не прослеживается (Таблица 1.1). Но влияние

1 Фалинский И. Ю. Теневая экономика как угроза экономической безопасности региона : на

примере Южного федерального округа Российской Федерации: Дисс. ... канд. эконом. наук /

Фалинский Илья Юрьевич. - М., – 2009. - 199 с.

35

вышеперечисленных факторов на уровень теневой экономики отдельной страны

при определенном сочетании абсолютных и относительных показателей

очевидно. Анализ состояния выявленных факторов роста и их индикаторов

позволит оценивать состояние теневой экономики в регионе в соответствии с его

динамикой и структурой, на основании полученных результатов возможны

формирование системы мониторинга теневой экономики и механизма

противодействия ей.

Таблица 1.1

Факторы роста теневой экономики в развитых странах

Страна

Уровень

безрабо

тицы, %

*

ВВП на

душу

населения,

тыс. дол.

**

Налоговая

нагрузка на

доходы

граждан, %

***

Индекс

восприятия

коррупции

****

Индекс

качества

законодате

льства

*****

Уровень

теневой

экономики,

в % от ВВП

******

1 2 3 4 5 6 7

Германия 6,5 43,952 38,8 78 93 13,7

Греция 24,3 21,617 29,7 40 70 24,3

Испания 24,9 29,409 31,8 59 82 17,0

Италия 10,9 33,909 42,6 42 75 21,2

Португалия 15,3 20,663 23,1 62 74 24,8

США 8,2 52,839 23,3 73 92 7,0

Франция 9,8 42,991 41,1 71 82 16,0

Среднее

значение 14,3 35,054 32,9 60 81 17,7

Россия 6,2 14,973 35,1 28 39 30,0

* - По данным Factbook за 2012 г.

** - Данные МВФ по паритету покупательной способности национальных валют в 2013г.

*** - По данным Центра экономического анализа «РИА-Аналитика».

**** - По данным Трансперенси Интернешнл за 2013 г.

***** - По данным Всемирного банка 2012 г.

****** - По результатам исследований австрийского экономиста Фр. Шнайдера 2011г.

В России, несмотря на то, что суммарная налоговая нагрузка на оплату

труда граждан ниже, чем, например, в Италии и Германии, уровень теневой

экономики даже по данным Росстата является самым высоким из приведенного

перечня стран. Суммарная налоговая нагрузка на зарплату граждан определяется

как сумма (удельный вес) платежей по подоходному налогу и выплатам

страховых взносов в общих суммарных затратах на оплату труда одного

работника. Также из четырех приведенных показателей три (продолжительность

рабочего времени, суммарная налоговая нагрузка на доходы граждан, сумма

36

страховых взносов) превышают средний уровень. Величина ВВП на душу

населения составляет 14,910 тыс. долл. и является самой низкой при средней

величине данного показателя 31,150 тыс. долл.

В Германии суммарная налоговая нагрузка на доходы граждан на 9,1 %

выше, чем в Греции, однако продолжительность рабочего времени в среднем

ниже на 4,5 часа в неделю, уровень безработицы ниже на 8,5 %. Одновременно

уровень теневой экономики в Германии почти в два раза ниже, чем в Греции, и

составляет 13,7 % ВВП.

В США продолжительность рабочего времени, уровень безработицы,

суммарная налоговая нагрузка на доходы граждан ниже среднего уровня по

перечню стран. При этом и уровень теневой экономики является самым низким и

составляет 7 % ВВП при среднем показателе 19,3 (23,7) %. Наименьшая

продолжительность рабочего времени при наибольшем объеме ВВП этой страны

говорит о высокой производительности труда. А высокая производительность

труда может достигаться при условии постоянного системного технического и

организационного обновления во всех сферах жизнедеятельности. Одной из

главных движущих сил в этом процессе является внедрение инноваций в

экономику государства.

Кроме всего, как показывает мировая практика (например, США), снижение

и оптимизация налогов, исчисляемых от фонда оплаты труда, является

мотиваций работодателей на создание приличных высокооплачиваемых рабочих

мест и создание конкурентно способного инновационного производства.

В 2011г. в связи с изменениями в законодательстве налоговая нагрузка на

предприятия существенно увеличивается. С 1 января 2011г. страховые взносы,

расходы по которым несет работодатель, увеличены с 26 до 34%. В 2012г. данные

платежи снижены до 30 % от фонда оплаты труда работника. Однако уже с 01

января 2013 г. фиксированные платежи по страховым отчислениям для другой

части предпринимательского сообщества – индивидуальных предпринимателей –

выросли более, чем в два раза, независимо от размера бизнеса и величины

торгового оборота конкретного предпринимателя. Так, в связи с изменением

37

порядка расчета и уплаты страховых взносов индивидуальными

предпринимателями, их годовые расходы резко увеличились с 17,2 тыс. руб. в

2012г. до 35,6 тыс. руб. в 2013 г. Кроме того, произошел рост отчислений

страховых вносов от заработной платы работников с 26 % в 2011г. до 30% с 2012

г. Вследствие этого в 2013 г. в России перестали существовать около 5

миллионов коммерческих фирм и фермерских хозяйств, в Краснодарском крае

около 30 тысяч из 250 тысяч зарегистрированных на 01 января 2013г. В денежном

выражении государственная казна потеряла на отчислениях страховых взносов

примерно 86,0 млрд. рублей в год, регион около 516,0 млн. рублей.

Показателем, характеризующим уровень благосостояния граждан страны и

эффективность экономики, является объем ВВП на душу населения.

Согласно полученных данных (Таблица 1.2), если выстроить четкую

иерархию по уровню ВВП, прослеживается следующая взаимообратная связь: чем

выше доля валового внутреннего продукта страны на одного жителя, тем ниже

уровень теневой экономики.

Таблица 1.2

Соотношение величины валового внутреннего продукта на душу населения и

уровня теневой экономики в отдельных странах мира

Страна

ВВП на душу населения, в

2010 г., тыс.дол.

Уровень теневой экономики,

в % от ВВП*

США 48,100 7,0

Германия 37,900 13,7

Франция 35,000 16,0

Испания 30,600 17,0

Италия 30,100 21,2

Греция 27,600 24,3

Португалия 23,200 24,8

Россия 16,700 30,0

Среднее значение 31,150 19,3

* По данным результатов исследований австрийского экономиста Фридриха Шнайдера

(Университет Линц, Австрия) 2011г., в России по данным Росстата.

Так, например, размер валового внутреннего продукта на душу населения в

Америке в 2010 году составляет 48,100 тыс. дол., являясь самым высоким из

указанных стран, уровень теневой экономики составляет 7 % от ВВП США. В

России размер валового внутреннего продукта на душу населения составляет

38

16,100 тыс. дол., являясь самым низким из приведенных стран, а уровень теневой

экономики является самым высоким и составляет 30 % от ВВП страны.

Немаловажным фактором, влияющим на размер и динамику теневой

экономики, является доля национального дохода, контролируемая государством.

В мировой практике считается, что, если государство распоряжается 10 – 50 %

национального дохода, то такая экономика является смешанной, т. е. одна часть

национального дохода сосредоточена в руках государства, а другая – в руках

частных владельцев.

Ресурсы, с помощью которых государство участвует в общественной жизни

– это, с одной стороны, все то, владельцем чего оно является, а с другой – доходы

и расходы бюджета. В первом случае речь идет о запасе ресурсов, во втором – об

их потоке. Такого рода двойная характеристика экономического потенциала

присуща, вообще говоря, любому субъекту хозяйства, причем доля частного лица

или фирмы в совокупном запасе ресурсов нации, как правило, примерно равна

доле их дохода в национальном доходе, по крайней мере, в долгосрочном плане.

Роль и масштабы государственного сектора наиболее концентрированно

выражаются не его долей в совокупном капитале или товарной массе,

производимой для реализации, а, скорее, удельным весом государственных

доходов и расходов в национальном доходе, валовом национальном или валовом

внутреннем продукте.1

Самой контролируемой в мире считается экономика стран Европейского

союза. В Великобритании, Германии, Франции и Швеции размер

государственного сектора достигает 40 – 50 %. Но отсутствие тотального

контроля над каждым движением бизнеса, предпринимателей и граждан, а также

отточенные и четко работающие правила игры в прозрачном правовом поле

существенно отличают эти страны от России. И хотя в России удельный вес

государственных доходов и расходов в национальном доходе составляет порядка

30 %, здесь преобладает иная ситуация, при которой четких правил, направления

1 Якобсон Л.И. Экономика общественного сектора. Основы теории государственных финансов.

/ Л.И. Якобсон. - М.: «Аспект Пресс», 1996. – 276 с.

39

движения к обновлению и развитию нет. Предпринимательское сообщество и

граждане находятся в зависимости от коррумпированного чиновничества,

стремящегося в каждой удобной ситуации к криминальному обогащению.

Одной из причин, способствующих возникновению данной ситуации, а

также формированию бюрократического аппарата и низкой производительности

труда является значительная численность занятых в государственном секторе

экономики страны. Так, в 2007 г. этот показатель составил для России – 32% от

общей численности занятых, в США – 16,2%, в Германии – 14,3%.1 В 2010 г.

численность работников в государственном секторе экономики России составила

30% от общей численности занятых. По данным статистики в Краснодарском крае

в 2010 г. численность работников в государственном секторе экономики

составила 27% от общей численности занятых. Средний показатель занятости в

государственном секторе Южного Федерального округа составил 28%.

Приведенный в сравнительном анализе перечень основных факторов роста

теневой экономики не является исчерпывающим. Существует ряд факторов,

которые также могут влиять на степень прозрачности экономики государства. К

ним можно отнести

• степень совершенства законодательства;

• уровень политической стабильности;

• национальные особенности и традиции в соблюдении права;

• качество осуществления контрольных функций государства,

• уровень коррупции.

Произведенные очередные регулярные расчеты данных индекса восприятия

коррупции (ИВК) в мире за 2010 г., проведенные Transparency International,

показали, что почти три четверти из 178 государств, включенных в Индекс,

набрали менее, чем по 5 баллов по шкале от 10 (самый низкий уровень

восприятия коррупции) до 1 (самый высокий уровень восприятия коррупции).

Примерно такая же ситуация сохранилась и в 2011 г.

1 Сухарев О.С. Экономическая политика и развитие промышленности. / О.С. Сухарев.– М.:

Финансы и статистика, 2011. – 216 с.: ил.

40

Таблица 1.3

Соотношение уровня теневой экономики и распространенности коррупции

Страна Уровень теневой экономики,

в % от ВВП

Индекс восприятия коррупции в

2010/2011гг.* 1 2 3

Россия 30,0 2,1 / 2,3

Португалия 24,8 6,0 / 6,1

Греция 24,3 3,5 / 3,3

Италия 21,2 3,9 / 3,9

Испания 17,0 6,1 / 6,2

Франция 16,0 6,8 / 7,0

Германия 13,7 7,9 / 8,0

США 7,0 7,1 / 7,1

Среднее значение 19,3 5,4 / 5,5 * С использованием данных Трансперенси Интернешнл о расчете Индекса восприятия коррупции за 2010-2011г.

Шкала от 10 (самый низкий уровень восприятия коррупции) до 1 (самый высокий уровень восприятия коррупции).

Полученные результаты свидетельствуют о значимости проблемы

коррупции. В то время, как правительства многих стран выделяют большие

средства в целях решения наиболее острых мировых проблем – от нестабильности

финансовых рынков до изменений климата и нищеты, – коррупция остается

препятствием на пути достижения результата.

Приведенные данные (Таблица 1.3) дают возможность рассмотреть

взаимосвязь распространенности коррупции и уровня теневой экономики в ряде

отдельных государств мира. Так, результаты в семи из восьми приведенных стран

(кроме Португалии) показывают, что самому высокому индексу восприятия

коррупции соответствует и самый высокий уровень теневой экономики.

Германия, Франция, США имеют наименьший из приведенных стран индекс

восприятия коррупции и, соответственно, наименьший уровень теневой

экономики.

Учитывая, что коррупция и теневая экономика являются порождающими и

подпитывающими друг друга явлениями, к традиционному перечню факторов,

определяющих размер и динамику теневой экономики, целесообразно относить и

уровень коррупции в государстве.

Присущие российской экономике такие проблемы, как сложность открытия

и ведения бизнеса, значительная налоговая нагрузка на бизнес, низкая степень

41

открытости страны для ведения внешней торговли, отсутствие благоприятного

инвестиционного климата, высокий уровень взяточничества, слабая защита прав

собственности, являются дополнительными факторами теневой экономики в

стране и отдельно взятом регионе. Ограничение экономических свобод,

отсутствие четких «правил игры» между государством и бизнесом и

односторонняя зависимость предпринимательского сообщества от чиновничества,

стремящегося к своим «дивидендам», являются причинами ухода

предпринимательской деятельности в «тень». Этому способствуют и сами

чиновники, имеющие свою выгоду в «курируемых» предпринимательских

структурах или создающие с использованием служебного положения семейный

бизнес с «благоприятным налоговым режимом».

В данной ситуации обеспечение реальной конкуренции на рынке товаров и

услуг, при которой может создаваться инновационная экономика, не возможно. О

чиновничьем произволе свидетельствуют и заявления ФАС, согласно которым 50

– 60% дел о нарушениях законодательства о конкуренции возбуждается против

органов власти.

По данным мониторинга Центробанка, 248 581 компания в 2010 г. не

перечислила налоги в бюджет, выставив по итогам года нулевой баланс. При этом

оборот денег, которые прошли по их счетам, составил 4,24 трлн. рублей.

Центробанк проанализировал данные 2,64 млн. отечественных компаний, из

которых, как выяснилось, 12% или 316,8 тыс. вообще не платят денег в бюджет.

При этом около 249 тыс. имели нулевые налоговые платежи при далеко не

нулевом платежном обороте. Причем годовой оборот только шести организаций –

неплательщиков составил более 10 млрд. рублей, около 66 тыс. из них имели

оборот более 1 млн. рублей, еще у 123 тыс. коммерческих организаций доля

налоговых платежей составила менее 0,1% от оборота. По экспертным оценкам,

это фирмы – однодневки, которые занимались отмыванием денег в особо крупных

размерах. А это фактически может означать, что в России весьма успешно

работает параллельная экономика. Кроме того, по данным Росфинмониторинга,

42

из 4,5 млн. юридических лиц, зарегистрированных в России, «по формальным

признакам» к однодневкам можно отнести более половины.1

По оценкам отдельных экспертов, одним из факторов или источников

подпитки теневого сектора экономики является большой объем наличного

денежного оборота в экономике. В последние годы в России доля наличных денег

составляет около 25 % от общей денежной массы. Абсолютный объем наличности

в обороте за последние пять лет вырос более, чем в 2,1 раза.

По данным Центрального банка РФ, на 01 января 2012 г. денежный агрегат

МО (показатель структуры денежной массы – наличные деньги в обращении)

составил 5 938,6 млрд. руб. В развивающихся странах объем наличного

денежного оборота в экономике составляет порядка 15%, в развитых 7-10%.2 В

развитых странах, по имеющимся данным, отмечается и более низкий уровень

теневой экономики. Однако в этом случае причинно – следственная связь иная.

Можно утверждать, что теневая экономика предоставляет спрос на наличные

деньги, а не наличные деньги порождают теневую экономику. Кроме этого,

высокий спрос на наличные деньги в теневом секторе экономики может

подтверждать и наличие объемной питательной коррупционной среды, где

наличные деньги выступают важным инструментом реализации коррупционных

интересов, так как расчеты наличными деньгами практически невозможно

контролировать.

Путем обналичивания средств за рубежом и внутри России из экономики

страны в 2011 г. было выведено около 4% ВВП (2 трлн. руб.), что создает угрозу

безопасности России. Около 1 трлн. рублей обналичено с признаками нарушения

внутри страны. Наиболее уязвимыми для теневого оборота оказываются

бюджетные расходы в компаниях с государственным участием, сфера ЖКХ, ТЭК,

оборонные и строительные комплексы, которые «обросли псевдокоммерческими

структурами».

1 Гладунов О. Однодневная экономика. [Электронный ресурс] / О. Гладунов.– Режим доступа:

http://www.novopol.ru/-odnodnevnaya-ekonomika-text111049.html.

2 Кривошапко Ю. Ничего наличного. В России могут ограничить расчеты «живыми» деньгами /

Ю. Кривошапко // Российская газета – Федеральный выпуск № 5684 (11) 20.01.2012 г.

http://svpressa.ru/themes/news.php?id=%ce%eb%e5%e3+%c3%eb%e0%e4%f3%ed%ee%e2


43

В настоящее время доля наличных платежей в России в два раза выше, чем

в европейских странах, и в полтора раза, чем в развивающихся. По утверждениям

экспертов МВФ, увеличение спроса на наличные деньги – это следствие

повышения активности в теневом секторе. По данным Росстата, теневой сектор в

России составляет около 30 % ВВП.

В качестве одной из мер решения данной проблемы Минфином

прорабатывается вопрос об ограничении денежных операций с наличностью при

оплате крупных покупок, например, недвижимости и автомобилей. На сегодня

запрет на сделки с наличностью действует в Испании, где наличными можно

оплатить лишь покупку ценой не более 3 тыс. евро, а в Италии – 1 тыс. евро.1

Для объективной оценки рассматриваемых факторов роста теневой

экономики с целью последующей обработки результатов была привлечена группа

независимых экспертов в количестве 50 человек: преподаватели экономической

безопасности, сотрудники ОВД, сотрудники ФНС, юристы, кадровые работники и

служба занятости – по 10 человек из каждой категории. Каждый эксперт

заполняет опросный лист (таблица 1.4) и анкету эксперта (таблица 1.5),

позволяющую определить его коэффициент компетентности.

В опросном листе эксперту предлагается оценить каждый фактор роста

теневой экономики по двум критериям: «удельный вес фактора» в соответствии с

влиянием фактора на рост теневой экономики и «влияние ОВД» соразмерно

возможностям органов внутренних дел снизить негативное влияние

рассматриваемого фактора на рост теневой экономики. Оценку предлагается

проводить по десятибалльной шкале от 1 до 10, большие значения соответствуют

большему весу (возможности влияния).

1 Полозов Л. Российским банкам готовят массовые зачистки. [Электронный ресурс] / Л.

Полозов. – Режим доступа: http://www.bfm.ru/news/173944.

44

Таблица 1.4

Опросный лист эксперта

№ Фактор роста Уд. вес

фактора в ТЭ

Влияние

ОВД

1 Уровень безработицы

2 Продолжительность рабочего времени

3 Размеры получаемого на душу населения дохода

³ Расслоение населения

5 Налоговая нагрузка на фонд оплаты труда

6 На доходы организаций

7 Уровень коррупции

8 Роль государственного сектора

9 Занятость в госсекторе

10 Эффективность государственных органов

11 Несовершенство законодательства

На основании анкеты эксперта определяется «коэффициент

информированности» (Ки) путем самооценки эксперта по десятибалльной шкале,

а также «коэффициент аргументированности» (Ка), определяющийся исходя из

таблицы 1.61. Значения баллов для самооценки и определения «Ки»:

0 – эксперт незнаком с вопросом;

1,2,3 – эксперт недостаточно знаком с вопросом, но вопрос относится к

сфере его интересов;

4,5,6 – эксперт удовлетворительно знаком с вопросом, но не принимает

непосредственного участия в практическом решении вопроса;

7,8,9 – эксперт хорошо знаком с вопросом, участвует в практическом

решении вопроса;

10 – вопрос входит в сферу узкой специализации эксперта.

Эксперту предложено самому оценить степень своего знакомства с

вопросом и поставить соответствующий балл.

1 Громова Н. М. Основы экономического прогнозирования. / Н. М. Громова, Н. И. Громова //

М.: Академия Естествознания, 2006.

45

Таблица 1.5

Анкета эксперта

Выберите соответствующую степень Вашего знакомства с рассматриваемой проблематикой

(оцените подходящую позицию в баллах от 1 до 10)

Не знаком -

Недостаточно знаком с вопросом, но вопрос относится к сфере его интересов -

Удовлетворительно знаком с вопросом, но не принимаю непосредственного участия

в практическом решении вопроса

-

Хорошо знаком с вопросом, участвую в практическом решении вопроса -

Вопрос входит в сферу моей узкой специализации -

Оцените источники своей аргументации и их влияние на Ваше мнение

Источник аргументации \ Степень влияния высокая средняя низкая

Проведенный собственный теоретический анализ - - -

Собственный практический опыт - - -

Обобщение работ отечественных авторов - - -

Информация из прочих источников - - -

Интуиция - - -

Коэффициент аргументированности учитывает структуру аргументов,

послуживших эксперту основанием для определенной оценки, и определен как

сумма значений, отмеченных экспертом в таблице.

Таблица 1.6

Значения коэффициента аргументированности

Источники аргументированности

Степень влияния источника

аргументации на мнение эксперта

Высокая средняя низкая

Проведенный собственный теоретический анализ 0,3 0,2 0,1

Собственный практический опыт 0,5 0,4 0,2

Обобщение работ отечественных авторов 0,1 0,1 0,1

Информация из прочих источников 0,05 0,05 0,05

Интуиция 0,05 0,05 0,05

Для осуществления оценки компетентности эксперта был введен числовой

показатель – коэффициент компетентности (К):

2

КаКиК

, 0 ≤ К ≤ 1, (1)

где Ки– коэффициент информированности, полученный на основе самооценки (по 10-

балльной шкале) и умножения этой оценки на 0,1;

Ка – коэффициент аргументированности (сумма баллов в таблице 3).

46

Таблица 1.7

Расчет коэффициента конкордации

Эксперт

Фактор

Факторы

занятости

Доходы

населения

Налоговая

нагрузка

Государственное

регулирование Законность

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

1 7 1 9 6 10 9 11 2 5 ³ 3

2 9 3 ³ 11 10 6 5 1 2 7 8

3 4 1 5 6 10 9 11 2 3 7 9

4 10 2 7 6 4 5 11 3 1 9 8

5 8 2 11 9 6 ³ 10 1 3 7 5

6 4 3 7 8 2 9 6 5 1 11 10

7 4 3 6 5 9 10 11 2 1 7 8

8 4 1 6 5 11 9 8 3 2 7 10

9 4 2 9 5 6 8 11 3 1 7 10

10 5 3 6 4 10 7 11 2 1 8 9

11 4 3 7 2 11 8 10 5 1 6 9

12 4 3 7 5 9 8 6 2 1 11 10

13 5 3 9 4 8 10 7 2 1 11 6

14 5 3 7 4 8 6 11 1 2 10 9

15 7 4 8 3 11 9 10 2 1 6 5

16 5 1 8 4 10 9 11 3 2 7 6

17 9 4 7 3 11 8 10 2 1 5 6

18 6 4 8 3 10 9 11 2 1 5 7

19 6 4 7 5 8 11 10 1 2 9 3

20 4 3 7 5 10 9 11 1 2 6 8

21 9 2 6 3 11 10 8 5 1 ³ 7

22 5 2 7 4 10 11 9 3 1 6 8

23 9 8 ³ 3 10 5 11 2 1 6 7

24 5 4 6 3 10 7 8 1 2 9 11

25 6 2 8 5 10 7 11 1 3 5 9

26 5 4 6 2 9 7 10 3 1 8 11

27 3 4 7 6 9 8 11 2 1 5 10

28 5 3 9 4 8 6 10 2 1 11 7

29 5 1 6 3 10 7 11 4 2 8 9

30 5 3 7 4 8 10 11 1 2 6 9

31 6 3 5 4 10 7 11 1 2 8 9

Δ i 177 89 216 144 279 248 303 70 51 226 246

Δ'

i -9 -97 30 -42 92,7 62 117 -116 -135 40 60

Δ2'

i 86 9462 884 1787 8598 3810 13625 13519 18299 1578 3567

Место 7 9 6 8 2 3 1 10 11 5 ³

Значения коэффициента компетентности эксперта измеряются в диапазоне

от 0 до 1. Полученные значения «К» для опрошенных экспертов варьируются в

пределах от 0,25 до 0,75, при этом практика показывает, что нецелесообразно

47

рассматривать ответы экспертов с коэффициентом компетентности ниже 0,45.

Для дальнейшего анализа отобраны результаты 31 эксперта с К≥0,6. Результаты

опроса экспертов представлены в таблице 1.7.

Для последующего анализа применим метод простого ранжирования и

произведем вычисления дополнительных значений стандартных статистических

функций. Количество факторов - k=11, количество экспертов – n=31, S ‒ сумма

квадратов отклонений суммы рангов, полученных одним фактором, от средней

суммы рангов, приходящейся на один фактор. Величина среднего ранга

определена по формуле (2).

18611

20491

k

i

k

i (2)

Отклонения суммы рангов определяется, как разность между суммой рангов

признака и средней суммой всех рангов рассчитаны по формуле (3).

ii

' (3)

Cумма квадратов отклонений суммы рангов, полученных одним фактором,

от средней суммы рангов, приходящейся на один фактор (S), определена по

формуле (4).

75216)( 2'

1

i

k

i

S (4)

Таким образом, коэффициент конкордации рассчитан по формуле (5).

71,0)(

1232

kkn

SWk (5)

Коэффициент конкордации равен 0,71, что свидетельствует о

согласованности мнений экспертов. Проведем проверку значимости

коэффициента конкордации, т.е. гипотезу о неслучайности согласованности

мнений экспертов, посредством критерия Пирсона χ2. Выдвигается гипотеза H0

(согласованности в действиях экспертов нет) против альтернативной гипотезы H1

(согласованность экспертов существует) при уровне значимости (вероятности

ошибки первого рода) α=0,05. Находим расчетное значение критерия по формуле

(6).

48

58,220)1(2 knWkp (6)

Выбираем табличное значение критерия χ2

(критическую точку) при α=0,05

и числе степеней свободы, которое определяется по формуле k-1=10. 67,192 Т .

Расчетное значение критерия 2

p больше табличного 2

Т , что свидетельствует о

наличии существенного сходства мнений экспертов, значимости коэффициента

конкордации и неслучайности совпадения мнений экспертов на уровне

значимости α=0,05.

Итоговое ранжирование проводится в соответствии с суммой рангов i .

Максимальной сумме рангов соответствует наиболее значимый признак (Место

М=1), далее признаки располагаются по мере убывания суммы рангов. По

результатам ранжирования для каждой группы факторов выбран наиболее

значимый фактор.

1. Уровень безработицы в процентах от экономически активного населения;

2. Размеры получаемого на душу населения дохода ВВП на душу населения,

тыс. долл.;

3. Налог на доходы физических лиц в процентах от доходов граждан;

4. Уровень коррупции, индекс восприятия коррупции;

5. Несовершенство законодательства, индекс качества законодательства.

Уравнение регрессии (оценка уравнения регрессии)

Y = 35.34-0.22X1-0.59X2 + 0.14X3-0.0527X4 + 0.0577X5

Найдем парные коэффициенты корреляции по формуле:

rxy = x • y - x • y

s(x) • s(y) (7)

ryx1 = 0,185 , ryx2 = -0,954, ryx3 = 0,0847, ryx4 = -0,828, ryx5 = -0,88.

Средняя ошибка аппроксимации рассчитана по формуле:

A = ∑|ε : Y|

n 100% =

0,389

9 100% = 4,32 (8)

Значение средней ошибки аппроксимации до 15% свидетельствует о

хорошо подобранной модели уравнения.

49

Тесноту совместного влияния факторов на результат оценивает индекс

множественной корреляции (R). При значении R, близком к 1, уравнение

регрессии лучше описывает фактические данные и факторы сильнее влияют на

результат. Связь между признаком Y, факторами X сильная

R = 1 - s

2e

∑(yi - y )2 = 1 -

7,82

372,16 = 0,99 (9)

Оценка значимости уравнения множественной регрессии осуществляется

путем проверки гипотезы о равенстве нулю коэффициент детерминации,

рассчитанного по данным генеральной совокупности: R2 или b1= b2 =... = bm = 0.

Для ее проверки используют F-критерий Фишера, рассчитываемый через

коэффициент детерминации R2 по данным конкретного наблюдения. По таблицам

распределения Фишера-Снедоккора находят критическое значение F-критерия

(Fкр) с учетом уровня значимости α = 0,05 и двумя числами степеней свободы

k1=m и k2=n-m-1.

R2 = 1 -

s2

e

∑(yi - y )2 = 1 -

7,82

372,16 = 0,98 (10)

Чем ближе этот коэффициент к единице, тем больше уравнение регрессии

объясняет поведение Y. Проверим гипотезу об общей значимости - гипотезу об

одновременном равенстве нулю всех коэффициентов регрессии при объясняющих

переменных:

H0: R2 = 0; β1 = β2 = ... = βm = 0. H1: R

2 ≠ 0.

Проверка этой гипотезы осуществляется с помощью F-статистики

распределения Фишера. Если F < Fkp = Fα ; n-m-1, то нет оснований для отклонения

гипотезы H0.

F = R

2

1 - R2(n - m -1)

m =

0,98

1 - 0,98

9-5-1

5 = 27,97 (11)

Табличное значение при степенях свободы k1 = 5 и k2 = n-m-1 = 9 - 5 - 1 = 3,

Fkp(5;3) = 9,01. Так как F > Fkp, то коэффициент детерминации статистически

значим и уравнение регрессии статистически надежно.

50

На основании частных коэффициентов корреляции можно сделать вывод о

том, что при построении регрессионного уравнения следует отобрать факторы x2

, x4 , x5.

Уравнение регрессии (оценка уравнения регрессии).

Y = 41.41-0.39X1-0.0146X2-0.11X3

На основании частных коэффициентов можно сделать вывод, что при

построении регрессионного уравнения следует отобрать факторы x1, x2, x3.

Средняя ошибка аппроксимации:

A = ∑|ε : Y|

n 100% =

0,845

9 100% = 9,393 (12)

Множественный коэффициент корреляции (Индекс множественной

корреляции). Связь между признаком Y, факторами X сильная.

R = 1 - s

2e

∑(yi - y )2 = 1 -

22,81

372,16 = 0,97 (13)

F-статистика. Критерий Фишера. Коэффициент детерминации.

R2 = 1 -

s2

e

∑(yi - y )2 = 1 -

22,81

372,16 = 0,94 (14)

Проверим гипотезу об общей значимости - гипотезу об одновременном

равенстве нулю всех коэффициентов регрессии при объясняющих переменных:

H0: R2 = 0; β1 = β2 = ... = βm = 0. H1: R

2 ≠ 0.

Проверка этой гипотезы осуществляется с помощью F-статистики

распределения Фишера. Если F < Fkp = Fα ; n-m-1, то нет оснований для отклонения

гипотезы H0.

F = R

2

1 - R2(n - m -1)

m =

0,94

1 - 0,94

9-3-1

3 = 25,52 (15)

Табличное значение при степенях свободы k1 = 3 и k2 = n-m-1 = 9 - 3 - 1 = 5,

Fkp(3;5) = 5,41. Поскольку фактическое значение F > Fkp, то коэффициент

детерминации статистически значим и уравнение регрессии статистически

надежно.

51

Расчет парных коэффициентов корреляции (очень сильная обратная связь)

позволил подтвердить гипотезы, что, чем выше качество законодательства, чем

выше уровень восприятия коррупции, а также чем выше доходы на душу

населения, тем ниже уровень теневой экономики в регионе. В результате

исследования определены характер и степень связанности уровня теневой

экономики и таких факторов ее роста, как коррупция, уровень доходов населения

и состояние законности в системе обеспечения экономической безопасности

региона.

Таким образом, на основе эмпирической базы обосновано, что качество

экономического развития и качество институтов государственного управления в

стране являются ключевыми макроэкономическими факторами, определяющими

уровень теневой экономики.

Происходящие теневые процессы негативным образом отражаются на

степени устойчивости системы национальной экономической безопасности

государства в целом. Влияние теневой экономики на экономическую

безопасность и социальную стабильность, порождающие ее факторы и критерии

оценки могут рассматриваться и изучаться на национальном, окружном,

региональном, отраслевом уровнях. При этом наибольшее количество

исследований посвящено анализу и изучению угроз теневой экономики на

экономическую безопасность именно в национальном масштабе.

Однако, учитывая наличие множества региональных проблем, очевидна

необходимость оценки влияния теневой экономики на экономическую

безопасность на уровне региона. Основой этому может являться комплексный

анализ факторов, влияющих на ее размер и динамику, который будет учитывать

все аспекты и специфику развития экономики региона. Нами сгруппированы

факторы роста теневой экономики с выделением целевых показателей

индикаторов экономической безопасности региона (Таблица 1.8)

В ходе исследования нами установлено, что одними из основных факторов,

способствующих высокому уровню теневой экономки в России, являются:

неоптимальная налоговая нагрузка на фонд оплаты труда в части размеров

52

страховых взносов в социальные фонды; низкий уровень получаемых доходов

(благосостояния); высокий уровень коррупции; несовершенство законодательной

базы; низкая эффективность правоприменительной практики и неравенство всех

граждан перед законом. Эти факторы дестабилизируют экономику, снижают ее

инвестиционную привлекательность для отечественных и зарубежных

инвесторов, способствуют оттоку капитала за рубеж.

Таблица 1.8

Группировка факторов роста теневой экономики

№ Группа факторов Фактор роста Индикатор ЭБ Значение

Фактическое Целевое

1 Факторы

занятости

Уровень безработицы % от экономически

активного населения 7,6* 7****

2 Продолжительность

рабочего времени

Количество рабочих

часов в неделю 40 -**

3

Доходы населения

Размеры получаемого на

душу населения дохода

ВВП на душу

населения, тыс. долл. 16700*

29700 1

43000 2

4 Расслоение населения Коэффициент

фондов 16* 8****

5 Налоговая

нагрузка

На фонд оплаты труда % от доходов граждан 35,1 -**

6 На доходы организаций % от прибыли

организации 20 -**

7


регулирование

Уровень коррупции % к ВВП 3,5-7* 3,5*

8 Роль государственного

сектора

Уд. вес гос. доходов и

расходов в НД, % 30 -**

9 Занятость в госсекторе % занятых в

госсекторе 24,5* 22**

10

Законность

Эффективность

государственных органов

Индекс Верховенства

закона 25 100***

11 Несовершенство

законодательства

Индекс качества

законодательства 39 100***

12 Уровень теневой экономики % к ВВП 30* 15****

* - значение предложено автором на основании статистических данных.

** - устанавливается государством в соответствии с социально-экономической ситуацией в

стране.

*** - максимально возможное значение индикатора.

**** - пороговое значение в соответствии с критериями экономической безопасности.

Основанием для анализа потенциальных и реальных издержек от наличия и

функционирования теневой экономики на региональном уровне являются

критерии ее оценки, которые выражаются через систему показателей.

Под критериями оценки теневой экономики следует понимать систему

признаков, на основании которых производится оценка состояния экономики и

1 Рассчитано автором на основании положений Стратегии-2020.

2 ВВП на душу населения в среднем по странам «семерки», тыс. долл.

53

общества. Вследствие того, что противодействие теневой экономике как фактор

обеспечения экономической безопасности региона не может рассматриваться вне

рамок обеспечения экономической безопасности государства, за основу на

региональном уровне необходимо принять тождественные факторы, критерии и

приоритеты оценки, применяемые к уровню РФ. В соответствии с предметом

исследования основными критериями оценки уровня теневой экономики, на наш

взгляд, являются:

1) Объем валового регионального продукта;

2) Доходы и расходы регионального бюджета. Устойчивость финансовой

системы, определяемая уровнем дефицита бюджета;

3) Общая налоговая нагрузка на бизнес с учетом законодательных актов по

налогам и сборам региона;

4) Уровень криминализации экономики, выражающийся через систему

показателей по видам преступлений в сфере экономических отношений;

5) Степень открытости региона для внешне – экономических отношений;

6) Инвестиционный климат в регионе;

7) Уровень коррупции;

8) Защита прав собственности;

9) Занятость экономически активного населения;

10) Уровень благосостояния населения;

11) Миграционная ситуация на рынке труда в регионе.

Указанные критерии дают направления для отдельных научных

исследований по анализу и оценке влияния теневой экономики на состояние

экономической безопасности региона. Количественная характеристика состояния

экономической безопасности региона обеспечивается на основе системы

показателей, выражающихся через определенные абсолютные и относительные

числовые величины, которые будут с наибольшей достоверностью давать оценку

состояния экономической безопасности в соответствии с конкретными

условиями, местом и временем.

54

1.3. Теневая экономика как угроза реализации политики модернизации,

внедрения инноваций и привлечения инвестиций в экономику страны и

региона

В послании Федеральному собранию 12 ноября 2009 года Президент России

обозначил принципы новой политической стратегии. Определив главные векторы

дальнейшего развития государства, Президентом поставлены задачи создания

умной экономики, производящей уникальные знания, новые вещи и технологии,

полезные людям.1 Одними из основных направлений политической стратегии

определены модернизация, внедрение инноваций и привлечение инвестиций в

экономику России.

Однако при реализации поставленных задач более четко обозначился ряд

проблем, на которые ранее не обращали внимания. Сегодня по-прежнему

наблюдается ситуация, когда чиновники, используя властные полномочия,

препятствуют продвижению предпринимательских идей, вынуждая к даче взятки,

и, наоборот, пытаясь ради сверхприбылей и корыстных интересов обойти закон,

предприниматели провоцируют чиновников на получение различных

материальных благ. Но необходимо отметить, что данные явления отнюдь не

хаотичны. Зачастую чиновники и бизнесмены совместно организуют явные

преступные сообщества для хищений и отмывания значительных бюджетных

средств, создают предприятия для организации нелегальной деятельности,

расширяя тем самым теневой сектор экономики страны.

В связи с этим экономическая среда, где функционируют российские

предприятия и бизнес в целом, в значительной степени формируется потоками

капиталов криминального происхождения, которые являются постоянной

подпиткой теневого сектора экономики.

1 Послание Президента РФ Федеральному Собранию от 12.11.2009 "Послание Президента РФ

Дмитрия Медведева Федеральному Собранию Российской Федерации" // "Российская газета", N

214, 13.11.2009.

55

Если в 1973 г. теневой сектор в СССР составлял около 3% ВВП, в 1990-1991

гг. – 10–11%, то в 1993 г. он вырос до 27% ВВП, а еще через 3 года, по данным

Московского института социально-экономических проблем, составил 46%.

В настоящее время все чаще рассматривается вопрос о включении в ВВП

страны незаконного производства и скрытых доходов. По оценкам аналитиков,

тем, кто желает улучшить экономические показатели страны, не приложив к

этому никаких усилий, не следует торопиться с воплощением этих идей, так как

это затруднит оценку реальной ситуации в экономике. Другие эксперты

призывают искоренять незаконные виды деятельности, а не включать в ВВП.

С каждым годом Всемирный банк (ВБ) отмечает продолжение роста

удельного веса теневой экономики в мире, который достиг уровня в 35,5%

мирового ВВП. По опубликованным в 2010 году данным исследований по 151

стране мира за 1999 – 2007 годы и оценке отечественных экспертов, в России доля

находящейся вне поля зрения государства экономики составляет почти 50%

ВВП1.

По мнению отдельных экспертов, самыми непрозрачными в России

являются сфера торговли, услуг, производства продуктов питания, сельское

хозяйство, а также противоправные виды деятельности и те сегменты экономики,

в которых присутствует высокий уровень коррупции.

В страны с самым низким удельным весом теневой экономики входят

Швейцария (8,6% ВВП), США (8,8%) и Австрия – 9,8%. Наибольший уровень

отмечается в Грузии – почти 70% ВВП. Ситуация в Боливии и Азербайджане

отличается незначительно – 68,1% и 63,3% соответственно. Россия в этом списке

находится на 130-м месте с уровнем теневой экономики в размере 48,6% от

объема отечественного ВВП.

1 Гуров М.П. Институциональные аспекты противодействия теневой экономике по обеспечению экономической

безопасности современной России./ Экономическая безопасность личности, общества, государства: проблемы и

пути обеспечения. Материалы всероссийской научно-практической конференции, 20 февраля 2013 г. / СПб.: Изд-

во СПб ун-та МВД России, 2013. – 392с.

http://www.seemore.ru/?keywid=4922969



56

По оценке ВБ показатель доли теневой экономики в России больше

официальных данных Росстата приблизительно в 2 раза, так как, по заключениям

экспертов, Росстат в подсчетах не рассматривает преступные виды деятельности,

а ВБ, напротив, учитывает их.

Если иметь в виду, что исследование ВБ охватывает период лишь с 1999 по

2007 год, то сейчас есть предпосылки утверждать, что в кризис доля теневой

экономики и в мире, и в России стала еще больше.

Доля теневой экономики в регионах России колеблется в пределах 20 – 50%

ВРП в зависимости от структуры экономики. Значительную часть теневой

экономики составляет сектор неформальной экономики, который связан с ее

другими сегментами. Занятость в неформальном секторе Краснодарского края в

2009г. составляла 25,7% от общей численности занятого населения,1 в 2011г. -

24,0%.

По имеющимся региональным статистическим данным Краснодарского

края за 2008 г., в структуре денежных доходов населения, кроме зарплаты,

социальных выплат и доходов от предпринимательской деятельности, доля

других доходов, в том числе скрытых, составила 26,9 %, то есть более четверти от

всех доходов.2 В период активной фазы кризиса данный показатель значительно

возрос и в 2009 г. он составил 29,8%, в 2010 г.– 34,8%. То есть за два кризисных

года произошло его увеличение на 7,9 %.

Подобно изучаемому Э. де Сото государству Перу,2 в современной России

сосуществуют три «страны»: меркантилистское государство, создающее режим

наибольшего благоприятствования для немногочисленных фаворитов; люди,

которые разуверились в возможности законного решения своих проблем, и

поэтому эти люди часто уходят в насильственную преступность, сочувствуют

политическому экстремизму; « есть и третья страна... – страна, где много

1 Регионы России. Основные характеристики субъектов Российской Федерации. 2009: Стат. Сб.

/ Росстат. - М., 2009.- с.1.

2 Сото Э. де. Иной путь. Невидимая революция в третьем мире. / Э. де Сото. М.:Catallaxy, 1995.

– 74 с.

57

работают, где люди восприимчивы к новому и конкурентоспособны, и наиболее

крупной ее провинцией является, без сомнения, провинция теневой экономики».

В последнее время Президент России жестко критикует методы и

эффективность борьбы с коррупцией как основным источником и охранителем

всех составляющих теневой экономики. Анализ исследований, проведенных

организацией Transparency International, отслеживающей уровень коррупции в

мире, показывает, что в России этот показатель достаточно высокий.

Здесь следует отметить, что коррупция – это системное явление, и

отождествлять ее только с взятками не совсем верно. Например, такие статьи, как

«служебный подлог», «злоупотребление должностными полномочиями»,

«нецелевое расходование бюджетных средств» и др. – это тоже коррупция –

основной воспроизводитель теневой экономики.

Среди причин постоянного роста цен за коррупционные услуги одна из

главных, по оценкам экспертов, – постоянно увеличивающаяся «алчность»

чиновников, которые из-за отсутствия альтернаты будут требовать с граждан все

больше денег, пока не достигнут некоего неприемлемого для работника или

предпринимателя максимума. Следующая причина – «активизация

экономических процессов и процессов, связанных с посткризисным

регулированием», когда все большее число бизнес – проектов проходит через

руки госслужащих. 1

Учитывая данные особенности становления и развития российской

экономики, эффективная деятельность как государства, так и всего бизнес –

сообщества будет обречена, если не создавать и постоянно не совершенствовать

меры по противодействию всей правоохранительной системы государства

теневой экономике как фактору экономической безопасности страны и региона.

Для успешного и качественного выполнения стоящих перед государством

задач по модернизации экономики, внедрению и эксплуатации инновационных

1 Титов А. Аппетиты чиновников растут быстрее инфляции. [Электронный ресурс] / А. Титов. –

Режим доступа: http://plohieludi.ru/2011/04/15.

58

технологий остается актуальным совершенствование существующих и создание

новых экономических и правовых условий, исключающих:

- криминализацию общества во всех сферах финансовой и хозяйственной

деятельности;

- рост теневого сектора экономики;

- попытки захвата криминальными структурами производственных и

финансовых институтов;

- создание влияния на различные структуры власти.

На этом фоне закономерно сделать вывод о том, что наличие

неконтролируемого значительного сектора теневой экономики, произвол

коррупции, сращивание криминала с властью ставят под угрозу как реализацию

политики модернизации, внедрения инноваций и привлечения инвестиций в

экономику страны, так и экономическую безопасность государства в целом. Во

многих странах осознают, что бесперспективно и опасно инвестировать средства

в стране, где не работают государственные законы, отсутствуют гарантии

безопасности капитала и личности, где многое решают алчные коррупционеры и

воровские законы.

Указом президента РФ от 12 мая 2009 года № 537 утверждена Стратегия

национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года1. В данном

документе экономическая безопасность определяется как самостоятельный

объект государственного мониторинга и управления на основе идентификации

соответствующих видов угроз и принятия мер к их устранению. Главными

стратегическими рисками и угрозами национальной безопасности в

экономической сфере на долгосрочную перспективу являются

- сохранение экспортно-сырьевой модели развития национальной

экономики,

- снижение конкурентоспособности и высокая зависимость ее важнейших

сфер от внешнеэкономической конъюнктуры;

1 Указ Президента РФ от 12.05.2009 N 537 (ред. от 01.07.2014) "О Стратегии национальной

безопасности Российской Федерации до 2020 года" // "Российская газета", N 88, 19.05.2009.

59

- потеря контроля над национальными ресурсами, ухудшение состояния

сырьевой базы промышленности и энергетики;

- неравномерное развитие регионов и прогрессирующая

трудонедостаточность;

- низкая устойчивость и защищенность национальной финансовой системы;

- сохранение условий для коррупции и криминализации хозяйственно –

финансовых отношений, а также незаконной миграции.

Также является очевидным, что рост неконтролируемого сектора экономики

становится как раз той угрозой, которая в первую очередь ведет к потере

контроля над национальными ресурсами, снижению устойчивости и

защищенности национальной финансовой системы, является благоприятной

средой для развития коррупции и криминализации хозяйственно – финансовых

отношений, увеличению потоков незаконных мигрантов.

Таким образом, выстраивается следующая взаимозависимость – теневая

экономика является угрозой инвестициям и инновациям, которые на

среднесрочную перспективу становятся ведущими факторами экономической

безопасности России в целом. А модернизация в свою очередь невозможна без

инвестиций в инновации.

Представление об основных факторах экономической безопасности страны

и существующих угрозах со временем меняется. В обозримой перспективе

главной угрозой экономической безопасности России выступит утрата ее

самодостаточности в обеспечении инновационного развития производительных

сил. Страна может попасть в возрастающую, а затем необратимую зависимость от

зарубежных инновационных разработок (включая технологии, виды продукции,

методы управления производством и пр.). 1

Однако инновационный прорыв в экономике невозможен без высокой

инвестиционной активности всех хозяйствующих субъектов при условии

обеспечения инвестиционной безопасности.

1 Александрова Е.Н. Стратегические ориентиры развития национальной инновационной

системы России в условиях глобализации инновационного процесса / Е.Н. Александрова //

Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2009. № 5.

60

Под инвестиционной безопасностью понимается способность национальной

хозяйственной системы генерировать инвестиционный процесс,

поддерживающий устойчивый рост и стратегическую конкурентоспособность

экономики. Политика инвестиционной безопасности может быть реализована по

трем направлениям:

- обеспечение общей достаточности инвестиций для устойчивого развития

экономики;

- оптимизация отраслевой и территориальной структуры инвестиций;

- наполнение инвестиционного процесса, всех реализуемых

инвестиционных проектов инновационным содержанием. 1

Независимо от степени деструктивности того или иного вида деятельности

теневая экономика в целом порождает ряд следствий, отрицательно

отражающихся на экономике государства в целом и ее модернизации. Наиболее

важные из этих следствий следующие:

- неверная оценка уровня и масштаба теневой экономики может приводить

к принятию неверных управленческих решений на разных ступенях

государственной власти, ошибкам в расчетах важных социально – экономических

показателей развития общества;

- сокращается налоговая база, и, как следствие, растет налоговая нагрузка на

легальный сектор экономики;

- снижается конкурентоспособность легальной экономики и таким образом

способствует тому, что другие субъекты экономической деятельности уходят в

тень;

- наличие неконтролируемых значительных объемов финансовых ресурсов

порождают возможность влиять на государственную политику, СМИ,

формирование органов власти различного уровня;

- усиливается подпитка коррупции, что ведет к увеличению ее масштабов;

1 Нарышкин С. Инвестиционная безопасность как фактор устойчивого экономического

развития / С. Нарышкин // Вопросы экономики. 2010. № 5.

61

- вследствие коррупции как основной составляющей теневой экономики и

контроля организованных преступных групп над теневыми процессами

происходит перераспределение национального дохода среди ограниченного круга

лиц;

- появляется резкое имущественное расслоению общества, недоверие

власти, увеличение пропасти между очень богатыми и очень бедными, рост

количества граждан, живущих за чертой или на грани бедности;

- теневые работодатели на свое усмотрение значительно снижают серые

зарплаты либо не платят их вообще, что повышает социальную напряженность в

обществе;

- расширяется неконтролируемая торговля низкокачественными товарами и

услугами; товарами, опасными для жизни и здоровья граждан;

- снижение инвестиционной привлекательности экономики страны;

- процветает незаконная миграция, миграционная политика и борьба с

безработицей государства становятся неэффективными;

- происходит вывоз капиталов за границу.

Снижение привлекательности экономики для инвесторов ставит под угрозу

обеспечение порога минимальной инвестиционной достаточности экономики. Для

стран с переходной экономикой минимальное пороговое значение валовых

инвестиций – 25 %.1 В противном случае нарушается нормальный процесс

воспроизводства основного капитала как фундамента постоянной модернизации и

конкурентоспособности национальной экономики. При наличии указанных выше

факторов эффективное проведение политики модернизации, привлечение

инвестиций и внедрение инноваций становится невозможным.

В последние годы Россия столкнулась со значительным оттоком капитала: в

2011 г. он составил 80,5 млрд. долл., в 2012 г. 80,4 млрд. долл. Можно назвать

несколько причин оттока капитала:

- общая неопределенность перспектив развития экономического кризиса;

1 Сенчагов, В. К. Экономическая безопасность России: Общий курс: Учебник. 2-е изд. / В. К.

Сенчагов. - М.: Дело, 2005. - с.22.

62

- неопределенность, связанная с проводимыми в России выборами;

- сохранение высокого уровня коррупции, при котором часть расходуемых

бюджетами всех уровней средств остается в руках «чиновников»,

предпочитающих помещать накопленное в безопасные места. На наших глазах

коррупция из микроэкономического феномена превращается в важный

макроэкономический фактор.1

В качестве подтверждения увеличения негативных тенденций по оттоку

капитала за границу можно рассматривать и итоги деятельности в первом

полугодии 2011 г. Так, по мнению специалистов Центра развития Высшей школы

экономики в России есть одна неразгаданная загадка: при высокой цене на нефть,

при большом рынке капитал из страны уходит самыми высокими темпами среди

схожих экономик (в первом полугодии отток составил $31,2 млрд). 3 По

заявлению S&P (агентство, занимающееся кредитным рейтингом), политическая

нестабильность мешает агентству поднять кредитный рейтинг страны, что создает

серьезные проблемы для российской экономики.

Отток капитала и вывод его в оффшоры значительно влияет на выполнение

поставленных задач по модернизации экономики, снижает степень

инвестиционной и экономической безопасности страны и региона. Динамика

движения капитала за 2007-2013гг. представлена на рисунке 1.

Из общего объема вывезенного капитала наибольшая нелегально

вывезенная часть пришлась также на кризисный 2008г. и составила 59,5 млрд.руб.

или 45%. С 2009г., несмотря на существенное снижение общего объема чистого

вывоза капитала, доля нелегального («черного») капитала стала стремительно

увеличиваться, и в 2010г. наблюдается превышение нелегального вывоза капитала

(38,4 млрд. руб.) над его чистым оттоком (34,4 млрд. руб.). К 2012г. доля

нелегального вывоза капитала составила 47,3 млрд. долл. или 88% к объему

2 Мау В. Экономическая политика 2010 года: в поисках инноваций / В. Мау // Вопросы

экономики. 20011. №2. С. 13.

3 Письменная Е. Тандем – стресс для экономики. Газета Ведомости. 02.09.2011,1 64(2930)

[Электронный ресурс] / Е. Письменная, Е. Кравченко.–Режим доступа:

http://www.vedomosti.ru/newspaper/2011/09/02.

63

чистого оттока капитала за рубеж страны. В 2013г. этот показатель несколько

снизился и составил 38,0 млрд. долл. или 64%.

0

133,7

34,4

80,5

59,7

45,8

59,5

34,1 38,4 41,247,3

38,0

56,1 53,9

0

25

50

75

100

125

150

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

А- всего отток капитала по данным ЦБ РФ

В- нелегальный (теневой) вывоз капитала

Рисунок 1.– Объемы вывоза капитала из России в 2007-2013 гг.

(млрд. долларов США)

Всего за двадцать лет с 1992 по 2012 год из России выведено за рубеж около

800 млрд. долл. США. (Таблица 1.9). Для сравнения из Китая за 40 лет выведено

1,2 трлн. долл. За пять лет с 2008 по 2012 год из России выведено 400 млрд.долл.,

то есть столько же, сколько за предыдущие 15 лет.

По данным МВД РФ, за 2010 и первый квартал 2011 года из страны по

незаконным схемам было выведено за рубеж около 5 трлн. руб. При этом объем

доходов Федерального бюджета страны на 2011 год оценивался в 10,3 трлн. руб.

То есть за пятнадцать месяцев мошенники, большинство из которых занимают

чиновничьи должности, спрятали в далеких закромах сумму, сопоставимую с

половиной федерального бюджета России.

Таблица 1.9

Страны мира с самым большим оттоком капитала за последние 20 лет

№ п.п. Страна Сумма, млрд. долл. США

1 Россия 800

2 Южная Корея 779

3 Бразилия 520

³ Кувейт 496

5 Мексика 417

6 Венесуэла 406

7 Аргентина 399

8 Украина 167

9 Казахстан 138

64

У денег, вывезенных из РФ, два пути. Первый – легализация на Западе (с

пересадкой в оффшорах), где с них уплачиваются все полагающиеся налоги,

после чего «наши» бизнесмены становятся владельцами собственности в

Великобритании, Германии, Швейцарии. Второй – возврат выведенного обратно,

в Россию, но уже под видом «прямых иностранных инвестиций», «иностранных

кредитов» или «внешних займов».1

Кроме этого, сегодня существенное влияние на степень экономической

безопасности страны и проведение модернизации экономики имеет и высокий

уровень незаконной и неконтролируемой должным образом миграции. В странах

с развитой экономикой понимают, что там, где нет избытка рабочей силы, где она

дорога и ценна, там и активизируются технологические новации.

_________________

1 Кричевский Н. Вас обокрали! Кто, куда и как уводит наши деньги? Деловая среда. / Н.

Кричевский // Аргументы и факты. 2011. № 28.

В отраслях, где сегодня применяется труд мигрантов, мы сильнее всего

отстаем от развитых стран. Производительность в торговле у нас не превышает

9% показателя США, в строительстве – 14%.

Но простой экономический анализ показывает: в России ставшая ныне

данностью редкость трудовых ресурсов должна быть использована для развития

страны.

Мало рабочих – надо внедрять новые технологии. Много пенсионеров –

создавать рабочие места, на которых человек может и хочет работать дольше.

Нет специалистов – следует озаботиться тем, чтобы меньше умирало

мужчин в трудоспособном возрасте и больше женщин могли бы работать, когда

их дети находятся в качественных и доступных дошкольных учреждениях. Только

так власть сможет поспособствовать и экономическому развитию страны, и

65

укреплению собственного авторитета, а не принятием программ по привлечению

и адаптации новых миллионов мигрантов.1

Еще одной проблемой, о которой известно, но мало пишут в открытых

источниках, является прочно укоренившийся в нашей стране способ устройства

на работу «по знакомству, родству, кумовству». Многие опросы показывают, что

более двум третям участников опросов рабочие места предоставлены указанным

способом. Почти всем крупным компаниям – монополистам как с

государственным участием, так и частным, а также многим государственным

учреждениям присуще искусственное завышение штатов, неоправданно высокий

уровень заработной платы и социальных гарантий и одновременно наличие

низкой эффективности и производительности труда работников. В данной

ситуации не может присутствовать мотивация к поиску квалифицированных

кадров, а порождается коррупционное корпоративное сообщество с различного

рода подношениями, взятками, откатами и «распилами» бюджетных средств.

Нарастание таких процессов – это еще одно существенное препятствие для

проведения качественной модернизации экономики.

Частный бизнес также модернизирует способы «оплаты услуг»

коррумпированных чиновников государственных структур (налоговиков,

таможенников, правоохранителей и т.д.), принимая на хорошо оплачиваемые

рабочие места их не всегда в должной мере образованных родственников и тем

самым обеспечивая себе «зеленый коридор» для решения вопросов бизнеса,

зачастую имеющего и криминальный характер.

Перекосы в реформах образования сегодня привели к тому, что на фоне

неработающих «социальных лифтов» в престижные ВУЗы страны

проталкиваются выпускники школ (дети чиновников, крупных бизнесменов с

большими деньгами) с минимальным баллом ЕГЭ по так называемым целевым

наборам. Впоследствии в большинстве случаев экономика получает никчемных

1 Иноземцев В. Пока 10 таджиков заменяют бульдозер, о модернизации можно не вспоминать.

Известия 26.10.2011 год [Электронный ресурс] / В. Иноземцев. – Режим доступа:

http://izvestia.ru/news/504879.

66

специалистов, не способных генерировать идеи модернизации и внедрения

инноваций.

Таким образом, в целях минимизации негативных последствий теневой

экономики во всех сферах жизнедеятельности государства важным является

обеспечение такого правового и общественного контроля, который бы поощрял и

стимулировал прозрачность и правомерность легальной экономической

деятельности, одновременно не препятствовал проявлению предпринимательской

инициативы со стороны субъектов этой деятельности. Над экономикой в сфере

преступной деятельности, которая паразитирует на человеческих пороках,

обслуживает деструктивные общественные потребности (торговля оружием,

наркотиками, людьми, игорный бизнес и т.д.), должен быть жестким и абсолютно

бескомпромиссным правовой и общественный контроль.

Учитывая степень опасности, необходимо первоочередное влияние со

стороны правоохранительных органов и органов внутренних дел (ОВД) в

частности на теневые экономические действия, представляющие собой уголовные

правонарушения. Однако нельзя не учитывать и тот факт, что теневые

экономические действия, представляющие собой гражданские, налоговые,

административные правонарушения так или иначе могут создавать условия,

способствующие совершению экономических преступлений. Это может

свидетельствовать о том, что практически вся теневая экономика в определенной

степени криминогенна.

Председатель конституционного суда России В.А. Зорькин отмечает, что в

условиях неснижающейся криминализации социально-экономической среды у

граждан нашей страны исчезает главный стимул к любой здоровой

предпринимательской, инновационной, социальной активности. И уж тем более –

стимул к решению задач технологической, инфраструктурной, управленческой

модернизации национальной экономики.

Эксперты «Независимой Газеты» соглашаются: криминальная власть

несовместима с модернизацией и диверсификацией экономики. Однако нынешняя

власть вряд ли откажется от связей с криминалом, считают наблюдатели. В

67

России криминальный бизнес подчас очень успешен и даже инвестиционно

активен. В итоге попытка модернизировать экономику оборачивается

«модернизацией» криминала, который все больше интегрируется во власть. 1

Успешная модернизация предполагает создание условий для честной

конкуренции. Но в условиях сращивания бизнеса (не редко криминального) и

коррумпированного чиновничьего аппарата это становится недостижимым.

Скорее всего, это приводит к криминализации экономики, росту ее теневого

сектора, что является причиной снижения отчислений в различные уровни

бюджетов и внебюджетные фонды. Вследствие этого инвестиционные

возможности государства участвовать в модернизации снижаются.

Академик РАН Евгений Примаков считает первоочередной проблему

сращивания чиновничьего аппарата с бизнесом. В результате этого появляются

структуры в чиновничьем аппарате, которые лоббируют в пользу тех или иных

компаний, с которыми они связаны. Это не способствует конкурентной борьбе и

технико-технологическому прогрессу. 2

Произошедшие события негативно отразились на имидже региона. Властям

региона пришлось активнее вести работу по укреплению позитивного восприятия

инвесторами экономического и инвестиционного потенциала региона. По

информации краевого департамента инвестиций и проектного сопровождения,

инвестиции в экономику региона в 2010 г. составили 492,7 млрд. рублей, что на

18,2 % выше, чем в 2009 г. Учитывая, что объем ВРП края в 2010 г. составил

1008,15 млрд. рублей, объем инвестиций в экономику края сохранил превышение

порога минимальной инвестиционной достаточности, то есть составил более 25%

от ВРП.

Инвестиции в жилищное строительство составили 86,7 млрд. рублей (или

17,6%), в строительство зданий и сооружений – 298,8 млрд. рублей (60,7%). В

оборудование и транспортные средства было вложено 92,2 млрд. рублей (18,7%),

1 Башкатова А. Страна–Кущевская выгодна чиновникам. Модернизация экономики

оборачивается модернизацией криминала. Независимая газета [Электронный ресурс] /

А.Башкатова. – Режим доступа: http://www.ng.ru/economics/2010-12-13/4_kuschevskaya.html.

2 Примаков Е.М. Олигархов в стране не осталось? / Е.М. Примаков // Аргументы и факты.

2011. № 9. – с.1.

68

остальные инвестиционные вложения составили 15,0 млрд. рублей (3,0%). Около

80% всех инвестиций в 2010 г. было освоено в Краснодаре, Сочи и

Новороссийске. Рост инвестиций в целом по России за указанный период

составил 6%.В 2011г. инвестиции в основной капитал в крае составили 676,2

млрд. рублей, что на 27,1 % выше, чем в 2010 г.

С точки зрения обеспечения инвестиционной безопасности важным

элементом является структура инвестиций в разрезе сфер экономики страны и

отдельного региона с учетом его географических, климатических, природных и

ресурсных возможностей. В последние годы более двух третей инвестиций в крае

приходится на города Краснодар, Сочи, Новороссийск. То есть в общем объеме

инвестиций такие ключевые отрасли региона, как сельское хозяйство и санаторно-

курортный комплекс азовского и черноморского побережья (кроме г. Сочи),

имеют значительно меньший удельный вес. По данным Краснодарстата, в 2008

году доля инвестиций в основной капитал в сельском хозяйстве края составила

9,6%, в 2009 году произошло снижение до 6%, а в 2010 году до 4%, в 2011 году до

3,6% общего объема инвестиций в основной капитал. Уже сейчас следует

обратить внимание на оптимизацию структуры инвестиций в экономику края,

ориентируя их в такие профильные отрасли, как сельское хозяйство и санаторно-

курортный комплекс.

Напрямую регулировать отраслевую структуру инвестиций, обеспечивая

тем самым инвестиционную и вообще экономическую безопасность государства и

региона (а в нашем случае речь можно вести и о продовольственной безопасности

страны) возможно только при осуществлении инвестиций за счет бюджетных

средств или с использованием средств инвестиционных и других фондов.

Учитывая ограниченные возможности бюджета на поддержку

сельхозпроизводителей и другие капитальные вложения, это будет выполнимым

только при условии обеспечения жесткого контроля над расходованием

бюджетных средств, противодействия коррупции как одной из основных

составляющих питательной среды теневой экономики. А теневая экономика, как

было указано выше, сокращает налоговую базу и, как следствие, повышает

69

налоговую нагрузку на легальный сектор экономики. Ключевую роль должна

играть такая ветвь исполнительной власти, как правоохранительные органы

страны и органы внутренних дел в частности.

Таким образом, обеспечение разумного и эффективного противодействия

ОВД указанным негативным явлениям и должно являться гарантом успешной

реализации политики модернизации, внедрения инноваций и привлечения

инвестиций в экономику как страны в целом, так и региона в отдельности. Это и в

краткосрочной, и в долгосрочной перспективе будет являться основным стержнем

экономической и, соответственно, национальной безопасности России.

1.4. Современный российский и зарубежный опыт противодействия

правоохранительных органов теневой экономике

Согласно классификации ООН из видов деятельности, относимых к

теневой экономике, наибольшую угрозу несет нелегальная или законодательно

запрещенная деятельность (криминальная и иная противоправная). Основным

спектром противодействия правоохранительных органов теневым экономическим

отношениям является в первую очередь противодействие незаконной экономике,

охватывающей производство товаров и услуг, запрещенных законом

(производство и продажа наркотиков, подпольное производство алкоголя и

табачных изделий, работорговля, контрабанда, фальшивомонетничество,

незаконная торговля оружием и т.д.). Данные виды деятельности составляют одну

из основ экономической преступности или преступности в сфере экономической

деятельности и коррупции.

Основным подразделением органов внутренних дел, которое

непосредственно занимается выявлением, предупреждением, пресечением и

раскрытием преступлений в сфере экономики, является Главное управление

экономической безопасности и противодействия коррупции (ГУЭБ и ПК) МВД

70

РФ и его структурные подразделения, созданные в 2011 году на базе

Департамента экономической безопасности (ДЭБ) МВД РФ.

В рамках проведения реформы в региональных структурах МВД РФ также

созданы новые управление по организации оперативно – разыскной деятельности

(УООРД), в том числе и в ГУ МВД России по Краснодарскому краю. Структура

УООРД края включает в себя четыре оперативные части: по борьбе

с имущественными преступлениями, по противодействию организованной

преступности, по борьбе с преступлениями против личности (убийства,

изнасилования) и по обеспечению экономической безопасности и борьбе

с коррупцией.

Вследствие продолжающего процесса совершенствования законодательной

базы в целом, частого изменения отдельных законов нестабильности в конце ХХ

начале ХХI века политической и экономической систем, опыт противодействия

правоохранительных органов теневой экономике в России в новых современных

условиях продолжает активно систематизироваться и обобщаться. Особенностью

современной России сегодня продолжает быть то, что теневые экономические

структуры, сформированные из предпринимателей и чиновников и

контролируемые российскими организованными преступными группами (ОПГ),

приобрели характер холдинговых корпораций. Их главным отличием от других

видов противоправной деятельности является использование для теневой

экономической деятельности легального экономического механизма.

Российские ОПГ по организационной структуре схожи с зарубежными

наркокартелями в части необходимости на определенном этапе развития

осуществлять преступную деятельность по типу корпорации (картеля, синдиката).

Но российские ОПГ имеют и отличие от зарубежных наркокартелей, которым

усиленно противодействуют государственные и правоохранительные органы. 1

Деятельность ОПГ, созданных как криминализованные холдинговые

корпорации, осуществляется вне активного противоборства и

1 Логинов Е.Л. Организованная преступность в российской и мировой экономике. / Е.Л.

Логинов. – Краснодар: Краснодарская академия МВД России, 2004. – 265 с.

71

противопоставления российским государственным и правоохранительным

органам, в большинстве своем латентна и одновременно экономически

интегрирована в механизм легальной экономики. Одной из особенностей

современного этапа развития российских ОПГ, сформированных как

криминализованные холдинговые корпорации, является завуалированность

криминальности правовых и экономических связей с наиболее крупными и

значимыми организациями, другими объектами экономики. 1 На этом фоне в

последнее время в России сложилась ситуация, когда российские олигархи,

которые не всегда законно приобретали свои капиталы, нарушали и продолжают

нарушать законы, получают возможность находиться за границей. На западе не

проверяют, легально ли заработаны эти средства. Отечественным нуворишам

никто не мешает покупать за границей недвижимость, СМИ, футбольные клубы.2

В апреле 2012 г. исполнилось двадцать лет с момента начала борьбы с

коррупцией в России первым президентом - о начале «фронтального наступления

на преступность, взяточничество и коррупцию».

Президентский указ от 4 апреля 1992 года предписывал запретить

предпринимательство госслужащим, представлять декларации о доходах. Но в

течение этих двадцати лет формирования новых политической и экономической

систем коррупция стала феноменом долголетия. За этот период было принято и

отменено множество нормативно – правовых актов, направленных на борьбу с

данной проблемой, проведено множество научных исследований, указывавших

причины процветания этого явления, предлагались меры по их искоренению.

Однако только к концу первого, началу второго десятилетия XXI века на уровне

федерального законодательства начали приниматься давно назревшие и

неоднократно ранее предлагавшиеся меры (Приложение А).

Учитывая, что коррупция представляет собой уже некую устоявшуюся

среду в современном российском обществе, для качественного противодействия

1 Эриашвили Н.Д. Экономика и право. Теневая экономика: Учеб. пособие для вузов /

Эриашвили Н.Д., Логинов Е.Л., Казиахмедов Г.М. и др. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.:

ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 256 с.

2 Зятьков Н. Пятая колонна олигархов / Н. Зятьков // Аргументы и факты № 31. 2011г. С. 4.

72

данному явлению необходимо четкое определение и реализация двух основных

составляющих этого противодействия. Первое – это удар по верховым

коррупционерам, торгующим помимо прочего и национальными интересами,

предавая их. Второе – это обеспечение четко выстроенной системной работы по

ликвидации условий, порождающих коррупционные действия чиновничества

среднего и низшего звеньев.

По сведениям Международного Валютного Фонда, общая сумма

отмываемых денег в мире составляет 2–5% мирового валового внутреннего

продукта. Для нейтрализации угрозы увеличения объемов отмывания денег в 1989

году на саммите в Париже была создана целевая группа разработки финансовых

мер по борьбе с отмыванием денег – ФАТФ (FATF, Financial Action Task Force –

Международная комиссия по борьбе с отмыванием преступных доходов при

ОЭСР). Основной задачей организации является координация международной

деятельности в данном направлении с целью выработки мер, которые отдельные

государства должны принять для обеспечения эффективной борьбы с отмыванием

денег.

Крупномасштабные операции по отмыванию денег основываются на опыте

различных стран. Вследствие того, что проблема отмывания денег имеет

международный масштаб, взаимодействия различных стран по данному аспекту и

на разных уровнях имеет большую значимость.

В России также создана структура по борьбе с отмыванием денег –

Росфинмониторинг, где на учете состоит около двух десятков тысяч организаций.

Под надзор службы попали все финансовые операции организаций, предприятий

и граждан на сумму более 600 тысяч рублей. Основную часть необходимой

информации службе представляют финансово–кредитные учреждения и

налоговые органы.

Если сравнивать Россию с государствами, с которыми мы хотели бы стоять

на одной ступени, – США, страны Западной Европы, – то уровень российской

коррупции и теневых экономических отношений запредельно высок. Многие

исследователи, которые занимаются изучением не только уровня коррупции в

73

государственных закупках, но и ее феномена в общем, сходятся во мнении, что

чрезмерно высокий уровень коррупции является непосредственным барьером в

экономическом развитии. Объяснение этому достаточно простое: бизнесмен

вместо того, чтобы думать о том, как развивать свое производство, задумывается

о том, какого чиновника и на какую сумму нужно подкупить, как обойти

административные барьеры. Вопрос борьбы с коррупцией помимо того, что имеет

серьезную моральную подоплеку, также должен быть частью системы

экономического развития в развивающихся странах. При высоком уровне

коррупции промышленное развитие и все другие следствия экономического роста

невозможны.

Почему долгое время уровень коррупции, например в Америке, остается

низким, ответ довольно очевиден: любой чиновник боится, что человек, который

предлагает ему взятку, сдаст его полиции. Эта фобия отлично действует и по –

другому. Важнейшим фактором, препятствующим коррупции в Америке,

является деятельность воистину независимых СМИ. То есть были отдельные

люди, которые всю теневую деятельность выводили на свет.1

Кроме того, федеральным законодательством США установлены

процедуры, в рамках которых при соблюдении процессуальных условий

правоприменительные органы получают доступ к финансовым документам

легальных предприятий и к персональным финансовым документам. Закон

обязывает банки особо фиксировать финансовые операции, связанные с оборотом

наличных денежных средств. Законодательство разрешает соответствующим

органам исполнительной власти прослеживать финансовые операции, связанные с

перемещением крупных и вызывающих подозрение денежных сумм, особенно при

вывозе американской валюты в другие страны.

Согласно закону 1986 года о контролировании отмывания денег (Money

Laundering Control of 1986), незаконным считается участие в финансовых

операциях, направленных на содействие конкретной незаконной деятельности. В

1 Келман С. «Мы позволяем кому–то обогащаться за чужой счет и считаем это нормальным».

[Электронный ресурс] / С. Келман. - Режим доступа: http://www.tpp-form.ru/analytics.

http://www.tpp-form.ru/analytics

74

частности к этому относится торговля наркотиками, сокрытие некоторых аспектов

пользования фондами, связанными с незаконной деятельностью, невыполнение

требований закона докладывать обо всех денежных операциях на сумму более 10

тыс. долл. и более и др.1

США ужесточили контроль над перетеканием финансовых средств богатых

граждан в «особые» зоны. Компаниям, уличенным в использовании оффшорных

схем, грозит штраф на всю сумму прибыли. Таким образом казна США вернула

миллионы долларов. До марта 2012 г. всем американским финансистам

предписано раскрыть информацию обо всех операциях, проводимых через

оффшоры.2

В настоящее время в ходе разработки законодательства по борьбе с

организованной преступностью интересным для нас являются федеральные

законы США «RIKO», принятые еще во второй половине прошлого столетия,

которые направлены на расследование, контроль и преследование организованной

преступности и представляют собой целостную правовую систему борьбы с ней. В

них четко определяются понятия, устанавливающие ответственность участников

ОПГ и организованных преступников как за конкретные преступления, так и за

организацию, участие, координацию и руководство преступной деятельностью. Но

главное – законы «RIKO» акцентируют свое внимание на организованных

группах в целом и отделяют или проводят границу между преступлением,

совершаемым преступной организацией, от обычного преступления. Основная

цель закона «RIKO» – полное искоренение преступной организации и создание

условий, не совместимых с ее дальнейшим существованием.

Представляет интерес и ст. 27 Закона Великобритании 1986 г., которой

предусматривается издание судьей приказов с целью получения материалов для

проведения расследования по делам, связанным, например, с теневым оборотом

наркотиков. Для того, чтобы такой приказ был издан, агент сыскной полиции

1 Сергеев А.Н. Противодействие незаконному обороту наркотических средств и психотропных

веществ Учебное пособие. Часть 11. / А.Н. Сергеев.-М.: ГУБНОН СКМ МВД России,

Московский университет МВД России, Изд-во «Щит-М», 2002. - с.245.

2 Зятьков Н. Пятая колонна олигархов / Н. Зятьков // Аргументы и факты № 31. 2011г. С. 4.

75

обращается с письмом к судье с просьбой издать приказ. На основании такого

документа лицо или организация, имеющие такой материал, например банк,

должны обеспечить должностному лицу доступ к такой информации. В том

случае, если доступ к такой информации является по каким – то причинам

затруднительным, судья может издать приказ, разрешающий полиции войти в

помещение соответствующей организации и конфисковать материалы,

представляющие интерес для следствия.1

Наиболее радикально и жестко обходятся с теневыми дельцами и

коррупционерами в странах Восточной Азии. Так, по приговору китайского суда

к смертной казни можно привлечь по 68 статьям – это самый внушительный

список среди всех стан мира. В 2009 году в Китае казнили больше людей, чем во

всем остальном мире. В стране ведется полномасштабная борьба с

экономическими преступлениями. За последние десять лет в Китае расстреляли

около десяти тысяч чиновников. За последние три года к смертной казни

приговорено около 40 мэров провинциальных городов Китая за взятки размером

от 500 тыс. до 50 млн. долл.

В Гонконге самым главным в борьбе со взятками является тотальное

наблюдение за чиновниками и за членами их семей, а также за их друзьями и

знакомыми. По закону работникам министерств разрешено брать от близких

подарки на сумму не больше 500 долларов, и то лишь на свадьбу или день

рождения. Принимать презенты от незнакомых запрещается. При поступлении на

службу чиновник обязан предоставить подробный список родственников и друзей

и письменно объяснить, как долго он с ними знаком. Банковские счета этих людей

подвергаются регулярным проверкам, и в случае появления там крупной суммы

начинается расследование.2

Рассматриваемые в настоящее время в Китае изменения в законодательстве

по сокращению «расстрельных статей» направлены на уменьшение числа

1 Сергеев А.Н. Противодействие незаконному обороту наркотических средств и психотропных

веществ Учебное пособие. Часть 11. / А.Н. Сергеев.-М.: ГУБНОН СКМ МВД России,

Московский университет МВД России, Изд-во «Щит-М», 2002. –с.254.

2 Колесниченко А. и колл. авторов. Кому страна, а кому кормушка поля / А. Колесниченко //

Аргументы и факты № 47, 2012 г.

76

выносимых смертных приговоров, снисхождение к старикам, но зато поправки в

законы предусматривают более строгое наказание рецидивистов. В

законопроектах рассматривается и повышение максимального непожизненного

срока заключения до 25 лет, а также отказ от сокращения срока за сотрудничество

со следствием. Китайские власти ищут компромисс между постепенной

гуманизацией политико-правовой системы и желанием удержать чиновников с

коммерсантами от соблазнов, порождаемых быстрым ростом экономики,

инвестиций и государственных антикризисных вливаний.1

Особое внимание в Китае придается обеспечению противодействия

сращиванию организованной преступности с властями разных уровней, судами,

правоохранителями, законодателями. Моментальной огласке подвергаются все

случаи контактов между властными и мафиозными структурами или их

представителями, когда они пытаются повлиять на ход какого-либо

расследования или договариваются об обмене информацией в целях прикрытия

лидеров преступных сообществ.

Согласно рейтингу стран мира по уровню восприятия коррупции в 2010

году, Китай находился на 78 месте, в 2011 году на 75 позиции, т.е. в середине

рейтинга. Таким образом, только жесткие меры не всегда дают быстрые и

эффективные результаты в борьбе с криминальными проявлениями в экономике.

Успешным примером в современной истории является организация борьбы

с теневой экономикой и коррупцией в Сингапуре. Некоторые эксперты в России

полагают, что в изменившихся условиях уже не обойтись без создания отдельного

и принципиально нового органа – Федеральной службы по противодействию

коррупции по примеру созданного в Сингапуре специального агентства – Бюро по

расследованию случаев коррупции. Это правительственное агентство,

расследующее экономические преступления и преследующее коррупцию в

государственном и частном секторах, было учреждено еще Британским

колониальным правительством в 1952 году. А закон о предотвращении

1 Бурмистров П. Расстрельные свитки/ П. Бурмистров // Русский репортер № 34 (162)

02.10.2010г.

77

коррупции, вступивший в силу в 1960 году, наделил Бюро обширными

полномочиями в расследовании.

Правительство Сингапура сознавало, что предусмотренные законом

устрашающие наказания не будут действенными, если они не опираются на

эффективное применение права. Именно поэтому оно сделало Бюро

универсальным агентством по борьбе с коррупцией. Несмотря на то, что основной

его функцией является расследование фактов коррупции, оно наделено

полномочиями вести следствие и по прочим уголовным делам, связанным с

коррупцией и другими экономическими преступлениями.

Методы работы Бюро поистине авторитарны. Бюро имеет исключительное

право без решения суда задерживать и обыскивать подозреваемых в

коррупционных деяниях. Оно может вести расследование не только в отношении

подозреваемого, но также его родственников и поручителей, проверять их

банковские, долевые и расчетные счета и финансовые записи. Может также

вызывать на допрос свидетелей, расследовать любые правонарушения в ходе

изучения коррупционного дела.

Бюро вправе привлечь к суду любого гражданина независимо от его

статуса, ранга или вероисповедания. Исключений для госслужащих, занимающих

высокие должности, как в России, не делается. Особое внимание уделяется

работникам правоприменительных органов и служащим, которые по роду своей

деятельности занимают потенциально «коррупциогенные» должности.

Для поддержки прозрачности бизнес – среды Бюро расследует факты

коррупции и в частном секторе, рассматривает случаи получения ими «отката».

Любое лицо предлагающее, дающее или берущее взятку или «премию» за

приобретение товара у конкретного поставщика по закону может быть

оштрафовано или осуждено. В дополнение к этому суд назначает штраф,

эквивалентный полученным взяткам. Любое лицо, предлагающее или берущее

взятку от имени другого человека, также подлежит наказанию в том же в объеме,

как если бы оно действовало от самого себя. Похожие нормы есть и в российском

законодательстве. Отличие состоит в том, что в Сингапуре такого рода бизнес –

78

отношения действительно преследуются, а в России фирмы – поставщики

открыто предлагают «откаты» работникам фирм – покупателей. Преследования за

эти преступления нет.

По делам о фактах коррупции среди служащих, особенно занимающих

высокие посты, предусмотрено в Сингапуре максимальное наказание. Кроме того,

чиновник, осужденный за коррупционную деятельность, лишается работы,

пенсии и прочих льгот.1

Кроме того, согласно «Акта о предотвращении коррупции» по закону

Сингапура, если чиновник еще не взял взятку, но дал согласие ее принять – это

уже считается преступлением.

Именно наличие таких возможностей у контролирующего органа

обеспечивает Сингапуру стабильное вхождение в пятерку стран –

общепризнанных мировых лидеров по борьбе с преступлениями в сфере

экономической деятельности и коррупцией. Это способствует и тому, что на

протяжении ряда лет Сингапур является одним из мировых лидеров наряду с

Гонконгом и Австралией по уровню экономической свободы и благоприятному

ведению бизнеса.

Довольно эффективный механизм борьбы с криминальными процессами в

экономике удалось создать в таких странах, как Новая Зеландия, Дания,

Финляндия, Швеция, Норвегия, Нидерланды, Австралия, Швейцария, Канада,

Израиль. В этих странах криминальные процессы в экономике признаются

правительствами как серьезная внешняя и внутренняя угроза национальной

безопасности. Усилия по борьбе с криминальными процессами в этих странах

обеспечиваются четким взаимодействием различных институтов и имеют

хорошие результаты. Так, например, борьба с криминальной экономикой в

Нидерландах на протяжении многих лет включает следующий перечень мер:

1. Постоянная отчетность и гласность в вопросах обнаружения фактов

коррупции и обсуждение последствий – наказаний за коррупционные действия.

1 Сиротин А. Борьба с коррупцией в Сингапуре. [Электронный ресурс] / А. Сиротин. - Режим

доступа: http://center.sudanet.ru.

79

Ежегодно министр внутренних дел этой страны представляет доклад парламенту

об обнаруженных фактах коррупции и принятых мерах по наказанию лиц,

ведущих коррупционную деятельность.

2. Разработка системы мониторинга возможных точек возникновения

коррупционных действий в государственных и общественных организациях и

строгого контроля за деятельностью лиц, находящихся в этих точках.

3. Создание системы прав и обязанностей должностных лиц с указанием

их ответственности за нарушение должностной этики, включая коррупционные

действия. Эта система указывает также правила поведения по исправлению

допущенных нарушений.

4. Основной мерой наказания за коррупционное действие является

запрещение работать в государственных организациях и потеря всех социальных

льгот, которые представляет государственная служба, например, пенсионного и

социального обслуживания. Шкала наказаний включает в себя также штрафы и

временное отстранение от исполнения обязанностей.

5. Во всех значимых организациях, в частности в министерствах,

имеются службы внутренней безопасности, обязанностью которых является

регистрация и выявление ошибок чиновников, их намеренных или случайных

нарушений действующих правил и соответствующих последствий таких

нарушений. Государственные организации стремятся поощрять правильные

действия должностных лиц. Система поощрений направлена на то, чтобы

чиновнику было выгодно и в материальном и моральном планах вести себя

честно и эффективно.

6. Организована система подбора лиц на должности, опасные с точки

зрения возможности коррупционных действий.

7. Все материалы, связанные с коррупционными действиями, если они

не затрагивают систему национальной безопасности, в обязательном порядке

становятся доступными для общественности.

8. Каждый чиновник имеет право ознакомиться с информацией,

характеризующей его как с положительной, так и с отрицательной стороны.

80

9. Создана специальная система обучения чиновников, разъясняющая, в

частности, политический, общественный вред коррупционных действий и

возможные последствия участия в них.

10. Создана система государственной безопасности по борьбе с

коррупцией типа специальной полиции, обладающей значительными

полномочиями по выявлению случаев коррупции.

11. Чиновники всех уровней обязаны регистрировать известные им

случаи коррупции, и эта информация по соответствующим каналам передается в

министерства внутренних дел и юстиции.

12. Большую роль в борьбе с коррупцией играют средства массовой

информации, которые обнародуют случаи коррупции и проводят их независимые

расследования.

В Израиле борьба с криминализацией экономики обеспечивается системой

мониторинга возможных криминальных операций. Правительственные

организации и специальные подразделения полиции независимы от министерств и

государственных ведомств. Получаемая в ходе работы информация в

обязательном порядке доводится до общественности.1

Таким образом, используя имеющийся зарубежный опыт, на наш взгляд,

необходимо применить следующие эффективные меры по противодействию

теневой экономике и коррупции в России:

1. Ужесточение законодательства в борьбе с экономической

преступностью и коррупцией, законодательное установление обязанностей

учреждений кредитно-финансовой сферы особо фиксировать финансовые

операции, связанные с оборотом наличных денежных средств, а также финансовые

операции по перемещению крупных и вызывающих подозрение денежных сумм.

2. Применение законодательно установленных крупных штрафных

санкций к компаниям, уличенным в использовании оффшорных схем.

1 Карлеба В.А. Инвестиционные механизмы оборота и легализации финансовых активов

криминального происхождения. / В.А. Карлеба, Е.Л. Логинов. – Краснодар: Краснодарский

юридический институт, 2002.–530с.

81

3. Разработка целостной правовой системы борьбы с организованной (в

том числе экономической) преступностью, направленной на ее расследование,

контроль и преследование.

4. Создание независимой структуры по борьбе с коррупцией по примеру

созданного в Сингапуре специального агентства – Бюро по расследованию

случаев коррупции, работа которой сделает наказание для взяткодателей,

взяткополучателей и посредников неотвратимым.

5. Одними из основных мер наказания за коррупционное действие

установить конфискацию имущества, запрещение работать в государственных

организациях и лишение всех социальных льгот, которые представляет

государственная служба, например, пенсионного и социального обеспечения.

82

2. Экономические основы противодействия органов внутренних дел теневой

экономике региона в современных условиях

2.1. Социально-экономическая характеристика Краснодарского края, анализ и

оценка влияния теневой экономики на экономическую безопасность и

социальную стабильность региона

Краснодарский край образован 13 сентября 1937 года, расположен на юге

европейской части России и входит в состав Южного федерального округа. Число

административно-территориальных единиц составляет: районов – 38, городов –

26. Край занимает территорию 75,5 тысяч квадратных километров или 0,44

процента всей территории России. Самая северная точка отстоит от самой южной

точки на 372 км, самая западная от самой восточной – на 380 км. Расстояние от

Краснодара до Москвы составляет 1539 км.

Естественными границами края являются на юго-западе – воды Черного

моря, а на северо-западе – Азовского. Из общей протяженности границы (1540 км)

740 км проходят вдоль моря. На северо-востоке край граничит с Ростовской

областью, на востоке – со Ставропольским краем, на юго-востоке – с Карачаево-

Черкесской Республикой, на юге – с Республикой Адыгеей и Абхазией, на западе

через Керченский пролив – с Украиной.

Общая площадь лесов края составляет свыше 1,5 млн. гектаров. На

территории края расположен крупнейший в Европе Азово-Кубанский бассейн

пресных подземных вод. В недрах Кубани открыто более 60 видов полезных

ископаемых, имеются запасы нефти, природного газа, йодо-бромных вод,

мрамора, известняка, песчаника, гравия, кварцевого песка, железных и апатитовых

руд, каменной соли.

Край является лидером в Южном федеральном округе по объемам

производства сельскохозяйственной продукции, строительства, инвестиций в

83

основной капитал, обороту розничной торговли и общественного питания,

объемам платных услуг населению.

Здесь производится семь процентов валовой сельскохозяйственной

продукции в стране. Благодаря наличию сырьевой базы в крае развито

промышленное производство мясомолочной продукции, сахара, вин,

растительного масла, плодоовощных и мясных консервов и др.

Регион имеет развитую транспортную инфраструктуру, включающую

железнодорожные пути, автодороги, аэропорты, морские и речные порты,

магистральные трубопроводы. Основные социально-экономические показатели

развития Краснодарского края приведены в таблице 2.1.1

Таблица 2.1

Основные социально-экономические показатели Краснодарского края

Год 2000 2008 2009 2010 2011 2012

Численность населения (на конец года), тыс.

человек 5133 5142 5210 5230 5284 5330,2

Естественный прирост, убыль (-) населения:

тысяч человек -32,1 -10,6 -6,8 -7,1 -7,0 0,6

на 1000 человек населения -6,3 -2,0 -1,3 -1,4 -1,3 -0,2

Миграционный прирост, убыль (-) населения,

тыс. человек 22,6 30,6 25,6 26,7 61,5 46,3

Численность безработных, тыс. человек 308 126 190 174 154 147

Валовой региональный продукт

всего, млрд. рублей 137,1 803,8 861,6 1008,2 1229,7 1400,0

на душу населения, рублей 26714 156637 167261 193126 233914 262654

Добыча полезных ископаемых … 13,3 13,6 16,9 16,7 19,7

Обрабатывающие производства … 284,1 263,2 310,2 363,9 454,7

Продукция сельского хозяйства, млрд. рублей 46,7 185,3 175,2 201,6 239,2 229,2

Оборот розничной торговли, млрд. рублей 62,1 500,7 552,4 646,3 731,4 816,3

Объем платных услуг населению, млрд. рублей 19,2 137,9 161,8 186,1 198,5 241,5

Доходы консолидированного бюджета, млн.

рублей 17006 140021 152407 168647 216447 244900

Расходы консолидированного бюджета, млн.

рублей 16718 144164 154418 182546 226523 278600

Профицит (+), дефицит (-),

консолидированного бюджета, млн. рублей +288 -4143 -2010 -13899 -10076 -33677

Инвестиции в основной капитал, млрд. рублей 54,7 332,5 377,0 577,8 676,2 797,8

Индекс потребительских цен (декабрь к

декабрю предыдущего года), в процентах 118,2 113,1 109,8 108,5 106,6 106,7

1 Краснодарский край в цифрах. 2011-2012: Стат. сб. / Краснодарстат – Краснодар, 2012,2013.–

319 с., 313 с.

84

Среди субъектов Южного федерального округа Краснодарский край

является наиболее динамично развивающимся регионом. Объем валового

регионального продукта края в 2011 году составил 1229,7 млрд. руб. или 45 % от

общего объема ВРП всех субъектов Южного федерального округа.1

Таблица 2.2

Валовой региональный продукт субъектов Южного федерального округа

Российской Федерации (в основных ценах; миллиардов рублей)

Год 2000 2005 2008 2009 2010 2011

Российская Федерация 5753,7 18034,4 33908,8 32007,2 37395,0 45265,2

Южный федеральный округ 329,7 936,1 2001,1 1994,9 2293,7 2745,1

Краснодарский край 137,1 372,9 803,8 861,6 1008,2 1229,7

Республика Адыгея 5,5 17,0 36,1 41,5 46,1 55,2

Республика Калмыкия 6,2 9,7 20,8 23,9 24,3 28,8

Астраханская область 28,1 70,1 147,5 134,4 145,4 170,5

Волгоградская область 63,8 203,2 416,7 377,5 437,4 499,0

Ростовская область 89,0 263,1 576,1 555,9 632,2 761,8

В начале ХХI века край стал особенно привлекательным центром для

инвестиций. В 2014 г. в городе Сочи Краснодарского края прошли двадцать

вторые Зимние олимпийские игры, что придало региону дополнительные

возможности для развития инфраструктуры, спортивных и туристических

комплексов, строительства дорог, различных коммуникаций и др.

Производственный региональный комплекс является уникальным по

разнообразию осуществления различных видов экономической деятельности.

Плодородные земли и восстанавливающаяся культура земледелия позволяют

собирать высокие урожаи, развивать виноделие и конкурировать с известными

европейскими и мировыми брендами.

Необычное сочетание климатических условий делает край перспективным в

области развития санаторно-курортного комплекса, туризма и спорта.

Благодаря наличию данных факторов регион является привлекательным для

инвесторов. С 2007 по 2012 год инвестиции в основной капитал увеличились

почти в три раза и составили 797,8 млрд. рублей.


319 с., 313 с.

85

Привлекательность региона с экономической точки зрения одновременно

делает его местом пересечения различных интересов экономических субъектов,

которые, к сожалению, не всегда организуют свою деятельность на вполне

легальных и законных основаниях. Одной из основных задач законодательной и

исполнительной власти региона является обеспечение его экономической

безопасности путем создания эффективных механизмов по обеспечению здоровой

конкурентоспособности в экономике, социально–экономической стабильности и

устойчивости развития территории, качественного противодействия и контроля

над теневыми процессами в экономике, профилактика экономической

преступности. Одним из главных инструментов реализации указанных задач

является эффективная деятельность ОВД.

Основные принципы и содержание деятельности по обеспечению

безопасности государства и личности, общественной, экологической

безопасности, иных видов безопасности, предусмотренных законодательством, а

также полномочия органов государственной власти всех уровней определяются

Федеральным законом от 28 декабря 2010 г. N 390-ФЗ «О безопасности»1, а также

Стратегией национальной безопасности РФ до 2020 г.

Экономическая безопасность является важнейшей частью национальной

безопасности. Л.И. Абалкин определил, что «экономическая безопасность - это

состояние экономической системы, которое позволяет ей развиваться динамично,

эффективно и решать социальные задачи и при котором государство имеет

возможность вырабатывать и проводить в жизнь независимую экономическую

политику».2

С.М. Ечмаков под «безопасностью» в широком смысле понимает

защищенность естественно–физиологических, социально-экономических, идейно-

духовных и ситуативных потребностей в ресурсах, технологиях, информации и

нравственных идеалах, необходимых для жизнедеятельности развития общества.

1 Федеральный закон от 28.12.2010 N 390-ФЗ "О безопасности" // "Российская газета", N 295,

29.12.2010.

2 Абалкин Л.И. Экономическая безопасность России: угрозы и их отражение / Л.И. Абалкин //

Вопросы экономики. 1994. N 12.

86

Обеспечение экономической безопасности позволяет государству создавать

условия для конкурентоспособности на внешних и внутренних рынках, что

служит гарантом устойчивости от различных угроз.1

Однако сегодня остается актуальной задача по оценке существующих

подходов в соотношении понятий «экономической» и «национальной

безопасности» России. Необходим анализ места экономической безопасности в

стратегии национальной безопасности. В настоящее время представители

научных школ России трактуют понятие «экономическая безопасность» как

комбинацию четырех составляющих – конкурентоспособности (американская и

китайская традиция), устойчивого развития (американская и германская

традиция), высоких стандартов жизнеобеспечения (шведская традиция), угроз и

вызовов (российская и японская традиция) – и составляет основу национальной

безопасности.2

Согласно теории эндогенного механизма длинных волн Н.Д. Кондратьева

обновление «основных капитальных благ» происходит не плавно, а толчками.

Научно-технические изобретения и нововведения при этом играют решающую

роль. Продолжительность длинного цикла определяется средним сроком жизни

производственных инфраструктурных сооружений, являющихся одним из

основных элементов капитальных благ общества. Все социальные процессы –

войны, революции, миграции населения – результат преобразования

экономического механизма.

Замена «основных капитальных благ» и выход из длительного спада

требуют накопления ресурсов в натуральной и денежной форме. Когда это

накопление достигает достаточной величины, возникает возможность

радикальных инвестиций, которые выводят экономику на новый подъем. Таким

образом, главной целью для стран западного капитализма, попавших в волну

1 Ечмаков С.М. Теневая экономика: анализ и моделирование. / С.М. Ечмаков - М.; Финансы и

статистика, 2004.– 408 с.: ил.

2 Литвиненко А.Н. Экономическая и национальная безопасность: проблема соотнесения

понятий / А.Н. Литвиненко // Научно-технические ведомости СПбГПУ. Издание: Выпуск 3

(173) , 2013 г.

87

мирового экономического кризиса, в настоящее время является необходимость

накопления и обновления ресурсов, для достижения которого они прибегают

порой и к совсем не гуманным способам.

В современном мире на фоне продолжающегося экономического кризиса

продолжает нарастать напряженность со стороны стран – устроителей глобальной

финансовой системы: США, стран – лидеров Евросоюза (Германия, Франция,

Англия), Японии. Эта напряженность объясняется стремлением указанных стран

как можно быстрее накопить ресурсы для осуществления очередного

инновационного и технологического прорыва и войти в следующий длинный

цикл экономического развития на лидирующих позициях. Эскалация

напряженности преследует цель дальнейшего сохранения неравнозначного

экономического обмена различными ресурсами в пользу «держателей» основных

мировых валют, а также создания положения лидера в принятии и реализации

глобальных экономических и политических решений.

Основными препятствиями в безоговорочном достижении поставленных

целей для вышеназванных стран сегодня выступают Россия и Китай. Ядерный

военный потенциал России является сдерживающим фактором против желания

ведущих мировых корпораций, которые под прикрытием силовой военной

экспансии желают завладеть и распорядиться по своему усмотрению российскими

недрами и природными ресурсами. Выгода от внедрения своих капиталов в

огромные неосвоенные территории России могут позволить провести странам

североатлантического альянса модернизацию и структурную перестройку

экономики и таким образом безболезненно перейти на новую волну

экономического роста.

Чтобы в сложившихся условиях России вернуться в число лидеров

мирового социального и экономического развития, необходим решительный

переход к политике опережающего развития, что включает:

- быстрое наращивание инвестиционной и инновационной активности, в

том числе путем привлечения средств фонда национального благосостояния и

резервного фонда страны;

88

- концентрацию ресурсов на приоритетных направлениях становления

нового технологического уклада;

- стратегическое планирование модернизации и развития экономики, на его

основе создание механизмов долгосрочного кредитования субъектов

экономической деятельности;

- формирование благоприятной среды для созидательного

предпринимательства, недопущение сползания экономики в «тень» и

криминализации общества.

Чтобы реализовать эту политику, необходимо качественное повышение

эффективности системы государственного управления, введение механизмов

жесткой ответственности чиновников от местного до федерального уровня за

достижение планируемых результатов. Создание механизмов долгосрочного

кредита требует решительной деоффшоризации и детеневизации экономики,

реального валютного контроля, многократного наращивания мощности

институтов развития и очищения госаппарата и государственных корпораций от

коррупции.1 Реализация данных мер позволит коренным образом изменить и

качественно повысить уровень экономической и в целом национальной

безопасности страны. В случае сохранения модели финансово – экономической

политики, проводимой в течение последних двух десятилетий, неминуемо

произойдет окончательная деиндустриализация России и закрепление ее места на

сырьевой периферии мировой экономики с неизбежными последствиями:

деградацией российского общества, безработицей для большей части коренного

населения, фактической утратой национального суверенитета и, возможно,

значительной части территории России.

Существует множество различных классификаций угроз экономической

безопасности

Внешние угрозы:

1 Глазьев С. Ю. Почему я согласился стать доверенным лицом Владимира Путина и

поддерживаю его кандидатуру на выборах Президента России. [Электронный ресурс] / С. Ю.

Глазьев. – Режим доступа: http://www.glazev.ru.

http://www.glazev.ru/

89

- завоевание иностранными фирмами внутреннего рынка России по многим

видам товаров народного потребления и, как следствие, зависимость России от

импорта многих видов продукции, в том числе стратегического назначения, а

также комплектующих изделий для машиностроения;

- приобретение иностранными фирмами российских предприятий в целях

вытеснения отечественной продукции как с внешнего, так и с внутреннего рынка;

- дискриминационные меры зарубежных стран или их сообществ во

внешнеэкономических отношениях с Россией;

- высокий уровень внешнего долга, его рост и связанное с этим увеличение

расходов бюджета на его погашение, а также усиление попыток использования

внешнего долга кредиторами для воздействия на принятие экономических и

политических решений должником;

- недостаточный экспортный и валютный контроль и необустроенность

таможенной границы;

- неразвитость транспортной инфраструктуры экспортно-импортных

операций.

Внутренние угрозы:

- унаследованная от прошлого структурная деформированность экономики,

низкая конкурентоспособность национальной экономики;

- снижение научно-технического потенциала;

- отставание прироста разведанных запасов полезных ископаемых от

масштаба их добычи;

- высокий уровень монополизации экономики, усиление топливно-сырьевой

ее направленности;

- низкая инвестиционная активность и преобладание вложения капиталов в

посредническую и финансовую деятельность в ущерб производственной;

- усиление имущественного расслоения населения с доходами ниже

прожиточного минимума и увеличение числа безработных, высокий уровень

инфляции;

90

- усиление территориальной дифференциации регионов по уровню

экономического и социального развития;

- криминализация экономики и др.1

Анализ экономической безопасности основывается на использовании

показателей и критериев, с помощью которых выстраиваются наблюдаемые

объекты в зависимости от сложившихся соотношений уровней угроз

экономической безопасности. Система показателей экономической безопасности

зависит от уровня изучаемого и анализируемого территориального образования.

Под «экономической безопасностью территориального образования»

(области, республики, региона) С.М. Ечмаковым понимается совокупность

текущего состояния, условий и факторов, характеризующих стабильность,

устойчивость и поступательность развития экономики территории, определенной

независимости и интеграции с экономикой России, что выражается в следующих

ее проявлениях:

• возможность проводить собственную экономическую политику в рамках

Российской Федерации;

• способность безобвально реагировать на резкие геополитические

изменения в Российской Федерации;

• способность осуществлять или, по крайней мере, начать осуществление

крупных экономических мероприятий, не ожидая помощи от центра в сложных

ситуациях, возникших в связи с локальными экономическими трудностям или

ошибками в принятии решений на федеральном уровне;

• возможность на договорной основе оказывать помощь сопредельным

областям, республикам, регионам, где существующая несбалансированная

экономическая ситуация может негативно отразиться на экономическом развитии

территории;

• возможность постоянно поддерживать соответствие существующих

(действующих) на территории экономических нормативов общепринятым в

1 Олейников Е.А. Основы экономической безопасности (Государство, регион, предприятие,

личность). Учебно-практическое пособие / Е.А. Олейников. – М., 1997г.

91

мировой практике (или директивно утвержденным) для территории на

конкретный период позволило бы создать (или восстановить) для населения

достойный уровень жизни.

Экономическая безопасность региона – это, с одной стороны, максимальная

степень переплетения экономических отношений по вертикали по принципу

регион – центр, центр – регион и по горизонтали в виде экономических связей

между регионами внутри страны и за ее пределами. А с другой стороны,

достаточная степень независимости в выстраивании собственной экономической

политики с учетом географических, природно – климатических и других

специфических особенностей (Рисунок 2).

Рисунок 2. Построение вертикальных и горизонтальных экономических

связей в системе обеспечения экономической безопасности региона

На фоне существующих внешних угроз экономической безопасности такие

внутренние угрозы, как высокая степень криминализации экономики и наличие

значительного неконтролируемого теневого сектора могут являться

дополнительными факторами дестабилизации экономической, политической и

социальной жизни в регионе.

По нашему мнению, на современном этапе развития государства в

классификации внутренних угроз экономической безопасности криминализация

экономики должна занимать одно из основных мест. Главными проблемами

криминализации экономики страны и региона сегодня являются всепоглощающая

Регионы России

Федеральный центр

Краснодарский край Зарубежные

партнеры

Предприятия

регионов России

Предприятия

регионального

производственного

комплекса

Зарубежные

партнеры

92

коррупция на всех уровнях власти, активная «модернизация» криминала, который

продолжает активно интегрироваться во власть, массовое уклонение от уплаты

налогов, фиктивные банкротства, противозаконное слияние и поглощение

предприятий, мошенничество.

Ключевым элементом механизма обеспечения экономической безопасности

органами внутренних дел в отдельно взятом регионе должна стать работа по

выявлению и предупреждению угроз, связанных с уровнем и динамикой

экономической преступности.

Уже долгое время специалисты МВД РФ комплекс негативных явлений в

экономической жизни условно подразделяют на два вида: теневую и

криминальную экономику. К первому виду относят нарушения в системе

экономических отношений, по которым законодательно не установлены

юридические санкции, ко второму виду – экономические правонарушения и

преступления, преследуемые законом.

Анализ существующих в настоящее время официальных подходов к оценке

теневой экономической деятельности показал, что противозаконная теневая

деятельность практически не отслеживается, а ее уровень определяется в

основном только с использованием данных региональных ОВД. Одним из

проявлений уровня криминализации экономики конкретного региона является

количество и динамика выявляемых преступлений экономической

направленности. Рост теневого сектора сопряжен с увеличением числа субъектов,

занимающихся противоправной деятельностью. Экономические преступления

свидетельствуют о процессах криминализации экономики за счет дальнейшего

накопления и введения в оборот криминального капитала, его не

контролируемого вывоза за рубеж.

Все это актуализирует целый ряд проблем, связанных с обеспечением

экономической безопасности, защитой бюджетных средств и государственных

внебюджетных фондов от преступных посягательств, борьбой с преступлениями в

кредитно – финансовой сфере, в области оборота подакцизных товаров, прежде

93

всего этилового спирта и алкогольной продукции, пресечением незаконного

вывоза за рубеж валютных ценностей и стратегически важной продукции.1

Современной криминологией под «преступностью в сфере экономической

деятельности» понимается совокупность корыстных преступлений

экономической направленности, совершаемых в данной сфере на определенной

территории за конкретный период гражданами, посягающими на интересы других

участников экономических отношений, а также порядок управления экономикой.

К преступлениям экономической направленности относят:

• преступления в сфере экономической деятельности: незаконное

предпринимательство, незаконное получение кредита, незаконное изготовление

денежных знаков и ценных бумаг, незаконная банковская деятельность,

легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества,

приобретенных другими лицами преступным путем, контрабанда,

преднамеренное банкротство, уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с

физического лица и с организации и т. д.

• другие преступления, когда их субъекты преследуют незаконные

экономические интересы, в том числе интересы корыстные.

В качестве таких преступлений рассматриваются следующие виды

преступной деятельности:

- часть преступлений против собственности (кража, присвоение или

растрата, грабеж);

- часть преступлений против интересов службы в коммерческих

организациях (злоупотребление полномочиями, злоупотребление полномочиями

частными нотариусами и аудиторами, коммерческий подкуп);

- часть преступлений против государственной службы и службы в органах

местного самоуправления (злоупотребление должностными полномочиями,

превышение должностных полномочий, незаконное участие в

1 Ибрагимов Р.Ю. Экономическая безопасность современного российского общества: опыт

социологического анализа. / Р.Ю. Ибрагимов. - М: Изд-во «Социально –гуманитарные знания»,

2004. – 226 с.

94

предпринимательской деятельности, нецелевое расходование бюджетных средств,

служебный подлог, получение взятки).

Использование в ОВД понятия «преступности экономической

направленности» конкретизирует задачу криминологической оценки и анализа,

так как в основу определения сущности данной преступности положена форма

статистической отчетности о преступлениях экономической направленности.

Однако в связи с тем, что границы экономической преступности и других

видов преступлений не определены, органами статистики публикуются данные о

количестве преступлений в сфере экономической деятельности в соответствии со

ст. 169-199 гл. 22 УК РФ.

Несмотря на принимаемые законодательные и административные меры

коррупция и развивающаяся на этом фоне экономическая преступность

продолжают сохранять признаки масштабной угрозы национальной безопасности

страны. По данным аудиторской компании Pricewaterhouse Coopers (PwC) на

основе «Всемирного обзора экономических преступлений за 2011г.»1 (The Global

Economic Crime Survey), 37 % организаций в России стали жертвами

экономических преступлений (Таблица 2.3).

Таблица 2.3

Экономические преступления в России и во всем мире

Виды экономических преступлений

Граждане, столкнувшиеся

с экономическими

преступлениями в 2011 г.

Коэффициент

соотношения

российских

показателей к

мировым (гр.2/гр.3 ) Россия (%) Мир (%)

Незаконное присвоение активов 72 72 1,0

Взяточничество и коррупция 40 24 1,66

Манипулирование данными бух. учета 23 24 0,96

Киберпреступления 23 23 1,0

Недобросовестная конкуренция 17 7 2,43

Нарушение прав интеллектуальной

собственности 13 7 1,86

Операции с ценными бумагами на

основе инсайдерской информации 9 6 1,50

Шпионаж 2 2 1,0

Отмывание денег 2 9 0,22

1 Всемирный обзор экономических преступлений за 2011 год. Центр гуманитарных технологий.

[Электронный ресурс] // Режим доступа: http://gtmarket.ru/news/corporate/2011/11/29.

95

Эти показатели меньше, чем в 2009г., но, по мнению экспертов, снижению

показателей может способствовать нежелание организаций публично признавать

выявленные случаи мошенничества, а также уменьшение количества самих

экономических преступлений или их должной регистрации. Из девяти

приведенных показателей только по двум граждане России находятся в более

выигрышном положении, чем граждане зарубежных стран: манипулирование

данными бухгалтерского учета и отмывание денег. Однако необходимо учесть,

что статистика по последнему показателю, на наш взгляд, является спорной.

Наибольшую опасность в нашей стране и отдельных ее регионах в последнее

время представляют нелегальные по форме и содержанию способы реализации

кредитно-расчетных отношений, к которым можно отнести киберпреступность,

подрывающую устойчивое функционирование национальной платежной

системы.1

Кроме того, необходимо отметить, что в 2011, 2012 гг., по данным МВД

России, к группе наиболее распространенных экономических преступлений

следует отнести и рейдерские захваты собственности. По оценкам российских

консалтинговых агентств, ежегодно совершается от 60 до 70 тысяч рейдерских

захватов, что свидетельствует о значительной распространенности данного вида

преступлений в целом по стране.2

Анализ экономической преступности в Краснодарском крае показывает, что

по общему количеству регистрируемых преступлений экономической

направленности в период с 2009 по 2013 год наметилась общая тенденция к их

снижению (Приложение Б).

Так, в 2009 г. ОВД края зарегистрировано 7400 преступлений, в 2013 г. –

3397 преступлений, снижение составило 54 %. Наибольший рост количества

1 Ахремцева В.Л. Теневые явления в сфере кредитно-расчетных отношений как угроза

экономической безопасности субъекта Российской Федерации. Автореферат дис. … канд. экон.

наук. / Ахремцева Виктория Леонидовна. - СПб., 2013. –24 с.

2 Чернышева Ю.Н. Рейдерство как фактор возникновения угроз экономической безопасности

Российской Федерации. Автореферат дис. … канд. экон. наук. / Чернышева Юлия Николаевна. -

СПб., 2013.–24 с.

96

зарегистрированных экономических преступлений за наблюдаемый период

пришелся на кризисный 2009 г. – 7400 преступлений. К 2014г. значительное

снижение количества экономических преступлений отмечено по всем наиболее

распространенным их видам (Таблица 2.4.).

Более, чем в 4 раза снизилось число зарегистрированных преступлений по

статье «присвоение, растрата, хищение имущества», более, чем в 3 раза – по

статье «нарушение авторских прав» и «уклонение от уплаты налогов», более, чем

в 2 раза – по статье «мошенничество».

Таких видов экономических преступлений, как уклонение от уплаты

налогов и (или) сборов с физического лица (ст.198. УК РФ) и уклонение от

уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ), немного в

сравнении с общим количеством регистрируемых преступлений, однако ущерб,

причиненный экономике края данными действиями, значительный. Так,

например, в 2011 году по выборочно проанализированным двухстам трем

возбужденным органами внутренних дел края уголовным делам по статьям 198,

199 УК РФ сумма неуплаченных налогов и сборов составила более 1,1 млрд. руб.

Таблица 2.4

Наиболее распространенные виды преступлений экономической

направленности в Краснодарском крае

Виды преступлений Зарегистрировано преступлений

2009 2010 2011 2012 2013

ВСЕГО, в т.ч. 7400 4670 4594 4291 3397

Нарушение авторских прав 113 100 93 79 37

Мошенничество 2457 1560 1854 1779 1049

Присвоение, растрата, хищение

имущества 1022 504 573 451 232

Изготовление, сбыт поддельных

денег 928 652 503 480 519

Уклонение от уплаты налогов 424 177 127 124 133

Производство, сбыт опасных

товаров и продукции 326 261 201 156 196

Получение взятки 255 219 248 174 171

Дача взятки 116 152 100 105 104

Служебный подлог 210 196 288 204 139

Источник: Составлено автором на основании данных УЭБ и ПК ГУ МВД РФ по

Краснодарскому краю.

97

Несмотря на динамику снижения общего количества зарегистрированных

преступлений и лиц, их совершивших, к 2011 г. наметился рост среднего числа

преступлений, приходящихся на одно лицо (Таблица 2.5). Общее количество лиц,

совершивших преступления в 2009 г., составляло 2014 человек, среднее

количество преступлений, приходящихся на одно лицо, составляло 3,7

преступления. В 2011, 2012 гг. количество лиц, совершивших преступления,

составило 1129 и 1001 человек соответственно, а среднее количество

преступлений, приходящихся на одно лицо, – 4,1 и 4,3 преступления.

Таблица 2.5

Статистика преступлений в сфере экономической деятельности

Показатель Год

2009 2010 2011 2012 2013

Зарегистрировано преступлений 7400 4670 4594 4291 3397

Выявлено лиц, совершивших преступления 2014 1331 1129 1001 1093

Среднее количество преступлений на одно лицо 3,7 3,5 4,1 4,3 3,1



На фоне снижения числа регистрируемых преступлений отмечается

тенденция увеличение среднего количества преступлений, приходящихся на одно

лицо. Рассчитанный нами показатель может свидетельствовать и об общем

снижении уровня раскрываемости преступлений органами внутренних дел края.

Следует отметить, что организованная экономическая преступность – это

сложное явление, в котором могут объединяться как признаки организованной,

так и экономической преступности. Определяющим признаком организованной

преступности выступает наличие группы лиц и способ организации различных, в

том числе и экономических, преступлений.

В последние годы значительно увеличился средний размер ущерба,

приходящийся на одно совершенное преступление.

98

Таблица 2.6

Размер причиненного ущерба от совершенных преступлений

экономической направленности в Краснодарском крае

Показатель

Год

2009 2010 2011 2012 2013

Зарегистрировано преступлений 7400 4670 4594 4291 3397

Причиненный ущерб, тыс. руб. 30446,9 25437,8 21622,7 33200,2 33600,0

Средний ущерб на одно преступление, тыс. руб. 4,1 5,4 4,7 7,7 9,9



По сравнению с 2009 г. средний ущерб на одно преступление в 2013 г.

увеличился почти в 2,5 раза и составил 9,9 тыс. руб. (Таблица 2.6).

По данным Росстата, за 2011 и 2012 год в Краснодарском крае было

совершено 3966 преступлений в сфере экономики, и данный регион имел

наибольшие показатели по количеству совершенных преступлений в указанной

сфере среди шести субъектов Южного федерального округа. Однако показатель

количества совершенных экономических преступлений в расчете на сто тысяч

общей численности населения региона показывает несколько иную картину.

Таблица 2.7

Преступления в сфере экономики субъектов ЮФО РФ

* Удельный вес преступлений по ЮФО в общем количестве по России

** Данные с учетом окончательных итогов Всероссийской переписи населения 2010 г.

Наименование

Субъекта

2011 год 2012 год

Кол-во доля,

%

на 100 тыс.

населения

Кол-во доля,

%

на 100 тыс.

населения

1 5 6 7 8 9 10

Ростовская область 2687 24 63 2481 25 60

Краснодарский край 3966 35 75 3620 37 70

Волгоградская область 3011 26 115 2374 24 100

Астраханская область 1208 11 118 1059 11 110

Республика Адыгея 259 2 58 283 3 70

Республика Калмыкия 230 2 79 208 2 80

Итого по ЮФО 11361 100 82 10025 100 80

Россия всего 144816 7,8* 101 127799 7,9 90

99

В 2011 году, основываясь на проверенных данных прошедшей переписи

населения, в Краснодарском крае на сто тысяч населения совершено 75

преступлений в сфере экономики, в 2012 году – 70 преступлений, при среднем

окружном показателе – 82 и среднем российском 101 преступление на 100 тысяч

населения в 2011 году и при среднем окружном показателе – 80 и среднем

российском 90 преступлений на 100 тысяч населения в 2012году соответственно.

Наибольшее количество преступлений в 2012 году совершено в Астраханской

(110) и Волгоградской областях (100).1

В среднем по ЮФО к 2013 г. снижение зарегистрированных преступлений

на 100 тыс. населения в сравнении с 2010 г. составило 2,4 %, по России – 11%.

Стоит отметить, что на 2010, 2011 гг. пришлась активная фаза реформирования

ОВД, сокращение численности личного состава, что не могло не отразиться и на

показателях деятельности. Высокая латентность экономических преступлений

дает определенную степень погрешности при выявлении и анализе реальной

криминальной ситуации в экономике.

Степень криминализации экономики в большей степени характеризуется

количеством совершаемых преступлений, а воздействие ОВД на криминогенную

ситуацию определяется не только констатацией количества совершенных

преступлений, но и уровнем их расследования. В последние годы наметилось

снижение эффективности работы ОВД Краснодарского края в части

расследования экономических преступлений (Приложение В).

Если в 2009 г. из 7400 зарегистрированных экономических преступлений

расследовано 4629 или 69%, то в 2013 г. из 3397 расследовано 1676 или 49%.

Наибольшая раскрываемость преступлений отмечается по ст.238 (производство,

хранение, перевозка либо сбыт товаров и продукции, не отвечающих требованиям

безопасности) – 83%, ст.292 (служебный подлог) – 80%, ст. 291 (дача взятки) –

76%, ст. 160 (присвоение растрата, хищение имущества) – 72 %. Наименьшую

раскрываемость имеют преступления по ст.186 (изготовление или сбыт

1 Федеральная служба государственной статистики. Регионы России. Социально-

экономические показатели – 2012, 2013 г. [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://www.gks.ru.

100

поддельных денег или ценных бумаг) – 5%, по ст.159 (мошенничество) – 49%, по

ст. 199 (уклонение от уплаты налогов) – 55%, по ст. 290 (получение взятки) – 58

%, по ст. 146 (нарушение авторских прав) – 68 % (Таблица 2.8).

Таблица 2.8

Уровень расследования наиболее распространенных видов преступлений

экономической направленности в Краснодарском крае

Виды преступлений Расследовано преступлений, %

2009 2010 2011 2012 2013

ВСЕГО, в т.ч. 63 55 54 48 49

Нарушение авторских прав 57 34 38 44 68

Мошенничество 61 55 48 46 49

Присвоение растрата, хищение имущества 88 65 80 81 72

Изготовление, сбыт поддельных денег 7 8 5 7 5

Уклонение от уплаты налогов 66 78 65 49 55

Производство, сбыт опасных товаров и продукции 92 80 88 83 83

Получение взятки 75 74 68 45 58

Дача взятки 90 74 86 60 76

Служебный подлог 83 70 77 70 80

Источник: Рассчитано автором на основании данных УЭБ и ПК ГУ МВД РФ по


Кроме того, к 2013 г. значительное сокращение количества выявленных

преступлений и очень низкий процент их расследования отмечается по таким

статьям, как ст.174 прим 1.(легализация (отмывание) денежных средств или иного

имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления) –

расследовано 1 преступление или 33 %, ст. 176 (незаконное получение кредита) –

расследовано 33 преступления или 56 %, ст. 186 (изготовление или сбыт

поддельных денег или ценных бумаг) – расследовано 24 преступления или 5 %,

ст.196 (преднамеренное банкротство) – расследовано 9 преступлений или 47%, ст.

199 (неисполнение обязанностей налогового агента) – расследовано 4

преступления или 19%, ст. 201 (злоупотребление полномочиями) – расследовано

21 преступление или 37%, ст. 202 (злоупотребление полномочиями частных

нотариусов и аудиторов) – расследовано 3 преступления или 10%.

В 2007 г. по ст.174 прим 1. (легализация (отмывание) денежных средств или

иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им

преступления), раскрыто 166 преступлений или 92% от выявленных

101

преступлений, в 2009 г. 131 преступление или 70 %, однако в 2013 г. раскрыто

всего 8 преступлений или 50%. Таким образом, в последние годы на фоне общего

снижения числа регистрируемых преступлений экономической направленности

значительно уменьшился уровень их расследования.

Степень криминализации экономики может отражаться на уровне

социальной стабильностью и безопасности в обществе. Такие социальные

факторы, как бедность, неравенство, коррупция, недоверие к правящим

структурам, социальная несправедливость, создают благоприятную среду для

роста преступности, в том числе экономической. И наоборот, принимаемые меры

по ликвидации указанных факторов препятствуют образованию благоприятной

среды для совершения преступлений. Социальная безопасность связана прежде

всего с внутренней устойчивостью государства и социальной защищенностью

личности.

В настоящее время сложилась ситуация, когда при увеличении пропасти

между богатыми и бедными на фоне общего падения культуры и нравственных

устоев, потери чувства национальной идентичности наиболее бедные слои

населения совершают экономические преступления из-за бедности, а наиболее

обеспеченные граждане нашей страны совершают экономические и другие виды

преступлений по причине алчности.

Таблица 2.9

Анализ отдельных показателей социально-экономического положения и

уровня жизни населения Краснодарского края

Показатель 2008 2009 2010 2011 2012

1 2 3 4 5 6

Валовой региональный продукт: всего,

млрд.рублей 803,8 861,6 1008,2 1229,7 1400,0

на душу населения, рублей 156637 167261 193126 233914 262654

Зарегистрировано экономических

преступлений 7310 7400 4670 4594 3397

Доля экономических преступлений от

общего количества зарегистрированных

преступлений, %

9,1 10,9 7,1 6,9 5,2

Доля скрытой (теневой) деятельности

предприятий в % к ВРП (Приложения З, И) 8,0 6,3 5,3 6,2 6,2

102

1 2 3 4 5 6

Численность населения (на конец года),

тыс. человек 5141,9 5210,1 5230,0 5284,5 5330,2

Ожидаемая продолжительность жизни при

рождении, число лет: все население 69,7 70,7 70,8 71,0 71,1

Среднегодовая численность занятых в

экономике, тыс. человек 2280 2270 2274 2289 2328

Численность безработных, тыс. человек 126 190 174 154 147

Среднедушевые денежные доходы

населения, рублей в месяц 12024 13894 16645 18166 20623

Коэффициент Джини (индекс концентрации

доходов)* 0,417 0,414 0,415 0,416 0,419

Коэффициент фондов, в разах** 16,2 15,8 15,9 16,1 16,1

Численность населения с денежными

доходами ниже величины прожиточного

минимума, тыс.человек

894,8 938,2 815,0 751,1 616,2

Коэффициент бедности*** 17,3 18,0 15,6 14,2 11,6 *Коэффициент Джини (индекс концентрации доходов/заработной платы) характеризует степень отклонения

линии фактического распределения общего объема доходов/заработной платы от линии их равномерного

распределения. Величина коэффициента может варьироваться от 0 до 1, при этом, чем выше значение показателя,

тем более неравномерно распределены доходы/заработная плата.

**Коэффициент фондов (коэффициент дифференциации доходов/заработной платы) характеризует степень

социального расслоения и определяется как соотношение между средними уровнями денежных

доходов/заработной платы 10% населения (работников) с самыми высокими доходами/заработной платы и 10%

населения (работников) с самыми низкими доходами/заработной платой.

*** Коэффициент бедности — относительный показатель, исчисляемый как процентное отношение численности

населения, имеющего уровень доходов ниже прожиточного минимума, к общей численности населения страны,

региона.

Приведенные в таблице 2.9 данные свидетельствуют о том, что на фоне

улучшения показателей, отражающих социально – экономическое положение и

уровень жизни населения Краснодарского края, наблюдается снижение

количества экономических преступлений в регионе. Доля экономических

преступлений от общего количества зарегистрированных преступлений за

исследуемый период отмечалась во время кризиса в 2009 году и составила 10,9

%, а к 2013 году снизилась до 5,2 %. Однако процент скрытой теневой

деятельности по отношению к ВРП к 2013 году несколько увеличился и составил

6,2 %.

Для таких показателей, как индекс концентрации доходов населения

(коэффициент Джини) и коэффициент фондов, наметилась тенденция к росту, что

говорит об увеличении степени неравномерности распределения доходов и

увеличении степени социального расслоения населения региона.

103

Из всех субъектов Южного Федерального округа Краснодарский край по

степени неравномерности распределения доходов и степени социального

расслоения населения региона занимает лидирующую позицию. Индекс

концентрации доходов населения в 2011г. составил 0,417, коэффициент фондов

16,1. В 2012г. коэффициент Джини составил 0,419, коэффициент фондов 16,4.

Если в 2011 году коэффициент Джини в крае был ниже среднего показателя

в России, то в 2012 году он уже сравнялся со средним российским показателем.

Наименьшими являются показатели по степени неравномерности распределения

доходов/заработной платы и степени социального расслоения населения региона в

Волгоградской области.

Согласно международному стандарту, если индекс концентрации доходов

(коэффициент Джини) составляет 0,400, то это критически опасный уровень

разницы доходов населения, когда имеет место чрезмерная концентрация доходов

у богатой группы населения, что может негативно отражаться на социальной

стабильности региона и способствовать возникновению противоречий между

различными социальными группами. Такая ситуация наблюдается в

Краснодарском крае1 и в России в целом: индекс Джини составляет более 0,400

(Таблица 2.10). Сравним коэффициент Джини у социально – ориентированных

стран, который составляет у Германии – 0,270, у Чехии – 0,310, у Эстонии –0,310,

ЕЭС– 0,300.

По оценке заместителя руководителя счетной палаты РФ Горегляд В.П.,

«Россия установила мировой рекорд за всю историю человечества с показателем в

0,2 % семей, контролирующих порядка 70 % национального богатства России.

Безусловно, подобного рода диспропорции никак не могут стимулировать

экономический рост. Мы сегодня перешли все пороги экономической

безопасности».



http://www.gks.ru.

104

Таблица 2.10

Распределение общего объема денежных доходов населения в регионах

Южного Федерального округа Российской Федерации

Регионы

2011 год 2012 год

ВРП на

душу

населения,

тыс.руб.

Коэфф.

фондов

Коэфф.

Джини

ВРП на душу

населения,

тыс.руб.

Коэфф.

фондов

Коэфф.

Джини

Республика Адыгея 125174 13,0 0,387 140194 14,0 0,397

Республика Калмыкия 99999 11,8 0,373 111998 12,6 0,382

Краснодарский край 233914 16,1 0,417 262654 16,3 0,419

Астраханская область 168460 14,2 0,399 188675 14,7 0,405

Волгоградская область 191825 10,8 0,361 214844 11,2 0,367

Ростовская область 178501 13,3 0,392 199921 14,0 0,398

Россия 316626 16,2 0,417 354621 16,³ 0,420

Причинами создания данной ситуации являются:

а) просчеты в налоговой политике, прежде всего в неоптимальной

налоговой нагрузке на фонд оплаты труда в целом, а также в применении так

называемой плоской шкалы налогообложения доходов физических лиц, когда

богатые становятся еще богаче, а бедные еще беднее;

б) наличие активных теневых процессов в экономике, когда государство не

контролирует значительную часть производства, распределения, обмена и

потребления национального дохода или общественного продукта.

Таблица 2.11

Численность населения с доходами ниже величины прожиточного

минимума (в процентах от общей численности населения субъекта/рублей)

Наименование субъекта 2011 год 2012 год

% руб. % руб.

Ростовская область 15,2 5824 13,1 6233

Краснодарский край 14,4 5976 11,7 6332

Волгоградская область 15,1 5742 13,6 6474

Астраханская область 14,2 5378 12,5 5822

Республика Адыгея 14,6 5100 11,4 5525

Республика Калмыкия 35,8 5331 30,8 5722

Россия 12,7 6209 10,9 6705

105

Согласно приведенным в таблице 2.11 данным1, в регионах Южного

Федерального округа коэффициент бедности (процентное отношение численности

населения, имеющего уровень доходов ниже прожиточного минимума, к общей

численности населения страны) превышает средний российский показатель.

Наибольший коэффициент бедности в 2011 г. отмечался в Республике

Калмыкия (35,8), Ростовской области (15,2) и Волгоградской области (15,1),

наименьший – в Астраханской области (14,2). В 2012 году наибольший

коэффициент бедности зарегистрирован в Республике Калмыкия (30,8 %),

Волгоградской (13,6 %) и Ростовской областях (13,1 %).

В абсолютном выражении величина прожиточного минимума в 2011 г.в

Краснодарском крае являлась наибольшей среди всех субъектов ЮФО. Тем не

менее, по информации департамента социальной защиты Краснодарского края, в

первом полугодии 2012 г. на Кубани социальной поддержкой воспользовались

более 1,2 млн. человек (на 3% больше, чем в минувшем году). Нуждающимся

гражданам выплачено 3,8 млрд. рублей. В 2012г. наибольшая величина

прожиточного минимума установлена в Волгоградской области.

В ЮФО оклады всех муниципальных служащих превышают

среднемесячную зарплату в полтора-два раза. В среднем по ЮФО жалование

региональных чиновников составляет почти 40 тысяч рублей. Самые высокие

зарплаты в органах исполнительной власти Краснодарского края и Волгоградской

области – 42,4 – 48,2 тысяч рублей.2

По основным социально-экономическим показателям Краснодарский край

значительно опережает все другие субъекты ЮФО, имея при этом проблемы

высокой степени неравномерности распределения доходов/заработной платы и

значительного социального расслоения населения региона. Так, согласно

статистическим данным (Приложение Г), из 11 основных социально –



http://www.gks.ru.

2 Лазебная С. За гранью… / С. Лазебная // Аргументы и факты - Кубань. 2012. № 44.

106

экономических показателей в 2010 году по восьми Краснодарский край занимал

первое место в ЮФО, по остальным трем – второе.

В 2011 г. из 10 основных социально – экономических показателей по 8

Краснодарский край также занимал первое место в ЮФО, еще по двум

показателям – второе и четвертое (Приложение Д). Таким образом, согласно

данным по экономической ситуации в 2011-2012 гг. можно установить

следующую взаимную зависимость: чем выше уровень социально –

экономического развития региона, тем выше степень экономической

безопасности и социальной стабильности и ниже уровень криминализации

экономики.

Однако данное теоретическое предположение нельзя применить к

известным показателям по 2012 году. Несмотря на сохранившееся доминирующее

положение в социально–экономическом развитии Краснодарского края по ЮФО,

динамика снижения уровня преступности в сфере экономики в 2011 году

оказалась не самой низкой среди всех субъектов округа. Кроме того, количество

зарегистрированных преступлений на 100 тысяч населения в экономической

сфере края оказалось уже выше, чем в Ростовской области и Республике Адыгея,

а доля экономических преступлений в общем количестве по ЮФО является самой

высокой и составила более трети (37%) от общего количества экономических

преступлений, зарегистрированных в ЮФО.

Взять за основу указанную выше взаимозависимость показателей не

позволяет и другой анализ. Распространенность теневой экономической

деятельности в разных регионах страны различна. Первым признаком наличия

развитой «тени» может служить превышение среднедушевых денежных расходов

населения над доходами. Разница понимается как теневой доход. Причем к

денежным расходам относятся также и сбережения. Согласно проведенным нами

расчетам, Краснодарский край относится к регионам, где наличествует развитая

«тень» (Таблица 2.12).1


319 с., 313 с.

107

На основании данных таблицы мы наблюдаем, что пик наличия «тени» в

экономике Краснодарского края пришелся на 2009 год – первый год после начала

кризиса. Сумма превышения расходов и сбережений населения края над их

доходами в 2009 году составила 134,5 млрд. руб., или 15,6 % ВРП, что больше в

2,3 раза, чем предкризисном 2007 году. Далее в 2010 году произошло снижение

данного показателя до 82,5 млрд. руб., или 8,2 % от ВРП. Однако в 2011 году это

показатель вновь увеличился до 94,8 млрд. руб., а в 2012 году до 117,93 млрд.

руб., то есть рост абсолютного показателя за три года составил 35,5 млрд. руб.,

или 43% по сравнению с 2010 годом.

Таблица 2.12

Теневые доходы населения Краснодарского края в 2008-2012 гг.

Показатель Год

2008 2009 2010 2011 2012

Денежные доходы – всего, млн. руб. 740455 858846 1042691 1146054 1342362

Денежные расходы и сбережения –

всего, млн. руб. 846466 993323 1125164 1240897 1460298

Теневые доходы (превышение

денежных расходов и сбережений

населения над денежными доходами,

млн. руб.)

106011 134477 82473 94843 117936

Теневые доходы, в % к ВРП 13,2 15,6 8,2 7,7 8,4

* Показатель рассчитан по прогнозной оценке департамента экономического развития

Краснодарского края из расчета валового регионального продукта (ВРП) в 2012 г. в объеме

1400,0 млрд. рублей.

Проведенный многоплановый анализ показывает то, что при оценке

влияния теневой экономики на экономическую безопасность и социальную

стабильность региона какой – либо односторонней зависимости не наблюдается.

Скорее всего мы видим наличие ситуации, когда существует взаимная

зависимость, при которой значительный уровень теневых экономических

отношений снижает уровень общего социально – экономического развития и,

наоборот, улучшение социально – экономической стабильности в регионе

снижает уровень теневой экономики и криминализации общества. Но на это

могут влиять и множество других факторов.

108

2.2. Пороговые значения экономической безопасности региона при

определении степени угроз теневой экономики

В середине 90-х годов двадцатого столетия в научном сообществе в

государственных и негосударственных экспертно-аналитических институтах для

определения уровня экономической безопасности государства начала

применяться система показателей пороговых значений (индикаторов),

предложенных С.Ю. Глазьевым. Данные показатели используются для

определения состояния народного хозяйства в системе экономической

безопасности государства и подробно освещены в научных исследованиях В.М.

Есипова.1

В 90-х годах прошлого столетия практически все показатели уровня

экономической безопасности России находились за рамками приведенных

пороговых значений (Таблица 2.13). Данный подход к определению показателей

экономической безопасности неоднократно за эти годы подвергался критике, в

том числе экономистами и экспертами, придерживающимися либеральных

взглядов в подходах по формированию экономической политики России. В

частности А. Н. Илларионов привел расчеты отдельных показателей

экономической безопасности для ряда иностранных государств, согласно которым

ни в одной из выбранных стран расчетные показатели не удовлетворяют всем

показателям С.Ю. Глазьева.

Таблица 2.13

Показатели экономической безопасности России в 1996 году

Показатели

Значение Соотношение

фактических

и пороговых

значений

Пороговое Фактическое

1 2 3 4

1. Объем валового внутреннего продукта:

1 Есипов В.М. Организационно–экономические механизмы противодействия криминальной

экономике на этапе проведения рыночных реформ. Дисс. … докт. экон. наук. / Есипов

Владимир Михайлович. - М., 2004. – 380с.

109

в целом от среднего по "семерке" 75% 29% 0,39

на душу населения от среднего по "семерке" 50% 19% 0,38

на душу населения от среднемирового 100% 25% 0,25

2. Доля в промышленном производстве

обрабатывающей промышленности, %. 70% 50% 0,71

3. Доля в промышленном производстве

машиностроения, % 20% 15% 0,75

4. Объемы инвестиций в % к ВВП 25% 13% 0,60

5. Расходы на научные исслед. в % к ВВП 2% 0,5% 0,25

6. Доля новых видов продукции в объеме

выпускаемой продукции машиностроения 6 % 2,6% 0,43

7. Доля в населении людей, имеющих доходы

ниже прожиточного минимума 7% 20% 0,21

8. Продолжительность жизни населения 70 лет 64 лет 0,91

9. Разрыв между доходами 10% самых

высокодоходных групп и 10% самых

низкодоходных групп

8 раз 12,9 раз 0,62

10. Уровень преступности (количество

преступлений на 100 тыс. населения) 5 тыс. 6 тыс. 0,83

11. Уровень безработицы о методологии МОТ. 7 % 9,2% 0,76

12. Уровень инфляции за год 20% 16% 1,25

13. Объем внутреннего долга в % к ВВП за

сопоставимый период времени 30% 33% 0,9

14. Текущая потребность в обслуживании и

погашении внутреннего долга в % к налоговым

поступлениям бюджета

25% >100% 0,25

15. Объем внешнего долга в % к ВВП 25% 31% 0,8

16. Доля внешних заимствований в покрытии

дефицита бюджета 30% 45% 0,66

17. Дефицит бюджета в % к ВВП 5% 4,2% 1,2

18. Объем иностранной валюты по отношению к

рублевой массе в национальной валюте 10% 50% 0,20

19. Объем иностранной валюты в наличной

форме к объему наличных рублей 25% 100% 0,25

20. Денежная масса (М2) в % к ВВП 50% 12% 0,24

21. Доля импорта во внутреннем потреблении,

всего 30% 53% 0,56

в том числе продовольствие 25% 30% 0,83

22. Дифференциация субъектов Федерации по

прожиточному минимуму 1,5 5 раз 0,30

Тем не менее предложенная С.Ю. Глазьевым совокупность показателей

пороговых значений способствовала выявлению определенных проблем в

процессе развития экономик многих стран мира. Так, в Греции выявлен высокий

процент обслуживания государственного долга по отношению к налоговым

доходам центрального правительства, в Германии – значительный уровень

110

внешних заимствований в финансировании дефицита государственного бюджета,

в Бельгии – высокий уровень безработицы и т. д.

По мнению экспертов, предложенные критерии экономической

безопасности свидетельствуют о том, что экономические показатели в 80% стран

мира не удовлетворяют их пороговым значениям. Около 70% населения мира

находится за критической чертой экономической безопасности. В условиях

нарастающих темпов глобализации процессов мирового развития международных

политических и экономических отношений продолжает увеличиваться отрыв

развитых стран от так называемых стран «третьего мира».

В настоящее время, когда наблюдаются последствия очередного финансово-

экономический кризиса, началом активной фазы которого принято считать 2008

год, очевидно, что страны, состояние экономической безопасности которых в

наибольшей степени соответствовало большинству критериев методики С.Ю.

Глазьева, менее болезненно преодолевают негативные последствия

экономического кризиса и наоборот. К первым относятся: Япония, США,

Франция, Южная Корея, Сингапур, Великобритания, Германия, Люксембург,

Финляндия, Чешская Республика, Гонконг (КНР), Израиль, Индонезия, Малайзия,

Новая Зеландия, Норвегия, Таиланд, Австралия, Австрия, Дания, Китай, Швеция

и ряд других.

Критерий экономической безопасности – это обобщающая оценка

состояния экономики, выражающегося через ресурсный потенциал и

возможности его развития, уровень эффективности использования ресурсов,

конкурентоспособность хозяйствующих субъектов, социальную стабильность и

др.

Явления и процессы, отрицательно воздействующие на экономику страны и

ограничивающие экономические интересы государства, региона, предприятий,

семьи, личности, определяются как реальные и потенциальные экономические

угрозы. Они подразделяются на внешние и внутренние угрозы.

Для экономической безопасности и сейчас принципиальную роль играют

пороговые значения, т.е. предельные величины, несоблюдение которых может

111

вызвать разрушение экономики, приведет к обострению социально-

экономической и политической ситуации в стране. Экономическая безопасность

достигается в том случае, когда вся система индикаторов соответствует уровню

пороговых значений. Пороговые значения могут изменяться вместе с уровнем

развития экономики.1

С учетом складывающейся в мире ситуации основные национальные

интересы Российской Федерации сформулированы в Стратегии национальной

безопасности Российской Федерации до 2020 года, а также Государственной

стратегии экономической безопасности. В рамках рассматриваемой задачи

наиболее важными направлениями и условиями, способствующими повышению

качества жизни российских граждан на современном этапе, являются:

• снижение уровня организованной преступности, коррупции и наркомании;

• противодействие преступным формированиям в легализации собственной

экономической основы;

• достижение социально-политической стабильности и положительной

динамики развития Российской Федерации;

• устойчивость финансово-банковской системы;

• расширенное воспроизводство минерально-сырьевой базы;

• доступность современного образования и здравоохранения;

• высокая социальная мобильность и поддержка социально значимой

трудовой занятости;

• повышение квалификации и качества трудовых ресурсов;

• рациональная организация миграционных потоков.

Стратегией национальной безопасности определены основные показатели,

характеризующие состояние безопасности в экономической сфере, которые

включают:

- уровень безработицы (доля от экономически активного населения);

1 Вечканов Г.С. Микроэкономика: Учебник для вузов, 4-е изд. / Г.С. Вечканов, Г.Р. Вечканова.

Стандарт третьего поколения. – СПб.: Питер, 2012. – 464 с.: ил.

112

- децильный коэффициент (соотношение доходов 10% наиболее и 10% наименее

обеспеченного населения);

- уровень роста потребительских цен;

- уровень государственного внешнего и внутреннего долга в процентном

отношении от валового внутреннего продукта;

- уровень обеспеченности ресурсами здравоохранения, культуры, образования и

науки в процентном отношении от валового внутреннего продукта;

- уровень ежегодного обновления вооружения, военной и специальной техники;

- уровень обеспеченности военными и инженерно – техническими кадрами.

Последние два показателя используются для характеристики состояния

национальной безопасности всего государства. Однако остальные показатели

могут учитываться для определения экономической безопасности отдельного

региона. Экономическая безопасность региона является частью или сегментом

экономической и национальной безопасности страны в целом. Поэтому является

необходимым соблюдение баланса региональных и общенациональных

интересов.

Таким образом, принимаемые государственные стратегии и программы

основываются на научно обоснованных подходах и принципах, определяющих

главные стратегические задачи государства и его регионов в области обеспечения

экономической и национальной безопасности.

Отечественная экономическая наука определяет систему экономической

безопасности региона как способность региональной власти создавать

эффективные механизмы по обеспечению конкурентоспособности экономики

региона, социально – экономической стабильности и устойчивости развития

территории как относительно самостоятельной структуры, органически

интегрированной в экономику страны. Система экономической безопасности

региона включает следующие элементы:

- региональные интересы;

- выявление угроз экономической безопасности региона;

- оценка угроз по различным критериям и показателям:

113

а) социально – демографические индикаторы, характеризующие уровень и

качество жизни региона;

б) экономические, характеризующие способность экономики региона

функционировать в условиях расширенного воспроизводства;

в) индикаторы, характеризующие ситуацию с продовольственным

обеспечением региона;

г) индикаторы уровня инвестиций;

д) финансовые индикаторы, характеризующие результативность

институциональных преобразований и степень управляемости экономикой;

- определение пороговых значений и их сопоставление с фактическими

показателями;

- формирование экономической политики региона и выработка

эффективных механизмов по предотвращению этих угроз;

- целенаправленное организованное обеспечение экономической

безопасности региона, выбор оптимального управленческого решения по

обеспечению экономической безопасности региона при соблюдении баланса с

общенациональными интересами.

Сущность экономической безопасности реализуется в системе критериев и

показателей или индикаторов. Для анализа состояния экономической

безопасности региона как составной части экономики страны в целом большое

значение имеют не только сами индикаторы, но и их пороговые значения, то есть

предельные величины, в случае несоблюдения которых образуется дисбаланс во

многих сферах финансово – экономической деятельности, что ведет к нарастанию

негативных тенденций во многих областях, подрывающих систему

экономической безопасности в целом.

С учетом анализа работ отечественных исследователей, положений

Стратегии национальной безопасности страны нами предлагается система

114

показателей экономической безопасности региона, характеризующая его

социально-экономическое положение (Таблица 2.14).1

Таблица 2.14

Система показателей экономической безопасности Краснодарского края

№

п/п ПОКАЗАТЕЛИ

Пороговое

значение

Фактическое

состояние, год

Соотношение

фактических и

пороговых

значений

2011 2012 2011 2012

1 2 3 4 5 6 7

1. Объем валового внутреннего

продукта на душу населения, % от

среднего по «семерке»

50 32 33 0,64 0,66

2. Уровень износа основных

производственных фондов, % 25 40,0 40,0 0,63 0,63

3. Объемы инвестиций в основной

капитал к ВРП, % 25 63,5 57,0 2,54 2,28

4. Доля в населении людей,

имеющих доходы ниже

прожиточного минимума

(коэффициент бедности),%

7 13,5 11,6 0,52 0,60

5. Продолжительность жизни

населения 70 71,1 71,3 1,02 1,02

6. Доля безработных в общей

численности трудоспособного

населения, %

7 6,0 4,4 1,17 1,6

7. Разрыв между доходами 10%

самых высокодоходных групп и

10% самых низкодоходных групп,

(коэффициент фондов)

8 16,1 16,4 0,50 0,49

8. Индекс концентрации доходов

населения (коэффициент Джини) 0,400 0,417 0,419 0,96 0,95

9. Соотношение средней зарплаты и

прожиточного минимума, % 300 312 332 1,04 1,10

10. Уровень преступности

(количество преступлений на 100

тыс. нас.) 5000 1262 1230 3,96 4,07

11 Уровень инфляции, % (разница

индекса потребительских цен

текущего и прошлого года)

20 6,6 6,7 3,03 2,98

12 Дефицит бюджета, в % к ВРП 5 0,82 2,41* 6,09 2,07

* Показатель рассчитан по прогнозной оценке департамента экономического развития

Краснодарского края из расчета ВРП в 2012 г. в объеме 1400,0 млрд. рублей.



http://www.gks.ru.

115

В приведенной выше таблице из двенадцати пороговых значений для

анализа уровня экономической безопасности Краснодарского края девять

рассчитаны согласно методике С.Ю. Глазьева, а три показателя предложены

автором: показатель 2 – уровень износа основных производственных фондов,

показатель 8 – индекс концентрации доходов населения, показатель 9 –

соотношение средней зарплаты и прожиточного минимума.

Пороговое значение по пункту 2 – уровень износа основных

производственных фондов – рассчитано с учетом официальных данных о степени

износа основных фондов в России за 2008-2012 гг., а также экспертных оценок. За

последние пять лет средний уровень износа основных производственных фондов

(ОПФ) в экономике России в целом составлял 44,7%, в 2012г. – 46,3%. В крае этот

показатель в последние годы определялся как 40%.

По данным научного доклада С.Ю. Глазьева «Развитие российской

экономики в условиях глобальных технологических сдвигов», в 2004 – 2005 годах

степень износа основных фондов в промышленности превышала 50 %. Средний

возраст оборудования превышал 20 лет, что вдвое больше, чем в развитых

странах. То есть в развитых странах средний возраст ОПФ составляет около 10

лет, а износ оборудования – примерно 25 %. Таким образом, если принять 50 % за

эквивалент 20 – летнему среднему возрасту основных производственных фондов,

то, чтобы снизить средний возраст производственного оборудования до

американского уровня (около 7 лет), физический износ необходимо довести до

уровня примерно 18 %.

В 2011-2012 гг. Россия по-прежнему входила в десятку стран – мировых

"лидеров" по уровню износа ОПФ. Этот показатель, по данным международных

экономических организаций, составляет не менее в 50%. В то же время по группе

БРИКС уровень износа ОПФ не превышает 35%.

Российские федеральные ведомства оценивают данный показатель по

России в 45-65%, а исследовательские центры РФ - примерно в 60-65%. В любом

случае показатель уже превысил критические значения. Дальнейший его рост

чреват не только резким падением производства в большинстве российских

116

отраслей, но ускорением технологического отставания от остальной "четверки"

государств БРИКС.1

Исходя из изложенного ранее, приходим к выводу о том, что для

определения порогового значения степени износа ОПФ в целях обеспечения

конкурентоспособности российской экономики и ее регионов необходимо

учитывать показатели износа ОПФ и в Америке, и в развитых странах, и в странах

БРИКС. Таким образом, для России на современном этапе усредненное пороговое

значение данного показателя целесообразно принимать на уровне не более 25 %.

Учитывая последствия вступления России в ВТО, увеличение объема инвестиций

в техническое перевооружение производства позволит сохранить

конкурентоспособность отечественных товаропроизводителей на мировых

рынках и внутри страны.

В противном случае для сохранения объемов производства отечественные

производители впоследствии будут искать пути снижения издержек производства,

в том числе пополняя ряды теневого сектора экономики.

Пороговое значение по пункту 8 – индекс концентрации доходов населения

– в размере 0,4 принято согласно международному стандарту как критически

опасный уровень разницы доходов населения.

Пороговое значение по пункту 9 – соотношение средней зарплаты и

прожиточного минимума – интерпретируется в рамках общегосударственной

политики: средняя заработная плата должна не менее, чем в три раза, превышать

величину прожиточного минимума.

Проведенный анализ показывает, что из предложенных 12 показателей

экономической безопасности региона в 2011-2012 гг. пять (42%) не

удовлетворяют их пороговому значению. Несколько улучшилось положение по

такому показателю, как соотношение средней зарплаты и прожиточного

минимума. В 2010 г. соотношение фактического и порогового значения

составляло 0,95, в 2011 году – 1,04.

1 Чичкин А. Уровень износа основных фондов в России намного выше, чем в других странах

БРИКС. [Электронный ресурс] / А. Чичкин. - Режим доступа: http://www.rg.ru/2011/07/05

117

В 2012 году пять показателей экономической безопасности региона (42%)

не удовлетворяют их пороговому значению

• показатель 1 – объем валового внутреннего продукта на душу населения

составляет около 18% от среднего по «семерке» при пороговом значении 50 %;

• показатель 2 – уровень износа основных производственных фондов,

фактическое значение по этому показателю превышает пороговое более, чем в

полтора раза;

• показатель 4 – доля в населении людей, имеющих доходы ниже

прожиточного минимума (коэффициент бедности) – фактическое значение более,

чем в полтора раза, превышает пороговое;

• показатель 7 – разрыв между доходами 10% самых высокодоходных групп

и 10% самых низко доходных групп (коэффициент фондов) – фактическое

значение в 2 раза превышает пороговое;

• показатель 8 – индекс концентрации доходов населения – фактическое

значение на 0,19 единицы превышает пороговое.

Таким образом, приходим к выводу о том, что основную угрозу социально –

экономической стабильности региона составляют показатели уровня жизни

населения и наметившаяся тенденция роста социального расслоения в обществе, а

также неудовлетворяющие требуемому уровню темпы модернизации экономики.

Это в свою очередь увеличивает степень вероятности расширения теневого

сектора экономики, что неизбежно повлияет на экономическую безопасность

региона.

На современном этапе развития страны, учитывая новые внешние и

внутренние угрозы, необходимо наряду с предложенными показателями

экономической безопасности разработать и включить дополнительные

индикаторы и их пороговые значения. В настоящее время актуальным является

решение проблем по нейтрализации экономической преступности, борьбы с

теневыми процессами в экономике путем обеспечения противодействия

преступным формированиям в легализации средств, полученных преступным

путем.

118

2.3. Использование органами внутренних дел современных информационно-

аналитических технологий в противодействии теневой экономике региона

Для качественной реализации функций значимого государственного

института, в котором обрабатывается много информации, необходима

организация специальной информационно – аналитической деятельности. Главная

задача этой деятельности должна состоять в сборе, обобщении, обработке,

анализе и хранении информации. Это в свою очередь будет создавать механизм

принятия проверенных и значимых управленческих решений.

Одна из основных задач этой деятельности заключается не просто в

механическом сборе и накоплении информации, а в постоянной включенности в

другие жизненно важные сферы деятельности, тесное и продолжительное

взаимодействие с различными социальными институтами и организациями.

Необходимым для информационно-аналитической работы является

взаимодействие и с другими информационно – вспомогательными структурами,

сферой деятельности которых традиционно является упорядочивание

информационного пространства, оптимизация и координация перемещения

информационных потоков, обеспечение сохранения накопленной информации. К

вспомогательным структурам можно отнести как древние изобретения

человеческой цивилизации (архивы и библиотеки), так и современные структуры,

производящие различные, в том числе и сетевые электронные ресурсы.

Тем не менее главная задача информационно – аналитической деятельности

должна и существенно отличаться от задач вспомогательных структур, в число

которых входит, например, библиографирование, реферирование, аннотирование,

создание и объединение различных баз и банков данных. А информационно –

аналитическая деятельность, основываясь на деятельности вспомогательных

служб, оперируя итогами их конечными информационными результатами,

119

производит трансформацию информации, соприкасаясь и пересекаясь в этой

сфере с производством нового знания, сценариев и способов решения той или

иной задачи. Аналитика объединяется с наукой на основе информационного

механизма познания и научного подхода к анализу реальности.

Таким образом, информационная аналитика на основе анализа и

интерпретации имеющихся предположений, фактов, теорий призвана выявлять в

них объективные закономерности и тенденции, определять движущие ими

механизмы и причинно – следственные связи.

Вместе с тем существует различие аналитики и науки в том, что первая,

основываясь на научных знаниях и общих закономерностях, производит оценку

фактов и событий, предсказывая их дальнейшее развитие с учетом не только

присущих им характеристик, но и целого ряда факторов. К ним можно отнести

противоборство различных сил, противостояние интересов. Научный же анализ

прежде всего обеспечивает объективные, фундаментальные закономерности

наблюдаемой и изучаемой области, повторяющиеся существенные связи

объектов, обобщенные параметры процессов.1

Одним из государственных институтов, где производится сбор, обобщение,

обработка информационных потоков в целях принятия проверенных и

эффективных управленческих решений, является МВД России и его структурные

подразделения.

В современных условиях криминогенная обстановка, характеризующаяся

распространенностью преступных деяний, например, в сфере экономики,

порождающая преступления, способствующая усилению преступности, требует

инновационных подходов к постановке и решению проблем информационно –

аналитического и оперативного обеспечения. Необходимым является

использование методических разработок, инструментов и механизмов,

основанных на применении информационно – аналитических технологий,

способствующих противодействию преступности вообще и экономической

1 Сляднева Н.А. Информационно-аналитическая деятельность: проблемы и перспективы / Н.А.

Сляднева // Информационно-аналитический журнал «Факт», 2000, № 6.

120

преступности в частности. Данные меры должны способствовать обеспечению

эффективности деятельности органов правопорядка и быть востребованными

государством и обществом.

Одним из механизмов влияния и контроля над криминогенной ситуацией в

стране в целом и экономической деятельности в частности является такое давно

используемое в профессиональной среде понятие, как «оперативное

обслуживание». Некоторые исследователи и практики, сравнивая разные подходы

в определении понятия оперативного обслуживания, указывали на то, что в

условиях наличия в экономике различных форм собственности, постоянно

обновляемой законодательной базы, оперативное обслуживание может

осуществляться только в рамках компетенции оперативных служб ОВД.

Одновременно другие исследователи и практики предлагают использовать

понятие «информационное обеспечение», при этом характеризуя его как систему

сбора, накопления и анализа различных гласных и оперативных данных и

явлений, связанных с причинами преступности.

В процессе совершенствования понятийного аппарата организация

информационного обеспечения объектов экономики трансформировалась в

систему организационных и оперативно – тактических мер, гарантирующих

надлежащую своевременную осведомленность о состоянии и изменении

оперативной обстановки в сфере экономики региона и комплексное

использование имеющихся сил и средств в решении задач по противодействию

экономическим преступлениям. Эффективность противодействия

предопределена четким разграничением сфер действия различных оперативных

подразделений системы МВД РФ и подразделений экономической безопасности

(по борьбе с имущественными преступлениями, по противодействию

организованной преступности, по борьбе с преступлениями против личности

(убийства, изнасилования), обеспечению экономической безопасности и борьбе

с коррупцией).

Поэтому информационное обеспечение можно определить как систему

оперативно – разыскных действий по сбору, обобщению, накоплению, анализу и

121

хранению информации, характеризующей оперативную обстановку на

определенном объекте или сегменте экономики, наблюдению за ее изменениями,

своевременному выявлению, предупреждению и раскрытию совершаемых

преступлений.

В научных исследованиях последних лет акцентировалось внимание на том,

что сущность информационного обеспечения заключается в комплексе как

традиционных (агентурный метод, личный сыск), так и нетрадиционных

(аналитическая разведка, внутренняя разведка) мероприятий. Эти мероприятия в

целях принятия проверенных и значимых управленческих решений, дополняя

друг друга, обеспечивают поступление в оперативное подразделение

экономической безопасности интересующей его информации об экономическом

объекте (сфере) или направлении экономики.

Таким образом, внедрение более расширенного перечня используемых в

процессе осуществления ОВД методов сбора, обработки, накопления и анализа

различных видов информации позволяет информационное обеспечение

определять как систему оперативно – разыскного мониторинга, предполагающего

непрерывное слежение, анализ, оценку и прогноз состояния оперативной

обстановки на объекте, в отрасли, комплексе, сфере экономики в целях

обеспечения эффективной деятельности по выявлению, предупреждению и

раскрытию совершаемых там преступлений.1

Осуществление мероприятий, направленных на противодействие

организованным группам и преступным сообществам, подрыв их экономических

основ, борьба с преступлениями в сфере внешнеэкономической деятельности и

фальшивомонетничеством являются основными функциями подразделений

экономической безопасности органов внутренних дел России. Одним из главных

механизмов осуществления данных функций является информационное

обеспечение и документирование оперативно-разыскной деятельности. Конечным

1 Егоров Н.Б. О разработке современной Концепции организации оперативного обслуживания

органами внутренних дел объектов экономики в рыночных условиях / Н.Б. Егоров //

Актуальные вопросы теории и практики оперативно-розыскной деятельности органов

внутренних дел по борьбе с экономическими и налоговыми преступлениями в современных

условиях : Сб. научных статей.- М., 2004.

122

итогом оперативно – разыскной деятельности выступают различные сведения о

фактах, событиях и лицах, имеющих отношение к тем или иным криминальным

фактам, но являющиеся конкретными фактическими данными.

Оперативно – разыскная деятельность представляет собой деятельность

оперативных подразделений органов внутренних дел по преобразованию

сведений из категории оснований для ее осуществления в категорию фактических

данных о соответствующих объектах.

Сущность механизма такого преобразования заключается в дополнении,

обогащении первоначальных сведений новыми, способными придать исходной

информации статус фактических данных. Реализация этого механизма и

составляет содержание информационного обеспечения оперативно – разыскной

деятельности органов внутренних дел, представляющего в настоящее время

развитый, сложный, самостоятельный вид оперативно-служебной деятельности.1

Назначение данного механизма состоит в обеспечении оперативных

подразделений ОВД информацией, необходимой для принятия решений и

осуществления целесообразных действий. Оперативно – разыскную деятельность

можно отождествлять с информационной деятельностью, так как при отсутствии

определенных сведений невозможно обеспечить эффективное осуществление

оперативно – разыскных мероприятий. Сами эти мероприятия также направлены

на поиск необходимой информации. Таким образом, можно утверждать, что

информация – это основание, цель, средство и результат оперативно – разыскной

деятельности.

Согласно законодательно закрепленному определению, информация – это

любые сведения независимо от формы их представления. Условно в органах

внутренних дел учитываемая информация подразделяется на 3 вида:

1) О лицах, подготавливающих, совершающих или совершивших

преступление; скрывающихся от органов дознания, следствия и суда;

уклоняющихся от уголовного наказания; без вести пропавших; об обнаружении

1 Агафонов Ю.А. Основы оперативно-розыскной деятельности органов внутренних дел. / Ю.А.

Агафонов, Ю.Ф. Кваша. - Учебник – Краснодар: Краснодарский университет МВД РФ, 2007.

123

неопознанных трупов; приметах неустановленных лиц, подозреваемых в

совершении преступления.

2) О фактах зарегистрированных преступлений независимо от того,

раскрыты они или нет, относящимся к этим преступлениям сведениям

справочного и оперативно – разыскного характера.

3) О предметах, орудиях, способах и средствах совершения преступления

(огнестрельное оружие, автомототранспорт, похищенные предметы, документы и

т. д.).

Понятие «информационное обеспечение», которое используется в

оперативно – разыскной деятельности органов внутренних дел, тождественно

законодательно закрепленному понятию «информационные технологии», под

которыми понимаются процессы, методы поиска, сбора, хранения, обработки,

предоставления, распространения информации и способы осуществления таких

процессов и методов.

В последнее десятилетие в органах внутренних дел сформировался

многогранный ряд многоуровневых систем объектов и источников

аккумулирования и анализа различного рода информации, использование которых

проводилось в целях информационного обеспечения оперативно – разыскной

деятельности. Возможностями данных систем в настоящее время активно

пользуются и подразделения экономической безопасности министерства.

Информационная система представляет собой совокупность содержащейся

в базах данных информации, обработка которой осуществляется с

использованием информационных технологий и технических средств. В

зависимости от степени автоматизации информационные системы

подразделяются на

• автоматизированные (АИС)

• информационные и информационно-поисковые (ИПС и АИПС)

• неавтоматизированные (ИС)

• автоматизированные (АБД) и неавтоматизированные (БД) банки данных.

124

Развивающийся технический прогресс потребовал от органов внутренних

дел своевременных инновационных подходов к техническому переоснащению

информационно-аналитической деятельности. Для этих целей в структуре МВД

РФ создан департамент информационных технологий, связи и защиты

информации.

Его основными функциями являются выработка и реализация

государственной политики по нормативно-правовому регулированию в области

совершенствования информационных и телекоммуникационных технологий,

автоматизированных информационных систем, систем и средств связи,

радиотехнического контроля, обеспечения электромагнитной совместимости

радиоэлектронных средств, противодействия техническим разведкам,

технической (в том числе криптографической) защиты информации,

радиоэлектронной борьбы, использования электронной подписи, формирования и

ведения информационных ресурсов, межведомственного информационного

взаимодействия, реализации государственных и ведомственных программ в

области информатизации, навигационно-мониторинговых систем органов

внутренних дел, организаций и подразделений, созданных для выполнения задач

и осуществления полномочий, возложенных на МВД России.

На федеральном уровне в органах внутренних дел функционирует

Федеральное казенное учреждение «Главный информационно-аналитический

центр Министерства внутренних дел Российской Федерации» (ГИАЦ). Данным

подразделением используются новейшие информационные технологии и

технические средства сбора и обработки информации. Здесь же формируется и

реализуется политика министерства в области компьютеризации и технического

оснащения органов внутренних дел.

В регионах сбор, обработка и систематизация информации,

представляющей интерес для подразделений ОВД, осуществляется в

информационных центрах подразделений МВД России.

Значительное время функции указанных подразделений реализовались с

помощью оперативно-справочных учетов – «АБД - Центр», «АБД - Республика,

125

область», АБД, АИПС «Опознание», «Оружие», «Автопоиск», «Антиквариат»,

АИС «ФР-Оповещение», «Криминал-И» и др.

В последние годы в МВД РФ активно создавали и обеспечивали

функционирование специальной структуры – Центра оперативно – разыскной

информации (ЦОРИ). Главной задачей подразделения является организация

информационно-аналитического обеспечения решения оперативных задач,

разработка типовых моделей информационно-аналитического обеспечения

сотрудников оперативных служб, формирование интегрированного АБД

оперативного назначения федерального уровня, криминальная разведка.

С учетом региональных особенностей в Краснодарском крае

информационно-аналитическими подразделениями полиции использовалась

информационно-поисковая система «Легенда». Данная система является

основанием интегрированного АБД уровня горрайорганов и совместима с краевой

базой данных «Ермак-2». Так система позволяла обеспечивать многосторонний

обмен информацией на разных уровнях.

С 2005 года началась реализация Программы МВД России «Создание

единой информационно-телекоммуникационной системы органов внутренних

дел». В ходе реализации программы реконструированы и технически

перевооружены региональные информационные центры, которые полностью

оснащены типовыми программно-техническими комплексами (ПТК) «ИБД-

Регион». Целью Программы является создание единой информационно-

телекоммуникационной системы органов внутренних дел для повышения

эффективности деятельности ОВД путем совершенствования информационного

обеспечения посредством реконструкции и оборудования объектов

перспективными программно-техническими комплексами с использованием

современных телекоммуникационных, информационных и биометрических

технологий.

Реализация программы позволит создать информационную вертикаль,

объединить информационные потоки, открыть доступ к оперативной,

криминалистической, справочной и другой информации всем сотрудникам

126

органов внутренних дел, решающим задачи борьбы с преступностью, охраны

общественного порядка, профилактики правонарушений.

Использование подразделениями органов внутренних дел единой

информационно-телекоммуникационной системы будет способствовать решению

комплекса задач, в первую очередь таких, как

• повышение уровня национальной и экономической безопасности общества

и государства;

• снижение ущерба обществу от преступлений;

• снижение затрат на профилактику, предупреждение, пресечение и

раскрытие преступлений;

• повышение эффективности антитеррористических мероприятий;

• повышение контроля над миграционными процессами в стране;

• снижение уровня теневой экономики, повышение эффективности борьбы с

легализацией преступных доходов и пресечение финансирования

террористической деятельности;

• повышение эффективности борьбы с коррупцией.

Решение данных задач сделает экономику более прозрачной,

привлекательной для инвестиций и позволит обеспечить выполнение

международных обязательств государства.

Следующим актуальным направлением информационно-аналитической

работы является совершенствование функционирования единого федерального

центра обработки данных (ФЦОД) на базе разрозненных центров, которые

находятся в отдельных районах. Это позволит использовать технический

потенциал в целях аналитики, логистики и других направлений, способствующих

быстрому принятию эффективных решений и действий.

Фундаментом для построения единой системы информационно-

аналитического обеспечения деятельности ОВД должен являться единый

интегрированный банк данных коллективного пользования (ЕИБД). Его

формирование обеспечит автоматизацию всех функций МВД России.

127

Экстраполируя параметры и темпы прогресса в области компьютерных и

телекоммуникационных техники и технологий и возрастающую виртуализацию

всех сфер человеческой деятельности, можно определить информационную

аналитику и информационный мониторинг как перспективные технологии

социального управления ХХI века.1

В связи с появлением в последние десятилетия многообразных носителей

информации, важной стороной в деятельности оперативных подразделений

органов внутренних дел являются технические способы получения информации.

В зависимости от физической природы носителя информации технические

способы получения информации подразделяются на следующие основные виды:

компьютерные, радиоэлектронные, оптические, акустические, химические,

магнитометрические, радиационные.

Данные способы получения информации обеспечивают съем, перехват,

копирование и передачу информации практически с любых известных

носителей. Организация указанного вида получения информации

регламентируется российским законодательством, является дорогостоящей и

требует специальной подготовки сотрудников. В связи с этим в районных

подразделениях органов внутренних дел получение информации с помощью

технических средств пока широко и повсеместно не применяется.

Другой проблемой является наличие угроз безопасности информационной

деятельности ОВД в связи с возможностью возникновения каналов утечки

информации. Для криминальных групп интерес представляют данные уголовной

регистрации, архивные материалы о преступной деятельности. Наличие у

криминальной среды интересующих данных будет способствовать стремлению

внести несанкционированных изменения в материалы оперативных учетов,

уголовных дел, относящихся к тому или иному объекту или лицу. Поэтому

существует необходимость постоянного совершенствования одновременно как

1 Сляднева Н.А. Информационно-аналитическая деятельность: проблемы и перспективы / Н.А.

Сляднева // Информационно-аналитический журнал «Факт», 2000, № 6.

128

способов получения информации, так и противодействия утечке оперативно-

служебной информации.

Для противодействия угрозам утечки информации имеется много

современных средств ее защиты. Первый блок включает технические устройства

обнаружения средств несанкционированного съема информации: сканирующие

приемники, детекторы поля, приборы для обнаружения внедренных электронных

средств перехвата акустической информации и др.

Второй блок составляют технические устройства противодействия

средствам несанкционированного съема информации. К ним относятся

различные генераторы высокочастотного шума, специальные антенные системы,

а также средства защиты линий связи: интеллектуальные блокираторы,

устройства маскировки речи, скремблеры и др.

Таким образом, эффективность выбранных способов пресечения утечки

информации, используемой в расследовании преступлений, во многом зависит от

того, насколько эти способы соответствуют угрозам безопасности информации.

В настоящее время, несмотря на достаточный технический и

технологический потенциал, сохраняется проблема разрозненности и закрытости

правоохранительных ведомств, отсутствие контакта между подразделениями

внутри ведомств в вопросах практического получения, использования и обмена

информацией, что затрудняет принятие быстрых, точных и проверенных

управленческих решений.

129

3. Основные направления противодействия органов внутренних дел теневой

экономике и обеспечения экономической безопасности региона

3.1. Концепция противодействия органов внутренних дел теневой экономике

с позиции обеспечения экономической безопасности региона

Национальная экономическая безопасность в целом является обязательным

компонентом национальной безопасности. Так, американский подход основан на

понимании национальной безопасности как «национальную устойчивость –

состояние, обеспечивающее достаточную экономическую и военную мощь нации

для противостояния опасностям и угрозам для ее существования, исходящим из

других стран и изнутри страны».1

Сегодня в большинстве развитых западных стран преобладает понимание

национальной экономической безопасности как защищенности национальной

экономики в первую очередь от внешних угроз. Внутренние угрозы признаются,

но считаются относительно второстепенными.

В настоящее время, к сожалению, такое понимание «национальной

экономической безопасности» нельзя однозначно отнести к России. В нашей

стране по-прежнему сохраняется ситуация, когда наряду с внешними угрозами

имеют место и серьезные внутренние угрозы национальной экономической

безопасности страны. К ним относятся наличие значительного теневого сектора

экономики, коррупция, являющаяся основным источником многих составляющих


Одним из главных государственных инструментов в нейтрализации

указанных внутренних угроз и противодействии теневой экономике и коррупции

как ее составной части является обеспечение системной, эффективной

деятельности правоохранительных структур и ОВД в частности. Необходимым

1 Проблемы определения безопасности: системы безопасности для предотвращения войн //

Разоружение - периодический обзор ООН. 1991. № 4.Т. XIV.С. 96-97.

130

условием обеспечения эффективности работы должно быть изучение и

аккумулирование международного опыта как в классификации указанных

явлений, так и в способах борьбы с преступностью, в том числе в экономической

сфере.

До настоящего времени остается дискуссионным вопрос о разграничении

экономических преступлений от других видов преступлений. Основой для

руководства сегодня являются определения преступлений в экономической

деятельности, предусмотренные действующим УК РФ1 в главе 22, статьях 169-

199. Объединяет разные виды составов в этой главе УК РФ не их корыстная

направленность, а сфера деятельности, в которой они совершаются. Иными

словами, преступность в сфере экономических отношений составляют

преступления, при совершении которых их субъекты преследуют незаконные

экономические интересы, в том числе интересы корыстные либо стремятся

причинить вред законным интересам государства, общества, хозяйствующим

субъектам или частным лицам.2

Значительная часть преступлений, совершаемых в сфере экономики,

зачастую носят спланированный и организованный характер. При этом такие

преступления не всегда имеют связь с преступными сообществами

(организованной преступностью) и часто совершаются отдельными

преступниками. Согласно унифицированному понятию, выработанному ООН на

Международном семинаре, прошедшем в г.Суздаль в 1991 году, организованная

преступность определяется как функционирование относительно массовой

группы устойчивых, управляемых сообществ преступников, занимающихся

преступлениями как промыслом и создающих систему защиты от социального

контроля с помощью насилия и коррупции. Таким образом, экономическая

организованная преступность – это та составная часть экономической

1 "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 21.07.2014) //

"Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954,

2 Репецкая А.Л. Организованная преступность. Теневая экономика. Криминальный рынок

России. / А.Л. Репецкая. - М.: Юрлитинформ, 2010. – 192 с.

131

преступности, где преступные организации и сообщества являются субъектами

организованной преступности.

Из этого следует, что теневая экономика, экономическая и организованная

преступность – это тесно связанные между собой понятия, имеющие много точек

соприкосновения, однако не заменяющие друг друга (Рисунок 3). Иными словами,

организованную экономическую преступность и теневую экономику можно

обозначить как пересекающиеся круги, полностью не перекрывающие друг

друга.1

Рисунок 3. – Взаимосвязь организованной экономической преступности и

теневой экономики

Общий сегмент представляет собой явление, характерное и для теневой

экономики, и для экономической, и для организованной преступности. Это так

называемый криминальный или «чѐрный» рынок.

В научной литературе «криминальный рынок» определяют как

самостоятельный сектор, который является составным элементом криминальной

экономики, ее ядром. Термину «криминальный рынок» даются различные

определения. А.И. Долгова определяет «криминальный рынок» как «совокупность

преступлений, объединяемых оборотом товаров и услуг, запрещенных к

обороту». Более широкое современное толкование термина «криминальный

рынок» предлагает А.Л. Репецкая: «Под криминальным рынком следует понимать

объективно существующее социальное общественно опасное явление,

представляющее собой предложение определенного вида преступной

1 Репецкая А.Л. Организованная преступность. Теневая экономика. Криминальный рынок

России. / А.Л. Репецкая. - М.: Юрлитинформ, 2010. – 192 с.

1 2 3

1. Теневая экономика

2. Организованная

экономическая преступность

3. Общий сегмент –

криминальный рынок

132

деятельности, обусловленное спросом на нее, а также вовлечение в эту

деятельность различных социальных групп, что позволяет обеспечить ее

осуществление, сопровождающееся получением субъектами данной деятельности

не контролируемых государством доходов».

Учитывая тот факт, что сфера криминального рынка в целом имеет

широкий спектр и не может существовать вне границ общественных

экономических отношений, данное понятие можно конкретизировать и

определить как общественно опасное явление, представляющее собой часть

теневой экономики, связанной с наличием спроса и предложения на преступную

деятельность в процессе производства, распределения, обмена, потребления

различных материальных благ и услуг как запрещенных, так и разрешенных в

обороте с целью извлечения криминальных доходов.

В зависимости от масштаба выделяют следующие виды криминальных

рынков: местные (локальные), региональные, национальные и международные

(транснациональные) (Рисунок 4).

Рисунок 4. – Классификация криминальных рынков

Криминальные рынки:

местные (локальные), региональные, национальные

и международные (транснациональные).

Криминальный рынок товаров и

услуг, разрешенных в обороте, но

производимых незаконно

Криминальный рынок товаров,

запрещенных в обороте Криминальный рынок уголовного

промысла

Криминальный рынок услуг,

запрещенных в обороте

Криминальный рынок людей

Алкоголь, лекарственные средства,

сырьевые ресурсы, интеллектуальные,

банковские, медицинские,

образовательные, юридические и др.

услуги

Виды Подвиды

Наркотические средства, оружие,

взрывоопасные вещества Культурные ценности, антиквариат, автомобили, редкие животные

Заказные убийства, коррупционные

услуги, сексуальные услуги, игорный

бизнес

Рабочая сила, трансплантация

органов, незаконное усыновление

детей, незаконная миграция

http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A2%D0%B5%D0%BD%D0%B5%D0%B2%D0%B0%D1%8F_%D1%8D%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BE%D0%BC%D0%B8%D0%BA%D0%B0

133

При условии наличия высокого уровня криминализации российского

общества криминальный рынок, расширяясь, приобретает все большее значение,

включая в себя многие традиционные виды преступной деятельности. Учитывая

сложившуюся структуру криминальных рынков, концепция противодействия

ОВД теневой экономике с позиции обеспечения экономической безопасности

государства и региона должна основываться на пресечении формирования и

одновременно на ликвидации уже функционирующих криминальных рынков.

В первую очередь целесообразно рассмотреть криминальные рынки

наркотических средств, алкогольной продукции, лекарственных средств,

незаконной миграции. Актуальность выбранных позиций объясняется тем, что

просчеты в обеспечении противодействия данным угрозам негативно отразятся на

экономической и демографической безопасности государства, поставив под удар

всю систему национальной безопасности в целом. Таким образом, обеспечение

качественного противодействия указанным угрозам, их своевременное выявление

и предупреждение как раз и являются основными необходимыми мерами

противодействия органов внутренних дел теневой экономике с позиции

обеспечения экономической безопасности региона.

Демографическая безопасность характеризует защищенность социально –

экономического развития общества от внутренних и внешних демографических

угроз, обеспечивающая как минимум сохранение геополитического,

экономического и этнического статуса государства.

Жизнеспособность и развитие государства тесно связано с устойчивым

демографическим развитием, гарантирующим обществу воспроизводство

человеческих поколений. Эту очевидную истину в разное время настойчиво

доказывали многие выдающиеся мыслители: А. Смит, Ш. Монтескье,

М. В. Ломоносов, Д. И. Менделеев и многие другие ученые.

Однако в ряде стран воспроизводство населения испытывает трудности.

Наглядным примером являются Голландия, Франция, Швеция. В России на

протяжении последних пятнадцати лет наблюдается та же тенденция, при этом

134

процесс принял угрожающие национальной безопасности масштабы: население

нашей страны сокращается.1

Угроза криминального рынка наркотических средств.

Одной из основных концепций противодействия ОВД теневой экономике

является борьба с рынком незаконного оборота наркотических средств,

представляющего собой и внутреннюю, и внешнюю угрозу экономической

безопасности страны одновременно. Стратегией государственной

антинаркотической политики РФ до 2020 г., утвержденной указом Главы

государства от 09 июня 2010 г. № 6902 определено, что одним из источников

угроз национальной безопасности признана деятельность транснациональных

преступных группировок и организаций, связанная с незаконным оборотом

наркотиков и их прекурсоров.

Криминальный рынок наркотических средств сегодня является одним из

наиболее доходных видов преступной деятельности. Преступные сообщества по

отлаженным прочным связям с международной организованной

наркопреступностью продолжают осуществлять ввоз и распространение

наркотиков на территории России. Особую тревогу вызывает контрабандный ввоз

и распространение героина, поступающего в Россию из Афганистана, Пакистана,

Таджикистана через территории Казахстана, Узбекистана, Киргизии,

Азербайджана. В последние годы ситуация с наркотиками в России определяется

тем, что около 90% наркозависимых россиян являются потребителями афганского

героина. Афганистан стал монополистом по производству опиатов. На его

территории располагается не менее 93% всего мирового наркопроизводства.

Распространение наркотиков в России стало острейшей проблемой,

фактором подрыва демографического, социально-экономического и оборонного

потенциала страны. Наркотики ежегодно уносят 30 тысяч молодых жизней. Число

1 Белобородов И. – директор Института демографических исследований. Депопуляция в

России: 15 лет демографической трагедии. / И. Белобородов // Журнал «Демографические

исследования», 2006 г., № 6.

2 Указ Президента РФ от 09.06.2010 N 690 (ред. от 01.07.2014) "Об утверждении Стратегии

государственной антинаркотической политики Российской Федерации до 2020 года" //

"Российская газета", N 128, 15.06.2010.

135

наркозависимых составляет от 2 до 2,5 миллиона человек, преимущественно в

возрасте 18 – 39 лет, и каждый год пополняется 80 тысячами новобранцев.

По доле населения, вовлеченного в злоупотребление опиатами, страна

опережает государства Евросоюза в среднем в 5–8 раз, конкретно Германию – в

20 раз. Этот скачок произошел менее, чем за двадцать лет.1

По данным Госнаркоконтроля, в Россию только в 2010 г. было ввезено

около 550 т опиума, в Европу – свыше 700 т. По данным ведомства, в 2009 г. 30

тысяч ежегодно умирающих, в 2011 г. - более 100 тысяч человек.2

При этом зависимые от наркотиков люди имеют существенные ограничения

при трудоустройстве и осуществлении трудовой деятельности. Сегодня это

является и одним из препятствий в модернизации экономики, подрывает

социальные, морально-психологические устои общества, его экономическую и

национальную безопасность в целом.

Проведенный выборочный анализ показал, что в 2011 г. ОВД

Краснодарского края в ходе операций по выявлению контрабандных товаров,

ввозимых на территорию края, из 51 зарегистрированного преступления в 24

случаях (47%) были установлены факты ввоза на территорию края именно

наркотических средств. Основную часть изъятых наркотических средств

составили марихуана, героин, опий, а также синтетические лекарственные

препараты из группы опиоидов.

Согласно данных Росстата, в 2011г. на территории страны было совершено

215214 преступлений, связанных с незаконным оборотом наркотиков. На

территории Южного Федерального округа в этом же году совершено 20800 таких

преступлений (Таблица 3.1).3 На Краснодарский край приходится 8397

преступлений или 40% от их общего количества по ЮФО. Кроме того,

1 Сафонов О.А. Распространение наркотиков в России стало острейшей проблемой.

[Электронный ресурс] / О.А. Сафонов. – Режим доступа: http://news.samaratoday.ru.

2 Богданов В. Россия и Пакистан будут совместно уничтожать нарколаборатории. / В. Богданов

// «Российская газета» – Федеральный выпуск № 5654 (278) 09.12.2011г.



http://www.gks.ru.

136

Краснодарский край в 2011г. входил в пятерку «лидеров» в России по числу

совершенных преступлений, связанных с незаконным оборотом наркотиков и их

прекурсоров.

Таблица 3.1

Преступления, связанные с незаконным оборотом наркотиков


субъекта

2011 год 2012 год

кол-во доля,

%

на 100 тыс.

населения кол-во

доля,

%

на 100 тыс.

населения

1 2 3 ³ 5 6 7

Краснодарский край 8397 40 159 8395 40 160

Ростовская область 5980 29 140 5781 28 140

Волгоградская область 3311 16 127 3459 16 140

Астраханская область 2193 11 216 2309 11 230

Республика Калмыкия 621 3 216 611 3 220

Республика Адыгея 298 1 67 376 2 90

Итого по ЮФО 20800 100 150 20931 100 150

Россия всего 215214 9,7* 150 218974 9,6* 160

* Удельный вес преступлений в ЮФО и ниже приведенных регионов в общем количестве

преступлений в России.

Количество преступлений в расчете на сто тысяч населения в

Краснодарском крае выше, чем средний показатель в России и ЮФО. В ЮФО в

2012 г. край занимал третью позицию по данному показателю (160) после

Астраханской области (230) и Республики Калмыкия (220).

В настоящее время в России за употребление наркотических и

психотропных средств полагается штраф в сумме от 500 до 1000 рублей или

административный арест на срок до 15 суток (ст. 6.9 КоАП). При добровольном

обращении и согласии на лечение от наркозависимости от штрафа нарушитель

освобождается. К уголовной ответственности могут привлекаться только лица,

задержанные за приобретение, хранение, перевозку, изготовление наркотиков,

склонение к их употреблению, организацию и содержание наркопритонов,

культивирование растений, содержащих наркотические средства (статьи 228–233

УК РФ).

В целях повышения эффективности борьбы с наркозависимостью одной из

мер является введение уголовной ответственности за систематическое

немедицинское употребление наркотических средств и психотропных веществ.

137

Аналогичная ответственность применялась ранее в СССР, она предусматривала

наказание до семи лет лишения свободы. Сегодня уголовным преступлением

употребление наркотиков признается в Греции, Финляндии, Франции и Швеции.

Ряд специалистов и правозащитников в России выступают против

уголовной ответственности за употребление наркотиков. Мотивировкой при этом

является то, что наркомания – это болезнь, что конституция России дает

гражданам право самим распоряжаться своим здоровьем. С другой стороны,

зависимым от наркотиков гражданам, совершающим в состоянии наркотического

воздействия различные преступления, не дано права распоряжаться жизнью и

здоровьем других граждан.

Другим обсуждаемым вопросом является введение принудительного

лечения алкоголиков и наркоманов. Это, по мнению экспертов, должно

существенно снизить криминальный спрос и предложение на различные виды

наркотических средств. МВД России готово выступить с инициативой о

принудительном лечении алкоголиков и наркоманов.

Одним из существенных препятствий в борьбе с легализацией доходов,

полученных от преступной деятельности на рынке наркотических средств,

сегодня является существующая система предоставления доказательств по статье

о легализации доходов.

Чтобы противостоять легализации доходов, полученных преступным путем,

необходимо бороться не только с наркотрафиком, но и с теми социальными

факторами, которые его порождают (бедность, неравенство, коррупция). При этом

глобализация финансовых потоков от наркобизнеса представляет наибольшую

угрозу на сегодняшний день. Отсутствие действенной борьбы с наркобизнесом,

как показывает практика, усугубляет сложность решения других проблем – и

прежде всего, к сожалению, таких страшных, как терроризм, наносит ущерб

развитию нашей страны и всего человечества. Задачами ОВД при

противодействии криминальному рынку наркотических средств должны являться

следующие меры:

138

1. Максимальное использование возможностей международных

организаций и Интерпола в процессе выявления, предупреждения, пресечения и

раскрытия преступлений, связанных с незаконным оборотом наркотических

средств и имеющих международный характер.

2. Совершенствование подходов к обеспечению противодействия

транснациональной преступности в сфере незаконного оборота наркотических

средств в первую очередь, обеспечив взаимодействие с ОВД республики

Афганистан и других стран Западной и Центральной Азии.

3. Оказание научного, методического и технического содействия

Афганистану и другим странам Западной и Центральной Азии в противодействии

афганской наркоугрозе.

4. Пресечение преступных связей с международным наркобизнесом, подрыв

экономических основ наркопреступности.

5. Разрушение коррупционных связей, способствующих незаконному

обороту наркотиков и их прекурсоров.

6. Усовершенствование технического оснащения подразделений,

осуществляющих противодействие незаконному обороту наркотиков и их

прекурсоров.

7. Организация и проведение обязательного тестирования учащихся и

студентов государственных учебных заведений страны (средняя школа, колледж,

ВУЗ) в связи с необходимостью выявления лиц, употребляющих наркотические

средства.

8. В целях сокращения спроса и предложения на наркотики принятие мер по

ужесточению административной ответственности за незаконное потребление

наркотиков, уголовной ответственности за преступления, связанные с незаконным

оборотом наркотиков и их прекурсоров, в том числе за сбыт в учреждениях или

местах, используемых для проведения учебных, спортивных, культурных,

развлекательных и иных публичных мероприятий.

139

9. Обеспечение тесного доверительного контакта с гражданами прежде

всего участковых уполномоченных полиции по выявлению наркопритонов, мест

реализации и употребления наркотических средств.

10. Широкое проведение таких мероприятий, как снятие информации с

технических и прочих каналов связи, контролируемая поставка, оперативное

внедрение, оперативный эксперимент и создание легендированных предприятий.

11. Участие в создании и работе государственной системы мониторинга

наркоситуации в Российской Федерации, а также создание механизма

взаимодействия органов внутренних дел с гражданами и институтами

гражданского общества по вопросам противодействия немедицинскому

потреблению и незаконному распространению наркотиков.

12. Постоянное и системное совершенствование законодательной базы.

Угроза криминального рынка алкогольной продукции.

Согласно информации Росстата, оборот нелегальных спиртных напитков в

России в начале 2000-х годов составлял около 60% от всех розничных продаж,

что приводило к потерям для бюджета в 40 млрд. рублей ежегодно. Неучтенную

продукцию в основном производили на тех же заводах, что и легальную. Такие

заводы, как правило, находились под контролем организованных преступных

группировок, чья сфера деятельности имеет межрегиональный, а порой и

международный характер. Большая часть теневого спирта и водки в настоящее

время продолжает производиться в Северокавказском и Южном Федеральном

округе.

В настоящее время в России производством этилового спирта из пищевого

сырья занимается около 122 предприятий, производством водки и

ликероводочных изделий – 271. Коньяк и бренди выпускают 128 предприятий,

винную продукцию – 215 предприятий.

В Краснодарском крае основной объем промышленного производства водки

в последние годы приходится на одно предприятие, находящееся в Тимашевском

районе (55 %), и одно предприятие, находящееся в Туапсинском районе (45 %).

Промышленное производство столовых вин сконцентрировано в семи районах

140

Краснодарского края. С учетом объема произведенной алкогольной продукции и

сложившейся в последние годы структурой ее производства в административных

районах края примерная картина размещения производства алкогольной

продукции выглядит так:

Таблица 3.2

Производство алкогольной продукции в Краснодарском крае

Территория, район

Производс

тво водки,

%

Производств

о столового

вина, %

Произведено

в 2010 году,

тыс. дкл

Произведено

в 2011 году,

тыс. дкл

Рост (+)

Сниж.(-)

1 2 3 4 5 6

Всего по краю 100 100 1007,0 470,9 - 536,1

Тимашевский 54,9 - 552,8 258,5 -294,3

Туапсинский 45,1 - 454,2 212,3 -241,8

Всего по краю 100 100 23 300,0 20 100,0 -3200

г. Анапа - 2,3 559,2 482,3 -76,8

г. Новороссийск - 0,3 93,2 80,3 -12,8

Красноармейский - 29,3 6850,2 5909,3 -940,8

Крымский - 10,1 2353,3 2030,1 -323,2

Северский - 2,3 559,2 482,3 -76,8

Славянский - 3,8 885,3 763,8 -121,6

Темрюкский - 51,5 11999,5 10351,5 -1648,0

Производство наиболее востребованных вино - водочных изделий

сконцентрировано в девяти из сорока девяти районов края. В 2011 г. произошло

существенное сокращения производства водки и столового вина всеми

производителями в крае (Таблица 3.2).1

Проведенный анализ показывает, что в 2011г. объем ввоза на территорию

края водки и ликероводочных изделий вырос почти на 90% по сравнению с 2010

г., коньяка более, чем в два раза.

Сопоставление объемов реализации и суммированных объемов

производства и ввоза алкогольной продукции на территории Краснодарского

края2 показывает, что по таким видам продукции, как вина шампанские,


319 с., 313 с.

2 Федеральная служба государственной статистики. Методологические положения по

статистике (выпуск 2). Официальный сайт Краснодарстат . [Электронный ресурс] - Режим

доступа: http://www.krsdstat.ru.

141

игристые, вина виноградные и столовые производство и ввоз продукции

превышают объемы ее реализации (Таблица 3.3).

Таблица 3.3

Соотношение объемов производства, ввоза и реализации алкогольной

продукции в Краснодарском крае


продукции

2010 год 2011 год

произв. Ввоз реал. гр.4 -

(гр.3+гр.2) произв. Ввоз реал. гр.8 -

(гр.6+гр7) 1 2 3 ³ 5 6 7 8 9

Водка и

ликероводочн.

изделия, тыс.

дкл

2161,1 1014,1 3235 59,8 2843,6 1919,2 3474 -1288,8

Вина

шампанские,

тыс. дкл

2226,9 604,5 759 -2072,3 3008,7 647,2 1069 -2586,9

Коньяк,тыс. дкл 203,3 196,1 313 -86,5 171,2 457,7 384 -244,9

Вина, тыс. дкл 21369,8 797,2 3483 -18684,0 24957,0 676,9 3744 -21889,9

Пиво, тыс. дкл 17100,0 27401,8 28811 -15690,8 16500 23843,6 31901 - 8442,6

Таким образом, наибольшую опасность с точки зрения нелегального

производства и ввоза на территорию края представляет водка и ликероводочные

изделия, коньяк. Проведенный анализ показывает, что ОВД края необходимо

свою деятельность сконцентрировать на организации контроля над

производством и порядком реализации на территории региона в первую очередь

таких видов алкогольной продукции, как водка и коньяк.

В 2012 г. в край ввезено более 2,5 млн. декалитров водочной

и ликероводочной продукции. Это на 30% больше, чем в 2011г. Поставки

алкогольной продукции собственного производства внутри края в 2012 г.

составили лишь 44% к показателям 2011г.

Согласно данным международного информационного аналитического

центра, в розничной торговой сети в Италии, Испании, Франции присутствие

алкогольной продукции собственного производства составляет 87-91%, в

России – 27,5%.1 Учитывая изложенное выше, делаем вывод о том, что особое

1 На Кубани потребление алкоголя на душу населения в 2012 году составило 15 литров.

[Электронный ресурс] – Режим доступа: http://agromedia.ru/news.aspx?id=1494&type=1.

142

внимание ОВД региона необходимо уделять контролю за ввозимыми на

территорию указанными видами продукции из других регионов нашей страны и

других государств. А с учетом географии расположения мест производства

алкогольной продукции последние должны находиться под непрестанным

контролем местных подразделений полиции.

По данным Минздравсоцразвития, в России на каждого человека, включая

младенцев, приходится около 18 литров чистого алкоголя, потребляемого в год.

По данным Роспотребнадзора со ссылкой на данные медицинского учета, сегодня

2,8 млн. россиян вовлечено в тяжелое, болезненное пьянство, что составляет 2%

от всего населения страны.

Согласно данным Росстата, число летальных исходов от отравления

спиртными напитками в России в 2011 г. снизилось на 39% по сравнению с 2010

г., до 11,7 тыс. человек. Однако в этих данных не учтены случаи смерти от

самоубийств в состоянии алкогольного опьянения, ДТП в состоянии алкогольного

опьянения, число умерших от болезней, причинами которых могло стать

регулярное употребление алкоголя, в первую очередь некачественного.

При этом отдельные эксперты уверены, что намеренно занижены данные по

числу умерших в связи с употреблением алкоголя. Не может у нас становиться

ниже уровень смертности в связи с употреблением алкоголя, так как у нас растет

потребление нелегального алкоголя среди населения (спиртсодержащих

жидкостей, самогона и прочих суррогатов).1

Неоднозначность и противоречивость данных, приводимых в различных

источниках по уровню смертности от употребления некачественного алкоголя,

можно проследить на примере Краснодарского края. Так, по данным

департамента потребительской сферы и регулирования рынка алкоголя, в

Краснодарском крае в 2010 году зафиксировано 987 отравлений алкоголем и

суррогатами, из них: 75 – дети до 14 лет, 62 – подростки от 15 до 17 лет. При этом

46 человек получили отравление с летальным исходом (5%).

1 Пузырев Д. Россияне стали меньше умирать от некачественного алкоголя. [Электронный

ресурс] / Д. Пузырев. – Режим доступа: http://www.rbcdaily.ru/2012/06/15/market.

143

В 2010 году из-за отравления алкоголем погибли 276 человек. По

сравнению с предыдущим годом этот показатель снизился на 61 человека. В

целом за 2010 год в Краснодарском крае от последствий алкоголизма умерло

более 16550 человек (всего в 2010 г. умерло 70728 человек), из них более 2200

человек – мужчины трудоспособного возраста.1

В 2011 году в Краснодарском крае было зарегистрировано 439 отравлений

алкоголем, из них 49 случаев – дети до 14 лет, 66 человек с 14 до 17 лет и 324

взрослых (42 человека скончались).2

Особой проблемой является прямое или косвенное вовлечение

несовершеннолетних в систематическое употребление алкоголя. По данным

Роспотребнадзора, из 10 млн. детей и подростков в возрасте от 11 до 18 лет более

50% регулярно употребляют спиртные напитки или пиво. Это является одной из

причин роста преступлений на почве употребления алкоголя.

Если в 2005 г. по сравнению с 2000 г. число преступлений, совершенных

несовершеннолетними в состоянии алкогольного опьянения, снизилось на 44 %,

то с 2005 по 2012 год наметилась обратная тенденция, и рост преступлений,

совершенных несовершеннолетними в состоянии алкогольного опьянения,

составил 44 %3 (Таблица 3.4).

Таблица 3.4

Динамика числа преступлений, совершенных в Краснодарском крае

несовершеннолетними в состоянии алкогольного опьянения

Показатель 2000 2005 2009 2010 2011 2012

Число преступлений, совершенных

несовершеннолетними в состоянии алкогольного

опьянения

3926 2209 2439 2650 2977 3954

Таким образом, для нейтрализации и ликвидации данной проблемы

необходимо ужесточение наказания за продажу спиртного несовершеннолетним

1 Алкоголизм в Краснодарском крае: заметное улучшение ситуации. [Электронный ресурс]. –

Режим доступа: http://ekaterinodar.ru/an/health/392.html.

2 Садовничая К. Новые законы об алкоголе начинают действовать в Краснодарском крае.

[Электронный ресурс] / К. Садовничая. – Режим доступа: http://kuban.kp.ru/online/news/.

3 Социальное положение и уровень жизни населения Краснодарского края: Стат. сб. /

Краснодарстат – Краснодар, 2012, 2013. – 199с., 196с.

144

детям и производство суррогатного алкоголя. Кроме того, нужно увеличить

размер административных штрафов, в том числе за нарушения правил продажи и

распитие алкогольной продукции, за появление в общественных местах в

состоянии алкогольного опьянения.

Анализ реализации антиалкогольных мер, а также вносимых предложений

показывает, что в основном данные меры направлены на снижение количества

потребления спиртосодержащей продукции населением страны путем, например,

повышения стоимости товара, ограничения в режиме и способе реализации

данной продукции. По мнению государственных служащих низкая стоимость

«национального» напитка является одной из главных причин «алкоголизации»

страны. Но настоящей причиной является лоббирование интересов

подконтрольных алкогольных компаний.

Подобные меры приводят к определенным позитивным результатам, однако

не решают проблемы. Повышение акцизов на спиртосодержащую продукцию в

условиях отсутствия монополии государства на ее производство и реализацию не

сопровождалось увеличением объемов налоговых сборов в бюджет. Данная мера

подталкивает легальных производителей увеличивать теневую часть

производства и получать сверхдоходы, стимулирует производство алкоголя

кустарным способом. Выручаемые средства включаются в коррупционный и

другой криминальный оборот.

Учитывая опыт североевропейских стран, нужно не устанавливать запрет на

употребление алкоголя, а вместе с обществом разрабатывать разумную и

легитимную концепцию противодействия ему. При этом надо бороться не с

алкоголизмом, а с социальными проблемами, его порождающими.

Распоряжением Правительства РФ от 30.12.2009 № 2128-р утверждена

Концепция государственной политики по снижению масштабов злоупотребления

алкоголем и профилактике алкоголизма среди населения Российской Федерации

145

на период до 2020 года.1 Целью Концепции явилась необходимость

осуществления следующего перечня мероприятий:

• сокращение уровня потребления алкогольной продукции (до 8 литров на

душу населения);

• создание эффективной системы профилактики алкоголизма;

• формирование здорового образа жизни;

• легализация и повышение эффективности регулирования алкогольного

рынка;

• противодействие нелегальному производству и обороту алкогольной

продукции.

Для эффективной реализации данной концепции необходим пересмотр мер

законодательного регулирования алкогольного рынка. Причем порядок

регулирования должен предполагать конкретность, прозрачность, однозначность

трактовки регламентирующих позиций, обеспечивающих возможность контроля

над соблюдением норм законодательства со стороны ОВД.

Дополнительно к обеспечению противодействия нелегальному

производству и обороту алкогольной продукции с учетом мирового опыта

необходима реализация таких мер, как

• сокращение количества торговых мест, в которых реализуется алкоголь

населению;

• отнесение к компетенции ОВД выдачи разрешения и регистрации для

торговли этиловым спиртом и спиртосодержащей продукцией;

• запрещение продажи спиртных напитков не только несовершеннолетним,

но и лицам, находящимся в состоянии алкогольного опьянения;

• запрещение рекламы алкогольной продукции;

• обеспечение со стороны ОВД мониторинга и жесткого контроля над теми

производителями, которые работают легально, однако пытаются укрывать

1 Распоряжение Правительства РФ от 30.12.2009 N 2128-р "О Концепции реализации

государственной политики по снижению масштабов злоупотребления алкогольной продукцией

и профилактике алкоголизма среди населения Российской Федерации на период до 2020 года" //

"Собрание законодательства РФ", 11.01.2010, N 2, ст. 264.

146

значительную долю производимой и реализуемой продукции, а также

искоренение производств, где заведомо ради наживы изготавливают суррогаты с

использованием различных опасных для здоровья людей веществ.

Угроза криминального рынка лекарственных средств

Активное функционирование криминального рынка фальсифицированных

лекарственных средств представляет реальную угрозу экономической и

социальной безопасности и ведет к следующим последствиям:

- наносится вред здоровью и жизни граждан;

- снижается трудовой потенциал нации;

- неэффективно расходуются средства бюджетов всех уровней в случаях

закупок фальсификатов, увеличиваются расходы на лечение пациентов;

- легальные фармацевтические производители несут убытки в результате

снижения прибыли, теряют стимулы для разработки новых лекарств и доверие

потребителей, одновременно увеличиваются затраты и отвлекаются средства на

программы по борьбе с контрафактной продукцией;

- бюджет теряет доходы в виде налоговых отчислений и пошлин.

По официальным данным, на долю поддельных лекарств на рынке

фармацевтической продукции в 2012 г. приходилось около 3%. По данным

Росздравнадзора, количество фальшивых лекарств на рынке на сегодняшний день

составляет около 1%. Если посчитать еще и бракованные лекарства, общее

количество некачественного товара на фармрынке составит около10%.

Тактика изготовителей поддельных лекарств в последнее время изменилась.

Если раньше чаще всего фальсифицировали препараты массового спроса, то

сейчас – дорогостоящие средства. Подделка может быть как "пустышкой", так и

похожей внешне таблеткой другого состава.

Однако, по экспертным оценкам, доля фальшивых лекарств на рынке на

сегодняшний день составляет около 30%. В ходе оперативно-профилактического

мероприятия МВД РФ «Контрафакт», проводимого в 2011 году, из незаконного

оборота изъято почти 9 тыс. лекарственных средств и биологически активных

добавок.

147

Одной из проблем при попытках наказать изготовителей контрафактных

лекарств продолжает оставаться несовершенство законодательной базы.

Противодействие ОВД рынку фальшивых лекарств затруднено отсутствием

стремления Минздрава сотрудничать с МВД РФ, а работа собственной

малочисленной фармацевтической инспекции без одновременного

взаимодействия с ОВД не приносит значимых результатов.

Необходимым является и резкое ужесточение ответственности

производителей и распространителей некачественных лекарственных

препаратов, введение в законодательную базу понятия "фальсифицированное

лекарственное средство», приравнивание подделки лекарств к покушению на

убийство. Подделка лекарственных средств ничем не отличается от

сознательного покушения на жизнь человека, так как люди, занимающиеся этим,

понимают, что их продукт ничем не поможет больным людям, что наоборот

вызовет ухудшение их здоровья, при этом возможен летальный исход.1

С развитием электронных технологий особую тревогу вызывает активное

участие преступных группировок России в организации интернет – аптек,

которые предлагают сомнительные лекарства не только жителям России, но и

стран Европы и США. А основным поставщиком для транзита

фальсифицированных лекарственных средств через Россию в Европу и далее

становится Китай. Согласно данным полиции КНР, в ноябре 2011 г. полиция

конфисковала поддельную фармпродукцию на сумму 30 млн. долл. США и

арестовала 114 подозреваемых. В июле 2012 г. уже было конфисковано

поддельных лекарственных препаратов на сумму более 182 млн. долл. США.

Борьба с подделками не будет легкой, т.к. преступники постоянно изобретают

новые, более изощренные схемы. По оценкам исследовательской компании IMS

Health, к 2015 г. объем китайского фармрынка достигнет 115 млрд. долл. США,

что почти в три раза больше, чем в 2010 г., тогда объем китайского фармрынка

составлял около 42 млрд. долл.

1 Корнеева А. «Медицина России». Производители поддельных лекарств будут получать

наказание как за покушение на убийство. [Электронный ресурс] / А. Корнеева. – Режим

доступа: http://newsofmedicine.ru/russia.

148

Одной из мер противодействия криминальному рынку фармацевтических

средств с учетом европейского опыта является значительное сокращение

количества лицензий на торговлю фармпрепаратами и ужесточение порядка их

выдачи. По данным Росздравнадзора, в России насчитывается около 2,5 тысяч

предприятий оптовой торговли фармпрепаратами помимо фирм-однодневок.

Розничной торговлей занимается около 19 тыс. аптек и около 50 тысяч аптечных

киосков, количество которых продолжает увеличиваться. В этой ситуации

обеспечение надлежащего контроля за их деятельности без привлечения сил и

средств ОВД становится невозможным.

Специфические особенности оборота лекарственных средств как социально

значимой сферы объективно ограничивают действие законов рынка. В связи с

этим государственный механизм должен быть определяющим в регулировании

данной сферы. Главной негативной тенденцией развития сферы оборота

лекарственных препаратов в России является устойчивый рост

фальсифицированных лекарств, что угрожает экономической безопасности.

В связи с этим противодействие обороту фальсифицированных

лекарственных средств продолжает быть одним из самых приоритетных

направлений государственной социально-экономической политики.

Существующая в России государственная система контроля качества и

безопасности лекарственных средств не способна нейтрализовать оборот

фальсифицированных лекарственных средств.1

Угроза криминального рынка незаконной миграции.

Незаконная миграция в современном мире в век глобализации принимает

все более разнообразные формы. Они включают в себя как незаконную трудовую

миграцию, так и такие социально опасные явления, как торговля людьми и

контрабанда. Вследствие роста и разветвленности международной

организованной преступности незаконная миграция и торговля людьми все более

беспокоят как развитые, так и развивающиеся страны. Проблемы современной

1 Мельников А.Б. Противодействие обороту фальсифицированных лекарственных средств как

фактор экономической безопасности России. / А.Б. Мельников, И.В. Снимщикова, М.Ю.

Шевкуненко. – Краснодар: Краснодар. Ун-т МВД России, 2011. – 162 с.

149

миграции в настоящее время носят острый, кризисный характер. Ярче всего это

проявляется на неспокойном Ближнем Востоке, Балканах, во Франции, Италии и в

России. Открытость границ с бывшими советскими республиками, отсутствие

цивилизованного, визового режима являются благоприятной средой для

проникновения внутрь России не только трудовых мигрантов с благими

намерениями, но и контрабандных товаров, наркотиков, оружия, представителей

террористических и экстремистских течений. Сегодня за границами стран

происхождения проживает более 130 млн. человек. Отсутствие организованных

процессов регулирования миграционных потоков ведет к тяжелым последствиям

социального, политического, санитарно-эпидемиологического, психологического

характера. В целях обеспечения экономической и национальной безопасности

необходима реализация продуманных, взвешенных государственных программ по

противодействию незаконной миграции.

Основными нормативно-правовыми актами, регулирующими вопросы

миграции, помимо Конституции Российской Федерации1, в настоящее время

являются законы Российской Федерации с последующими изменениями и

дополнениями «О Государственной границе Российской Федерации» от 1 апреля

1993 г.2 N 4730-I, «О беженцах» от 19 февраля 1993 г. N 4528-I3, «О правовом

положении иностранных граждан в Российской Федерации» от 25 июля 2002 г. N

115-ФЗ4, «О порядке выезда из Российской Федерации и въезда в Российскую

Федерацию» от 15 августа 1996 г. N 114-ФЗ.5

В УК РФ содержится статья 322-1 (Организация незаконной миграции). Под

«незаконной миграцией» понимаются осуществляемые с нарушением

1 Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учѐтом

поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от

30.12.2008 № 7-ФКЗ) // «Российская газета», 21 января 2009, № 7.

2 Закон РФ от 01.04.1993 N 4730-1 (ред. от 28.06.2014) "О Государственной границе Российской

Федерации" // "Российская газета", N 84, 04.05.1993.

3 Федеральный закон от 19.02.1993 N 4528-1 (ред. от 02.07.2013) "О беженцах" // "Российская

газета", N 126, 03.06.1997.

4 Федеральный закон от 25.07.2002 N 115-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О правовом положении

иностранных граждан в Российской Федерации" // "Российская газета", N 140, 31.07.2002.

5 Федеральный закон от 15.08.1996 N 114-ФЗ "О порядке выезда из Российской Федерации и

въезда в Российскую Федерацию" // "Российская газета", N 159, 22.08.1996.

150

установленных правил территориальные перемещения населения,

сопровождающиеся изменением места жительства.

Незаконная миграция включает в себя

• нелегальную миграцию – въезд и выезд с территории страны иностранных

граждан и лиц без гражданства с нарушением принятого миграционного

законодательства;

• криминальную миграцию – въезд и выезд с территории страны

иностранных граждан и лиц без гражданства с целью осуществления преступной

деятельности.

Криминальная миграция по своему содержанию связана с различными

видами преступной экономической деятельности, в том числе наркобизнесом и

нелегальной внешнеэкономической деятельностью, а также с совершением

других уголовных преступлений как видом промысла.

В соответствии со ст. 332-1 УК РФ под «организацией незаконной

миграции» понимается организация незаконного въезда иностранных граждан

или лиц без гражданства, их незаконного пребывания или незаконного

транзитного проезда через территорию Российской Федерации.

Для обоснованного возбуждения уголовного дела в отношении

организатора незаконного пребывания мигрантов на территории Российской

Федерации факт незаконности их пребывания должен быть подтвержден

привлечением к административной ответственности мигранта.1

В конце 2010 г., по официальным данным ФМС России, в стране работало

около 5 млн. иностранных граждан, из них 1 млн. – законно, а 4 млн. – в «тени». В

2011 г. число мигрантов в России составляло от 5,4 до 9 млн. человек в

зависимости от сезона. При этом квота на 2011 г. определена в количестве 1,7

млн. человек. В 2012 г. количество работающих мигрантов равно около 11-14

млн. человек. При этом число незаконных мигрантов составляет около 3 – 5 млн.

человек. Кроме того, многие эксперты количество мигрантов предлагают

1 Климова М.В. Методические рекомендации по расследованию организации незаконной

миграции. [Электронный ресурс] / М.В. Климова. – Режим доступа: http://www.crime.vl.ru.

151

увеличить примерно в два раза. Следствием данной угрозы помимо роста общего

уровня преступлений, совершаемых мигрантами, является постоянный рост

объемов вывода денежных средств без уплаты налогов в зарубежные страны.

Наибольшие объемы денежных переводов осуществляют физические лица в

Узбекистан, и эти объемы в течение 2010-20013 г. продолжали расти.

Значительные денежные средства переводят также на Украину и в Таджикистан.

Наименьший объем денежных переводов осуществляется в Туркмению,

Казахстан и Белоруссию.

Таблица 3.5

Объем денежных переводов физических лиц в страны СНГ

Страна

2010г.,

млн.

долл.

%

2011г.,

млн.

долл..

%

2012 г.

млн.

долл.

%

9 мес.

2013г.

млн. долл.

%

1 2 3 ³ 5 6 7 8 9

Узбекистан 4230 27,1 4909 29,3 6200 30,9 5400 32,3

Украина 3164 20,3 3108 18,6 3397 16,9 2700 16,2

Таджикистан 2422 15,6 2752 16,3 3125 15,6 2700 16,2

Молдова 1738 11,1 1647 9,8 1960 9,8 1500 8,8

Кыргызстан 1368 8,8 1407 8,3 1682 8,3 1400 8,4

Армения 1058 6,8 1195 7,1 1398 6,9 1200 7,2

Азербайджан 937 6,0 955 5,7 1139 5,7 900 5,4

Белоруссия 381 2,5 458 2,7 843 4,2 700 4,2

Казахстан 247 1,6 290 1,7 298 1,5 200 1,2

Туркмения 28 0,2 22 0,2 27 0,1 20 0,1

Итого 15574 100 16743 100 20069 100 16720 100

Учитывая важность своего наличия и применения системы международных

переводов, как и ряда других финансово-посреднических структур, мы считаем,

что они могут использоваться для «отмывания» денег, финансирования

терроризма, других преступных целей. Кроме того, неконтролируемые потоки

нелегальных мигрантов создают серьезную конкуренцию на рынке труда России,

препятствуют повышению уровня занятости местного населения. А нелегальный

статус мигрантов – не россиян обуславливает их занятость чаще всего в сфере

криминального рынка. Социальная незащищенность способствует криминальной

эксплуатации данной категории людей.

152

Одной из важнейших мер, позволяющих обеспечить ОВД действенный

контроль над прибытием и нахождением на территории страны иностранных

граждан из республик бывшего Советского союза, будет являться разрешение

пересечения границы с Россией только на основании установленного

международными правилами образца заграничного паспорта. Пока же мигрантам

из стран СНГ, в том числе азиатского региона, разрешен въезд в Россию на

основании паспорта страны происхождения.

3.2. Совершенствование механизма мониторинга, методов оценки и учета

теневой экономики органами внутренних дел региона

Несмотря на изученность проблем теневой экономики и ее влияния на

экономическую безопасность государства, в настоящее время вследствие

воздействия новых вызовов и угроз возникла необходимость более четкого

определения методических подходов, инструментов и механизмов

противодействия теневой экономике с использованием современных

информационно – аналитических технологий. Необходима разработка новых

методов совершенствования механизмов мониторинга, оценки и учета теневой

экономики прежде всего правоохранительными органами.

В настоящее время широко распространены такие явления, как переливание

неконтролируемых капиталов, «отмывание» криминальных средств,

мошенничество с использованием фальшивой финансовой документации.

Подобные преступления совершает организованная преступная группировка, что

предполагает наличие цепочки участников, детальной разработки сценария,

достаточного материально-технического и финансового обеспечения,

«правового» и силового прикрытия. Совершение преступлений преимущественно

организованными группами и сообществами позволяет им не только отмывать

«грязные» деньги, но и усиливать свою экономическую власть в обществе и

саботировать проведение демократических преобразований как в сфере

153

формирования правовой государственности, так и установления цивилизованных

рыночных отношений.1

Одно из пониманий мониторинга в российской науке заключается в

комплексной системе регламентированных наблюдений, оценки и прогноза

изменений состояния какой-либо среды, объекта, предмета для выявления

негативных изменений и выработки рекомендаций по их устранению или

ослаблению. В нашем исследовании объектом мониторинга выступает система

обеспечения экономической безопасности Краснодарского края при

противодействии теневой экономике силами ОВД.

Важнейшими функциями системы мониторинга экономической

безопасности региона являются сбор, обработка и анализ получаемой

информации об экономическом состоянии объектов хозяйственной деятельности,

а также о ходе и степени исполнения законодательства в экономической сфере

всеми регионами и ведомствами страны.

Система мониторинга экономической безопасности в масштабе всей страны

должна выполнять функции своего рода монополии мониторинговой

информации, которая поставляет данные, требуемые для осуществления контроля

и управления сферой экономической безопасности на государственном уровне

(наиболее значимыми социально-экономическими процессами, технико-

экономическими объектами, источниками трудовых, природных и финансовых

ресурсов), для предупреждения экономических преступлений.2

Деятельность ОВД по мониторингу объектов экономики с целью

противодействия теневым экономическим отношениям на региональном

уровне должна осуществляться на основе комплексного использования

различных источников поступления осведомительной информации и

1 Колесников В.В. Криминальная Россия. Федеральный информационно аналитический

журнал. [Электронный ресурс] / В.В. Колесников. – Режим доступа:

http://senat.org/Russia/RuNova-4.html.

2 Мельников А.Б. Противодействие обороту фальсифицированных лекарственных средств как

фактор экономической безопасности России. / А.Б. Мельников, И.В. Снимщикова, М.Ю.

Шевкуненко. – Краснодар: Краснодар. Ун-т МВД России, 2011. – 162 с.

154

информационного потенциала органов исполнительной власти региона, а также

других правоохранительных и контролирующих органов.

На сегодняшний день существующие методы анализа и мониторинга

теневой экономики сводятся к расследованию экономических преступлений,

применяются для обнаружения и раскрытия теневых экономических явлений.

Таким образом, основные направления мониторинга ориентированы на

устранение последствий, но не на причины. Непосредственными причинами

теневой экономики являются факторы ее роста, возникающие в результате

конфликта интересов хозяйствующих субъектов.

В результате проведенного исследования автором учтено влияние факторов

роста теневой экономики в системе мониторинга теневой экономики как угрозы

экономической безопасности региона. Соискателем разработаны пять основных

направлений мониторинга факторов роста теневой экономики, определены их

объект, предмет, цель, задачи, методы, субъекты взаимодействия и индикаторы

(Таблица 3.6).

Структура теневой экономики в Краснодарском крае и в Российской

Федерации в целом и динамика свидетельствуют о системном ее характере.

Выявление факторов роста теневых экономических отношений и исключение

возможности получения экономической выгоды от участия в данных отношениях

– важные элементы механизма противодействия теневой экономике как угрозе

экономической безопасности.

Авторский подход к мониторингу факторов роста теневой экономики

позволяет определить уязвимые экономико-правовые отношения между

хозяйствующими субъектами, выработать управленческие решения по

противодействию и определить направления дальнейшего развития

экономической политики страны по оптимизации экономико-правового поля

функционирования хозяйствующих субъектов.

155

Таблица 3.6

Области мониторинга теневой экономики как угрозы экономической безопасности региона и государства Области

мониторинга

Элемент

системы


Налоговая нагрузка Факторы занятости

населения Уровень доходов населения


регулирование Уровень законности

Объект Деятельность коммерческих организаций

Государственный сектор занятости

Предмет

Экономические отношения

по исполнению налоговых

обязательств

Трудовые отношения в формате

неформальной занятости

Деятельность государства по

социальному обеспечению

населения и снижению

безработицы

Правовые отношения между

государством и

хозяйствующими субъектами

по регулированию рыночной

экономики

Правовые отношения между

правоохранительными органами и

хозяйствующими субъектами,

возникающие в процессе

регулирования экономических

отношений

Цель

Сбор, обработка, анализ и оценка информации в целях принятия управленческих решений

Противодействие

теневых явлений в

сфере налогообложения

Стимулирование

официального

трудоустройства и

противодействие

неформальной занятости

Повышение уровня жизни

населения и обеспечение

социальных гарантий

Обеспечение баланса

возможностей ведения

бизнеса и интересов

государства

Оптимизация нормативно-

правовой базы и соблюдения

законности

Задачи Оценка состояния

налоговой сферы

Оценка состояния рынка

труда

Оценка уровня жизни

населения и его социального

обеспечения

Оценка качества

государственного

регулирования

Оценка качества исполнения

законодательства, его

эффективности и правой

культуры населения

Субъект

взаимодействия

с ОВД

ФНС, ФСС Федеральная служба по

труду и занятости

Федеральная служба по труду

и занятости, ФСС, Комитеты

по социальной политике и

защите населения

Органы судебной власти, органы прокуратуры, ФСБ

Метод


Прямые методы (опросы, открытые проверки, специальные методы экономико-правового анализа, экспертный метод и др.

Монетарные методы Итальянский метод Методы статистических

расхождений Ресурсный метод

Метод оценки по показателю

преступности

Индикаторы

Налог на доходы

физических лиц Уровень безработицы

Размеры получаемого на душу

населения дохода Уровень коррупции

Эффективность

государственных органов

Налог на прибыль

организаций

Продолжительность

рабочего времени Расслоение населения

Масштабы

государственного сектора

Несовершенство


156

Система мониторинга теневой экономикой, включающая направления в

соответствии с группами факторов ее роста, позволит оптимизировать

деятельность субъектов, противодействующих распространению теневых

явлений в экономике, организовать необходимое взаимодействие с выделением

центров наблюдения, ответственности и контроля.

Для оценки тенденций развития теневых явлений в рассматриваемых

сферах мониторинга проведен анализ временных рядов статистических данных.

Исследованы данные о состоянии экономической преступности в

Краснодарском крае за 2007-2013 гг., в том числе налоговых преступлений и

преступлений коррупционной направленности (Таблицы 3.7-3.9).

Таблица 3.7

Состояние налоговой преступности в Краснодарском крае за 2007-2013 гг.

Наименование статей УК РФ Зарегистрировано преступлений

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Ст.198. Уклонение от уплаты налогов и (или)

сборов с физического лица 126 161 134 78 53 44 52


сборов с организации 385 398 424 177 127 124 133

Ст. 199 прим 1.Неисполнение обязанностей

налогового агента 55 68 81 17 10 21 21

Ст. 199 прим 2. Сокрытие денежных средств либо

имущества организации или индивидуального

предпринимателя, за счет которых должно

производиться взыскание налогов и (или) сборов

118 129 119 33 13 7 2

Всего 684 756 758 305 203 196 208

Таблица 3.8

Состояние преступности коррупционной направленности в Краснодарском крае

за 2007-2013 гг.


2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Ст. 290. Получение взятки 199 195 255 219 248 174 171

Ст. 291. Дача взятки 148 164 116 152 100 105 104

Ст. 292. Служебный подлог 167 202 210 196 291 204 139

Ст.293. Халатность 29 46 36 53 77 46 45

Всего 543 607 617 620 716 529 459

157

Таблица 3.9

Состояние экономической преступности в Краснодарском крае за 2007-2013 гг.


2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

1 2 3 4 5 6 7 8

В С Е Г О 6752 7310 7400 4670 4594 4291 3397

Для доказательства существования тенденций в исследуемых временных

рядах применен метод наименьших квадратов.

Таблица 3.10

Анализ параметров уравнений тренда экономической преступности

Преступления Уравнение тренда

Эмпирическое

корреляционное

отношение


детерминации

Критерий

Фишера

Налоговые y =-110.821t + 887.571 r = - 0.88 R2 = 0.77 F > Fтабл

Коррупционной

направленности y = -11.036t + 628.571 r = - 0.29 R

2 = 0.0839 F < Fтабл

Экономические,

всего y = -675.32 t + 8189 r = - 0.9 R

2 = 0.81 F > Fтабл

Анализ параметров уравнения тренда (Таблица 3.10) подтверждает

гипотезу о наличии тенденции к снижению количества зарегистрированных

налоговых преступлений и экономических преступлений в целом. Полученные

данные свидетельствуют о качественном изменении методологических

подходов субъектов, противодействующих теневой экономике в части

обнаружения экономических, в том числе налоговых, преступлений.

Отсутствие тенденций к снижению количества регистрируемых

преступлений коррупционной направленности подтверждает гипотезу о

неэффективности государственного регулирования при противодействии

коррупции. Для оценки тенденций в сфере занятости и доходов населения

автором проведен корреляционно - регрессионный анализ влияния факторов

роста теневой экономики на количество зарегистрированных экономических

преступлений (Таблица 3.11), результаты представлены в таблице 3.12.

158

Таблица 3.11

Корреляционно - регрессионный анализ влияния факторов роста теневой

экономики Год Количество экономических преступлений Уровень безработицы, % Ср. з/п

2007 6752 6,56 10260,0

2008 7310 4,75 13162,5

2009 7400 7,22 14953,2

2010 4670 6,65 16329,9

2011 4594 5,92 18416,0

2012 4291 5,57 21409,2

2013 3397 5,9 24062,6

Таблица 3.12

Анализ параметров уравнений регрессии

Показатель Уравнение регрессии Коэффициент

корреляции


детерминации

Критерий

Фишера

Средняя

заработная плата y =-2.5361x + 30859.2576 rxy = -0.87 R

2 = 0.7489 F > Fтабл

Уровень

безработицы, % y = 6.5E-5 x + 5.7259 rxy = 0.13 R

2= 0.01688 F < Fтабл

Проверка гипотезы о влиянии уровня безработицы на количество

экономических преступлений не подтвердила факт наличия этого влияния.

Полученные результаты, возможно, могут свидетельствовать о

неэффективности существующих подходов к оценкам реальной безработицы.

Также автором установлена постоянная взаимосвязь уровня доходов населения

(средней заработной платы) с количеством зарегистрированных преступлений.

Приведем еще один вариант определения результатов моделирования

(регрессионный анализ). Решение задачи построения моделей и последующего

прогнозирования предполагает несколько этапов:

1. Построение поля корреляции (графическое изображение исходных данных)

и принятие гипотезы о форме связи (линейной, степенной, экспоненциальной,

полулогарифмической, обратной, гиперболической полиномиальной

регрессии).

2. Расчет параметров уравнений .

3. Оценка тесноты связи с помощью показателей детерминации.

159

4. Оценка статистическую надежность результатов регрессионного

моделирования с помощью F-критерия Фишера.

5. Расчет ожидаемого значения результата на последующий год.

А) Построение модели общего количества экономических преступлений по

годам (временной тренд, рисунок 5).

1. Анализ поля корреляции позволяет выдвинуть гипотезу о линейной связи

между данными:

(1)

2. Для расчета коэффициентов регрессии возможно использование пакета

«Анализ данных Microsoft Office Excel» – метод наименьших квадратов (МНК).

В результате решения получили модель: (2)

3. Коэффициент детерминации - связь сильная.

4. Фактический F- критерий Фишера определятся по формуле

(3)

Табличный F- критерий Фишера на уровне значимости ,05

определятся по таблице для числа степеней свободы n-2 = 7-2 = 5, где n -

временной период статистических данных по количеству зарегистрированных

преступлений (2007-2013 год).

Если , то модель считается статистически надежной.

Для линейной модели

(4)

Модель статистически значима.

5. Прогноз на последующий год:

(5)

160

Рисунок 5. – Модель по общему количеству экономических преступлений

1. Анализ поля корреляции позволяет выдвинуть гипотезу о полиномиальной

связи второго порядка между данными:

(6)

2. Для расчета коэффициентов регрессии используем пакет «Анализ данных

Microsoft Office Excel» – метод наименьших квадратов (МНК).

В результате решения получили модель

(7)


4. Табличный F- критерий Фишера на уровне значимости ,05 определятся

по таблице для числа степеней свободы n-2 = 7-2 = 5, где n - временной период

статистических данных по количеству зарегистрированных преступлений

(2007-2013 год).


Для полиномиальной модели

(8)


161


(9)

Б) Построение модели общего количества коррупционных преступлений по

годам (временной тренд, рисунок 6).

Рисунок 6. – Модель по общему количеству коррупционных преступлений

В) Построение модели общего количества налоговых преступлений по годам

(временной тренд, рисунок 7).

1. Анализ поля корреляции позволяет выдвинуть гипотезу о степенной связи

между данными: (10)

2. Для расчета коэффициентов регрессии используем пакет «Анализ данных

Microsoft Office Excel – метод наименьших квадратов (МНК).

В результате решения получили модель (11)


4. Табличный F- критерий Фишера на уровне значимости ,05 определятся

по таблице для числа степеней свободы n-2 = 7-2 = 5, где n - временной период

162

статистических данных по количеству зарегистрированных преступлений

(2007-2013 год).


Для полиномиальной модели

(12)



(13)

Рисунок 7. – Модель по общему количеству налоговых преступлений

Учет влияния факторов роста теневой экономики, тенденций к снижению

(росту) теневых явлений, зависимостей между факторами роста теневой

преступности и уровнем экономической преступности являются важными

элементами системы мониторинга теневой экономики как угрозы

экономической безопасности региона и являются основой для прогнозирования

теневых явлений и формирования механизма противодействия теневой

экономике региона.

163

Другим важным инструментом при организации данной работы является

тесное взаимодействие государственных и негосударственных

организационных структур на базе разработанных типовых моделей и

современных информационных технологий, не требующих без особой

необходимости человеческого присутствия на объектах экономики.

Функциональная схема информационного мониторинга негативных

явлений в экономике региона приведена на рисунке 8.

потоки информации

Рис. 4

Рисунок 8. – Функциональная схема организации информационного

мониторинга негативных явлений в экономике региона

Актуальным сегодня является организация информационного

взаимодействия органов внутренних дел с негосударственными и

общественными организациям и их представительствами, а также со

средствами массовой информации, журналистским и интернет – сообществом.

Интерес представляют также проводимые журналистами независимые

ГУ МВД РФ ПО

КРАСНОДАРСКОМУ КРАЮ

КРАЯ

А

. КРА

ЦЕНТР ГУВД КК

СЕТЕВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ РЕСУРСЫ

АДМИНИСТРАЦИИ КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

МИНИСТЕРСТВО

ФИНАНСОВ

ИНЫЕ

ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ

МИНИСТЕРСТВО

ЭКОНОМИКИ

Министерства и департаменты администрации Краснодарского края

УЭБ И ПК КК ФТС КК УМНС КК ФСКН КК

КАЗНАЧЕЙСТВО

ЦЕНТРОБАНК

АДМИНИСТРАЦИИ

ГОРОДОВ И

РАЙОНОВ КРАЯ

ДРУГИЕ СЛУЖБЫ

И СМИ

РОСФИНМОНИТОРИНГ

АНТИМОНОПОЛЬНЫЙ

КОМИТЕТ

Линии взаимодействия Линии взаимодействия

164

расследования, материалы которых могут существенно повышать

эффективность мониторинга негативных процессов не только в экономической,

но и в других сферах жизнедеятельности.

Одно из центральных мест занимает необходимость постоянного

мониторинга оборота и легализации финансовых активов криминального

происхождения с учетом сложных и противоречивых процессов

экономического развития с многоуровневым переплетением интересов

экономических субъектов, которые ведут законную и незаконную финансово-

хозяйственную деятельность.1

При использовании мониторинга криминальных рынков, оборота и

легализации финансовых активов криминального происхождения на основе

приведенной информационной и организационной инфраструктуры у

региональных органов управления и правоохранительных органов появляются

новые возможности для контроля данных процессов.

Учитывая мировой опыт противодействия легализации финансовых

активов криминального происхождения, мы считаем необходимым в

определении задач органов внутренних дел предусмотреть не стремление на

основе проводимого мониторинга и итогов расследований привлекать

преступников к уголовной ответственности и лишать свободы, а ориентировать

деятельность полиции на борьбу с криминальными капиталами от самой

преступной деятельности.

Для этого нужно предоставить законодательно установленные права ОВД

и другим соответствующим структурам для реализации «изъятия финансовых и

материальных активов, добытых преступным путем».

Организация работы данного механизма позволит его применять против

деятельности в первую очередь организованных преступных сообществ и будет

препятствовать разрастанию влияния преступных группировок на процессы в

1 Калинина, Н.Н. Противодействие правоохранительных органов криминальным капиталам

как фактор экономической безопасности регионального производственного комплекса : Дис.

… канд. эконом. наук / Калинина Наталья Николаевна. - М., 2005. – 192 с.

165

экономике и политике. Обеспечение мониторинга сомнительных или

подозрительных сделок будет являться главным источником аккумулирования

информации о происходящих негативных явлениях в экономике. Практика

показывает, что очень сложно доказать причастность того или иного лица к

криминальному сообществу, а лишение преступных элементов криминальных

доходов будет эффективным экономическим инструментом, препятствующим

самой возможности их существования.

Мониторинг криминальных рынков, оборота и легализации финансовых

активов криминального происхождения является удобным и эффективным

инструментом для правоохранительных и иных государственных органов.

Структура целей мониторинга криминальных рынков, оборота и легализации

финансовых активов криминального происхождения приведена на рисунке 9.

Рисунок 9. – Цели мониторинга теневого сектора экономики и финансовых

активов криминального происхождения

Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и

конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании

терроризма», подписанная в Варшаве в 2005 году закрепляет принцип

«конфискации незаконных активов». Одновременно она налагает на участников

обязательства разрешать применение специальных технических средств по

контролю над телефонными линиями связи и прослушивания разговоров при

расследованиях экономических преступлений, отслеживать движение средств

Выявление криминальных

рынков в экономике

региона

Оценка влияния

криминальных рынков на

экономику региона

Цель и назначение мониторинга теневого сектора экономики

Разработка приоритетов

социально-экономического

развития

Обоснование мер и целей

противодействия теневой и

криминальной экономике

166

на банковских счетах с помощью современных технологий. На основании

Распоряжение Президента Российской Федерации от 03.12.2008 № 749-рп

указанная конвенция со стороны России подписана 26 января 2009 года.

Однако по состоянию на 31 января 2013 года Россия конвенцию не

ратифицировала и к ней не присоединилась. Из 47 стран, входящих в Совет

Европы, подписали конвенцию 35 членов, в том числе Европейский Союз как

международная организация. Общее количество подписаний без ратификаций

составило тринадцать стран (28 %), двадцать две страны ратифицировали и

присоединились к конвенции (49%).1

Еще одним эффективным инструментом противодействия легализации

криминальных капиталов и организованной преступности является создание

системы финансового обнаружения и мониторинга сомнительных или

подозрительных сделок, предложенной Гаагской Программой. При

организации противодействия организованной преступности акцент ставится не

только на стремлении изъять у преступников их криминальные доходы как

основную цель их криминальной деятельности, но и на применении системных

методов финансовых расследований, при использовании которых будут

найдены ценные финансовые данные.

Реализация данной системы финансового обнаружения и мониторинга

сомнительных или подозрительных сделок в каждом регионе и в стране в целом

с привлечением сил и средств ОВД открывает большие возможности для

контроля криминальных процессов в экономике. Кроме того, имея

неоспоримые доказательства о преступном происхождении обнаруженных

активов, будет проще расследовать само преступление. Сегодня имеется

достаточно мониторинговой информации о преступной деятельности по

легализации криминальных капиталов, однако остается нерешенной проблема

1 Список подписаний и ратификаций конвенции Совете Европы об отмывании, выявлении,

изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансирования терроризма

(СЕТS № 198). [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.consultant.ru.

167

ее эффективной реализации и обеспечения тесного взаимодействия ОВД и

других правоохранительных органов.

Вследствие развития российского общества происходят изменения и в

теневой экономике. Так, для экономической преступности характерны

тенденции «биполяризации», т. е. численный рост малозначимых

экономических преступлений и одновременно усиление негативных

качественных признаков (возрастание объема манипулируемых финансовых и

материальных ресурсов, увеличение изощренности совершаемых преступлений

и т. п.) крупных экономических преступлений, а также распространение нового

характера преступных операций – из незаконного получения денег и имущества

они переходят в незаконные операции с законными деньгами и имуществом.1

По сведениям Центробанка, с марта 2008 года в России фиксируется

увеличение объемов странных финансовых операций, связанных с договорами

о поставках импортных товаров. Особо крупные денежные переводы уходят в

пользу нерезидентов, зарегистрированных в Великобритании, на Кипре, в

Новой Зеландии, на Британских Виргинских островах, Белизе. Эти нерезиденты

имели расчетные счета в банках Латвии, Литвы, Эстонии.

По имеющимся данным Росфинмониторинга, в первом квартале 2009 г.

40% преступлений, связанных с отмыванием средств, полученных преступным

путем, совершены в кредитно-финансовой сфере. На втором месте по числу

экономических преступлений – сфера потребительского рынка. В этой сфере

число случаев отмывания средств достигает 30% от их общего количества.

Всего только за I полугодие 2009 г. Росфинмониторингом получено около 3

миллионов сведений от организаций на сумму 33 трлн. рублей.2 Однако

1 Степичева О.А. Механизмы государственного регулирования теневых экономических

отношений в России / О.А. Степичева, Р.М. Енгалычев. Тамбов: Изд-во ТГУ им. Г.Р.

Державина, 2007.

2 Летняя Т. «Темные» кредиты. Криминальные капиталы все чаще подменяют легальный

банковский сектор / Т. Летняя // Российская газета - Федеральный выпуск 21.07.2009 г., №

4956 (132).

168

государство должным образом не отреагировало на установленные факты

отмывания средств.

Немаловажной проблемой для деятельности ОВД в части

противодействия теневой экономике остается сегодня неоднозначность в

определении методов оценки и учета теневой экономики в масштабах региона.

В настоящее время в России принято деление методов оценки масштаба и

динамики теневой экономической деятельности на прямые методы

(обследования, налоговый аудит) и косвенные методы (монетарные методы,

сопоставление доходов и расходов домохозяйств). Анализ ряда результатов

научных исследований последних лет показывает, что Росстат на федеральном

и региональном уровнях осуществляет мониторинг масштабов теневой

экономической деятельности на основе сопоставления доходов и расходов,

ресурсов и их использования. Но в 2002 г. вся информация по результатам

мониторинга масштабов теневой экономики была засекречена, и впоследствии

полностью было прекращено проведение расчетов масштабов теневой

экономики. Проводимые научные исследования указывают на наличие

методологических противоречий между целями и задачами, вытекающими из

политических установок властей, требований законодательства РФ и

возможностями и целями уже функционирующих систем контроля над теневой

деятельностью в РФ. Из данных противоречий не ясно, какие задачи в рамках

данных исследований должны выполнять сотрудники МВД, не учитываются

противоречия между задачами, стоящими перед Министерством экономики и

развития, и общей задачей МВД по противодействию теневым экономическим

процессам и коррупции.1

Современными экономистами разработаны многочисленные методы

измерения теневой экономики (Таблица 3.13). Эти методы можно разделить на

две группы. Прямые методы (микрометоды) дают достаточно достоверные,

1 Сотская Т.В. О проблеме достоверности результатов научных исследований теневой

экономики в российских регионах. Монография. Механизм экономико-правового

обеспечения национальной безопасности: опыт, проблемы, перспективы / Т.В. Сотская. -

Краснодар, 2011. – 511с.

169

однако несколько заниженные результаты. Как недостаток отмечается

сложность сбора данных. Все специальные методы экономико-правового

анализа могут использоваться только для измерения некоторых видов «серой»

теневой экономики. Косвенные методы (макрометоды) очень разнородны, и

некоторые из них могут применяться только при высоком развитии денежных

отношений. В целом косвенные методы дают обычно завышенную оценку


Таблица 3.13

Методы измерения теневой экономики

Методы, используемые на

микроуровне (прямые методы)

Методы, используемые на

макроуровне (косвенные методы)

Опросы Метод расхождений:

-сравнение доходов и расходов

-альтернативные оценки

макроэкономических показателей

-метод товарных потоков

Методы открытой проверки

Специальные методы экономико-правового анализа:

- метод бухгалтерского анализа

- метод документального анализа

- метод экономического анализа:

а) метод сопоставлений

б) метод специальных расчетных показателей

в) метод стереотипов (метод «красных флажков»,

метод анализа чистой стоимости, метод расчета

кассового дефицита, метод расчета денежного

оборота, метод расчета покрытия расходов)

г) метод корректирующих показателей

Метод по показателю занятости

(«итальянский» метод)

Монетарный метод

Экспертный метод

Метод мягкого моделирования

(оценки детерминантов)

Одновременно экспертами, выступающими с критикой существующих

исследований данной области, здесь же предлагается с учетом масштабов

теневой экономики использовать метод расходов, метод учета движения

средств по банковским счетам, а также метод увода товарных потоков от

государственной регистрации в контексте с декларированием доходов в

сочетании с методикой прямой встречной проверки.

Российская статистика из всех методов использует прежде всего метод

изучения данных о занятости («итальянский метод»). На основе полученного в

170

Италии опыта с конца 1990- гг. ВВП России стали постоянно досчитывать на

оценочную величину теневого производства обычных товаров и услуг.1

До настоящего времени Росстат рассчитывает скрытую и неформальную

деятельность или «серую теневую экономическую деятельность», которая

производит обычные товары и услуги широкого потребления. Росстат свою

работу организует в контексте методологии международной статистики

(СНС-93), введенной в России Постановлением Госкомстата от 31.01.1998г.

«Об утверждении основных методологических положений по оценке скрытой

(неформальной) экономики».2

Объем скрытой и неформальной деятельности, например, в

промышленной сфере складывается из объемов производства товаров в

домашних хозяйствах, услуг промышленного характера, оказанных

физическими лицами, и скрываемых юридическими лицами объемов выпуска

продукции. Для определения объемов скрытой и неформальной промышленной

деятельности используются расчетные методы, основанные на системе

выборочных обследований и косвенных оценок.3

Так, например, производство товаров в домашних хозяйствах

рассчитывается на основании данных выборочных обследований бюджетов

семей по группам товаров: мясо и мясопродукты, винно-водочные, колбасные

изделия, молоко и молокопродукты, растительное масло, хлебные продукты по

следующему алгоритму:

Vдх = В100 : (100х Си) х Ц х Нн, (1)

где Vдх - производство товаров в домашних хозяйствах;

В100 - получено из переработки товаров (в среднем на 100 семей) в

натуральном выражении;

Си - средний размер семьи;

1 Тимофеев Л.М. Теневые экономические системы современной России: теория – анализ –

модели: Учебник для вузов. / Л.М. Тимофеев. М.: Издат. Центр РГГУ, 2008. - с.68.

2 Постановление Госкомстата РФ от 31.01.1998 N 7 (ред. от 27.06.2005) "Об утверждении

Основных методологических положений по оценке скрытой (неформальной) экономики".

3 Федеральная служба государственной статистики. Методологические положения по

статистике (выпуск 2). Официальный сайт Краснодарстат . [Электронный ресурс] - Режим

доступа: http://www.krsdstat.ru.

171

Ц - цена покупки за единицу товара;

Нн - наличное население на конец года.

Анализ динамики показателей скрытой экономической деятельности за

период с 2007 по 2012 год в Краснодарском крае (Таблица 3.14) показывает, что

по всем приведенным видам выпускаемой продукции произошло их снижение,

за исключением деятельности гостиниц и ресторанов, где в 2012 году уровень

скрытой деятельности вырос по сравнению с 2007 годом на 2 % и составил 9,3

%., а также в деятельности транспорта и связи, где отмечен рост скрытой

деятельности на 0,2%. В деятельности гостиниц и ресторанов за весь указанный

период наблюдался рост данного показателя.

Таблица 3.14

Доля скрытой и неформальной теневой деятельности предприятий

Краснодарского края в выпуске по видам экономической деятельности

при исчислении валового регионального продукта

Виды продукции Всего скрытая деятельность

2007 2008 2009 2010 2011 2012

Всего продукции и услуг, в т. ч. 7,3 8,0 6,³ 5,4 6,5 6,5

Сельское хозяйство 8,9 8,9 8,³ 5,7 6,0 4,6

Рыболовство, рыбоводство 17,8 15,0 12,9 16,6 16,1 11,8

Строительство 14,9 13,8 8,2 5,2 8,4 11,6

Оптовая и розничная торговля 9,8 11,3 10,3 8,3 9,0 9,1

Гостиницы и рестораны 7,3 7,5 11,7 15,7 12,8 9,3

Транспорт и связь 6,3 7,4 6,5 6,7 6,8 6,6

Операции с недвижимостью 11,3 13,6 7,2 5,1 6,6 6,2

Источник: Краснодарстат. Ответ на запросы автора о предоставлении статистической

информации. Исх. № 28/2946 от 29.08.2012 года, исх. № 24/1969 от 20.05.2014 года.

(Приложение З, И)

То есть, исходя из полученных данных, ситуация по уровню скрытой и

неформальной экономической деятельности в крае за последние годы имеет

положительные тенденции к снижению.

Согласно проведенным наблюдениям, сектор неформальной экономики

России в целом, например, в 2011 г. по численности занятых в нем (13 083 тыс.

чел.) вырос на 11% по сравнению с 2010 г.(11 582 тыс.). В 2011 г. в нем было

занято 18,5%, а в 2010 г. – 16,6% трудовых ресурсов.

172

Масштабы теневой экономики в России нередко являются заниженными,

поскольку Росстат при расчетах объема ВВП не учитывает запрещенные

законом производство и распространение товаров и услуг, имеющих

эффективный рыночный спрос (производство и распространение наркотиков,

проституция, контрабанда и т.д.) в связи с отсутствием достоверной

информации о численных показателях.1

Таким образом, анализируя имеющиеся подходы и методы оценки

теневой экономики, можно констатировать, что они направлены на измерение

той части ненаблюдаемой экономики, которая носит неформальный и скрытый

характер. Объемы криминальной теневой экономики Росстатом не измеряются,

а российскими исследователями достаточного внимания совершенствованию

методов оценки объемов криминальной экономики для применения ОВД

сегодня не уделяется.

В значительной степени достоверные данные о масштабах теневой

экономики криминального характера можно получить от ОВД (статистика

видов преступлений, раскрываемости). Однако здесь мы имеем дело с

расхождением данных, полученных ОВД, с цифрами, отражающими реальные

масштабы теневой экономики. Во-первых, вследствие того, что значительная

часть теневой экономики является латентной, ОВД не получают оперативной

информации обо всех ее видах и проявлениях. Во-вторых, с учетом специфики

работы ОВД, сотрудники полиции могут быть лично заинтересованы в

завышении или занижении численных показателей для обеспечения высокой

оценки результатов своей служебной деятельности.

На основе исследования деятельности органов внутренних дел по

противодействию нелегальной экономике мы предлагаем авторский подход к

оценке масштабов развития нелегальной экономики как неотъемлемой

1 Купрещенко Н.П. Противодействие теневой экономике в системе экономической

безопасности России (Теоретико-методологический подход): Автореф. дис. … докт. экон.

наук / Купрещенко Николай Пиманович. - М., 2008.

173

составной части теневой экономики. Методика включает в себя десять

основных этапов:

1. Группировка преступлений в соответствии со статьями УК РФ при

группировке видов теневой экономики по методологии СНС-93.

Мы выделяем преступления, относящиеся к нелегальной экономике,

приводим статистику зарегистрированных и расследованных уголовных дел по

Краснодарскому краю за 2007-2013 гг.

2. Анализ уровня завершенности уголовных дел на этапе расследования в

области нелегальной экономики.

%100

...

...

n

1

21

1

21

i

n

n

i

n

р

ППП

ППрПр

К (1)

где, рК - Коэффициент завершенности уголовных дел на этапе расследования в области

нелегальной экономики;

Пр – завершенные уголовные дела на этапе расследования;

П – зарегистрированные преступления с учетом переходящего остатка.

3. Оценка временных затрат на расследование уголовных дел за

определенный период с учетом переходящих остатков.

n

1

21

1

21

...

...

i

n

n

i

n

t

ПрПрПр

ttt

К (2)

где, tК - коэффициент временных затрат на расследование дела;

t – время, затраченное на расследование одного дела, с момента его регистрации до

окончания расследования.

4. Оценка ущерба государству по каждому виду преступлений в сфере

нелегальной экономики на основании статистических данных, экспертных

оценок, данных прошлых лет. (Приложение Е)

5. Оценка возмещенного ущерба ОВД по всем видам преступлений в

сфере нелегальной экономики.

174

n

1

21

1

21

...

...

i

n

n

i

n

ПрПрПр

УУУ

Ку (3)

где, Ку - Коэффициент возмещенного ущерба на 1 расследованное дело;

У – ущерб, возмещенные по результатам расследования дела.

6. Определение нижней границы нелегальной экономики государства

(региона) на основании возмещенного ущерба подразделениями ОВД по

расследованным преступлениям в сфере нелегальной экономики.

25,365

)...(1

21

n

i

nt ППрПрККу

КЭ (4)

7. Определение границы регистрируемой (условно средней границы)

нелегальной экономики государства (региона) на основании регистрируемой

преступности в сфере нелегальной экономики.

25,365

)...(n

1

21

i

nt ПППККу

КЭ (5)

8. Определение реальных масштабов (верхней границы) нелегальной

экономики государства (региона) на основании экспертных оценок количества

незарегистрированных преступлений (по каждому виду) в сфере нелегальной

экономики.

9. Оценка результативности деятельности ОВД при противодействии

нелегальной экономике в соответствии с уровнем достижения целевых

индикаторов.

%1000

1 i

i

К

КIi (6)

где, Ii - Уровень достижения целевого индикатора;

1iК - фактическое значение целевого индикатора;

0iК - плановое значение целевого индикатора.

10. Итоговым показателем, характеризующим результативность

деятельности ОВД при противодействии нелегальной экономике, будет

175

выступать соотношение нижней, условно средней границы и верхней границы

нелегальной экономики.

КЭн / КЭс / КЭв (7)

где КЭн- нижняя граница нелегальной экономики;

КЭс - условно средняя граница нелегальной экономики;

КЭв - верхняя граница нелегальной экономики.

С учетом статистических данных о зарегистрированных и

расследованных преступлениях экономической направленности в

Краснодарском крае за 2009-2013 гг. (Таблица 3.15) пороговым значением на

первые пять лет наблюдения целесообразно установить соотношение 1 / 2 / 4.

Таблица 3.15

Количество зарегистрированных и расследованных преступлений

экономической направленности подразделениями ГУ МВД РФ по

Краснодарскому краю за 2009-2013 гг.

Таким образом, регистрация 50 и более процентов от общего числа

экономических преступлений позволит «вывести из тени» экономические

отношения объемом до 15% ВВП страны, раскрытие 50 и более процентов от

общего числа экономических преступлений позволит приостановить нанесение

ущерба либо частично его возместить на сумму до 7,5% ВВП страны.

Это позволяет сделать вывод о том, что внедрение в практику органов

внутренних дел использования прямых и косвенных методов оценки скрытой и

неформальной частей теневой экономики (находящихся рядом с криминальной

средой) позволит предотвращать случаи ее «сползания» к сфере криминальной

экономики и преступного бизнеса. Постоянно фиксируемая и анализируемая

информация также позволит отвечать на вопросы о причинах устремления того

Преступления 2009 2010 2011 2012 2013

Зарегистрировано, кол-во 7400 4670 4594 4291 3397

Расследовано, кол-во 4629 2551 2475 2060 1676

Расследовано, % 63 55 54 48 49

176

или иного вида деятельности «в тень» и формировать государственную

экономическую политику в целом.

3.3. Противодействие органов внутренних дел коррупции как основному

фактору воспроизводства теневой экономики региона

В России в течение последних чуть более двадцати лет формирования

новых политической и экономической систем коррупция, как явление,

превратилось в феномен долголетия. За этот период данной проблеме было

посвящено множество исследований, статей, научных изданий, открыто

называвших причины появления и развития этого явления и предлагавших

меры по его искоренению. В 2007 г. Национальный антикоррупционный

комитет заявлял, что «коррупция в России стала системой государственного

управления. Основные причины коррупции – отсутствие политической

конкуренции и независимых СМИ». По результатам опроса жителей нашей

страны Всероссийским центром изучения общественного мнения (ВЦИОМ), в

2005 г. 65% считали, что коррупцию победить невозможно.1

Проведенный в 2011 году одним из крупных изданий интернет – опрос

граждан России показал, что одними из главных причин коррупции в стране

являются безнравственность чиновников, а также несовершенство

действующего законодательства.2

По мнению аналитиков, сегодня на смену ОПГ и «беспределу» олигархов

90-х пришли чиновно – олигархические преступные группировки (ЧОПГ),

которые управляют государством. Олигархи же в этих группировках не играют

самые значимые роли. В России окончательно сформировался

сверхкоррумпированный псевдогосударственный капитализм, превратившийся

1 Горный М. Что такое коррупция и как с ней бороться. Петербургский Час Пик

[Электронный ресурс] / М. Горный. – Режим доступа: http://www.kadis.ru/daily/2010/10/10.

2 Молоткова П. Ваше мнение / П. Молоткова. Аргументы и факты. 2011. № 33.

177

в механизм обогащения высокопоставленных чиновников и их друзей,

управляемый непубличными, но очень влиятельными кланами, без одобрения

которых ни одно важное экономическое или политическое решение не может

быть принято или реализовано. В недрах этих кланов сосредоточилась вся

административная, финансовая и законодательная власть. Члены преступных

группировок создают такие юридические механизмы, которые позволяют им

формировать нужный правовой режим. В кланах принимаются и главные

кадровые решения.1

Сегодня продолжается поиск оптимального варианта определения

понятия «коррупция». Классическое определение «коррупции» дал Дж. Най в

1967 г. Согласно ему, коррупция – это поведение, которое либо: а) является

отклонением от общепринятых норм в общественной деятельности из – за

частного (личного или семейного) денежного или статусного обогащения;

либо: б) нарушает общепринятые нормы частного вмешательства в

общественный процесс. Фонд «Индем» предложил свою интерпретацию

понятия: «Коррупция существует постольку, постольку должностное лицо

может распоряжаться не принадлежащими ему ресурсами путем принятия или

не принятия тех или иных решений».

Современный российский исследователь В. Клейнер,

проанализировавший имеющиеся определения термина «коррупция»,

предлагает следующее: «Коррупция – это сознательное добровольное принятие

должностным лицом организации (в государственном или частном секторе)

неоптимальных для нее решений, приводящих к получению данным лицом или

зависимыми от него лицами дополнительных благ».2

В данном определении акцентируется внимание на коррупционном

действии должностного лица, в частности в принятии неоптимальных решений,

1 Злобин Н. Тандем: Сядем и договоримся. / Н. Злобин // Газета Ведомости № 120 (2886).

2 Клейнер В. Антикоррупционная стратегия бизнеса в России/ В. Клейнер // Вопросы

экономики. – 2011, № 4. - С.33.

178

и не дается характеристики явления. Кроме того, не всегда коррупционные

действия являются неоптимальными для организации.

На наш взгляд, наиболее актуальным остается определение коррупции,

приведенное в Толковом словаре русского языка под редакцией С.И. Ожегова и

Н.Ю. Шведовой. Здесь само понятие «коррупция» (лат. corrumpere –

«растлевать») означает «моральное разложение должностных лиц и политиков,

выражающееся в незаконном обогащении, взяточничестве, хищении, срастании

с мафиозными структурами».1

Вопрос коррупции с особой остротой встал в период экономического

кризиса в конце 2008 года. При реализации антикризисных мер стало ясно, что

коррупция приняла тотальный характер. Она препятствует любым здравым

управленческим инициативам. В ходе поиска причин данного явления одним из

основных источников, его порождающих, было названо избыточное

государственное регулирование экономической сферы, порождающее, с одной

стороны, мздоимство и взяточничество, а с другой, подавляющее здоровую

конкуренцию. Одной из мер, направленных на минимизацию государственного

контроля, явилось решение об ограничении числа проверок и запрещении их

проведения одними и теми же службами одних и тех же фирм чаще одного раза

в три года.

Мировой и отечественный опыт свидетельствует о следующей причинно

– следственной связи: если государство перестает контролировать какую – либо

сферу, предварительно не обеспечив ее (как предмет столкновения интересов)

защиту от монополизации другими социальными силами, прежде всего

криминальными, то эта монополизация возникает, причем силами уже

неподвластными механизмам демократического контроля.2 И становится

очевидным, что необходим некий сбалансированный подход, позволяющий

1 Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка. Российская академия наук.

Институт русского языка им. В.В. Виноградова.– 4-е изд., дополненное. – М.: ООО «ИТИ

Технологии», 2008. – 944стр.

2 Болдырев Ю. Коррупция – системное свойство постсоветского российского капитализма/

Ю. Болдырев // Российский экономический журнал. – 2011, № 2. - С. 17.

179

выполнять и задачи обеспечения безопасности граждан, и пресекать

коррупцию.

Опыт регулирования различных сфер экономической жизни в Дании,

Норвегии, Швеции, которые добились существенных результатов в

экономическом развитии, в т. ч. в практике антимонопольного и

антикриминального регулирования, свидетельствует об обратном: прямое,

«административное», регулирование проще и дешевле косвенного,

«рыночного». И так же, как нет сомнений в имманентности капиталистической

системы второго типа регулирования, несомненно и то, что он требует больших

затрат от государства, его сложнее контролировать в сравнении с первым, т.е.

на лицо «государствоемкость» регулирования современной рыночной

экономики, опирающегося на учет интересов ее субъектов.1

В послании Федеральному Собранию на 2011 год Президент России

признал факт распространения коррупции и криминализации общества. По

мнению Д.А. Медведева государственные закупки превратились в один из

главных источников преступного обогащения чиновников различных уровней.

Им было заявлено, что «…ситуация действительно уже вышла за грань

разумного. По самым скромным оценкам, нецелевые расходы, включающие и

прямое воровство, и «откаты», и иные нецелевые расходы составляют не менее

триллиона рублей».

При таких масштабах ежегодного «увода» государственных финансовых

средств в «тень» только лишь на госзакупках можно констатировать то, что

противодействие теневой экономике в целом может обеспечиваться

посредством борьбы именно с коррупцией как аппаратной, то есть

чиновничьей, так и государственно – политической во всех сферах

деятельности. Причем вторая представляет собой проблему более опасную.

Мешая развитию национальных государств, она оказывается эффективным

инструментом для тех разнообразных «теневых» или даже легальных сил,

1 Болдырев Ю. Кого поздравлять с «выходом из острой фазы кризиса»? / Ю. Болдырев //

Российский экономический журнал. - 2010, № 1. - С. 33.

180

которые стремятся подчинить действия госинститутов своим частным

интересам.1

Основные принципы противодействия коррупции, правовые и

организационные основы предупреждения коррупции и борьбы с ней,

минимизации и (или) ликвидации последствий коррупционных

правонарушений установлены ФЗ РФ от 25 декабря 2008 года N 273-ФЗ "О

противодействии коррупции".2 Впоследствии был издан ряд указов Президента

России о мерах по реализации отдельных положений Федерального закона "О

противодействии коррупции". В частности, указом Президента страны от 18

мая 2009 г. N 557 установлено обязательство о предоставлении федеральными

государственными служащими сведений о своих доходах, об имуществе и

обязательствах имущественного характера, а также сведения о доходах, об

имуществе и обязательствах имущественного характера своих супруги

(супруга) и несовершеннолетних детей. Указом от 21 июля 2010 г. N 925

определен порядок замещения должностей федеральных государственных

служащим после увольнения с федеральной государственной службы. На их

основе разработан ряд ведомственных нормативных документов. Органам

государственной власти субъектов РФ и органам местного самоуправления в

соответствии с Федеральным законодательством рекомендовано разработать

собственную нормативно-правовую базу по реализации закона "О

противодействии коррупции".

Несмотря на наличие правовой базы для борьбы с коррупционными

проявлениями в обществе, в январе 2011 г. Президент России спустя почти три

года после начала проведения антикоррупционной кампании признал, что

«успехов почти нет». В дополнение к принятым правовым нормам в ноябре

2011 г. глава государства подписал федеральный закон, направленный на

совершенствование борьбы с коррупцией. Документ предусматривает

1 Болдырев Ю. Коррупция – системное свойство постсоветского российского капитализма /

Ю. Болдырев // Российский экономический журнал. – 2011, № 2. - С. 17.

2 Федеральный закон от 25.12.2008 N 273-ФЗ (ред. от 28.12.2013) "О противодействии

коррупции" // "Российская газета", N 266, 30.12.2008.

181

обязанность банков представлять сведения о финансовых операциях,

совершенных госслужащими. Кроме того, необходимо подавать декларации о

доходах сенаторам, региональным и муниципальным чиновникам, депутатам

всех уровней. Сведения об имуществе должны публиковать и родственники

указанных лиц, а прозрачность финансовых операций госслужащих позволит

отследить нелегальные доходы чиновников. Целесообразным может стать

принятие и использование нормы, которая позволяла бы в связи с выявленными

нарушениями увольнять с государственной службы уже только по признаку

утраты доверия. В 2013 году принят закон о запрете государственным

служащим иметь банковские счета за пределами России, а также о

предоставлении сведений о себе и близких родственников не только о доходах,

но и о расходах.

Статистика департамента экономической безопасности МВД России

подтверждает подведенные руководством страны итоги, однако можно

констатировать и некоторые изменения в подходах. В последнее время

Департамент стал выявлять факты получения взяток среди лиц более высокого

уровня, а не среди врачей, учителей и других лиц «низового звена».

Различными источниками регулярно обнародуются данные о изменении

такого показателя состояния коррупции в стране, как размер средней взятки.

Например, по данным исследований ресурса Public.ru, оценки которого

основываются на информации и материалах российских СМИ, в течение 2010 г.

отмечен стремительный рост данного показателя (почти в два раза). Согласно

приведенному ниже графику размер средней взятки увеличился с 27 тыс.руб. в

январе до 47 тыс. руб. в декабре (Рисунок 10).

182

27,0 27,530,5

42,547,0

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

январь март июнь август декабрь 2010 год

Рисунок 10. – Динамика среднего размера взятки в 2010 году (тыс. рублей)

Причем наиболее активный рост наблюдается в третьем и четвертом

квартале года, когда до бюджетных организаций доводится годовое

финансирование и идет усиленное «освоение» его чиновниками различных

рангов через «серые тендеры» и последующие откаты. Самыми

коррупциогенными слоями являются чиновники (47% отмеченных в СМИ

фактов взяточничества), за ними с большим отрывом идут сотрудники ОВД

(23%), работники образования (9%), медики (5%) и военные (4%).

Объемы взяток очень разнятся по регионам. По общему объему взяток со

значительным отрывом лидирует Московская область (88 млрд. рублей), ее

ближайший «соперник» – Удмуртия (3,6 млрд. рублей). Упомянутые в прессе

коррупционные сделки совершены по подсчетам Public.ru на общую сумму

114,3 млрд. рублей.

Однако данные МВД России о среднем размере взятки за 2010 г.

значительно отличаются от приведенных выше. Открытые публикации

материалов о раскрытии коррупционных дел появились в 2008 г. Так, по

данным департамента экономической безопасности МВД России за 2008 г.,

средний размер взятки составил 9 тысяч рублей, в 2009 г. – 23 тысячи рублей, а

в 2010 г. – уже более 61 тысячи рублей. В 2010 г. рынок российской коррупции

в денежном выражении оценивался в 300 млрд. долларов. Общая сумма

183

зарегистрированных правоохранительными органами взяток составила 462 млн.

рублей.1

Вызывают одновременно удивление и тревогу статистические данные

ведомства за 2011 г. по сравнению с 2010 г.: средний размер взятки увеличился

в несколько раз и составил 300 тысяч рублей (Рисунок 11).

Таким образом, мы наблюдаем почти пятикратный рост данного

показателя. Согласно проведенному департаментом анализу чаще всего взятки

берут лица, отвечающие за закупки и осуществляющие заказы для нужд

организаций.2

Средний размер взятки в регионе в 2009-2010 гг. составлял 15-18,5 тыс.

рублей, в 2011 г. - 45,5 тысяч рублей, а в 2012 году этот показатель составил

уже 75 тыс. рублей, то есть вырос почти в пять раз. В 2013 г. средний размер

взятки чуть снизился и составил 72 тыс. рублей. В сравнении с показателями по

стране данные по региону несколько ниже, но мы наблюдаем тенденции к

росту среднего размера взятки за указанный период.

9,023,0

61,0

300,0

70,0

145,0

15,0 18,5

45,5

75,0 72,0

0

50

100

150

200

250

300

350

2008 2009 2010 2011 2012 2013

Россия

Краснодарский

край

Рисунок 11. – Изменение среднего размера взятки по данным МВД РФ в

2008-2013 гг. (тыс. рублей)

1 Егоров И. Разрешение на взятку Средний размер подношения чиновнику вырос вдвое / И.

Егоров // Российская газета – Федеральный выпуск № 5418 (942).

2 МВД РФ: средний размер взятки в России составляет 300 000 руб. Ведомости 10.08.2011г.

[Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.vedomosti.ru/politics/news.

184

Рост среднего размера взятки свидетельствует о том, что началась

проводиться работа по выявлению фактов получения взяток среди лиц более

высокого уровня, большую часть которых, как показывают исследования и

статистика, составляет чиновничество. Коррумпированность чиновничьего

аппарата разных уровней ставит под угрозу эффективность деятельности

государства и его институтов. В условиях сращивания чиновничьего аппарата с

бизнесом, криминализации социально-экономической среды у

законопослушных граждан и представителей бизнеса исчезает мотив к честной

предпринимательской, инновационной, социальной активности, а также

стремление к законному решению задач управленческой, инфраструктурной,

технологической модернизации национальной экономики.

Способствует этому также низкий уровень правоприменительной

практики. Проведенный за период с 2009 по 2013 год анализ показал, что из

24 352 выявленных в регионе преступлений экономической направленности

только по 13664 или 56 % преступлениям были приняты судебные решения с

привлечением виновных к ответственности. В 2012 – 2013 годах этот

показатель еще более снизился и составил 40 и 41% соответственно.

Анализ работы подразделений ОВД Краснодарского края по борьбе с

преступлениями коррупционной направленности (Таблица 3.16) за последние

годы свидетельствует о снижении количества регистрируемых преступлений.

Таблица 3.16

Количество зарегистрированных подразделениями ГУ МВД РФ по

Краснодарскому краю преступлений коррупционной направленности

Показатель 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Преступления коррупционной

направленности 807 859 830 804 802 658 571

«Громкие» уголовные дела 2012 - 2013 гг. в отношении чиновников в

Министерстве обороны и Минсельхозе указывают на то, что хищения в данных

ведомствах уже исчисляются десятками миллиардов рублей. Предварительные

материалы расследований показывают то, что вокруг «освоения» выделяемых

185

государственным бюджетом средств, хищений имущества и земельных

участков созданы целые группы кланов из родственников и приближенных

бывших государственных министров.

Учитывая объемы выявляемых в последнее время коррупционных

преступлений, можно говорить о том, что они являются одними из основных

факторов воспроизводства теневой экономики страны и подрывают не только

экономическую, но и национальную безопасность государства.

В одном из посланий Президента Федеральному Собранию РФ говорится:

«Опыт показывает, что даже угроза лишения свободы до 12 лет не удерживает

взяточников. Представляется, что в ряде случаев экономические меры в виде

штрафов могут быть более продуктивны. Поэтому коммерческий подкуп, дача

и получение взятки могут наказываться штрафами в размере до стократной

суммы коммерческого подкупа или взятки».1

В соответствии с изменениями в УК РФ и КоАП РФ2 в связи с

совершенствованием государственного управления в области противодействия

коррупции установлены штрафные санкции как для взяточников,

взяткодателей, так и для посредников (Таблица 3.17).

Таблица 3.17

Штрафные санкции для взяточников, взяткодателей и посредников

Наказания для взяточников

Вид взятки Сумма взятки Штраф

Простая взятка до 25 тыс. руб. от 20 до 50 сумм взятки

В значительном размере от 25 до 50 тыс. руб. от 30 до 60 сумм взятки

В крупном размере от 150 тыс. руб. до 1 млн. руб. от 70 до 90 сумм взятки

В особо крупном размере свыше 1 млн. руб.

Срок лишения свободы – от 8 до 15 лет

плюс штраф в 70 сумм взятки

от 80 до 100 сумм

взятки (но не более 500

млн. руб.)

Наказания для взяткодателей

Санкция Минимум Максимум

Штраф от 5 до 30 сумм взятки до 90 сумм взятки

Лишение свободы до 12 лет от 7 до 12 лет

1 Послание Президента РФ Федеральному Собранию от 12.11.2009 "Послание Президента

РФ Дмитрия Медведева Федеральному Собранию Российской Федерации" // "Российская

газета", N 214, 13.11.2009.

2 Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 №

195-ФЗ // «Российская газета», № 256, 31.12.2001.

186

Наказания для посредников

• Штраф от 15 до 70 сумм взятки

• Лишение свободы до семи лет плюс

штраф от 10 до 60 сумм взятки

• Штраф от 25 тыс. до 500 млн. руб. с запретом занимать определенные

должности на срок до трех лет.

Основной задачей закона является стремление законодателя сделать

взяточничество и ряд других коррупционных преступлений, которых

насчитывается более тридцати, экономически невыгодными. И одним из

наиболее важных инструментов в этом деле может быть только значительное

повышение эффективности правоприменительной практики.

По экспертным данным, сегодня к ответственности за взяточничество

привлекается менее 1% виновных. Чтобы потенциальные взяточники стали

воспринимать новые штрафы как реальную угрозу их благополучию, а

государство и общество могли рассчитывать на быстрый, положительный

результат от нововведений, необходимо довольно долгое время привлекать к

ответственности не менее 30% виновных. Для реализации принятых положений

первоочередными мерами необходимо считать создание президентской

вертикали контрольной ветви власти, усиление парламентского и

общественного контроля в области применения права, делегирование

Верховному суду России полномочий требования обязательного для

правоприменителей единого толкования законодательных актов криминально –

правового блока.

Одной из действенных мер в обеспечении противодействия коррупции,

особенно «верховой», является введение контроля не только за доходами, но и

за расходами чиновников. И как показывают обозначенные тенденции, в

настоящее время эта мера очень актуальна. Однако Россией времени не

ратифицирована 20-я статья («Незаконное обогащение») Конвенции ООН

против коррупции, принятой резолюцией 58/4 Генеральной Ассамблеи 31

187

октября 2003 года.1 Статья предусматривает признание странами –

подписантами уголовно наказуемым деянием «незаконное обогащение»

государственных служащих.2

По мнению отдельных экспертов, причина нежелания полностью

ратифицировать Конвенцию ООН против коррупции кроется в нежелании

российских госслужащих расставаться с привилегиями.

Рост коррупции в стране оказывает негативное влияние на все стороны

жизни современного общества, угрожает экономической безопасности

государства и вызывает следующие последствия:

Экономические:

1. Увеличивается теневой сектор экономики, сокращается налоговая база и

поступление налогов во все уровни бюджетов.

2. Растет налоговая нагрузка на легальный сектор экономики, выдавливая

прозрачные предприятия в «тень».

3. Увеличивается стоимость товаров (по приблизительным подсчетам

ученых Гарвардского университета, коррупция увеличивает стоимость товаров

и услуг на 5-15%), что ведет к снижению конкурентоспособности легальной

части национальной экономики, дискредитирует идеи рыночной конкуренции.

4. Падает доверие к государственной власти, ухудшается инвестиционный

климат.

5. Исключается возможность качественной модернизации экономики и

внедрения инновационных технологий во все сферы жизнедеятельности.

6. Растет отток капиталов за границу, снижается инвестиционная масса.

7. Замедляется рост эффективного частного сектора экономики,

формирование среднего класса собственников.

1 Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции (принята 31.10.2003

Резолюцией 58/4 на 51-ом пленарном заседании 58-ой сессии Генеральной Ассамблеи ООН)

// "Собрание законодательства РФ", 26.06.2006. N 26. ст. 2780.

2 ООН(UN). Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции.

[Электронный ресурс] – Режим доступа http://www.un.org/ru.

188

8. Растут внутренние и внешние угрозы экономической безопасности

страны.

Социальные:

1. Существенно ограничиваются возможности государства проводить

эффективную социальную политику.

2. Растет коэффициент концентрации доходов и коэффициент фондов, то

есть разница в доходах 10% беднейших и 10% самых богатых граждан.

В России сегодня уровень неравенства формируется по

латиноамериканскому типу, то есть наличествует одновременно два основных

типа неравенства – неравенство доходов и неравенство возможностей, когда не

работают «социальные лифты». По экспертным данным, в России 1%

населения получает около 40% всех доходов. Для сравнения: в США доля 5%

наиболее богатых домохозяйств в национальном доходе составляет всего 21%.

На 1% самых богатых людей в США приходится 8% национального дохода.

Таким образом, в России степень неравенства в 5–10 раз выше, чем в США.1

3. Растет уровень правового нигилизма.

4. Коррумпированность бюрократического аппарата и контролирующих

органов во многих сферах жизни приводит к техногенным катастрофам.

5. Коррупция способствует укреплению организованной преступности и

криминализации общества.

Политические:

1. Реальные рычаги власти переходят к чиновно – олигархическим

преступным группировкам, которые начинают управлять государством.

2. Происходит некое ―огосударствление мафии‖ – мафиозные структуры

фактически замещают реальное руководство.

3. Падает доверие ко всем ветвям власти, утрачивается возможность

реализации намерений власти, направленных на благо народа.

1 Яшина Г. А. Прогрессивное налогообложение: за и против [Электронный ресурс] - Режим

доступа: http://www.kapital-rus.ru/articles/article/177034.

189

4. Растет сомнение граждан в правильности выбранного курса развития и

государственно – политического устройства страны.

5. В международном восприятии страна приобретает черты маргинала

(«изгоя») и смещается цивилизованными государствами на «обочину»

мирового развития.

Несмотря на еще имеющиеся значимые проблемы в формировании

максимально эффективной законодательной базы для борьбы с такими

явлениями, как коррупция и рост криминализации общества,

правоохранительные органы и органы внутренних чел в частности являются

той силой, которая обязана и способна противостоять данному общественному

злу. Последние годы характеризуются тем, что, к сожалению, начал

утрачиваться авторитет правоохранительных органов. В связи с этим вопросы

эффективности и качества работы ОВД страны приобретают особую остроту и

значимость, тем более, что удельный вес выявляемых органами внутренних дел

края преступлений экономической и коррупционной направленности

составляет более 70% от общего количества преступлений.

Имеют место и критичные мнения, не лишенные оснований, по поводу

предстоящей работы созданных подразделений борьбе с коррупцией.

Структурная реорганизация и создание новых специализированных

подразделений по борьбе с коррупцией позволит выявить отдельных

коррупционеров, но не решит проблему, поскольку она политическая и связана

с отсутствием контроля над органами исполнительной власти.

Теневая экономика – явление многогранное, сложное, с большим

количеством видимых и невидимых связей во всех сферах жизнедеятельности

человека, наиболее подверженное всем изменениям, происходящим в обществе.

Один из ведущих специалистов в данной сфере Э. де Сото определил «теневую

экономику» как реакцию граждан на систему, которая ставит их в положение

своеобразных жертв правового и экономического беспредела. Таким образом,

именно экономико-правовые отношения, которые становятся предметом

190

реакции граждан, и являются факторами роста теневой экономики, т.е. ее

причиной. В России экономико-правовая конъюнктура очень динамична, но

крайне неэффективна, о чем свидетельствуют показатели экономической

безопасности. Низкие значения соответствующих индикаторов информируют о

росте теневой экономики.

В целях формализации экономико-правовых отношений и минимизации

последствий теневой экономики как угрозы экономической безопасности

соискателем разработан механизм взаимодействия ОВД с другими субъектами,

противодействующими теневой экономике (Рисунок 12). Кроме основных

элементов (цель, предмет, объект, субъект, меры противодействия) механизм

включает также в себя систему мониторинга экономической преступности и

факторов роста теневой экономики. Основой механизма противодействия

теневой экономике является смещение акцента с расследования экономических

преступлений силами ОВД и взаимодействующих субъектов на устранение

причин «теневизации» экономики, т.е. факторов ее роста. Нами установлено,

что рост факторов теневой экономики вызван конфликтом интересов

хозяйствующих субъектов и субъектов, формирующих экономико-правовое

поле региона.

Комплекс мероприятий, направленный на оптимизацию экономико-

правового поля функционирования хозяйствующих субъектов, основан на

анализе факторов роста каждой составляющей теневой экономики в

соответствии с ее градацией в CHC-93.

Противодействие теневой экономике на уровне субъекта РФ следует

осуществлять при взаимодействии правоохранительных органов (МВД, ФСБ,

прокуратуры и др.) с региональными органами государственной власти

(Администрация Краснодарского края, профильные департаменты, управления

и министерства), контролирующими органами (УФАС, Росфинмониторинг,

ФНС, Роспотребнадзор и др.), общественными организациями и гражданами.

191

Рисунок 12 - Противодействие теневой экономике в системе мер по обеспечению экономической безопасности субъекта РФ

Факторы роста теневой экономики (занятость, доходы населения, налоговая

нагрузка, государственное регулирование, законность)

конфликт интересов

Система противодействия теневой экономике субъекта Российской Федерации

Цель: обеспечение экономической

безопасности субъекта РФ за счет

противодействия теневой экономике

Объект: экономическая

система субъекта

Российской Федерации

Предмет: экономические отношения, возникающие между

хозяйствующими субъектами в ходе производства,

распределения, обмена и потребления благ

Теневая экономика – угроза экономической безопасности субъекта Российской Федерации

домашние

хозяйства

контролирующие

органы юридические

лица

физические

лица

общественные

институты

граждане

от неформальной

занятости

от неофициальной

деятельности

доход в форме

неоплаченных

налогов и сборов соблюдение

законности

секторальный

контроль

экономики

общественные

интересы

органы

государственной

власти

субъекты

нелегальной

экономики

правоохранительные

органы

Защищаемые

объекты Теневые доходы

Неформальная экономика Скрытая экономика Криминальная экономика

от нелегальных

видов деятельности

государственные

интересы

Мониторинг теневой экономики Меры противодействия

теневой экономике

Оптимизация мер

противодействия теневой

экономике Факторов роста


Экономической


192

На основе анализа влияния отдельных факторов роста теневой экономики

на ее общий уровень нами в механизм противодействия теневой экономике в

системе мер обеспечения экономической безопасности субъекта РФ включены

основные направления мониторинга факторов роста теневой экономики.

Взаимодействие ОВД с другими субъектами, противодействующими

теневой экономике, является одним из ключевых элементов механизма

обеспечения экономической безопасности субъекта Российской Федерации.

Результатом такого взаимодействия является разработка, анализ и оптимизация

управленческих решений, направленных на пресечение и раскрытие теневых

явлений в экономике. Показатели результативности деятельности ОВД

определены ранее – раскрываемость экономических преступлений, средний

срок расследования и средний возмещенный ущерб на 1 преступление.

Для оценки эффективности действующих мер и выработки необходимых

управленческих решений проведен кластерный анализ экономической

преступности в регионе (Приложение Ж). Объектами исследования выступили

экономические преступления. Для каждого объекта выделены два признака:

количество зарегистрированных преступлений, раскрываемость преступлений.

На основе кластерного анализа экономической преступности выделены

четыре основных кластера (Нерегистрируемые и редко регистрируемые

преступления; значительное и среднее количество преступлений, низкая и

средняя раскрываемость; среднее и значительное количество преступлений,

высокая раскрываемость; незначительное количество преступлений, низкая и

средняя раскрываемость), на основе которых уточнены методы взаимодействия

ОВД и других субъектов в системе противодействия теневой экономике

(Рисунок 13). Дальнейшее развитие методики кластерного анализа

экономической преступности в механизме противодействия теневой экономике

возможно за счет включения еще двух признаков - средний срок расследования

на 1 дело, средний возмещенный ущерб на 1 дело.

193

Рисунок 13. - Формирование мер противодействия теневой экономике на

уровне ОВД субъекта РФ

В целях организации эффективного противодействия органов внутренних

дел коррупции как одному из основных факторов воспроизводства теневой

экономики страны и региона, на наш взгляд, необходимо проводить

мероприятия в нескольких направлениях:

І. В организационно-экономическом направлении:

1. Создание абсолютно независимой комиссии (бюро) по борьбе с

коррупцией, отчитывающейся по результатам работы только перед

законодательной властью страны. Одним из инструментов деятельности

комиссии определить мониторинг действий правоохранительных органов,

СМИ, власти, общественных организаций и граждан.

Меры противодействия теневой экономике

Обеспечение экономической безопасности субъекта Российской Федерации

Мониторинг теневой экономики

Факторов роста


Экономической


Кластерный

анализ

экономической


Правоохранительные органы

Повышение эффективности ОВД

Противодействие факторам роста


Противодействие факторам роста


Повышение эффективности ОВД

Кластер 2

Кластер 3

Кластер 1

Кластер 4

Факторы занятости

населения

Налоговая нагрузка

Уровень доходов

населения


регулирование

Качество


Взаимодействующие субъекты

Анализ влияния

факторов роста


на ее общий уровень

194

2. Проведение реального сокращения численности чиновников на всех

уровнях государственной власти, что позволит не только экономить

бюджетные средства, но и за счет оптимизации структуры управления добиться

сокращения бюрократических и административных барьеров.

3. Упрощение процедур получения гражданами и субъектами

экономической деятельности государственных услуг.

4. Разработка системы подбора и ротации кадров на должностях,

потенциально опасных с точки зрения коррупции.

5. Введение квалификационных требований по оценке эффективности

деятельности работников, замещающих должности государственных

служащих, а также их личного профессионального соответствия требованиям

по замещаемой должности.

6. Формирование на федеральном уровне критериев для разработки системы

оплаты труда чиновников, устанавливающей размер денежных выплат им с

учетом среднего размера оплаты труда по региону и качества выполнения

чиновником своих должностных инструкций согласно квалификационным

требованиям по соответствующей должности.

7. Использование информационной базы и рекомендаций комиссии при

проверках и регистрации лиц, претендующих на выдвижение в качестве

депутатов законодательной власти всех уровней, на должности госслужащих.

8. Создание новых и совершенствование существующих общественных

институтов по контролю над деятельностью органов государственной власти

путем проведения мониторинга выполнения государственных программ по

модернизации экономики, контролю расходования бюджетных средств,

соблюдения норм законодательства и гражданских прав, наличия широкого

информирования граждан с помощью средств массовой информации о ходе

выполнения намеченных государством задач.

9. Разработка системы подбора и ротации кадров на должностях,

потенциально опасных с точки зрения коррупции.

195

10. Информирование населения соответствующими органами о выявленных

фактах коррупции и привлечения виновных к ответственности.

11. На основе объективной и проверенной информации по подозрению в

получении взяток государственными чиновниками инициирование

правоохранительными органами решений о пожизненном лишении таких

подозреваемых права занимать государственные посты.

ІІ. В законодательном направлении:

1. Ратификация 20-й статьи («Незаконное обогащение») Конвенции ООН

против коррупции, принятой резолюцией 58/4 Генеральной Ассамблеи 31

октября 2003 года, и внесение изменений в законодательную базу страны.

2. Внесение изменений в законодательство страны в части ужесточения

наказания не только коррупционеров, но и всех участников «теневых серых

схем» в виде лишения всех социальных льгот и гарантий, предоставляемых на

государственной службе (пенсионного, социального обслуживания и т.д.).

3. Внесение изменений в законодательство о государственных закупках

товаров и услуг, где предусмотреть:

• проведение всех видов конкурсных процедур независимыми от

распорядителей кредитов (бюджетополучателей) специальными комиссиями;

• расширение перечня видов закупаемых товаров и услуг с обязательным

проведением электронных аукционов.

ІІІ. В служебном направлении:

1. Обеспечение независимости в работе подразделений МВД по борьбе с

коррупцией, в том числе от органов исполнительной власти регионального и

местного уровней.

2. Обеспечение качественного отбора сотрудников органов внутренних дел как

в целом, так и в созданные подразделения по борьбе с коррупцией.

3. Организация эффективной системы обучения сотрудников по выявлению

коррупционных действий. Использование положительного мирового опыта по

нейтрализации коррупционных проявлений в обществе.

196

4. Разработка системы ротации кадров (как руководящего состава в системе

МВД в целом, так и руководящего состава специальных подразделений) и

профессиональной преемственности во всех служебных звеньях.

5. Организация тесного взаимодействия спецподразделений по борьбе с

коррупцией со средствами массовой информации, общественными

организациями и гражданами в части обмена данными и выработке

необходимых решений.

6. Разработка и применение системы поощрения и социальной защиты

сотрудников подразделений по борьбе с коррупцией. Одновременно

обеспечение неотвратимости наказания нарушителей закона и служебной

дисциплины по принципу: «пошел на соблазн, потерял больше».

7. Разработка действенной системы стимулирования и защиты «источников

информации» коррупционной направленности.

8. Организация материально – технического снабжения спецподразделений по

борьбе с коррупцией современными техническими средствами и

оборудованием и обучения по работе с ним.

9. Создание и постоянное совершенствование системы мониторинга возможных

криминальных операций с использованием современных технических средств.

10. Обеспечение широкого информационного освещения результатов

деятельности спецподразделений по борьбе с коррупцией.

11. Совершенствование системы информационного взаимодействия

межотраслевых органов государственного управления, правоохранительных

органов и иных управленческих структур.

В настоящее время в России продолжает обсуждаться ряд мер по

противодействию теневой экономике и коррупции. Так, в частности,

предлагается ввести следующие меры:

1. Провокация взяткой. Осуществляется сотрудниками полиции под

видом взяткодателей и предполагает немедленный арест согласившихся брать

197

взятку. Эта мера позволит вызвать страх попасть в места лишения свободы

вследствие получения взятки.

2. Поощрение информаторов. В этом случае предлагается поощрять

заявителей в зависимости от суммы штрафа, наложенного на взяточника.

3. Защита заявителей. Предполагается создать систему защиты

сотрудников компаний от увольнения вследствие мести за предоставленную

информацию о коррупционных связях.

4. Для борьбы с оффшорной мафией и отмыванием денег

предлагается создать международную организацию с полномочиями, которых

сегодня ООН, ОСЭР и МВФ не имеют.

Таким образом, только системный подход в организации борьбы с

коррупцией, как одним из основных факторов воспроизводства теневой

экономики, позволит совершенствовать механизм регулирования теневых

экономических отношений и обеспечить экономическую безопасность страны.

198

Заключение

В результате диссертационного исследования была достигнута

поставленная цель посредством разработки методов противодействия теневой

экономике органами внутренних дел и взаимодействующими субъектами в

процессе обеспечения экономической безопасности региона:

1. Систематизированы разрозненные факторы роста теневой экономики

как угрозы экономической безопасности региона, что позволило выделить и

обосновать показатели экономической безопасности региона, характеризующие

состояние его теневой экономики.

2. На основе методов корреляционно-регрессионного анализа

подтверждена высокая, обратная линейная зависимость уровня теневой

экономики от таких факторов ее роста, как уровень коррупции, уровень

доходов населения и законности, что позволяет эффективнее прогнозировать

нарастание угроз экономической безопасности региона.

3. Расширена система мониторинга угроз экономической безопасности

региона за счет учета факторов роста теневой экономики.

4. Предложена авторская методика оценки влияния факторов роста

теневой экономики на ее общий уровень в соответствии с факторами роста и

группировкой преступлений в сфере теневой экономики за счет использования

коэффициентов завершенности уголовных дел на этапе расследования;

временных затрат на расследование дел; возмещенного ущерба на 1

расследованное дело при анализе нелегальной экономики.

5. На основе кластерного анализа экономической преступности уточнены

меры противодействия теневой экономике ОВД и других субъектов в системе

обеспечения экономической безопасности региона. За счет учета роли

конфликта интересов хозяйствующих субъектов в качестве источника факторов

роста теневой экономики адаптирована методика мониторинга угроз

экономической безопасности в качестве элемента механизма противодействия

теневой экономике ОВД при взаимодействии с другими субъектами.

199

Список литературы

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием

12.12.1993) (с учѐтом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к

Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ) // «Российская

газета», 21 января 2009, № 7.

2. "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред.

от 21.07.2014) (с изм. и доп., вступ. в силу с 04.08.2014) // "Собрание

законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954.

3. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях

от 30.12.2001 № 195-ФЗ // «Российская газета», № 256, 31.12.2001.

4. Федеральный закон от 19.02.1993 N 4528-1 (ред. от 02.07.2013) "О

беженцах" // "Российская газета", N 126, 03.06.1997.

5. Федеральный закон от 28.12.2010 N 390-ФЗ "О безопасности" //


6. Федеральный закон от 25.07.2002 N 115-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О

правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации" (с изм. и

доп., вступ. в силу с 01.09.2014) // "Российская газета", N 140, 31.07.2002.

7. Федеральный закон от 15.08.1996 N 114-ФЗ "О порядке выезда из

Российской Федерации и въезда в Российскую Федерацию" // "Российская

газета", N 159, 22.08.1996.

8. Федеральный закон от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной

деятельности»// СЗ РФ, 14.08.1995, № 33, ст. 3349, в ред. от 10.07.2012.

9. Федеральный закон от 07.02.2011 № 3-ФЗ «О полиции» // СЗ РФ,

14.02.2011, № 7, ст. 900, в ред. от 25.06.2012.

10. Федеральный закон от 25.12.2008 N 273-ФЗ (ред. от 28.12.2013) "О

противодействии коррупции" // "Российская газета", N 266, 30.12.2008.

200

11. Закон РФ от 01.04.1993 N 4730-1 (ред. от 28.06.2014) "О Государственной

границе Российской Федерации" // "Российская газета", N 84, 04.05.1993.

12. Указ Президента РФ от 29.04.1996 № 608 «О государственной стратегии

экономической безопасности Российской Федерации (Основных

положениях)»// СЗ РФ, 29.04.1996, № 18, ст. 2117.

13. Указ Президента РФ от 12.05.2009 N 537 (ред. от 01.07.2014) "О

Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года" //


14. Указ Президента РФ от 09.06.2010 N 690 (ред. от 01.07.2014) "Об

утверждении Стратегии государственной антинаркотической политики

Российской Федерации до 2020 года" // "Российская газета", N 128, 15.06.2010.

15. Послание Президента РФ Федеральному Собранию от 12.11.2009

"Послание Президента РФ Дмитрия Медведева Федеральному Собранию

Российской Федерации" // "Российская газета", N 214, 13.11.2009.

16. «Концепция государственной миграционной политики Российской

Федерации на период до 2025 года» (утв. Президентом РФ) // www.kremlin.ru,

13.06.2013.

17. Постановление Правительства РФ от 27.06.2013 № 545 «Об установлении

величины прожиточного минимума на душу населения и по основным

социально-демографическим группам населения в целом по Российской

Федерации за I квартал 2013 г.» // «Российская газета», № 142, 03.07.2013.

18. Распоряжение Правительства РФ от 22.11.2012 № 2149-р «О

государственной программе Российской Федерации «Содействие занятости

населения» // «Собрание законодательства РФ», 26.11.2012, № 48, ст. 6736.

19. Распоряжение Правительства РФ от 30.12.2009 N 2128-р "О Концепции

реализации государственной политики по снижению масштабов

злоупотребления алкогольной продукцией и профилактике алкоголизма среди

населения Российской Федерации на период до 2020 года" // "Собрание

законодательства РФ", 11.01.2010, N 2, ст. 264.

201

20. Постановление Госкомстата РФ от 31.01.1998 N 7 (ред. от 27.06.2005) "Об

утверждении Основных методологических положений по оценке скрытой

(неформальной) экономики".

21. Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции

(принята 31.10.2003 Резолюцией 58/4 на 51-ом пленарном заседании 58-ой

сессии Генеральной Ассамблеи ООН) // "Собрание законодательства РФ",

26.06.2006. N 26. ст. 2780.

Книги

22. Авдийский В.И. Теневая экономика и экономическая безопасность

государства : учеб. Пособие / В.И. Авдийский, В.А. Дадалко. – 2-е изд., доп. –

М. : Альфа-М : ИНФРА-М, 2012. – 496 с.

23. Агафонов Ю.А. Теневая экономика: Учебное пособие. / Ю.А. Агафонов,

В.К. Лукин, Т.В. Сотская – Краснодар: Краснодарский юридический институт

МВД РФ, 1997. - 125с.

24. Агафонов Ю.А. Основы оперативно-разыскной деятельности органов

внутренних дел. / Ю.А. Агафонов, Ю.Ф. Кваша. - Учебник – Краснодар:

Краснодарский университет МВД РФ, 2007.

25. Вечканов Г.С. Микроэкономика: Учебник для вузов, 4-е изд. / Г.С.

Вечканов, Г.Р. Вечканова. – СПб.: Питер, 2012. – 464 с.

26. Ермоленко О.М. Институциональные формы воспроизводства

экономической безопасности региона. Монография. / О.М. Ермоленко, И.В.

Петров. – Краснодар: Краснодарская академия МВД России, 2004. – 184 с.

27. Есипов М.В. Теневая экономика: Учебное пособие. / М.В. Есипов. – 2–е

изд.- М.: МЦ при ГУК МВД России, 1998. – 108 с.

28. Есипов В.М. Теневая экономика и коррупция. Коррупция в России:

состояние и проблемы (Материалы научно-практической конференции). / М.В.

Есипов. – М.: МИ МВД России, 1996. С.64.

29. Ечмаков С.М. Теневая экономика: анализ и моделирование. / С.М.

Ечмаков - М.; Финансы и статистика, 2004.– 408 с.: ил.

202

30. Ибрагимов Р.Ю. Экономическая безопасность современного российского

общества: опыт социологического анализа. / Р.Ю. Ибрагимов. - М: Изд-во

«Социально –гуманитарные знания», 2004. – 226 с.

31. Карлеба В.А. Инвестиционные механизмы оборота и легализации

финансовых активов криминального происхождения. / В.А. Карлеба, Е.Л.

Краснодар: Краснодарский юридический институт, 2002.–530с.

32. Краснодарский край в цифрах. 2011-2012: Стат. сб. / Краснодарстат –

Краснодар, 2012,2013.–319 с., 313 с.

33. Логинов Е.Л. Организованная преступность в российской и мировой

экономике. / Е.Л. Логинов. – Краснодар: Краснодарская академия МВД России,

2004. – 265 с.

34. Мамедов О., коллектив авторов. Современная экономика для студентов

юридических специальностей. Лекционный курс. Учебное пособие. / О.

Мамедов. - Ростов н/Д: изд–во «Феникс», 2001. – 576 с.

35. Мамедов О., коллектив авторов. Современная экономика. Лекционный

курс. Многоуровневое учебное пособие. / О. Мамедов. Изд. 9–е. – Ростов н/Д:

Феникс, 2006. – 416 с. (Высшее образование).

36. Мельников А.Б. Противодействие обороту фальсифицированных

лекарственных средств как фактор экономической безопасности России. / А.Б.

Мельников, И.В. Снимщикова, М.Ю. Шевкуненко. – Краснодар: Краснодар.

Ун-т МВД России, 2011. – 162 с.

37. Олейников Е.А. Основы экономической безопасности (Государство,

регион, предприятие, личность). Учебно-практическое пособие / Е.А.

Олейников. – М., 1997г.

38. Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка: 80 000 слов и

фразеологических выражений / С.И. Ожегов Н.Ю., Шведова. - Российская

академия наук. Институт русского языка им. В.В. Виноградова.– 4-е изд.,

дополненное. – М.: ООО «ИТИ Технологии», 2008. – 944стр.

203

39. Регионы России. Основные характеристики субъектов Российской

Федерации. 2009: Стат. Сб. / Росстат. - М., 2009.- 654с.

40. Репецкая А.Л. Организованная преступность. Теневая экономика.

Криминальный рынок России. / А.Л. Репецкая. - М.: Юрлитинформ, 2010.–192с.

41. Сакс Дж.Д. Макроэкономика. Глобальный подход. / Дж.Д.Сакс, Ф.Б.

Ларрен. – М.: Дело, 1996. С.273.

42. Сенчагов, В. К. Экономическая безопасность России: Общий курс:

Учебник. 2-е изд. / В. К. Сенчагов. - М.: Дело, 2005. - 896 с.

43. Сергеев А.Н. Противодействие незаконному обороту наркотических

средств и психотропных веществ Учебное пособие. Часть 11. / А.Н. Сергеев.-М.:

ГУБНОН СКМ МВД России, Московский университет МВД России, Изд-во

«Щит-М», 2002. – 638 с.

44. Сото Э. де. Иной путь. Невидимая революция в третьем мире. / Э. де

Сото. М.:Catallaxy, 1995. – 74 с.

45. Сотская Т.В. Методологичекие аспекты формирования

институциональной политики государства в постиндустриальном обществе. /

Т.В. Сотская. - Краснодар: Кубанский гос. Ун–т, 2005. – 336 с.

46. Сотская Т.В. О проблеме достоверности результатов научных

исследований теневой экономики в российских регионах. Монография.

Механизм экономико-правового обеспечения национальной безопасности:

опыт, проблемы, перспективы / Т.В. Сотская. - Краснодар, 2011. – 511с.

47. Социальное положение и уровень жизни населения Краснодарского края:

Стат. сб. / Краснодарстат – Краснодар, 2012, 2013. – 199с., 196с.

48. Степичева О.А. Механизмы государственного регулирования теневых

экономических отношений в России / О.А. Степичева, Р.М. Енгалычев. Тамбов:

Изд-во ТГУ им. Г.Р. Державина, 2007.

49. Сухарев О.С. Экономическая политика и развитие промышленности. /

О.С. Сухарев.– М.: Финансы и статистика, 2011. – 216 с.: ил.

204

50. Тимофеев Л.М. Теневые экономические системы современной России:

теория – анализ – модели: Учебник для вузов. / Л.М. Тимофеев. М.: Издат.

Центр РГГУ, 2008. 322 с.

51. Якобсон Л.И. Экономика общественного сектора. Основы теории

государственных финансов. / Л.И. Якобсон. - М.: «Аспект Пресс», 1996. – 276 с.

52. Эриашвили Н.Д. Экономика и право. Теневая экономика: Учеб. пособие

для вузов / Эриашвили Н.Д., Логинов Е.Л., Казиахмедов Г.М. и др. – 2-е изд.,

перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 256 с.

Статьи

53. Абалкин Л.И. Экономическая безопасность России: угрозы и их

отражение / Л.И. Абалкин // Вопросы экономики. 1994. N 12.

54. АИФ. А бедные – кто? Аргументы и факты. 2011. № 41 (1614).

55. Александрова Е.Н. Стратегические ориентиры развития национальной

инновационной системы России в условиях глобализации инновационного

процесса / Е.Н. Александрова // Национальные интересы: приоритеты и

безопасность. 2009. № 5.

56. Белобородов И. – директор Института демографических исследований.

Депопуляция в России: 15 лет демографической трагедии. / И. Белобородов //

Журнал «Демографические исследования», 2006 г., № 6.

57. Богданов В. Россия и Пакистан будут совместно уничтожать

нарколаборатории. / В. Богданов // «Российская газета» – Федеральный выпуск

№ 5654 (278) 09.12.2011г.

58. Болдырев Ю. Кого поздравлять с «выходом из острой фазы кризиса»? /

Ю. Болдырев // Российский экономический журнал. - 2010, № 1. - С. 33.

59. Болдырев Ю. Коррупция – системное свойство постсоветского

российского капитализма / Ю. Болдырев // Российский экономический журнал.

– 2011, № 2. - С. 17.

60. Бурмистров П. Расстрельные свитки / П. Бурмистров // Русский репортер

№ 34 (162) 02.10.2010г.

205

61. Волконский В.А. Рост теневой экономики – вызов для теоретиков и для

государственной статистики / В.А. Волконский, Т.И. Корягина // «Экономика и

математические методы», 2000, № 4. С.36.

62. Гамза В. А. Что есть российская теневая экономика и как с ней бороться?

/ В. А. Гамза // "Финансы и статистика": М., 2005, с. 27-33.

63. Головин С. Теневая экономика: за реализм оценок прогнозы / С.Головин,

А. Шохин // – Коммунист, 1990, № 1. С. 52.

64. Головнин С. Д. Переход к рынку и теневая экономика / С. Д. Головнин //

Известия Академии наук СССР. Сер. экономическая. - 1991. - №5. с. 79-87.

65. Головин С. О классификации явлений теневой экономики / С. Головин //

– Вестник Московского государственного института. Сер.6. экономика,1990,

№1 С. 40.

66. Громова Н. М. Основы экономического прогнозирования. / Н. М.

Громова, Н. И. Громова // М.: Академия Естествознания, 2006.

67. Гуров М.П. Институциональные аспекты противодействия теневой

экономике по обеспечению экономической безопасности современной России./

Экономическая безопасность личности, общества, государства: проблемы и

пути обеспечения. Материалы всероссийской научно-практической

конференции, 20 февраля 2013 г. / СПб.: Изд-во СПб ун-та МВД России, 2013. –

392с.

68. Долгова А.И. Преступность, ее виды и организованная преступность /

А.И. Долгова. - Проблемы борьбы с криминальным рынком, экономической и

организованной преступностью. М., 2001. С 3.

69. Егоров Н.Б. О разработке современной Концепции организации опе-

ративного обслуживания органами внутренних дел объектов экономики в

рыночных условиях / Н.Б. Егоров // Актуальные вопросы теории и практики

оперативно-розыскной деятельности органов внутренних дел по борьбе с

экономическими и налоговыми преступлениями в современных условиях : Сб.

научных статей.- М., 2004.

206

70. Егоров И. Разрешение на взятку Средний размер подношения чиновнику

вырос вдвое / И. Егоров // Российская газета – Федеральный выпуск № 5418

(942).

71. Злобин Н. Тандем: Сядем и договоримся. / Н. Злобин // Газета Ведомости

№ 120 (2886).

72. Зятьков Н. Пятая колонна олигархов / Н. Зятьков // Аргументы и факты №

31. 2011г. С. 4.

73. Иванов Ю. Ненаблюдаемая экономика в странах СНГ / Ю. Иванов //

Вопросы экономики. Ежемесячный журнал. 2009. № 8.

74. Исправников В.О. Теневая экономика – это экономика,

функционирующая вне правового поля / В.О. Исправников // Российский

экономический журнал, 1996, № 8.С. 14.

75. Клейнер В. Антикоррупционная стратегия бизнеса в России/ В. Клейнер

// Вопросы экономики. – 2011, № 4. - С.33.

76. Колесниченко А. и колл. авторов. Кому страна, а кому кормушка поля /

А. Колесниченко // Аргументы и факты № 47, 2012 г.

77. Корягина Т.И. Теневая экономика в СССР: анализ, оценки, прогнозы /

Т.И. Корягина // – Вопросы экономики, 1990, № 3. – с. 111.

78. Кривошапко Ю. Ничего наличного. В России могут ограничить расчеты

«живыми» деньгами / Ю . Кривошапко // Российская газета – Федеральный

выпуск № 5684 (11) 20.01.2012 г.

79. Кричевский Н. Вас обокрали! Кто, куда и как уводит наши деньги?

Деловая среда. / Н. Кричевский // Аргументы и факты. 2011. № 28.

80. Лазебная С. За гранью… / С. Лазебная // Аргументы и факты - Кубань.

2012. № 44.

81. Летняя Т. «Темные» кредиты. Криминальные капиталы все чаще

подменяют легальный банковский сектор / Т. Летняя // Российская газета -

Федеральный выпуск 21.07.2009 г., № 4956 (132).

207

82. Литвиненко А.Н. Экономическая и национальная безопасность: проблема

соотнесения понятий / А.Н. Литвиненко // Научно-технические ведомости

СПбГПУ. Издание: Выпуск 3 (173) , 2013 г.

83. Мау В. Экономическая политика 2010 года: в поисках инноваций / В. Мау

// Вопросы экономики. 2011. № 2. С.13.

84. Нарышкин С. Инвестиционная безопасность как фактор устойчивого

экономического развития / С. Нарышкин // Вопросы экономики. 2010. № 5.

85. Осипенко О.В. «Теневая экономика»: попытка политико-экономического

анализа / О.В. Осипенко // – Экономические науки, 1989, № 8. - С.45.

86. Примаков Е.М. Олигархов в стране не осталось? / Е.М. Примаков //

Аргументы и факты. 2011. № 9.

87. Проблемы определения безопасности: системы безопасности для пре-

дотвращения войн // Разоружение - периодический обзор ООН. 1991.№ 4.Т.

XIV.С. 96-97.

88. Сляднева Н.А. Информационно-аналитическая деятельность: проблемы и

перспективы / Н.А. Сляднева // Факт, 2000, № 6.

Диссертации

89. Есипов В.М. Организационно–экономические механизмы

противодействия криминальной экономике на этапе проведения рыночных

реформ. Дисс. докт. экон. наук. /Есипов Владимир Михайлович.-М.,2004.–380с.

90. Калинина, Н.Н. Противодействие правоохранительных органов

криминальным капиталам как фактор экономической безопасности

регионального производственного комплекса : Дис. … канд. эконом. наук /

Калинина Наталья Николаевна. - М., 2005. – 192 с.

91. Фалинский И. Ю. Теневая экономика как угроза экономической

безопасности региона : на примере Южного федерального округа Российской

Федерации: Дисс. ... канд. эконом. наук / Фалинский Илья Юрьевич. - М., –

2009. - 199 с.

208

Авторефераты диссертаций

92. Ахремцева В.Л. Теневые явления в сфере кредитно-расчетных отношений

как угроза экономической безопасности субъекта Российской Федерации.

Автореферат дис. … канд. экон. наук. / Ахремцева Виктория Леонидовна. -

СПб., 2013. –24 с.

93. Купрещенко Н.П. Противодействие теневой экономике в системе

экономической безопасности России (Теоретико-методологический подход):

Автореф. дис. докт. экон. наук / Купрещенко Николай Пиманович. - М., 2008.

94. Смирнов, А.А. Управление вытеснением теневой экономики в России:

Автореф. дис. .. канд. экон. наук. / Смирнов Александр Александрович. – СПб.,

1996.–24 с.

95. Чернышева Ю.Н. Рейдерство как фактор возникновения угроз

экономической безопасности Российской Федерации. Автореферат дис. …

канд. экон. наук. / Чернышева Юлия Николаевна. - СПб., 2013.–24 с.

Электронные ресурсы

96. Алкоголизм в Краснодарском крае: заметное улучшение ситуации.

[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://ekaterinodar.ru/an/health/392.html.

97. Башкатова А. Страна–Кущевская выгодна чиновникам. Модернизация

экономики оборачивается модернизацией криминала. Независимая газета

[Электронный ресурс] / А.Башкатова. – Режим доступа:

http://www.ng.ru/economics/2010-12-13/4_kuschevskaya.html.

98. Глазьев С. Ю. Почему я согласился стать доверенным лицом Владимира

Путина и поддерживаю его кандидатуру на выборах Президента России.

[Электронный ресурс] / С. Ю. Глазьев. – Режим доступа: http://www.glazev.ru.

99. Гладунов О. Однодневная экономика. [Электронный ресурс] / О.

Гладунов.– Режим доступа: http://www.novopol.ru/-odnodnevnaya-ekonomika-

text111049.html.



209

100. Иноземцев В. Пока 10 таджиков заменяют бульдозер, о модернизации

можно не вспоминать. Известия 26.10.2011 год [Электронный ресурс] / В.

Иноземцев. – Режим доступа: http://izvestia.ru/news/504879.

101. Келман С. «Мы позволяем кому–то обогащаться за чужой счет и считаем

это нормальным». [Электронный ресурс] / С. Келман. - Режим доступа:

http://www.tpp-form.ru/analytics.

102. Климова М.В. Методические рекомендации по расследованию

организации незаконной миграции. [Электронный ресурс] / М.В. Климова. –

Режим доступа: http://www.crime.vl.ru.

103. Колесников В.В. Криминальная Россия. Федеральный информационно

аналитический журнал. [Электронный ресурс] – Режим доступа:

http://senat.org/Russia/RuNova-4.html.

104. Корнеева А. «Медицина России». Производители поддельных лекарств

будут получать наказание как за покушение на убийство. [Электронный ресурс]

/ А. Корнеева. – Режим доступа: http://newsofmedicine.ru/russia.

105. МВД РФ: средний размер взятки в России составляет 300 000 руб.

Ведомости 10.08.2011г. [Электронный ресурс] - Режим доступа:

http://www.vedomosti.ru/politics/news.

106. На Кубани потребление алкоголя на душу населения в 2012 году

составило 15 литров. [Электронный ресурс] – Режим доступа:

http://agromedia.ru/news.aspx?id=1494&type=1.

107. ООН(UN). Конвенция Организации Объединенных Наций против

коррупции. [Электронный ресурс] – Режим доступа http://www.un.org/ru.

108. Письменная Е. Тандем – стресс для экономики. Газета Ведомости.

02.09.2011,1 64(2930) [Электронный ресурс] / Е. Письменная, Е. Кравченко. -

Режим доступа: http://www.vedomosti.ru/newspaper/2011/09/02.

109. Полозов Л. Российским банкам готовят массовые зачистки.

[Электронный ресурс] / Л. Полозов. – Режим доступа:

http://www.bfm.ru/news/173944.

210

110. Пузырев Д. Россияне стали меньше умирать от некачественного алкоголя.

[Электронный ресурс] / Д. Пузырев. – Режим доступа:

http://www.rbcdaily.ru/2012/06/15/market.

111. Садовничая К. Новые законы об алкоголе начинают действовать в

Краснодарском крае. [Электронный ресурс] / К. Садовничая. – Режим доступа:

http://kuban.kp.ru/online/news/.

112. Сафонов О.А. Распространение наркотиков в России стало острейшей

проблемой. [Электронный ресурс] / О.А. Сафонов. – Режим доступа:

http://news.samaratoday.ru.

113. Сиротин А. Борьба с коррупцией в Сингапуре. [Электронный ресурс] / А.

Сиротин. - Режим доступа: http://center.sudanet.ru.

114. Титов А. Аппетиты чиновников растут быстрее инфляции. [Электронный

ресурс] / А. Титов. – Режим доступа: http://plohieludi.ru/2011/04/15.

115. Список подписаний и ратификаций конвенции Совете Европы об

отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной

деятельности и финансирования терроризма (СЕТS № 198). [Электронный

ресурс] – Режим доступа: http://base.consultant.ru.

116. Федеральная служба государственной статистики. Методологические

положения по статистике (выпуск 2). Официальный сайт Краснодарстат .

[Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.krsdstat.ru.

117. Федеральная служба государственной статистики. Регионы России.

Социально-экономические показатели – 2012, 2013 г. [Электронный ресурс] -

Режим доступа: http://www.gks.ru.

118. Чичкин А. Уровень износа основных фондов в России намного выше, чем

в других странах БРИКС. [Электронный ресурс] / А. Чичкин. - Режим доступа:

http://www.rg.ru/2011/07/05.

119. Яшина Г. А. Прогрессивное налогообложение: за и против [Электронный

ресурс] - Режим доступа: http://www.kapital-rus.ru/articles/article/177034.

211

Иностранные источники

120. Gutmann P. The Subterranean Economy // Financial analysis Journal. – 1977.

– Vol. 33. – P/ 14-19.

121. Centorrino M., Signorini G. Debito pubblico, mafia and evasione fiscale // Riv

intern. Di scienze sociali. – 1996. – V.104. – Fasc. 4. – P. 539–554.

122. The underground economies: Tax evasion a inform. Distortion/ Ed. By Edgar

L. Feige. – Cambridge etc. : cambridge univ. Press. – 1989. –280 p.

212

Приложения

Приложение А - Нормативные акты Российской Федерации,

регулирующие борьбу с коррупцией

Наименование документа Содержание Федеральный закон от 7 мая 2013 г. №

79-

ФЗ "О запрете отдельным категориям ли

ц открывать и иметь счета (вклады),

хранить наличные денежные средства и

ценности в иностранных банках,

расположенных за пределами

территории Российской Федерации.

Устанавливается запрет лицам, принимающим по долгу

службы решения, затрагивающие вопросы суверенитета

и национальной безопасности Российской Федерации,

открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные

денежные средства и ценности в иностранных банках,

расположенных за пределами территории Российской

Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными

финансовыми инструментами, определяются категории

лиц, в отношении которых устанавливается данный

запрет, порядок осуществления проверки соблюдения

указанными лицами данного запрета и меры

ответственности за его нарушение.

Постановление Пленума Верховного

Суда РФ от 22.05.2012 г. N 7 «О

внесении изменения в постановление

Пленума Верховного Суда Российской

Федерации от 10.02.2000 г. N 6 «О

судебной практике по делам о

взяточничестве и коммерческом

подкупе»

В документе даны указания всем судам, как правильно

квалифицировать взятки, какие сроки наказаний нужно

назначать в зависимости от вида взятки.

Закон от 03.12.2012 № 230 – ФЗ «О

контроле за соответствием расходов

лиц, замещающих государственные

должности, и иных лиц их доходам»

Государственные, муниципальные служащие и

отдельные служащие госкорпораций будут обязаны

предоставлять сведения о своих расходах, расходах

супругов и несовершеннолетних детей. К контролю

могут привлекаться оперативно-розыскные органы и

органы прокуратуры.

Указ Президента от 13.03.2012 N 297 «О

Национальном плане противодействия

коррупции на 2012–2013 годы и

внесении изменений в некоторые акты

Президента Российской Федерации по

вопросам противодействия коррупции»

В соответствии с планом правительство РФ должно

провести работу по выявлению случаев возникновения

конфликта интересов у чиновников, принять меры по их

предотвращению и урегулированию. Также в 2012 году

должны быть подготовлены специальные гранты

правительства на формирование в обществе активного

неприятия коррупции, которые смогут получить

общественные объединения и СМИ. Генпрокурор же

должен раз в полгода информировать президиум Совета

при президенте по противодействию коррупции о

результатах работы органов внутренних дел,

федеральной службы безопасности и других

правоохранительных органов по борьбе с

коррупционными преступлениями.

Законопроект N 474238-5 (от

12.01.2012) «О внесении изменений и

дополнений в Федеральный закон «О

ратификации Конвенции Организаций

Объединѐнных Наций против

коррупции» (о ратификации статьи 20

Конвенции)»

Предлагается ратифицировать 20-ю статью Конвенции

ООН «незаконное обогащение», которое это

должностное лицо не может разумным образом

обосновать, признать преступлением. Незаконное

обогащение на сумму до 1 млн. руб. предусматривает

лишение свободы до 5 лет. За совершение деяния в

крупном размере (не менее 1 млн. руб.), то чиновнику

213

будет грозить лишение свободы до 7 лет, в особо

крупном размере (свыше 1 млн. руб.) – до 10 лет. Во всех

случаях предусматривается конфискация имущества.

Федеральный закон от 21.11.2011 N 329-

ФЗ «О внесении изменений в отдельные

законодательные акты Российской

Федерации в связи с

совершенствованием государственного

управления в области противодействия

коррупции»

Предусмотрено новое основание для увольнения

госслужащих — в связи с утратой доверия. Такое

наказание может последовать за непринятие мер по

предотвращению или урегулированию конфликта

интересов, непредставление сведений о доходах либо

подачу ложных или неполных данных, не уведомление о

склонении к коррупции.

Федеральным законом от 25 декабря

2008 г N 273-ФЗ «О противодействии

коррупции»

Устанавливаются основные принципы противодействия

коррупции, правовые и организационные основы

предупреждения коррупции и борьбы с ней,

минимизации и (или) ликвидации последствий

коррупционных правонарушений.

214

Приложение Б - Количество зарегистрированных преступлений экономической направленности

подразделениями ГУ МВД РФ по Краснодарскому краю


2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

1 2 3 4 5 6 7 8

В С Е Г О 6752 7310 7400 4670 4594 4291 3397

Ст.138. Незаконные производство, сбыт или приобретение в целях сбыта специальных технических

средств, предназначенных для негласного получения информации 0 0 1 0 0 0 0

Ст.145 прим 1. Невыплата свыше двух месяцев заработной платы, пенсий, и иных, совершенная

работодателем из корыстной или иной личной заинтересованности 24 8 22 29 25 42 40

Ст.146. Нарушение авторских и смежных прав 132 169 113 100 93 79 37

Ст.147. Нарушение изобретательских и патентных прав 0 0 0 1 0 1 1

Ст.158. Кража, то есть тайное хищение чужого имущества 153 210 142 74 15 41 17

Ст.159. Мошенничество 1731 2433 2457 1560 1854 1779 1049

Ст.159 прим. 1 8 106

Ст.159 прим. 2 5 43

Ст.159 прим. 3 12

Ст.159 прим.4 2 52

Ст.159 прим. 5 2

Ст.160. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого имущества 1112 903 1022 504 573 451 232

Ст.161. Грабеж, то есть открытое хищение чужого имущества 0 0 0 0 0 0 0

Ст.163. Вымогательство 2 2 1 0 0 1 2

Ст.164Хищение предметов или документов, имеющих особую историческую, научную, художественную

или культурную ценность 1 0 0 0 0 0 0

Ст. 165. Причинение имущественного ущерба собственнику или иному владельцу имущества путем

обмана или злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения 9 5 14 12 5 14 15

Ст.167. Умышленные уничтожение или повреждение чужого имущества, 1 0 0 0 0 0 0

Ст.170. прим 1. Регистрация незаконных сделок с землей 0 0 0 0 1 5 3

Ст. 171. Незаконное предпринимательство 101 95 139 41 37 38 32

215

Ст.171прим1.Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и

продукции 3 3 1 0 0 0 3

Ст.171 прим 2. Незаконные организация и проведение азартных игр 0 0 0 0 1 6 4

Ст.172. Незаконная банковская деятельность 2 10 1 0 0 0 2

Ст.173. Лжепредпринимательство 40 43 52 2 0 2 1

Ст.173. прим.1 1

Ст.174. Легализация денежных средств 28 27 22 8 14 13 3

Ст.174 прим 1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом

в результате совершения им преступления 180 184 187 67 10 22 16

Ст.175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем 3 0 1 5 0 2 0

Ст. 176. Незаконное получение кредита 5 15 28 23 45 44 59

Ст.179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения 1 0 0 0 0 0 0

Ст.180. Незаконное использование товарного знака 4 0 2 3 0 1 1

Ст.183. Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или

банковскую тайну 0 0 0 0 1 1 1

Ст. 185 прим 5. Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного

общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества 0 0 0 0 4 5 4

Ст.186. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг 769 811 928 652 503 480 519

Ст.187. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных

документов 7 1 3 0 0 6 9

Ст. 188. Контрабанда 53 54 69 49 51 0 0

Ст.191. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга 1 3 1 0 2 0 0

Ст. 193. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте 0 0 33 4 2 2 1

Ст. 194. Уклонение от уплаты таможенных платежей 1 0

Ст.195. Неправомерные действия при банкротстве 16 11 11 7 17 8 11

Ст. 196. Преднамеренное банкротство 14 11 15 17 24 15 19

Ст. 197. Фиктивное банкротство 0 0 1 1 1 0 1

Ст.198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица 126 161 134 78 53 44 52

Ст.199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации 385 398 424 177 127 124 133

Ст. 199 прим 1.Неисполнение обязанностей налогового агента 55 68 81 17 10 21 21

216

Ст. 199 прим 2. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального

предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов 118 129 119 33 13 7 2

Ст. 201. Злоупотребление полномочиями 76 52 36 42 40 54 57

Ст. 202. Злоупотребление полномочиями частными нотариусами и аудиторами 19 3 4 0 0 1 3

Ст. 204. Коммерческий подкуп 37 33 29 47 26 27 30

Ст. 210. Организация преступного сообщества 1 1 0 0 0 3 0

Ст. 215 прим 3. Приведение в негодность нефтепроводов и газопроводов 1 0 1 0 0 0 0

Ст. 226 3 0

Ст. 228. Незаконные приобретение, хранение, перевозка, изготовление, переработка наркотических

средств, психотропных веществ или их аналогов 0 0 0 0 0 0 0

Ст. 228 прим 1. Незаконные производство, сбыт или пересылка наркотических средств, психотропных

веществ или их аналогов 0 0 0 0 0 0 0

Ст. 229. Хищение либо вымогательство наркотических средств 1 0

Ст. 234. Незаконный оборот сильнодействующих или ядовитых веществ в целях сбыта 0 0 0 0 0 0 0

Ст. 235. Незаконное занятие частной медицинской практикой или частной фармацевтической

деятельностью 0 0 0 0 1 0 0

Ст. 238. Производство, хранение, перевозка либо сбыт товаров и продукции, выполнение работ или

оказание услуг, не отвечающих требованиям безопасности 645 450 326 261 201 156 196

Ст. 241. Организация занятия проституцией 0 0 0 0 1 0 0

Ст.242 прим 1. Изготовление и оборот материалов или предметов с порнографическими изображениями

несовершеннолетних 0 0 2 0 0 0 0

Ст. 260. Незаконная рубка лесных насаждений 48 70 84 37 27 42 20

Ст. 261. Уничтожение или повреждение лесных насаждений 0 0 0 0 1 0 0

Ст. 272. Неправомерный доступ к компьютерной информации 3 10 0 0 2 0 2

Ст.273 Создание, использование и распространение вредоносных программ для ЭВМ 2 3 0 0 0 0 1

Ст. 285. Злоупотребление должностными полномочиями* 169 109 108 64 49 72 69

Ст.285 прим 1. Нецелевое расходование бюджетных средств 3 16 18 9 7 0 1

Ст. 285 прим 2. Нецелевое расходование средств государственных внебюджетных фондов 1 6 6 3 2 1 0

Ст. 286. Превышение должностных полномочий 91 121 81 108 25 44 35

Ст. 288. Присвоение полномочий должностного лица 0 0 0 0 1 0 0

217

Ст. 289. Незаконное участие в предпринимательской деятельности 1 1 0 0 1 1 2


Ст. 291. Дача взятки 148 164 116 152 100 105 104

Ст. 291 прим 1.Посредничество во взяточничестве 0 0 0 0 3 12 7


Ст.292 прим 1. Незаконная выдача паспорта гражданина Российской Федерации 0 0 0 0 3 0 0

Ст.293. Халатность 29 46 36 53 77 46 45

Ст. 303. Фальсификация доказательств 3 3 4 5 9 41 3

Ст. 304. Провокация взятки либо коммерческого подкупа 1 0 1 0 0 0 0

Ст. 316. Укрывательство преступлений 0 0 0 1 0 0 0

Ст. 325. Похищение или повреждение документов, штампов, печатей либо похищение марок акцизного

сбора, специальных марок или знаков соответствия 0 0 0 0 0 0 0

Ст.327. Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов,

печатей, бланков 31 69 57 9 0 33 1

Ст. 327 прим 1. Изготовление, сбыт поддельных марок акцизного сбора, специальных марок или знаков

соответствия либо их использование 1 0 1 0 1 1 5

Ст. 330. Самоуправство 0 0 1 0 0 0 0

*Статьи УК РФ 285,286,290,291,292,293 в статистической отчетности ОВД определяются как имеющие коррупционную направленность

218

Приложение В - Количество расследованных преступлений экономической направленности подразделениями

ГУ МВД РФ по Краснодарскому краю

Статья

Расследовано преступлений

2009 2010 2011 2012 2013

Кол-

во

% Кол-

во

% Кол-

во

% Кол-

во

% Кол-

во

%

1 6 7 8 9 10 11 8 9 10 11

В С Е Г О 4629 63 2551 55 2475 54 2060 48 1676 49

Ст.138. Незаконные производство, сбыт или приобретение в целях

сбыта специальных технических средств, предназначенных для

негласного получения информации

1 100

Ст.145 прим 1. Невыплата свыше двух месяцев заработной платы,

пенсий, и иных, совершенная работодателем из корыстной или иной

личной заинтересованности

8 36 17 59 13 52 19 45 14 35

Ст.146. Нарушение авторских и смежных прав 64 57 34 34 35 38 35 44 25 68

Ст.147. Нарушение изобретательских и патентных прав

Ст.158. Кража, то есть тайное хищение чужого имущества 131 92 65 88 11 73 13 32 12 71

Ст.159. Мошенничество 1498 61 854 55 881 48 816 46 516 49

Ст.159. прим. 1 29 27

Ст.159. прим. 2 23 53

Ст.159. прим. 3 10 83

Ст.159. прим. ³ 1 50 25 48

Ст.159. прим. 5

Ст.160. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого имущества 904 88 329 65 460 80 365 81 167 72

Ст.161. Грабеж, то есть открытое хищение чужого имущества

Ст.163. Вымогательство 1 100 1 100

Ст.164Хищение предметов или документов, имеющих особую

историческую, научную, художественную или культурную ценность

Ст. 165. Причинение имущественного ущерба собственнику или

иному владельцу имущества путем обмана или злоупотребления

доверием при отсутствии признаков хищения

8 57 4 33 3 60 8 57 10 67

219

Ст.167. Умышленные уничтожение или повреждение чужого

имущества,

Ст.170. прим 1. Регистрация незаконных сделок с землей 1 33

Ст. 171. Незаконное предпринимательство 80 58 23 56 16 43 13 34 21 66

Ст.171прим1.Производство, приобретение, хранение, перевозка или

сбыт немаркированных товаров и продукции 1 100

Ст.171 прим 2. Незаконная организация и проведение азартных игр 1 25

Ст.172. Незаконная банковская деятельность 1 100

Ст.173. Лжепредпринимательство 32 62 1 50 1 100

Ст.174.Легализация денежных средств или иного имущества,

приобретенных другими лицами преступным путем 13 59 4 50 10 71 8 62 1 33

Ст.174 прим 1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного

имущества, приобретенных лицом в результате совершения им

преступления

131 70 59 88 3 30 9 41 8 50

Ст.175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого

преступным путем 1 100 5 100

Ст. 176. Незаконное получение кредита 12 43 9 39 17 38 20 45 33 56

Ст.179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее

совершения

Ст.180. Незаконное использование товарного знака

Ст.183. Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих

коммерческую, налоговую или банковскую тайну 1 100 1 100 1 100

Ст. 185 прим 5. Фальсификация решения общего собрания акционеров

(участников) хозяйственного общества или решения совета

директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества

1 20 3 75

Ст.186. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг 68 7 49 8 25 5 32 7 24 5

Ст.187. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо

расчетных карт и иных платежных документов 2 67 7 78

Ст. 188. Контрабанда 48 70 27 55 39 76

Ст.191. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных

драгоценных камней или жемчуга 2 100

Ст. 193. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте 13 39

220


Ст.195. Неправомерные действия при банкротстве 5 45 8 47 3 38 8 73

Ст. 196. Преднамеренное банкротство 5 33 3 18 4 17 9 47

Ст. 197. Фиктивное банкротство 1 100

Ст.198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического

лица 108 81 64 82 42 79 37 84 38 73

Ст.199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации 278 66 138 78 82 65 61 49 73 55

Ст. 199 прим 1.Неисполнение обязанностей налогового агента 57 70 15 88 6 60 8 38 4 19

Ст. 199 прим 2. Сокрытие денежных средств либо имущества

организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых

должно производиться взыскание налогов и (или) сборов

90 76 26 79 7 54 2 29 0 0

Ст. 201. Злоупотребление полномочиями 12 33 18 43 10 25 15 28 21 37

Ст. 202. Злоупотребление полномочиями частными нотариусами и

аудиторами 3 75 3 10

Ст. 204. Коммерческий подкуп 23 79 26 55 14 54 10 37 16 53

Ст. 210. Организация преступного сообщества

Ст. 215 прим 3. Приведение в негодность нефтепроводов,

нефтепродуктопроводов и газопроводов 1 100

Ст. 228. Незаконные приобретение, хранение, перевозка,

изготовление, переработка наркотических средств, психотропных

веществ или их аналогов

Ст. 228 прим 1. Незаконные производство, сбыт или пересылка

наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов

Ст. 229. Хищение либо вымогательство наркотических средств 1 100

Ст. 234. Незаконный оборот сильнодействующих или ядовитых

веществ в целях сбыта

Ст. 235. Незаконное занятие частной медицинской практикой или

частной фармацевтической деятельностью

Ст. 238. Производство, хранение, перевозка либо сбыт товаров и

продукции, выполнение работ или оказание услуг, не отвечающих

требованиям безопасности

299 92 209 80 177 88 130 83 162 83

Ст. 241. Организация занятия проституцией 1 100

Ст.242 прим 1. Изготовление и оборот материалов или предметов с

порнографическими изображениями несовершеннолетних 1 50

221

Ст. 260. Незаконная рубка лесных насаждений 59 70 28 76 17 63 30 71 15 75

Ст. 261. Уничтожение или повреждение лесных насаждений

Ст. 272. Неправомерный доступ к компьютерной информации 2 100

Ст.273 Создание, использование и распространение вредоносных

программ для ЭВМ 1 100

Ст. 285. Злоупотребление должностными полномочиями* 61 56 47 73 33 67 42 58 41 59

Ст.285 прим 1. Нецелевое расходование бюджетных средств 14 78 8 89 5 71 0 0

Ст. 285 прим 2. Нецелевое расходование средств государственных

внебюджетных фондов 6 100 3 100 2 100 1 100

Ст. 286. Превышение должностных полномочий 43 53 34 31 11 44 13 30 16 46

Ст. 288. Присвоение полномочий должностного лица 1 100

Ст. 289. Незаконное участие в предпринимательской деятельности 1 100 1 50

Ст. 290. Получение взятки 192 75 163 74 169 68 79 45 100 58

Ст. 291. Дача взятки 104 90 113 74 86 86 63 60 79 76

Ст. 291 прим 1.Посредничество во взяточничестве 0 0 2 29

Ст. 292. Служебный подлог 175 83 137 70 222 77 142 70 111 80

Ст.292 прим 1. Незаконная выдача паспорта гражданина Российской

Федерации 0 0

Ст.293. Халатность 27 75 28 53 58 75 29 63 36 80

Ст. 303. Фальсификация доказательств 2 50 1 20 3 33 30 73 1 33

Ст. 304. Провокация взятки либо коммерческого подкупа

Ст. 316. Укрывательство преступлений 1 100

Ст. 325. Похищение или повреждение документов, штампов, печатей

либо похищение марок акцизного сбора, специальных марок или

знаков соответствия

Ст.327. Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов,

гос. наград, штампов, печатей, бланков 46 81 8 89 21 64 1 100

Ст. 327 прим 1. Изготовление, сбыт поддельных марок акцизного

сбора, специальных марок 1 100 4 80

Ст. 330. Самоуправство

*Статьи УК РФ 285,286,290,291,292,293 в статистической отчетности ОВД определяются как имеющие коррупционную

направленность.

222

Приложение Г - Место, занимаемое субъектами южного федерального округа в 2010 году по основным

социально-экономическим показателям

№ Показатель Республика

Адыгея

Республика

Калмыкия


край

Астраханская

область

Волгоградская

область

Ростовская

область

1 Численность населения 5 6 1 4 3 2

2 Уровень занятости 6 5 2 1 3 4

3 Уровень безработицы 5 6 1 4 3 2

4 Среднедушевые денежные доходы в

месяц 5 6 1 2 4 3

5 Средняя номинальная з/п работников 5 6 2 1 4 3

6 Число собственных автомобилей на

1000 чел. населения 2 6 1 3 5 4

7 Зарегистрировано преступлений на 100

тыс. населения 1 3 2 6 5 3

8 ВРП на душу населения в 2010 году 5 6 1 4 2 3

9 Стоимость основных фондов 6 5 1 4 3 2

10 Оборот розничной торговли 5 6 1 4 3 2

11 Инвестиции в основной капитал на

душу населения 5 6 1 4 3 2

1)Составлено автором с использованием официальных данных Федеральной службы государственной статистики. Регионы России.

Социально-экономические показатели – 2011г. http://www.gks.ru

Для показателей 3 и 7 места по субъектам и федеральным округам соответственно определены на основе ранжирования значения

показателя в порядке возрастания, для остальных в порядке убывания.

223

Приложение Д - Место, занимаемое субъектами южного федерального округа в 2011 году по основным

социально-экономическим показателям

№ Показатель Республика

Адыгея

Республика

Калмыкия


край

Астраханская

область

Волгоградская

область

Ростовская

область

1 Численность населения 5 6 1 4 3 2

2 Уровень занятости 6 5 3 1 2 3

3 Уровень безработицы 5 6 1 4 3 2

4 Среднедушевые денежные доходы в

месяц 4 6 1 5 2 3

5 Средняя номинальная з/п работников 5 6 1 2 4 3

6 Число собственных автомобилей на

1000 чел. населения 2 6 1 4 5 3

7 Зарегистрировано преступлений на 100

тыс. населения 1 3 2 6 5 3

8 ВРП на душу населения в 2010 году 5 6 1 4 2 3

9 Стоимость основных фондов 5 6 1 4 3 2

10 Оборот розничной торговли 5 6 1 4 3 2

11 Инвестиции в основной капитал на

душу населения 5 6 1 4 3 2

1) Составлено автором с использованием официальных данных Федеральной службы государственной статистики. Регионы России.

Социально-экономические показатели – 2012г. http://www.gks.ru

Для показателей 3 и 7 места по субъектам и федеральным округам соответственно определены на основе ранжирования значения

показателя в порядке возрастания, для остальных в порядке убывания.

224

Приложение Е - Группировка преступлений в сфере нелегальной

экономики на в соответствии с факторами роста теневой экономики

Фактор

роста

теневой

экономики


2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

1 2 3 4 5 6 7 8

В С Е Г О 6752 7310 7400 4670 4594 4291 3397

Кор

руп

ци

я

Преступления коррупционной направленности

Ст.170. прим 1. Регистрация незаконных сделок

с землей 0 0 0 0 1 5 3

Ст. 285. Злоупотребление должностными

полномочиями* 173 131 132 76 58 73 70

Ст. 286. Превышение должностных полномочий 91 121 81 108 25 44 35

Ст. 288. Присвоение полномочий должностного

лица 0 0 0 0 1 0 0

Ст. 201. Злоупотребление полномочиями 76 52 36 42 40 54 57

Ст. 202. Злоупотребление полномочиями

частными нотариусами и аудиторами 19 3 4 0 0 1 3

Ст. 204. Коммерческий подкуп 37 33 29 47 26 27 30


Ст. 291. Дача взятки 148 164 116 152 103 117 111


Ст. 304. Провокация взятки либо коммерческого

подкупа 1 0 1 0 0 0 0

Ст. 316. Укрывательство преступлений 0 0 0 1 0 0 0

Ст. 330. Самоуправство 0 0 1 0 0 0 0

Нал

огов

ая

нагр

узк

а

Преступления в сфере налогообложения


сборов с физического лица 126 161 134 78 53 44 52


сборов с организации 385 398 424 177 127 124 133

Ст. 199 прим 1.Неисполнение обязанностей

налогового агента 55 68 81 17 10 21 21

Ст. 199 прим 2. Сокрытие денежных средств

либо имущества организации или

индивидуального предпринимателя, за счет

которых должно производиться взыскание

налогов и (или) сборов

118 129 119 33 13 7 2

Доход

ы

насе

лен

ия

Преступления против собственности

Ст.145 прим 1. Невыплата свыше двух месяцев

заработной платы, пенсий, и иных, совершенная

работодателем из корыстной или иной личной

заинтересованности

24 8 22 29 25 42 40

Ст.158. Кража, то есть тайное хищение чужого

имущества 153 210 142 74 15 41 17

225

Ст.160. Присвоение или растрата, то есть

хищение чужого имущества 1112 903 1022 504 573 451 232

Ст.161. Грабеж, то есть открытое хищение

чужого имущества 0 0 0 0 0 0 0

Ст.163. Вымогательство 2 2 1 0 0 1 2

Ст.164Хищение предметов или документов,

имеющих особую историческую, научную,

художественную или культурную ценность

1 0 0 0 0 0 0

Ст. 165. Причинение имущественного ущерба

собственнику или иному владельцу имущества

путем обмана или злоупотребления доверием

при отсутствии признаков хищения

9 5 14 12 5 14 15

Ст.167. Умышленные уничтожение или

повреждение чужого имущества, 1 0 0 0 0 0 0

Ст.179. Принуждение к совершению сделки или

к отказу от ее совершения 1 0 0 0 0 0 0

Ст.180. Незаконное использование товарного

знака 4 0 2 3 0 1 1

Ст. 215 прим 3. Приведение в негодность

нефтепроводов и газопроводов 1 0 1 0 0 0 0

Нес

ов

ерш

енст

во

зак

он

од

ател

ьс

тв

а

Преступления в финансово-кредитной сфере

Ст. 176. Незаконное получение кредита 5 15 28 23 45 44 59

Ст.195. Неправомерные действия при

банкротстве 16 11 11 7 17 8 11

Ст. 196. Преднамеренное банкротство 14 11 15 17 24 15 19

Ст. 197. Фиктивное банкротство 0 0 1 1 1 0 1

Нал

огов

ая

нагр

узк

а

Преступления в сфере ВЭД

Ст. 188. Контрабанда 53 54 69 49 51 0 0

Ст. 193. Невозвращение из-за границы средств в

иностранной валюте 0 0 33 4 2 2 1

Ст. 194. Уклонение от уплаты таможенных

платежей 1 0

Нес

овер

шен

ство з

акон

од

ател

ьст

ва

Скрытая экономика (незаконная деятельность)

Ст.138. Незаконные производство, сбыт или

приобретение в целях сбыта специальных

технических средств, предназначенных для

негласного получения информации

0 0 1 0 0 0 0

Ст. 171. Незаконное предпринимательство 104 98 140 41 38 44 36

Ст.172. Незаконная банковская деятельность 2 10 1 0 0 0 2

Ст.173. Лжепредпринимательство 40 43 52 2 0 2 2

Ст.191. Незаконный оборот драгоценных

металлов, природных драгоценных камней или

жемчуга

1 3 1 0 2 0 0

Ст. 235. Незаконное занятие частной

медицинской практикой или частной

фармацевтической деятельностью

0 0 0 0 1 0 0

Ст. 260. Незаконная рубка лесных насаждений 48 70 84 37 27 42 20

Ст. 289. Незаконное участие в

предпринимательской деятельности 1 1 0 0 1 1 2

Э ф ф е к т и в н о с т ь д е я т е л ь н о с т и к о н т р о л и р у ю щ и х и п р а в о о х р а н и т е л ь н ы х о р г а н о в

Криминальная экономика

226

Ст.174. Легализация денежных средств 28 27 22 8 14 13 3

Ст.174 прим 1. Легализация (отмывание)

денежных средств или иного имущества,

приобретенных лицом в результате совершения

им преступления

180 184 187 67 10 22 16

Ст.175. Приобретение или сбыт имущества,

заведомо добытого преступным путем 3 0 1 5 0 2 0

Ст.186. Изготовление или сбыт поддельных

денег или ценных бумаг 769 811 928 652 503 480 519

Ст.187. Изготовление или сбыт поддельных

кредитных либо расчетных карт и иных

платежных документов

7 1 3 0 0 6 9

Ст. 226 Хищение либо вымогательство оружия,

боеприпасов, взрывчатых веществ и взрывных

устройств

3 0

Ст. 228. Незаконные приобретение, хранение,

перевозка, изготовление, переработка

наркотических средств, психотропных веществ

или их аналогов

0 0 0 0 0 0 0

Ст. 229. Хищение либо

вымогательство наркотических средств 1 0

Ст. 234. Незаконный оборот

сильнодействующих или ядовитых веществ в

целях сбыта

0 0 0 0 0 0 0

Ст. 241. Организация занятия проституцией 0 0 0 0 1 0 0

Ст.242 прим 1. Изготовление и оборот

материалов или предметов с порнографическими

изображениями несовершеннолетних

0 0 2 0 0 0 0

Ст. 325. Похищение или повреждение

документов, штампов, печатей либо похищение

марок акцизного сбора, специальных марок или

знаков соответствия

Ст.327. Подделка, изготовление или сбыт

поддельных документов, государственных

наград, штампов, печатей, бланков

Прочие преступления

Ст.159. Мошенничество 1731 2433 2457 1560 1854 1794 1264

Ст. 238. Производство, хранение, перевозка либо

сбыт товаров и продукции, выполнение работ

или оказание услуг, не отвечающих требованиям

безопасности

645 450 326 261 201 156 196

227

Приложение Ж - Кластерный анализ экономической

преступности в Краснодарском крае

Взаимодействие ОВД с другими субъектами, противодействующими

теневой экономике, является одним из ключевых элементов механизма

обеспечения экономической безопасности субъекта Российской Федерации.

Результатом такого взаимодействия является разработка, анализ и оптимизация

управленческих решений, направленных на пресечение и раскрытие теневых

явлений в экономике. Показатели результативности деятельности ОВД

определены ранее – раскрываемость экономических преступлений, средний

срок расследования на 1 дело, средний возмещенный ущерб на 1 дело.

Для оценки эффективности действующих мер и выработки необходимых

управленческих решений проведен кластерный анализ экономической

преступности в Краснодарском крае. Объектами исследования выступили

экономические преступления. Для каждого объекта выделены четыре признака:

количество зарегистрированных преступлений, раскрываемость преступлений,

среднее время расследования на 1 дело, средний возмещенный ущерб на 1

дело.

1 этап - отбор выборки объектов для кластеризации.

На данном этапе из всей совокупности экономических преступлений

формируется 2 кластера:

1) не регистрируемые преступления;

2) редко регистрируемые преступления (Менее 10 за пять лет).

Остальные преступления становятся выборкой для дальнейшей

кластеризации.

2 этап – выделение признаков, характеризующих, каждый объект

совокупности, получение их числовых значений. Автором проанализирована

статистика экономической преступности в Краснодарском крае за 2009-2013 гг.

по двум признакам – количество зарегистрированных преступлений за 5 лет,

раскрываемость данных преступлений.

228

3 этап – создание кластеров на основе графического метода

кластеризации.

0

20

40

60

80

100

0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000

Зарегистрировано преступлений

Ра

сс

ле

до

ва

но

пр

ес

ту

пл

ен

ий

Рисунок 1. Графический анализ экономической преступности

в Краснодарском крае в 2009-2013 гг.

Первичный графический анализ (Рис. 1) позволил выделить 3 кластера:

1. Значительное количество преступлений, средняя раскрываемость.

2. Значительное количество преступлений, высокая раскрываемость

3. Значительное количество преступлений, низкая раскрываемость

На основании данного графика невозможно сформировать остальные

кластеры, поэтому после исключения полученных кластеров проводится

вторичный графический анализ (Рис. 2).

0

20

40

60

80

100

0 200 400 600 800 1000 1200


Ра

сс

ле

до

ва

но

пр

ес

ту

пл

ен

ий

Рисунок 2. Графический анализ экономической преступности


Здесь очевидны три основные группы. Первая группа включает в себя

преступления с умеренно большим количеством преступлений и хорошей

раскрываемостью, вторая – аналогичная, но с чуть меньшим количеством

229

преступлений и третья со средним и низким количеством преступлений.

На основании вторичного графического анализа сформирован еще один

кластер

умеренно большое количество преступлений и высокая раскрываемость.

Для кластеризации остальных преступлений проведен третий

графический анализ (Рис. 3).

0

20

40

60

80

100

0 50 100 150 200 250 300 350 400


Рассл

ед

ов

ан

о

пр

есту

пл

ен

ий

Рис. 3. Графический анализ экономической преступности


4 этап – представление результатов кластеризации (Таблица 1)

Таблица 1

Кластеризация экономической преступности в Краснодарском крае в 2009-2013гг.

Наименование статьи УК РФ Зарегистрирован

о, ед.

Расследова

но, %

В С Е Г О 24352 54,99

Нерегистрируемые преступления

Ст.161. Грабеж, то есть открытое хищение чужого

имущества 0 0

Ст.164 Хищение предметов или документов, имеющих

особую историческую, научную, художественную или

культурную ценность

0 0

Ст.167. Умышленные уничтожение или повреждение

чужого имущества, 0 0

Ст.179. Принуждение к совершению сделки или к отказу

от ее совершения 0 0

Ст. 228. Незаконные приобретение, хранение, перевозка,

изготовление, переработка наркотических средств,

психотропных веществ или их аналогов

0 0

Ст. 234. Незаконный оборот сильнодействующих или

ядовитых веществ в целях сбыта 0 0

Ст. 325. Похищение или повреждение документов,

штампов, печатей либо похищение марок акцизного сбора, 0 0

230

специальных марок или знаков соответствия

Ст.327. Подделка, изготовление или сбыт поддельных

документов, государственных наград, штампов, печатей,

бланков

0 0

Редко регистрируемые преступления

Ст.138. Незаконные производство, сбыт или приобретение

в целях сбыта специальных технических средств,

предназначенных для негласного получения информации

1 100

Ст.163. Вымогательство 4 50

Ст.170. прим 1. Регистрация незаконных сделок с землей 9 11

Ст.172. Незаконная банковская деятельность 3 33

Ст.175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо

добытого преступным путем 8 75

Ст.180. Незаконное использование товарного знака 7 0

Ст.191. Незаконный оборот драгоценных металлов,

природных драгоценных камней или жемчуга 3 67


Ст. 197. Фиктивное банкротство 4 25

Ст. 202. Злоупотребление полномочиями частными

нотариусами и аудиторами 8 75

Ст. 215 прим 3. Приведение в негодность нефтепроводов и

газопроводов 1 100

Ст. 226 Хищение либо вымогательство оружия,

боеприпасов, взрывчатых веществ и взрывных устройств 3 0

Ст. 229. Хищение либо вымогательство наркотических

средств 1 100

Ст. 241. Организация занятия проституцией 1 100

Ст. 235. Незаконное занятие частной медицинской

практикой или частной фармацевтической деятельностью 1 0

Ст.242 прим 1. Изготовление и оборот материалов или

предметов с порнографическими изображениями

несовершеннолетних

2 50

Ст. 288. Присвоение полномочий должностного лица 1 100

Ст. 289. Незаконное участие в предпринимательской

деятельности 4 50

Ст. 304. Провокация взятки либо коммерческого подкупа 1 0

Ст. 316. Укрывательство преступлений 1 100

Ст. 330. Самоуправство 1 0

Значительное количество преступлений, средняя раскрываемость

Ст.159. Мошенничество 8929 51,82

Значительное количество преступлений, высокая раскрываемость

Ст.160. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого

имущества 2782 79,98

Значительное количество преступлений, низкая раскрываемость

Ст.186. Изготовление или сбыт поддельных денег или

ценных бумаг 3082 6,42

Умеренно высокое количество преступлений, высокая раскрываемость

Ст.199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с

организации 985 64,16

Ст. 238. Производство, хранение, перевозка либо сбыт

товаров и продукции, выполнение работ или оказание 1140 85,70

231

услуг, не отвечающих требованиям безопасности

Ст. 290. Получение взятки 1067 65,89

Ст. 291. Дача взятки 599 74,29

Ст. 292. Служебный подлог 1040 75,67

Среднее количество преступлений, высокая раскрываемость

Ст.158. Кража, то есть тайное хищение чужого имущества 289 80,28

Ст.174 прим 1. Легализация (отмывание) денежных

средств или иного имущества, приобретенных лицом в

результате совершения им преступления

302 69,54

Ст. 188. Контрабанда 169 67,46

Ст.198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с

физического лица 361 80,06

Ст. 199 прим 2. Сокрытие денежных средств либо

имущества организации или индивидуального

предпринимателя, за счет которых должно производиться

взыскание налогов и (или) сборов

174 71,84

Ст. 260. Незаконная рубка лесных насаждений 210 70,95

Среднее количество преступлений, средняя раскрываемость

Ст. 199 прим 1.Неисполнение обязанностей налогового

агента 150 60,00

Ст. 204. Коммерческий подкуп 159 55,97

Ст. 285. Злоупотребление должностными полномочиями* 409 64,30

Среднее количество преступлений, низкая раскрываемость

Ст.145 прим 1. Невыплата свыше двух месяцев заработной

платы, пенсий, и иных, совершенная работодателем из

корыстной или иной личной заинтересованности

158 44,94

Ст. 171. Незаконное предпринимательство 299 51,84

Ст. 201. Злоупотребление полномочиями 229 33,19

Ст. 286. Превышение должностных полномочий 293 39,93

Не значительное количество преступлений средняя раскрываемость

Ст. 165. Причинение имущественного ущерба

собственнику или иному владельцу имущества путем

обмана или злоупотребления доверием при отсутствии

признаков хищения

60 55,00

Ст.173. Лжепредпринимательство 58 58,62

Ст. 176. Незаконное получение кредита 199 45,73

Ст.174. Легализация денежных средств 60 60,00

Ст.187. Изготовление или сбыт поддельных кредитных

либо расчетных карт и иных платежных документов 54 44,44

Ст.195. Неправомерные действия при банкротстве 18 50,00

Не значительное количество преступлений, низкая раскрываемость

Ст. 193. Невозвращение из-за границы средств в

иностранной валюте 42 30,95

Ст. 196. Преднамеренное банкротство 90 23,33

5 этап – анализ результатов кластеризации (Таблица 2).

232

На основе кластерного анализа экономической преступности

уточнены методы взаимодействия ОВД и других субъектов в системе

противодействия теневой экономике.

Таблица 2

Результаты кластеризации экономической преступности

№ Кластер


Повышение

эффективности ОВД


факторам роста


1

Нерегистрируемые преступления

Меры по повышению

выявления подобных

преступлений

Уточнение правовых

норм

2 Редко регистрируемые

преступления





норм

3 Значительное количество

преступлений, средняя

раскрываемость


раскрываемости

Меры по снижению

количества


4 Среднее количество

преступлений, средняя



раскрываемости,





преступлений, низкая


Первоочередные меры по

повышению









повышению






преступлений, высокая


-




8 Умеренно высокое количество



-







-




10 Не значительное количество

преступлений средняя



раскрываемости, -

11 Не значительное количество




повышению

раскрываемости, !!!

-

6 этап – корректировка выбранной метрики и получение оптимального

результата кластеризации (Таблица 3)

233

Таблица 3

Результаты корректировки кластеризации экономической преступности

№ Кластер


Повышение

эффективности ОВД


факторам роста


1 Нерегистрируемые и редко

регистрируемые преступления

Меры по повышения




норм

2

Значительное и среднее

количество преступлений, низкая

и средняя раскрываемость

Повышение





3

Среднее - значительное

количество преступлений,

высокая раскрываемость

-




4

Не значительное количество

преступлений низкая и средняя


Повышение

раскрываемости -

Результаты кластерного анализа являются основой для формирования

мер по противодействию теневой экономике в механизме обеспечения


234

Приложение З

РОССТАТ

ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ОРГАН ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ

ГОСУДАРСТВЕННОЙ СТАТИСТИКИ ПО КРАСНОДАРСКОМУ КРАЮ

(КРАСНОДАРСТАТ)

Орджоникидзе ул., д. 29, г. Краснодар, 350000 А.П. Терещенко Тел. (861) 262-63-31, факс; (861) 262-37-84

http://wwvv.krsdstat.ru; E-mail:kraistat(5),mai kuban.ru ОКПО 02344732, ОГРН 1022301210469,

ИНН 2308017113 КПП 230801001 29.08.2012 № 28/2946

на № от

О предоставлении статинформации

Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Краснодарскому краю на Ваш запрос от 27.08.2012г. предоставляет статистические данные по объему валового регионального продукта за период с 2006 по 2010г.г. (данные за 2011 год будут

опубликованы в 2013 г.) по Краснодарскому краю и субъектам Южного федерального округа, а также доле скрытой (теневой) деятельности предприятий Краснодарского края по видам экономической деятельности при исчислении валового регионального продукта за 2006-2010 г.г. и сообщает, что понятие скрытой (теневой) и неформальной экономической деятельности приведены в методологических положениях по статистике (выпуск второй, 1998г.), расположенных на сайте Краснодарстата www.krsdstat.ru в разделе «Методология» - «Методологические положения и разработки» .

Органы статистики России в своей работе используют «Основные методологические положения по оценке скрытой (неформальной) экономики», утвержденные постановлением Госкомстатом России от 31.01.1998г. № 7, также расположенные на сайте Краснодарстата.

Приложение на 2 листах.

Врио руководителя Usl/ЧW[ru

/ Л.B. Богославская

235

Приложение № 1

Валовой региональный продукт по Российской Федерации и регионам Южного федерального округа в 2006-2010 г.г.

(миллионов руб.)

Показатели 2006 2007 2008 2009 2010

Валовой региональный продукт по субъектам

Российской Федерации (в текущих основных

ценах), млрд. руб.

22492,1 27964,0 33908,8 32007,2 37395,0

Южный федеральный округ (в текущих ценах) 1195194,5 1577082,9 2001111,5 1994912,5 2293686,1

Краснодарский край 483950,7 648211,3 803834,1 861603,3 1008152,5

Республика Адыгея 21132,4 29085,1 36134,³ 41511,5 46149,0

Республика Калмыкия 12844,1 17225,8 20789,7 23948,1 24343,5

Астраханская область 85112,1 100359,2 147549,1 134418,2 145430,0

Волгоградская область 252142,7 331766,8 416678,5 377514,3 437414,2

Ростовская область 263051,5 340012,5 450437,7 576125,7 555917,1

236

Приложение № 2

Доля скрытой (теневой) деятельности предприятий Краснодарского края в выпуске по видам экономической деятельности при исчислении

валового регионального продукта в процентах от выпуска всего

Всего скрытая деятельность 2006 2007 2008 2009 2010 Всего продукции и услуг 7,1 7,3 8,0 6,4 5,4 Сельское хозяйство, охота и лесное

хозяйство

Раздел А 01 6,7 8,9 8,9 8,4 5,7

Рыболовство, рыбоводство Раздел В 02 0.0 17,8 15.0 12,9 16,6 Добыча полезных ископаемых Раздел С 03 7,1 1,6 0.0 0.0 0.0 Обрабатывающие производства Раздел D 04 6.0 4.0 5,7 4,4 5.0 Производство и распределение электроэнергии, газа и воды

Раздел Е 05 9,1 0,0 0,0 0,0 0,0

Строительство Раздел F 06 18,8 14,9 13,8 8,2 5,2 Оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования

Раздел G 07 9,5 9,8 11,3 10,3 8,3

Гостиницы и рестораны Раздел Н 08 4,4 7,3 7,5 11,7 15,7 Транспорт и связь Раздел 1 09 5,4 6,4 7,4 6,5 6,7 Финансовая деятельность Раздел J 10 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг

Раздел К 11 2,5 11,3 13,6 7,2 5,1

Государственное управление и обеспечение военной безопасности; обязательное социальное обеспечение

Раздел L 12 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Образование Раздел М 13 3,4 2,3 1,9 1,9 1,8 Здравоохранение и предоставление социальных услуг :

Раздел N 14 1,4 1,7 1,7 1,7 1,9

Предоставление прочих коммунальных, социальных и персональных услуг

Раздел О 15 4,1 6,3 5,5 6,5 6,5

Предоставление услуг по ведению домашнего хозяйства

Раздел Р 16 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

237

РОССТАТ

ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ОРГАН ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ

ГОСУДАРСТВЕННОЙ СТАТИСТИКИ ПО КРАСНОДАРСКОМУ КРАЮ

(КРАСНОДАРСТАТ)

Орджоникидзе ул., д. 29, г. Краснодар, 350000

Тел. (861) 262-63-31, факс: (861) 262-37-84

www.krsdstat.gks.ru;E-mail;[email protected]

ОКПО 02344732, ОГРН 1022301210469, ИНН 2308017113 КПП 230801001

20.05 .2014 № 24 \ 1 9 6 9

А.П. Терещенко

на № от

О предоставлении статинформации

Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Краснодарскому краю на Ваш запрос от 19.05.2014г.

предоставляет статистические данные по доле скрытой (теневой) деятельности предприятий Краснодарского края по видам экономической деятельности при исчислении валового регионального продукта за 2011-2012 г.г. и сообщает, что понятие скрытой (теневой) и неформальной экономической деятельности приведены в методологических положениях по статистике (выпуск второй, 1998г.), расположенных на сайте Краснодарстата www.krsdstat.gks.ru в разделе «Методология» - «Методологические положения и разработки».

Органы статистики России в своей работе используют «Основные методологические положения по оценке скрытой (неформальной) экономики», утвержденные постановлением Госкомстатом России от 31.01.1998г. № 7, также расположенные на сайте Краснодарстата.

в процентах от выпуска всего

2011г. 2012г.

Всего продукции и услуг в

том числе

6,5 6,5

Сельское хозяйство 6,0 4,6

Рыболовство, рыбоводство 16,1 11,8

Строительство 8,4 11,6

Оптовая и розничная торговля 9,0 9,1

Гостиницы и рестораны 12,8 9,3

Транспорт и связь 6,8 6,6

Операции с недвижимостью 6,6 6,2

Заместитель руководителя А. О. Бятец

Приложение И

238

Documents

Краснодарский университет МВД России · 2020. 3. 30. · Социально-экономическая характеристика Краснодарского