Внешний учет и отчетность введениеsap ag 2001 ac010 Внешний учет и отчетность: введение ... guixt ( рассматривается

SAP AG 2001

AC010 Внешний учет и отчетность: введение

SAP AG

AC010AC010Внешний учет иотчетность: введениеВнешний учет иотчетность: введение

� Система R/3

� Версия 4.6С

� Январь 2001 года

� Номер материала 5004 2114

SAP AG 2001

Copyright 2001 SAP AG. Все права защищены.

Копирование и воспроизведение данного материала спомощью любых средств и в любых целях, как полностью,так и частично, а также перевод на другой язык безпредварительного разрешения SAP AG запрещены.Информация, содержащаяся в данном материале, можетбыть изменена или дополнена без предварительногоуведомления.

Все права защищены.

Copyright

Торговые знаки:

� Некоторые программные продукты, представляемые SAP AG и ее дистрибьютерами, содержат компоненты ПО, являющиеся собственностью других поставщиков.

� Microsoft®, WINDOWS®, NT®, EXCEL®, Word®, PowerPoint® and SQL Server® являются зарегистрированными торговыми знаками корпорации Microsoft.

� IBM®, DB2®, OS/2®, DB2/6000®, Parallel Sysplex®, MVS/ESA®, RS/6000®, AIX®, S/390®, AS/400®, OS/390®, and OS/400® являются зарегистрированными торговыми знаками корпорации IBM.

� ORACLE® является зарегистрированным торговым знаком корпорации ORACLE .

� INFORMIX®-OnLine for SAP and INFORMIX® Dynamic ServerTM являются зарегистрированными торговыми знаками корпорации Informix Software Incorporated.

� UNIX®, X/Open®, OSF/1®, and Motif®являются зарегистрированными торговыми знаками корпорации Open Group.

� HTML, DHTML, XML, XHTML являются зарегистрированными торговыми знаками W3C®, World Wide Web Consortium, Massachusetts Institute of Technology.

� JAVA® является зарегистрированным торговым знаком корпорации Sun Microsystems, Inc.

� JAVASCRIPT® является зарегистрированным торговым знаком корпорации Sun Microsystems, Inc., используемым по Netscape.

� SAP, SAP Logo, R/2, RIVA, R/3, ABAP, SAP ArchiveLink, SAP Business Workflow, WebFlow, SAP EarlyWatch, BAPI, SAPPHIRE, Management Cockpit, mySAP.com Logo and mySAP.com являются торговыми знаками или зарегистрированными торговыми знаками SAP AG в

Германии и в нескольких странах мира. Все другие продукты или торговые марки, упомянутые в документации, являются торговыми знаками или зарегистрированными торговыми знаками их владельцев.

SAP AG 2001

Финансы I

Введение во внешнийучет и отчетность

AC010 5 дней

Учет основных средств

AC305 4 дня

Специальные регистры

Основы Управленияперсоналом I

HR051 1 день

Уровень 3Уровень 2

Управлениекомандировками:командиров. расходы

AC270 3 дня Управлениекомандировками:планир. командировок

AC275 2 дня

@ACxxxxБольше

электронного

обучения

@AC010aИзменение осн.данныхкредитора илидебитора черезИнтернет

Основы Управленияперсоналом II

HR052 2 дня

@@@@

1 час

Главная книга/дебиторы/кредиторы:конфигурация

AC200 3 дня

Периодические операциив бухгалтериидебиторов/кредиторов

AC201 2 дня

Баланс компании

AC205 2 дня

x час

AC220 5 дней

Дополнительныефункции Финансов

AC260 1 день

@AC200aНачислениепроцентов пооткрытым ивыровненнымпозициям

@@

2 час

SAP AG 2001

� Знание бизнес-процессов финансовой бухгалтерии

� SAP20 (рекомендуется)

Предпосылки для участия

SAP AG 2001

Слушатели

Участники:Члены проектной группы FIСотрудники бухгалтерии

Продолжительность: 5 дней

Информация для пользователей:

� Материалы данного курса не предназначены для самостоятельного обучения. Их следует использовать только в сочетании с пояснениями квалифицированного преподавателя. В этих материалах предусмотрено место для записи дополнительной информации.

SAP AG 2001

Содержание:

Обзор курса

� Структура курса

� Задачи курса

� Цели обучения

� Содержание курса

� Обзорная диаграмма курса

� Общий бизнес-сценарий

� Введение

SAP AG 2001

Уровень 2: Процессы

Уровень 3: Специальные темы

Подробные курсы иПодробные курсы исеминарысеминары

Уровень 1:Обзор

Вводные курсыВводные курсы

IMGIMGGlobal Settings

Countries

Currencies

Calendars

Бизнес-процессыБизнес-процессы

FISD MM PP CO

IMGIMGGlobal Settings

Countries

Currencies

Calendars

Структура курса

SAP AG 2001

Этот курс позволит Вам:

Задачи курса

� описать базовую структуру ифункционирование Внешнего учета иотчетности в SAP-системе;

� выполнять основные функции во Внешнемучете и отчетности;

� поддерживать проектную группу при принятииважных решений.

SAP AG 2001

После изучения этого курса Вы сможете:

Цели курса

� объяснить роль и задачи различныхприложений во Внешнем учете иотчетности;

� объяснить взаимодействие модулейВнешнего учета и отчетности;

� выполнять типичные бухгалтерскиеоперации в прикладных компонентахВнешнего учета и отчетности.

SAP AG 2001

Глава 6 Учет основных средств

Глава 7 Управление даннымикомандировок

Глава 8 Банковская бухгалтерия

Глава 9 Операции по закрытиюпериода и отчетность

Глава 10 Резюме

Глава 1 Обзор курса

Глава 2 Навигация

Глава 3 Бухгалтерия Главнойкниги

Глава 4 Бухгалтерия кредиторов

Глава 5 Бухгалтерия дебиторов

Содержание курса

Вступление

Приложение

SAP AG 2001

SD

Обзорная диаграмма

CO

Главнаякнига

FI-GL

FI-AA

FI-AP

FI-TV

FI-BL

FI-AR

MM

Баланс

П+У

...

... ...

� Главная книга содержит записи всех бухгалтерских операций, релевантных с хозяйственной точки зрения, на основных счетах. Для большей обзорности в Главной книге часто содержатся сводные проводки. В таких случаях проведенная информация более подробно отображается во вспомогательных книгах, из которых информация предоставляется в Главную книгу в уплотненной форме:

� В книге кредиторов записываются все бухгалтерские операции с поставщиками. Большая часть этих данных переносится из Закупки (Управление материальными потоками).

� В книге дебиторов записываются все бухгалтерские операциям с клиентами. Большая часть этих данных поступает из Сбыта.

� В Учете основных средств регистрируются все бухгалтерские операции, относящиеся к ведению основных средств.

� Управление данными командировок управляет и рассчитывает командировочные расходы и поддерживает планирование и расчет этих затрат.

� Банковская бухгалтерия поддерживает проводку денежных потоков.

� Все проводки по основным счетам, которые являются расходными счетами, автоматически переносят расходы как затраты в Контроллинг. Сальдо основных счетов используются для составления баланса и отчета о прибылях и убытках.

SAP AG 2001

Бизнес-сценарий

� Вы хотели бы больше узнать о возможностях ипроцессах, предлагаемых компонентамиВнешнего учета и отчетности в SAP R/3.

� Все финансовые приложения концерна IDESуже давно работают в продуктивном режиме, асам концерн служит SAP ссылочным клиентом.

� Вы посещаете концерн IDES для полученияпрактического представления о том, как IDESвыполняет свои бухгалтерские операции сиспользованием компонентов FI.

SAP AG 2001

Манданты в R/3

Аппаратныесредства

Манданты

SAP-система

Мандант поставки(000 и 001)

Продуктивный мандант(например, 100)

Тестовый мандант(например, 999)

Мандант обучения(например, 400)

� Манданты используются для разделения данных в системе SAP по различным областям для различных целей. Например, если компания собирается использовать систему SAP с целью тестирования и с целью обучения, то для каждой цели создается мандант.

� Для идентификации манданта используется трехзначный код. Данные можно перемещать из манданта в мандант, используя переносы и корректуры.

� При входе в систему пользователь должен выбрать мандант, в котором он собирается работать. После этого пользователь может обращаться только к данным этого манданта.

SAP AG 2001

Приложения Финансов

COCOFIFI

БухгалтерияГлавнойкниги

Вспомога-тельныекниги

TRTR

Управлениефинансами

Контроллингкосвенныхзатрат

Контроллингзатрат попродукту

Учетрезультатов

Финансоваядиспозиция

ECEC

Контроллинг деятельностипредприятия

Управлениеинвестициями PSPS Система

проектовIMIM RERE Управление

недвижимостью

Управлениеналичностью

� Различные финансовые модули предлагают разные ракурсы финансового положения и эффективности деятельности компании и предоставляют различные уровни управления.

� FI Финансы (Внешний учет и отчетность)

� CO Контроллинг (Управленческий учет и отчетность)

� TR Финансовый менеджмент

� IMУправление инвестициями

� EC Контроллинг деятельности предприятия

� RE Управление недвижимостью

� PS Система проектов

� В этом курсе Вы познакомитесь в первую очередь с прикладным компонентом FI.

SAP AG 2001

Слушатели курса по Учету и отчетности

Страховыекомпании

Налоговаяслужба Акционеры

Юридичес-кие

службы

Банки

Аудиторы

Журналисты СМИ

Финансов.аналитики

Персоналадминистрации

Старшиеслужащие

СотрудникиБухгалтеры

Члены правления

� Существуют две целевые группы, использующие бухгалтерскую информацию.

� Внешние пользователи: Этим пользователям обычно нужна информация, соответствующая требованиям законодательства. Эта информация ведется в прикладном компоненте FI (Финансы).

� Внутренние пользователи: Эти пользователи находятся на разных уровнях внутри компании. Им нужна информация по внутренним операциям компании. Эта информация содержится в прикладном компоненте СО (Контроллинг).

SAP AG 2001

� Навигация в системе

� Пользовательские параметры настройки

� Навигация в mySAP.com Workplace


Навигация

SAP AG 2001

� идентифицировать элементы типового окна

� навигировать в системе

� устанавливать персональные параметрынастройки

� описывать и использовать mySAP.comWorkplace

После изучения этой главы вы научитесь:

Навигация: цели обучения

SAP AG 2001

� Пользователи знакомятся с системой иустанавливают личные параметры настройкипо умолчанию

Навигация: бизнес-сценарий

SAP AG 2001

Вход в систему

Мандант

Пользователь

Пароль

Язык

Новый пароль

SAP R/3SAP R/3

T70 (1) (000) iwdf5070 INS

Пользователь Система Справка

На начальном экране можно ввести свой текст: см. SAP-ноту 205487

� Система R/3 является мандантной системой. В результате использования концепции мандантов в одной системе можно вести несколько независимых компаний. Компоненты SAP Business Information Warehouse (BW) и SAP Knowledge Warehouse (KW) являются исключениями: в этих случаях используется только один мандант. Каждый пользователь имеет доступ к данным только того манданта, который он выбрал при входе в систему.

� Мандант является независимой организационной единицей системы R/3. Каждый мандант имеет собственную среду данных, а, следовательно, и собственные основные и переменные данные. Он присвоен основным записям пользователей, планам счетов и специфическим параметрам настройки.

� Перед входом пользователя в систему в манданте следует создать основную запись пользователя. Для защиты данных при входе в систему требуется ввести пароль. Ввод пароля маскируется звездочками.

� SAP-системы R/3 поставляются на нескольких языках. В поле ввода языка пользователь выбирает язык для текущего сеанса.

� С версии 4.6 система регистрирует в журнале многоразовые входы одного пользователя в систему. Это необходимо как с точки зрения защиты данных, так и с точки зрения лицензионных прав. При повторном входе пользователя в систему выводится предупреждающее сообщение. Это сообщение предлагает выбрать одну из трех возможностей:

� завершить текущий(ие) сеанс(ы) и продолжить вход в систему

� продолжить текущий вход в систему без завершения уже имеющихся (регистрируется в журнале)

� завершить текущую попытку входа в систему

� На первом экране можно поместить свой собственный текст. Более подробная информация содержится в SAP-ноте, приведенной выше. GuiXT (рассматривается в конце данной главы) предлагает еще одну возможность.

SAP AG 2001

Элементы экрана

Имя функции системы:Имя функции системы: операцияоперация

Меню Обработать “Фавориты” Дополнительная информация Система Справка

Выбрать Сохранить

Поле ввода

Tick

1-ый критерий

4-ый критерий

2-ой критерий

3-ий критерий

Options

1-ая опция

2-ая опция

3-я опция

4-ая опция

5-ая опция

Просмотр Обработать

Обзор

Нейтрально

Положительно

Сообщение T70 (1) (400) iwdf5070 INS Строкастатуса

Панельинструментовприложения

Командное поле Станд. панель инструментов

Независимыекнопки

ЗависимыекнопкиКнопки

Закладка

Этот экран являетсякомпиляцией различныхэкранных элементов и неимеет соответствия в

системе

� Командное поле: в командном поле (которое можно скрыть) можно напрямую запустить приложения, задав код транзакции. Код транзакции приложения можно найти в меню SAP Easy Access (см. страницу Персонализация пользователя) или соответствующего приложения, выбрав Система -> Статус. � Стандартная панель инструментов: пиктограммы стандартной панели инструментов

присутствуют на каждом экране SAP-системы R/3. Те пиктограммы, которые нельзя использовать в определенных приложениях, становятся в этих приложениях серыми. При установке курсора на пиктограмме появляется небольшой флажок с названием или значением пиктограммы. Здесь также указываются соответствующие функциональные клавиши. Панель инструментов приложения отображает пиктограммы, которые используются в данном приложении.

� Независимые кнопки: внутри группы можно одновременно выбрать несколько опций с помощью этих кнопок.

� Зависимые кнопки: можно выбрать только одну кнопку.

� Закладки: выводят экранную информацию в более обозримой форме.

� Строка статуса: выводит информацию о текущем системном статусе, например, предупреждения или сообщения об ошибках.

Другие элементы:

Строка меню: выведенные здесь меню в значительной степени зависят от приложения, в котором вы работаете. Меню содержат подменю.

Строка заголовка: строка заголовка выводит текущую позицию и операцию в системе.

SAP AG 2001

SAP Easy Access - стандарт

SAPSAP Easy Easy Access AccessДругое меню


Создать роль ПрисвПользоват Документация

“Фавориты”SAP MenuОфисЛогистикаУчет и отчетность Персонал

Информационные системыИнструменты

T70 (1) (400) iwdf5070 INS

Вас приветствует ваш логотип в правом разделе экрана

� SAP Easy Access - это стандартный первый экран системы. Навигация в системе осуществляется с помощью древовидной структуры.

� В правом разделе экрана можно поместить какое-либо изображение, например, логотип компании. Это изображение можно ввести только для всей системы и для всех параметров настройки независимо от манданта. Если у вас есть соответствующие полномочия, то подробное описание необходимых параметров настройки можно найти, выбрав Дополнительная информация -> Административная информация. Заметьте, что изображение сохраняется в системе и переносится во внешний интерфейс SAP каждый раз при вызове SAP Easy Access. Хотя этот перенос сжат, изображение для первого экрана не должно занимать больше 20 kB. Вызов этого изображения можно предотвратить, выбрав Соединение с низкой скоростью в программе SAPLogon (см. SAP-ноту 161053) или выключив вызов изображения под Дополнительная информация -> Параметры настройки. Выделите поле Специфич. для пользователя персонализация.

SAP AG 2001

Выбор функций

Меню Обработать „Фавориты” Доп. инф. Система Справка

SAPSAP Easy Easy Access - Access - Меню пользователя Меню пользователя

Открыть режим

Удалить режим

Пост. знач. пользов.

Услуги

Утилиты

Список

Услуги к объекту

История объектов

Собств. запросы в спул

Собственные задания

Краткое сообщение

Статус...

Выход из системы

„Фавориты”Меню пользователя

URL - SAP Notes (польз./обяз.пароль)Дебиторы

FD02 -ИзменитьУправление мат. потокамиСбыт

Инструменты

... с помощью кода транзакции в командном поле

... через SAP Easy Access и “Фавориты”

... через меню

� Для запуска системных функций можно использовать следующие способы:

� С помощью мыши, выбрав: опции меню, фавориты и опции SAP Easy Access

� С помощью клавиатуры (ALT + подчеркнутая буква релевантной опции меню)

� Путем ввода кода транзакции в командном поле: Каждой функции в SAP-системе R/3 присвоен код транзакции. Присвоенный код транзакции можно вызвать на любом экране системы. Например, для просмотра основных данных дебитора можно ввести /n и соответствующий код транзакции (в данном случае /nfd03). Можно определить код текущей транзакции, выбрав опцию Статус меню Система. Другие возможности ввода:

- /n завершает текущую транзакцию

- /i закрывает текущий режим

- /osm04 открывает новый режим и запускает в этом режиме специфицированную транзакцию (SM04).

� Командное поле доступно и с помощью клавиатуры. Для этого можно использовать комбинацию CTRL + TAB, чтобы курсор переместился от одной группы полей к другой. В рамках одной группы полей переход осуществляется клавишей TAB.

� При вводе в командное поле search_sap_menu,можно выполнить поиск и просмотреть путь по меню для SAP-транзакции. Кроме того, можно осуществлять поиск строк текста.

SAP AG 2001

Меню на базе роли пользователя

SAPSAP Easy Easy Access - Access - Меню пользователя Меню пользователя Другое меню


Создать роль ПрисвПользоват Документация

T70 (1) (400) iwdf5070 INS

“Фавориты”Предпочтительные транзакции

SM50 - Обзор процессаVA01 - Создание заказа

Интересные WWW-страницыURL - The Herald TribuneURL - Time Magazine

Важные файлыURL - Планирование отпуска

Enjoy меню пользователяURL - SAP-ноты (пользов./ PW запр.)Счета дебиторов

FD02 - Изм. дебитора (учет и отч.)

Фавориты выбираютсяпользователем для сокращения

времени навигации

Меню на базе роли содержит операции,которые пользователь может

выполнять в соответствии с ролью,присвоенной пользователю в системе

СбытИнструменты

Управление мат. потоками

� Роль описывает логически определенное количество транзакций в системе. Эти транзакции отражают объем функций, обычно необходимых пользователям для их работы.

� Чтобы пользователи системы могли работать с меню, специфическими для пользователя или для позиции, с помощью генератора профилей следует создать роли пользователя (раньше "группы операций").

� С помощью ролей пользователя пользователям присваиваются полномочия на перечисленные в меню операции. Версия 4.6 содержит предопределенные роли пользователя из всех прикладных областей, включенных в стандартную систему.

� Пользователи, присвоенные роли пользователя, могут выбирать между меню пользователя и стандартным меню SAP.

� На приведенном выше экране представлено пользовательское меню на базе роли для пользователя с именем "Enjoy". Другие роли, поставляемые в стандартную SAP-систему R/3, можно найти, нажав кнопку "Другое меню" на первом экране SAP Easy Access.

� Каждый конечный пользователь может установить персональные системные настройки на первом экране, выбрав Фавориты. Можно создать свой собственный список фаворитов, содержащий транзакции, отчеты, файлы и Web-адреса, которые вы будете использовать наиболее часто.

� Вы можете добавлять фавориты, выбрав Фавориты или с помощью мыши путем перетаскивания позиций в каталог Фавориты.

SAP AG 2001

Справка к полю: F1 и F4

Просмотр дебитора:Просмотр дебитора: первый экранпервый экран

Дебитор Обработать Перейти к Доп. информация Среда Система Справка

Дебитор

БЕ

Ограничения

БЕ

Имя компании

Город

Валюта

Ограничить число до

1000Дебитор

SAP A.G. Walldorf EUR

Ко... Имя компании Город Вал...

Ограничения

IDES AG 1000 Frankfurt UNI

IDES Canada Toronto CAD

IDES AG Frankfurt UNI

Номер счета дебитора

уникальный ключ, используемый для однозначной идентификациидебитора в SAP-системе

Процедура

При создании основной записи дебитора в зависимости от виданумерации задается номер дебитора, или система присваивает емуномер при сохранении записи. Вид нумерации определяетсягруппой счетов.

Справка подопустимым

значения ввода:выводит возможные

записи

F1 справка: выводит значенияполей и техническую

информацию

Найденные записи

� F1 предоставляет информацию к полям, меню, функциям и сообщениям.

� С помощью справки F1 можно получить техническую информацию о соответствующем поле. Там можно найти, например, идентификатор параметра, который можно использовать для определения значений по умолчанию, необходимых пользователю.

� С помощью F4 вызывается список допустимых значений ввода. Справку F4 можно также вызвать, нажав на ближайшую кнопку справа от выбранного поля.

� Если поле содержит символ "галочка", продолжение работы возможно только после ввода разрешенного значения. Вы можете определить различные поля приложения как поля обязательного ввода или поля необязательного ввода. С помощью вариантов транзакций или экранов, а также в пользовательской настройке можно определить поля как скрытые.

SAP AG 2001

SAP-библиотека

SAP-библиотека - SAP-библиотека

SAP-библиот.

Содерж. Индекс Поиск SAP-библиотекаВерсия 4.6C, март 2000

IDES

Getting Started

Release Notes

Implementation Guide

Glossary

Copyright 2000 SAP AGAll rights reserved.

С помощью SAP-библиотеки можно иметьдоступ к полной онлайн-

документации длясистемы

� SAP-системы R/3 предлагает подробную онлайн-справку. Доступ к ней возможен на любом экране системы. Справку можно вызвать из меню Справка или с помощью соответствующей пиктограммы (желтый знак вопроса).

� SAP-библиотеку можно быстро и комфортно вызвать с помощью SAP Service Marketplace. Здесь можно найти SAP Help Portal под Knowledge and Training, где можно не только вызвать справку в HTML-формате, но и иметь доступ ко всей онлайн-документации в SAP-библиотеке. Если вы инсталлировали SAP-бибилиотеку, то эти возможности вы будете иметь и на своем предприятии.

� Вы можете иметь прямой доступ к порталу справки с помощью http://help.sap.com

SAP AG 2001

Меню: система и справка


Меню ООбработать „Фавориты” Доп. инф. Система Справка

Rolle anlegen Benutzer zuordnen Документация

„Фавориты”SAP-менюОфисЛогистикаУчет и отчетностьПерсонал


T70 (1) (400) iwdf5070 INS

Открыть режим

Удалить режим

Пост. знач.польз.

Услуги

Утилиты

Список

Услуги к объекту

История объектов

Собств.запросы в спул

Собств. задания

Краткое сообщение

Статус...

Выход из системы

Справка по приложению

SAP-библиотека

Глоссарий

Информация по версии

SAPNet

Обратная связь

Параметры настройки...

Эти меню доступны на каждом экране и всегдапредлагают одни и те же опции

� Меню Система содержит, среди прочего, следующие опции:

� Открыть/удалить режим: открытие или закрытие режима. Максимальное количество режимов должен определять с помощью параметра rdisp/max_alt_modes системный администратор, и оно должно лежать в интервале от двух до шести.

� Постоянные значения пользователя: ввод пользовательских значений по умолчанию. Например, для установки значений по умолчанию для пользовательских полей в системе (например, поле БЕ) можно использовать идентификаторы параметров в Собственных данных.

� Список: важнейшие функции списка, например, поиск символьных строк, сохранение в файлах ПК, печать и т.д.

� Статус: просмотр важнейших пользовательских и системных данных.

� Выход из системы: завершение сеанса SAP R/3 (с запросом подтверждения).

� Меню Справка содержит, среди прочего, следующие опции:

� Контекстно-зависимая Справка по приложению

� Доступ к SAP-библиотеке (см. предыдущую страницу)

� Глоссарий

� ...

SAP AG 2001

Персонализация пользователя


Меню Обработать “Фавориты” Доп. инф. Система Справка

Rolle anlegen Benutzer zuordnen Dokumentation

“Фавориты”SAP-менюОфисЛогистикаУчет и отчетностьПерсонал


T70 (1) (400) iwdf5070 INS

Административная инф.

Присвоение пользователей

Просмотреть документацию

Технические подробности

Параметры настройки

Установить нач.транзакцию

Ctrl+Shift+ F8

Shift+ F6

Shift+ F7

Shift+ F9

Ctrl+Shift+ F10

Просмотр фаворитов в конце списка

Параметры настроки

Это используется для спецификации параметров настройки

Меню не выводится, только фаворитыРисунок не выводитсяПросмотр технических имен

Опции ...

Генерация графики

Создание Shortcut ...

Активация GuiXT

Стандартный размер

Hardcopy

Быстро вырезать и вставить

About...

Различные опции параметров настройки облегчают работу с системой

� Конечный пользователь имеет различные возможности для персонализации системы. Некоторые из них описаны ниже:

� Вы можете изменить формат первого экрана, выбрав Дополнительная информация −> Параметры настройки, например, при выключении изображения в правой части окна или при включении опции просмотра технических имен (кодов транзакций) в меню SAP Easy Access.

� Кроме того, в меню опций можно активировать функцию Быстро вырезать и вставить. С помощью Опции можно изменить скорость реакции "быстрой" информации, которая выводится на экран, если курсор мыши установлен на пиктограмму или кнопку.

� Выбрав следующий путь по меню Система −> Постоянные значения пользователя −> Собственные данные, можно установить персональные стандартные значения. Можно выбрать закладки Адрес, Значения по умолчанию и Параметры. В качестве примера здесь рассматриваются параметры настройки закладки Параметры:

- Параметры: здесь можно установить значения по умолчанию для наиболее часто используемых полей ввода. Чтобы установить значение по умолчанию для поля, оно должно быть присвоено ид. параметра.

Процедура поиска ид. параметра: перейдите в поле, для которого нужно установить значение по умолчанию. Выберите справку F1 и затем выберите Техническая информация. Система выведет информационное окно, содержащее соответствующий ид. параметра под заголовком Данные поля (если поле присвоено ид. параметра).

SAP AG 2001

Табличные параметры - пример

Параметр Значение Текст

Балансовая единицаГруппа обработки

Ключ банка

Вид заказа клиента

Выбор вариантов

Упр. вариантами

Использовать как станд. настройку

Вариант

Скопировать

Стандартная настройка

Актуальная настройка

Создать

Удалить

Закрыть

Мой вариант

Осн. настройка

Параметры настройки таблиц

� Функция Табличные параметры используется для индивидуального изменения основных параметров экранных таблиц, поставляемых с системой. Это особенно полезно, когда пользователю требуются не все столбцы таблицы. С помощью перетаскивания мышью можно изменять позиции и ширину столбцов и даже убирать ненужные столбцы.

� Сохраните измененные табличные параметры как вариант. Число различных вариантов, которые можно создать для каждой таблицы, не ограничено.

� Первый вариант называется основная настройка; он определяется SAP-системой. Пользователь не может удалить основную настройку (возможно только удаление вариантов, определенных самостоятельно).

� Табличные параметры сохраняются с именем пользователя. Система использует актуальный действительный вариант пока пользователь не выйдет из соответствующего приложения. При выходе и повторном входе в приложение система снова будет использовать стандартную настройку, действительную для этой таблицы.

� Указание: изменение табличных параметров возможно в том случае, если в правом верхнем углу таблицы имеется пиктограмма экранной таблицы.

SAP AG 2001

Персонализация внешнего интерфейса с GuiXT

FD03 with GuiXTFD03 without GuiXT

Example from http://www.guixt.com

� SAP-система R/3 предоставляет многочисленные возможности настройки и адаптации:

� Определение значений по умолчанию для полей ввода

� Подавление элементов экрана

� Деактивация элементов экрана (серые). Это возможно, например, путем определения вариантов транзакций.

� SAP-система GuiXT , с версии 4.6. SAP-системы R/3. Кроме всего перечисленного, возможно следующее:

� Встраивание графики

� Преобразование полей и вставка кнопок и текстов

� Преобразование полей ввода (или результатов справки F4) в зависимые кнопки

� GuiXT- скрипты сохранены во внешнем интерфейсе. В соответствии с локальными скриптами (которые также могут быть сохранены централизованно), GUIXT-скрипты определяют способ представления данных, отправленных с сервера приложения. Эти скрипты могут быть стандартными для всего предприятия или индивидуальными для каждого внешнего интерфейса.

� ПРИМЕЧАНИЕ: GuiXT будет поддерживать mySAP.com Workplace только в конце 2000 года. Это означает, что до тех пор следует использовать либо SAP GUI для среды Windows и GuiXT, либо mySAP.com Workplace с SAP GUI для HTML (или SAP GUI для Java или SAP GUI для Windows).

SAP AG 2001

Теперь вы сможете:

Навигация: резюме

� идентифицировать элементы типового окна

� выполнять навигацию по системе

� устанавливать персональные системныепараметры настойки

� описывать и использовать mySAP.comWorkplace

Навигация Упражнения

Глава "Навигация"

Тема "Базовые функции"

После выполнения этого упражнения вы научитесь:

• входить в систему R/3;

• находить код транзакции;

• обращаться к SAP-библиотеке;

• использовать справку F1 для получения информации к полю;

• использовать справку F4 с допустимыми значениями ввода в поле.

Как новый пользователь системы R/3 Вы начинаете навигацию в системе с помощью путей по меню и кодов транзакций. Кроме того, Вы будете обращаться к различным онлайн-справкам и находить информацию, которую они предоставляют.

1-1 Вход в систему R/3

Выберите соответствующую систему R/3 для данного курса. Используйте мандант, имя пользователя, начальный пароль и язык входа, указанный преподавателем. При первом входе в систему выводится окно, в котором следует дважды ввести пароль. Запишите следующие данные:

Мандант: _ _ _ Пользователь: _ _ _ _ _ _ _ _ Пароль: ____________ Язык: _ _

1-2 Какое максимальное число сеансов можно открыть одновременно? __

1-3 Как называются экраны и какие коды транзакций соответствуют следующим путям по меню?

1-3-1 Инструменты -> Администрирование -> Монитор -> Контроль системы -> Обзор пользователей

Название экрана: ________________________________________

Транзакция: ___________

1-3-2 Учет и отчетность -> Финансы -> Дебиторы -> Основные данные -> Просмотр

Введите дебитора 1000 и балансовую единицу (БЕ) 1000, чтобы перейти к следующему экрану.

Название экрана: ________________________________________

Транзакция: ___________

1-4 Справка

1-4-1 Если Вы выберете Справку по приложению на экране SAP Easy Access, в какой раздел SAP-библиотеки перейдет система?

______________________________________________________

Для ответа на приведенные ниже вопросы следует вызвать транзакцию просмотра основной записи дебитора.

1-4-2 Используйте справку F4 в поле Дебитор для поиска номера дебитора Becker ##.

Внимание: ## означает номер Вашей группы.

______________________________________________________

1-4-3 Используйте справку F1 в поле Дебитор. Для чего служит это поле? Кратко запишите соответствующую бизнес-информацию.

______________________________________________________

1-4-4 Используйте справку F1 в поле Балансовая единица. Если Вы нажмете кнопку Справка по приложению на экране справки F1, в какой раздел SAP-библиотеки перейдет система?

______________________________________________________

1-4-5 Какую кнопку следует нажать на экране справки F1, чтобы найти идентификатор (ид.) параметра поля БЕ.

______________________________________________________


Тема "Пользовательские параметры настройки"

После выполнения этого упражнения вы научитесь:

• устанавливать пользовательские параметры для поля;

• задавать различные пользовательские значения по умолчанию, например, формат даты и десятичное представление;

• создавать папки и добавлять транзакции в свой список фаворитов;

• выбирать свою начальную транзакцию, которая будет выводиться сразу после входа в систему (опционально).

Начните задавать собственные пользовательские параметры настройки для персонализации системы по своему выбору.

2-1 Установка пользовательских параметров

2-1-1 Включите значение параметра для поля БЕ в свой профиль пользователя.

Примечание: соответствующее значение параметра Вам назовет преподаватель.

Ид. параметра: ___ ___ ___

Значение параметра: ___ ___ ___ ___

2-2 Установка пользовательских значений по умолчанию

2-2-1 В своем профиле пользователя установите тот язык входа в систему, который Вы используете на курсе.

2-2-2 В своем профиле пользователя выберите десятичное представление и формат даты по своему выбору.

2-3 Определение фаворитов по своему выбору

2-3-1 Создайте минимум одну новую папку в папке фаворитов.

2-3-2 Добавьте две выбранные Вами транзакции (Ваши "фавориты") в соответствующую папку (папки).

2-3-3 Добавьте Интернет-адрес “http://www.sap.com” с текстом “Домашняя страница SAP”.

2-4 Задание начальной транзакции (опционально)

2-4-1 Задайте начальную транзакцию по своему выбору. Чтобы увидеть результат изменения, следует выйти из системы и снова войти в нее.

Примечание: Если нужно, начальную транзакцию можно снова сбросить до системного значения по умолчанию (SAP Easy Access).

Навигация Решения


Тема "Базовые функции"

1-1 Войдите в указанную преподавателем систему и измените начальный пароль.

1-2 Открыть и закрыть режимы можно, выбрав в меню Система → Открыть режим (или используя соответствующую пиктограмму) и Система → Удалить режим. Максимальное число сеансов, которое можно открыть одновременно, равно 6.

1-3 Для поиска кода транзакции выберите Система → Статус. Следующие названия экранов и коды транзакций соответствуют путям по меню:

1-3-1 Транзакция: SM04 – экран: Список пользователей

1-3-2 Транзакция: FD03 – экран: Просмотр дебитора: Общие данные

1-4 Справка

1-4-1 Доступна вся SAP-библиотека, включая главу Введение в систему SAP.

Справка → Справка по приложению

1-4-2 T-CO05A## (## означает номер Вашей группы)

При выборе F4 в поле Дебитор, выводится окно ограничения диапазона значений. В нем можно открыть разные закладки, в которые предлагаются различные критерии выбора. Найдите закладку, включающую поле Имя, и введите следующие данные:

Имя поля Значение

Имя Becker ##

Нажмите кнопку Запуск поиска (= Enter). Теперь в окне выводится список номеров дебиторов, удовлетворяющих заданным Вами критериям выбора. Выберите строку, соответствующую Becker ##, затем нажмите кнопку Скопировать (= Enter). Номер счета дебитора будет автоматически скопирован в поле Дебитор.

1-4-3 Предложение: дебитор – это уникальный код (номер счета), используемый для однозначной идентификации дебитора в системе.

1-4-4 FI – Бухгалтерия дебиторов и кредиторов

1-4-5 Используя кнопку Техническая информация, Вы найдете Ид. параметра = BUK.


Тема "Пользовательские параметры настройки"

2-1 Установка пользовательских параметров

2-1-1 Для присвоения значения параметра полю необходим идентификатор параметра поля. Сначала следует выбрать транзакцию, которая содержит это поле. Например, БЕ можно найти в транзакции FD03. Далее установите курсор на это поле (просто щелкните по нему мышью). Выбрав:

F1 → Техническая информация → Ид. параметра

Вы получите искомую информацию. Для поля БЕ ид. параметра = BUK .

И, наконец, введите этот ид. параметра в свой профиль пользователя.

Система → Постоянные значения пользователя → Собственные данные

В закладке Параметры введите ид. параметра и значение, которое будет выведено в этом поле. Сохраните введенные данные.

2-2 Установка пользовательских значений по умолчанию

2-2-1 Для установки языка входа перейдите к своим постоянным значениям пользователя:

Система → Постоянные значения пользователя → Собственные данные

В закладке Постоянные значения задайте нужный язык в поле Язык входа.

2-2-2 Установите десятичное представление и формат даты в той же закладке Постоянные значения. Отметьте индикатор, относящийся к нужному представлению и формату. Сохраните введенные данные.

2-3 Определение фаворитов по своему выбору

2-3-1 Фавориты → Вставить папку

Введите любое имя папки и нажмите клавишу ввода. Вы можете добавить любое число папок. Созданные папки можно переместить путем перетаскивания в любую позицию.

2-3-2 Для создания фаворитов выберите те приложения (транзакции), которые Вам часто требуются при ежедневной работе, из стандартного меню SAP. Добавьте их к списку фаворитов, отметив их и выбрав "Фавориты" → Добавить из строки меню. Можно также перетащить фавориты в папку мышью. Для добавления нужного кода транзакции

выберите " Фавориты" → Вставить транзакцию. И, наконец, существующие фавориты позже можно перенести в другие папки, выбрав " Фавориты" → Переместить, или путем перетаскивания.

2-3-3 Создайте Интернет-адрес, выбрав " Фавориты" → Добавить Web-адрес или файл. Если Вы выберете домашнюю страницу SAP (SAP Homepage) в своих фаворитах, откроется Интернет-браузер, и Вы перейдете на домашнюю страницу SAP.

2-4 Задание начальной транзакции (опционально)

2-4-1 Дополнительная информация → Определить начальную транзакцию

Введите начальную транзакцию по своему выбору, затем нажмите клавишу ввода. Системное сообщение в строке статусов показывает, что выбранная Вами транзакция стала начальной. При следующем входе в систему система сразу же запустит эту транзакцию.

Примечание: Для отмены возврата к начальному экрану SAP Easy Access, выберите еще раз этот же путь по меню, удалите код транзакции и нажмите клавишу ввода. При следующем входе в систему начальным экраном станет экран SAP Easy Access.

SAP AG 2001


Бухгалтерия Главной книги

� Организационные элементы составлениябаланса

� Основные записи основных счетов

� Ежедневные бухгалтерские операции вГлавной книге

SAP AG 2001

Бухгалтерия Главной книги: цели обучения

После изучения данной главы Вы сможете:

описать структуру бухгалтерии Главной книги в R/3;вести и запрашивать основные счета;выполнять ежедневные бухгалтерские операции вГлавной книге.

SAP AG 2001

Обзорная диаграмма:Бухгалтерия Главной книги

SD

CO


FI-GL

FI-AA

FI-AP

FI-TV

FI-BL

FI-AR

MM

Баланс

Отчет П+У

...

... ...

� Главная книга содержит записи всех бухгалтерских операций, релевантных с хозяйственной точки зрения, на основных счетах. Для большей обзорности в Главной книге часто содержатся только сводные проводки. В таких случаях проведенная информация более подробно отображается во вспомогательных книгах, из которых информация предоставляется в Главную книгу в уплотненной форме.

SAP AG 2001

Бухгалтерия Главной книги: бизнес-сценарий

� IDES состоит из девяти филиалов по всему миру.Каждый филиал должен выполнять различныетребования отчетности.

� IDES работает в 13 различных отраслях.Руководству нужны отчеты о результатах концернаIDES по отдельным отраслям.

� IDES использует собственный план счетов, INT,который при необходимости необходимо будетдополнить.

SAP AG 2001

Организационные единицы при составлении баланса

Презентация:

Организационные единицы присоставлении баланса

Балансовые единицы

Бизнес-сферы

SAP AG 2001

Независимаяединица ссамостоятель-ным балансом =

Балансоваяединица

Балансовая единица

� Балансовая единица - это независимая единица учета и отчетности (наименьший организационный элемент, для которого можно вести полный набор бухгалтерских счетов). Примером БЕ может служить компания в рамках концерна. Она имеет уникальный четырехзначный код.

� Главная книга ведется на уровне балансовой единицы и используется для создания требуемых законодательством балансов и отчетов П+У.

� Для каждой транзакции в Финансах R/3 необходимо указывать балансовую единицу. Это производится вручную или автоматически путем деривации БЕ из других элементов данных.

SAP AG 2001

IDES International / Франкфурт, Германия

IDES Америка IDES Европа IDES Азия

Мехико / Мексика

Нью-Йорк / США

Торонто / Канада

Франкфурт /Германия

Лондон / Англия

Лиссабон /Португалия

Париж / Франция

Барселона / Испания

Концерн IDES International имеет представителей в СевернойАмерике, Европе и Азии.

Токио / Япония

IDES International

� Концерн IDES International ведет бизнес по всему миру и имеет филиалы в Северной Америке, Европе и Азии. Каждый филиал (балансовая единица) представляет собой хозяйственную единицу, которая по закону обязана представить финансовую отчетность в соответствии с законодательством конкретной страны.

SAP AG 2001


6000 Мексика

3000 США

4000 Канада

1000 Германия

2000 Англия

2100 Португалия

2200 Франция

2300 Испания

5000 Япония

Филиалы IDES International созданы в R/3 как балансовыеединицы.

Балансовые единицы IDES

IDES Америка IDES Европа IDES Азия

� Филиалы IDES организованы в системе R/3 как балансовые единицы, которые идентифицируются уникальными четырехзначными кодами. Каждая балансовая единица имеет внутреннюю валюту. Суммы, проводеденные в иностранных валютах, автоматически пересчитываются во внутреннюю валюту.

� Внедрение компонента Финансы R/3 в глобальном масштабе прошло без проблем, поскольку в стандартную поставку включены национальные шаблоны для тех стран, в которых ведет бизнес концерн IDES.

SAP AG 2001

Отрасли

Строительство

Автомобиле-строение

Машиностроение

=


1000Машиностроение

Строительство

Автомобиле-строение

2000

3000

Бизнес-сфера

� Отрасли, в которых работает концерн, могут быть отображены в системе R/3 как бизнес-сферы. Они предоставляют дополнительный уровень анализа, например, для отчетности по отрасли.

SAP AG 2001

5000 Япония


1000 Машино-строение

1000 Машино-строение 2000 Строительство2000 Строительство 3000 Автомобиле-

строение3000 Автомобиле-

строение

Некоторые бизнес-сферы IDES

IDES Америка IDES Европа IDES Азия/Австралия

6000 Мексика

3000 США

4000 Канада

1000 Германия

2000 Англия

2100 Португалия

2200 Франция

2300 Испания

� Бизнес-сферы обычно не зависят от балансовых единиц, то есть проводки по ним возможны из любой балансовой единицы.

� На слайде показаны три бизнес-сферы концерна IDES. Если некоторые балансовые единицы не активны в определенных бизнес-сферах, то, используя проверку, можно предотвратить проводки из этих балансовых единиц по данным бизнес-сферам.

SAP AG 2001


Основные записи основных счетов

Планы счетов

Группы счетов

Контрольные счета

Версии баланса

Основные записи основных счетов

SAP AG 2001

INT CAUS GKR

... и любыедругие планысчетов, если этонеобходимо!

1000

2000

10000

20000 2000

1000

Планы счетов

� Каждая Главная книга организована согласно плану счетов. План счетов содержит определения всех основных счетов в упорядоченной форме. Определения состоят в основном из номера, названия и вида счета (счет П+У или счет наличия).

� В системе R/3 можно определить любое число планов счетов. Многие планы счетов для конкретных стран уже включены в стандартную поставку.

SAP AG 2001

Присвоение плана счетов

Плансчетов

Балансовая единица A Балансовая единица B Балансовая единица C

� В каждой балансовой единице необходимо указать один план счетов для Главной книги. Этот план счетов и присваивается балансовой единице. Один план счетов может использовать несколько балансовых единиц (см. рисунок). Это значит, что и Главные книги этих балансовых единиц будут иметь одинаковую структуру.

SAP AG 2001

IDES - планы счетов

1000Германия

2000Англия

2100Португалия

5000Япония

2300Испания

3000США

4000Канада

6000Мексика

2200Франция

INT

CAUS CAFR CAJP

� Балансовые единицы IDES используют следующие планы счетов:

� INT используется балансовыми единицами 1000, 2000, 2100, 2300 и 6000.

� CAUS используется балансовыми единицами 3000 и 4000.

� CAFR используется балансовой единицей 2200.

� CAJP используется балансовой единицей 5000.

SAP AG 2001

Параметры настройки для БЕ

Определение счетав плане счетов

ПЛЮС ПЛЮС

Счет X в балансовой единице 1000 Счет X в балансовой единице 3000

Параметрынастройки для БЕ

Параметрынастройки для БЕ

БЕ 3000

Счет X

БЕ 1000

� Прежде чем использовать счет в балансовой единице, необходимо задать определение счета на уровне плана счетов. Затем задаются параметры настройки для балансовой единицы, которые будут действительны только в данной балансовой единице. Пример настройки для балансовой единицы - определение валюты счета. Большая часть счетов в балансовой единице 1000 использует валюту UNI, а в балансовой единице 3000 для большинства счетов используется валюта USD.

SAP AG 2001

Группы основных счетов

C

Главная

книга

Касса

Матер-л

П+У

Пассив

...

000000-099999

100000-199999

200000-299999

300000-399999

400000-499999

500000-599999

600000-699999

Счетаплатежныхсредств

Группы счетовКасса

Счет 001111

000000-099999 Группа

счетов

Определение

счета в планесчетов

Параметры настройки для БЕ

Актив

� Для оптимизации ведения большого количества основных счетов используются группы счетов.

� Счета, входящие в группу счетов, обычно имеют похожие функции. Например, можно использовать отдельную группу счетов для счетов кассы, еще одну для расходных счетов, отдельную группу счетов для счетов доходов и еще одну для счетов наличия и т.д.

SAP AG 2001

Контрольные счета

aa bb

Контрол. счета для дебиторов, кредиторов и основных средств


Вспомогатель

-ные

книги

Дебиторы

Кредиторы

Счета вспом.книги

aa bb

Основн

. средства

� Контрольные счета соединяют вспомогательные книги с Главной книгой в реальном времени. Это значит, что при проводке по вспомогательной книге одновременно также выполняется проводка по корреспондирующему контрольному счету в Главной книге.

� Посредством контрольных счетов с Главной книгой соединены следующие вспомогательные книги: дебиторов, кредиторов и основных средств.

SAP AG 2001

Данные оборотов

Основнойсчет

1000Машиностроение1000Машиностроение

2000Строительство2000Строительство

3000Автомобилестроение3000Автомобилестроение

Отдельные позиции..

Отдельные позиции..

Оборот / дебет Оборот / кредит



� Данные оборотов - это сумма всех проводок по дебету или кредиту. Обычно в системе R/3 ведется одно значение оборота по дебету и одно значение оборота по кредиту каждого счета. С помощью этих данных оборотов составляется балансовый отчет балансовой единицы.

� При использовании бизнес-сфер данные оборотов ведутся по каждой бизнес-сфере (см. рисунок). При составления баланса бизнес-сферы используются данные оборотов этой конкретной бизнес-сферы.

SAP AG 2001


GKRБаланс/Германия

Актив Пассив

Статьи- Субстатьи

- ...


- ...

П+УСтатьи- Субстатьи

- …- ...

CAUSБаланс/США

Актив Пассив


- ...


- ...


- …- ...

... и многие другие версии баланса

INTБаланс

IDESАктив Пассив


- ...


- ...


- …- ...

� Информация, необходимая для составления баланса и отчета П+У, предоставляется при ведении Главной книги. Эти отчеты должны удовлетворять национальным требованиям отдельных стран. Например, для балансовой единицы 1000 (Германия) баланс должен создаваться на основании HGB (стандарт Германии), а для балансовой единицы 3000 (США) - на основании GAAP.

� Чтобы удовлетворить различным требованиям отчетности, в системе R/3 необходимо создать разные версии баланса. В версиях баланса указываются те счета, которые будут отражены в отдельных статьях баланса. В стандартную систему R/3 включено большое количество версий баланса.

� При составлении баланса следует указать версию баланса, которая содержит структуру баланса.

SAP AG 2001

Параллельная отчетность


Баланссогласно

IAS

БаланссогласноUS-GAAP

Оценка поIAS

Оценка поUS-GAAP

� У многих компаний возникает потребность в создании дополнительных балансовых отчетов на основании стандартов, отличающихся от национальных стандартов, например, IAS или US-GAAP. Возможные причины:

� Доступ к международным рынкам капитала

� Ориентация на иностранных акционеров

� Глобальные слияния и приобретения

� Повышение обзорности

� Методы параллельной отчетности можно осуществить в системе R/3 следующим образом:

� Использование разных методов оценки с проводкой по разным основным счетам

� Использование этих основных счетов в разных версиях баланса

SAP AG 2001

Ежедневные бухгалтерские операции в Главной книге

Enjoy - проводки по основным счетам

Стандартные/сложные проводки

Информация счета


Ежедневные бухгалтерские операции вГлавной книге

SAP AG 2001

Рабочиеобразцы

Информациязаголовка

Информацияотдельной позиции

Разделинформации

Enjoy - проводки по основным счетам

� Начиная с версии 4.6 (версия Enjoy), появилась возможность удобного создания и проводки документов основных счетов с помощью транзакции одного экрана. Экран ввода разделен на следующие разделы:

� рабочие образцы (здесь можно выбрать варианты ввода, образцы контировки или временно сохраненные документы как образцы);

� данные заголовка (здесь вводятся данные для заголовка документа);

� информация отдельных позиций (здесь вводятся отдельные позиции документа);

� раздел информации (здесь отображаются суммы дебета и кредита).

SAP AG 2001

Первый экран

Первый экран позиции

Второй экран позиции

Последовательность

экранов

Вводзаголовкадокумента

Доступ кпервой позициидокумента

Ввод первойпозициидокумента

Доступ к второйпозиции документа

Ввод второйпозициидокумента

Доступ к третьейпозиции документа

Другиеэкраныпозиций

Стандартные/сложные проводки

� Сложные (комплексные) или общие проводки в версии 4.6 соответствуют прежней, более сложной в применении стандартной транзакции проводки FB01.

� Поскольку не все транзакции проводки были обновлены для версии 4.6, необходимо по-прежнему хорошо владеть методом общей/сложной проводки.

� На первом экране вводятся данные заголовка документа. Кроме того, вводится код проводки и счет для первой отдельной позиции. Код проводки предоставляет системе информацию о виде счета (основной счет, дебитор, кредитор, основное средство, материал). Код проводки и группа статусов полей определяют структуру экрана ввода отдельной позиции.

� На основании этой информации формируется экран ввода для первой отдельной позиции. После ввода данных первой позиции можно перейти к следующему экрану, указав код проводки и счет для следующей позиции.

� На следующем экране вводятся данные для второй позиции, после чего аналогичным образом можно перейти к следующим экранам.

SAP AG 2001

Важнейшие стандартные виды документов

Счета

дебиторамD

R Кредитовы

е

авизо

дебиторам

DG Плат

ежи

дебиторовD

Z Документы

основных

счетов

SA

Счета от

кредиторовK

R Кредитовы

е

авизо от

кредиторов

KG Плат

ежи

кредиторамK

Z

Счета и

кредитов

ые

авизо от

кредиторо

в

нетто

KN

� Документы FI различаются видами документов. Каждому документу присваивается один вид документа, который вводится в заголовок документа. Номера документов берутся из диапазонов номеров, присвоенных одному или нескольким видам документов.

� Для проводок по основным счетам используется вид документа SA, хотя возможны и другие виды документов (например, документы разграничения, документы оценки и т.д.).

SAP AG 2001

Код проводки (КП) имеетуправляющую функцию дляпозиций документов.Он определяет следующее:

1. Вид счета для проводкипозиции документа

2. Проводку позициидокумента по дебету иликредиту

3. Статус полейдополнительнойинформации

Доп. информ. Бизнес-сфера МВЗ Текст ...

Позиция 1 / КП

Счет

СуммаК/налога

Подробный ракурс

1. S, D, K, A, M ?

3. Статус поля?

2. Дебет иликредит?

Код проводки

� Каждая отдельная позиция документа содержит только один код проводки. Код проводки - это внутренний управляющий инструмент, который во время сложных проводок сообщает системе:

� вид счета для выполнения проводки;

� вид проводки - по дебету или по кредиту;

� какие поля отдельной позиции возможны или обязательны для ввода.

� В новой Enjoy-транзакции код проводки вводить больше не нужно. Тем не менее, он отображается в документе и сохраняет свои управляющие функции.

SAP AG 2001

010203040506070809

Дебиторы

111213141516171819

313233343536373839

Кредиторы

212223242526272829

50

909193949596

Главная книга

40

808183848586

75

Основн. средства

70 99

Материал

89

Для проводок по основнымсчетам из MM

Стандартные коды проводки

� В системе R/3 имеется большое количество стандартных кодов проводки, которые следует использовать. Каждый код проводки используется для проводок по определенной стороне счета определенного вида счета.

� Для проводок в Главной книге нужны только два кода проводки:

� 40 Проводки по дебету

� 50 Проводки по кредиту

SAP AG 2001

Списокотдельных позиций

ПЕРВИЧНЫЙДОКУМЕНТ

Оптическаяархивация

Информация счета

Счет 100000

ЯнварьФевральМартАпрель...

100000+400000+300000-100000+...

Счет 100000

Просмотр сальдо

400000-300000-100000+500000+ 200000+ 200000-200000-

1.3.200010.3.200012.3.200015.3.200018.3.200020.3.200025.3.2000

Позиции

Документ

18.03.2000

01 100000 200000-02 113100 200000+

Возможно

� Информация о счете предоставляется при просмотре сальдо и отдельных позиций. Они отделены друг от друга, но их можно использовать в сочетании друг с другом.

� Просмотр сальдо - это обзор сохраненных данных оборотов по счету. Отдельное значение оборотов можно развернуть в список отдельных позиций, из которых складывается это значение.

� Можно развернуть отдельную позицию из этого списка до документа, содержащего эту позицию.

� Если к этому документу R/3 существует первичный документ и он был оптически архивирован, его тоже можно просмотреть.

SAP AG 2001

После обработки этой главы Вы сможете:

Самостоятельно: основные записи основныхсчетов

� просмотреть план счетов;

� создать перечень основных счетов;

� создать оснвоные счета по образцу;

� всети версии баланса;

� пояснить особую роль контрольных счетов.

Основные данные основного счета -Упражнения

Глава "Бухгалтерия Главной книги"

Тема "Основные данные основного счета"

По окончании этого упражнения вы сможете:

• выполнять отчет по плану счетов;

• создавать каталог основных счетов;

• создавать основной счет;

• обрабатывать версию баланса.

Концерн IDES состоит из 9 юридически самостоятельных компаний. Они представлены в системе R/3 как балансовые единицы. Каждая балансовая единица имеет собственную Главную книгу, которая полностью удовлетворяет национальным требованиям отдельной страны.

В самой Главной книге выполняется очень мало каждодневных транзакций. Большая часть таких транзакций выполняется во вспомогательных книгах. В связи с этим приведенные ниже упражнения должны помочь Вам поближе познакомиться с основными записями в бухгалтерии Главной книги.

Чтобы познакомиться с транзакцией проводки по основным счетам, в следующем упражнении выполните проводку повышения капитала для IDES Германия. Для этого потребуется новый основной счет.

Для перехода к бухгалтерии Главной книги выберите:

Учет и отчетность �� Финансы �� Главная книга

1-1 План счетов

Главная книга компании организована в соответствии с определением плана счетов.

1-1-1 Просмотр плана счетов

Концерн IDES чаще всего использует план счетов INT. Воспользуйтесь программой просмотра этого плана счетов.

Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Основные данные �� План счетов �� Минимальный вариант SAP

1-1-2 Просмотр счета в плане счетов

Для обращения к определению счета 160000 дважды щелкните его.

Какой подробный текст у этого основного счета на языке ведения?

__________________________________________________________

В какую группу счетов входит этот счет?

__________________________________________________________

Проверьте, можно ли перевести название этого счета на другие языки и возможно ли создание ключевых слов.

__________________________________________________________

Возможно ли добавление другой информации к основному счету?

__________________________________________________________

Определение счета содержит некоторые управляющие параметры. Например, в нем можно указать вид счета – счет П+У или счет наличия. Какой вид у счета 160000?

__________________________________________________________

Вернитесь в меню SAP Easy Access.

1-2 Настройка параметров для балансовой единицы

Чтобы настроить параметры для конкретной балансовой единицы, необходимо ввести данные этой балансовой единицы в определение основного счета.

1-2-1 Просмотр валюты счета

Важным параметром определения основного счета является валюта, в которой ведется счет. Рассмотрите зависимые от БЕ параметры основного счета 160000 в балансовых единицах 1000 и 2000. Какая валюта счета используется в:

балансовой единице 1000? __________________________________

балансовой единице 2000? __________________________________

Основные данные �� Отдельная обработка �� В балансовой единице

1-2-2 Идентификация контрольных счетов

Рассмотрите зависимые от БЕ параметры основного счета 160000 в балансовой единице 1000. Является ли этот счет контрольным? Если да, то для какой вспомогательной книги?

___________________________________________________________

Кроме того, рассмотрите следующие счета: 161000, 140000, 141000, 1000 и 2000.

Счет 161000 контрольный счет для _____________________





Можно ли выполнить проводки по этим счетам?

_______________________________________________________

_______________________________________________________



1-2-3 Просмотр перечня основных счетов

Создайте перечень основных счетов для балансовой единицы 3000 (IDES США). Можно ли по этому перечню сказать, какой план счетов используется в этой балансовой единице?

План счетов для балансовой единицы 3000: _______________________________

Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Основные данные �� Перечень основных счетов �� Минимальный вариант SAP


1-2-4 Различие между планом счетов и перечнем основных счетов

Чем план счетов отличается от перечня основных счетов?

_________________________________________________________

_________________________________________________________

_________________________________________________________

1-3 Версии баланса

Сальдо основных счетов используются для создания баланса и отчета П+У. Таким образом, все основные счета должны включаться в статьи баланса в версии баланса. Для разных целей используются разные версии баланса.

Для создания балансовых отчетов для балансовой единицы 1000 используется версия баланса INT (название совпадает с планом счетов). Запишите статьи баланса и все позиции, стоящие над ними в иерархии.

Статьи баланса: ________________________________________________

________________________________________________

________________________________________________

________________________________________________



1-4 Создание основного счета

Для запланированного увеличения капитала компании IDES Германия (балансовая единица 1000) необходим новый основной счет. Этот основной счет отсутствует в плане счетов.

1-4-1 Проверка плана счетов

Американская материнская компания несет ответственность за нумерацию счетов и ведение планов счетов для концерна IDES. На основании указанной задачи материнская компания должна была создать основной счет 700XX в плане счетов INT. Проверьте, создан ли этот счет.

Основные данные �� Отдельная обработка �� В плане счетов


1-4-2 Настройка параметров для балансовой единицы

Прежде чем выполнять проводки по счету 700## в балансовой единице 1000, необходимо настроить параметры для конкретной балансовой единицы. Счет должен иметь структуру, подобную структуре счета 70000. Поэтому следует использовать этот счет в качестве образца. Убедитесь, что:

Счет в балансовой единице 1000 использует валюту UNI.

Активирован просмотр отдельных позиций.

Для отдельных позиций введен ключ сортировки 001.

Удалите альтернативный номер счета.


1-4-3 Ведение версии баланса

Новый счет следует ввести в версии баланса INT. Укажите ту же статью баланса, что и для ссылочного счета 70000.


Во время ведения версии баланса одним из пользователей другие пользователи не имеют доступа к этой версии. Поэтому следует быстро выполнять эту задачу и сразу выходить из транзакции, чтобы другие пользователи также могли обратиться к этой транзакции.


SAP AG 2001

Самостоятельно: ежедневные бухгалтерскиеоперации

По завершении этой главы Вы сможете:

� выполнить проводку документов основныхсчетов в Enjoy- транзакции проводки и в общейтранзакции проводки;

� пояснить, как структурирован документ FI;

� просмотреть сальдо основных счетов.

Операции бухгалтерии Главной книги Упражнения


Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в Главной книге"

По окончании этого упражнения вы сможете:

• выполнить проводку документа основного счета;

• произвести запрос по счету.

На последнем собрании акционеров было решено увеличить капитал на 200 000 UNI путем преобразования открытых резервов в собственный капитал.



2-1 Проводка увеличения капитала

Проведите увеличение капитала на 200 000 UNI по счету (700##), созданному Вами раньше. Для корреспондирующей проводки используйте счет 78200 "Перенос резервных фондов". Запись проводки выглядит так:

78200 (Перенос резервных фондов) по 700## (Увеличение капитала)

Используйте вариант создания "С бизнес-сферой". Проведите операцию для бизнес-сферы BA##.

В качестве краткого текста введите "Увеличение капитала, концерн ##".

Проводка �� Ввод документа основного счета

Теперь выведите документ для просмотра. Что означает столбец "КП" и его значения 40 и 50?

КП: ________________________________________________________

40: ________________________________________________________

50: ________________________________________________________

Документ � Просмотреть


2-2 Запрос по счету

Чтобы убедиться в полном и корректном выполнении проводки, проверьте сальдо счета 78200 для своей бизнес-сферы и произведите развертку его до документа.

2-2-1 Просмотр сальдо

Проверьте данные оборотов и сальдо счета 78200 в балансовой единице 1000 и бизнес-сфере BA##.

Счет � Просмотр сальдо

Почему выводится только сальдо 200 000 UNI? Все ли группы произвели проводки кредитования по этому счету? Что произошло с проводками других групп?

___________________________________________________________

___________________________________________________________

___________________________________________________________

___________________________________________________________

___________________________________________________________

Что нужно сделать, чтобы увидеть общую сумму, проведенную всеми группами по этому счету во время последнего упражнения?

___________________________________________________________

___________________________________________________________

Счет �� Просмотр сальдо

2-2-2 Просмотр отдельных позиций

Из просмотра сальдо просмотрите все отдельные позиции, проведенные по этому счету.

Попробуйте использовать разные варианты просмотра списка отдельных позиций.

2-2-3 Просмотр документа

Из просмотра отдельных позиций перейдите к просмотру документа.


2-3 Сложная проводка

Выполните проводку той же бухгалтерской операции (увеличение капитала) в транзакции "Сложная/общая проводка". Используйте вид документа SA.

Проводка � Прочие � Общая проводка


2-4 Сальдо счетов

Для просмотра списка сальдо всех основных счетов система SAP предлагает стандартные отчеты. Выполните эти отчеты.

2-4-1 Создание оборотной ведомости основных счетов

Запустите оборотную ведомость основных счетов для текущего периода проводки и балансовой единицы 1000. Найдите сальдо счета 78200. Какое сальдо в бизнес-сфере BA##?

Сальдо: _____________________________________

Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Оборотные ведомости �� Общее �� Сальдо основных счетов � Минимальный вариант SAP


2-4-2 Запуск отчета по созданию структурированной оборотной ведомости

Структурированная оборотная ведомость представляет сальдо основных счетов в форме баланса. Запустите такую ведомость для текущего периода проводки и балансовой единицы 1000. Используйте версию баланса INT.

Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Оборотные ведомости �� Общее �� Структурированная оборотная ведомость �� Минимальный вариант SAP


SAP AG 2001

Теперь Вы можете:

Резюме

� описать структуру бухгалтерииГлавной книги в системе R/3;

� вести и просматривать основныесчета;

� выполнять ежедневные бухгалтерскиеоперации в бухгалтерии Главнойкниги.

Бухгалтерия Главной книги - Решения


Тема "Основные данные основного счета"



1-1 План счетов

1-1-1 Просмотр плана счетов

Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Основные данные �� План счетов �� Минимальный вариант SAP

Имя поля или тип данных Значение

План счетов INT

Выполните этот отчет.

1-1-2 Просмотр счета в плане счетов

Дважды щелкните строку 160000, затем выберите символ просмотра.

Подробный текст основного счета Trade Payables – domestic (Кредиторская задолженность за поставки и услуги – внутри страны)

Группа счетов: Общие основные счета

Закладка "Ключевое слово/перевод" : здесь можно перевести название счета и ввести ключевые слова.

Закладка "Информация" : здесь можно ввести подробные тексты для различных целей.

Закладка "Тип/название" : счет отмечен как счет наличия.


1-2 Параметры настройки для балансовой единицы

1-2-1 Проверка валюты счета



Основной счет 160000

Балансовая единица 1000

Выберите пиктограмму "Просмотр".

→ Валюта счета – UNI.





→ Валюта счета – GBP.

1-2-2 Идентификация контрольных счетов






Закладка "Управляющие данные" : поле "Контрольный счет для вида счета" находится в разделе "Управление счетом в БЕ". В этом поле задано значение "Кредиторы". Таким образом, этот счет является контрольным счетом для кредиторов.

Аналогичным образом просмотрите остальные счета из списка.

Счет 161000 контрольный счет для _____кредиторов__________

Счет 140000 контрольный счет для _____дебиторов________

Счет 141000 контрольный счет для _____дебиторов________

Счет 1000 контрольный счет для ___основных средств____

Счет 2000 контрольный счет для ___основных средств____

Проводки по контрольным счетам непосредственно в Главной книге невозможны. Производить проводки по этим счетам можно только через вспомогательные книги.


1-2-3 Просмотр перечня основных счетов

Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Основные данные �� Перечень основных счетов �� Минимальный вариант SAP



Запустите отчет.

Название плана счетов находится в третьей строке отчета: CAUS


1-2-4 Различие между планом счетов и перечнем основных счетов

План счетов содержит определения счетов некоторой структуры счетов.

Перечень основных счетов содержит параметры основных счетов для конкретной балансовой единицы.

1-3 Версии баланса






Нажмите кнопку "Обработать версию баланса".


Версия баланса INT

Дальше

Счет 160000 находится в версии баланса в следующей статье:

ПАССИВ � Кредиторская задолженность � Кредиторская задолженность за поставки и услуги (третьим лицам) � С ОСП до одного года

Примечание: Если язык выведенной структуры баланса не соответствует языку Вашей страны, нажмите пиктограмму Просмотреть/изменить, чтобы язык переключился на язык Вашего входа в систему.


1-4 Создание основного счета

1-4-1 Проверка плана счетов

Основные данные �� Отдельная обработка �� В плане счетов


Основной счет 700## (## - номер Вашей группы)

План счетов INT


Счет должен существовать.


1-4-2 Настройка параметров для балансовой единицы



Основной счет 700##


Выберите пиктограмму "Создать по образцу".




Дальше

Убедитесь, что значения по умолчанию корректны, и удалите альтернативный номер счета в закладке "Управляющие данные".

СОХРАНИТЕ счет.

НЕ ВЫХОДИТЕ с этого экрана. Останьтесь на этом экране для выполнения упражнения 1-4-3.

1-4-3 Ведение версии баланса

Выберите пиктограмму "Изменить".

Нажмите кнопку "Обработать версию баланса".



Дальше

Версия баланса должна автоматически открыться до позиции, в которой расположен ссылочный счет 70000.

Выделите "Неоплаченный капитал" и нажмите кнопку "Присвоение счетов". Вставьте интервал от 700## до 700##. Отметьте Д и К (= дебетовое и кредитовое сальдо).

Дальше

СОХРАНИТЕ версию баланса.

Примечание: Если Вы вышли с экрана предыдущего упражнения, а затем вызвали экран раздела БЕ основной записи, версия баланса не развернется автоматически до ссылочного счета 70000. В этом случае задайте версию баланса INT и выполните следующие шаги:

Выберите "Развернуть ветвь" (вторая пиктограмма слева на панели кнопок).

Версия баланса разворачивается полностью. Используя кнопку "Поиск", найдите счет 70 000 (Уставный капитал). Счет находится в статье баланса "Неоплаченный капитал".

Выделите "Неоплаченный капитал" и нажмите кнопку "Присвоение счетов". Вставьте интервал от 700## до 700##. Отметьте Д и К (= дебетовое и кредитовое сальдо).

Дальше

СОХРАНИТЕ версию баланса.


Решения


Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в Главной книге"



2-1 Проводка увеличения капитала

Проводка �� Ввод документа основного счета

Задайте балансовую единицу в появившемся диалоговом окне. Это не требуется, если Вы уже задали БЕ в предыдущем упражнении.

Если не нужно вводить балансовую единицу, это значит, что она уже была определена ("установлена") на более раннем этапе. Чтобы увидеть, какая балансовая единица установлена, выберите Среда � Сменить БЕ.



Дальше

Базовые данные:


Дата документа Сегодняшняя дата

Дата проводки Сегодняшняя дата

Дальше

Базовые данные:


Краткий текст Увеличение капитала ##

Дальше

Выберите кнопку "Образцы включить", если слева не будут выведены варианты ввода.

В левом столбце, в папке "Варианты ввода позиций", выберите вариант ввода "С бизнес-сферой".

1. Позиция


Основной счет 700##

Д/К Кредит

Сумма в валюте документа 200 000

Бизнес-сфера BA##

2. Позиция



Д/К Дебет

Сумма в валюте документа 200 000


Выберите кнопку проводки (пиктограмма сохранения).

Документ �� Просмотреть

КП: Код проводки_______________________________________

40: Код проводки по дебету в Главной книге________________

50: Код проводки по кредиту в Главной книге _______________


2-2 Запрос по счету

2-2-1 Просмотр сальдо





Финансовый год Текущий год


Выполнить

Выводится сальдо 200 000 UNI, поскольку Вы ограничили выбор бизнес-сферой BA##. Все остальные группы произвели проводки по другим бизнес-сферам. Поскольку данные оборотов ведутся по бизнес-сферам, вы можете просмотреть сальдо счета для бизнес-сферы.

Для просмотра общего сальдо для всех бизнес-сфер следует выбрать "Другая бизнес-сфера" и "Все бизнес-сферы".

2-2-2 Просмотр отдельных позиций

Дважды щелкните на сальдо текущего периода.

Для изменения формата нажмите "Выбрать формат" в списке отдельных позиций.

2-2-3 Просмотр документа

Дважды щелкните в отдельной позиции с бизнес-сферой BA##. Вы перейдете к подробному ракурсу этой позиции.

Для просмотра документа выберите "Обзор документа".


2-3 Сложная/общая проводка

Проводка �� Прочие �� Общая проводка



Вид документа SA



Период Текущий период

Валюта UNI

Код проводки 40

Счет 78200

Нажмите клавишу ввода.


Сумма 200 000


Код проводки 50

Счет 700##

Выберите Дальше (клавиша ввода).


Сумма 200 000


Проводка


2-4 Сальдо счетов

2-4-1 Создание оборотных ведомостей основных счетов

Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Оборотные ведомости �� Общее �� Сальдо основных счетов �� Минимальный вариант SAP




Отчетный период Текущий отчетный период

Выполнить

Пролистайте список до счета 78200.

Сальдо в бизнес-сфере BA##: 400 000


2-4-2 Просмотр структурированных оборотных ведомостей

Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Оборотные ведомости �� Общее �� Структурированная оборотная ведомость �� Минимальный вариант SAP




Отчетный год Текущий год

Отчетный период Текущий отчетный период

Выполнить


SAP AG 2001


Бухгалтерия кредиторов

� Основные данные кредиторов

� Ежедневные бухгалтерские операции в бухгалтериикредиторов (с использованием SAP Business Workplace)

� Интеграция с Управлением материальными потоками

� Операции по закрытию отчетного периода в бухгалтериикредиторов

SAP AG 2001

По окончании этой главы Вы сможете:

Бухгалтерия кредиторов: цели главы

� описать структуру бухгалтерии кредиторов всистеме R/3;

� вести и просматривать основные данныекредиторов;

� выполнять ежедневные бухгалтерские операции вбухгалтерии кредиторов;

� описать интеграцию бухгалтерии кредиторов сУправлением материальными потоками;

� объяснить, как система SAP поддерживаетподготовку баланса в бухгалтерии кредиторов.

SAP AG 2001

SD

CO


FI-GL

FI-AA

FI-AP

FI-TV

FI-BL

FI-AR

MM

Баланс

П+У

...

... ...

Обзорная диаграмма: Бухгалтерия кредиторов

� Бухгалтерия кредиторов регистрирует все бухгалтерские операции с поставщиками. Большая часть этих данных поступает из Закупки (Управление материальными потоками).

SAP AG 2001

Основные данные в бухгалтерии кредиторов

Определения счетов и параметрынастройки для балансовой единицы


Основные данные в бухгалтериикредиторов

SAP AG 2001

Счет кредитора в SAP FI

ПЛЮС ПЛЮС

Кредитор X в БЕ 1000 Кредитор X в БЕ 2000

Параметрынастройки для

БЕ


БЕ

БЕ 2000БЕ 1000

Кредитор X

Общиеданные

Определение счетана уровне манданта

� Как и основные счета, счета кредиторов состоят из двух разделов:

� На уровне манданта счет кредитора определяется для всех балансовых единиц. В нем сохраняются общие данные, такие как адрес кредитора.

� Проводки по этому счету в балансовой единице невозможны, пока не настроены параметры для конкретной балансовой единицы, например, согласованные условия платежа.

SAP AG 2001

Группы счетов кредиторов

C

Кредиторы

Кред.

В стр.

Заруб.

СРЛ

0001

...

000000-099999

100000-199999

200000-299999

300000-399999

400000-499999

500000-599999

600000-699999

Счетакредиторов

Группы счетовКред.

Счет 001111

000000-099999 Группа

счетов


Данные БЕ

Данныезакупочнойорганизации

� Как и основные счета, счета кредиторов можно объединять в различные группы счетов для оптимизации их организации и ведения.

� Счета, входящие в группу счетов, обычно имеют похожие признаки. Например, можно иметь одну группу счетов для кредиторов внутри страны, еще одну - для иностранных кредиторов, отдельные группы счетов для кредиторов из зависимых компаний и счетов разных лиц.

SAP AG 2001

Ежедневные операции в бухгалтерии кредиторов


Ежедневные операции в бухгалтериикредиторов

Enjoy - Ввод счета-фактуры/кредитового авизо

Долгосрочные проводки

Исходящие платежи вручную и автоматически

SAP AG 2001



Данныезаголовка икредитора

Позиции основного счета


Операция: Счет/кредитовое авизо

� Начиная с версии 4.6 (версия Enjoy) появилась возможность удобного создания и проводки счета-фактуры или кредитового авизо от кредитора с помощью транзакции одного экрана. Экран ввода разделен на следующие разделы:


� заголовок и данные кредитора (здесь вводятся заголовок документа и данные отдельных позиций кредиторов);

� информация отдельных позиций (здесь вводятся позиции документа);

� раздел информации (здесь отображается сальдо документа и информация о кредиторе).

� Эту транзакцию можно также использовать для создания документов в иностранной валюте. Сумма в иностранной валюте пересчитывается во внутреннюю валюту по заданному валютному курсу.

SAP AG 2001

Логика контировки CO

Документ CO № 1000000009

Документ FI № 1200000089

Расходный счетПозиции

001 Расходный счетСумма +Реальн. объект CO(+ статистическиеобъекты CO)

002 КредиторСумма -

Документ FI

Сумма

Кредитор

Сумма

Реальный объект CO

ДебетованиеВид затрат Сумма

Статистический объект CO

ДебетованиеВид затрат Сумма

+ другиестатистические объекты

� При вводе позиции оперативных расходов необходимо также ввести реальный объект СО. Это означает, что при проводке позиции создается не только документ FI, но и документ СО. Документ СО проводит соответствующие затраты по реальному объекту СО.

� Наряду с реальным объектом СО можно ввести дополнительные статистические объекты СО, по которым затраты проводятся статистически (т.е. не подлежат перерасчету и только для информации).

SAP AG 2001

SAP Workplace и роли пользователя

SAP предлагает предварительносконфигурированные рабочиеместа, ориентированные наспециальные требованияопределенных пользователей иоснованные на практическихзнаниях. В настоящее время длярабочих мест в бухгалтериипредлагаются следующие роли:

Руководитель бухгалтерии

Главный бухгалтер


кредиторов

Бухгалтер по операциям с

кредиторами

Менеджер по кредитам


дебиторов

Бухгалтер по операциям с

дебиторами

Бухгалтер по банковским

операциям

� Созданный в стандартном меню SAP счет от кредитора можно создать через меню и на экране, разработанных при использовании Workplace и ролей пользователей специально для сотрудников бухгалтерии кредиторов. Такая конфигурация рассматривается на двухдневном курсе MY301.

� Преимущества: доступ к всем необходимым пользователю приложениям через один портал: простой централизованный доступ ко многим системам; важная информация сконцентрирована непосредственно на рабочем столе; ссылки на прочие данные доступны в любое время; ненужные данные и функции подавлены. Панель запуска Workplace пользователя базируется на его роли в организации, здесь: в бухгалтерии кредиторов.

� Отдельные роли предоставляют набор функций, которые можно объединить в любой комбинации. Отдельные роли можно присвоить нескольким системам и скомбинировать в групповую роль. Поскольку должность может подразумевать выполнение разных заданий, групповая роль может состоять из нескольких отдельных ролей. Для ускорения внедрения отдельные роли поставляются с преконфигурированными профилями полномочий. Так, например, функции просмотра могут быть включены в роли многих пользователей, в то время как изменение/ввод разрешены только некоторым.

� Workspace предоставляется для всех приложений SAP и "не-SAP", которые Вы запускаете с панели запуска. Пользователи могут открывать несколько режимов и переходить из одного приложения или Miniapps в другое. Miniapps постоянно предоставляют пользователю основную краткую информацию без необходимости ее поиска в других приложениях. В бухгалтерии к такой информации относятся, например, сальдо важнейших счетов, статус закрытия месяца или список первой десятки клиентов с наивысшей задолженностью.

� Пользователи могут персонализировать свои рабочие места (Workplaces), добавив ссылки на страницы Интернета или интранета для получения доступа к ключевой информации. Пользователи могут настроить, какие Miniapps им нужны на экране и в каком виде.

SAP AG 2001

Программа долгосрочной проводки

1000

Кредитор

1000

Расход

Образец: первичный документ долгосрочной проводки

Позиции001 40 Расход 1000002 50 Кредитор 1000-

Первая проводка 01.01.XXПоследняя проводка 01.12.XXСледующая проводка 01.02.XXИнтервал в месяцах: 1

Программа долгосрочнойпроводки

Сеанс пакетноговвода

Расчетный период: 01.02.XX - 29.02.XX

Датаследующейпроводки

01.03.XX

Фактическая проводка

� Для регулярно повторяющихся проводок (например, арендные платежи или выплата процентов, юридические сборы и налоги на имущество) можно автоматически генерировать необходимые документы с помощью программы долгосрочной проводки.

� Это возможно при условии, что повторяющиеся бизнес-операции сохранены в системе как первичные документы долгосрочной проводки Каждый первичный документ долгосрочной проводки содержит дату первой и последней проводки, частоту, с которой должны производиться проводки, и дату следующей плановой проводки.

� Программа долгосрочной проводки должна запускаться с регулярными интервалами в рамках указанного периода. Программа выбирает все первичные документы долгосрочной проводки, у которых дата следующей проводки находится в указанном периоде, а затем генерирует сеанс пакетного ввода.

� Во время сеанса выполняется проводка документа FI, соответствующего первичному документу. При этом дата следующей проводки в первичным документе повышается.

SAP AG 2001

Элементы платежной операции

Кредитор

1010Касса

10

ΣΣΣΣ

Печать платежного документа

Выбор способа платежа и банка

Выбор позиций для оплаты

Проводка платежного документа

Расчет суммы платежас учетом сроков сконто

АвтоматическиВручную

� Все платежные операции включают показанные на слайде элементы.

� Платежная операция может быть выполнена вручную (Кредиторы -> Проводка -> Исходящий платеж) или автоматически в программе платежей.

� Стандартная система содержит общепринятые способы платежа, а также соответствующие формуляры, которые создаются отдельно для каждой страны.

SAP AG 2001

Параметры

СчетСчет

Д или К

10...

20...

СчетPK ...PK ......

Items

Документ

PK ...PK ......

Items

Документ

КП ...КП ......

Позиции

Документ

Дата прогона 01.03.XXXXИдентификатор AC200

Статус

Ведение параметров

Параметры введены

� Программа платежей разработана для международных платежных операций с дебиторами и кредиторами. Ее можно использовать как для входящих, так и для исходящих платежей. Однако она используется в основном для исходящих платежей.

� Процесс автоматического платежа включает несколько этапов.

� На первом этапе производится ведение параметров. Параметры определяют счета и позиции, которые программа платежей включает в автоматический прогон платежей.

SAP AG 2001

Прогон предложений

СчетСчет

Д или К

10...

20...


Items

Документ

PK ...PK ......

Items

Документ

КП ...КП ......

Документ

Статус


Запуск прогонапредложений

Предложение по платежам создано


Позиции


� Второй этап - прогон предложений по платежам. Во время прогона предложений система:

� проверяет счета и документы, указанные в параметрах, для поиска позиций к оплате;

� группирует позиции для платежа;

� выбирает релевантные способы платежа, собственные банки и банки-партнеры.

SAP AG 2001

Обработка предложения

10...

20...

PK ...PK ......

Items

PK ...PK ......

Items

Статус


Предложение по платежам обработано


СчетСчет

Д или К

Счет

Документ

Документ

Документ

КП ......

Позиции

КП ...Параметры введены




� Во время третьего этапа производится проверка и обработка предложения по платежам. Этот этап можно пропустить, но перед фактическим прогоном программы платежей рекомендуется проверить корректность данных.

SAP AG 2001

10...

20...

PK ...PK ......

Items

PK ...PK ......

Items

КП ...КП ......

Статус

Запуск прогона платежей

Запросы проводки: x создано, x выполн.Прогон платежей выполнен


Позиции

Касса

X

Кредитор

X

Прогон программы платежей

СчетСчет

Д или К

Счет

Документ

Документ

Документ







� Четвертый этап - это фактический прогон программы платежей.

� Во время прогона платежей система:

� проводит платежные документы;

� выравнивает открытые позиции;

� подготавливает данные для печати платежных документов.

SAP AG 2001

PK ...PK ......

Items

PK ...PK ......

Items

КП ...КП ......

Статус





Запуск прогона платежей

Запуск печати

10...

20...

ОНД

EDI


Позиции


Запуск прогона предложений

Запросы проводки: x создано, x выполн.Прогон платежей выполнен

Печать платежных документов

СчетСчет

Д или К

Счет

Документ

Документ

Документ

� Последний этап - печать.

� На этом этапе генерируются платежные документы. Это означает, что:

� производится печать платежных документов;

� генерируются IDOC для EDI;

� данные платежа отправляются в управление ОНД.

� Если вы не хотите работать с предложением по платежам, то шаги "Запуск прогона предложений", "Обработка предложения", "Запуск прогона платежей" и "Запуск печати" можно объединить в один шаг. При этом сразу после ввода параметров можно создать, провести и распечатать платежи.

SAP AG 2001

Интеграция с Управлением материальными потоками

Заводы

Закупочные организации

MM - ракурс основной записи кредитора

Заказ на поставку, поступление материала,контроль счетов


Интеграция с Управлениемматериальными потоками

SAP AG 2001

Заводы IDES в Германии

БЕ 1000IDES Германия

Завод 1000Гамбург

Завод 1100Берлин

Завод 1200Дрезден

Завод 1300Франкфурт

Завод 1400Штутгарт

� Центральным организационным объектом Логистики является завод. Несколько заводов можно объединить в балансовую единицу. Это означает, что заводы присваиваются одной балансовой единице.

� Например, балансовая единица IDES 1000 (Германия) содержит следующие заводы:

� 1000 Гамбург

� 1100 Берлин

� 1200 Дрезден

� 1300 Франкфурт

� 1400 Штутгарт

� Все релевантные для бухгалтерии операции на этих заводах проводятся по балансовой единице 1000.

SAP AG 2001

Закупки IDES в Германии

БЕ 1000IDES Германия

Закупочная организация1000 IDES Германия

Закупкапроводитсяв...

Закупочная организация 1000 производитзакупки для...

Завод 1000Гамбург

Завод 1100Берлин

Завод 1200Дрезден

Завод 1300Франкфурт

Завод 1400Штутгарт

� Закупки для заводов производит закупочная организация. Каждая страна, в которой действуют заводы IDES, имеет одну закупочную организацию. Эта закупочная организация производит закупки для всех заводов в стране и проводит их по балансовой единице этой страны.

� Например, в Германии закупочная организация 1000 обслуживает все немецкие заводы (Гамбург, Берлин, Дрезден, Франкфурт, Штутгарт). Проводки производятся по БЕ Германии (1000).

SAP AG 2001

Данные закупок в основной записи кредитора

ПЛЮС ПЛЮС

Кредитор X в БЕ 1000 Кредитор X в закупочнойорганизации 1000


БЕ

Параметрынастройки длязакупочнойорганизации

БЕ 1000

Кредитор X



ЗО 1000

� Закупочные организации закупают товары и услуги у поставщиков. При этом оплата производится через бухгалтерию кредиторов. Прежде чем использовать основную запись кредитора, различные закупочные организации концерна должны ввести в нее специфичные данные по закупкам.

SAP AG 2001

Трехуровневая проверка (стандарт)

Заказ на поставку

Поступление материала

Поступление счета

Кредитор

ПМ/ПС

MM

FI

Без документа

МатериалПМ/ПС

Позиции

Документ

ПМ/ПСКредиторНалог

Позиции

Документ

Запас илирасход

материала

1

12

2

Документматериала

Поступлен.материала

MM FI

FI

Заказ напоставку

Суммазаказа

MM

Документконтролясчетов

� Трехуровневая проверка - это стандартная процедура проводки транзакций закупки в FI. Эта процедура включает в себя следующие шаги:

� Заказ на поставку Эта транзакция выполняется в MM. В FI проводки не производятся.

� Поступление материала Для обновления запасов в ММ создается документ материала. Одновременно в FI создается документ, с которым стоимость материала проводится по счету материалов (дебет) и по счету ПМ/ПС (кредит) в Главной книге.

� Поступление счета Счет-фактура кредитора проводится в ММ. При этом автоматически создается документ в FI. Документ FI содержит сумму счета-фактуры, которая проводится по счету ПМ/ПС (дебет) и по счету кредитора (кредит).

� Поcледние два шага можно выполнить в обратном порядке в зависимости от порядка поступления материала и счета-фактуры.

� Счет ПМ/ПС обеспечивает поступление материалов по каждому счету-фактуре и наоборот.

SAP AG 2001

Операции по закрытию отчетного периода вбухгалтерии кредиторов

Обзор: операции по закрытию отчетногопериода в бухгалтерии кредиторов

Подтверждение сальдо

Оценка иностранной валюты

Перераспределение кредиторскойзадолженности


Операции по закрытию отчетного периодав бухгалтерии кредиторов

SAP AG 2001

Обзор: операции по закрытию отчетногопериода в бухгалтерии кредиторов

Работы, требуемыезаконодательством

Технические/организацион-ные задачи

Блокировка периодов проводкидля кредиторовОткрытие особых периодовдля кредиторов

Прогон программы переносасальдо

Выверка• Документы - данные оборотов• Филиалы

Отправка подтверждений сальдоАнализ ответов


Выполнение перераспределения

Закрытие особых периодов длякредиторов

Начало нового финансового года

Ось времени

� Операции по закрытию финансового года можно разделить на две основные области:

� Операции, требуемые законодательством (в соответствии с требованиями налоговых органов)

� Технические и организационные задачи (процедуры, которые необходимы технически или нужны для поддержки организации учета)

� В данном курсе будут рассматриваться только требования законодательства.

� В начале финансового года выполняется программа переноса сальдо. При этом сальдо счетов кредиторов переносится в новый финансовый год.

� Периоды проводки старого финансового года блокируются, и открываются особые периоды для проводок закрытия. Техническая выверка гарантирует проводку документов без сбоев и ошибок.

� После этого производится подтверждение сальдо, оценка документов в иностранной валюте и перераспределение кредиторской задолженности.

� По окончании этой процедуры особые периоды закрываются.

� Примечание: процедуры закрытия могут меняться от страны к стране. Преподаватель обратит Ваше внимание на особенности этой процедуры в Вашей стране.

SAP AG 2001


ПисьмоОтвет

Контрольнаяточка

Кредиторы

Контрольныйсписок

Таблицарезультатов

Бухгалтерия

Списки


Ответ

� Программа создания подтверждений сальдо вместе с подтверждениями создает запросы ответа для произвольно заданного числа кредиторов, а также контрольный список и таблицу результатов. Подтверждения сальдо и запросы ответа отправляются кредиторам, а списки используются для контроля. В IDES такой контроль осуществляется отделом внутреннего аудита.

� Кредиторы проверяют полученную информацию сальдо и посылают свои ответы в аудиторский отдел, в котором эти ответы сравниваются с контрольным списком, а результаты вводятся в таблице результатов.

SAP AG 2001


Кред. задолженность

500 USD1000 UNI

- Кред. задолженность 1100 UNI

Корректир. счет для ИВ

100 UNI

Баланс (внутр. валюта UNI)Отчет П+У

Расходы отпереоценки валюты

100 UNI

Пассив

...

Кредитор

500 USD1000 UNIОценочная

разница

100 UNI

� Оценка иностранной валюты необходима, если счета кредиторов содержат открытые позиции в иностранной валюте. Суммы этих открытых позиций были пересчитаны во внутреннюю валюту во время ввода по текущему курсу (например, 500 USD = 1000 UNI, где UNI - внутренняя валюта).

� Вероятно, к моменту закрытия валютный курс изменился, и открытые позиции необходимо оценить снова. Программа оценивает открытые позиции по новому курсу и вводит оценочную разницу (на слайде - 100 UNI) в оцененные открытые позиции. Кроме того, она создает проводки оценки:

� Дебет оценки валюты - кредит корректировочного счета иностранной валюты

� Произвести оценку путем проводки по счету кредиторской задолженности нельзя, поскольку прямая проводка по контрольным счетам невозможна. Поэтому сумма проводится по корректировочному счету, где она отображается в той же статье баланса, как и контрольный счет.

� Способ оценки отдельных позиций определяется методом оценки. Метод оценки должен быть настроен в соответствии с национальными требованиями к оценке. В нем определяется, например, используемый принцип оценки - принцип оценки по наименьшей стоимости, строгий принцип оценки по наименьшей стоимости или общий принцип (также с выручкой от оценки).

SAP AG 2001

Перераспределение кредиторскойзадолженности

Кред. задолженность

1000 2000 ОСП < 1 г.3000 ОСП 1-5 л.4000 ОСП > 5 л.

...- Кредиторская задолженность

- с ОСП < 1 года 2000

- с ОСП 1-5 лет 3000

- с ОСП > 5 лет 4000

Корректировка

30004000

1000

Кредиторы вроли дебиторов

1000

3000ОСП 1-5 лет

4000

ОСП > 5 лет

...- Деб. задолжен.

Актив Баланс Пассив

� Кредиторская и дебиторская задолженности должны отображаться в балансе раздельно. Поскольку некоторые кредиторы могут выступать в роли дебитора, необходимо, прежде чем создавать баланс, изменить эти счета на кредиторов в роли дебитора.

� Во многих странах требуется группировать кредиторскую задолженность в балансе по оставшемуся сроку погашения (ОСП).

� Оба перераспределения выполняются с помощью специальной программы. В то же время такие перераспределения отменяются в первый день следующего периода, поскольку для ежедневной работы они не нужны.

� На слайде показана кредиторская задолженность с большим ОСП, которая была перераспределена на другие счета, чтобы упростить создание баланса. Кроме того, перераспределены кредиторы в роли дебиторов. Здесь также используется корреспондирующий корректировочный счет, поскольку прямые корректировочные проводки по контрольному счету невозможны.

� Примечание: Оценку иностранной валюты и перераспределение можно выполнять разными способами в соответствии с разными требованиями законодательства. При этом результаты проводятся по разным счетам, которые используются для разных версий баланса.

� Примечание: эта программа используется также при изменении контрольного счета кредитора в течение года.

SAP AG 2001

Самостоятельно: основные данные кредиторовFI


� создать список кредиторов;

� вести основные данные кредиторов в FI.

Основные данные кредиторов - Упражнения

Глава "Бухгалтерия кредиторов"

Тема "Основные данные кредиторов"

По окончании этого упражнения Вы сможете:

• создавать список кредиторов;

• создавать и вести основную запись кредитора.

Бухгалтерские операции с кредиторами регистрируются во вспомогательной книге кредиторов. Счета разделены на группы счетов с целью упрощения организации большого количества кредиторов.

Для перехода к бухгалтерии кредиторов выберите:

Учет и отчетность �� Финансы �� Кредиторы

1-1 Создание перечня кредиторов

Вам требуется, чтобы система создала обзорный перечень существующих основных данных кредиторов. В частности, Вас интересуют счета в группе счетов KRED.

Информационная система �� Отчеты для бухгалтерии кредиторов �� Основные данные �� Перечень кредиторов

1-1-1 Создание полного перечня кредиторов

Создайте перечень всех кредиторов в балансовой единице 1000.

1-1-2 Создание перечня группы счетов

Используя динамические ограничения, создайте перечень всех кредиторов в группе счетов KRED.


1-2 Ведение основной записи кредитора

IDES Германия в будущем месяце ожидает приезда нового сотрудника, который проведет в Германии один год. IDES подыскивает квартиру для этого сотрудника с помощью агентства недвижимости. Договор аренды уже подписан. Теперь отдел бухгалтерии должен создать для арендодателя основную запись, с помощью которой можно будет производить ежемесячные арендные платежи и отслеживать их.

1-2-1 Создание основной записи кредитора

Создайте в балансовой единице 1000 основную запись VMIETER## для арендодателя. Основная запись должна относиться к группе счетов VEND. В IDES создан ссылочный счет для каждой группы счетов, что позволяет максимально просто и точно вводить основные данные. Ссылочный счет для группы счетов VEND – AGENCY00.

Задайте критерий поиска АС010 и создайте имя и адрес кредитора. Введите полный адрес, включая название улицы, поскольку это необходимо для успешного прогона программы платежей в последующих упражнениях.

Примите все значения, которые были скопированы из ссылочного счета как значения по умолчанию.

Основные данные �� Создать


1-2-2 Ведение основной записи

Проверьте условия платежа. Согласно арендному договору аренда должна всегда выплачиваться немедленно и без сконто. Какие условия платежа можно использовать? Введите одно из них в основную запись.

______________________________________________________

Арендодатель хочет получать арендные платежи по чеку. Определите соответствующие способы платежа.

Основные данные �� Изменить

СОХРАНИТЬ


SAP AG 2001



� проводить счета-фактуры от кредиторов в FI;

� создавать документы долгосрочной проводки игенерировать долгосрочные проводки;

� выполнить проводки исходящих платежейвручную и печатать чеки;

� производить автоматические платежи;

� контролировать счета кредиторов.

Упражнения


Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в бухгалтерии кредиторов"


• провести счет от кредитора;

• выполнить проводку исходящего платежа вручную и напечатать чек;

• создать документ долгосрочной проводки и генерировать долгосрочные проводки;

• производить автоматические платежи.

Концерн IDES использует интегрированную систему R/3, поэтому открытые позиции кредиторов обычно попадают в бухгалтерию кредиторов через контроль счетов в Управлении материальными потоками (ММ). Непосредственно в бухгалтерии кредиторов счета от кредиторов проводятся только в исключительных случаях, например, в описанном выше сценарии аренды.



2-1 Проводка счета от кредитора и проверка проводки

За подбор квартиры агентство недвижимости берет комиссионные в размере 4400 UNI, включая 10% предварительного налога (код налога 1I), то есть 400 UNI. Поскольку IDES часто пользуется услугами этого агентства недвижимости, для него уже существует основная запись. Номер основной записи: AGENCY##. Дата выставления счета за комиссионные – предыдущий день. Счет был отправлен непосредственно в отдел бухгалтерии, то есть он не проходил через контроль счетов в ММ. Номер счета – 1##.

2-1-1 Проводка счета-фактуры

Выполните проводку счета-фактуры по МВЗ СС##. Используйте вариант ввода "С МВЗ". В качестве корреспондирующего счета используйте основной счет 470000. Введите номер счета в поле "Ссылка". Введите текст "Комиссионные риэлтеру группы ##".

Запишите номер бухгалтерского документа.

______________________________________________________

Проводка �� Счет-фактура


2-1-2 Проверка счета кредитора

Используя просмотр сальдо, проверьте, была ли при проводке документа создана открытая позиция для счета кредитора. Идентифицируйте открытую позицию, которая была сгенерирована во время проводки документа.

Просмотрите документ с помощью обзора документа. Хотя Вы ввели только две позиции (позиция кредитора и позиция расхода), просматриваемый документ содержит третью позицию. Что это за позиция и как она была сгенерирована?

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________



2-1-3 Проверка контрольного счета

Какой контрольный счет задан в основной записи кредитора AGENCY ##?

Контрольный счет: ________________________________________

Основные данные �� Просмотр

Проверьте, проведена ли сумма по контрольному счету в Главной книге. Для этого следует ограничить просмотр сальдо бизнес-сферой BA##.

Бухгалтерия Главной книги:



2-2 Создание долгосрочных проводок

Арендная плата составляет 2000 UNI в месяц (предварительный налог 0%, код налога 0I), срок платежа – первое число каждого месяца. Арендные платежи должны начаться со следующего месяца. Договор аренды имеет номер 0815 и срок действия ровно один год, поскольку через год сотрудник вернется к себе на родину. Чтобы обеспечить своевременную проводку и оплату открытых

позиций аренды, нужно использовать автоматическую генерацию открытых позиций.

2-2-1 Создание документа долгосрочной проводки

Создайте документ долгосрочной проводки для арендных платежей. Документ должен относиться к виду KR. В качестве ссылки введите "Договор 0815". Вы уже создали для арендодателя счет кредитора VMIETER##. Для текста позиции используйте готовый текст RENT. Корреспондирующая проводка производится по счету 470000 (затраты на помещение). Сотрудник работает на МВЗ СС##. Арендную плату следует дебетовать по этому счету.

Какой код проводки нужно использовать для этих позиций?

______________________________________________________

______________________________________________________

Проводка �� Ссылочные документы �� Документ долгосрочной проводки


2-2-2 Запуск программы долгосрочной проводки

Программу долгосрочной проводки необходимо запускать раз в месяц, чтобы из ежемесячных документов долгосрочной проводки генерировались фактические документы.

Запустите программу долгосрочной проводки.

Для упрощения ввода данных на экране выбора был создан вариант отчета AC010.

Воспользуйтесь этим вариантом и замените ## на номер своей группы. В качестве расчетного периода введите первое число каждого месяца.

Важно иметь в виду, что документы долгосрочной проводки должны использоваться только для собственного пользователя (АС010##), чтобы каждая группа могла выполнять собственные долгосрочные проводки.

Периодические работы �� Долгосрочные проводки �� Выполнить


2-2-3 Выполнение сеанса пакетного ввода

Программа долгосрочной проводки генерирует сеанс пакетного ввода, который необходимо выполнить для проводки фактических документов.

Укажите, что сеанс пакетного ввода должен выполняться в диалоговом режиме. Это позволит вам наблюдать за выполнением сеанса. Обычно сеанс пакетного ввода бывает намного больше (зависит от количества документов долгосрочной проводки) и выполняется в фоновом режиме.

Предупреждение: Выполняйте только созданный Вами сеанс.

Система �� Услуги �� Пакетный ввод �� Сеансы


2-2-4 Проверка счета кредитора в бухгалтерии кредиторов

Убедитесь, что сеанс пакетного ввода сгенерировал открытую позицию арендной платы.



2-3 Исходящий платеж вручную с печатью чека

Агентству недвижимости AGENCY## срочно требуются деньги, поэтому оно обратилось в отдел бухгалтерии с просьбой ускорить платеж.

2-3-1 Проводка исходящего платежа

Выполните проводку исходящего платежа вручную с одновременной печатью чека. Платеж должен быть произведен через собственный банк 1000. Укажите принтер LP01. Инициируйте расчет суммы платежа системой.

Используйте либо способ платежа S (непронумерованный чек), либо способ платежа C (предварительно пронумерованный чек). Для способа платежа C используйте пакет чеков 1. Этот пакет содержит формуляры предварительно пронумерованных чеков, которые уже находятся в принтере.

Ваш преподаватель скажет Вам, какой способ платежа следует использовать.

Запишите номер платежного документа.

______________________________________________________

Проводка �� Исходящий платеж �� Проводка + печать формуляра



Убедитесь, что исходящий платеж выровнял исходную открытую позицию, и запишите, какое сконто было рассчитано и проведено.

Сконто: ________________________________________________



2-4 Автоматический платеж

В концерне IDES программа платежей выполняется один раз в неделю. Программа платежей автоматически производит арендный платеж в начале следующего месяца вместе с оплатой остальных открытых позиций кредиторов.

Периодические работы �� Платежи

2-4-1 Создание прогона платежей и ведение параметров

Создайте собственный прогон платежей, используя первое число следующего месяца в качестве "Даты выполнения" и бизнес-сферу BA## в качестве идентификатора.

Задайте параметры прогона платежей так, чтобы прогон платежей выбрал все документы, введенные до сегодняшнего дня для счета арендодателя (VMIETER-##) в балансовой единице 1000. Все платежи в этом прогоне должны производиться чеком (способ платежа S) с проводкой первого числа следующего месяца. Необходимо ввести дату проводки следующего прогона платежей, чтобы система могла решить: производить платеж в этом прогоне или ждать до следующего прогона. Следующий прогон платежей – через неделю после даты проводки.

В концерне IDES система обычно включает в прогон платежей всех кредиторов и указывает используемые способы платежа.

В тестовых целях имеет смысл активировать дополнительный журнал, который облегчит отслеживание возникающих ошибок. Активируйте дополнительный журнал для Вашего прогона платежей.

2-4-2 Планирование предложения по платежам

Запланируйте немедленный запуск предложения по платежам, чтобы система сразу же начала генерацию предложения. В IDES выполнение предложения по платежам обычно планируется в фоновом режиме в то время, когда система загружена не сильно (например, ночью).

Обновляйте статус до тех пор, пока не появится сообщение о том, что предложение по платежам создано.

2-4-3 Обработка предложения

Исполнители в бухгалтерии кредиторов распечатывают предложение по платежам и проверяют платежи перед фактическим прогоном платежей. Это позволяет избежать ошибочных платежей. После этого предложение по платежам можно соответственно обработать путем редактирования списка исключений, удаления позиций из прогона платежей или изменения платежей.

Выведите предложение по платежам для просмотра.

Если на экране не отображаются платежи или отображается только список исключений, значит, где-то Вы сделали ошибку. Просмотрите журнал предложения (Обработать �� Предложение �� Просмотреть журнал) и попробуйте найти ошибку. Удалите предложение по платежам (Обработать �� Предложение �� Удалить) и удалите ошибку. После этого снова запустите предложение по платежам. Повторяйте этот процесс до тех пор, пока в предложении не будут показаны платежи.

2-4-4 Выбор варианта для прогона программы платежей

Прежде чем печатать платежные документы и авизо, необходимо определить варианты для программ печати. Поскольку в этом прогоне платежей возможны только платежи чеком, необходимо только выбрать вариант для соответствующей программы печати RFFOD__S. Используйте вариант SCHECK, который уже настроен.

2-4-5 Планирование прогона платежей и печать чека

После проверки предложения по платежам, если ошибок не обнаружено, запускается прогон платежей, во время которого фактически проводятся платежи. Заранее выбрав вариант для программы печати, в этом шаге мы можем напечатать и чек.

Запустите прогон платежей. Для этого запланируйте его запуск немедленно. В IDES выполнение прогона платежей обычно планируется аналогично предложению по платежам – в фоновом режиме в то время, когда система загружена не сильно. Выделите

"Создать платежный документ" для распечатки чека при прогоне платежей.

Обновляйте статус до тех пор, пока не появится сообщение о том, что прогон платежей выполнен и все проводки созданы.

Перейдите к управлению выводом, чтобы просмотреть автоматически созданные чеки.

Система �� Услуги �� Управление выводом



Убедитесь в том, что автоматический прогон платежей выровнял исходную открытую позицию.



2-5 Анализ сроков оплаты

Чтобы получить обзор открытых позиций, подлежащих оплате в будущем, можно воспользоваться отчетом СПАО по анализу сроков оплаты. Выполните этот отчет для балансовой единицы 1000.

Система отчетов СПАО – это один из инструментов отчетности SAP в дополнение к классическим АВАР-отчетам, SAP Query и информационной системе дебиторов/кредиторов.

Информационная система �� Отчеты для бухгалтерии кредиторов �� Позиции кредиторов �� ОП: анализ сроков оплаты


SAP AG 2001


Самостоятельно: операции по закрытиюотчетного периода в бухгалтерии кредиторов

� печатать подтверждения сальдо.

Операции по закрытию отчетного периода в бухгалтерии кредиторов Упражнения


Тема "Операции по закрытию отчетного периода в бухгалтерии кредиторов"


• печатать подтверждения сальдо;

• оценивать открытые позиции в иностранной валюте;

• перераспределять кредиторскую задолженность по оставшемуся сроку погашения (факультативно).

Прежде чем создавать балансовый отчет в Главной книге, необходимо выполнить во вспомогательных книгах различные процедуры, зависящие от требований законодательства.



Следующее упражнение будет выполнено на основании предположения, что для предыдущего месяца все процедуры закрытия уже завершены.

3-1 Печать подтверждений сальдо

Напечатайте подтверждение сальдо для кредитора 1000.

Для облегчения ввода данных на экране выбора был создан вариант отчета AC010.

Какая дата выверки используется для подтверждения сальдо?

___________________________

К какой дате IDES ожидает получить подтверждения сальдо от кредиторов?

___________________________

Просмотрите подтверждение сальдо в управлении выводом.

Периодические работы �� Закрытие �� Проверка/Подсчет �� Подтверждение сальдо: печать

Для закрытия месяца подтверждение сальдо обычно не отправляется. В данном случае мы делаем чисто как учебное упражнение.


3-2 Оценка иностранной валюты

Иностранные кредиторы часто создают счета-фактуры в валюте собственной страны. Если эта валюта не совпадает с валютой балансовой единицы, то система рассматривает ее как иностранную и пересчитывает во внутреннюю валюту по заданному курсу пересчета.

При подготовке балансового отчета открытые позиции в иностранной валюте должны быть переоценены согласно требованиям страны, поскольку с момента создания открытых позиций валютный курс мог измениться.

3-2-1 Проводка счета-фактуры в иностранной валюте

Отдел бухгалтерии обнаружил счет-фактуру от кредитора AGENCY##, который еще не проведен. Счет датирован 15-ым числом предыдущего месяца. К счастью, последний период проводки все еще открыт, поэтому счет-фактуру еще можно провести до закрытия месяца. Счет выставлен в иностранной валюте без НДС (код налога 0I).

Проведите этот счет-фактуру с номером 2## (ссылка) на 5 000 USD последним днем предыдущего месяца. В качестве корреспондирующего счета используйте счет 470000. Используйте код налога 0I. Используя вариант ввода "С МВЗ", проведите затраты по своему МВЗ CC##.

Перед проводкой документа откройте закладку "Внутренняя валюта". Там Вы найдете сумму, пересчитанную во внутреннюю валюту по самому актуальному курсу из таблицы. Измените валютный курс на 2,00000. Мы изменили курс, чтобы курс счета отличался от курса, который система использует при выполнении оценки иностранной валюты.



_________________________________________________________


3-2-2 Выполнение оценки иностранной валюты

Выполните оценку иностранной валюты только для счета кредитора AGENCY##.

Для облегчения ввода данных на экране выбора был создан вариант отчета AC010.

Воспользуйтесь этим вариантом и замените ## номером своей группы во всех релевантных закладках.

На какую отчетную дату выполняется оценка?

___________________________

Выполните сеанс пакетного ввода в диалоговом режиме.


IDES, естественно, выполняет отчеты оценки для всех счетов одновременно.

Поскольку эта оценка не является частью требуемого законодательством закрытия финансового года, оценки не регистрируются в документах, а проводки будут сторнированы первого числа следующего периода.

Периодические работы �� Закрытие �� Оценка �� Оценка валютных ОП

3-3 Перераспределение кредиторской задолженности (факультативно)

Во многих странах законодательство требует перераспределять кредиторскую (и дебиторскую) задолженность по оставшемуся сроку погашения. Например, Европейская конвенция по составлению баланса 93 требует такой классификации, а стандартная система SAP предоставляет необходимый для этой цели растр.

3-3-1 Проводка счета-фактуры с оставшимся сроком погашения 2 года

Выполните проводку счета-фактуры с номером 3## (ссылочный) на 6000 UNI для кредитора AGENCY##. В качестве корреспондирующего счета используйте счет 470000. Используйте код налога 0I. Дата выставления счета и дата проводки – 15-ое число предыдущего месяца. Используя вариант ввода "С МВЗ", проведите затраты по своему МВЗ CC##.

Перед проводкой документа откройте закладку "Платеж". Здесь Вы найдете условия платежа, а также другую информацию. Измените условия платежа на ZB99. Эти условия платежа определены со сроком 24 месяца.


_________________________________________



3-3-2 Выполнение перераспределения

Произведите перераспределение по оставшемуся сроку погашения.

Для упрощения ввода данных на экране выбора был создан вариант отчета AC010. Воспользуйтесь этим вариантом и замените ## номером своей группы во всех релевантных закладках.

Какая дата выверки используется для перераспределения?

___________________________

На какую дату документа перераспределение будет отменено?

___________________________

Выполните сеанс пакетного ввода в диалоговом режиме.


Периодические работы �� Закрытие �� Перераспределение �� Перераспределение дебиторской/кредиторской задолженности

3-3-3 Проверка перераспределения

Перейдите к просмотру сальдо счета 160020 в бизнес-сфере BA##. Этот счет наличия сконфигурирован для записи кредиторской задолженности с оставшимся сроком погашения от одного до пяти лет. Что показывают данные оборотов?


Бухгалтерия Главной книги: Счет -> Просмотр сальдо

SAP AG 2001

Теперь вы можете:

Резюме

� описать организацию бухгалтерии кредиторов всистеме R/3;

� вести и просматривать основные данныекредиторов;

� выполнять ежедневные бухгалтерские операциив бухгалтерии кредиторов;

� описать интеграцию бухгалтерии кредиторов сУправлением материальными потоками;

� объяснить, как система SAP поддерживаетподготовку балансовых отчетов в бухгалтериикредиторов.

Бухгалтерия кредиторов - Решения


Тема "Основные данные кредиторов"



1-1 Создание перечня кредиторов

Информационная система �� Отчеты для бухгалтерии кредиторов �� Основные данные �� Перечень кредиторов

1-1-1 Создание полного перечня кредиторов



Выполнить

1-1-2 Создание перечня кредиторов для определенной группы счетов



Выберите "Динамические ограничения выбора" (третья пиктограмма вверху слева).

В иерархической структуре в левой части экрана дважды щелкните на узле "Группа счетов", чтобы скопировать поле в список справа "Динамические ограничения выбора".


Группа счетов KRED

Выполнить


1-2 Ведение основной записи кредитора

1-2-1 Создание основной записи кредитора

Основные данные �� Создать


Кредитор VMIETER##


Группа счетов VEND

Ссылка

Кредитор AGENCY00


Дальше

Первый экран: Адрес


Имя Имя по своему выбору

Критерий поиска AC010

Язык Язык своей страны

Другие поля Любые – введите полный адрес, включая город, улицу и т.д.

Дальше

Второй экран: Управление

Оставьте все поля пустыми.

Дальше

Третий экран: Платежные операции

Оставьте все поля пустыми.

Дальше

Четвертый экран: Ведение счетов – финансовая бухгалтерия

Отображаемые данные были скопированы из ссылочного кредитора. Не изменяйте данные.

Дальше

Пятый экран: Платежные операции – финансовая бухгалтерия


Дальше

Шестой экран: Корреспонденция – финансовая бухгалтерия


СОХРАНИТЬ


1-2-2 Ведение основной записи





Данные БЕ Платежные операции

Выделить

Дальше

Экран Платежные операции – финансовая бухгалтерия:

В качестве условий платежа следует ввести 0001 или ZB00.

Способы платежей: Подтвердите ввод С и S.

СОХРАНИТЬ


Решения


Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в бухгалтерии кредиторов"



2-1 Проводка счета от кредитора и проверка проводки



Задайте балансовую единицу в появившемся диалоговом окне.



Дальше

Базовые данные


Кредитор AGENCY##

Дальше



Дата выставления счета Вчерашняя дата


Дальше

Основная запись кредитора отображается в верхнем правом углу экрана.



Сумма 4400

Сумма налога/код налога 400 (10% предварительный налог, код 1I)

Ссылка 1##

Текст Комиссионные риэлтеру группы ##

Нажмите кнопку "Образцы вкл.". В левом столбце выберите вариант ввода "С МВЗ".

Отдельные позиции



Д/К Дебет

Сумма в валюте документа 4000

Код налога 1I

МВЗ CC##

Для выполнения проводки выберите пиктограмму Сохранить.









Выполнить

Дважды щелкните сальдо текущего месяца.

Выводится список открытых позиций. Идентифицируйте свой документ по записанному Вами номеру документа.

Дважды щелкните эту позицию, затем выберите обзор документа.

Автоматически сгенерирована позиция предварительного налога. Введенный Вами код налога определяет счет, по которому проводится налог.


2-1-3 Проверка контрольного счета





Контрольный счет находится на экране Учет по платежным операциям. В данном случае он имеет номер 160000.

Бухгалтерия Главной книги: Счет �� Просмотр сальдо






Выполнить


2-2 Создание долгосрочных проводок

2-2-1 Создание документа долгосрочной проводки

Проводка �� Ссылочные документы �� Документ долгосрочной проводки

Ввод долгосрочной проводки: данные заголовка


Дата первого выполнения 1-ое число следующего месяца

Последнее выполнение 1-ое число предыдущего месяца следующего года

Интервал в месяцах 1

Дата выполнения 1

Вид документа KR

Ссылка Договор 0815

Код проводки (КП) 31

Счет VMIETER##

Дальше


Сумма 2000

Условия платежа ZB00

Текст =RENT


Счет 470000

Дальше


Сумма 2000

Код налога 0I (предварительный налог 0%)

МВЗ CC##

СОХРАНИТЬ


2-2-2 Запуск программы долгосрочной проводки

Периодические работы �� Долгосрочные проводки �� Выполнить

Перейти к �� Варианты �� Вызвать... или используйте пиктограмму "Вызвать вариант"

Выберите вариант "АС010".

Отображенный вариант должен содержать следующие данные:



Расчетный период 1-ое число следующего месяца

Пользователь AC010-##

Имя сеанса пакетного ввода SAPF120-##

Имя пользователя AC010-##

Замените ## на номер своей группы.

Выполнить

В строка статусов должно появиться сообщение о том, что сеанс SAPF120-## создан. Если сообщение не появилось, то произошло одно из следующих событий:

• Первичный документ долгосрочной проводки был создан неправильно.

• Ограничения выбора для программы долгосрочной проводки были ошибочными.

• Вашу долгосрочную проводку сгенерировала другая группа.

2-2-3 Выполнение сеанса пакетного ввода

На любом экране выберите: Система �� Услуги �� Пакетный ввод �� Сеансы

На экране обзора выберите сеанс SAPF120. Нажмите кнопку "Выполнить".

Выберите режим выполнения "Выполнить видимо", удалите критерий "Стандартный размер экрана" и выделите "Экспертный режим". Затем нажмите кнопку "Выполнить". Посмотрите, как система вводит значения сеанса на последовательных экранах. Подтверждайте каждый экран, выбирая "Дальше" (клавиша ввода).

Когда будет выведено сообщение "Выполнение сеанса пакетного ввода завершено", выберите "Выход из пакетного ввода" для возврата в меню SAP Easy Access.

2-2-4 Проверка счета кредитора в бухгалтерии кредиторов






Выполнить

Вы должны увидеть сальдо 2 000 UNI.


Отображается автоматически сгенерированная позиция аренды. Дважды щелкните эту позицию, чтобы перейти непосредственно к

позиции документа. Затем нажмите кнопку заголовка ("шляпа"), чтобы просмотреть заголовок документа. В диалоговом окне заголовка документа имеется ссылка на документ долгосрочной проводки.


2-3 Исходящий платеж вручную с печатью чека

Перед началом этого упражнения измените язык кредитора Agency## на язык своей страны. Поле находится на первом экране основной записи кредитора: Основные данные � Изменить. Сохраните изменение.

2-3-1 Проводка исходящего платежа

Проводка �� Исходящий платеж �� Проводка + печать формуляра

Платеж с печатью: данные заголовка



Способ платежа S или C (спросите у преподавателя)

Для способа платежа С: Номер пакета чеков

1

Собственный банк 1000

Принтер для формуляров LP01

Расчет суммы платежа Выделено

Язык получателя Выделено

Нажмите "Ввод платежей".



Не изменяйте все остальные данные.

Выберите "Обработка открытых позиций".

Снимите выделение со всех позиций, кроме позиции Вашей бизнес-сферы BA## или записанного номера документа из упражнения 2-1-1.

Выполните проводку.

Запишите номер документа.

Подтвердите данные.

Выберите "Международный чек" или "Чек".

Установите курсор на корректный файл спула.

Выберите "Просмотр содержимого" ("очки"). � Чек выводится для просмотра. Теперь его можно распечатать, используя установленный принтер. При необходимости нажмите кнопку прокрутки вниз для перехода ко второй странице чека.








Выполнить


Исходная открытая позиция выровнена, и добавлена позиция платежа с записанным вами номером.

Дважды щелкните позицию платежа и перейдите к просмотру документа. В документе вы увидите позицию проводки дохода от сконто

Поскольку кредитор AGENCY ## предоставляет 3% сконто на платежи, сделанные в течение 14 дней, на ваш платеж 4000 UNI вы получаете сконто в размере 120 UNI. 12 UNI проводятся по счету предварительного налога как корректировка НДС.


2-4 Автоматический платеж

2-4-1 Создание прогона платежей и ведение параметров

Периодические работы �� Платежи


Дата выполнения 1-ое число следующего месяца

Идентификатор BA##

Дальше (клавиша ввода)

Статус нового прогона платежей: Параметры еще не введены.

Выберите закладку "Параметры".


Дата проводки 1-ое число следующего месяца

Документы, введенные до Завтрашняя дата

Балансовые единицы 1000

Способы платежа S

Дата следующей проводки Через неделю после даты проводки


Сохранить

Выберите закладку "Дополнительный журнал".


Проверка срока оплаты Выделить (первое окно)

Выбор способа платежа во всех случаях

Выделить (второе окно)

Отдельные позиции платежных документов

Выделить (четвертое окно)

Кредиторы VMIETER##

Сохранить

Вернитесь к закладке "Статус".

2-4-2 Планирование предложения по платежам

Выберите "Запланировать предложение".

Выберите "Запуск немедленно".

Дальше

Обновляйте статус до тех пор, пока не появится сообщение о том, что предложение по платежам создано.

2-4-3 Обработка предложения

Выберите "Просмотр предложения по платежам". Выберите "Все исполнители". Дальше

Если на экране не отображаются платежи, значит, где-то Вы сделали ошибку. Просмотрите журнал предложений на первом экране в закладках (Обработать �� Предложение �� Просмотреть журнал) и попробуйте найти ошибку. Удалите предложение по платежам (Обработать �� Предложение �� Удалить) и удалите ошибку. После этого снова запустите предложение по платежам. Повторяйте этот процесс до тех пор, пока в предложении не будут показаны платежи.

2-4-4 Выбор варианта для прогона программы печати чеков

Выберите картотеку "Печать и носитель данных".


Вариант для RFFOD__S SCHECK

Сохранить


2-4-5 Планирование прогона платежей и печать чека

Выберите "Запланировать прогон платежей".


Выберите "Создать платежный документ".

Дальше

Обновляйте статус до тех пор, пока не появится сообщение о том, что прогон платежей выполнен и все проводки созданы.

Просмотр чека в списке спула:



Создал AC010-##

Выполнить

Выберите запрос в спул для проверки и просмотрите его (для этого выберите пиктограмму "очки").








Выполнить


Исходная открытая позиция теперь выровнена, и добавлена позиция платежа (вид документа ZP).


2-5 Анализ сроков оплаты

Информационная система �� Отчеты для бухгалтерии кредиторов �� Позиции кредиторов �� ОП: анализ сроков оплаты



Открытые позиции на отчетную дату

Сегодняшняя дата

Выполнить

В нижней части экрана Вы увидите все позиции с наступившим и не наступившим сроком платежа, расположенные по дням.

В столбце слева содержатся признаки, с помощью которых можно ограничить просмотр. Если Вы выделите, например, признак "Кредитор", то справа появится список всех кредиторов с указанием сумм позиций с наступившим и не наступившим сроком оплаты для каждого кредитора.

Выбрав кредитора (двойным щелчком), можно ограничить дневной растр в нижней части экрана только этим кредитором.


Решения


Тема "Операции по закрытию отчетного периода в бухгалтерии кредиторов"



3-1 Печать подтверждений сальдо

Периодические работы �� Закрытие �� Проверка/Подсчет �� Подтверждение сальдо: печать

Перейти к �� Варианты �� Вызвать вариант


Выполнить

Подтверждение сальдо выводится на экран.

Прокручивая экран, просмотрите другие разделы (включая просмотр ответа перед печатью).

Примечание: последующие списки можно отправить на управление выводом, выбрав пиктограмму принтера. Не печатайте их во время этого упражнения.

Для возврата нажмите зеленую стрелку.

Выводится контрольный список.


Отображается список результатов.


Отображаются критерии выбора для программы.


3-2 Оценка иностранной валюты

3-2-1 Проводка счета-фактуры в иностранной валюте


Задайте балансовую единицу в появившемся диалоговом окне.



Дальше




Дальше



Дата выставления счета 15-ое число предыдущего месяца

Дата проводки Последний день предыдущего месяца

Дальше

Появится предупреждение о том, что выполняется проводка в прошлом периоде. Подтвердите это сообщение, нажав клавишу ввода.




Сумма 5000 USD

Сумма налога/код налога 0 (код налога 0I –предварительный налог для обучения 0%)

Ссылка 2##

Закладка "Внутренняя валюта":


Курс 2,00000

Примечание: мы изменили самый актуальный курс из таблицы так, что программа переоценки, которая будет выполнена в следующем шаге, использует курс (из таблицы), отличающийся от курса из счета. В

результате будет рассчитана нереализованная прибыль (нереализованный убыток).

Подтвердите возможные сообщения.

В левом столбце, в папке "Варианты ввода позиций", выберите вариант ввода "С МВЗ".




Д/К Дебет



МВЗ CC##

Проводка



3-2-2 Выполнение оценки иностранной валюты

Периодические работы �� Закрытие �� Оценка �� Оценка валютных ОП

Перейти к �� Варианты �� Вызвать…

Удалите запись в поле "Создал" и нажмите кнопку "Выполнить" в диалоговом окне.


Замените ## на номер своей группы во всех закладках.

Выполнить

Появится список всех позиций, подлежащих оценке.

Нажмите "Проводка". Появятся два документа (оценка и сторно) в формате списка.

Выполнение сеанса пакетного ввода, созданного программой

Выберите в меню:


Выберите сеанс "SAPF100-##".

Нажмите "Выполнить".

Выберите "Выполнить видимо".

Снимите выделение "Стандартный размен экрана". Выберите "Экспертный режим".


Подтверждайте следующие экраны, нажимая клавишу ввода, до окончания сеанса.

Вернитесь в меню SAP Easy Access, выбрав "Выход из пакетного ввода".

3-3 Перераспределение кредиторской задолженности (факультативно)

3-3-1 Проводка счета-фактуры с оставшимся сроком погашения более 2 лет


Если балансовая единица еще не введена, введите ее.



Дальше




Дальше



Дата выставления счета 15-ое число предыдущего месяца

Дата проводки 15-ое число предыдущего месяца

Дальше

Появится предупреждение о том, что выполняется проводка в прошлом периоде. Подтвердите это сообщение, нажав клавишу ввода.




Сумма 6000 UNI

Сумма налога 0 (код налога 0I – без предварительного налога)

Ссылка 3##

В левом столбце выберите вариант ввода "С МВЗ".




Д/К Дебет



МВЗ CC##

Выберите закладку "Платеж" .


Условия платежа ZB99

Выполните проводку.

Подтвердите предупреждающее сообщение клавишей ввода.



3-3-2 Выполнение перераспределения

Периодические работы �� Закрытие �� Перераспределение �� Перераспределение дебиторской/кредиторской задолженности



Замените ## на номер своей группы во всех закладках.

Выполнить

Появится список всех позиций, подлежащих перераспределению.

Нажмите "Проводка". Появятся два документа (перераспределение и сторно) в формате списка.

Выполнение сеанса пакетного ввода



Выберите сеанс "SAPF101-##".


Нажмите "Выполнить видимо".



Подтверждайте следующие экраны, нажимая клавишу ввода, до окончания сеанса.



Главная книга: Счет -> Просмотр сальдо






Выполнить

Данные оборотов показывают, что по этому счету за последний период было проведено 6 000 UNI. Это результат перераспределения, выполненного для составления баланса. Кроме того, можно увидеть, что в текущем периоде было сторнировано 6000 UNI.


SAP AG 2001


Бухгалтерия дебиторов

� Основные данные в бухгалтерии дебиторов

� Ежедневные бухгалтерские операции вбухгалтерии дебиторов, включая транзакциюEasy Web

� Интеграция со Сбытом

� Кредитный менеджмент

� Операции по закрытию отчетного периода вбухгалтерии дебиторов

SAP AG 2001


Бухгалтерия дебиторов: цели обучения

� описать структуру бухгалтерии дебиторов всистеме R/3;

� вести и просматривать основные данныедебиторов;

� выполнять ежедневные бухгалтерские операциив бухгалтерии дебиторов;

� описать интеграцию бухгалтерии дебиторов соСбытом;

� использовать функции кредитного менеджмента;

� объяснить, как система SAP поддерживаетподготовку баланса в бухгалтерии дебиторов.

SAP AG 2001

Обзорная диаграмма: бухгалтерия дебиторов

CO


FI-GL

FI-AA

FI-AP

FI-TV

FI-BL

FI-AR

MM SD

Баланс

П+У

...

... ...

� Бухгалтерия дебиторов регистрирует все все бухгалтерские операции с клиентами. Большая часть этих данных поступает из Сбыта.

SAP AG 2001

Бухгалтерия дебиторов: бизнес-сценарий

� В бухгалтерии дебиторов обрабатываются операциис клиентами. Ведение, контроль и обработкаоткрытых позиций дебиторов производится наспециальных счетах дебиторов.

� Открытые позиции создаются либо непосредственнов FI, либо путем интеграции с SD.

� Кредитный отдел IDES следит за тем, чтобыдебиторы оставались в рамках лимитовкредитования.

� Для подготовки баланса необходимоскорректировать открытые позиции дебиторов навеличину расходов на поправку стоимостидебиторской задолженности.

SAP AG 2001

Основные данные в бухгалтерии дебиторов

Определения счетов и настройкапараметров для балансовой

единицы



Основные данные в бухгалтериидебиторов

SAP AG 2001

Счет дебитора в SAP FI

ПЛЮС ПЛЮС

Дебитор Х в балансовой единице 1000 Дебитор X в балансовой единице 2000

Параметрынастройки

для балансовойединицы



БЕ 2000БЕ 1000

Дебитор X



� Так же, как основные счета и счета кредиторов, счета дебиторов состоят из двух разделов.

� На уровне манданта счет дебитора определяется для всех балансовых единиц. В нем сохраняются общие данные, такие как адрес дебитора.

� Проводки по этому счету в балансовой единице невозможны, пока не настроены параметры для конкретной балансовой единицы, например, согласованные условия платежа.

SAP AG 2001

Группы счетов дебиторов

C

...


Дебиторы

Деб.

В стр.

Заруб.

СРЛ

0001

000000-099999

100000-199999

200000-299999

300000-399999

400000-499999

500000-599999

600000-699999

Счетадебиторов

Деб.

Счет 001111

000000-099999 Группа

счетов


Данныебалансовойединицы Данные

рынкасбыта

� Так же, как основные счета и счета кредиторов, счета дебиторов можно объединять в различные группы счетов для облегчения их организации и ведения.

� Счета, входящие в группу счетов, обычно имеют похожие признаки. Например, можно иметь одну группу счетов для дебиторов внутри страны, еще одну - для иностранных дебиторов, отдельные группы счетов для дебиторов в рамках одного концерна и счетов разных лиц.

SAP AG 2001

Ежедневные операции в бухгалтерии дебиторов

Счета-фактуры,кредитовые авизо

Платежные разницы

Система автоматическихнапоминаний

Корреспонденция


Ежедневные операции в бухгалтериидебиторов

SAP AG 2001



Заголовок иданные дебитора

Позиции основного счета


Операция Счет/кредитовое авизо

� Почти все счета-фактуры дебиторов и кредитовые авизо поступают в бухгалтерию дебиторов через интегрированный модуль SD, но в исключительных случаях можно также использовать транзакцию Enjoy для ввода счета-фактуры/кредитового авизо. Экран ввода разделен на следующие разделы:


� заголовок и данные дебиторов (здесь вводятся заголовок документа и данные отдельных позиций дебиторов);

� информация отдельных позиций (здесь вводятся отдельные позиции документа);

� раздел информации (здесь отображается сальдо документа и информация о дебиторе).

� Эту транзакцию можно также использовать для создания документов в иностранной валюте. Сумма в иностранной валюте пересчитывается во внутреннюю валюту по заданному валютному курсу.

� Примечание: При вводе отдельных позиций выручки необходимо также ввести объект учета результатов, по которому проводится выручка, чтобы для этого объекта производился учет результатов.

SAP AG 2001

Входящие платежи

Дебитор

8000 5000

3000

Создание позиции остатка

Позиция

остатка

Частичный

платеж

Дебитор

8000 5000

Ссылка на открытыйсчет- фактуру

Проводка частичного платежа

Мелкая платежная разница

Крупная платежная разница

(в рамках допуска)

(за рамками допуска)

Полная оплата

� В разных компаниях и разных странах входящие платежи обрабатываются по-разному. Эта тема более подробно рассматривается в главе "Банковская бухгалтерия". Однако чаще всего входящие платежи проводятся так, как показано на этом слайде.

� Если дебитор оплачивает свои открытые позиции полностью или с вычетом допустимого сконто, то эти позиции выравниваются.

� Если существует минимальная платежная разница, она может быть списана автоматически. Максимальный размер мелкой платежной разницы задается при настройке системы.

� Более крупные разницы обрабатываются вручную. Существуют два способа проводки недостаточного платежа:

- Частичный платеж: по кредиту создается новая открытая позиция на сумму платежа. Кроме того, создается ссылка на открытый счет-фактуру.

- Позиция остатка: открытый счет-фактура выравнивается, и создается новая открытая позиция (позиция остатка) на сумму платежной разницы.

SAP AG 2001

Присвоение платежа наличными - прикладныекомпоненты Интернета

Дебитор обращается через прикладнойкомпонент Интернета к R/3-системекредитора

Дебитор выбирает счета для присвоенияналичному платежу

Кредитор отправляет мейл дебитору сзапросом дополнительной информации дляприсвоения платежа наличными

Дебитор отправляет мейл кредитору оприсвоении платежа наличными

Кредитор просматривает мейл от дебитора ивыравнивает открытые позиции в системеR/3

� Прикладные Интернет-компоненты (IACs) упрощают обработку операций между системами партнеров с использованием Интернета.

� В бухгалтерии дебиторов и кредиторов с помощью IAC пользователь может прямо из Интернета изменять основные записи, вызывать собственные данные (открытые позиции) или присваивать платежи открытым позициям для выравнивания.

� В данном примере кредитор просит дебитора выполнить присвоение платежа наличными. Кредитор отправляет мейл дебитору с указанием ссылки, по которой возможен доступ дебитора к SAP-системе. Дебитор может вызвать обзор своего счета, в котором содержатся все произведенные платежи и открытые позиции. На базе этой информации можно выполнить необходимое присвоение. Кредитор получает сообщение от дебитора о выполнении присвоения. Используя эту информацию, кредитор выравнивает позиции в системе R/3.

� Для использования прикладных Интернет-компонентов деловому партнеру нужен только Интернет-браузер. Дополнительное ПО устанавливать не требуется.

SAP AG 2001

Доступ к системе R/3 через Интернет и ITS

Кредитор Дебитор

R/3-система ITS Web-браузер

Интернет

Прикладной компонент Интернета (IAC)

� SAP ITS-сервер (ITS) - это программное обеспечение. Он преобразует экраны SAP-системы R/3 в HTML-формат, обеспечивает доступ к SAP-системам с помощью удобной для пользователя Web-технологии - т.н. прикладных Интернет-компонентов.

� Предпосылки для кредиторов: инсталляция ITS-сервера (ITS), бесплатная для клиентов R/3. Вы можете выгрузить ПО с указанного ниже сайта. Создайте идентификатор Интернет-пользователя (транзакция SU05) для своего дебитора и известите его об этом.

� Предпосылки для дебиторов: доступ через Web-браузер (напр., Internet Explorer, Netscape...)

� Онлайн-документация R/3 (прикладные Интернет-компоненты, справочник администратора ITS) <4.6A: Общие для всех приложений компоненты -> Business Framework Architecture -> Web Basis (CA-BFA-WEB). >=4.6A: Базисные компоненты -> Frontend Services -> Internet Transaction Server (BC-FES-ITS).

� Web-сайты (общая информация, выгрузка ПО, различная документация) http://www.saplabs.com/its http://service.sap.com/sap-its

� Презентация в виртуальном классе: Выравнивание открытых позиций http://service.sap.com/c-bs �� Generic Scenarios (Общие сценарии) �� Financials (Финансы) �� Accounting: Clear Open Items (Бухгалтерия: выравнивание открытых позиций) �� "Click here for interaction view (щелкните здесь для перехода в интерактивный ракурс)" �� "Check out the related Virtual Classroom session (начните сеанс просмотра соответствующего виртуального класса)"

SAP AG 2001

Функции напоминания

Вывод напоминаний

Расчет пени и процентов за напоминание

Выбор позиций для напоминаний

Управление историей напоминания

Определение разрядов напоминаний

Массовая обработка впрограммой напоминаний

Отдельное напоминание

1 2 3 4

..........

..........

..........

� Система R/3 позволяет автоматически анализировать все открытые позиции и выполнять напоминания по просроченным позициям. Система определяет разряд напоминания, который соответствует количеству дней просрочки. Разряд напоминания определяет процент и пени за напоминание, а также выбор текста напоминания. Сделанные напоминания регистрируются в истории напоминания.

� Существует возможность запустить автоматическое напоминание для отдельного счета (отдельное напоминание) либо использовать программу напоминаний для автоматического напоминания по выбранным счетам.

SAP AG 2001

Процедура напоминания

Большая часть параметров напоминания устанавливается в"процедуре напоминания". К процедуре напоминанияможно обратиться непосредственно из приложения.

Дебитор КорреспонденцияБЕ

Данные напоминания

Процедура напоминания 0001

Процедуранапоминания

� Системой напоминаний управляет процедура напоминания. Необходимо указать процедуру напоминания в каждом счете, включаемом в автоматическое напоминание.

� Процедура напоминания, действующая для СРЛ дебиторов, вводится в счета разных лиц.

� Вы можете определить любое число разных процедур напоминания. Система R/3 включает несколько стандартных процедур напоминания, которые можно использовать как шаблоны для дополнительных процедур.

SAP AG 2001

Параметры

СчетСчет

Д или К

10...

20...


Items

Документ

PK ...PK ......

Items

Документ

PK ...PK ......

Позиции

КП …КП …

Документ

Дата выполнения 01.03.XXXXИдентификатор AC200

Статус



� Порядок прогона программы напоминаний определяется параметрами, которые вводятся в программе напоминаний. При этом Вы можете использовать параметры существующего прогона в качестве шаблона и скорректировать даты в соответствии со своими потребностями. Обычно в параметрах указываются балансовые единицы и счета, включаемые в прогон программы напоминаний.

SAP AG 2001

Прогон напоминаний

СчетСчет

Д или К

10...

20...


Items

Документ

PK ...PK ......

Items

Документ

PK ...PK ......

Позиции

КП …КП …

Документ

Статус

Планирование прогонанапоминаний

Прогон напоминаний завершен




� Во время прогона программы напоминаний выбранные счета проверяются на предмет просроченных позиций. Система определяет, нужно ли отправлять напоминания, и присваивает соответствующие разряды напоминания. Все данные напоминания сохраняются в предложении по напоминаниям.

SAP AG 2001

Изменение предложения по напоминаниям

СчетСчет

Д или К

10...

20...


Items

Документ

PK ...PK ......

Items

Документ

PK ...PK ......

Позиции

КП …КП …

Документ

Статус

Изменение напоминаний

Данные напоминания изменены






� Предложение по напоминаниям можно редактировать, удалять и восстанавливать до тех пор, пока не будет получен удовлетворительный результат.

� Этот шаг можно пропустить. Напоминания можно печатать сразу после завершения прогона программы напоминаний.

SAP AG 2001

Печать напоминаний

СчетСчет

Д или К

10...

20...


Items

Документ

PK ...PK ......

Items

Документ

PK ...

Позиции

КП …КП …

Документ

Статус

Изменение напоминаний

Данные напоминания изменены

Запуск печати напоминаний

Печать напоминаний выполнена






� В одном шаге печатаются напоминания и актуализируются данные напоминаний в основных записях и документах.

SAP AG 2001

Требованиякорреспон-денции

Программы печати

Инициирующая программа

Массовые требованияПрограмма выбора

Отдельное требованиеВручную

Отдельное требованиеАвтоматически

Расчет расходов поучету векселей

Список открытыхпозицийВыписка из счета

Периодические выписки

из счетов

Внутренние

документы

Типовое письмо

Индивидуальнаякорреспонденция

Сообщение о платеже

Корреспонденция

Требования корреспонденции

...

� Корреспонденция по ежедневным операциям может быть напечатана только после запроса этой корреспонденции. Запрос корреспонденции может быть произведен следующими способами:

� автоматически при проводке особых операций, таких как расчет расходов по учету векселя или платежные разницы (сообщение о платеже);

� вручную соответствующим исполнителем;

� с помощью программы запроса, которая одновременно создает большой объем требований корреспонденции (периодические выписки из счетов, внутренние документы, типовые письма).

� Запрошенная корреспонденция сохраняется в таблице требования корреспонденции и может быть напечатана с помощью программы-триггера.

SAP AG 2001

Информационная система бухгалтериидебиторов

� Анализ сроков оплаты

� Платежное поведение

� Анализ валют

� Просроченные позиции

� DSO-анализ

� Cогласованный/реализованный срок

Ракурсы информационной системы бухгалтерии дебиторов

База данныхSAP

Созданиеотчетов

Просмотротчетов

� Информационная система дебиторов позволяет быстро проанализировать важные бухгалтерские данные, например:

� структуру сроков оплаты;

� платежное поведение дебиторов;

� валютные риски по зарубежным дебиторам;

� просроченные позиции;

� сколько дней ("дней DSO") в среднем требуется дебитору для оплаты счета-фактуры;

� история дебитора по сконто (согласованный/реализованный срок).

� Эти аналитические отчеты основаны на предварительно выбранных наборах данных (ракурсах), которые должны периодически генерироваться или обновляться посредством фонового прогона из базы данных SAP.

� Примечание 1: В бухгалтерии кредиторов имеется аналогично организованная информационная система кредиторов.

� Примечание 2: С помощью аналитических отчетов по счетам можно анализировать счета отдельных дебиторов.

SAP AG 2001

Интеграция со Сбытом

Сбытовая организация, канал сбыта,сектор

SD-ракурс основной записи дебитора

Продажа, отгрузка, фактурирование


Интеграция со Сбытом

SAP AG 2001

Распределительные цепочки IDES в Германии

IDES Distribution Chains in Germany

Канал сбыта 12 -реселлеры

Канал сбыта 10 -продажа конечнымклиентам

Канал сбыта 14 -сервисная служба

Сбытовая организация1000 - ФранкфуртA A

A

Сбытовая организация1020 - БерлинA A

A

Канал сбыта 16 -продажи с завода

Канал сбыта 22 -промышленные клиенты

Канал сбыта 20 -торговая сеть

Балансоваяединица 1000Германия

Канал сбыта 24 -клиенты в фармацевтике

� Сбытовые организации несут юридическую ответственность за продажи в системе R/3. Одна балансовая единица может иметь несколько сбытовых организаций. Например, балансовая единица IDES 1000 включает сбытовые организации 1000 (Франкфурт) и 1020 (Берлин). Это означает, что все релевантные для бухгалтерии операции в каждой из этих сбытовых организаций проводятся в балансовой единице 1000.

� Для продажи товаров каждая сбытовая организация может использовать разные каналы сбыта. Одним каналом сбыта могут пользоваться и две разные сбытовые организации. В концерне IDES используются следующие каналы сбыта:

� продажи конечным клиентам;

� реселлеры;

� сервисная служба;

� продажи с завода;

� торговая сеть;

� промышленные клиенты;

� клиенты в фармацевтике.

SAP AG 2001

Продажи для завода IDES/Гамбург

БЕ 1000 —Германия

Завод 1000 —Гамбург

Канал сбыта 10Продажи конечнымклиентам

Сбытовая организация1000 — ФранкфуртA A

A

Канал сбыта 12Реселлеры

Сбытовая организация1000 — ФранкфуртA A

A

... продаеттовары из ...

... проводитпродажу в ...

Распределительная цепочка 1000 — 10 Распределительная цепочка 1000 — 12

� Сочетание сбытовой организации и канала сбыта называется распределительной цепочкой.

� Распределительные цепочки продают товары с заводов. Обе распределительные цепочки IDES 1000-10 и 1000-12 продают товары с завода IDES в Гамбурге и проводят продажи по балансовой единице IDES 1000, которая также присвоена этому заводу.

SAP AG 2001

Секторы

ММааттееррииаалл

Секторы

Сектор 02 — Мотоциклы

Сектор 03 —Краски

Сектор 05 — Продукты питания

� В системе R/3 материалы делятся по секторам, что позволяет более эффективно вести и обрабатывать большое количество разных материалов. Например, концерн IDES использует три сектора - мотоциклы, краски и продукты питания

SAP AG 2001

Рынки сбыта

Канал сбыта 10Продажи конечнымклиентам

Сбытовая организация1000 - Франкфурт

A AA

Распределительнаяцепочка 1000 — 10

Секторы

02

03

05

Рынок сбыта1000 — 10 — 02



� Секторы присваиваются распределительной цепочке, по которой производится продажа этих товаров. Сочетание распределительной цепочки и сектора называется рынком сбыта.

� Для каждого рынка сбыта можно организовать особые соглашения с клиентами, касающиеся, например, частичных поставок или условий платежа. В рамках рынка сбыта можно создавать статистику и выполнять отдельные операции по маркетингу.

SAP AG 2001

Данные рынка сбыта в основной записидебитора

ПЛЮС ПЛЮС

Дебитор Х в балансовой единице 1000 Дебитор X на рынке сбыта 1000-10-10




для рынка сбыта

Рынок сбыта1000-10-10

БЕ 1000

Дебитор X



� Прежде чем вести операции с клиентом, рынок сбыта (сочетание сбытовой организации, канала сбыта и сектора) требует определения параметров настройки по рынку сбыта для этого клиента. Это могут быть особые условия и условия платежа, которые клиент согласовал для данного рынка сбыта.

SAP AG 2001

Сбытовой процесс

Продажа

...

...

Позиции

ДокументИсходящ.поставка

SD FI

Документанет

Заказклиента

Исходящая поставка Транспортный заказ Отпуск материала

Фактурирование

Комплек-тование

Отпускматер-ла

SD FI

Документфактуры

...

...

Позиции

Счет

MMSD

Отгрузка

� Основу сбытового процесса образует заказ клиента. В начале процесса, после поступления заказа от клиента, должен быть создан заказ клиента. Заказ клиента генерируется на уровне распределительной цепочки. Заказанные позиции могут относиться к разным секторам. Заказ клиента - это документ SD, который не влечет за собой никаких проводок в Финансах. После ввода заказа клиента система производит проверку доступности на требуемую дату поставки.

� В день отгрузки создается документ исходящей поставки. Фактурирование поставки возможно только после получения материалов из складского запаса и проводки их как отпуска материала.

� Для комплектования используется функция управления складами. При этом создается транспортный заказ, который генерирует заказ на комплектование. Таким образом, требуемые материалы отпущены со склада и подготовлены к поставке.

� Поставляемые товары проводятся как отпуск материала. При этом в ММ создается документ отпуска материала, а в FI - бухгалтерский документ, чтобы отпуск материала был проведен по корректному основному счету.

� Последним этапом сбытового процесса является фактурирование. При этом в SD создается документ фактуры, а клиенту отправляется напечатанный счет-фактура. Одновременно в FI создается документ, обеспечивающий проводку дебиторской задолженности и выручки по соответствующим счетам.

SAP AG 2001

Кредитный менеджмент

Служба контроля кредитования

Основные данные кредитногоменеджмента

Контроль лимита кредитования


Кредитный менеджмент

SAP AG 2001

Служба контроля кредитования IDES

6000

6000Мексика

5000Япония

5000

3000США

4000Канада

3000

2200Франция


2000Англия

2100Португалия

2300Испания

1000

� Для контроля лимитов кредитования используется организационная единица под названием служба контроля кредитования. Служба контроля кредитования может быть присвоена отдельным балансовым единицам (децентрализованная организация) или группе балансовых единиц (централизованная организация).

� Службой контроля кредитования обычно управляет отдельный отдел кредитования, который делится на несколько групп исполнителей, каждая из которых состоит из нескольких ответственных за кредиты.

� Концерн IDES использует четыре службы контроля кредитования:

� Мексика и Япония имеют по одному отделу кредитования (служба контроля кредитования 5000 и 6000).

� США и Канада используют централизованную службу контроля кредитования 3000.

� Для всех балансовых единиц в Европе также используется централизованная служба контроля кредитования 1000.

SAP AG 2001

Основная запись кредитного менеджмента

Основная запись кредитного менеджмента


Данные СКК1000

Данные СКК3000

Обзор

Осн. записьдебитора

� Отдел кредитования создает отдельную основную запись кредитного менеджмента, которая является продолжением основной записи дебитора. Это позволяет вести и контролировать данные, относящиеся к кредитному менеджменту.

� Основная запись кредитного менеджмента состоит из следующих разделов:

� Общие данные, которые относятся ко всем службам контроля кредитования. Это может быть адрес дебитора и данные коммуникации, либо максимально допустимый общий лимит на сумму всех предоставленных лимитов кредитования.

� Данные службы контроля кредитования, которые относятся только к определенной службе контроля кредитования. Это может быть лимит кредитования на уровне службы контроля кредитования либо класс риска дебитора.

� Обзор, в котором содержатся самые важные данные из всех разделов.

SAP AG 2001

Процесс контроля лимита кредитования

Заказклиента

Контр. лимитакредитования

ПоставкаФактура

...

Дальнейшая обработка

Блокированиезаказа

Прояснение

Деблокировать?

Отклонение

ДаНет

� Контроль лимита кредитования осуществляется в IDES следующим образом.

� При размещении заказа выполняется проверка того, будет ли превышен лимит кредитования клиента, если заказ будет принят. Если лимит не превышается, то сбытовой процесс осуществляется, как обычно.

� При превышении лимита кредитования заказ блокируется, и подключается отдел кредитования. Ответственный за кредит оповещается по внутренней почте автоматически или регулярно запрашивает отчет со списком всех блокированных заказов.

� После этого ответственный за кредит разбирается в ситуации, используя информационную систему кредитования либо связавшись с клиентом по телефону.

� Прояснив ситуацию, ответственный за кредит деблокирует заказ, после чего операция обрабатывается в SD обычным образом. Если же ответственный за кредит решит не деблокировать заказ, то заказ отклоняется.

SAP AG 2001

Операции по закрытию отчетного периода вбухгалтерии дебиторов


Операции по закрытию отчетного периодав бухгалтерии дебиторов

Обзор: операции по закрытию отчетногопериода в бухгалтерии дебиторов

Поправки стоимости

SAP AG 2001

Обзор: операции по закрытию отчетного периодав бухгалтерии дебиторов

Требованиязаконодательства


Блокировка периодов проводкидля дебиторовОткрытие особых периодовдля дебиторов

Прогон программы переносасальдо

Выверка• Документы - данные оборотов• Филиалы

Отправка подтверждений сальдоАнализ ответов


Выполнение перераспределенияЗакрытие особых периодов длядебиторов



Поправки стоимости

� В начале финансового года выполняется программа переноса сальдо. Эта программа обеспечивает перенос сальдо счетов дебиторов в новый финансовый год. Периоды проводки старого финансового года блокируются, и открываются особые периоды для проводок закрытия. Техническая выверка гарантирует проводку документов без технических ошибок.

� После этого производится отправка подтверждений сальдо, оценка документов в иностранной валюте, поправка стоимости и перераспределение дебиторской задолженности для балансового отчета.

� После этого особые периоды закрываются.

� Подтверждение сальдо, оценка иностранной валюты и перераспределение выполняются так же, как и в бухгалтерии кредиторов. Поэтому в этой главе рассматриваются только поправки стоимости.

� Примечание: В разных странах могут потребоваться разные операции по подготовке баланса. Ваш преподаватель остановится на особенностях Вашей страны подробнее.

SAP AG 2001

Поправка стоимости: параметры


Статус

Maintain parameters

СчетСчет

Д или К

10...

20...


Items

Документ

PK ...PK ......

Items

Документ

КП ...КП ......

Позиции

Документ



� Начиная с версии 4.5, для выполнения поправок стоимости можно использовать программу оценки. Эта программа работает аналогично программе напоминаний и платежей. Каждый прогон оценки однозначно идентифицируется двумя полями - "Дата выполнения" и "Идентификатор".

� Порядок прогона программы оценки определяется параметрами, которые вводятся в программе оценки. В качестве шаблона можно использовать параметры существующего прогона оценки. К этим параметрам относятся метод оценки, область оценки и данные проводки.

SAP AG 2001

Перенос

СчетСчет

Д или К

10...

20...


Items

Документ

PK ...PK ......

Items

Документ

КП ...КП ......

Позиции

Документ

Статус

Schedule valuation run


Maintain parameters

Планирование переноса

Перенос завершен

Проводка оценкив Главной книге

Запись оценки воцененных позициях

Корректировка

X

Расходы на ПС

X



Планирование прогона оценки

Прогон оценки завершен

� Последним этапом процесса оценки является перенос. Для проводки оценки создаются документы Главной книги. Оценка также задается в оцененных документа, что позволяет в любое время ее отслеживать.

� Примечание 1: Поправки стоимости могут выполняться различными способами, если для подготовки баланса используются разные нормы отчетности. Затем различные результаты проводятся по разным счетам, которые используются в разных версиях баланса.

� Примечание 2: Прогон оценки можно также использовать для дисконтирования другой открытой кредиторской задолженности, то есть эта задолженность оценивается по своей чистой приведенной стоимости.

SAP AG 2001


Самостоятельно: основные данные дебиторовFI

� вести основные данные дебиторов в FI.

Основные данные дебитора - Упражнения

Глава "Бухгалтерия дебиторов"

Тема "Основные записи дебиторов"


• создать перечень дебиторов;

• пользоваться функцией поиска по коду поиска;

• вести основную запись дебитора.

Бухгалтерские операции, относящиеся к дебиторам, регистрируются во вспомогательной книге дебиторов. Счета разделены на группы счетов с целью упрощения организации большого количества дебиторов.

Основные данные дебиторов обычно создаются централизованно в SD, поскольку именно там обычно устанавливается первый контакт с дебиторами. Тем не менее возможен также ввод и ведение данных через бухгалтерию.

Для перехода к бухгалтерии дебиторов выберите:

Учет и отчетность �� Финансы �� Дебиторы

1-1 Создание перечня дебиторов

Создайте перечень дебиторов для балансовой единицы 1000. Затем создайте перечень всех дебиторов в группе счетов KUNA.

Информационная система �� Отчеты для бухгалтерии дебиторов �� Основные данные �� Перечень дебиторов

1-1-1 Создание общего перечня дебиторов

Создайте перечень всех дебиторов в балансовой единице 1000.

1-1-2 Создание перечня дебиторов для группы счетов

Используя динамические ограничения, создайте перечень всех дебиторов в группе счетов KUNA.


1-2 Ведение основных записей дебиторов

Компания Becker из Берлина (почтовый индекс 134##) обратилась в IDES по телефону, чтобы проинформировать IDES об изменении адреса и банковских реквизитов компании. Представитель компании Becker не знает свой номер дебитора в IDES.


1-2-1 Поиск по атрибутам адреса

Определите номер счета дебитора с помощью поиска по атрибутам адреса. В качестве критерия поиска используйте почтовый индекс.

Запишите номер счета дебитора.

______________________________________________________

1-2-2 Ввод изменений

Компания переехала на Alexander Pl. №№. Почтовый индекс изменился на 101##.

Внесите изменения в основную запись дебитора.


1-2-3 Выполнить изменения для другой балансовой единицы?

Фирма Becker является также клиентом IDES Канада. Нужно ли отправить изменения в Канаду, чтобы отдел бухгалтерии и там имел самую актуальную информацию?

Если нет, почему?

Если да, то какие дополнительные шаги следует выполнить IDES Канада?

______________________________________________________

______________________________________________________

1-3 Отслеживание изменений

Для отслеживания изменений по каждому выполненному изменению создается документ изменений, точно регистрирующий это изменение.

1-3-1 Просмотр документов изменений

Просмотрите документ тех изменений, которые Вы только что внесли в основную запись CUSTOMER##. Какая информация содержится в этом документе изменений.

Основные данные �� Просмотр изменений


1-3-2 Просмотр изменений по нескольким счетам

Чтобы просмотреть изменения, внесенные сегодня во все счета дебиторов, запустите соответствующую программу.

Информационная система �� Отчеты для бухгалтерии дебиторов �� Основные данные �� Просмотр изменений дебиторов


SAP AG 2001



� вести документы дебиторов;

� провести вручную входящий платеж с платежнойразницей;

� запросить корреспонденцию;

� отслеживать счета дебиторов;

� использовать информационную системудебиторов.

Ежедневные бухгалтерские операции в бухгалтерии дебиторов Упражнения


Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в бухгалтерии дебиторов"


• изменить документ;

• вручную провести входящий платеж с разницей;

• печатать периодические выписки из счетов;

• создавать автоматические напоминания (опционально);

Поскольку IDES использует прикладной компонент SD, счета-фактуры дебиторов обычно проводятся непосредственно в SD, а не в бухгалтерии дебиторов. Благодаря интеграции программного обеспечения эти счета-фактуры также проводятся и в Финансах. Если возникают отклонения или проблемы с платежами, дебиторы обычно обращаются непосредственно в отдел бухгалтерии. Помимо обработки платежей, бухгалтерия дебиторов также несет ответственность за корреспонденцию и систему напоминаний.

2-1 Внесение изменений в документы и их проверка

Представитель компании Becker из Берлина (CUSTOMER##) также сообщил, что счет-фактура по заказу 800000##, который компания недавно получила от сбытовой организации IDES, содержит некорректные условия платежа. Вместо обычного сконто 3% на платежи в течение 14 дней, был заявлен срок немедленной оплаты позиции. Переговорив со сбытовой организацией, Вы определили, что в счете были указаны ошибочные условия платежа, а дебитор должен теперь получить обычное сконто.

2-1-1 Изменение документов счета

В IDES система сконфигурирована таким образом, что номер заказа всегда отображается в поле "Присвоение" в документе дебитора. Выберите счет-фактуру с помощью этого поля и измените условия платежа на ZB01 Счет-фактура выставлен на сумму 5000 UNI.

Запишите номер измененного документа:

____________________________________________


Счет �� Просмотреть/изменить позиции

2-1-2 Отслеживание изменений

Проверьте, создала ли система документ изменений по внесенным Вами изменениям.


Документ �� Просмотреть изменения

2-2 Обработка входящего платежа с разницей вручную

Бухгалтерия дебиторов получает чек и платежную информацию о том, что компания Becker (CUSTOMER##) оплатила только 80% суммы счета 5 000 UNI, поскольку поставка была неполной. Следовательно, чек выписан только на 4000 UNI.

2-2-1 Проводка входящих платежей

Проведите чек на 4000 UNI по счету входящих чеков 113108, используя сегодняшнюю дату как дату документа и дату проводки, и создайте позицию остатка, равную платежной разнице. Запишите номер документа.

______________________________________________________

Проводка �� Входящий платеж


2-2-2 Проверка счетов дебиторов

Проверьте, была ли действительно выровнена открытая позиция на 5000 UNI и создана позиция остатка.



2-3 Автоматическое напоминание (опционально)

В концерне IDES используется программа напоминаний R/3, которая создает напоминания дебиторам об оплате просроченных отдельных позиций. Большая часть параметров напоминаний сохраняется в так называемых

процедурах напоминания, которые вводятся в основную запись дебитора и позволяют производить напоминания по счетам. В IDES программа напоминаний выполняется каждую неделю.

2-3-1 Проверка основных записей

Проверьте, задана ли процедура напоминания 0001 в основной записи CUSTOMER##. Если нет, задайте ее. Кроме того, для печати письма с напоминанием на языке Вашей страны измените соответствующим образом язык внизу в закладке Адрес.


2-3-2 Создание прогона программы напоминаний и ведение параметров

Сегодня необходимо произвести прогон программы напоминаний. Создайте прогон программы напоминаний, используя в качестве даты прогона сегодняшнюю дату, а в качестве идентификатора – бизнес-сферу BA##.

Введите данные таким образом, чтобы были выбраны все документы, проведенные до сегодняшнего дня по счету CUSTOMER## в балансовой единице 1000.

Обычно IDES выполняет программу напоминаний для всех дебиторов.

В тестовых целях имеет смысл активировать дополнительный журнал, который облегчит отслеживание возникающих ошибок. Активируйте дополнительный журнал для своего прогона программы напоминаний.

Периодические работы �� Напоминания

2-3-3 Создание предложения по напоминаниям

Запланируйте немедленный запуск предложения по напоминаниям, чтобы система сразу же начала генерацию предложения. Не запускайте печать напоминаний. В IDES планирование предложения по напоминаниям обычно выполняется в фоновом режиме в то время, когда система загружена не сильно (например, ночью).

Обновляйте статус до тех пор, пока не появится сообщение о том, что выбор напоминаний создан.

2-3-4 Проверка выбора напоминаний

Исполнители в бухгалтерии дебиторов распечатывают выбор напоминаний и проверяют предложение по напоминаниям перед фактическим прогоном программы напоминаний. Это предотвращает отправку ошибочных напоминаний. Кроме того, предложение по напоминаниям можно отредактировать , то есть удалить отдельные позиции из прогона напоминаний или понизить разряды напоминаний.

Проверьте предложение по напоминаниям на экране и определите, будет ли CUSTOMER## включен в прогон напоминаний.

Если на экране не отображаются позиции напоминаний, значит, в каком-то месте Вы сделали ошибку. Просмотрите журнал предложения из первого экрана напоминаний (Просмотреть журнал) и попробуйте найти ошибку. Удалите предложение по напоминаниям (кнопка Удалить прогон напоминаний) и ошибку. После этого снова запустите предложение по напоминаниям. Повторяйте этот процесс до тех пор, пока в предложении не будут показаны позиции напоминаний.

2-3-5 Печать напоминаний

После проверки и утверждения предложения по напоминаниям выполняется собственно прогон программы напоминаний. Прогон напоминаний создает напоминания и вводит данные напоминаний (разряд напоминания и дату напоминания) в основную запись и документы.

Запустите прогон напоминаний. Для этого запланируйте его немедленный запуск. В качестве устройства вывода используйте принтер LP01.

В IDES выполнение прогона напоминаний обычно планируется аналогично предложению по напоминаниям – в фоновом режиме и в то время, когда система загружена не сильно.

Обновляйте статус, нажимая клавишу ввода, пока прогон напоминаний не будет выполнен, а проводки – созданы.

Перейдите к управлению выводом, чтобы просмотреть автоматически созданные напоминания.




Проверьте, обновил ли прогон напоминаний данные напоминания в основной записи CUSTOMER##.



2-4 Печать выписки из счета

Многие дебиторы хотели бы получать ежемесячную выписку из счета от IDES, чтобы проверять свои записи. В основных записях этих дебиторов следует установить соответствующий индикатор, а каждый месяц необходимо

запускать специальную программу. Эта программа выбирает требуемых дебиторов и создает для них выписку из счета.

2-4-1 Проверка основных записей дебиторов

Проверьте, установлен ли такой индикатор для дебитора Becker из Берлина (CUSTOMER##), чтобы компания Becker получала ежемесячную выписку из счета. Если нет, задайте его. Кроме того, измените язык на язык своей страны, если Вы не сделали это в опциональном упражнении по напоминаниям.



2-4-2 Требование и печать ежемесячных выписок из счетов

Для печати ежемесячных выписок необходимо раз в месяц запускать соответствующую программу. Эта программа выбирает основные записи с индикатором «2» (ежемесячная выписка из счета) и запрашивает выписки. Выписки из счетов могут быть напечатаны сразу после требования или позже.

Программа запроса ежемесячных выписок из счетов обычно автоматически запускается на первое число каждого месяца. Бухгалтерия IDES позволяет в виде исключения запустить эту программу вручную для более подробного ознакомления с ней.

Используйте вариант AC010 и выберите CUSTOMER##.

Отправьте выписку из счета непосредственно на принтер LP01 и проверьте запрос на вывод.

Периодические работы �� Печать корреспонденции �� Периодические выписки из счетов


2-5 Использование информационной системы бухгалтерии дебиторов

Информационная система предоставляет дополнительные инструменты по отчетам в FI. Она обращается не ко всей базе данных, а только к предварительно выбранному массиву данных.

2-5-1 Создание предварительно выбранного массива данных (опционально, т.к. преподаватель, возможно, уже выполнил эту программу для всего класса)

Чтобы создать предварительно выбранный массив данных, создайте задание с именем Info system## с помощью ассистента по заданиям, который немедленно выполнит ABAP-программу RFDRRGEN, используя вариант SAP VARI.

Перейдите в обзор заданий, в котором можно определить, что задание выполнено.

С технической точки зрения создать массив данных могла бы одна группа или преподаватель. Цель данного опционального задания – помочь Вам познакомиться с управлением заданиями.

Если планирование заданий ухудшает производительность системы, вы можете пропустить это упражнение и перейти к упражнению 2-5-2.

Информационная система �� Инструменты �� Настройка �� Составление отчета


2-5-2 Анализ сроков оплаты в информационной системе бухгалтерии дебиторов

Используя информационную систему бухгалтерии дебиторов, создайте аналитический отчет по срокам оплаты для балансовой единицы 1000 по бизнес-сферам.

Какая общая сумма подлежит оплате в бизнес-сфере BA##?

_____________________________________________________

Какие дебиторы в этой бизнес-сфере все еще имеют неоплаченные открытые позиции?

______________________________________________________


Информационная система �� Инструменты �� Просмотр отчета

2-6 Анализ счета

Проверьте платежное поведение дебитора 1000 с помощью анализа счета.


Счет �� Анализ

SAP AG 2001


Самостоятельно: интеграция со Сбытом

� описать и выполнить простой сбытовой процесс вSD, а также объяснить его результат дляФинансов.

Интеграция со сбытом Упражнения


Тема "Интеграция со Сбытом R/3"


• создать заказ клиента;

• создать исходящую поставку;

• создать документ фактуры.

Счета дебиторам обычно проводятся в бухгалтерию дебиторов через фактурирование в SD, а не напрямую в FI. Обычный сбытовой процесс в IDES состоит из получения заказа клиента, создания исходящей поставки и фактурирования. Как правило, эти шаги выполняются в течение нескольких дней. Однако для упрощения упражнения мы выполним всех их за один день.

Для перехода к Сбыту выберите:

Логистика �� Сбыт

3-1 Выполнение сбытового процесса

Сбытовая организация во Франкфурте (1000) получила заказ на поставку от компании Becker (CUSTOMER##). Компания заказала два насоса модели "IDESNORM 170-230". Этот материал имеет номер Р-109. Заказ на поставку имеет номер 12## и датирован сегодняшним днем.

3-1-1 Создание заказа клиента

Создайте заказ клиента как стандартный заказ. Используется канал сбыта "Продажа конечным клиентам". В качестве сектора выберите "Разные секторы". Клиент попросил произвести поставку через неделю после актуальной даты.

Запишите номер стандартного заказа.

______________________________________________________

Продажа �� Заказ �� Создать


3-1-2 Исходящая поставка

На запрошенную клиентом дату поставки пункт отгрузки 1000 создает исходящую поставку, материалы отпускаются со склада (комплектование), и выполняется проводка отпуска материала. Выполните этот процесс.

В реальной ситуации для генерации и обработки большого количества последующих документов обычно используются сводные транзакции. В этом упражнении вы будете выполнять шаги отдельной обработки, что сделает процесс более понятным.

3-1-2-1 Создание исходящей поставки

Создайте исходящую поставку.

Запишите номер исходящей поставки.

_____________________________________________

Отгрузка и транспортировка �� Исходящая поставка �� Создать �� Отдельный документ �� Со ссылкой на заказ клиента


3-1-2-2 Выполнение комплектования

Укомплектуйте поставку, создав транспортный заказ для управления складами.

Материалы находятся на складе в Гамбурге (010). Этим процессом должна управлять система.

Запишите номер транспортного заказа.

Комплектование �� Создать транспортный заказ �� Отдельный документ


3-1-2-3 Проводка отпуска материала

Вернитесь к исходящей поставке и выполните проводку отпуска материала. Чтобы узнать номер документа отпуска материала, выберите Среда �� Поток документов.

Запишите номер документа отпуска материала.

_____________________________________________

Просмотрите документ отпуска материала. Затем перейдите к соответствующему бухгалтерскому документу и запишите бухгалтерскую операцию.

_____________________________________________

_____________________________________________

Проводка отпуска материала �� Отдельный документ исходящей поставки


3-1-3 Фактурирование

Теперь необходимо выставить клиенту счет за поставку. Отфактурируйте поставку для этого клиента.

Запишите номер документа фактуры.

______________________________________________________

Выведите документ фактуры на экран и перейдите из него к соответствующему бухгалтерскому документу. Какая информация содержится в бухгалтерской операции?

______________________________________________________

______________________________________________________

Фактурирование �� Фактура �� Создать


3-1-4 Перенос документа фактуры в бухгалтерию дебиторов

Проверьте, можно ли вызвать для просмотра документ фактуры из бухгалтерского документа.

Дебиторы � Счет �� Просмотреть/изменить позиции

Просмотрите позиции дебитора Customer## за неделю, начиная с сегодняшнего дня. Из отдельных позиций вызовите документ с видом документов RV. Выберите: Среда �� Первичный документ для просмотра документа фактуры, а затем Среда �� Просмотр потока документов для просмотра документов процесса обработка заказа клиента. Какой статус имеют соответствующие документы?

SAP AG 2001

Самостоятельно: кредитный менеджмент


вести основные данные кредитного менеджмента;проверять и деблокировать блокированныедокументы сбыта.

Кредитный менеджмент - Упражнения


Тема "Кредитный менеджмент"


• составить список дебиторов, у которых отсутствуют данные кредитного менеджмента;

• вести основные данные кредитного менеджмента;

• проверять и деблокировать блокированные документы сбыта.

Европейские балансовые единицы IDES находятся в сфере ответственности отдела кредитования 1000. Он проверяет:

• существуют ли данные кредитного менеджмента для каждого дебитора;

• превышены ли лимиты кредитования и принимает соответствующие решения.

Для перехода к кредитному менеджменту выберите:

Учет и отчетность �� Финансы �� Дебиторы �� Кредитный менеджмент

4-1 Список дебиторов, у которых отсутствуют данные кредитования

Для автоматического контроля кредитования необходимо, чтобы для каждого дебитора были определены основные данные кредитного менеджмента. С этой целью отдел кредитования каждый день выполняет программу, которая составляет список всех дебиторов, у которых основные данные кредитного менеджмента еще не определены.

Запустите эту программу для балансовой единицы 1000. В списке основных записей Вы обнаружите дебитора CUSTOMER##.

В качестве альтернативы можно при настройке задать данные кредитования для новых клиентов, которые затем будут применяться автоматически. В данном упражнении этот метод использоваться не будет.


Информационная система кредитного менеджмента �� Отсутствующие данные

4-2 Ведение основных данных кредитного менеджмента

Определите основные данные кредитного менеджмента для дебитора CUSTOMER##.

Центральные данные:

Задайте максимальный общий лимит 1 000 000 UNI для всех служб контроля кредитования и максимальный лимит 500 000 UNI для каждой отдельной службы контроля кредитования.

Данные для службы контроля кредитования 1000:

Дебитор должен иметь лимит кредитования 200 000 UNI для службы контроля кредитования 1000. Присвойте этому дебитору класс риска, к которому относятся дебиторы с низким риском, а также релевантную группу исполнителей.



4-3 Создание крупного заказа

Дебитор CUSTOMER## сделал необычно большой заказ для сбытовой организации Франкфурт (1000) – более чем на 50 насосов модели “IDESNORM 170-230” (материал P-109). Заказ на поставку имеет номер 13## и датирован вчерашним днем.

Создайте заказ клиента как стандартный заказ. Используется канал сбыта "Продажа конечным клиентам". В качестве сектора выберите "Разные секторы". Клиент попросил произвести поставку через неделю после даты заказа на поставку.

Динамическая проверка кредита показывает, что лимит кредитования превышен. Сохраните заказ.


______________________________________________________

Логистика �� Сбыт �� Продажа �� Заказ �� Создать


4-4 Просмотр и деблокирование блокированного документа сбыта

Отдел кредитования каждый день два раза выполняет программу, которая составляет список всех документов сбыта, блокированных в результате проверок кредита.

Запустите эту программу для группы исполнителей по дебиторам с низким риском в службе контроля кредитования 1000.

В ситуациях, требующих большой срочности, (например, при краткосрочных поставках) возможно уведомление отдела кредитования по электронной почте (код транзакции: SO01).

Выберите вариант просмотра 001.

Прежде чем деблокировать заказ, перейдите к обзору кредитов и просмотрите данные дебитора CUSTOMER##. Здесь Вы также найдете номер телефона дебитора.

Позвонив дебитору, Вы узнали, что дебитор хочет видеть IDES AG в роли своего основного поставщика насосов, и что это только первый из большого числа заказов.

Деблокируйте заказ.

Кредитный менеджмент �� Исключения �� Блокированные документы сбыта


4-5 Увеличение лимита кредитования

Для нового крупного дебитора CUSTOMER## увеличьте лимит кредитования до 500 000 в службе контроля кредитования 1000.



SAP AG 2001


Самостоятельно: операции по закрытию отчетногопериода в бухгалтерии дебиторов

� проводить поправки стоимости.

Операции по закрытию отчетного периода в бухгалтерии дебиторов Упражнения


Тема "Операции по закрытию отчетного периода в бухгалтерии дебиторов"


• вносить поправки в счета дебиторов в бухгалтерии дебиторов.

Прежде чем создавать баланс в Главной книге, необходимо выполнить во вспомогательных книгах различные процедуры, зависящие от требований законодательства.



5-1 Поправки стоимости для сомнительных долгов (опциональное упражнение)

5-1-1 Подготовка поправки паушальной стоимости

IDES хочет внести 5-процентную поправку во все иностранные дебиторские задолженности, оплата которых на момент внесения поправки просрочена более чем на 30 дней. При конфигурировании был создан код поправки стоимости, который был введен в основные записи всех иностранных дебиторов.

Проверьте, введен ли код поправки стоимости АВ в основную запись дебитора FOREIGN##. Если нет, введите его.



5-1-2 Запуск прогона оценки

Чтобы произвести корректировку оценки, необходимо в рамках процедур закрытия запустить прогон оценки. В качестве даты прогона используйте сегодняшнюю дату, а в качестве идентификатора – бизнес-сферу BA##.

Отчетная дата – последний день последнего месяца. Используйте метод оценки "Поправка отдельной стоимости". В качестве даты проводки используйте последний день последнего месяца, а в качестве даты сторно – первый день текущего месяца. Вид документа – SB. Не забудьте установить индикатор генерации проводок.

Нажав кнопку "Опции выбора", убедитесь, что выбран только дебитор FOREIGN## в балансовой единице 1000, чтобы каждая группа могла выполнить упражнение самостоятельно.

Введите дебитора FOREIGN## в поле "Трассировка счета дебитора", чтобы активировать дополнительный журнал.

Запустите прогон оценки.

Периодические работы �� Закрытие �� Оценка �� Другие оценки

5-1-3 Просмотр предложения по оценке

Просмотрите список оценки. Всего должны быть выбраны две позиции, одна из которых должна быть оценена на 500 UNI. Для второй позиции поправка стоимости пока еще не нужна, т.к. она просрочена не больше, чем 30 дней.

Если на экране не отображаются оценки, значит, в каком-то месте Вы сделали ошибку. Просмотрите журнал предложения на первом экране и попробуйте найти ошибку. Удалите предложение (Обработать �� Предложение �� Удалить) и ошибку. Снова запустите прогон оценки. Повторяйте этот процесс до тех пор, пока в предложении не будут показаны оценки.

5-1-4 Выполнение оценки

Перенесите оценку в FI.


5-1-5 Проверка оценки

Проверьте, были ли сделаны проводки. Для этого просмотрите сальдо счета 142100 (Сомнительные долги) в балансовой единице 1000 в бизнес-сфере BA##.

Главная книга: Счет �� Просмотр сальдо

Если на этом счете для Вашей бизнес-сферы сальдо нет, проверьте свое фоновое задание, чтобы проверить, что задание F107-AC010## существует. Это задание создается, если фоновое задние выполнено не автоматически. Выполните это фоновое задание в режиме "Только просмотр ошибок". Исправьте возможные ошибки, пока задание не будет выполнено. Затем снова проверьте сальдо счета 142100.

SAP AG 2001


Резюме

� описать организацию бухгалтерии дебиторов всистеме R/3;

� вести и просматривать основные данныедебиторов;

� выполнять ежедневные бухгалтерские операциив бухгалтерии дебиторов;

� описать интеграцию бухгалтерии дебиторов с SD;

� использовать функции кредитного менеджмента;

� объяснить, как система SAP поддерживаетподготовку баланса в бухгалтерии дебиторов.

Бухгалтерия дебиторов - Решения


Тема "Основные записи дебиторов"



1-1 Создание перечня дебиторов

Информационная система �� Отчеты для бухгалтерии дебиторов �� Основные данные �� Перечень дебиторов

1-1-1 Создание перечня всех дебиторов



Выполнить

1-1-2 Создание перечня для группы счетов



Выберите "Динамические ограничения выбора" (четвертая пиктограмма слева).

В иерархической структуре в левой части экрана дважды щелкните на узле "Группа счетов", чтобы включить поле в динамические ограничения выбора.


Группа счетов KUNA

Выполнить


1-2 Ведение основных записей дебиторов


1-2-1 Поиск по атрибутам адреса

Нажмите кнопку "Поиск".


Почтовый индекс 134##

Дальше

Запишите найденный номер счета дебитора: CUSTOMER##.

Выберите найденную запись двойным щелчком.

Дальше

1-2-2 Ввод изменений


Улица / номер дома Alexander Pl. ##

Почтовый индекс 101##

Сохранить

Подтвердите сообщение о налоге клавишей ввода.


1-2-3 Выполнить изменения для другой балансовой единицы?

Нет. Этот адрес действителен для всех балансовых единиц, поскольку адрес дебитора является частью общих данных. IDES Канада не нужно ничего менять.

1-3 Отслеживание изменений

1-3-1 Просмотр документов изменений

Основные данные �� Подтверждение изменения �� Просмотр изменений


Дебитор CUSTOMER##


Дальше

Дважды щелкните в одном из перечисленных полей.

� На экран выводится дата изменения, новое значение и старое значение.

Дважды щелкните требуемую запись.

� На экран выводится время изменения и имя того сотрудника, который выполнил изменение.


1-3-2 Просмотр изменений по нескольким счетам

Информационная система �� Отчеты для бухгалтерии дебиторов �� Основные данные �� Просмотр изменений дебиторов


Дата изменения Сегодняшняя дата

Выполнить

На экран выводится список всех изменений.


Решения


Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в бухгалтерии дебиторов"



2-1 Внесение изменений в документы и их проверка

2-1-1 Изменение документов счета



Счет дебитора CUSTOMER##


Выполнить

Произведите поиск открытой позиции, указав в присвоении номер поставки 800000##, и дважды щелкните найденную позицию.

Перейдите в режим изменения (кнопка "Просмотр -> Изменить").

Измените условия платежа на ZB01.

Запишите номер измененного Вами документа.

СОХРАНИТЬ

Подтвердите предупреждение об изменении условий платежа клавишей ввода.


2-1-2 Отслеживание изменений

Документ �� Просмотр изменения

Номер измененного документа должен предлагаться по умолчанию. Если нет, введите его.

Дальше

Дважды щелкнув любую позицию, Вы можете перейти к подробным данным этой позиции.


2-2 Обработка входящего платежа с разницей вручную

2-2-1 Проводка входящих платежей

Проводка �� Входящий платеж


Даты документа и проводки Сегодняшняя дата


Банковские данные:

Счет 113108

Сумма 4000

Выбор открытых позиций:

Счет CUSTOMER##

Нажмите кнопку "Обработка открытых позиций".

Деактивируйте все позиции, кроме позиции на 5000 UNI.

В закладке "Позиции остатка" дважды щелкните в пустом поле «ПозицОстат», расположенное рядом с позицией. Сумма позиции остатка рассчитывается и вводится в это поле автоматически.

Выполните ПРОВОДКУ, нажав "Сохранить".








Все позиции Выделить

Выполнить

Найдите позицию на 5 000 UNI. Позиция должна быть выровнена.

Произведите поиск позиции по записанному Вами номеру документа. Она должна быть выведена как новая открытая позиция.


2-3 Автоматическое напоминание (опционально)

2-3-1 Проверка основных записей





Дальше

Измените язык на язык своей страны внизу закладки "Адрес".

Нажмите кнопку "Данные по БЕ".

Закладка "Корреспонденция":


Процедура напоминания 0001

Сохранить

Подтвердите сообщение о налоге клавишей ввода.


2-3-2 Создание прогона программы напоминаний и ведение параметров

Периодические работы �� Напоминания


Дата прогона Сегодняшняя дата


Дальше

Статус нового прогона напоминаний: параметры еще не введены.

Выберите закладку "Параметры".


Дата напоминания Сегодняшняя дата

Документы проведенные до Сегодняшняя дата



Сохранить

Выберите закладку "Дополнительный журнал".



Сохранить


2-3-3 Создание предложения по напоминаниям

Нажмите кнопку "Планирование прогона напоминаний".


Запланировать

Обновляйте статус, нажимая клавишу ввода, пока не появится сообщение, что предложение по напоминаниям создано.

2-3-4 Проверка выбора напоминаний

Нажмите кнопку "Изменить напоминания".

Выполнить

Если на экране не отображаются позиции напоминаний, значит, в каком-то месте Вы сделали ошибку. С первого экрана просмотрите журнал предложения (Дополнительная информация �� Журнал прогона напоминаний) и попробуйте найти ошибку. Удалите предложение по напоминаниям (выберите Удалить прогон напоминаний) и ошибку. После

этого снова запустите предложение по напоминаниям. Повторяйте этот процесс до тех пор, пока в предложении не будут показаны позиции напоминаний.

Вернитесь на первый экран программы напоминаний.

2-3-5 Печать напоминаний

Вернитесь на к первый экран напоминаний.

Выберите "Планирование печати напоминаний".


Устройство вывода: LP01

Печать

Обновляйте статус, нажимая клавишу ввода, пока не появится сообщение "Печать напоминаний выполнена".

Просмотр письма с напоминанием:




Автор AC010-##

Выполнить

Выберите запрос в спул "Script" и просмотрите его (для этого выберите пиктограмму "Очки").


2-3-6 Проверка счета дебитора





Дальше

В закладке "Корреспонденция" поля "Последнее напоминание" и "Разряд напоминания" должны содержать записи.


2-4 Печать выписки из счета

2-4-1 Проверка основных записей дебиторов





Дальше

Кроме того, измените язык внизу закладки "Адрес" на язык своей страны, если Вы не сделали это в опциональном упражнении по напоминаниям.


Закладка "Корреспонденция": в поле "Выписка из счета" должно содержаться значение 2 (ежемесячная выписка из счета). Если нет, введите его и СОХРАНИТЕ.


2-4-2 Запуск программы для периодических выписок из счетов

Периодические работы �� Печать корреспонденции �� Периодические выписки из счетов


Выберите AC010.


Выполнить

Подтвердите информацию.

На вопрос "Вывести требования?" ответьте "Да".

(Устройство вывода: LP01)

Дальше

В меню выберите: Система �� Услуги �� Управление выводом

Выполнить

Выберите и просмотрите запрос (пиктограмма "Очки").


2-5 Использование информационной системы бухгалтерии дебиторов

2-5-1 Создание предварительно выбранного массива данных (опционально, т.к. преподаватель, возможно, уже выполнил эту программу для всего класса)

Информационная система �� Инструменты �� Настройка �� Составление отчета

Нажмите кнопку "Ассистент по заданиям".

Дальше


Название задания Инфо-система ##

Дальше (два раза)


Имя ABAP-программы RFDRRGEN

Вариант SAP_VARI


Выберите "Немедленный запуск".


Завершить

Выберите "Обзор заданий".

Выполнить

Нажимайте "Обновить" (первая пиктограмма слева), пока не появится статус "Выполнено".


2-5-2 Анализ сроков оплаты в информационной системе бухгалтерии дебиторов

Информационная система �� Инструменты �� Просмотр отчета

Нажмите кнопку "Изменить путь".

Путь в дереве информационной системы:

Ракурс анализа данных � Стандартные аналитические отчеты по дебиторам � Для бизнес-сферы (откройте папку своей бизнес-сферы) � Анализ сроков оплаты � Для БЕ

Дважды щелкните на балансовой единицы IDES AG 1000.

Дебиторы Becker## и Poirot## показаны как дебиторы с просроченными позициями.


2-6 Анализ счета

Счет �� Анализ


Дебитор 1000



Дальше

Выберите закладку "Платежное поведение" .


Решения


Тема "Интеграция со Сбытом R/3"

Для перехода к Сбыту выберите:

Логистика �� Сбыт

3-1 Выполнение сбытового процесса

3-1-1 Создание заказа клиента

Продажа �� Заказ �� Создать


Вид заказа OR (стандартный заказ)

Сбытовая организация 1000

Канал сбыта 10

Сектор 00

Дальше


Заказчик CUSTOMER##

Номер заказа на поставку 12##

Дата заказа на поставку Сегодняшняя дата

Желательная дата поставки Сегодняшняя дата + 7 дней

Материал P-109

Объем заказа 2

СОХРАНИТЬ

Подтвердите сообщение о дате фактуры клавишей ввода.


Вернитесь в меню SAP Easy Access, выбрав "желтую стрелку".

3-1-2 Исходящая поставка

3-1-2-1 Создание исходящей поставки

Отгрузка и транспортировка �� Исходящая поставка �� Создать �� Отдельный документ �� Со ссылкой на заказ клиента


Пункт отгрузки 1000

Дата выбора Желаемая дата поставки (через неделю от сегодняшней даты)

Дальше

На экран выводится обзор поставок.

СОХРАНИТЬ

Запишите номер поставки.

Перед проводкой отпуска материалов необходимо произвести их комплектование, что мы сделаем во втором шаге.


3-1-2-2 Выполнение комплектования

Отгрузка и транспортировка �� Комплектование �� Создать транспортный заказ �� Отдельный документ


Номер склада 010

Поставка Записанный номер поставки (должен предлагаться автоматически

Управление Система

Дальше

На экран выводится транспортный заказ.

Сохранить

Запишите номер транспортного заказа.


3-1-2-3 Проводка отпуска материала

Отгрузка и транспортировка �� Проводка отпуска материала �� Отдельный документ исходящей поставки


Исходящая поставка Записанный номер поставки (должен предлагаться автоматически

Нажмите "Проводка отпуска материала".

Появится сообщение "Поставка ххх сохранена". Это та измененная поставка, для которой теперь готов отпуск материала.

Выберите в меню "Изменение исходящей поставки":

Среда �� Поток документов

На экран выводится поток документов. Запишите номер документа исходящей поставки материала.

Выделите этот документ. Выберите "Просмотр документа".

Документ материала выводится на экран.

Выберите "RW-документы".

Выберите «Бухгалтерский документ».

Бухгалтерская запись выглядит следующим образом:

Кредит: Готовые изделия 2073.86-

Дебет: Себестоимость реализованной продукции 2073.86

Сумма отпущенных материалов была взята из основной записи материала и рассчитана там путем калькуляции затрат на продукт Показанная сумма может варьироваться.


3-1-3 Фактурирование

Фактурирование �� Фактура �� Создать


Документ Записанный номер поставки (должен предлагаться

автоматически)

СОХРАНИТЬ

Запишите номер документа фактуры.

Выберите в меню "Создание документа фактуры":

Фактура �� Просмотреть


Документ фактуры Записанный номер фактуры (должен предлагаться автоматически)

Дальше

Счет-фактура выводится на экран.

Нажмите "Учет и отчетность".

Выберите "Бухгалтерский документ".

Бухгалтерский документ выводится на экран. Бухгалтерская запись выглядит следующим образом:

Дебет: Customer## 12,100

Кредит: Выручка от продажи 11 000-

Кредит: Исходящий налог 1 100-

Эти суммы определяются через расчет цены в SD и могут отличаться от приведенных здесь значений.

3-1-4 Перенос документа фактуры в бухгалтерию дебиторов

Проверьте, можно ли вызвать для просмотра документ фактуры из бухгалтерского документа.

Дебиторы � Счет �� Просмотреть/изменить позиции



Открытые позиции на отчетную дату

Через неделю от сегодняшней даты

Выполнить

Дважды щелкните на документе с видом документа RV. Выберите в меню:

Среда �� Исходный документ

Документ фактуры выводится на экран.

Далее: Среда �� Просмотр потока документов

Выводятся ключевые документы процесса обработки заказа клиента. Все документы выполнены, за исключением бухгалтерского документа, который "не выровнен", т.к. дебитор еще не оплатил счет.

Решения


Тема "Кредитный менеджмент"

Для перехода к кредитному менеджменту выберите:

Учет и отчетность �� Финансы �� Дебиторы �� Кредитный менеджмент

4-1 Список дебиторов, у которых отсутствуют данные кредитования

Информационная система кредитного менеджмента �� Отсутствующие данные



Выполнить

В списке должен быть дебитор CUSTOMER##. Найдите этого дебитора в списке с помощью функции поиска.


4-2 Ведение основных данных кредитного менеджмента





1000

Центральные данные и статус

Отметить

Дальше


Общая сумма 1 000 000

Отдельный лимит 500 000

Валюта UNI

Дальше


Лимит кредитования 200 000 (НЕ нажимайте здесь клавишу ввода!)

Класс риска 001

Группа исполнителей 001

СОХРАНИТЬ

Проверьте основную запись кредитного менеджмента, чтобы убедиться, что названный выше класс риска и группа исполнителей добавлены.


4-3 Создание крупного заказа

Логистика �� Сбыт �� Продажа �� Заказ �� Создать


Вид заказа OR (стандартный заказ)

Сбытовая организация 1000

Канал сбыта 10

Сектор 00

Дальше


Заказчик CUSTOMER##

Номер заказа на поставку 13##

Дата заказа на поставку Сегодняшняя дата минус 1 день

Желательная дата поставки Дата ЗП + 7 дней

Материал P-109

Объем заказа 50

Сохранить

Подтвердите сообщение о дате фактуры клавишей ввода.

Появится сообщение: "Динамическая проверка кредита – лимит кредитования превышен".

Подтвердите (нажмите клавишу ввода).



4-4 Просмотр и деблокирование блокированного документа сбыта

Дебиторы �� Кредитный менеджмент �� Исключения �� Блокированные документы сбыта



1000

Группа исполнителей 001

Выполнить

На экран выводится список всех блокированных документов сбыта.

Выберите "Выбрать вариант просмотра" (нажмите кнопку "Выбрать").

Выберите "001".

Выберите документ сбыта для своего дебитора CUSTOMER## с именем Becker ##.

Среда �� Обзор кредитов

Выполнить

В обзоре кредитов показывается наиболее важная информация кредитования. Отсюда можно перейти непосредственно к разным аналитическим отчетам.

Вернитесь к списку блокированных документов сбыта.

Нажмите "Деблокировать" (вторая пиктограмма слева, т.е. флажок).

СОХРАНИТЬ


4-5 Увеличение лимита кредитования




Служба контроля 1000

кредитования

Статус Отметить

Дальше


Лимит кредитования 500 000

Сохранить


Решения


Тема "Операции по закрытию отчетного периода в бухгалтерии дебиторов"



5-1 Поправки стоимости для сомнительных долгов (опциональное упражнение)

5-1-1 Подготовка поправки паушальной стоимости



Дебитор FOREIGN##


Дальше


Закладка "Управление счетом"

В поле "Поправка стоимости" должно быть введено значение AB. Если этого нет, введите это значение и сохраните изменение в основной записи. Подтвердите сообщение о налоге клавишей ввода.


5-1-2 Запуск прогона оценки

Периодические работы �� Закрытие �� Оценка �� Другие оценки


Дата прогона Сегодняшняя дата


Дальше

Нажмите "Ведение".


Отчетная дата Последний день предыдущего месяца

Метод оценки 3 (резерв на покрытие сомнительных долгов)

Тип валюты 10

Проводки Отметить

Дата проводки Последний день предыдущего месяца

Дата проводки сторно Первый день текущего месяца

Вид документа SB (в левой части экрана)

Нажмите кнопку "Опции выбора".



Счет дебитора FOREIGN##

Трассировка счета дебитора FOREIGN## (это активирует дополнительный журнал)

Выполнить

Сохранить

Нажмите "Запланировать".


Дальше (нажмите клавишу ввода)

Нажимайте клавишу ввода, пока прогон оценки не завершится.

5-1-3 Просмотр предложения по оценке

Обработать �� Прогон оценки �� Список оценки

Дальше

На экран выведен список всех предлагаемых оценок. Это должна быть оценка на 500 UNI.

Если на экране не отображаются оценки, значит, в каком-то месте Вы сделали ошибку. Просмотрите журнал предложения (Обработать �� Прогон оценки �� Просмотреть журнал) и попробуйте найти ошибку. Удалите предложение (Обработать �� Предложение �� Удалить) и ошибку. Снова запустите прогон оценки. Повторяйте этот процесс до тех пор, пока в предложении не будут показаны оценки.

Для возврата выберите зеленую стрелку.

5-1-4 Выполнение оценки

Нажмите "Перенести".


Дальше (нажмите клавишу ввода)

Нажимайте клавишу ввода пока не появится сообщение "Перенос выполнен".


5-1-5 Проверка оценки







Выполнить

За прошлый период счет должен иметь кредитовое сальдо в размере 500 UNI. В текущем месяце проводка сторнирована.

Если для этого счета сальдо не выведено, перейдите к своему фоновому заданию.

Выберите в меню любого экрана:


Посмотрите, существует ли задание F107-AC010##. Если да, выполните его в режиме "Просмотреть только ошибки". Просмотрите, нажимая клавишу ввода, отдельные экраны с ошибками, и устраните при этом все ошибки, мешающие автоматическому выполнению этого фонового задания. После выполнения задания снова проверьте счет 142100, чтобы убедиться, что его сальдо равно 500 UNI, как описано выше.

SAP AG 2001



Основные данные основных средствЕжедневные бухгалтерские операции в Учетеосновных средствОперации по закрытию отчетного периода в Учетеосновных средств

SAP AG 2001


Учет основных средств: цели обучения

� вести основные данные основных средств;

� выполнять проводки движений основных средств;

� определять амортизацию и выполнить проводкуамортизации;

� описать, как система Пользователь системы SAPR/3 операции по закрытию отчетного периода вУчете основных средств.

SAP AG 2001

Обзорная диаграмма: учет основных средств

SD

CO


FI-GL

FI-AA

FI-AP

FI-TV

FI-BL

FI-AR

MM

Баланс

П+У

...

... ...

� В Учете основных средств регистрируются все бухгалтерские операции, относящиеся к управлению основными средствами.

SAP AG 2001

Учет основных средств: бизнес-сценарий

� Бухгалтерские операции с основными средствамиобрабатываются в Учете основных средств. Здесьна специальных счетах основных средствосуществляется ведение, контроль и обработкаизменения стоимости основных средств.

� Движения основных средств проводятся либонепосредственно в FI, либо с интеграцией черезмодуль ММ.

� Для подготовки баланса необходимо проверять икорректировать значения основных средств.

SAP AG 2001

Основные данные основных средствПрезентация:

Основные данные основных средств

Классы основныхсредств

Области оценки

SAP AG 2001

Основные средства в организационныхединицах FI


Бизнес-сфера A

Бизнес-сфера B

Бизнес-сфера C

Основноесредство 1



� Каждое основное средство относится к балансовой единице и бизнес-сфере. Все проводки по основному средству (поступление, выбытие, амортизация и т.д.) выполняются в присвоенной балансовой единице и бизнес-сфере.

� Кроме того, основному средству можно присвоить различные объекты контроллинга (МВЗ, внутренний заказ, вид работ) и организационные единицы логистики (только для выбора).

SAP AG 2001

Класс основных средств

C


1000

3000

4000

5000

...

000000-099999

100000-199999

200000-299999

300000-399999

400000-499999

500000-599999

600000-699999

Счета зданий

Производственное

оборудование

1000

ОСр 001111

000000-099999 Класс

ОСр

2000

Незавершенное капитальноестроительство

Малоценные и быстроизнашивающиесяпредметы

Здания

Станки Стандартныеосновные средства

� Класс основных средств - это основной критерий для определения основного средства. Каждое основное средство следует присвоить классу основных средств. В классе основных средств можно специфицировать определенные управляющие параметры, значения по умолчанию для амортизации и другие основные данные.

� Основным средствам, которые отражаются в разных статьях баланса, (например, здания и оборудование) должны быть присвоены разные классы основных средств. Кроме того, существует еще как минимум один специальный класс для незавершенного капитального строительства (НКС) и один для малоценных и быстроизнашивающихся предметов имущества (МБП). В IDES для этой цели используются следующие классы основных средств:

� 4000 Незавершенное капитальное строительство

� 5000 Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы имущества

� Примечание 1: Можно также создать классы основных средств для нематериальных активов и лизинговых основных средств. Для обработки лизинга имеются соответствующие функции.

� Примечание 2: Для технического управления основными средствами используется прикладной компонент PM (ТОРО). Для управления финансовыми активами используется прикладной компонент TR (Финансовый менеджмент).

SAP AG 2001

Области оценки

Основное средство XZ в 2000 году

Налоговоеправо

Калькуляция

Параллельнаяоценка

Торговоеправо

Стоимость запаса АмортизацияОстаточнаястоимость

100 000

100 000

100 000

100 000

40 000

40 000

10 000

10 000

60 000

60 000

90 000

90 000

� Для достижения разных целей часто возникает необходимость оценивать запасы и движения основных средств разными способами. Например, можно применять разные методы оценки для:

� балансовых отчетов, составленных согласно региональным требованиям;

� балансовых отчетов для налоговых целей (если допускается другой метод оценки);

� контроллинга (калькуляция);

� параллельной отчетности при составлении балансовых отчетов концерна (IAS, US-GAAP и т.д).

� Для использования разных методов оценки в системе R/3 ведутся так называемые области оценки. В каждой области оценки ведутся отдельные данные оборотов.

� по каждому основному средству и области оценки;

� для отдельных компонентов стоимости, например, сальдо, амортизации, остаточной стоимости и т.д.

SAP AG 2001

Начальная дататиповой амортизации

Когда начался срок эксплуатации?01янв.

Календ.

Код амортизации Как следует начислятьамортизацию?

Прогнозируемыйсрок эксплуатации

Как долго будетиспользоваться основноесредство?Годы, месяцы

ИндексСледует ли ежегодно рассчитывать повышенную восстановительнуюстоимость?

Управляющие данные в областях оценки

Пример: область оценки "Торговое право"

Предыдущийсрок эксплуатации

Как долго уже использовалосьосновное средство?Годы, месяцы

� В основных данных основных средств хранятся различные данные по областям оценки, управляющие расчетом типовой или особой амортизации для специальных областей оценки. Таким образом, для обычных бизнес-операций можно использовать иной метод амортизации, нежели для налоговой отчетности.

SAP AG 2001

Выбор счета




Основноесредство X

Выборсчета

Областиоценки Счета

запаса

Счетазапаса

(например,по IAS)

Счетаамортизации

Счетакалькуляци-

оннойамортизации

Счетаамортизации(например,по IAS)

� Поскольку области оценки Учета основных средств не существуют в Главной книге, эти значения необходимо проводить по разным основным счетам в Главной книге. Затем эти основные счета используются в разных версиях баланса (балансовый отчет по GAAP, балансовый отчет для налоговых органов, балансовый отчет концерна и т.д.).

� К этим основным счетам относятся:

� счета наличия, регистрирующие изменения в стоимости основного средства;

� амортизационные счета для амортизации и увеличения балансовой стоимости.

� Присвоение основных счетов различным областям оценки сохраняется в общем коде выбора счетов, который вводится в основную запись основного средства. Все основные средства одного класса имеют одинаковый код выбора счетов, т.е. все их значения проводятся по одинаковым контрольным счетам.

� Примечание: Многие компании предпочитают вести параллельную оценку не в Главной книге, а в Учете основных средств (для статистики или информации). В этом случае не требуется и присвоение соответствующим основным счетам.

SAP AG 2001

Комплекс основных средств и субномера

Основныесредства

Субномера основных средств

1000 / 0000

1000 / 0100 1000 / 0200

2000 / 0000

Комплексосновныхсредств

3000 / 0000

� Для отчетности иногда требуется вести части одного основного средства с разными субномерами основного средства. Кроме того, основные средства можно объединять в комплексы основных средств.

� Главному основному средству присваивается субномер 0000, остальные субномера основного средства присваиваются произвольно.

� Комплекс основных средств имеет собственную основную запись. Комплексу можно присвоить несколько главных основных средств. Это имеет большое значение в США.

SAP AG 2001

Ежедневные бухгалтерскиеоперации в Учете основныхсредств

Виды движения

Движения основных средств

Внеплановая амортизация

Незавершенное капитальное строительство

Проводник Учета основных средств


Ежедневные бухгалтерские операции вУчете основных средств

SAP AG 2001

Проводка по основному средствуНапример: поступление, выбытие, перемещение, амортизация,увеличение стоимости и т.п.

Коды проводки 70/75Вид движения xxx

Вид движения

Ведомость движенийосновных средств

Бал. стоимостьна начало года

Бал. стоимостьна конец года

Поступ-ления

Выбы-тия

Переме-щения

Аморти-зация

+ - Аморт.

DM

$

DM

$

� Вид движения дополняет коды проводок 70 и 75 и всегда указывается при проводке по счету основных средств. Вид движения необходим для Учета основных средств, поскольку он точно указывает, в какую позицию ведомости движений основных средств записывается проводка по основному средству.

� Вид движения - это признак, который различает разные проводки по основным средствам, в том числе:

� покупки и продажи;

� кредитовые авизо;

� поступления из собственного производства;

� перемещения;

� выбытия без выручки;

� амортизация и увеличение балансовой стоимости;

� и т.д.

SAP AG 2001

100

Перерасч.


ОСр

100


100

Кредитор

Кредиторы

ОСр

100


100

КредиторОСр

100MM

Движения основных средств

Движение основногосредства в интеграции сбухгалтерией кредиторовили дебиторов

Движение основногосредства из ММ

� Движение основногосредства черезперерасчетный счет (безинтеграции)

КредиторыОсновныесредства

� Проводку движений основных средств (поступлений, выбытий) можно осуществлять различными способами в зависимости от организационных и хозяйственных потребностей компании. В FI-AA можно провести:

� Без кредитора или заказа на поставку. Корреспондирующая проводка производится по перерасчетному основному счету.

� В интеграции с бухгалтерией кредиторов, но без ссылки на заказ на поставку.

� Через управления материальными потоками с помощью функций ММ (заказ на поставку, поступление материала, поступление счета-фактуры).

� При проводке по счетам вух вспомогательных книг обновляются и контрольные счета обеих вспомогательных книг в Главной книге.

SAP AG 2001

Внеплановая амортизация

Вид движения для внеплановойамортизации

Основное средство XZ в 2000 году -плановые значения

Внеплановаяамортизация

40 000

40 000

10 000

10 000

... ...

Налоговоеправо




� Внеплановая амортизация проводится в тех случаях, когда в результате какого-либо события стоимость основного средства снижается в течение длительного времени.

� Как и для любого другого движения основного средства, для внеплановой амортизации необходимо использовать специальный вид движения.

� В разных областях оценки можно ввести разные значения для возникших повреждений. Например, в области калькуляции можно установить более низкие убытки, чем в области торгового права.

� После обновления операции внеплановая амортизация сохраняется как плановое значение. Фактические суммы проводятся во время прогона амортизации при закрытии периода.

SAP AG 2001

Незавершенное капитальное строительство(НКС)

НКС

FI-AA

IM

Инвестиционные

заказы

Поступления

основных

средств

или

ОСр 1

ОСр 2

Расчет НКСсогласно правилураспределения

40%

60%

� Управление расходами на незавершенное капитальное строительство может осуществляться двумя способами:

� В прикладном компоненте IM (Управление инвестициями) можно создавать, проводить и вести инвестиционные заказы. Затем эти заказы рассчитываются в незавершенном капитальном строительстве. Компонент IM предлагает разнообразные функции для поддержки инвестиционных мероприятий.

� Если компонент IM не используется, то проводки по НКС можно выполнить непосредственно в Учете основных средств, поскольку незавершенное капитальное строительство ведется достаточно редко.

� Когда основное средство готово:

� следует создать основные записи для готовых основных средств;

� значения со счета незавершенного капитального строительства необходимо перенести на готовое основное средство и оприходовать их. При этом можно распределить расходы по нескольким счетам основных средств с помощью правила распределения.

SAP AG 2001

Проводник Учета основных средств

Выборобластиоценки

Выбор основного средства и года

Движения зафинансовый год

Обзор:проведенная/плановая

амортизация

Параметрыамортизации

Балансоваястоимость

Плановыезначения

Закладки

� Начиная с версии 4.6, предоставляется проводник Учета основных средств, который дает четкий обзор с детализацией по области оценки, основному средству и финансовому году следующих данных:

� плановых значений;

� проведенных движений;

� проведенных сумм;

� проведенной и плановой амортизации:

� параметров амортизации.

SAP AG 2001

Операции по закрытию отчетного периода в Учетеосновных средств

Инвентаризация

Прогон амортизации

Ведомость движений основныхсредств


Операции по закрытию отчетного периодав Учете основных средств

SAP AG 2001

Обзор: закрытие отчетного периода дляосновных средств

Смена года

Выверка FI-AA -- Главная книга


Периодические проводки запасов

Создание ведомости движенийосновных средств

Закрытие года



Проведение инвентаризации,проводка необходимыхкорректировок



� Операции по закрытию отчетного периода можно грубо разделить на два вида:

� операции, требуемые законодательством (государством) и

� технические и организационные задачи (процедуры, которые необходимы технически или нужны для поддержки организации учета).

� Программа смены финансового года выполняется еще в старом году, при этом сальдо счетов основных средств переносится в новый финансовый год.

� В начале нового финансового года производится техническая выверка, при которой данные оборотов из Учета основных средств сравниваются с соответствующими значениями основных счетов.

� Затем производится инвентаризация, и выполняются необходимые корректировки. Во время прогона амортизации она проводится по Главной книге.

� Поскольку только одна область оценки проводит свои значения в Главную книгу, значения других релевантных областей оценки проводятся в Главную книгу в специальной программе (периодические проводки запасов).

� После этого создается ведомость движений основных средств.

� Примечание: В разных странах могут потребоваться разные процедуры закрытия. Преподаватель подробнее остановится на требованиях, которые существуют в Вашей стране.

SAP AG 2001




Инвентарнаяопись

Инвентарнаяопись

Выполнениекорректировок

� В системе R/3 можно создать одну или несколько инвентарных описей. Эти описи выдаются тем сотрудникам, которые выполняют инвентаризацию. Эти сотрудники записывают несоответствия и возвращают описи в отдел бухгалтерии, после чего работники бухгалтерии вносят корректировки в систему.

SAP AG 2001


Выполнение сеанса пакетного

ввода

Плановаяамортизация

Проведеннаяамортизация





FI-AA

FI-GL

Прогон

амортизации



Торговое правоСчета

амортизациипо торг.праву

Счетакалькуляци-

оннойамортизации

Счетаамортизации(например,по IAS)

� Любая амортизация (типовая, особая, внеплановая) изначально ведется в Учете основных средств в форме плановых значений. Амортизационные отчисления фактически проводятся в Учете основных средств только после выполнения прогона амортизации. Кроме того, создается сеанс пакетного ввода, содержащий проводки по основным счетам. При выполнении пакетного ввода амортизация проводится по соответствующим амортизационным счетам.

SAP AG 2001

Ведомость движений основных средств

Баланс. стоимостьна начало года

+ - Ам.DM

$

DM

$

Баланс. стоимостьна конец года

Поступле-ния

Выбытия Проводки Амортиза-ция

� Ведомость движений основных средств - это наиболее важный и наиболее полный аналитический отчет для закрытия периода. Как и для баланса, структура ведомости движений основных средств сильно зависит от национальных требований. В связи с этим можно создать разные версии ведомости движений основных средств.

� Каждая версия ведомости движений основных средств содержит различные группы ведомости движений основных средств, в том числе:

� балансовая стоимость на начало финансового года;

� поступления;

� выбытия;

� перемещения;

� амортизация;

� балансовая стоимость на конец финансового года.

SAP AG 2001

По окончании этой главы, предусмотренной длясамостоятельного изучения, Вы сможете:

Самообучение: основные данные основныхсредств


� описать роль областей оценки.

Основные данные основных средств - Упражнения

Глава "Учет основных средств"

Тема "Основные данные основных средств"


• создать учетную ведомость основных средств;

• создать основные данные основных средств.

Бухгалтерские операции, относящиеся к основным средствам, регистрируются во вспомогательной книге основных средств. Счета основных средств делятся по классам основных средств, что позволяет оптимизировать организацию большого количества основных средств.

Для перехода к Учету основных средств выберите:

Учет и отчетность �� Финансы �� Основные средства

1-1 Создание учетной ведомости основных средств

Создайте учетную ведомость основных средств для балансовой единицы 1000 в области оценки 01 (амортизация согласно торговому праву) на 31.12. текущего финансового года. Затем создайте перечень всех персональных компьютеров в балансовой единице 1000.

Info system �� Информационная система �� Отчеты для Учета основных средств �� Запас основных средств �� Учетные ведомости основных средств �� Запас основных средств �� ... по классу ОснСредств

1-1-1 Создание общей учетной ведомости основных средств

Создайте общую учетную ведомость всех основных средств балансовой единицы 1000 в области оценки 01 (амортизация согласно торговому праву) на 31.12. текущего финансового года. Вызовите список всех основных средств.

1-1-2 Учетная ведомость одного класса основных средств

Создайте учетную ведомость всех персональных компьютеров в балансовой единице 1000 в области оценки 01 (амортизация согласно торговому праву) на 31.12. текущего финансового года. Вызовите список всех основных средств.

1-1-3 Учетная ведомость всех малоценных и быстроизнашивающихся предметов имущества

Создайте учетную ведомость всех малоценных и быстроизнашивающихся предметов (класс основных средств 5000) в балансовой единице 1000 на 31.12. текущего финансового года.

Создайте эту ведомость для области оценки 01 (амортизация согласно торговому праву), а затем для области оценки 20 (калькуляционная амортизация).

Почему значения в этих двух областях оценки различаются?

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

1-1-4 Учетная ведомость для всего незавершенного капитального строительства

Создайте учетную ведомость всего незавершенного капитального строительства (класс основных средств 4000) балансовой единицы 1000 в области оценки 01 (амортизация согласно торговому праву) на 31.12. текущего финансового года.

Почему амортизация приведенного в списке незавершенного капитального строительства равна нулю?

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________


1-2 Создание основных данных основных средств

IDES собирается купить офисное здание для завода в Гамбурге (1000). Прежде всего, необходимо создать основную запись основного средства класса 1100 (задания) с названием "Офисное здание/Гамбург ##". В Германии здания имеют установленный законом срок эксплуатации 50 лет. Присвойте это здание вашему МВЗ СС## и бизнес-сфере BA##. Пока не приходуйте это здание. Запишите номер основного средства.

Офисное здание: _____________________________________

В скольких областях оценки будут проведены значения основного средства? Каковы главные различия областей оценки 01 и 20?

____________________________________________________________

____________________________________________________________

____________________________________________________________

____________________________________________________________

Основное средство �� Создать �� Основное средство


SAP AG 2001

По окончании этой главы, предназначенной длясамостоятельного изучения, Вы сможете:


� провести поступление основного средства;

� запланировать внеплановую амортизацию;

� просмотреть движения основногосредства;

� провести выбытие основного средства.

Ежедневные бухгалтерские операции - Упражнения


Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в Учете основных средств"


• провести поступление основного средства;

• запланировать внеплановую амортизацию;

• списать основное средство в лом;

• создать, провести и рассчитать незавершенное капитальное строительство (опционально).

Проводки движений основных средств производятся с помощью кода движения.

2-1 Поступление основных средств

Концерн IDES купил здание у агентства недвижимости AGENCY##. Это агентство уже работало с IDES. Стоимость здания – 1.000.000 UNI.

2-1-1 Проводка поступления основного средства

Произведите проводку поступления основного средства полностью, то есть проведите поступление основного средства и сумму дебиторской задолженности по счету кредитора в одном документе. Дата счета-фактуры – вчерашний день. Предварительный налог 10% (1I) добавляется к сумме нетто. Условия платежа – в рассрочку тремя взносами. Убедитесь, что используются корректные условия платежа (R001). Используйте вид движения 100 (Поступление из покупки).


_____________________________________________________

Проводка �� Поступление �� Покупка �� Относительно кредитора

2-1-2 Просмотр документов

Просмотрите документ в обзоре документа.

По каким трем счетам были произведены проводки в этом документе и к каким книгам они относятся?

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

Как можно определить, что сумма выплачивается тремя взносами?

______________________________________________________

______________________________________________________


2-1-3 Запрос по основному средству

Используя проводник Учета основных средств, проверьте значения нового основного средства в области оценки 01 (амортизация согласно торговому праву).

Каковы плановые и проведенные амортизационные отчисления за текущий год?

______________________________________________________

______________________________________________________

Основное средство �� Проводник Учета основных средств

2-2 Планирование внеплановой амортизации

Сильная буря сорвала с нового здания часть крыши, в результате чего зданию был нанесен значительный ущерб. Чтобы покрыть этот ущерб, запланируйте внеплановую амортизацию в размере 50.000 UNI в области оценки 01. Используйте это значение во всех областях оценки, кроме 20 (калькуляция). Отдел контроллинга установил, что размер ущерба несколько ниже (40.000 UNI).

Используйте вид движения 650 (Внеплановая амортизация нового поступления).

Проверьте результат с помощью проводника Учета основных средств.

Проводка �� Поправка стоимости вручную �� Внеплановая амортизация


2-3 Списание в лом

В начале текущего финансового года концерн IDES приобрел за 500 000 UNI бывшего в употреблении робота. Предполагалось, что робот прослужит еще три года. К несчастью, к концу сентября текущего года выяснилось, что

технология робота устарела. В IDES было принято решение списать робота в лом, хотя балансовая стоимость у него все еще положительная. Робот списывается в лом, поскольку попытка его продать не принесла бы никакой прибыли.

Выполните проводку списания в лом робота с номером ROBOT## на 30.09. текущего финансового года.

Проводка �� Выбытие �� Выбытие через списание в лом


Печать учетной карточки основного средства для робота

Бухгалтерия IDES хочет создать учетную карточку списанного основного средства (ROBOT##), чтобы иметь данные этого основного средства в печатном виде. Для этого следует запустить программу истории основного средства и задать требуемые критерии.

Информационная система �� Отчеты для Учета основных средств �� История �� История основного средства

2-4 Незавершенное капитальное строительство (опционально)

Объем купленного здания недостаточен для покрытия текущих потребностей, поэтому зданию нужна пристройка. Во время строительства расходы проводятся по основной записи незавершенного капитального строительства (класс основного средства 4000), а затем включаются в стоимость здания.

2-4-1 Создание основных данных НКС

Создайте основную запись для объекта НКС "Офисное здание ##". Присвойте это здание вашему МВЗ СС##, бизнес-сфере BA## и заводу в Гамбурге (1000).

Запишите номер основного средства.

Объект НКС: _________________________________



2-4-2 Проводка расходов по НКС

Во время строительства пристройки поступают счета-фактуры, которые необходимо провести по НКС. Проведите сегодняшней датой по своему объекту НКС счет-фактуру на 100 000 UNI плюс

предварительный налог 10 % (1I). Счет-фактура поступил от дебитора 1000. Используйте вид движения 100.



2-4-2 Расчет объекта НКС

Когда основное средство готово, его необходимо преобразовать из объекта НКС в основное средство.

2-4-2-1 Определение правила распределения

Прежде чем преобразовывать НКС, необходимо задать правило распределения, которое будет определять, какая часть НКС должна быть преобразована в основное средство.

Укажите, что вся сумма должна быть оприходована на здание сегодняшней датой.

Проводка �� Оприходование НКС �� Распределить


2-4-2-2 Выполнение расчета

Произведите расчет для своего объекта НКС.

Проводка �� Оприходование НКС �� Рассчитать


2-4-3 Проверка расчета

Используя проводник Учета основных средств, проверьте, правильно ли выполнен расчет.



SAP AG 2001


Самостоятельно: закрытие отчетного периода вУчете основных средств

� распечатать инвентарные описи;

� создать ведомость движений основныхсредств.

Закрытие отчетного периода в Учете основных средств Упражнение


Тема "Операции по закрытию отчетного периода в Учете основных средств"


• печатать инвентарные описи;

• создавать ведомости движений основных средств.

Прежде чем создавать баланс в Главной книге, необходимо выполнить во вспомогательных книгах различные процедуры, зависящие от требований законодательства.



Следующее упражнение будет выполнено на основе предположения, что для предыдущего месяца все процедуры закрытия уже завершены.

3-1 Инвентарная опись

Для выполнения инвентаризации необходимо создать в системе SAP инвентарные описи. В описях записываются отклонения фактического запаса от запаса, указанного в описи. Затем обнаруженные расхождения необходимо провести в системе.

Создайте инвентарную опись для завода 1000 в балансовой единице 1000.

Для упрощения ввода данных на экране выбора был создан вариант отчета AC010. Измените отчетную дату на 31.12. текущего года.

Какие основные средства включены в опись для МВЗ СС## на отчетную дату?

____________________________________________________________

Информационная система �� Отчеты для Учета основных средств �� Инвентаризационные описи �� Инвентаризационная опись �� … по заводу


3-2 Ведомость движений основных средств

Создайте ведомость движений основных средств для бизнес-сферы BA## в балансовой единице 1000.


Воспользуйтесь этим вариантом и замените ## на номер своей группы.

Какая версия ведомости движений основных средств используется в варианте?

_____________________________

Какая область оценки использовалась в этом варианте для просматриваемых значений?

_____________________________

Информационная система �� Отчеты для Учета основных средств �� Пояснения баланса �� Международная версия �� Ведомость движений основных средств

SAP AG 2001


Резюме


� проводить движения основных средств;

� описать, как система SAP поддерживает операциипо закрытию отчетного периода в Учете основныхсредств.

Учет основных средств - Решения


Тема "Основные данные основных средств"



1-1 Создание учетной ведомости основных средств

Информационная система � Отчеты для Учета основных средств �� Запас основных средств �� Учетные ведомости основных средств �� Запас основных средств �� ... по классу ОснСредств

1-1-1 Создание полного перечня основных средств



Отчетная дата 31.12. текущего финансового года

Область оценки 01

Список основных средств Отметить

Выполнить

1-1-2 Учетная ведомость одного класса основных средств



Класс основных средств 3200 (персональный компьютер)




Выполнить

1-1-3 Учетная ведомость всех малоценных и быстроизнашивающихся предметов имущества



Класс основных средств 5000


Область оценки Сначала 01, затем 20


Выполнить

Все балансовые стоимости для области 01 (амортизация согласно торговому праву) равны нулю. Это связано с природой малоценных и быстроизнашивающихся предметов имущества, так как их сразу полностью списывают.

В области калькуляционной амортизации 20 балансовые стоимости больше нуля, поскольку все затраты должны поступать в контроллинг (даже небольшие суммы).

1-1-4 Учетная ведомость для всего незавершенного капитального строительства



Класс основных средств 4000




Выполнить

Амортизация равна нулю, поскольку объекты НКС не амортизируются.


1-2 Создание основных данных основных средств



Класс основных средств 1100 (Здания)


Число одинаковых основных средств

1

Нажмите кнопку "Основные данные".


Название Офисное здание/Гамбург ##

Закладка "В зависимости от времени"



МВЗ CC##

Завод 1000

Сохранить

Запишите номер основного средства. Офисное здание: _____________________________________

Нажмите кнопку "Области оценки".

Используется восемь областей оценки.

В области оценки 01 здание оценивается по методу ускоренной амортизации. В области оценки 20 используется равномерная амортизация. Для расчета восстановительной стоимости в области оценки 20 используется индекс.


Решения


Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в Учете основных средств"



2-1 Поступление основных средств

2-1-1 Проводка поступления основного средства



Дата документа Сегодняшняя дата минус 1 день


Счет AGENCY##

Дальше


Сумма 1100000

Сумма налога 100000


Условия платежа R001


Счет Ваше основное средство

Вид движения 100 (поступление через покупку)

Дальше

Подтвердите предупреждения.


Сумма *


Ссылочная дата Сегодняшняя дата

Проводка


Не выходите с этого экрана для выполнения следующего упражнения 2-1-2.

2-1-2 Просмотр документов

Документ �� Просмотреть

Этот документ проводится по счетам следующих книг:

Ваше основное средство Книга основных средств

AGENCY## Книга кредиторов

154000 Главная книга

Можно увидеть, что сумма подлежит оплате тремя взносами, поскольку общая сумма разделена на три позиции в бухгалтерии кредиторов.


2-1-3 Запрос по основному средству




Основное средство Ваше основное средство

Выберите область оценки 01 (амортизация согласно торговому праву).

Дальше

Запланирована амортизация 50.000 UNI. Проведенная амортизация все еще равна нулю, поскольку амортизационные отчисления проводятся во время прогона амортизации.


2-2 Планирование внеплановой амортизации

Проводка �� Поправка стоимости вручную �� Внеплановая амортизация




Вид движения 650

Дальше


Сумма проводки 50 000

Текст Повреждения от бури

Дальше

С помощью кнопок-стрелок рядом с пиктограммой ввода можно листать области оценки вперед и назад. Обратите внимание, что область оценки выводится вверху диалогового окна.

Используйте 50 000 UNI для всех областей оценки, кроме области оценки 20. В этой области введите 40 000 UNI.

Ввод

Сохранить







Дальше

Внеплановая амортизация на 50 000 UNI также должна быть показана в плановых значениях. Проверьте это.


2-3 Списание в лом

Проводка �� Выбытие �� Выбытие через списание в лом


Основное средство ROBOT##

Дата документа 30.09. текущего финансового года

Дата проводки 30.09. текущего финансового года

Ссылочная дата 30.09. текущего финансового года

Сохранить


Печать учетной карточки основного средства для робота

Информационная система �� Отчеты для Учета основных средств �� История �� История основного средства



Номер основного средства ROBOT##

Выполнить

2-4 Незавершенное капитальное строительство (опционально)

2-4-1 Создание основных данных для незавершенного капстроительства



Класс основных средств 4000 (незавершенное кап. строительство)


Число одинаковых основных средств

1

Нажмите кнопку "Основные данные".


Название Дополнение к офисному

зданию ##

Закладка "В зависимости от времени"



МВЗ CC##

Завод 1000

Сохранить

Запишите номер основного средства.


2-4-2 Проводка расходов по объекту НКС





Счет 1000

Дальше


Сумма 110 000

Налог 10 000



Счет Ваш объект НКС (добавление к офисному зданию)

Вид движения 100 (поступление через покупку)

Дальше


Сумма *


Ссылочная дата Сегодняшняя дата

Проводка


2-4-2 Расчет объекта НКС

2-4-2-1 Определение правила распределения

Проводка �� Оприходование НКС �� Распределить



Основное средство Ваш объект НКС (добавление к офисному зданию)

Выполнить

Выберите документ на 100 000 UNI.

Выберите "Ввод правил распределения".


Тип ОСР (основное средство)

Получатели расчета Ваше офисное здание

% 100

Назад

Сохранить


2-4-2-2 Выполнение расчета

Проводка �� Оприходование НКС �� Рассчитать



Основное средство Ваш объект НКС (добавление к офисному

зданию)



Текст Завершение пристройки

Тестовый прогон Деактивировать

Подробный список Активировать

Выполнить

На экран выводится список получателей.


2-4-3 Проверка расчета




Основное средство Ваше офисное здание


Дальше

Поступление с видом движения 346 должно быть показано в плановых значениях по заголовком "Движения".


Решения


Тема "Операции по закрытию отчетного периода в Учете основных средств"



3-1 Инвентарная опись

Информационная система �� Отчеты для Учета основных средств �� Инвентаризационные описи �� Инвентаризационная опись �� … по заводу

Перейти к �� Варианты �� Вызвать... или используйте пиктограмму "Вызвать вариант"

Чтобы выбрать этот вариант, дважды щелкните АС010.

Измените отчетную дату на 31.12. текущего года.

Выполнить

На отчетную дату на МВЗ СС## показано основное средство ROBOT##. Если вы выполнили опциональное упражнение по списанию в лом, то здесь будет показано значение 0 UNI.


3-2 Ведомость движений основных средств

Информационная система �� Отчеты для Учета основных средств �� Пояснения баланса �� Международная версия �� Ведомость движений основных средств




Версия ведомости движений 0008

Выполнить

Версия ведомости движений основных средств – HGB1. Область оценки – амортизация согласно торговому праву.

SAP AG 2001


Управление данными командировок

� Основные данные управлениякомандировками

� Бухгалтерские операции вуправлении командировками

SAP AG 2001


Управление данными командировок: целиобучения

� вести командировочные льготы;

� вводить командировки;

� рассчитывать командировки.

SAP AG 2001

Обзорная диаграмма: управление даннымикомандировок

SD

CO


FI-GL

FI-AA

FI-AP

FI-TV

FI-BL

FI-AR

MM

Баланс

П+У

...

... ...

� Управление данными командировок управляет и рассчитывает командировочные расходы, а также поддерживает планирование командировок и возмещение командировочных расходов.

SAP AG 2001

Управление данными командировок: бизнес-сценарий

� Управление данными командировок используетсядля того, чтобы эффективно планироватькомандировки, самым простым способом собиратьданные командировок, а также рассчитывать ипроводить командировочные затраты исоответствующие суммы возмещения.

� Командировочные расходы переносятся изУправления данными командировок в FI, а суммавозмещения может быть выплачена сотруднику,например, через бухгалтерию кредиторов.

SAP AG 2001

Основные данные управления командировками

Структура основных данныхперсонала

Основные записи кредиторов длясотрудников


Основные данные управлениякомандировками

SAP AG 2001

Основные данные персонала в HR и FI-TV

Табельный номер1000

(Мероприятия поперсоналу

(выполненные)

Банковскиереквизиты

Командиро-вочныельготы

Адрес

Организа-ционное

присвоение

Минимальная основная запись командировочных расходов в FI-TV

Компонентыдоговора

Заявка наотпуск

Норма-тивноерабочеевремя

Основныевыплаты

Основная запись персонала

... и многодополни-тельных

инфо-типов

Личныеданные

Командиро-вочные

предпочтения

� Данные сотрудника сохраняются в виде основных данных персонала. Поскольку основные данные персонала могут быть достаточно большими, они сохраняются в группах данных, которые организуются по содержанию. Одной из таких групп данных является инфо-тип. Например, такие данные, как город, улица и номер дома, - это часть адреса сотрудника. Поэтому они сохраняются (наряду с другими данными) в инфо-типе Адреса.

� Концерн IDES использует прикладной компонент HR, что позволяет сохранять и анализировать большой объем данных в инфо-типах основных данных персонала.

� Те компании, которые не используют HR, тоже могут создавать более мелкие основные данные HR персонала - так называемые минимальные основные записи в Управлении данными командировок. Минимальная основная запись FI-TV содержит только следующие инфо-типы:

� мероприятия по персоналу (список всех выполненных мероприятий по персоналу);

� организационное присвоение (например, балансовая единица, бизнес-сфера и МВЗ);

� персональные данные;

� адреса;

� банковские реквизиты;

� командировочные льготы (такие управляющие данные, как присвоение командировочных ограничений для сотрудника и для определения сумм возмещения);

� командировочные предпочтения (набор инфо-типов, поддерживающих планирование командировок).

SAP AG 2001

Основная запись кредитора для сотрудника

Кредитор XТабельный номер

1000

Инфо-типы

Табельныйномер: 1000

Отчет ипакетный ввод

FI-AP

FI-TV

� Концерн IDES возмещает сотрудникам командировочные расходы через Финансы. Чтобы программа платежей могла выполнить эту работу, необходимо создать основную запись кредитора для каждого сотрудника, ездящего в командировки. Такие записи кредиторов для сотрудников можно автоматически создать с помощью специальной программы. Эта программа также создает сеанс пакетного ввода, который впоследствии нужно выполнить.

� Табельный номер вводится в основную запись кредитора.

SAP AG 2001

Бухгалтерские операции в управлении даннымикомандировок

Ввод командировок

Расчет командировок

Перенос данныхкомандировок в FI


Бухгалтерские операции в управленииданными командировок

SAP AG 2001

Менеджер по командировкам (ENJOY)

Командировки

➨ Заявки накомандировки

➨ Планы

командировок

➨ Командиров.расходы

Имя сотрудника

Создание объектов командировокили

Подробный ракурс объекта командировки

Обзор

созданных

объектов

командировок

� Менеджер по командировкам предоставляет сотруднику полный обзор всех его командировок и соответствующих объектов командировок. Существует три вида объектов командировок: заявки на командировку, планы командировок и командировочные расходы.

� Каждый из этих объектов можно создать или изменить с помощью Менеджера по командировкам.

� В зависимости от того, как организовано управление командировками в компании, в обработке данных командировок участвуют все объекты командировок или только некоторые из них:

� С помощью заявки на командировку сотрудник уведомляет компанию о том, что он должен поехать в командировку, и (при соответствующей настройке) отправляет эту информацию во внутренний отдел командировок.

� План командировок используется для подробного планирования командировки и резервирования командировочных средств. При этом учитываются командировочные предпочтения, которые были сохранены в инфо-типах. План командировок вводится внутренним отделом командировок или самим сотрудником.

� Командировочные расходы - это набор командировочной информации по расходам. Эта информация образует основу для расчета возмещения согласно национальным требованиям и для проводки в FI. Если суммы возмещения затрат сотруднику облагаются налогом, их можно перенести в HR.

SAP AG 2001

Расчет командировочных расходов

Открытыекомандиро-вочныерасходы

Заявка накомандировку

Планкомандировки

Модели-рование

РасчетУтверждение

Переносв FI

Кредитор

x

Команд. расх.

x

� Расчет командировочных расходов - это центральный элемент обработки командировок. Информация командировок вводится вручную либо поступает из заявки на командировку или плана командировки, а затем корректируется. Если заявки на командировки и планы командировок являются необязательной (опциональной) функциональностью, командировочные затраты необходимы для Управления данными командировок. Прежде чем производить фактический расчет, результаты можно смоделировать.

� Командировочные расходы может создать сам сотрудник или отдел командировочных расходов. Если данные вводятся сотрудником, то перед платежом отдел бухгалтерии должен проверить и утвердить документы.

� При расчете система рассчитывает общую сумму к оплате на основании данных командировок, записей возмещений и правил расчета и сохраняет эту информацию в базе данных.

� Затем результаты расчета отправляются в FI с помощью специального прогона программы проводок.

SAP AG 2001


Самостоятельно: основные данные управлениякомандировками

� вести командировочные льготы в основныхданных персонала;

� автоматически создавать основные записикредиторов для сотрудников

Основные данные управления командировками Упражнения

Глава "Управление данными командировок"

Тема "Основные данные в FI-TV"


• расширить основную запись персонала командировочными льготами;

• автоматически сгенерировать кредиторов для основных записей персонала.

Управление данными командировок используется для того, чтобы эффективно планировать командировки, самым простым способом вводить командировочные расходы и выполнять расчет командировок.

Командировочные расходы переносятся из Управления данными командировок в FI, а сумма возмещения выплачивается сотруднику через бухгалтерию кредиторов IDES.

Переход к Управлению данными командировок:

Учет и отчетность �� Финансы �� Управление данными командировок

1-1 Создание командировочных льгот

Один из сотрудников раздела персонала 1000 (Гамбург) отправляются в свою первую командировку по заданию IDES Германия. Прежде чем планировать и рассчитывать его поездку в Управлении данными командировок, необходимо расширить его основную запись персонала – включить в нее раздел "Командировочные льготы".

Сотрудник имеет табельный номер 20##.

Скопируйте значения по умолчанию без изменений.

Основные данные сотрудников �� Ведение


1-2 Создание кредиторов

В IDES Германия командировочные расходы выплачиваются через Финансы с помощью программы платежей. Для этого каждый сотрудник, ездящий в командировки, должен иметь основную запись кредитора. Затем она используется для обработки платежей. Такие записи кредиторов можно создать автоматически с помощью отчета.

1-2-1 Запуск отчета для создания кредиторов из основных записей персонала

Используя отчет, создайте кредитора для сотрудника 20##.

Для упрощения ввода данных на экране выбора пользуйтесь вариантом отчета AC010.


Убедитесь, что в нижней части экрана в поле манданта задан именно тот мандант, в котором Вы работаете.

Выбор должен быть ограничен Вашим табельным номером 20##, чтобы у каждой группы была возможность создания собственного кредитора.

Вариант АС010 заставляет Вас ограничить выбор одним табельным номером. В продуктивной эксплуатации отчет, естественно, выполнялся бы для большого количества табельных номеров.

Основные данные сотрудников �� Создать кредиторов


1-2-2 Запуск сеанса пакетного ввода

Отчет создал сеанс пакетного ввода, который необходимо выполнить для создания основных записей кредиторов.

Выполните сеанс A/P_ACC## в диалоговом режиме.



1-2-3 Проверка кредитора

Проверьте только что автоматически созданного кредитора. Для поиска кредитора используйте код поиска "Кредиторы по табельному номеру".

Запишите номер кредитора.

______________________________________________________

Кредиторы �� Основные данные �� Просмотреть

SAP AG 2001


Самостоятельно: бухгалтерские операции вуправлении данными командировок

� ввести данные командировок;

� перенести данные командировок вFI.

Бухгалтерские операции в управлении командировками Упражнения


Тема "Бухгалтерские операции в FI-TV"


• запросить обзор командировок сотрудника;

• создать командировочные расходы;

• произвести расчет командировки;

• перенести документы командировок в FI.

Сотрудник отправляется в командировку и по возвращении вводит свои командировочные расходы в систему R/3. Отдел командировочных расходов производит расчет поездки и переносит документы в FI.



2-1 Запрос обзора поездок С помощью менеджера по командировкам получите обзор всех поездок, созданных для сотрудника Anja Muller (табельный номер 1000).

Куда она ездила во время своей второй командировки и зачем? Когда началась и закончилась эта командировка?

____________________________________________________________

____________________________________________________________

____________________________________________________________

____________________________________________________________

Просмотрите командировочные расходы по этой командировке. Какова общая сумма возмещения и каким объектам FI и СО присвоены расходы или затраты?

_______________________________________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________

____________________________________________________________

Менеджер по командировкам


2-2 Ввод командировочных расходов

Теперь, когда командировочные льготы для сотрудника John Doe ## созданы, он может ехать в командировку в Берлин. Там он должен посетить важного клиента. Он выезжает сегодня в 16:00, чтобы вылететь в Берлин. Он прилетит завтра и в 22:00 будет дома. IDES Германия возмещает затраты на питание паушальной суммой. Компания уже оплатила полет, но John Doe ## еще должен ввести соответствующие данные для правильного расчета общих командировочных расходов. Стоимость полета – 900 UNI. Кроме того, John Doe ## представил документ, подтверждающий поездку на такси, на сумму 25 UNI и счет из гостиницы на сумму 200 UNI, оба датированные сегодняшним числом.

Введите командировочные расходы по этой поездке. Скопируйте ставки предварительного налога, предлагаемые системой.

Сумму возмещения, которую получит John Doe ##, можно просмотреть еще до сохранения командировки. Какова общая сумма возмещения?

Каковы общие затраты на эту командировку?

____________________________________________________________

После сохранения и утверждения командировки John Doe ## передает свои документы на командировку в отдел командировочных расходов.



2-3 Расчет командировки

После проверки документов расходов отдел командировочных расходов производит расчет командировки. Сотрудник 20## относится к единице расчета D2.

Произведите расчет командировки с помощью варианта АС010. Задайте период, в котором была закончена командировка, и табельный номер 20##.

Расчет командировочных расходов �� Периодические работы �� Расчет командировок


2-4 Перенос данных командировки в FI

Перенос документов в FI состоит из двух шагов. Выполните последовательно оба шага.

2-4-1 Создание документов переноса командировки

Первый шаг переноса командировочных расходов в FI – это создание документов переноса командировки.

Произведите эти документы с помощью варианта АС010. Задайте период, в котором была закончена командировка, и табельный номер 20##. Вызовите прогон проводок для бизнес-сферы "BA##".

Расчет командировочных расходов �� Периодические работы �� Перенос в Учет и отчетность �� Создать прогон проводок


2-4-2 Создание бухгалтерских документов

Теперь выполните проводку командировки в FI.

Расчет командировочных расходов �� Периодические работы �� Перенос в Учет и отчетность �� Управление прогонами проводок


2-4-3 Проверка переноса

Проверьте проводку документов в FI. Для этого просмотрите отдельные позиции кредиторов по сотруднику 20##.

Назовите позиции проводки.

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

Кредиторы �� Счет �� Просмотреть/изменить позиции


SAP AG 2001


Резюме

� вести командировочные льготы;

� ввести командировочные расходы;

� перенести информацию о командировочныхрасходах в FI.

Управление данными командировок -Решения


Тема "Основные данные в FI-TV"



1-1 Создание командировочных льгот

Основные данные сотрудников �� Ведение


Табельный номер 20##

Дальше

На экран выводятся инфо-типы, доступные в минимальной основной записи FI-TV. Если рядом с инфо-типом стоит галочка, это значит, что он создан. Рядом с инфо-типом "Командировочные льготы" галочки нет, поэтому его следует создать.

Выберите "Командировочные льготы".

Нажмите "Создать".

Ничего не изменяйте.

Сохранить


1-2 Создание кредиторов

1-2-1 Запуск отчета для создания кредиторов из основных записей персонала

Основные данные сотрудников �� Создать кредиторов


Дважды щелкните вариант "АС010".

Замените ## номером Вашей группы в трех полях внизу экрана.



Мандант Мандант, в котором Вы работаете

Выполнить

1-2-2 Запуск сеанса пакетного ввода

Выберите в меню любого экрана:


Выберите сеанс A/P_ACC##.


Выберите "Выполнить видимо".


Подтвердите каждый экран, нажимая "Дальше", пока сеанс не будет выполнен.

Вернитесь в меню SAP Easy Access, выбрав "Выход из пакетного ввода".

1-2-3 Проверка кредитора

Кредиторы �� Основные данные �� Просмотреть

F4 в поле Кредитор

Выберите код поиска «Кредиторы по табельным номерам».




Дальше

Выберите выведенного кредитора.

Запишите номер кредитора.

Выберите все ракурсы и пройдите через них. Обратите внимание на табельный номер, заданный на экране "Ведение счетов ФинБухгалтерия".


Решения


Тема "Бухгалтерские операции в FI-TV"



2-1 Запрос обзора командировок



Табельный номер 1000

Дальше

Выберите "Список всех командировок" рядом с пиктограммой обзора.

Откройте папку "Оплаченные командировки" для просмотра списка командировок сотрудника Anja Muller.

Нажмите пиктограмму (треугольник) рядом с командировкой в Мюнхен с (вторая снизу).

Во время своей второй командировки г-жа Anja Muller ездила в Мюнхен для посещения EnjoyProject. Она уехала 02.01.98 в 10:00 и вернулась 04.01.98 в 17:00.

Выберите пиктограмму информации вверху слева.

В нижней части показана сумма возмещения (692,70 UNI) и присвоение затрат (балансовая единица 1000, МВЗ 2200).


2-2 Ввод командировочных расходов




Дальше

Выберите "Создать расчет ком. расходов".

Выберите схему командировки "Командировка внутри страны".

Дальше

Общие данные


Начало командировки Сегодня 16:00

Конец командировки Завтра 22:00

Первый пункт назначения командировки

Берлин

Страна командировки DE

Причина командировки Деловая поездка

Документы по расходам


Документ расходов 001 Перелет, оплачив. (выбрать из возможных записей)

Дата Сегодня

Сумма 900 UNI

Нажмите "Скопировать".

Документ выводится в списке документов.


Документ расходов 002 Такси


Сумма 25 UNI




Документ расходов 003 Ночевка в гостинице


Сумма 200 UNI



Нажмите "Результаты".

Сотрудник получает возмещение в размере 255 UNI.

Общие затраты на командировку составляют 1155 UNI.

Назад (зеленая стрелка)

Нажмите кнопку Утвердить. Утверждение и сохранение расчета будет выполнено в одном шаге.

Подтвердите вопрос о документах командировки, нажав "Да".


2-3 Расчет командировки

Расчет командировочных расходов �� Периодические работы �� Расчет командировок




Другой период Период и год окончания командировки


Выполнить


2-4 Перенос данных командировки в FI

2-4-1 Создание документов переноса командировки

Расчет командировочных расходов �� Периодические работы �� Перенос в Учет и отчетность �� Создать прогон проводок




Другой период Период и год окончания командировки


Имя прогона проводки BA## (замените ## номером

своей группы)

Выполнить


2-4-2 Создание бухгалтерских документов

Расчет командировочных расходов �� Периодические работы �� Перенос в Учет и отчетность �� Управление прогонами проводок

Установите курсор непосредственно на прогоне проводки "BA##".

Нажмите кнопку Проводка.

Выберите опцию немедленной проводки документов.


2-4-3 Проверка переноса

Кредиторы �� Счет �� Просмотреть/изменить позиции


Счет кредитора Номер кредитора для сотрудника 20##


Выполнить

На экране должна появиться отдельная позиция на сумму 255 UNI.

Дважды щелкните эту отдельную позицию.

Нажмите «Обзор документа».

Документ имеет следующие позиции:

John Doe ## 255.00-

Выравнивание команд. расходов 900.00-

Команд. расходы/гостиница 200.00

Команд. расходы/питание 30.00

Команд. расходы/транспорт 23.15

Команд. расходы/транспорт 900.00

Предварительный налог 1.85

SAP AG 2001


Банковская бухгалтерия

� Основные данные в банковскойбухгалтерии

� Бухгалтерские операции в банковскойбухгалтерии

SAP AG 2001


Банковская бухгалтерия: цели обучения

� вести перечень банков;

� обрабатывать различныебухгалтерские операции вбанковской бухгалтерии.

SAP AG 2001

Обзорная диаграмма: банковская бухгалтерия

SD

CO


FI-GL

FI-AA

FI-AP

FI-TV

FI-BL

FI-AR

MM

Баланс

П+У

...

... ...

� Банковская бухгалтерия поддерживает проводку денежных потоков.

SAP AG 2001

Банковская бухгалтерия: бизнес-сценарий

� Все бухгалтерские операции по входящим илиисходящим платежам можно выполнятьцентрализованно в банковской бухгалтерии.

� Тем не менее, банковская бухгалтерия, в отличиеот бухгалтерии кредиторов, дебиторов и Учетаосновных средств, не является полноценнойвспомогательной книгой, поскольку она не имеетсобственного набора счетов. Проводкибанковской бухгалтерии выполняютсянепосредственно по счетам Главной книги.

SAP AG 2001

Основные данные в банковской бухгалтерии

Основные записи банков

Банковские основныесчета


Основные данные в банковскойбухгалтерии

SAP AG 2001

Перечень банков

Банковские реквизиты в основныхзаписях дебиторов и кредиторов

Уровеньманданта

Налоговыеданные...

Адрес...

Основные записи банковв перечне банков

Дебитор / КредиторУровеньманданта

Банковские реквизитыСтрана Ключ банка Счет

Тип банка Полн./инкассо

Банки

Ключ банкаСтрана

� Перечень банков содержит адреса и общие управляющие данные (например, код SWIFT) всех банков, используемых в системе SAP.

� Перечень банков может быть:

� импортирован автоматически, если перечень банков доступен на дискете и для этих данных существует программа импорта;

или

� создан вручную.

� Если банк включен в перечень банков, то к соответствующей информации можно обратиться, например, при вводе банковских реквизитов в основной записи дебитора или кредитора. При этом требуется только ввести страну банка и код страны, и система определит название и адрес в фоновом режиме.

SAP AG 2001

Банковские счета

Банковский основной счет - основные данные

Банк./фин. реквизиты

Собственный банкИд. счета

Управление счетом

Номер счета

Валюта счета

Ид. собств. банкаИд. счета

Банковский счет в системе SAP

БанкБанковский счетв собственномбанке

� Собственный банк - это банк, который ведет один или несколько счетов балансовой единицы.

� В системе SAP каждый банк представлен комбинацией идентификатора собственного банка и идентификатора счета. Затем эта комбинация вводится в основной счет и представляет банковский счет в Главной книге. Таким образом, существует отношение:

Банковский счет в собственном банке <--> Комбинация ид. собственного банка и ид. счета <--> Основной счет

� Данное отношение должно всегда быть отношением 1:1.

SAP AG 2001

Бухгалтерские операции в банковской бухгалтерии

Кассовые операции

Предъявление чеков

Lockbox

Выписка из счета

Чековый менеджмент


Бухгалтерские операции в банковскойбухгалтерии

SAP AG 2001

Кассовые книги

Балансовая единица xxxx

Кассовая книга0001

Касса 0001


Касса 0002


Касса 0003

� Начиная с версии Enjoy (4.6), SAP предлагает кассовые книги управления денежными средствами. Вы можете создать кассовые книги с уникальным четырехзначным именем.

� Каждая кассовая книга должна быть присвоена одному основному счету, который представляет кассовую книгу в Главной книге. Тем не менее можно также присвоить одному основному счету несколько кассовых книг. Кассовые операции сохраняются отдельно в кассовой книге и периодически (например, ежедневно) переносятся в Главную книгу.

SAP AG 2001

Кассовые операции (ENJOY)

Выбор данных

Бухгалтерские операции(приходы и расходы)

Просмотр сальдо запериод просмотра

� Кассовая книга имеет форму новой ENJOY-транзакции. Экран разделен на три области:

� Выбор данных: здесь можно выбрать период данных.

� Просмотр сальдо: здесь выводятся для просмотра суммы приходов и расходов, а также начальное и конечное сальдо кассы.

� Бухгалтерские операции: здесь вводятся кассовые операции.

� Бухгалтерские операции сохраняются отдельно в кассовой книге и периодически (например, ежедневно) переносятся в Главную книгу. Перенесенные операции можно распечатать в журнале.

� Для каждой операции можно напечатать отдельную квитанцию.

SAP AG 2001

Виды кассовых операций

Входящий платежна банковский счет

Исходящий платежс банковского счета

Платеж дебитора

Платеж кредитору

Касса Банк. расчетн.

X X

Касса Банк. расчетн.

X X

Касса Дебитор

X X

Касса Кредитор

X X

Проводка расходовКасса Расходы

X X

Проводка выручкиКасса Выручка

X X

� На слайде показаны возможные типы кассовых операций и соответствующие им записи проводок.

� На отдельных банковских расчетных счетах, счетах выручки и расходов возможно большое количество конкретных бухгалтерских операций с пояснительным текстом. Например, бухгалтерской операцией типа "Проводка расходов" может быть "Покупка канцелярских товаров за наличные" с использованием счета расходов "Канцелярские товары". Бухгалтерские операции устанавливаются при настройке. Однако их можно также создать непосредственно из приложения, если в этом появится необходимость при ежедневных операциях.

� 1. Примечание: платежи дебиторов и кредиторам нельзя выполнить с выравниванием. Платеж следует перерассчитать относительно открытой позиции в бухгалтерии дебиторов или кредиторов в отдельном шаге.

� 2. Примечание: Исходящие и входящие банковские платежи не проводятся непосредственно по банковским счетам. Сначала они проводятся по расчетным счетам в банке. Затем расчетные банковские счета выравниваются путем проводки выписки из счета.

SAP AG 2001

Файл lockbox

Обработка входящих чеков

БЕ 3000США

БЕ 1000Германия

Bob JonesBob Jones

Bob Jones

Karl Meier

Karl Meier

Karl Meier

БанкСоздание спискапринятых чеков ипроводка принятыхчеков

Созданиефайла lockbox

Банк Получение денежныхсредств и проводкапоступления

Чеки и списокпредъявления Выписка из

счета

Проводка данныхlockbox

� В разных странах обработка входящих чеков осуществляется по-разному. На слайде показаны две наиболее распространенные процедуры на примере балансовых единиц IDES 1000 (Германия) и IDES 3000 (США). В Германии платежи часто производятся с помощью банковских перечислений. В США наиболее популярным способом платежа являются чеки. По этой причине количество входящих чеков в Германии относительно невелико, и их обрабатывает отдел бухгалтерии. В США многие компании пользуются специальной услугой, предлагаемой банками, так называемый lockbox. Эта услуга позволяет значительно сократить трудозатраты.

� Германия: Дебиторы отправляют чеки непосредственно в отдел бухгалтерии. Оплаченные позиции выравниваются, поступившие чеки проводятся по специальному счету входящих чеков, после чего чеки и квитанция о получении чека отправляется в банк. Банк инкассирует деньги и проводит их по банковскому счету. Проводка отображается в выписке из счета, а полученная сумма выравнивает сумму входящего чека в Главной книге.

� США: Дебиторы отправляют чеки непосредственно в lockbox компании. Банк инкассирует деньги и записывает информацию чеков и авизо в файле lockbox. Банк отправляет этот файл в отдел бухгалтерии. При проводке данных lockbox оплаченные позиции выравниваются, а суммы чеков проводятся непосредственно по банковскому (основному) счету. Таким образом, при наличии счета lockbox обработка выписки из счета становится ненужной. Примечание: Счет lockbox предназначен только для входящих денежных средств. Исходящие денежные средства переносятся на другой банковский счет, который используется для выполнения всех других операций (например, командировочных расходов, наличных платежей и т.д.). Для этих операций обработка выписки из счета необходима.

SAP AG 2001

Предъявление чеков

Вводвручную

Электронныйввод

Списки

принятых

чеков

Постобработкавручную

Сеанс пакетного вводаили прямая проводка

� Процесс предъявления чеков выполняется следующим образом:

� Входящие чеки обрабатываются вручную или посредством сканера чеков.

� После ввода всех чеков в системе имеется список всех предъявленных чеков, который при необходимости можно скорректировать.

� Список принятых чеков можно распечатать и отправить в банк вместе с чеками.

� Из списков принятых чеков создаются сеансы пакетного ввода, при выполнении которых создаются соответствующие проводки. Начиная с версии 4.0, проводки можно выполнять напрямую, то есть без сеанса пакетного ввода.

SAP AG 2001

Проводка предъявления чека

ОП 2 2 1 1

Открытаяпозиция

Дебитор Перерасчет чеков Входящие чеки

Сеансвспомогательнойбухгалтерии

Сеансбанковскойбухгалтерии

� Из списков принятых чеков создаются два сеанса пакетного ввода. Для создания соответствующих проводок необходимо выполнить оба сеанса. К ним относятся: сеанс вспомогательной бухгалтерии и сеанс банковской бухгалтерии.

� Сеанс вспомогательной бухгалтерии обычно выполняется бухгалтерией дебиторов и выравнивает оплаченные открытые позиции. Корреспондирующая проводка производится по перерасчетному счету учета чеков. Позиции, подлежащие выравниванию, определяются на основе данных списка приема чеков (таких, как номер поставки, номер документа и т.д.).

� Сеанс банковской бухгалтерии обычно выполняется отделом банковской бухгалтерии (или управления наличностью). Во время этого сеанса суммы чеков проводятся по счету входящих чеков. Корреспондирующая проводка производится по перерасчетному счету учета чеков.

� Сеанс банковской бухгалтерии следует выполнять первым, чтобы Управление наличностью своевременно получило актуальную информацию. При выполнении сеанса вспомогательной бухгалтерии в некоторых случаях требуется обрабатывать платежные разницы.

� Примечание: Небольшие компании без большого числа отделов могут обойтись без перерасчетного счета учета чеков. При этом проводки сеанса вспомогательной бухгалтерии производятся непосредственно по счету входящих чеков.

SAP AG 2001

Lockbox

Дебитор

ОП 1

Вход. чеки

1 2

Банк

2

Файлlockbox

Суммы иавизо

Собств.банк

1. Сеанс банковскойбухгалтерии

2. Сеансвспомогательнойбухгалтерии

Переносданных

Импорт

� При использовании процедуры lockbox дебиторы отправляют чеки и авизо непосредственно в банк. Банк сохраняет данные чеков и авизо в файле и отправляет этот файл в отдел бухгалтерии путем переноса данных (дискета, канал связи, EDI). Файл lockbox записывается в систему SAP с помощью программы. При этом инициируются проводки входящих чеков и выравниваются оплаченные позиции. Полностью заданная в авизо информация позволяет системе R/3 точно выполнить выравнивание. Если присвоение невозможно, позже выполняется постобработка авизо в специальной транзакции.

SAP AG 2001

Файлвыписокиз счета

Выписка из банковского счета


Выписки

из счетов

впамяти

банк.

данных

Сеанс пакетного вводаили прямая проводка

Переносданных

Импорт

Печать выпискииз счета


� Банк информирует отдел бухгалтерии об операциях на банковском счете компании посредством выписки из счета. Перечисленные в ней проводки должны быть понятны для отдела бухгалтерии.

� Выписка из счета может быть отправлена в компанию одним из двух способов:

� Как формуляр: в этом случае информацию выписки из счета необходимо вручную ввести в систему SAP.

� Как файл: файл либо присылается на дискете, либо поступает в банк с помощью программы переноса (специфичной для данного банка). Программа SAP импортирует информацию файла во временную память банковских данных системы SAP.

� Дальше обработка выполняется следующим образом:

� Выписки из счета из временной памяти банковских данных можно распечатать для документации.

� Из выписок из счета во временной памяти банковских данных создаются сеансы пакетного ввода, которые необходимо выполнить для создания требуемых проводок. Начиная с версии 4.0, проводки можно выполнять напрямую, то есть без сеанса пакетного ввода.

� При необходимости можно выполнить постобработку путем прогона сеанса пакетного ввода в диалоге либо - методом прямой проводки - в специальной транзакции постобработки.

SAP AG 2001

Входящие и исходящие чеки

ОП 1 1 2 2

2 2 1 1 ОП

Дебитор Входящие чеки Банк


Входящие чеки

Предъявление чековили lockbox

Выписка из счетаСеанс банк. бухгалтерии

или lockbox

Исходящие чеки

Банк Исходящие чеки Кредитор

Программа платежей Открытаяпозиция

Выписка из счетаСеанс банк. бухгалтерииили погашение чека

� В ходе данного курса Вы познакомились с различными программами, которые поддерживают обработку чеков в бухгалтерии. На этом слайде показан обзор программ и выполняемых ими проводок.

� Исходящие чеки: Программа платежей создает чек, проводит исходящий чек и выравнивает открытую позицию кредитора. Исходящий чек проводится по счету исходящих чеков. После предъявления чека дебитору и дебетования банковского счета чек включается в выписку из счета. Сеанс банковской бухгалтерии для функциональности выписки из счета выполняет эту проводку по дебету счета исходящих чеков и кредиту банковского счета. При использовании чекового менеджмента предъявление чека инициирует эту проводку.

� Входящие чеки: Вы уже познакомились с двумя способами обработки. В США все требуемые проводки выполняются с помощью функциональности lockbox. При второй процедуре сначала производится проводка входящих чеков по счету входящих чеков и выравнивание открытых позиций. Затем во время сеанса банковской бухгалтерии входящие денежные средства проводятся по дебету банковского счета и кредиту счета входящих чеков.

SAP AG 2001

Перечисления

2 2 1 1

2 2 1 1

Дебитор

ОП

Вход. перечисления Банк


Входящие перечисления

Исходящие перечисления

Банк Исх. перечисления Кредитор

ОП

Выписка из счетаСеанс банковской бухгалтерии

Программаплатежей


Выписка из счетаСеанс вспомогательной

бухгалтерии

Выписка из счетаСеанс банковскойбухгалтерии

� Во многих странах банковские перечисления применяются очень активно. На этом слайде показан обзор программ, выполняющих соответствующие проводки.

� Исходящие перечисления: Программа платежей создает перечисление и проводит его по счету исходящих платежей. Одновременно оплачиваются открытые позиции кредиторов. Денежный поток отображается в выписке из счета, а сеанс банковской бухгалтерии создает проводку по дебету счета исходящих перечислений и кредиту банковского счета.

� Входящие перечисления: Входящие банковские перечисления отображаются в выписке из счета. Функция выписки из счета проводит денежное поступление в сеансе банковской бухгалтерии. Проводка записывается по дебету банковского счета и кредиту счета входящих перечислений. Сеанс вспомогательной бухгалтерии выравнивает оплаченные позиции на счете дебитора. Функция выписки из счета получает информацию о присвоении из поля "целевое назначение".

SAP AG 2001

Управление исходящими чеками

БЕ 3000США

Bob Jones


Банккредитора

Кредитор

Банк

2

Исх. чеки

2 1

Кредитор

1 OI Программа

платежа

Способплатежа C

... предъявляет чек в свой банк...отправляет чек в

собственный

банк

Список / файл оплаченных чеков

1

2

Реестр чеков

Чек 1000

Чек 2000

...

Экстракт чеков

� Чековый менеджмент позволяет проследить статус чека (открытый, оплаченный, аннулированный). SAP предлагает два способа платежа, для которых возможен чековый менеджмент:

� Способ платежа S (не отображен): Чек имеет такой же номер, как и соответствующий платежный документ. Платежные документы проводятся по счету исходящих чеков. Статус чека можно определить путем просмотра счета исходящих чеков, который ведется с управлением открытыми позициями.

� Способ платежа C (см. слайд): Чек предварительно пронумерован или получает текущий порядковый номер из специфицированного диапазона номеров. Статус такого чека записывается в специальном реестре чеков. Такой способ широко распространен в США.

� Процесс платежа с использованием способа платежа C выглядит следующим образом:

� Программа платежей выравнивает открытую позицию, печатает чек и вводит чек как открытый в реестр чеков. Список всех отправленных чеков посылается в банк для подтверждения оплаты чеков (экстракт чеков).

� Кредитор получает чек и предъявляет его в свой банк, который отправляет этот чек в собственный банк балансовой единицы дебитора.

� Чековые платежи отображаются в банковской выписке из счета. При считывании выписки они игнорируются. Бухгалтерия получает список оплаченных чеков или файл с этой информацией из банка. Данные вводятся вручную или электронным образом, проводки исходящих чеков выравниваются, и чеки помечаются в реестре чеков как "погашенные".

SAP AG 2001


Самостоятельно: основные данные вбанковской бухгалтерии


� описать связь основных счетов с банковскимисчетами.

Основные данные банка - Упражнения

Глава "Банковская бухгалтерия"

Тема "Основные данные банка"


• описать взаимосвязь банковского счета и Главной книги;

• изменить запись в перечне банков.

Все бухгалтерские операции, непосредственно относящиеся к входящим или исходящим платежам, можно выполнять централизованно в банковской бухгалтерии. В отличие от бухгалтерии кредиторов, дебиторов или Учета основных средств банковская бухгалтерия не является полноценной вспомогательной бухгалтерией, поскольку она не имеет основных записей вспомогательной книги. Вместо этого проводки выполняются непосредственно по счетам Главной книги.

Для перехода к банковской бухгалтерии выберите:

Учет и отчетность �� Финансы �� Банки

1-1 Идентификация банковских счетов

Каждая балансовая единица IDES имеет счета в одном или нескольких собственных банках. Каждый банковский счет присваивается ровно одному основному счету. Этот основной счет отражает в Главной книге все проводки, выполненные банком по присвоенному банковскому счету. Например, в балансовой единице 1000 основной счет 113100 – это основной счет, представляющий банковский счет. Рассмотрите параметры балансовой единицы для этого основного счета и определите, какой банковский счет отображается этим основным счетом.

Собственный банк: _____________ с ключом банка:____________________

Счет: _________________________________________________________




1-2 Изменение перечня банков

Перечень банков содержит адреса всех банков в определенной стране. К перечню банков можно обратиться из вспомогательной бухгалтерии или из банковской бухгалтерии, например при вводе банковских реквизитов в основную запись дебитора.

В некоторых странах (например, в Германии и США) существует возможность регулярного автоматического обновления перечня банков с помощью файла, получаемого из банков, и программы импорта.

При этом сохраняется возможность изменения банковских данных вручную, если эти изменения заранее известны из бухгалтерии.

Группа банков UNI поглощена группой банков Interbank. Измените название банка с ключом 900000## с "UNI Bank ##" на "Interbank ##".

Банки �� Основные данные �� Основные записи банков �� Изменить


SAP AG 2001


Самостоятельно: бухгалтерские операции

� вводить и проводить операции в кассовойкниге;

� создавать и обрабатывать список принятыхчеков.

Бухгалтерские операции - Упражнения


Тема "Бизнес-операции в банковской бухгалтерии"


• вводить бизнес-операции в кассовой книге;

• выполнить прием чеков вручную;

• вручную обработать банковскую выписку (опционально).

В разных странах автоматическая обработка входящих платежей чеками осуществляется по-разному. Вот два примера:

• В Германии дебитор отправляет чеки непосредственно в бухгалтерию БЕ 1000. Здесь создается реестр приема чеков, который вместе с чеками передается в собственный банк.

• В США балансовая единица 3000 использует услугу lockbox своего собственного банка. Собственный банк получает чеки напрямую и вводит данные чеков. Эти данные в виде файла отправляются в бухгалтерию и там импортируются.

Оплаченные исходящие чеки тоже могут обрабатываться по-разному.

• В Германии оплаченные чеки отображаются в выписке из счета по отдельности как исходящие платежи и обрабатываются вместе с выпиской.

• В США оплаченные чеки отображаются в выписке из счета только в виде итоговой суммы, а бухгалтерия получает список оплаченных чеков в отдельном файле (оплата чеков).

2-1 Кассовая книга

Отдел бухгалтерии компании IDES Германия (балансовая единица 1000) также ведет наличную кассу, чтобы более эффективно контролировать приходы и расходы наличных средств. Откройте кассовую книгу 10## и выполните следующие операции: Исходящие платежи � Кассовая книга

2-1-1 Ввод расходов

Отделу бухгалтерии срочно нужна бумага для принтера. Сотрудник Paul Wahl отправлен в ближайший магазин канцелярских товаров. Он заплатил за покупку 30 UNI из собственного кармана. После этого он обратился в кассу балансовой единицы, чтобы получить свои деньги назад. Введите исходящий платеж наличными за канцелярские товары. Дебетуйте расход на свое МВЗ СС##.

Затем напечатайте квитанцию для кассы. Ее должен подписать получатель денег.

2-1-2 Выплата на банковский счет

В конце недели общая сумма наличной кассы вносится в банк. Введите эту операцию.

2-1-3 Перенос в FI

В конце каждого дня все введенные операции переносятся в Главную книгу, где они обновляются. Выполните эту процедуру, а затем просмотрите бухгалтерские документы, сгенерированные для каждой позиции.


2-2 Реестр приема чеков вручную

Каждый день IDES Германия получает большое количество чеков, которые нужно предъявить в собственный банк. Для минимизации работ по вводу всех этих чеков IDES обычно использует устройство считывания чеков и импортирует введенные данные в систему R/3 с помощью соответствующей программы.

Сейчас нужно ввести вручную два полученных чека, чтобы проверить функциональность реестра приема чеков и лучше понять ее.

Оба эти чека поступили в отдел бухгалтерии балансовой единицы 1000 с авизо. Первый чек поступил от дебитора CUSTOMER## (Becker##), второй – от дебитора FOREIGN## (Poirot##). В авизо дебиторы указывают, какие заказы они хотят оплатить этими чеками.

Исполнитель бухгалтерии объясняет Вам, что система сконфигурирована так, что номер заказа всегда автоматически вводится в поле "Ссылка" бухгалтерского документа при переносе документа в финансовую бухгалтерию.

Входящие платежи �� Предъявление чеков �� Ввод вручную

2-2-1 Ввод значений по умолчанию

При первом использовании реестра приема чеков система просит Вас ввести значения по умолчанию на основе следующих записей.

Выберите "Поиск банковского счета – внутренний", чтобы указать, что Вы будете присваивать собственные банки с помощью идентификатора банка (а не по ключу банка).

Используйте вариант ввода 1001.

В качестве вида последующей обработки укажите "1", чтобы проводки создавались с помощью пакетного ввода. Этот вид обработки

рекомендуется при работе с большим количеством проводок, как обычно бывает в IDES.

2-2-2 Обработка заголовка списка принятых чеков

Чеки должны выплачиваться в собственный банк с идентификатором 1000 на чековый счет с идентификатором 1000.

Назовите список принятых чеков "##" (поле "Группа") и укажите свое имя пользователя.

Счет, по которому проводятся чеки, сохраняется как операция при конфигурировании. Выберите операцию "0001".

Используйте в качестве даты проводки сегодняшнюю дату. Из опыта известно, что суммы чеков кредитуют банковский счет через три рабочих дня.

Имя сеанса пакетного ввода с банковскими проводками должно быть Bank ##, а сеанс пакетного ввода с проводками вспомогательной бухгалтерии – Customers ##.

2-2-3 Ввод позиций списка принятых чеков

Все данные, релевантные для дальнейшей обработки в банке, и данные, необходимые для выбора оплаченных позиций, вводятся по каждому чеку в позициях списка принятых чеков. Из чеков и авизо можно получить следующие данные:

Чекодатель Номер чека

Ключ банка

Банк. счет

Сумма чека

Оплата заказа

Poirot ## 145 10020030 222222 15,000 600000##

Becker ## 254 10050000 333333 9700 500000##

Используя эту информацию, введите позиции в список принятых чеков и сохраните введенные данные.

2-2-4 Печать списка принятых чеков

Напечатайте введенный Вами список принятых чеков (отдельный список) на принтере LP01 и рассмотрите запрос на печать. Этот список передается в банк вместе с чеками.


2-2-5 Обработка списка принятых чеков

Создайте сеанс пакетного ввода для обновления списка принятых чеков.

Предъявление чеков �� Проводка �� Отдельный список (или просто выберите "Сохранить").

Сначала выполните сеанс пакетного ввода "Bank ##", а затем – сеанс "Customers##".

Вернитесь на экран "Обработка списка принятых чеков".


2-2-6 Контроль обработки чеков

Чтобы убедиться, что при обработке чеков были действительно выровнены все оплаченные открытые позиции, выведите для просмотра все позиции счета CUSTOMER## (Becker ##).

Как можно определить, какая позиция была создана в сеансе пакетного ввода?

______________________________________________________

Что содержится в позициях проведенного документа?

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

______________________________________________________

Дебиторы: Счет �� Просмотреть/изменить позиции


SAP AG 2001

Теперь Dы можете:

Резюме


� обрабатывать различныебухгалтерские операции вбанковской бухгалтерии.

Банковская бухгалтерия Решения


Тема "Основные данные банка"



1-1 Идентификация банковских счетов






Нажмите кнопку "Просмотр".

Закладка "Ввод/Банк/Процент": поля "Собственный банк" и "Ид. счета" находятся в разделе "Банковские/финансовые данные в БЕ". Приведенные здесь данные показывают, что этот счет присвоен чековому счету 1000 в собственном банке 1000 с ключом банка 20050000 (см. допустимые значения ввода).


1-2 Изменение перечня банков

Банки �� Основные данные �� Основные записи банков �� Изменить


Страна банка DE

Ключ банка 900000##

Дальше


Банк Interbank ##

Сохранить


Решения


Тема "Бизнес-операции в банковской бухгалтерии"



2-1 Кассовая книга (наличная касса)

Исходящие платежи �� Кассовая книга



Кассовая книга 10##

Дальше

2-1-1 Проводка платежей наличными

Закладка "Выдача наличных"


Бизнес-операция Покупка канцелярских товаров за наличные (выберите из допустимых значений, нажав клавишу ввода в диалоговом окне закладки "Ограничения")

Сумма 30

Получатель квитанции Paul Wahl

Текст Бумага для принтера

МВЗ CC##

Нажмите кнопку "Сохранить все записи".

Выделите бизнес-операцию.

Нажмите "Печать квитанции".

Устройство вывода: LP01

Дальше

Квитанция выводится на экран.

Назад

2-1-2 Выплата на банковский счет

Закладка "Выдача наличных"


Бизнес-операция Денежное перечисление в банк (выберите из допустимых значений ввода)

Сумма Остаток по кассе

Нажмите кнопку "Сохранить все записи".

2-1-3 Перенос в FI

Нажмите кнопку "Провести все записи".

Для просмотра сгенерированных документов выделите одну из позиций и выберите "Следующие документы". Выберите бухгалтерский документ.


2-2 Реестр приема чеков вручную

Банки �� Входящие платежи �� Предъявление чеков �� Ввод вручную

2-2-1 Ввод спецификаций (примечание: если это диалоговое окно не выводится, выберите Параметры настройки �� Значения по умолчанию).


Поиск банк. счета - внутренний

Отметить

Начальный вариант 1001

Вид последующей обработки 1

Дальше

Подтвердите информацию относительно структуры строк.

2-2-2 Обработка заголовка списка принятых чеков



Собственный банк 1000

Ид. счета 1000

Группа ##

Пользователь AC010-##

Операция 0001


Дата валютирования Сегодняшняя дата + 3 дня

Валюта UNI

Сеанс банковских проводок Банк ##

Сеанс вспомогательной бухгалтерии

CUSTOMER##

Дальше

2-2-3 Ввод позиций в список принятых чеков


1. Позиция

Номер чека 145

Сумма 15 000

Выставитель Poirot ##

Ключ банка 10020030

Банковский счет 222222

Ссылка 600000##

2. Позиция

Номер чека 254

Сумма 9700

Выставитель Becker ##

Ключ банка 10050000

Банковский счет 333333

Ссылка 500000##

Сохранить

2-2-4 Печать списка принятых чеков

Нажмите "Печать отдельного списка".


Устройство вывода LP01

Нажмите "Просмотр перед печатью".

Вернитесь на экран "Обработка списка принятых чеков".

2-2-5 Обработка списка принятых чеков

Реестр приема чеков �� Проводка �� Отдельный список (или просто нажмите пиктограмму «Проводка»)

Сеансы созданы.



Выберите "Bank ##", нажмите "Выполнить" и "Выполнить видимо ".



Подтверждайте экраны, нажимая "Возврат", до окончания обработки сеанса пакетного ввода.

Нажмите "Обзор сеансов".

Затем выберите "Customer ##" и повторите те же шаги.

Выберите "Выход из сеанса пакетного ввода", после того как сеанс будет выполнен.


2-2-6 Контроль обработки чеков

Дебиторы: Счет �� Просмотреть/изменить позиции




Все позиции Отметить

Выполнить

Позицию, созданную в сеансе пакетного ввода, можно найти с помощью выровненных позиций. Текст позиции для счета 113117 включает номер чека, номер счета и ключ банка (в Германии – код банка).

Дважды щелкните в позиции с видом документов " DZ".

Нажмите "Обзор документа".

Документ имеет следующие позиции:

113117 Перерасчетный счет входящих чеков 9700.00

880000 Сконто дебитора 258.62

CUSTOMER## Becker ## 10000.00-

175000 Исходящий налог 41.38

Выберите пиктограмму заголовка документа. Здесь Вы увидите, что документ создан с помощью сеанса "Customers ##".


SAP AG 2001


Подготовка баланса

� Операции по закрытиюотчетного периода в Главнойкниге

� Метод учета затрат по обороту

� Консолидация

SAP AG 2001


Подготовка баланса: цели обучения

� описать основные процессы создания баланса;

� объяснить, как система R/3 подготовку балансав бухгалтерии Главной книги;

� объяснить, как можно создать отчет о прибыляхи убытках по методу учета затрат по обороту;

� назвать различные возможности консолидациив системе R/3.

SAP AG 2001

Обзорная диаграмма: подготовка баланса

SD

CO

FI-AA

FI-AP

FI-TV

FI-BL

FI-AR

MM

Баланс

П+У

...

... ...

HauptbuchFI-GL


� Для создания баланса и отчета о прибылях и убытках используются сальдо счетов в Главной книге.

SAP AG 2001

Подготовка баланса: бизнес-сценарий

� В конце финансового года компании концернаIDES должны составить балансовые отчеты всоответствии с требованиями соответствующихстран.

� Во многих компаниях отчет о прибылях иубытках составляется по методу учета общихзатрат. В то же время другие компаниииспользуют метод учета затрат по обороту.

� Кроме того, необходимо подготовитьбалансовый отчет концерна. Для этогонеобходимо выполнить мероприятия поконсолидации.

SAP AG 2001

Диспетчер периодических работ

Обзор: закрытие Главной книги

Разграничение, анализ ПМ/ПС

Регистр счета, составление баланса

Система отчетности


Операции по закрытию отчетного периодав Главной книге

Операции по закрытию отчетного периода в Главнойкниге

SAP AG 2001

Диспетчер периодических работ

План задач

Ежемесячный обзор

Ежедневный обзор

Группы задач

Задачи

� В версии 4.6 (ENJOY) планирование, выполнение и контроль сложных рабочих процессов можно осуществлять с помощью Диспетчера периодических работ.

� В Диспетчере периодических работ рабочий процесс создается как план задач. Такой план содержит только список задач. В рамках плана задачи могут быть объединены в группы задач. Задачами могут быть:

� транзакции или программы, выполняемые в диалоговом режиме;

� программы с вариантами, выполняемые в фоновом режиме;

� определения потоков операций;

� указания в качестве меток-заполнителей для описания задач, не обрабатываемых в системе R/3.

� Сотрудник, ответственный за выполнение задачи, может запланировать свою задачу в плане задач в ежедневном обзоре или, если необходимо, выполнить ее в диалоговом режиме.

� Диспетчер периодических работ особенно удобен для выполнения операций по закрытию отчетного периода, но его также можно использовать для ежедневных работ. Его можно использовать во всех вспомогательных книгах FI и в CO.

SAP AG 2001

Обзор: закрытие Главной книги



Блокировка периодов проводкидля основных счетовОткрытие особых периодовдля основных счетов

Программа переноса сальдо

Техническая выверка

Оценка открытых позиций изапасов в иностранной валюте

Проведение разграничений

Регистр счета

Закрытие особых периодов дляосновных счетовСоздание баланса/отчета П+У



Анализ ПМ/ПС

Распределение по ОУР для баланса/отчета П+У


� В начале нового финансового года выполняется программа переноса сальдо. Это обеспечивает перенос сальдо основных счетов в новый финансовый год.

� Периоды проводки старого финансового года блокируются, и открываются особые периоды для проводок закрытия. Техническая выверка данных оборотов и документов гарантирует проводку документов без технических ошибок.

� После этого оцениваются документы в иностранной валюте, выполняются разграничительные проводки, анализируются перерасчетные счета ПМ/ПС с обновлением соответствующего счета.

� Если вы хотите создать балансовые отчеты бизнес-сфер, необходимо выполнить распределение по объектам учета результатов (ОУР) для бизнес-сфер. При этом сальдо бизнес-сфер сбрасывается до нуля.

� После этого особые периоды закрываются.

� В целях документирования составляется регистр счета и создаются балансовые отчеты. И, наконец, составляются декларации и отчеты, требуемые законодательством.

� Примечание: В некоторых странах могут потребоваться другие балансовые отчеты. Преподаватель подробнее остановится на требованиях, которые существуют в Вашей стране.

SAP AG 2001

Временное разграничение расходов и выручки

Расходы

Периоды

120

Антиципированноеразграничение

Переходящееразграничение

10 10 10 10 10 10 10 10 10 10

СчетСчет--фактурафактура

10

Пример: разграничение расходов

� Очень часто выручка и расходы, проведенные в определенном периоде проводки, происходят из другого периода. Поэтому такие расходы и выручку необходимо разграничить, то есть разделить по периодам, в которых они возникли.

� В системе имеется два метода для таких проводок: антиципированное разграничение и переходящее разграничение.

� Антиципированное разграничение Ситуация: С точки зрения бухгалтерии расходы или выручка относятся к текущему периоду, но в этом периоде они не проводятся, поскольку счет-фактура еще не отправлен или не получен.

� Переходящее разграничение Ситуация: Расходы или выручка были проведены в текущем периоде (счет-фактура отправлен/получен), но сама бизнес-операция или часть ее фактически имеет место в будущем периоде.

� Антиципированное разграничение и переходящее разграничение обрабатываются в FI по-разному.

� На слайде показан счет-фактура, полученный и проведенный в седьмом периоде. Поскольку этот счет-фактура был создан для предмета имущества, который будет использоваться в течение всего года, расходы в размере 120 необходимо разделить по всем периодам. Таким образом, необходимо выполнить шесть проводок антиципированного разграничения в размере 10 для первых шести периодов. Сумма 50 должна быть разделена на последние пять месяцев после получения счета-фактуры.

SAP AG 2001

Образец: первичный документ долгосрочной проводки

Фактическая проводка

Антиципированное разграничение

10

Пр. кред.задолжен./резерв.

10

Расходы

Позиции40 Расходы 1050 Пр. кред. задолженность/

резервные отчисления 10-

Первая проводка 01.01.XXПоследняя проводка 01.06.XXСледующая проводка 01.02.XXИнтервал в месяцах: 1

Программа долгосрочнойпроводки

Расчетный период: 01.02.XX - 29.02.XX

Следующаяпроводка

01.03.XX

10от 01.01.XX

от 01.02.XX...

Сеанспакетного ввода

� Антиципированное разграничение необходимо в том случае, если расходы или выручка должны возникнуть в будущем, но фактическая бизнес-операция полностью или частично оплачивается в текущем периоде. Для этого случая идеально подходит программа долгосрочной проводки, в которой в каждом периоде одна и та же сумма (10) проводится по одним и тем же счетам.

� Запись проводки для каждого периода будет такой: "Дебет счета расходов и кредит счета прочей кредиторской задолженности (резервных отчислений)". Проводка производится по счетам:

� Прочая кредиторская задолженность: если сумма и причина разграничения известны.

� Резервные отчисления: если либо сумма, либо причина разграничения неизвестны, и их можно только оценить.

� С каждым периодом антиципированного разграничения кредитовое сальдо счета "Прочая кредиторская задолженность" (или "Резервные отчисления") увеличивается.

SAP AG 2001

Анализ ПМ/ПС

...


10080

20

Отгружено, но неотфактурировано

20

...


80100

Корректировка ПМ/ПС

20

Отфактурировано, ноне получено

20

или

Баланс

Пассив

Баланс

Актив

Счет ПМ/ПСч Счет ПМ/ПСч

Корректировка ПМ/ПС

� Перерасчетный счет ПМ/ПС содержит список всех полученных материалов и счетов-фактур. Если в конце периода сальдо этого счета не равно нулю, значит:

� материалы уже отфактурированы, но еще не поставлены либо

� материалы уже получены, но еще не отфактурированы.

� Сальдо, которое отражается на стороне актива или пассива.

� Специальная программа анализирует счет ПМ/ПС и проводит сальдо либо по счету "Отфактурировано, но не получено", либо по счету "Получено, но не отфактурировано". Проводка отменяется в первый день следующего периода, поскольку такие переносы проводок во время ежедневных операций привели бы к ошибочным значениям.

� Списание обычно выполняется с помощью корректировочного счета. Перерасчетный счет ПМ/ПС и соответствующий корректировочный счет находятся в приложении к балансу.

SAP AG 2001

Регистр счета

Periodic Рабочийфайл

Журнал

Счет

...Позиции...

Перенос сальдо

Сальдо счета

Ежегодно

Периодически

База данных

� Обычно существуют нормы законодательства, которые требуют предоставление возможности определить сальдо счета (даже через несколько лет) путем суммирования отдельных позиций, проведенных по этому счету. Это не представляет проблемы, если документы, относящиеся к этому счету и периоду, еще сохраняются в системе.

� Однако для улучшения системной производительности обычно возникает необходимость архивировать и удалить старые документы из системы. Чтобы отслеживать сальдо счета после архивации, необходимо перед архивацией выполнить программу регистра счета. Эта программа создает компактный журнал и сохраняет его в файле.

� Раз в год накопленное содержимое этого файла можно архивировать или распечатать.

� Примечание: Если архивация выполняется только раз в год, то создавать рабочий файл не нужно, поскольку компактный журнал можно создать непосредственно из базы данных.

SAP AG 2001

CAUSБаланс США

Составление баланса и отчета П+У по методуучета общих затрат


Балансбалансовойединицы

Балансбизнес-сферы

Оперативныйплан счетов

Национальныйплан счетов

GKRБаланс Германии

INTБаланс

IDES

� Для создания баланса в системе R/3 имеются две опции:

� использование ABAP-программы;

� использование информационной системы основных счетов.

� Обе опции позволяют:

� использовать разные версии баланса;

� создать отдельный и общий баланс для балансовых единиц;

� создать отдельный и общий баланс для бизнес-сфер;

� создать баланс на базе оперативного плана счетов;

� создать баланс на базе плана счетов страны;

� провести сравнительный анализ двух финансовых лет или плановых и фактических данных.

SAP AG 2001


Консолидированнаядекларация (ЕС)

Закон

Прочие декларации,требуемые

законодательством

Балансовая единица-декларант

Декларации НДС

Налог.служба

� Для удовлетворения законодательных требований к ведению отчетности существует ряд отчетов, соответствующих национальным требованиям. Существует набор национальных отчетов для составления деклараций НДС, поддержка консолидированной декларации ЕС и другие отчеты по другим требованиям законодательства (например, декларация по внешней торговле, требуемая законодательством Германии).

SAP AG 2001

Функциональныесферы

Книга учета затрат пообороту


Метод учета затрат по обороту


SAP AG 2001

Метод учета общих затрат

П+У по методу учета

общих затратВыручка с оборота

+/- Изменения запасов

= Операц. результат (бр.)

Чистый операц. результат

Расходы на материалы

Расходы на персонал

+ Амортизация

+ Прочие хоз. расходы

= Общие расходы

Общий результат за период

Общие затраты за периодс разверткой по видам расходов

� Существуют два основных метода структурирования отчетов о прибылях и убытках:

� метод учета общих затрат;

� метод учета затрат по обороту.

� Оба метода приводят к одинаковому результату за период. Использование метода:

� определяется требованиями законодательства;

� не определяется требованиями законодательства. В этом случае выбор метода производится из деловых соображений (например, какой метод больше подойдет международным инвесторам).

� При использовании метода учета общих затрат учитывается общий объем производства за период и общие затраты за период.

� Общий объем производства за период рассчитывается как выручка с оборота минус уменьшение или плюс увеличение запасов.

� Общие затраты за период разворачиваются по видам расходов, то есть сальдо схожих счетов расходов (например, сальдо различных счетов расходов по персоналу) суммируются. Такая развертка позволяет разделить расходы по разным производственным факторам.

SAP AG 2001


П+У по методу учетазатрат по обороту

Выручка с оборота

= Операц. результат (бр.)

Чистый операц. результат

+ Сбытовые расходы

+ Администрат. расходы

+ Расходы по НИОКР

+ Производств. расходы

= Затраты по обороту

Произв. затраты по обороту

Выручка с оборота за период

Затраты по обороту за период с разверткой по происхождению

Функциональные сферы

� В методе учета затрат по обороту выручка с оборота за период противопоставляется затратам по обороту за период.

� Выручка с оборота за период определяется так же, как в методе учета общих затрат. Однако изменения запасов при этом не учитываются.

� Затраты по обороту за период представляют собой расходы, произведенные для достижения оборота за период. В отличие от метода учета общих затрат, при котором затраты разбиваются по видам расходов, при этом методе расходы распределяются по происхождению, например, производство, сбыт, администрация, НИОКР и т.д.

� Производственные затраты по обороту определяются при отпуске материалов. В методе учета общих затрат запись проводки выглядит так: "Дебет перерасчетного счета ПМ/ПС - кредит счета изменения запасов". В методе учета затрат по обороту запись проводки выглядит так: "Дебет перерасчетного счета ПМ/ПС - кредит счета производственных затрат".

� Для присвоения остальных затрат их происхождению система SAP использует дополнительный признак - функциональную сферу. Типичными функциональными сферами являются производство, сбыт, администрация, НИОКР.

SAP AG 2001

Деривация функциональной сферы

Позиции

40 Расходы 0400 1000 1050 Счет наличия 10-

Счет Функц. сфера СО-объект Сумма


Основная записьобъекта CO

Основнаязапись счетарезультатов

Замещение

Документ

� При выборе метода учета затрат по обороту в блок контировки (т.е. в список всех объектов контировки) включается дополнительное поле функциональной сферы. Это поле заполняется следующим образом:

� ввод вручную;

� автоматическое копирование функциональной сферы из основных данных объекта СО;

� автоматическое копирование функциональной сферы из основных данных счета результатов;

� автоматический ввод функциональной сферы согласно правилу замещения.

� Приведенная последовательность методов ввода является также последовательностью приоритетов при деривации функциональной сферы. Другими словами, записи, введенные вручную, имеет высший приоритет, а замещения - низший. Тем не менее систему следует настроить так, чтобы ввод вручную не требовался. Вместо этого функциональная сфера должна выводится из объекта СО, счета результатов или по правилу замещения.

SAP AG 2001

Книга учета затрат по обороту

FI- FI- GLGL

FI- FI- GLGL

1000Машиностроение1000Машиностроение

2000Строительство2000Строительство

3000Автомобилестроение3000Автомобилестроение

Данные оборотовпо

бизнес-сфере

Основной счет

300Сбыт300Сбыт

400Администрация400Администрация

500НИОКР500НИОКР

Данные оборотовпо

функцион. сфере

Основной счет

GLT0 GLFUNCT


Книга учетазатрат пообороту

� При создании баланса по методу учета затрат по обороту системе SAP требуются данные оборотов для функциональных сфер. Однако в стандартной Главной книге данные оборотов ведутся только по организационным элементам Балансовая единица и Бизнес-сфера. В связи с этим возникает необходимость в ведении книги учета затрат по обороту, в которой ведутся данные оборотов по функциональным сферам.

� Используя специальный отчет по балансу, можно обратиться к этим данным оборотов и создать отчет о прибылях и убытках по методу учета затрат по обороту.

� Если для существующих или новых полей контировки необходимо вести дополнительные данные оборотов, можно использовать прикладной компонент Специальные регистры, который позволяет:

� расширить блок контировки;

� использовать пользовательские регистры, содержащие дополнительные данные оборотов. Затем эти данные можно проанализировать с помощью инструментов Специальных регистров (Report Painter, Report Writer).

SAP AG 2001

EC-CS, SEM-BCS


Консолидация

Консолидация

SAP AG 2001

EC-CS: поток данных

CO-PACO-PA

HRHR

МВП Заказ

ПроектСчета результ.и объекты CO

Счета наличияSDSD

MMMM

BPПлан.деятельн.предприятия

EISИнфо-

система дляменеджмента

EC-CS Ракурс консолидации

EC-PCAУчет по МВПМВП, балансовая единица

CO КонтроллингFI-GL Главная книга � Осн. средства� Деб. задолжен.� Кред. задолжен.

� Осн. средства� Деб. задолжен.� Кред. задолжен.

� НзП

� Запасы

� Прочее

� НзП

� Запасы

� Прочее

Данные FIЕдиница консолидации=компания/бизнес-сфера

Данные РСАЕдиница консолидации=компания/МВП

� EC-CS проводит консолидацию на уровне организационных единиц Компания, Бизнес-сфера и МВП. Если оперативные приложения и система консолидации находятся в одной системе и манданте, данные можно отправить в систему консолидации он-лайн.

� Кроме того, данные можно получить из систем R/3 с помощью периодического экстракта данных или сведения.

� Периодический экстракт данных: Отчетные данные экспортируются из системы-отправителя с помощью программы баланса. В системе-получателе соответствующая программа считывает данные и проводит информацию.

� Сведение: Сведение - это стандартный инструмент системы SAP для переноса данных из таблицы-отправителя в таблицу-получатель. Оно используется для переноса данных EC-PCA в EC-CS. Кроме того, сведение можно применять в том случае, если требуется перенести данные из различных мандантов или систем R/3 в EC-CS и создать отчет о прибылях и убытках по методу учета затрат по обороту.

� Для переноса данных из внешних систем в систему SAP можно отправить данные оффлайн на формулярах ввода данных EC-CS, через MS-Access или MS Excel.

SAP AG 2001

EC-CS: организационные единицы

Ракурс(вид консолидации)

Группаконсолидир.компаний(субконцерн)

Компания Бизнес-сфера

Мир

ЕвропаСеверная Америка

Единицаконсолидации(компания


МВП

Иерархия По владению По регионам

ФранцияАнглияГерманияКанадаСША

2200Франция

2000Англия


4000Канада

3000США

� EC-CS позволяет произвести консолидацию для руководства и для правовых органов. Основой консолидации являются организационные единицы Компания, Бизнес-сфера и МВП. Для каждого вида консолидации создается ракурс.

� Структура концерна может быть представлена в ракурсе в разных иерархиях. IDES использует одну иерархию для представления согласно требованиям законодательства и еще одну для регионального представления.

� EC-CS формирует структуру компаний с помощью групп консолидируемых компаний и единиц консолидации. Для каждой иерархии определяются группы консолидируемых компаний. Они представляют уровни, на которых производится консолидация. Группами консолидируемых компаний могут быть субконцерны (консолидация компаний), бизнес-сферы (консолидация бизнес-сфер), МВП и узлы иерархии (консолидация МВП).

� Консолидируемые объекты, расположенные в иерархии под группами консолидируемых компаний, называются единицами консолидации. В зависимости от вида консолидации ими могут быть компании, комбинации компаний и бизнес-сфер или комбинации компаний и МВП.

SAP AG 2001

Монитор статуса

--

США

Германия

Австралия

Сегменты

++ Непищ. предм. потр.

-- Фармацевтика

++

++

++

++ Электроника

++ Прочее

Этап

Переносданных Проверка Пересчет …

Мероприятия

Иерархиягрупп/единиц

Общийстатус

� Консолидация выполняется с помощью двух мониторов. В них содержатся все выполняемые мероприятия.

� Монитор данных: Перед консолидацией консолидируемые данные должны быть подготовлены на уровне единиц консолидации. Монитор данных содержит все подготовительные мероприятия и их актуальный статус. Мероприятиями в мониторе данных могут быть: создание данных для сообщения и дополнительных данных для сообщения (дополнительных, релевантных для консолидации данных), проверка данных для сообщения, адаптирующие проводки вручную, пересчет валют, пропорциональное распределение, проверка адаптированных данных для сообщения.

� Монитор консолидации: И, наконец, подготовленные данные единиц консолидации консолидируются на уровне групп консолидируемых компаний. Мероприятиями в мониторе консолидации могут быть: консолидация задолженностей, выручки, расходов и расходов, дохода от участия и консолидация капитала. Кроме того, можно выполнить проверку консолидированных значений.

� Если система настроена правильно, и данные для сообщения созданы верно, для выполнения консолидации достаточно нажать кнопку. Автоматически созданные проводки отражаются в журнале. Этапы служат для остановки автоматического прогона консолидации в специально отмеченных мероприятиях. Следующее мероприятие запускается отдельно.

SAP AG 2001

Перенос данных в EC-CS

План счетов

”страны”

(требуется

законодат-м)

План счетов

” концерна”

”Оперативный"

план счетов

1:1

N:1

CO

Виды затрат

FI

N:1ВерсиябалансаВерсиябаланса

Баланс/П+У

Оперативные системы-отправители

Провод-ки

Баланс/П+У

БалансконцернаБалансконцерна

Каталог позицийКаталог позиций

БалансБаланс

П+УП+У

Денежный потокДенежный поток

Статист. позицииСтатист. позиции

ПоказателиПоказатели

EC-CSEC-CS

Прямаясквознаяпроводка

Сведение

Периодич.экстракт

� Способ переноса данных в консолидацию зависит от используемого метода переноса.

� Прямая сквозная проводка/сведение: В каталоге позиций для EC-CS должны быть позиции значений с такими же названиями, как счета в плане счетов концерна. В настройке оперативный план счетов присваивается плану счетов концерна.

� Периодический экстракт данных: Оперативные счета присваиваются версии баланса концерна в системе-отправителе. Позиции каталога позиций в системе-получателе соответствуют статьям этой версии баланса. В системе-отправителе FI данные для сообщения экспортируются с помощью программы баланса. В системе-получателе EC-CS специальная программа считывает экстракт данных и проводит информацию.

� Каталог позиций EC-CS состоит из позиций значений, в которых ведутся отдельные значения, и итоговых позиций, в которых содержатся суммы значений, расположенных в структуре под ними. Для разных требований можно использовать несколько каталогов позиций.

� Каталог позиций для Финансов (например, баланс концерна на основе US-GAAP)

� Сокращенный каталог позиций

� Каталог позиций с показателями

SAP AG 2001

Консолидация SAP - дальнешее развитие

SAP-механизмконсолидации

EC-CSКонсолидация

SEM-BCSБизнес-консолидация

Функции управленияконцерном сориентацией насоздание стоимости

BW Структуры OLAP

R/3 Структуры OLTP

Фикс. Частично гибкие

� Механизм консолидации содержит все функции консолидации.

� Консолидация выполняется с помощью механизма консолидации. Консолидированные данные обновляются в системе OLTP (R/3 EC-CS) или в BW (SEM-BCS - Стратегическое управление предприятием - Бизнес-консолидация).

� OLTP (Online Transactional Processing): Структуры данных основаны на таблицах и могут частично определяться пользователем.

� SAP Business Information Warehouse (BW) содержит данные бизнес-операций, включая консолидированные данные. Данные хранятся в многомерном кубе данных (в OLAP-структуре: OLAP - Online Analytical Processing).

SAP AG 2001

Стратегическое управление предприятием SAP(SAP Strategic Enterprise Management)

BPS: Соединение стратегическогопланирования ипланирования/моделированиядеятельности предприятияCPM: Balanced scorecards, пульт

управления, системы показателейSRM: Включение ожиданийстейкхолдеров в цели деятельностипредприятия

BCS: Консолидация согласнозаконодательным и внутреннимтребованиям - одним нажатием кнопкиBIC: Автоматический сбор информациииз внешних и внутренних данныхпредприятия

BW: Интеграция стратегической иоперативной информации сфинансовыми данными

Мониторэффективн-тикорпорации

(CPM)

Бизнес- планирование и моделиров.

(BPS)

Сборбизнес-

информации(BIC)

Управлениеотношениямисо стейкхолдер.

(SRM)

SAP SEM

BW

Бизнес-консолидация-

(BCS)

� Сложные корпорации требуют эффективного управления. Поскольку успех руководителей компании зависит не только от правильной стратегии управления, но и от ее быстрого осуществления, компания SAP разработала компонент "нового поколения" Стратегическое управление предприятием (SEM) для оптимизации управления.

� Компонент SEM-BCS позволяет произвести консолидацию для внутренних целей предприятия и требований законодательства.

SAP AG 2001


Самостоятельно: операции по закрытиюотчетного периода в Главной книге

� выполнить разграничение;

� проанализировать перерасчетный счетПМ/ПС;

� выполнить отчет по балансу.

Операции закрытия в Главной книге - Упражнения

Глава " Закрытие и отчетность"

Тема "Операции по закрытию отчетного периода в Главной книге"


• выполнить разграничительные проводки и сторнировать их;

• проанализировать перерасчетный счет ПМ/ПС (факультативно);

• создать баланс.

В конце финансового года компании концерна IDES должны составлять балансовые отчеты в соответствии с требованиями тех стран, в которых они действуют.

Во многих компаниях отчет о прибылях и убытках создается по методу учета общих затрат. В то же время другие компании используют метод учета затрат по обороту.



1-1 Создание разграничения

Концерн IDES приобрел страховой полис, который стоит 6000 UNI (0% НДС) в год. Страховая премия была полностью оплачена в прошлом месяце. Это обеспечит страховое покрытие на следующие 12 месяцев.


Выполните проводку счета за страхование на 6000 UNI, используя дебитора 1921 "Global Insurance". В качестве даты проводки и даты документа используйте первое число последнего месяца. Номер договора страхования – 100##. Используйте этот номер как ссылку. Введите текст "Страховая премия BA##".

Используйте вариант создания "С МВЗ".

Для корреспондирующей проводки используйте счет 466000 "Страхование" и код налога 0I (предварительный налог 0%). Начислите эту сумму на МВЗ СС##.


_________________________________________________________

Кредиторы: Проводка �� Счет-фактура


1-1-2 Проводка разграничения

Только часть страховой премии можно отнести на прошлый месяц. Таким образом, страховые расходы нужно присвоить нескольким периодам. Создайте документ разграничения, который перенесет требуемую сумму страховой премии на следующий период. Для проводки документа разграничения используйте вид документа SB. В качестве даты проводки используйте последний день прошлого месяца, а в качестве даты сторно – первый день текущего месяца. Выберите причину сторнирования "Разграничительная проводка". Счет для проводки разграничения – 98000. Введите текст позиции "Антиципированное разграничение страховой премии BA##".

Бухгалтерия Главной книги: Периодические работы �� Закрытие �� Оценка �� Ввод разграничительного документа


1-1-3 Сторнирование разграничения

Сторнируйте разграничительный документ путем прогона отчета сторнирования.


Воспользуйтесь этим вариантом и замените ## на номер своей группы.

Запишите номер документа сторнирования.

_________________________________________________________

IDES выполняет эту программу только для одновременного сторнирования всех разграничительных документов.

Периодические работы �� Закрытие �� Оценка �� Сторнировать разграничительный документ


1-1-4 Проверка разграничения

Проверьте результат разграничения путем просмотра данных оборотов счета 466000 (Страхование) в бизнес-сфере BA##.

Какое сальдо показано для этого основного счета за предыдущий период?

_________________________________________________________

Какая сумма проведена за текущий период?

_________________________________________________________



1-2 Анализ перерасчетного счета ПМ/ПС (факультативно)

Сальдо перерасчетного счета ПМ/ПС отображает отфактурированные, но не полученные материалы либо полученные, но не отфактурированные материалы. Для целей отчетности это сальдо должно быть проведено по счету наличия.

1-2-1 Проводка входящего счета-фактуры

Проведите поступление счета-фактуры с помощью контроля счетов по заказу 41010010## на сумму 116 UNI (включая 16% НДС) на заготовку спирального корпуса в бизнес-сфере BA##. Начислите эту сумму на МВЗ СС##. В качестве даты проводки и даты документа используйте первое число последнего месяца.

Логистика �� Управление материальными потоками �� Контроль счетов �� Контроль счетов в логистике �� Ввод документа �� Ввод входящего счета-фактуры


1-2-2 Проверка перерасчетного счета ПМ/ПС

Просмотрите сальдо перерасчетного счета ПМ/ПС 191100 в бизнес-сфере BA##.

Какое сальдо показано для этого счета за последний период?

___________________________________________________________

Где в балансе это сальдо должно отображаться?

___________________________________________________________



1-2-3 Запуск программы анализа

Запустите программу анализа перерасчетного счета ПМ/ПС.


Воспользуйтесь этим отчетом и замените ## номером своей группы на всех закладках.

Какой датой датирован анализ ПМ/ПС?

___________________________________________________________

Какая дата проводки будет использована для переноса?

___________________________________________________________

На какую дату перенос будет сторнирован?

___________________________________________________________

Выполните сеанс пакетного ввода.

Обычно IDES выполняет эту программу для всех бизнес-сфер. Для обучения Вы выполнили эту программу для конкретной бизнес-сферы BA##.

Периодические работы �� Закрытие �� Перераспределение �� Перерасчет ПМ/ПС



Проверьте, корректно ли распределение. Для этого просмотрите сальдо счета 191101 (Материалы/услуги еще не поставлены) для бизнес-сферы BA##. Отсюда произведите развертку до документа перераспределения.

Какие имеются отдельные позиции?

__________________________________________________________

__________________________________________________________



1-3 Создание компактного журнала (журнал документов)

Создайте компактный журнал документов для балансовой единицы 1000 на текущую неделю.

Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Документ �� Общее �� Компактный журнал документов �� Минимальный вариант SAP


1-4 Создание баланса

Создайте баланс для балансовой единицы 1000 с помощью сравнения факт/факт за предыдущий период. Используйте версию баланса INT. Создайте отчет, используя графический вывод отчета, сначала для всей балансовой единицы, затем для бизнес-сферы BA##.

Главная книга �� Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Баланс / П+У / Денежный поток �� Общее �� Сравнения факт/факт �� Сравнение факт/факт – период


SAP AG 2001


Самостоятельно: метод учета затрат по обороту

� описать назначение и роль функциональнойсферы;

� запустить программу, создающую отчет оприбылях и убытках по методу учета затрат пообороту.

Метод учета затрат по обороту - Упражнения


Тема "Метод учета затрат по обороту"


• создать отчет о прибылях и убытках по методу учета затрат по обороту.

В зависимости от возможностей и требований законодательства компании создают отчет о прибылях и убытках по методу учета общих затрат или учета затрат по обороту. Для использования метода учета затрат по обороту необходимо определить функциональные сферы в системе SAP и включить их в документы.

2-1 Просмотр функциональных сфер в документах

В ходе этого курса Вы провели несколько счетов-фактур по счету кредитора AGENCY##. Просмотрите эти счета-фактуры и найдите в документах функциональные сферы.

Функциональная сфера:

___________________________________

Кредиторы: Счет �� Просмотреть/изменить позицию


2-2 Создание отчета П+У по методу учета затрат по обороту

Создайте отчет о прибылях и убытках для балансовой единицы 1000 по методу учета затрат по обороту. Используйте классический отчет СПАО.

Теперь создайте такой же отчет для бизнес-сферы BA##.

Бухгалтерия Главной книги: Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Баланс / П+У / Денежный поток �� Общее �� Сравнения факт/факт �� Отчет о прибылях и убытках/МУЗО


SAP AG 2001


Резюме

� описать основные шаги процесса закрытияпериода;

� объяснить, как система R/3 поддерживаетподготовку баланса в бухгалтерии Главной книги;

� описать создание отчета о прибылях и убыткахпо методу учета затрат по обороту;

� назвать различные опции консолидации всистеме R/3.

Закрытие и отчетность - Решения

Глава " Закрытие"

Тема "Операции по закрытию отчетного периода в Главной книге"



1-1 Создание разграничения


Кредиторы: Проводка � Счет-фактура

Если балансовая единица еще не введена, введите ее.



Дальше



Кредитор 1921

Дальше



Дата выставления счета Первый день предыдущего месяца

Дата проводки Первый день предыдущего месяца

Дальше

Подтвердите сообщение.




Сумма 6000

Сумма налога 0 (0I предварительный налог 0%)

Ссылка

100##

Текст Страховая премия BA##

В левом столбце выберите вариант ввода "С МВЗ".

Если варианты ввода не выводятся, выберите "Образцы вкл." и откройте папку "Варианты ввода позиций".




Д/К Дебет



МВЗ CC##

Проводка



1-1-2 Проводка разграничения

Бухгалтерия Главной книги: Периодические работы � Закрытие � Оценка � Ввод разграничительного документа


Дата документа Последний день предыдущего периода

Вид документа SB


Дата проводки Последний день предыдущего периода

Валюта UNI

Причина обратной проводки 05

Дата обратной проводки Первый день текущего периода


Счет 98000

Нажмите Дальше.

Подтвердите сообщение.


Сумма 5500



Текст Антиципированное разграничение страховой премии BA##


Счет 466000

Дальше


Сумма *


МВЗ CC##

Текст +

Дальше: Обратите внимание, что текст первой позиции был скопирован во вторую позицию, поскольку в поле текста Вы ввели "+".

Проводка


1-1-3 Сторнирование разграничения

Периодические работы �� Закрытие �� Оценка �� Сторнировать разграничительный документ

Перейти к � Варианты � Вызвать вариант



Выполнить

Запишите номер документа сторнирования.


1-1-4 Проверка разграничения





Финансовый год Текущий финансовый год


Выполнить

Просмотрев данные оборотов, вы увидите, что сальдо счета за предыдущий период равно всего 500 UNI. Это как раз та сумма, которая должна быть проведена за это период.

Остаток оплаченной страховой премии 5500 UNI был перенесен вперед на текущий период.


1-2 Анализ перерасчетного счета ПМ/ПС (факультативно)

1-2-1 Проводка входящего счета-фактуры

Логистика � Управление материальными потоками � Контроль счетов � Контроль счетов в логистике � Ввод документа � Ввод входящего счета-фактуры


Дата счета и проводки Первый день прошлого месяца

Сумма 116

Сумма налога 16

Код налога VN (16% предварительный налог внутри страны)


Заказ на поставку/соглашение о поставках (первое поле в середине экрана)

41010010##

Нажмите клавишу ввода. Подтвердите сообщение об изменении срока.


Сумма 100

Количество 1

Код налога VN

Выполните проводку (пиктограмма Сохранить).

Выводится предупреждение, что для этого счета-фактуры еще не было поступления материала ("Поставленное количество равно нулю").

Подтвердите предупреждение, нажав клавишу ввода.

Если потребуется, подтвердите прочую информацию.

Запишите номер документа поступления счета.


1-2-2 Проверка перерасчетного счета ПМ/ПС







Выполнить

Дебетовое сальдо за прошлый период равно 100 UNI. Для отчетности 100 UNI следует отразить на счете " Отфактурировано, но не получено" для закрытия.


1-2-3 Запуск программы перераспределения

Периодические работы � Закрытие � Перераспределение � Перерасчет ПМ/ПС



В закладке замените ## на номер своей группы.

Дата для анализа ПМ/ПС – последний день предыдущего месяца. Это также и дата проводки.

Дата проводки сторно – первый день текущего месяца.

Выберите пиктограмму "Динамические ограничения выбора" вверху слева (третья кнопка слева).



Выполнить

Создается сеанс пакетного ввода.



Выберите сеанс RFWERE00-##.


Убедитесь, что отмечена опция "Выполнить видимо".

Снова нажмите «Обработать».

Подтвердите все экраны, нажимая клавишу ввода.

После окончания выполнения сеанса нажмите "Выход".









Выполнить

За прошлый месяц счет должен иметь сальдо 100 UNI. Эта сумма сторнируется в следующем периоде.

Выберите сальдо за прошлый период, чтобы просмотреть список отдельных позиций.

Выберите отдельную позицию, чтобы просмотреть ее.

Выберите "Обзор документа".

Документ имеет следующие отдельные позиции:

191199 Корректировка заготовки на стороне ПМ/ПС 100,00-

191101 Неполные материалы и услуги ПМ/ПС 100,00


1-3 Создание компактного журнала документов

Информационная система �� Отчеты для Главной книги �� Документ �� Общее �� Компактный журнал документов � Минимальный вариант SAP



Дата проводки Период текущей недели

Выполнить


1-4 Создание баланса

Главная книга � Информационная система � Отчеты для Главной книги � Баланс / П+У / Денежный поток � Общее � Сравнения факт/факт � Сравнение факт/факт – период

Если потребуется, подтвердите сообщения.




Финансовый год (период) Текущий финансовый год

Период (период выбора) Последний период

Выполнить

На экран выводится финансовый отчет за последний период в сравнении с аналогичным периодом прошлого года. Возможна развертка до данных оборотов счетов в балансовом отчете.

Вернитесь на экран выбора и ограничьте выбор бизнес-сферой BA##.


Решения


Тема "Метод учета затрат по обороту"



2-1 Просмотр функциональных сфер в документах

Кредиторы: Счет �� Просмотреть/изменить позиции


Счет кредитора AGENCY##


Выполнить

Выберите позицию двойным щелчком.

Выберите "Обзор документа".

Дважды щелкните позицию расходов.

Выберите "Больше".

Здесь вы видите функциональную сферу, например, 400 – административные затраты.


2-2 Создание отчета П+У по методу учета затрат по обороту

Бухгалтерия Главной книги: Информационная система � Отчеты для Главной книги � Баланс / П+У / Денежный поток � Общее � Сравнения факт/факт � Отчет о прибылях и убытках/МУЗО

Если потребуется, подтвердите сообщения.




Выполнить

На экран выводится отчет П+У для балансовой единицы 1000 на основе себестоимости реализованной продукции.

Двойным щелчком на функциональной сфере можно вызвать просмотр статей П+У по функциональным сферам.

Вернитесь на экран выбора и выполните тот же отчет для бизнес-сферы BA##.


SAP AG 2001

Резюме


Обзор: организационные элементы Учета и отчетностиОбзор: организационные элементы ЛогистикиРекомендации по углубленному изучению материала

SAP AG 2001

Контрол-линговаяединица

Единицаучетарезульта-тов

Единицаучетарезульта-тов

Контрол-линговаяединица


Балансовые единицы

Обзор: организационные элементы Учета иотчетности

SAP AG 2001

Обзор: организационные элементы Логистики

Закупочнаяорганизация

Завод Сбытоваяорганизация

A AA

Канал сбыта

Распределительнаяцепочка

... закупает для ... ... продает из ...

Секторы

SAP AG 2001


� объяснить роли различных приложений вФинансах;

� описать взаимоотношения модулей Финансов;

� выполнить типичные бухгалтерские операциив прикладных компонентах Финансов.

Курс: цели обучения

SAP AG 2001

� AC200 Главная книга и деловые партнеры: конфигурирование

� AC205 Закрытие отчетного периода

� AC270 Управление данными командировок

� AC305 Учет основных средств

� AC805 Управление наличностью

Рекомендованные курсы для дальнейшегообучения

SAP AG 2001

Углубленное изучение материала

� Повторите упражнения, используя данные IDESили Ваши собственные данные.

� Прочитайте онлайн-документацию.

� Ознакомьтесь с информацией по версии.

� Прочитайте заметки к слайдам данного курса.

Documents

Внешний учет и отчетность введениеsap ag 2001 ac010 Внешний учет и отчетность: введение ... guixt ( рассматривается