1

PLAN ANUAL DE FISCALIZACIÓN Y

SUPERVISIÓN 2010

Dirección de Fiscalización y Supervisión

2010

2

ROL DE LA APCI

Es el ente rector de la cooperación técnica internacional. Es el ente rector de la cooperación técnica internacional.

Oficial

Privado

CINR

Estado

Responsabilidad

ConducirProgramarOrganizarPriorizarSupervisar

CONGRESO

Ley Nº 28386

Ley Nº 28925

MANDATO DE LA APCI

2004

2006

APCI

Función de Control, Supervisión y Fiscalización

de la CINR

Tipificación de infracciones y

potestad sancionadora

3

4

ANTECEDENTES (IMPLEMENTACION DE LA LEY Nº 27692 MODIFICADA POR LA LEY 28925)

Ley 28925(QUE MODIFICA LA LEY 27692)

RIS(D.S. N° 027-2007-RE)

Creación DIFIS(D. S. Nº 028-2007-RE - ROF)

Creación de CIS(D.S.Nº 027-2007 – RE y

D.S. Nº 028-2007-RE)

Formulación y Ejecución de

Planes de Fiscalización

PAF 2007 : 105

PAF 2008 : 62

( 1ra Etapa ) ( 2da Etapa )

PAF 2009 : 100

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PLAN ANUAL DE FISCALIZACIÓN Y SUPERVISIÓN 2010

Concepto:

Instrumento de gestión que norma y orienta el desarrollo de las acciones de fiscalización y supervisión de la APCI, a través de la Dirección de Fiscalización y Supervisión.

Concepto:

Instrumento de gestión que norma y orienta el desarrollo de las acciones de fiscalización y supervisión de la APCI, a través de la Dirección de Fiscalización y Supervisión.

“Verificar el uso correcto de los recursos de la Cooperación Internacional No Reembolsable, así como la eficiencia, eficacia hasta el nivel de resultados de las intervenciones ejecutadas por las entidades privadas receptoras de la Cooperación Internacional No Reembolsable”

“Verificar el uso correcto de los recursos de la Cooperación Internacional No Reembolsable, así como la eficiencia, eficacia hasta el nivel de resultados de las intervenciones ejecutadas por las entidades privadas receptoras de la Cooperación Internacional No Reembolsable”

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OBJETIVO GENERAL DEL PAF 2010

Objetivo del

PAF 2010

Objetivo del

PAF 2010

Verificar Uso

Correcto de los

Recursos de la CINR

Verificar Uso

Correcto de los

Recursos de la CINR

Determinar Eficiencia y

Eficacia

Determinar Eficiencia y

Eficacia

Acciones de Fiscalización

Acciones de Fiscalización

Tipificación de InfraccionesTipificación de Infracciones

Generar Recomendaciones a los Administrados

Generar Recomendaciones a los Administrados

Hallazgos / Resultados

Hallazgos / Resultados

Proceso de Instrucción

Proceso de Instrucción

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ArchivarArchivarRecomienda

Fiscalizar

Recomienda Fiscalizar

Acciones de Supervisión

Acciones de Supervisión

SupervisiónSupervisión

PROCESO DE FISCALIZACIÓN Y SUPERVISIÓN

Por DenunciaPor Denuncia

Recomendación de Fiscalización

Previa

Recomendación de Fiscalización

Previa

De OficioDe Oficio

SUPERVISIÓN

ArchivarArchivar

Acciones de Fiscalización

Acciones de Fiscalización

Fiscalización Fiscalización

Recomendación de Supervisión

Recomendación de Supervisión

Por Selección Muestral PAF

Por Selección Muestral PAF

FISCALIZACIÓN

METAS DEL PAF - 2010

Metas Metas

35ONGD / ENIEX

35ONGD / ENIEX

30IPREDAS

30IPREDAS

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ETAPAS DEL PROCESO DE FISCALIZACION - PAF 2010

1.- ETAPA PREPARATORIA

• Identificación del Programa, Proyecto o Actividad a Fiscalizar

• Asignación del Equipo de Fiscalización

• Recopilación y Análisis de la Información disponible en APCI

• Elaboración y Presentación del Plan de Trabajo• Elaboración de Propuesta de Notificación de

Fiscalización

2.- ETAPA DE PLANIFICACIÓN

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3.- ETAPA DE EJECUCIÓN

• Ejecución de las Fiscalizaciones a las intervenciones de ONGD y ENIEX

• Ejecución de las Fiscalizaciones a las donaciones de ropa y calzado usado recibidas por las IPREDA

• Notificación• Trabajo de Gabinete• Visita Inspectiva• Visita de Campo:

(actividades ejecutadas diversas, que van desde comprobar realización de talleres hasta verificar infraestructura)

• Notificación• Trabajo de Gabinete• Visita Inspectiva• Visita de Campo:

(Entrega de donaciones)

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4.- ETAPA DE CIERRE

• Elaboración y aprobación del Informe de Fiscalización.• Propuesta de tipificación de las infracciones encontradas para

instrucción y posterior derivación a la CIS, de darse el caso.• En caso de no encontrarse infracciones, comunicación a la

entidad sobre las conclusiones y recomendaciones contenidos en el informe de fiscalización.

Monitoreo Programático.-Monitoreo Programático.- Este nivel implicará participar en la revisión, evaluación, recomendación y visado de los aspectos programáticos de la fiscalización.

Monitoreo Operativo.-Monitoreo Operativo.- Este nivel implicará revisar, evaluar, recomendar y autorizar los aspectos logísticos de la acción de fiscalización.

MONITOREO Y ACOMPAÑAMIENTO

11

E. Preparatoria E. Planificación E. Ejecución E. Cierre

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DEL PAF -2010

12

13

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 1/11 )

14

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 2/11 )

DECLARACION ANUAL MIPCI – ENIEX 2009

MIPCI – ENIEX

15

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 3/11 )

16

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 4/11 )

Universo Pasible de FiscalizaciónOrdenados Descendentemente por Montos de

Ejecución

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SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 5/11 )

Universo Pasible de FiscalizaciónOrdenados Descendentemente por Montos de Ejecución

18

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 6/11 )

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SELECCIÓN DE LA MUESTRA DEL PAF 2010 - INTERVENCIONES

UNIVERSO PASIBLE DE FISCALIZACIÓN -UPF 715 INTERVENCIONES

SEGMENTADO POR MONTO DE EJECUCIÒN DE LA INTERVENCIÒN

G1 ≤ US$ 250,000 G2 > US$ 250,000

SEGMENTADO POR QUINTILES DE POBREZA

Q1 ... Q5

MONTOS DE EJECUCIÒN DISTINTOS

QUINTILES DE POBREZA DISTINTOS

02 CARACTERISTICAS HACEN HETEROGENEO EL UNIVERSO PASIBLE DE FISCALIZACIÓN

CRITERIO: 69%(2/3) DE LASINTERVENCIONES SE CONCENTRAN EN INTERVENCIONES < US$250,000, Y 31% (1/3) DE LAS INTERVENCIONES SE CONCENTRAN EN INTERVENCIONES > US$250,000

CRITERIO: EXISTEN INTERVENCIONES EN EL PRIMER QUINTIL, SEGUNDO QUINTIL, TERCER

QUINTIL, CUARTO QUINTIL Y QUINTO QUINTIL.

GRUPO 01: (G1) : 493

- (2/3 DE 715) INTERVENCIONES DISTRIBUÍDOS POR QUINTIL DE POBREZA

GRUPO 02: (G2) : 222 - (1/3 DE 715) INTERVENCIONES

DISTRIBUÍDOS POR QUINTIL DE POBREZA

INTERACTUAN

UN

IVERSO H

ETEROG

ENEO

UN

IVERSO

HO

MO

GEN

EO G

1,G2

LOS “2/3” Y “ 1/3” SON LOS CRITERIOS DE PROPORCIONALIDAD PARA G1, G2

MUESTRA 01: (M1) : 20

(2/3 DE 30) INTERVENCIONES DISTRIBUÍDOS POR QUINTIL DE POBREZA EN GRUPO 1

MUESTRA 02: (M2) : 10 (1/3 DE 30) INTERVENCIONES DISTRIBUÍDOS POR QUINTIL DE

POBREZA EN GRUPO 2

MU

ESTRA

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 7/11 )

20

MUESTRA TOTAL: M1 + M2M = 70

MUESTRA TOTAL: M1 + M2M = 70

ONGD/ ENIEX EN G1=3/1

ONGD / ENIEX EN G2=1/1.1

MUESTRA A FISCALIZAR:

MUESTRA 01 = 20 ( 2/3 DE 30) INTERVENCI ONES DISTRIBUÍDOS POR QUINTIL DE POBREZA Y TIPO DE ENTIDAD (ENIEX Y ONGD).

MUESTRA 02 = 10 (1 /3 DE 30) INTERVENCIONES DISTRIBUÍDOS POR QUINTIL DE POBREZA Y TIPO DE ENTIDAD (ENIEX Y ONGD)

ONGD/ ENIEX EN G2=1/1.1

MUESTRA 01: (M1) : 20

(2/3 DE 30) INTERVENCIONES DISTRIBUÍDOS POR QUINTIL DE POBREZA Y TIPO DE ENTIDAD (ENIEX Y

ONGD)

MUESTRA 02: (M2) : 10

( 1/3 DE 30) INTER VENCIONES DISTRIBUÍDOS POR QUINTIL DE POBREZA Y TIPO DE ENTIDAD ( ENIEX Y

ONGD)

TOTAL: M1 + M2 + 5* M = 20

+ 10 + 5*

* RDE - 096-2009/APCI-DE

MUESTRA = 35

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 8/11 )

ASIGNACIÒN MUESTRAL PARA INTERVENCIONES

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 9/11 )

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NO DEPARTAMENTO INDICADOR DE POBREZA(Xi)

QUINTIL Xi/ =PESO RELATIVO

TAMAÑO DE MUESTRAS

TAMAÑO POR QUINTIL

01 Huancavelica 85.7 1 85.7/1,093.2=0.08 M1:20 0.08X20=1.6 M2:10 0.08X10=0.8

02 Apurímac 69.5

2

397.8/1,093.2=0.36 M1:20 0.36X20=7.2

M2:10 0.36X10=3.6 03 Ayacucho 68.3

04 Puno 67.2

05 Huánuco 64.9

06 Cajamarca 64.5

07 Pasco 63.4

08 Cusco 57.4 3

167/1,093.2=0.15 M1:20 0.15X20=3

M2:10 0.15X10=1.5 09 Amazonas 55

10 Loreto 54.6

11 Piura 45

4

298.4/1,093.2=0.27 M1:20 0.27X20=5.4 M2:10 0.27X10=2.7

12 Ucayali 45

13 San Martin 44.5

14 Junín 43

22

NO DEPARTAMENTO INDICADOR DE POBREZA(Xi)

QUINTIL Xi/ =PESO RELATIVO

TAMAÑO DE MUESTRAS

TAMAÑO POR QUINTIL

4

298.4/1,093.2=0.27

14 Junín 43

15 Ancash 42.6

16 Lambayeque 40.6

17 La Libertad 37.7

18 Moquegua 25.8

5

144.3/1,093.2=0.13 M1:20 0.13X20=2.6

M2:10 0.13X10=1.3 19 Arequipa 25.5

20 Tacna 23.8

21 Lima y Callao 20.4

22 Tumbes 18.1

23 Madre de Dios 15.6

24 Ica 15.1

1,093.2

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 10/11 )

ASIGNACIÒN MUESTRAL PARA INTERVENCIONES

23

DISTRIBUCIÓN ONGD / ENIEX EN FUNCIÓN A RELACIÓNDISTRIBUCIÓN ONGD / ENIEX EN FUNCIÓN A RELACIÓN

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE INTERVENCIONES DE ONGD / ENIEX ( 11/11 )

Diagrama de Flujo del Proceso de la Determinación de la Muestra de donaciones de ropa y calzado usado 2010

SELECCIÓN DE LA MUESTRA DE ACTIVIDADES DE IPREDA

24

MUESTRA DEL PAF - 2010

25

Intervenciones ONGD / ENIEX

Donaciones IPREDAS

RDE - 096-2009/APCI-DE

3030

3030

55

M = 6565

26

Distribución de Intervenciones de Ipreda / Ongd / Eniex a Fiscalizar - 2010