NSPT NAGA MAKMUR SENTOSANERACA SALDO YANG BELUM DISESUAIKAN31 DESEMBER 2011NOKETERANGANSALDODK101KasRp5,348,934,432102Piutang usahaRp1,900,000,000103Piutang karyawan0.0104Piutang kepada pemegang saham0.0105PersediaanRp277,775,000105.1Penyisihan penurunan nilai persediaanRp3,930,000106PerlengkapanRp4,137,500107Sewa dibayar dimukaRp54,000,000108Asuransi dibayar dimukaRp12,375,000109Konstruksi dalam prosesRp2,348,187,278110Kas dibatasi penggunaannyaRp900,000,000111InvestasiRp75,000,000113.12Peralatan Proyek Sewa GunaRp6,900,000113,121Akumulasi depresiasi peralatan proyek sewa guna0.0121BangunanRp400,000,000121.1Akumulasi depresiasi bangunan0.0122KendaraanRp353,000,000122.1Akumulasi depresiasi kendaraan0.0123Peralatan proyekRp6,500,000123.1Akumulasi depresiasi peralatan proyek0.0124Peralatan kantor dan mebelairRp14,510,000124.1Akumulasi depresiasi peralatan kantor dan mebelair0.0125Kas kecilRp3,109,500201Utang usahaRp630,935,000202Utang gajiRp10,600,000203Utang bungaRp18,625,000204Utang dividen0.0205TerminRp4,600,000,000211Utang bankRp467,500,000212Utang weselRp116,946,744213Utang obligasiRp157,110,084214Utang sewa gunaRp14,381,399301Modal saham biasaRp1,200,000,000302Modal saham biasa dipesan0.0303Modal donasi304Modal saham diperoleh kembali0.0311Tambahan modal disetorRp702,173,206321Saldo labaRp200,073,028331Ikhtisar laba rugi0.0341Tambahan modal disetor-bag ekuitasRp7,731,000401Pendapatan jasa konstruksiRp1,600,499,500411Pendapatan bungaRp80,227,006412Pendapatan lain-lainRp1,000413Keuntungan revaluasi0.0414Pendapatan dividenRp15,000,000501Beban konstruksiRp1,360,243,365502Beban gajiRp63,600,000503Beban sewa0.0504Beban asuransi0.0505Beban advertensi0.0506Beban perlengkapan0.0507Beban telpon, listrik, airRp4,657,000508Beban pemeliharaan kendaraanRp3,327,500509Beban depresiasi bangunan0.0510Beban depresiasi kendaraan0.0511Beban depresiasi alat proyek0.0512Beban depresiasi alat kantor dan mebelair0.0513Beban depresiasi peralatan proyek sewa guna0.0521Beban bungaRp52,150,000522Beban administrasi bankRp492,000523Beban/Rugi lain-lainRp21,301,336524Kerugian penurunan nilai persediaan 0.0525Kerugian revaluasi0.0600Diskon PembelianRp75,000JUMLAHRp11,518,003,939Rp11,518,003,939

FormSkedul Amortisasi Selisih Utang WeselTBO 5%, TBE 6 %TanggalKas DibayarAmortisasi Selisih Utang WeselBeban BungaNilai Buku Utang WeselPenyesuaian Beban Dibayar Dimuka1-Jun-11Rp142,136,1301-Dec-11Rp4,500,000Rp1,185,445Rp5,685,445Rp143,321,575NoJenis Biaya Dibayar Di MukaTanggal akuisisiJumlahJangka Waktu (tahun)Masa TerpakaiBeban1-Jun-12Rp4,500,000Rp1,232,863Rp5,732,863Rp144,554,4381Sewa Dibayar Di Muka6-Jan-11Rp60,000,0005 tahun6 bulanRp6,000,0001 Juli - 31 Desember 20111-Dec-12Rp4,500,000Rp1,282,178Rp5,782,178Rp145,836,6162Asuransi Dibayar Di Muka29-Jan-11Rp9,000,0001 tahun6 bulanRp4,500,0001 Juli - 31 Desember 20111-Jun-13Rp4,500,000Rp1,333,465Rp5,833,465Rp147,170,0807-Feb-11Rp4,500,0001 tahun6 bulanRp2,250,0001 Juli - 31 Desember 20111-Dec-13Rp4,500,000Rp1,386,803Rp5,886,803Rp148,556,88403 September 2011Rp4,500,0001 tahun4 bulanRp1,500,0003 Sep - 31 Desember 20111-Jun-14Rp4,500,000Rp1,442,275Rp5,942,275Rp150,000,000Penyesuaian PerlengkapanSkedul Perhitungan Beban Bunga BankJumlah perlengkapanRp4,137,500NoKreditur Tgl PinjamNominal% Bunga/ bulanBunga per bulanSisa perlengkapanRp1,655,0001Bank Derpina8 Januari 2011Rp427,500,0001.75%Rp7,481,250.00Beban perlengkapanRp2,482,5002Bank Gusta02 September 2011Rp40,000,0001.50%Rp600,000.00Skedul Amortisasi Selisih Utang Obligasi yg didapat 30 September 2011Berdasarkan bukti 67 maka TBO 10%, TBE 8 %Keuntungan PersediaanTanggalKas DibayarAmortisasi Selisih Utang WeselBeban BungaNilai Buku Utang Weselawal / NBakhir / NWunitLaba/Rugi30 September 2011Rp157,731,000Kerugian persediaan =AspalRp810,000Rp800,00050Rp(500,000)30 September 2012Rp15,000,000Rp2,381,520Rp12,618,480Rp155,349,480Impas =Rp800,000Rp800,000600.030 September 2013Rp15,000,000Rp2,572,042Rp12,427,958Rp152,777,438Keuntungan Persediaan =SemenRp40,000Rp46,0002030Rp12,180,00030 September 2014Rp15,000,000Rp2,777,805Rp12,222,195Rp150,000,000Keuntungan Persediaan =Rp41,000Rp46,0002000Rp10,000,000Keuntungan Persediaan =Besi ukuran 32Rp125,000Rp126,000160Rp160,000Kerugian persediaan =Besi ukuran 25Rp98,000Rp90,00010Rp(80,000)Impas =Besi ukuran 19Rp75,000Rp72,00000.0Keuntungan Persediaan =Besi ukuran 16Rp59,000Rp60,00010Rp10,000Impas =Besi ukuran 12Rp38,000Rp36,00000.0Kerugian persediaan =Besi ukuran 10Rp23,000Rp20,00025Rp(75,000)Total laba / keuntungan persediaanRp21,695,000Investasi dalam PT HasanudinHarga perolehanLembarCost / lembarRp25,000,00025000Rp1,000Harga pasar per lembar saham 31 Dec 20111500Rp50025000Total Unrealized Holding GainRp12,500,000

Investasi dalam PT KertanegaraHarga perolehanLembarCost / lembarRp50,000,00020000Rp2,500Harga pasar per lembar saham 31 Dec 20112000Rp(500)20000Total Unrealized Holding LossRp(10,000,000)Total Unrealized Holding GainRp2,500,000

Dep&RevaTABEL DEPRESIASI ASET TETAP PT NAGA MAKMUR SENTOSANoNamaSpesifikasiTanggal PerolehanMetode DepHarga PerolehanNilai ResiduDasar DepUE (Tahun)Dep/TahunDep per 31 Desember 2011NB per 31 Desember 2011NW per 31 Desember 2011Untung (Rugi) Revaluasi(HP - NR)(Dasar Dep / UE)(NW - NB)1BangunanRuko Kantor 2 lt, 2kav5 Januari 2011Garis LurusRp450,000,0000.0Rp450,000,00020Rp22,500,000Rp11,250,000Rp400,000,000Rp410,000,000Rp10,000,0002KendaraanTruk Toyota Dyna29-Jan-11Garis LurusRp180,000,0000.0Rp180,000,0005Rp36,000,000Rp18,000,000Rp175,000,000Rp150,000,000Rp(25,000,000)3KendaraanTruk Mitsubishi7-Feb-11Garis LurusRp90,000,0000.0Rp90,000,0005Rp18,000,000Rp9,000,000Rp88,000,000Rp82,500,000Rp(5,500,000)4KendaraanIsuzu Pick Up3-Sep-11Garis LurusRp90,000,0000.0Rp90,000,0005Rp18,000,000Rp6,000,000Rp84,000,000Rp85,000,000Rp1,000,0005Peralatan ProyekMolen 3,25 m316-Jan-11Garis LurusRp7,500,000Rp7,500,0005Rp1,500,000Rp750,000Rp6,500,000Rp6,000,000Rp(500,000)6Peralatan KantorDekstop Dual Core + Monitor11-Jan-11Garis LurusRp7,000,0000.0Rp7,000,0003Rp2,333,333Rp1,166,667Rp6,800,000Rp4,400,000Rp(2,400,000)7Peralatan KantorPrinter Canon IP 198011-Jan-11Garis LurusRp500,0000.0Rp500,0003Rp166,667Rp83,333Rp490,000Rp400,000Rp(90,000)8Peralatan KantorMeja Komputer11-Jan-11Garis LurusRp175,0000.0Rp175,0003Rp58,333Rp29,167Rp170,000Rp150,000Rp(20,000)9Peralatan KantorMeja kursi Kantor11-Jan-11Garis LurusRp2,750,0000.0Rp2,750,0003Rp916,667Rp458,333Rp2,600,000Rp2,300,000Rp(300,000)10Peralatan KantorAlmari11-Jan-11Garis LurusRp3,750,0000.0Rp3,750,0003Rp1,250,000Rp625,000Rp3,000,000Rp2,750,000Rp(250,000)11Peralatan KantorMeja Kursi Tamu11-Jan-11Garis LurusRp1,500,0000.0Rp1,500,0003Rp500,000Rp250,000Rp1,450,000Rp1,300,000Rp(150,000)12Peralatan Proyek Sewa GunaRoller4-Jan-11Garis LurusRp22,225,5560.0Rp22,225,5563Rp7,408,519Rp3,704,259Rp6,900,000Rp6,400,000Rp(500,000)Rp51,316,759Rp774,910,000Rp751,200,000Rp(23,710,000)NoNamaHarga PerolehanNilai BukuNilai WajarTotal DepresiasiTotal Untungper 31 Desember 2011per 31 Desember 2011(Rugi) Revaluasi1BangunanRp450,000,000Rp400,000,000Rp410,000,000Rp11,250,000Rp10,000,0002KendaraanRp360,000,000Rp347,000,000Rp317,500,000Rp33,000,000Rp(29,500,000)3Peralatan ProyekRp7,500,000Rp6,500,000Rp6,000,000Rp750,000Rp(500,000)4Peralatan KantorRp15,675,000Rp14,510,000Rp11,300,000Rp2,612,500Rp(3,210,000)5Peralatan Proyek Sewa GunaRp22,225,556Rp6,900,000Rp6,400,000Rp3,704,259Rp(500,000)JumlahRp855,400,556Rp774,910,000Rp751,200,000Rp51,316,759Rp(23,710,000)

per 31 Maret 2011 : molen I sdh g daApril-Juni : ada (+) Almari, (+) Isuzu Pick-Up, (+) Truk Honda, dan (-) Truk Mitsibishi

JDep&RevaJURNAL UMUMJU 1NoTanggalKeteranganRef.DebitKreditJurnal Penyesuaian-Depresiasi1131-Dec-11Beban depresiasi bangunan11,250,000Akumulasi depresiasi bangunan11,250,0001131-Dec-11Beban depresiasi kendaraan33,000,000Akumulasi depresiasi kendaraan33,000,0001131-Dec-11Beban depresiasi peralatan proyek750,000Akumulasi depresiasi peralatan proyek750,0001131-Dec-11Beban depresiasi peralatan kantor dan mebelair2,612,500Akumulasi depresiasi peralatan kantor dan mebelair2,612,5001131-Dec-11Beban depresiasi peralatan proyek sewa guna3,704,259Akumulasi depresiasi peralatan proyek sewa guna3,704,259

Jurnal Penyesuaian-Revaluasi1231-Dec-11Bangunan10,000,000Keuntungan revaluasi10,000,000Akumulasi depresiasi bangunan11,250,000Bangunan11,250,0001231-Dec-11Kerugian revaluasi29,500,000Kendaraan29,500,000Akumulasi depresiasi kendaraan33,000,000Kendaraan33,000,0001231-Dec-11Kerugian revaluasi500,000Peralatan proyek500,000Akumulasi depresiasi peralatan proyek750,000Peralatan proyek750,0001231-Dec-11Kerugian revaluasi3,210,000Peralatan kantor dan mebelair3,210,000Akumulasi depresiasi peralatan kantor dan mebelair2,612,500Peralatan kantor dan mebelair2,612,5001231-Dec-11Kerugian revaluasi500,000Peralatan proyek sewa guna500,000Akumulasi depresiasi peralatan proyek sewa guna3,704,259Peralatan proyek sewa guna3,704,259

AJPJURNAL UMUMJU 1NoTanggalKeteranganRef.DebitKreditJurnal Penyesuaian131-Dec-11Beban telepon, listrik, airRp691,000Beban Pemeliharaan KendaraanRp225,000Kas Bank GustaRp916,000

231-Dec-11Beban gajiRp10,600,000Utang gajiRp10,600,000

331-Dec-11Beban bungaRp7,481,250Utang bunga bank DerpinaRp7,481,250

331-Dec-11Beban bungaRp600,000Utang bunga bank GustaRp600,000

431-Dec-11Beban bungaRp955,477Utang WeselRp205,477Utang bunga weselRp750,000

531-Dec-11Beban bungaRp862,884Utang sewa gunaRp6,981,273Utang bunga sewa gunaRp7,844,157

631-Dec-11Beban sewaRp6,000,000Sewa dibayar di mukaRp6,000,000

631-Dec-11Beban asuransi Rp8,250,000Asuransi dibayar di mukaRp8,250,000

731-Dec-11Beban perlengkapanRp2,482,500PerlengkapanRp2,482,500

831-Dec-11PersediaanRp17,765,000Penyisihan penurunan nilai persediaanRp3,930,000Keuntungan peningkatan nilai persediaanRp21,695,000

9 dan 1031-Dec-11Penyesuaian atas nilai wajar sekuritasRp2,500,000Keuntungan yang belum terealisasiRp2,500,000

1331-Dec-11Beban bungaRp3,154,620Utang ObligasiRp595,380Utang bunga obligasiRp3,750,000

Neraca LajurNoKeterangan Neraca SaldoPenyesuaianNeraca Saldo Setelah PenyesuaianLaba/RugiNeracaDKDKDKDKDK101KasRp5,348,934,432Rp916,000Rp5,348,018,432Rp5,348,018,432102Piutang usahaRp1,900,000,000Rp1,900,000,000Rp1,900,000,000103Piutang karyawan0.00.00.0104Piutang kepada pemegang saham0.00.00.0105PersediaanRp277,775,000Rp17,765,000Rp295,540,000Rp295,540,000105.1Penyisihan penurunan nilai persediaanRp3,930,000Rp3,930,0000.00.0106PerlengkapanRp4,137,500Rp2,482,500Rp1,655,000Rp1,655,000107Sewa dibayar dimukaRp54,000,000Rp6,000,000Rp48,000,000Rp48,000,000108Asuransi dibayar dimukaRp12,375,000Rp8,250,000Rp4,125,000Rp4,125,000109Konstruksi dalam prosesRp2,348,187,278Rp2,348,187,278Rp2,348,187,278110Kas dibatasi penggunaannyaRp900,000,000Rp900,000,000Rp900,000,000111InvestasiRp75,000,000Rp75,000,000Rp75,000,000113.12Peralatan Proyek Sewa GunaRp6,900,000Rp4,204,259Rp2,695,741Rp2,695,741113,121Akumulasi depresiasi peralatan proyek sewa guna0.0Rp3,704,259Rp3,704,2590.00.0121BangunanRp400,000,000Rp10,000,000Rp11,250,000Rp398,750,000Rp398,750,000121.1Akumulasi depresiasi bangunan0.0Rp11,250,000Rp11,250,0000.00.0122KendaraanRp353,000,000Rp62,500,000Rp290,500,000Rp290,500,000122.1Akumulasi depresiasi kendaraan0.0Rp33,000,000Rp33,000,0000.00.0123Peralatan proyekRp6,500,000Rp1,250,000Rp5,250,000Rp5,250,000123.1Akumulasi depresiasi peralatan proyek0.0Rp750,000Rp750,0000.00.0124Peralatan kantor dan mebelairRp14,510,000Rp5,822,500Rp8,687,500Rp8,687,500124.1Akumulasi depresiasi peralatan kantor dan mebelair0.0Rp2,612,500Rp2,612,5000.00.0125Kas kecilRp3,109,500Rp3,109,500Rp3,109,500201Utang usahaRp630,935,000Rp630,935,000Rp630,935,000202Utang gajiRp10,600,000Rp10,600,000Rp21,200,000Rp21,200,000203Utang bungaRp18,625,000Rp18,625,000Rp18,625,000204Utang dividen0.00.00.0205TerminRp4,600,000,000Rp4,600,000,000Rp4,600,000,000211Utang bankRp467,500,000Rp8,081,250Rp475,581,250Rp475,581,250212Utang weselRp116,946,744Rp205,477Rp117,152,221Rp117,152,221213Utang obligasiRp157,110,084Rp595,380Rp156,514,704Rp156,514,704214Utang sewa gunaRp14,381,399Rp6,981,273Rp7,400,126Rp7,400,126215Utang bunga weselRp750,000Rp750,000Rp750,000216Utang bunga sewa gunaRp7,844,157Rp7,844,157Rp7,844,157217Utang bunga obligasiRp3,750,000Rp3,750,000Rp3,750,000301Modal saham biasaRp1,200,000,000Rp1,200,000,000Rp1,200,000,000302Modal saham biasa dipesan0.00.00.0303Modal donasi304Modal saham diperoleh kembali0.00.0311Tambahan modal disetorRp702,173,206Rp702,173,206Rp702,173,206321Saldo labaRp200,073,028Rp200,073,028Rp200,073,028331Ikhtisar laba rugi0.00.00.0341Tambahan modal disetor-bag ekuitasRp7,731,000Rp7,731,000Rp7,731,000401Pendapatan jasa konstruksiRp1,600,499,500Rp1,600,499,500Rp1,600,499,500411Pendapatan bungaRp80,227,006Rp80,227,006Rp80,227,006412Pendapatan lain-lainRp1,000Rp1,000Rp1,000413Keuntungan revaluasi0.0Rp10,000,000Rp10,000,000Rp10,000,000414Pendapatan dividenRp15,000,000Rp15,000,000Rp15,000,000415Keuntungan peningkatan nilai persediaanRp21,695,000Rp21,695,000Rp21,695,000416Keuntungan yang belum terealisasiRp2,500,000Rp2,500,000Rp2,500,000501Beban konstruksiRp1,360,243,365Rp1,360,243,365Rp1,360,243,365502Beban gajiRp63,600,000Rp10,600,000Rp74,200,000Rp74,200,000503Beban sewa0.0Rp6,000,000Rp6,000,000Rp6,000,000504Beban asuransi0.0Rp8,250,000Rp8,250,000Rp8,250,000505Beban advertensi0.00.00.0506Beban perlengkapan0.0Rp2,482,500Rp2,482,500Rp2,482,500507Beban telpon, listrik, airRp4,657,000Rp691,000Rp5,348,000Rp5,348,000508Beban pemeliharaan kendaraanRp3,327,500Rp225,000Rp3,552,500Rp3,552,500509Beban depresiasi bangunan0.0Rp11,250,000Rp11,250,000Rp11,250,000510Beban depresiasi kendaraan0.0Rp33,000,000Rp33,000,000Rp33,000,000511Beban depresiasi alat proyek0.0Rp750,000Rp750,000Rp750,000512Beban depresiasi alat kantor dan mebelair0.0Rp2,612,500Rp2,612,500Rp2,612,500513Beban depresiasi peralatan proyek sewa guna0.0Rp3,704,259Rp3,704,259Rp3,704,259521Beban bungaRp52,150,000Rp13,054,231Rp65,204,231Rp65,204,231522Beban administrasi bankRp492,000Rp492,000Rp492,000523Beban/Rugi lain-lainRp21,301,336Rp21,301,336Rp21,301,336524Kerugian penurunan nilai persediaan 0.00.00.0525Kerugian revaluasi0.0Rp33,710,000Rp33,710,000Rp33,710,000600Diskon PembelianRp75,000Rp75,000Rp75,000601Penyesuaian atas nilai wajar sekuritasRp2,500,000Rp2,500,000Rp2,500,000JumlahRp11,518,003,939Rp11,518,003,939Rp219,417,903Rp219,417,903Rp11,571,923,17011,571,923,170Rp1,634,600,692Rp1,729,997,506Rp9,937,322,479Rp9,841,925,664Rp95,396,814Rp95,396,814Rp1,729,997,506Rp1,729,997,506Rp9,937,322,479Rp9,937,322,479

Laporan Laba RugiPT NAGA MAKMUR SENTOSALAPORAN LABA RUGIUNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2011

Pendapatan Jasa KonstruksiRp326,857,143Beban Konstruksi Rp(274,560,000)Laba KotorRp52,297,143Beban Operasi :Beban gajiRp63,600,000Beban sewaRp6,000,000Beban asuransiRp5,625,000Beban advertensiRp4,750,000Beban perlengkapanRp437,500Beban telpon, listrik, airRp3,797,250Beban pemeliharaan kendaraanRp395,000Beban depresiasi bangunanRp11,250,000Beban depresiasi kendaraanRp22,500,000Beban depresiasi alat proyekRp625,000Beban depresiasi alat kantor dan mebelairRp2,612,500Beban depresiasi peralatan proyek sewa gunaRp3,704,259Total Beban OperasiRp(125,296,509)Pendapatan dan Beban Lain-lain :Pendapatan lain-lain :Pendapatan bungaRp39,692,131Pendapatan lain-lain0.0Total Pendapatan Lain-lainRp39,692,131Beban lain-lain :Beban bungaRp73,249,864Beban administrasi bankRp960,000Beban/Rugi lain-lainRp4,827,132Total Beban Lain-lainRp(79,036,996)Total Pendapatan dan Beban Lain-lainRp(39,344,865)Rugi OperasiRp(112,344,232)Pendapatan dan beban komprehensif lainnyaKeuntungan RevaluasiRp16,947,500Kerugian penurunan nilai persediaanRp(3,930,000)Kerugian RevaluasiRp(50,746,297)Total pendapatan dan beban komprehensif lainnyaRp(37,728,797)Rugi KomprehensifRp(150,073,028)

Laporan Perubahan Saldo LabaPT NAGA MAKMUR SENTOSALAPORAN PERUBAHAN SALDO LABAUNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2011

Saldo laba 1 Juli 2011Rp(25,000,000)Less : Rugi komprehensifRp(150,073,028)Less : Deviden0Rp(150,073,028)Saldo laba 30 Juni 2011Rp(175,073,028)

Laporan Posisi KeuanganPT NAGA MAKMUR SENTOSALAPORAN POSISI KEUANGANPER 31 DESEMBER 2011ASSETS

Current AssetsKasRp991,448,262Piutang usahaRp1,000,000,000Piutang karyawan0.0Piutang kepada pemegang sahamRp189,000,000PersediaanRp281,155,000Penyisihan penurunan nilai persediaanRp(3,930,000)PerlengkapanRp187,500Sewa dibayar dimukaRp54,000,000Asuransi dibayar dimukaRp7,875,000Kas dibatasi penggunaannyaRp250,000,000Investasi0.0Kas kecilRp3,109,500Total current assetsRp2,772,845,262

Non-current AssetsPeralatan Proyek Sewa GunaRp6,900,000(-) Akumulasi depresiasi peralatan proyek sewa guna0.0Rp6,900,000BangunanRp400,000,000(-) Akumulasi depresiasi bangunan0.0Rp400,000,000KendaraanRp263,000,000(-) Akumulasi depresiasi kendaraan0.0Rp263,000,000Peralatan proyekRp6,500,000(-) Akumulasi depresiasi peralatan proyek0.0Rp6,500,000Peralatan kantor dan mebelairRp14,510,000(-) Akumulasi depresiasi peralatan kantor dan mebelair0.0Rp14,510,000Total non-current assetsRp690,910,000Total AssetsRp3,463,755,262

LIABILITIES AND EQUITIES

Current LiabilitiesUtang usahaRp384,570,000Utang gajiRp10,600,000Utang bungaRp18,625,000Utang dividen0.0TerminRp1,000,000,000(-) Konstruksi dalam prosesRp(607,847,143) Billings in excess of costs and recognized profitsRp392,152,857Total current liabilitiesRp805,947,857

Non-Current LiabilitiesUtang bankRp630,000,000Utang weselRp116,946,744Utang obligasiRp278,807,250Utang sewa gunaRp14,381,399Total non-current liabilitiesRp1,040,135,393Total LiabilitiesRp1,846,083,250

EquityModal saham biasaRp1,000,000,000Modal saham biasa dipesanRp150,000,000Modal donasi0.0Modal saham diperoleh kembali0.0Tambahan modal disetorRp620,000,000Saldo labaRp(175,073,028)Ikhtisar laba rugi0.0Tambahan modal disetor-bag ekuitasRp22,745,040Total EquityRp1,617,672,012Total Liabilities and EquityRp3,463,755,262

Laporan Arus KasPT NAGA MAKMUR SENTOSALAPORAN ARUS KAS30-Jun-11Arus kas dari aktivitas operasiNet IncomeRp(150,073,028)Penyesuaian untuk merekonsiliasi laba bersih ke kas bersih yang disediakan oleh aktivitas operasi :Kenaikan Piutang usahaRp(1,000,000,000)Kenaikan PersediaanRp(281,155,000)Kenaikan Penyisihan penurunan nilai persediaanRp3,930,000Kenaikan PerlengkapanRp(187,500)Kenaikan Sewa dibayar dimukaRp(54,000,000)Kenaikan Asuransi dibayar dimukaRp(7,875,000)Kenaikan Utang usahaRp384,570,000Kenaikan Utang gajiRp10,600,000Kenaikan Billings in excess of costs and recognized profitsRp392,152,857Kenaikan Kas dibatasi penggunaannyaRp(250,000,000)Kenaikan Kas kecilRp(3,109,500)

Rp(805,074,143)Arus kas bersih dari aktivitas operasiRp(955,147,171)Arus kas dari aktivitas investasiPembelian Peralatan Proyek Sewa GunaRp(6,900,000)Pembelian BangunanRp(400,000,000)Pembelian KendaraanRp(263,000,000)Pembelian Peralatan proyekRp(6,500,000)Pembelian Peralatan kantor dan mebelairRp(14,510,000)Arus kas bersih dari aktivitas investasiRp(690,910,000)Arus kas dari aktivitas pendanaanKenaikan Piutang kepada pemegang sahamRp(189,000,000)Kenaikan Utang bungaRp18,625,000Kenaikan Utang bankRp630,000,000Penerbitan Utang weselRp116,946,744Penerbitan Utang obligasiRp278,807,250Kenaikan Utang sewa gunaRp14,381,399Penerbitan Modal saham biasaRp1,000,000,000Kenaikan Modal saham biasa dipesanRp150,000,000Kenaikan Tambahan modal disetorRp620,000,000Penurunan Saldo labaRp(25,000,000)Kenaikan Tambahan modal disetor-bag ekuitasRp22,745,040Arus kas bersih dari aktivitas pendanaanRp2,637,505,433Peningkatan KasRp991,448,262Saldo Kas 1 Januari 20110.0Saldo Kas 30 Juni 2011Rp991,448,262

Jurnal PenutupJURNAL PENUTUP

NoTanggalKeteranganRef.DebitKreditJurnal Penutup

31-Dec-11Ikhtisar laba-rugiRp1,631,500,691Beban konstruksiRp1,360,243,365Beban gajiRp74,200,000Beban sewaRp6,000,000Beban asuransiRp8,250,000Beban perlengkapanRp2,482,500Beban telpon, listrik, airRp5,348,000Beban pemeliharaan kendaraanRp3,552,500Beban depresiasi bangunanRp11,250,000Beban depresiasi kendaraanRp33,000,000Beban depresiasi alat proyekRp750,000Beban depresiasi alat kantor dan mebelairRp2,612,500Beban depresiasi peralatan proyek sewa gunaRp3,704,259Beban bungaRp64,604,231Beban administrasi bankRp492,000Beban/Rugi lain-lainRp21,301,336Kerugian RevaluasiRp33,710,000

31-Dec-11Pendapatan jasa konstruksiRp1,600,499,500Pendapatan bungaRp80,227,006Pendapatan dividenRp15,000,000Pendapatan lain-lainRp1,000Keuntungan RevaluasiRp10,000,000Keuntungan peningkatan nilai persediaanRp21,695,000Keuntungan yang belum terealisasiRp2,500,000Diskon pembelianRp75,000Ikhtisar laba-rugiRp1,729,997,506

31-Dec-11Ikhtisar laba-rugiRp98,496,815Saldo LabaRp98,496,815

JUMLAHRp3,459,995,012Rp3,459,995,012