CARATULA
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS
TEMA :TAREA 4 UNIDADESCUELA:CONTABILIDADCURSO:CONTABILIDAD DE
SOCIEDADES IIPROFESOR:ALCEDO CABREJOS MIGUELCICLO:V
CINTEGRANTES:
CORDOVA ZAVALETA JULY HELENHUANCA OCHOA MILKA MELISSARAMOS
HERNANDEZ KAREN LINDAQUIROZ RAMOS JAIME WALTER
AO2014
DESARROLLOFORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERIODO:25-Apr-14RUC:
20426795256APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL:SERVINOR SACFolio N 02NUMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O
CODIGO UNICO DE LA OPERACINFECHA DE LA OPERACINGLOSA O DESCRIPCION
DE LA OPERACINREFERENCIA DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADA A
LA OPERACINMOVIMIENTOCODIGO DEL LIBRO REGISTRO (TABLA 8)NUMERO
CORRELATIVONUMERO DEL DOCUMENTO
SUSTITUTORIOCODIGODENOMINACIONDEBEHABER125-Apr-14Por la reapertura
de inventario segn101CAJA1,200.00balance1041CTAS.
CTES.10,100.001212EMITIDAS8,850.00123LETRAS POR
COBRAR3,580.0020111COSTOS39,900.0033511COSTOS7,500.0033611COSTOS5,850.0039134MUEBLES
Y ENSERES5,590.0039135EQUIPOS
DIVERSOS2,850.0040111IGV6,350.004212EMITIDAS6,582.00423LETRAS POR
PAGAR8,920.00461RECLAMACIONES7,800.00469OTRAS CUENTAS POR
PAGAR2,982.005011ACCIONES24,956.00591UTILIDADES
ACUMULADAS10,950.00225-Apr-14Cobranza de las facturas en
efectivo101Caja8,850.001212Emitidas8,850.00325-Apr-14Transferencia
de activos fijos2725Muebles y
enseres13,350.0033511Costo7,500.0033611Costo5,850.00425-Apr-14Venta
de activos fijos1653Inmueble maquinaria y
equipo5,793.8040111IGV883.807564Inmueble maquinaria y
equipo4,910.00525-Apr-14Por dar de baja los activos fijos6551Costo
neto de enajenacion de activo
inmv.4,910.0039134Costo5,590.0039135Equipos2,850.002725Muebles y
enseres13,350.00625-Apr-14Por la cobranza de la venta1653Inmueble
maquinaria y equipo5,793.80101Caja5,793.80725-Apr-14Amortizacion de
las facturas4212Emitidas5,793.80101Caja5,793.80VAN AL FOLIO
03TOTALES129,911.40129,911.40FORMATO 5.1: "LIBRO
DIARIO"PERIODO:25-Apr-14RUC: 20765490470APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACION O RAZON SOCIAL:SERVINOR SACFolio N 03NUMERO
CORRELATIVO DEL ASIENTO O CODIGO UNICO DE LA OPERACINFECHA DE LA
OPERACINGLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACINREFERENCIA DE LA
OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACINMOVIMIENTOCODIGO DEL
LIBRO REGISTRO (TABLA 8)NUMERO CORRELATIVONUMERO DEL DOCUMENTO
SUSTITUTORIOCODIGODENOMINACIONDEBEHABERVienen del folio N
02129,911.40129,911.40825-Apr-14Venta de las
existencias1212Emitidas47,082.0040111IGV7,182.007011Venta39,900.00925-Apr-14Por
la cobranza de la
factura101Caja47,082.001212Emitidas47,082.001025-Apr-14Por el costo
de venta6911Costo de
ventas39,900.0020111Costo39,900.001125-Apr-14Por el deposito del
efectivo a cta cte1041Cuentas corrientes
operativas47,082.00101Caja47,082.001225-Apr-14Cancelacin de cuentas
por pagar diversas461Reclamaciones7,800.00469Otras cuentas por
pagar2,982.001041Cuentas corrientes
operativas10,782.001325-Apr-14Por la cancelacion de los honorarios
del6322Legal y tributaria800.00Notario424Honorarios por
pagar800.001425-Apr-14Por el destino del gasto94Gastos
administrativos400.0095Gastos de ventas400.0079Carg imp, centro de
Cost y Gast800.001525-Apr-14Por el pago de los
honorarios424Honorarios por
pagar800.00101Caja800.001625-Apr-14Cobranza de las
letras101Caja3,580.00123Letras por pagar3,580.001825-Apr-14Por el
deposito del efectivo a cta cte1041Cuentas corrientes
operativas3,580.00101Caja3,580.001925-Apr-14Cancelacion de las
obligaciones pendientes40111IGV14,415.804212Emitidas788.20423Letras
por pagar8,920.001041Ctas.ctes24,124.00
VAN AL FOLIO NTOTALES355,523.40355,523.40
HOJA DE TRABAJOHOJA DE TRABAJOEJERCICIO O
PERIODO:25-Apr-14RUC:DENOMINACION O RACION SOCIAL:"SERVINOR SAC
"
CTANOMBRE DE LA CUENTAMOVIMIENTOSSALDOS
FINALESTRANSFERENCIASSALDOS AJUSTADOSBALANCE GENERALESTADO DE
RESULTADOSAJUSTES DE CUENTAS INTERMEDIARIAS DE GESTIONDISTRIBUCION
DE UTILIDADESESTADO DE SITUACION FINANCIERAPOR FUNCIONPOR
NATURALEZADEBEHABERDEUDORACREEDORDEBEHABERDEUDORACREEDORACTIVOPASIVOPRDIDASGANANCIASPRDIDASGANANCIASCARGOSABONOSDEBEHABERDEUDORACREEDOR101Caja66,505.8057,255.809,250.009,250.009,250.009,250.00104Cuenta
Corriente60,762.0034,906.0025,856.0025,856.0025,856.0025,856.00121Facturas
por cobrar55,932.0055,932.00123Letras por
cobrar3,580.003,580.00165Venta de activo
inmovilizado5,793.805,793.8020.1Mercaderias
manufacturadas39,900.0039,900.00275Inmueble maquinaria y
equipo13,350.0013,350.00335muebles y
enseres7,500.007,500.00336Equipos
diversos5,850.005,850.0039.1Depreciacion
acumulada8,440.008,440.0040.1Gobierno
Central14,415.8014,415.8042.1Cuentas por
pagar6,582.006,582.00423Letras por
pagar8,920.008,920.00424Honorarios por pagar800.00800.00461Reclamos
de terceros7,800.007,800.00469Otras cuentas por pagar
diversas2,982.002,982.00501Capital
social24,956.0024,956.0024,956.0024,956.0024,956.00591Utilidades
Acumuladas10,950.0010,950.0010,950.0010,950.0010,150.0063.2Asesoria
y consultoria800.00800.00800.00655Costo neto de
enajenacion4,910.004,910.004,910.004,910.00691Mercaderias39,900.0039,900.0039,900.0039,900.00701Mercaderias39,900.0039,900.0039,900.0039,900.00756Enajenacion
de activos inmovilizados4,910.004,910.000.04,910.004,910.0079.1Cag.
Imp. A cta de costos y gastos800.00800.00800.0094.1Gastos de
aadministracion400.00400.00400.00400.0095.1Gastos de
venta400.00400.00400.00400.00
0.00.00.00.00.00.0
SUB-TOTALES355,523.40355,523.4081,516.0081,516.00800.00800.0080,716.0080,716.0035,106.0035,906.0045,610.0044,810.000.00.035,106.0035,106.00RESULTADO
DEL
EJERCICIO--------800.00800.000.0-TOTALES355,523.40355,523.4081,516.0081,516.00800.00800.0080,716.0080,716.0035,906.0035,906.0045,610.0045,610.000.00.035,106.0035,106.00
