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2013 年月报讲解（续）

广东省供销社财会处

目录摘要

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2013 年月报全貌

与 2012 月报比较

2013 年月报的特点

2013 年月报填报方法和要求

2013 年月报的配套工作

一、 2013 年月报全貌

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二、与 2012 年月报比较

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（一）封面表

修改了名称。企业类型改为主营业务，组织形式改为产权类型等。

增加了内容。增加了供销社是否为第一大股东，供销社持股比例等指标。

突出了作用。成为数据提取功能的重要依据。

二、与 2012 年月报比较

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（二）月报表

2012年月报表 38行 8列，一张 A4纸可以打印

2013年月报表 43行 28列，需要两张 A4纸打印

2013年月报的两张表实际是一张表

二、与 2012 年月报比较

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（三）月报表的行

删除其他业务利润、少数股东权益和县以上企业户数 3 项指标 ;

增加其他收益、营业利润、所得税费用、非流动资产合计、在建工程、非流动负债合计、长期借款、未分配利润 8 项指标。

按照新准则调整了 4 项指标的名称和内涵。包括营业总收入、营业总成本、营业外收入及政府补助。

保留了原来 28项指标。

2013 年月报与 2012 年月报主要指标对照

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2013 年月报 2012 年月报 2013 年月报 2012 年月报营业总收入 主营业务收入净额 非流动资产合计 　营业总成本 主营业务成本 + 下面四项 其中 : 固定资产净额 固定资产净额 营业税金及附加 主营业务税金及附加 在建工程 　 销售费用 销售费用 负债合计 负债总额 管理费用 管理费用 流动负债合计 其中 : 流动负债 财务费用 财务费用 其中 : 短期借款 其中 : 短期借款 其中 : 利息支出 其中 : 利息支出 非流动负债合计 　其他收益 　 其中 : 长期借款 　投资收益 投资收益 所有者权益合计 所有者权益合计营业利润 实收资本 ( 股本 ) 其中 : 实收资本 ( 股本 )

营业外收入 营业外收入 + 补贴收入 其中 : 供销社资本 其中 : 供销社资本 其中 : 政府补助 补贴收入 社员股金 社员股金 营业外支出 营业外支出 未分配利润 　利润总额 利润总额 汇编企业户数 ( 户 ) 汇编企业户数 ( 户 )

所得税费用 　 其中：亏损企业户数 其中：亏损企业户数净利润 净利润 盈利企业盈利额 其中：盈利企业利润总额资产总计 资产总额 亏损企业亏损额 亏损企业亏损额流动资产合计 其中 : 流动资产 社会贡献总额 社会贡献总额 其中 : 货币资金 其中 : 货币资金 其中 : 工资总额 其中 : 工资总额 应收账款 应收账款净额 上缴各种税费总额 上缴各种税费总额 存货 存货 　 　

二、与 2012 年月报比较

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（四）月报表的列

2012年月报只有农资数据， 2013年扩大到农资、农副产品、日用消费品、再生资源四大网络数据；

2012年月报只有基层社数据， 2013年扩大到总社、省级、市级、县级、基层社五级数据；

2013年增加了全资控股、参股、开放办社按照产权类型分类的三类数据。

三、 2013 月报的特点

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虽然 2013 年月报表模扩大，数据反映更加丰富，但是

对 2013 年月报处理工作量，不会比 2012 年增加多少。

这是因为：•1 、只需填一次封面表，可以多期共用；•2 、每月只需填写本年累计、上年同期两列数据，其他则由系统自动抽取；•3 、主要指标不用录入，由相关数据生成；•4 、上年同期数，可以抽取。

通过联网分户直报 通过联网分户直报

四、 2013 年月报填报方法和要求

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主要步骤：•1 、各直报单位通过本单位用户名、密码，登录供销合作社网络信息系统；•2 、填写封面表，选择多期共用此期封面表（只做一次）；•3 、在月报表合计栏本年累计下面录入数据；•4 、 SAVL 提取上年同期数据，系统自动根据该单位封面表信息，将合计栏数据抽取到四大网络、层级、类别对应栏中。•5 、进行审核，不通过则根据出错提示修改。•6 、审核通过，上报。

（一）直报录入

四、 2013 年月报填报方法和要求

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•1 、各地市级供销社负责审核、汇总本市直属公司及下属县级供销社的月报数据 ;

•2 、各县级供销社负责审核、汇总本县下属公司、基层供销社的月报数据 ;

•3 、各地市、县供销社对下属公司、供销社审核不通过的上报数据，可以打回要求重报。

（二）汇总

四、 2013 年月报填报方法和要求

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•1 、各地市级供销社、省社直属公司在次月 4 日前上报，遇节假日不顺延 ;

•2 、市、县以下供销社、直属企业的上报时间、由各市、县自行确定 ，但不应迟于次月 4 日前 ;

•3 、联网直报情况将列入年度会计考核评比内容进行通报。

（三）上报要求

五、 2013 年月报的配套工作

传达总社、省社有关文件通知，理解和掌握 2013年月报格式要求；

检查本地区单位用户模板的完整性和准确性；

在本地区开展联网分户直报培训，对困难单位重点辅导；

2012年底，省社将进行一次联网直报实操 ( 试报 ),具体时间、方式另行通知。

北京久其软件股份有限公司2023年4月20日 星期四