เงิ�นทดรองิราชการ

ระเบี�ยบีกระทรวงิการคลั�งิ ว�าด�วยเงิ�นทดรองิราชการ พ.ศ.2547 ได�อน�ญาตให้�ส่�วนราชการต�นส่�งิก�ด มี�เงิ�นทดรองิราชการเพ!"อน#าไปทดรองิจ่�าย ในการปฏิ�บี�ต�ราชการได�อย�างิคลั�องิต�ว แลัะ มี�ประส่�ทธิ�ภาพ

ตามีระเบี�ยบีกระทรวงิการคลั�งิก#าห้นดให้�ส่�วนราชการส่ามีารถเก+บีร�กษาเงิ�นทดรองิราชการเป-นเงิ�นส่ด ณ ท�"ท#าการ ไว�เพ!"อส่#ารองิจ่�าย ด�งิน�/

1. ส่�วนราชการผู้1�เบี�กในส่�วนกลัางิให้�เก+บีร�กษาได�แห้�งิลัะ ไมี�เก�น 100,000 บีาท

2. ส่�วนราชการผู้1�เบี�กในส่�งิก�ดภ1มี�ภาคให้�เก+บีร�กษาได�แห้�งิลัะ ไมี�เก�น 30,000 บีาท

3. ห้น�วยงิานย�อยให้�เก+บีร�กษาได�แห้�งิลัะไมี�เก�น 10,000 บีาท

ส่�วนราชการท�"ได�ร�บีอน�มี�ต�เงิ�นทดรองิราชการมีากกว�าจ่#านวน ท�"ระเบี�ยบีกระทรวงิการคลั�งิอน�ญาตให้�เก+บีได�เป-นเงิ�นส่ด ณ ท�"ท#าการ จ่ะต�องิน#าส่�วนท�"เก�นฝากไว�ท�"ธินาคารท�"เป-นร�ฐว�ส่าห้ก�จ่

เงิ�นทดรองิราชการมี�ไว�ส่#าห้ร�บีการทดรองิจ่�ายตามีงิบีประมีาณรายจ่�ายด�งิต�อไปน�/

1. งิบีบี�คลัากรเฉพาะค�าจ่�างิซึ่6"งิไมี�มี�ก#าห้นดจ่�ายเป-นงิวดแน�นอนเป-นประจ่#าแต�จ่#าเป-นต�องิจ่�ายให้�ลั1กจ่�างิแต�ลัะคราวเมี!"อเส่ร+จ่งิานท�"จ่�างิ

2. งิบีด#าเน�นงิานยกเว�นค�าไฟฟ8าแลัะค�าน#/าประปา

3. งิบีกลัางิเฉพาะท�"จ่�ายเป-นเงิ�นส่ว�ส่ด�การค�าศ6กษาบี�ตร แลัะ ค�าร�กษาพยาบีาลั

4. งิบีอ!"นท�"จ่�ายในลั�กษณะเช�นเด�ยวก�บีข้�อ 1. แลัะข้�อ 2.

การบีร�ห้ารแลัะการควบีค�มีเงิ�นทดรองิราชการ

กรมีบี�ญช�กลัางิได�ก#าห้นดระบีบีการควบีค�มีไว�ด�งิน�/1. ให้�ส่�วนราชการเป:ดบี�ญช�เงิ�นฝาก

ธินาคารก�บีธินาคารท�"เป-นร�ฐว�ส่าห้ก�จ่ 2 บี�ญช� ค!อ บี�ญช�ออมีทร�พย;ส่#าห้ร�บีน#าฝากเงิ�นทดรองิ-ราชการ แลัะบี�ญช�กระแส่รายว�นส่#าห้ร�บีส่�"งิจ่�ายเงิ�นทดรองิราชการ แลัะให้�ธินาคารโอนเงิ�นจ่ากบี�ญช�ออมีทร�พย;ไปเข้�าบี�ญช�กระแส่รายว�น เพ!"อการจ่�ายเงิ�นตามีเช+ค ดอกเบี�/ยท�"เก�ดจ่ากบี�ญช�เงิ�นฝากธินาคารประเภทออมีทร�พย; ส่�วนราชการจ่ะต�องิน#าส่�งิคลั�งิเป-นรายได�แผู้�นด�น ห้มีวดรห้�ส่น#าส่�งิ 821 แห้ลั�งิข้องิเงิ�น YY+19400 รห้�ส่บี�ญช�แยกประเภท 4203010101 รายได�ดอกเบี�/ยเงิ�นฝากท�"ส่ถาบี�นการเงิ�น

การบีร�ห้ารแลัะการควบีค�มีเงิ�นทดรองิราชการ

2. ให้�ส่�วนราชการแยกใบีเส่ร+จ่ร�บีเงิ�นส่#าห้ร�บีเงิ�นทดรองิราชการออกจ่ากใบีเส่ร+จ่ร�บีเงิ�นตามีปกต�ข้องิห้น�วยงิาน

3. ให้�ส่�วนราชการบี�นท6กควบีค�มีรายการร�บีห้ร!อจ่�ายเงิ�นทดรองิราชการท�กรายการในทะเบี�ยนค�มีเงิ�นทดรองิราชการ

4. ท�กส่�/นว�นท#าการภายห้ลั�งิการร�บีห้ร!อจ่�ายเงิ�นทดรองิราชการ ให้�ส่�วนราชการจ่�ดให้�มี�เจ่�าห้น�าท�"ตรวจ่ส่อบีรายการเคลั!"อนไห้วในทะเบี�ยนค�มีเงิ�นทดรองิราชการแลัะเงิ�นคงิเห้ลั!อให้�ถ1กต�องิตรงิก�นแลั�วให้�ลังิลัายมี!อช!"อก#าก�บีในทะเบี�ยนค�มีเงิ�นทดรองิราชการพร�อมีน#าเงิ�นคงิเห้ลั!อเก+บีร�กษาไว� ในต1�น�รภ�ยข้องิส่�วนราชการในลั�กษณะห้�บีห้�อแลัะระบี�จ่#านวนเงิ�นในรายงิานเงิ�นคงิเห้ลั!อประจ่#าว�นช�องิ ห้มีายเห้ต�“ ”

การบีร�ห้ารแลัะการควบีค�มีเงิ�นทดรองิราชการ

5. ท�กส่�/นเด!อนให้�จ่�ดท#ารายงิานฐานะเงิ�นทดรองิราชการ รายงิานลั1กห้น�/เงิ�นทดรองิราชการ (ถ�ามี�) แลัะงิบีพ�ส่1จ่น;ยอดเงิ�นฝากธินาคารเงิ�นทดรองิราชการ ส่�งิให้�ส่#าน�กงิานตรวจ่เงิ�นแผู้�นด�นภายในว�นท�" 15 ข้องิเด!อนถ�ดไป พร�อมีก�บีรายงิานการเงิ�นประจ่#าเด!อน

การบี�นท6กรายการบี�ญช�เก�"ยวก�บีเงิ�นทดรองิราชการ

ส่�วนราชการแจ่�งิข้ออน�มี�ต�วงิเงิ�นทดรองิราชการแลัะได�ร�บีอน�มี�ต�จ่ากกระทรวงิการคลั�งิ

ไมี�บี�นท6กรายการบี�ญช�กรมีบี�ญช�กลัางิ

ส่ร�างิวงิเงิ�นทดรองิราชการ ZGL_T031

ไมี�บี�นท6กรายการบี�ญช�

กรมีบี�ญช�กลัางิ อน�มี�ต�เงิ�นทดรองิราชการ ZGL_T035

เงิ�นทดรองิราชการเดบี�ต เงิ�นทดรองิราชการ

เครด�ต ใบีส่#าค�ญค�างิจ่�าย

ส่�วนราชการบี�นท6ก

ข้อเบี�กเงิ�นทดรองิราชการ

ZFB60_K2/ข้บี 03

เดบี�ต ค�างิร�บีจ่ากกรมีบี�ญช�กลัางิ

เครด�ต รายได�ระห้ว�างิห้น�วยงิาน-

เงิ�นทดรองิราชการเดบี�ต เงิ�นฝากธินาคาร (เงิ�นนอกงิบีประมีาณ)

เครด�ต ค�างิร�บีจ่ากกรมีบี�ญช�กลัางิ

ระบีบีบี�นท6ก AUTO

บีก.ส่�"งิจ่�ายเงิ�นเข้�าบี�ญช�ส่�วน

ราชการ

เงิ�นทดรองิราชการ ห้น�วยงิาน

เดบี�ต ค�าใช�จ่�ายระห้ว�างิห้น�วยงิาน-เงิ�นทดรองิราชการ(5210010117)

เครด�ต เงิ�นทดรองิราชการร�บีจ่ากคลั�งิ-

เพ!"อการด#าเน�นงิาน(2202010101) บี�ญช�แผู้�นด�น เดบี�ต เงิ�นทดรองิราการ-เพ!"อการด#าเน�นงิาน(1201010101)

เครด�ต รายได�ระห้ว�างิห้น�วยงิาน-

เงิ�นทดรองิราชการ(4308010117)

ระบีบีส่ร�างิเอกส่ารประเภท

G2 ต�/งิลั1กห้น�/เงิ�นทดรองิราชการ

เดบี�ต ใบีส่#าค�ญค�างิจ่�าย (2102040102) เครด�ต เงิ�นฝากธินาคาร (เงิ�นนอกงิบีประมีาณ)

(1101020604)

ส่�วนราชการบี�นท6กการจ่�ายเงิ�น

ZF_53_PM/ข้จ่ 05

เงิ�นทดรองิราชการ เดบี�ต ค�าใช�จ่�าย(ระบี�ประเภท)(5xxxxxxxxx)

เครด�ต ใบีส่#าค�ญค�างิจ่�าย(2102040102)

ส่�วนราชการเบี�กเงิ�นงิบีประมีาณเพ!"อชดใช�

เงิ�นทดรองิราชการ ด�วยค#าส่�"งิ

งิานZFB60_KL/ข้บี 02

เดบี�ต ค�างิร�บีจ่ากกรมีบี�ญช�กลัางิ(1102050124)

เครด�ต รายได�ระห้ว�างิห้น�วยงิาน-

ห้น�วยงิานร�บีเงิ�นงิบี(ระบี�ประเภท)

จ่ากร�ฐบีาลั(43070101xx)

ระบีบีประมีวลัผู้ลั เก�ดค1�

บี�ญช�อ�ตโนมี�ต� ส่�วนราชการ

ผู้1�เบี�ก

เงิ�นทดรองิราชการ

เดบี�ต ใบีส่#าค�ญค�างิจ่�าย(2102040102)

เครด�ต เงิ�นฝากธินาคาร(เงิ�นงิบีประมีาณ)

(1101020603)

ส่�วนราชการบี�นท6กการจ่�าย

เงิ�น ZF_53_PM /

ข้จ่ 05

เดบี�ต เงิ�นฝากธินาคาร(เงิ�นงิบีประมีาณ)(1101020603)

เครด�ต ค�างิร�บีจ่ากกรมีบี�ญช�กลัางิ(1102050124)

กรมีบี�ญช�กลัางิ

ส่�"งิจ่�ายเงิ�น

เงิ�นทดรองิราชการเดบี�ต เงิ�นส่ดในมี!อเครด�ต รายได�ดอกเบี�/ยเงิ�นฝากท�"ส่ถาบี�นการเงิ�น

บี�นท6กร�บีเงิ�นดอกเบี�/ยเงิ�น

ฝาก Web นส่

01/ZRP_RA

เดบี�ต ค�าใช�จ่�ายระห้ว�างิห้น�วยงิาน- ห้น�วยงิานโอนรายได�แผู้�นด�นให้� บีก. เครด�ต พ�กเงิ�นน#าส่�งิ

น#าเงิ�นส่�งิธินาคาร

เดบี�ต พ�กเงิ�นน#าส่�งิ เครด�ต เงิ�นส่ดในมี!อ

บี�นท6กน#าเงิ�นส่�งิคลั�งิ

Web นส่02-1/ZRP_R1

เงิ�นทดรองิราชการเดบี�ต เงิ�นส่ดในมี!อ(1101010101)

เครด�ต เงิ�นทดรองิราชการ(1101010104)

ส่�วนราชการข้อยกเลั�กห้ร!อ

ข้อลัดยอดวงิเงิ�นทดรองิ

ราชการZF_02_G4 เดบี�ต ค�าใช�จ่�ายระห้ว�างิห้น�วยงิาน-

ห้น�วยงิานโอน เงิ�นนอกงิบีประมีาณให้�กรมีบี�ญช�กลัางิ (5210010102) เครด�ต พ�กเงิ�นน#าส่�งิ(1101010112)

น#าเงิ�นส่�งิธินาคาร

เงิ�นทดรองิราชการเดบี�ต พ�กเงิ�นน#าส่�งิ(1101010112)

เครด�ต เงิ�นส่ดในมี!อ(1101010101)

ส่�วนราชการบี�นท6กน#าส่�งิเงิ�น

ด�วยค#าส่�"งิงิานZRP_R8

เดบี�ต ค�าใช�จ่�ายระห้ว�างิห้น�วยงิาน-เงิ�นทดรองิราชการ (5210010117)เครด�ต ค�าใช�จ่�ายระห้ว�างิห้น�วยงิาน- ห้น�วยงิานโอนเงิ�นนอกงิบีประมีาณ ให้�กรมีบี�ญช�กลัางิ(5210010102)

ระบีบีจ่ะส่ร�างิเอกส่ารV1 ให้�

อ�ตโนมี�ต�

เงิ�นทดรองิราชการห้น�วยงิานเดบี�ต เงิ�นทดรองิราชการร�บีจ่ากคลั�งิ- เพ!"อการด#าเน�น

งิาน(2202010101) เครด�ต รายได�ระห้ว�างิห้น�วย

งิาน- เงิ�นทดรองิราชการ(4308010117)

บี�ญช�แผู้�นด�นเดบี�ต ค�าใช�จ่�ายระห้ว�างิห้น�วยงิาน- เงิ�นทดรองิ

ราชการ(5210010117) เครด�ต เงิ�นทดรองิราชการ-

เพ!"อการด#าเน�นงิาน (1201010101)

กรมีบี�ญช�กลัางิลัด

ยอดลั1กห้น�/

ZF_51_G3

ต�วอย�างิทะเบี�ยนค�มีเงิ�นทดรองิราชการ

วดป

ที่�� อส

รายการเงิ�นร�บ

เงิ�นจ่�ายเงิ�นส

ดเหลื�อ

ม.เหตุ�ฝาก ธิ

น.ย�อย

ลั1กห้น�/ใบี

ส่#าค�ญ

4 11 งิ.ทดรองิ 50,000

20,000

30,000

10

จ่-1

จ่.ค�าร�กษา 5,000

25,000

12

ย-1

จ่.นาย ก ย!มี 3,000

22,000

15

ย-2

จ่.นาย ข้ ย!มี 17,000

5,000

18

ร-1 ร�บีค!นนาย ก (2,800)

2,800

5,200

(200)

20,200

19

ธิ-1

ถอนเงิ�น ธิ. (15,000)

20,200

21

บี-1

บี.งิปมี.ชดใช� 7,800

(7,800)

20,200

รวมี

50,000

12,800

17,000

20,200

0 ยอดยกมีา 50,000

12,800

17,000

20,200

เงิ�นทดรองิราชการ - รายงิานฐานะเงิ�นทดรองิราชการ - รายงิานลั1กห้น�/เงิ�นทดรองิราชการ - งิบีพ�ส่1จ่น;ยอดเงิ�นฝากธินาคารเงิ�นทดรองิราชการ

ส่�งิ ส่ตงิ.ภายในว�นท�" 15 ข้องิเด!อนถ�ดไป

พร�อมีก�บีรายงิานประจ่#าเด!อน

ต�วอย�างิรายงิานฐานะเงิ�นทดรองิราชการ

ส�วนราชการ...................................รายงิานฐานะเงิ�นที่ดรองิราชการ

ณ ว�นที่��.......................................วงิเงิ�นทดรองิราชการร�บีจ่ากคลั�งิ

50,000

ห้�ก

ลั1กห้น�/เงิ�นทดรองิราชการ

17,000

ห้น�วยงิานย�อย 0

ใบีส่#าค�ญเงิ�นทดรองิราชการ

0 17,000

คงิเห้ลั!อ 33,000

เงิ�นฝากธินาคาร 12,800

เงิ�นส่ดในมี!อ 20,200 33,000

ต�วอย�างิรายงิานลั1กห้น�/เงิ�นทดรองิราชการ

ส�วนราชการ..............................รายงิานลื กหน�!เงิ�นที่ดรองิราชการ

ณ ว�นที่��.....................................ตามี

ส่�ญญาช!"อลั1ก

ห้น�/ว�ตถ�ประส่

งิค;จ่#านวน

เงิ�นว�นครบี

มี.เห้ต�ท�"

ลังิว�นท�"

คงิค�างิก#าห้นด

ช#าระย-2

15 มี.ค.54

นาย ข้ เด�นทางิ 17,000 3 ก.พ.54

17,000

ต�วอย�างิงิบีพ�ส่1จ่น;ยอดเงิ�นฝากธินาคารเงิ�นทดรองิราชการ

ส�วนราชการ........................................เลืขที่��บ�ญช�เงิ�นฝากธนาคาร................

ณ ว�นที่��.......................................ยอดเงิ�นคงิเห้ลั!อใน Bank Statement

5,000

บีวก

เงิ�นฝากระห้ว�างิทางิ 7,800 7,800

ห้�ก

เช+คท�"เจ่�าห้น�/ย�งิไมี�ได�น#าไปข้6/นเงิ�น

0

0

ยอดเงิ�นฝากธินาคารตามีบี�ญช� 12,800