ANEXA_2_-_PLAN_de_AFACERI_pentru_Masura_112_-_Mai_2012

7/31/2019 ANEXA_2_-_PLAN_de_AFACERI_pentru_Masura_112_-_Mai_2012

1/33

PLAN DE AFACERI(Model - cadru pentru instalarea tinerilor fermieri)

A1.

I. DATE GENERALE PRIVITOARE LA SOLICITANT

Denumirea/Numele solicitantului Date de identificare ale acestuia Obiectul de activitate*

(Se va meniona obiectul de activitate efectiv: cultura vegetal, creterea animalelor, etc)*n situaia cnd solicitantul este deja autorizat, se va completa obiectul de activitate conform Cod CAEN

Forma juridic a solicitantului Elaborator Plan de Afaceri (coordonate de identificare)

II. DESCRIEREA SITUAIEI CURENTE

Istoricul activitii (Se prezint pe scurt principalele elemente din activitatea solicitantului)

Bazele de producie ale solicitantuluiTerenuri agricole (ha) n anul 0

Nr

Crt.

Localitate/

Jude

Suprafaa agricol total Din care:

n folosin(arend/concesiune)

proprietate Arabil Puni Fnee Pomi Vii Altecategorii

1.2......

TOTAL

Animale, psri i familii de albine n anul 0

1 Seciunea A a Planului de afaceri, se va completa de ctre solicitant pentru obinerea sprijinului n cadrul Msurii 112, n situaia n care

solicitantul nu prevede obinerea de sprijin nerambursabil prin Msura 121 Modernizarea exploataiilor agricole1

ELABORAT DE:...............................................Regim juridic...............................Date de identificare.....................(nume, prenume, semnturi,tampil)Data intocmirii:..........


2/33

NrCrt

Localitate/Jude

Nr. animale deinute PsriNr.

Familii dealbine

Nr.Cabaline Bovine Ovine Caprine Porcine

Altespecii

1.2.

..... TOTAL

Dotrile fermei (se vor meniona cele mai importante cldiri, maini i utilaje agricole) n anul 0

NrCrt

DetaliereNumr

Suprafaa(mp)

Capacitate

I. Cldiri pentru producia vegetal1. Magazie cereale2. Remiz utilaje

.....Total

II. Cldiri pentru producia zootehnic1. Grajduri2. Saivane3. Padocuri

.....Total

III. Alte cldiri (cu excepia celor de locuit)1. Pensiune agroturistic

.....Total

IV. Maini i utilaje agricole1. Tractoare2. Combine3. Semntoare....

Total

2


3/33

III. OBIECTIVELE RESTRUCTURRII I DETALIEREA INVESTIIILOR PROPUSE PENTRU ATINGEREA ACESTORA

La acest capitol se vor prezenta, pe scurt, aciuni legate de efectuarea unor activiti agricole. Se va face descrierea msurilorce se vor lua pentru creterea veniturilor exploataiei, prin restructurare i modernizare, fa de situaia prezentat la momentulinstalrii n anul 0. Planul de afaceri trebuie sa includ detalii privind investiiile care se realizeaz demonstrnd c cel puin

30%* din sprijinul acordat va fi investit pentru realizarea conformitii cu standardele comunitare, modernizarea i dezvoltareaexploataiei, astfel:

i. Achiziionarea de teren pentru desfurarea activitilor agricole;ii. construirea i/ sau modernizarea cldirilor utilizate pentru producia agricol la nivel de exploataie, incluzndu-le i pe

cele pentru protecia mediului;iii. achiziionarea, inclusiv n leasing de tractoare noi, combine de recoltat, maini, utilaje, instalaii, echipamente i accesorii,

echipamente i software specializate;iv. achiziionarea de animale i dup caz, a cotei de producie;v. plantarea i replantarea plantelor perene.

Dup caz, Planul de afaceri trebuie s prevad investiii pentru respectarea standardelor comunitare n vigoare, astfel nct la

expirarea perioadei de graie de 36 de luni de la data instalrii, exploataia s ndeplineasc aceste standarde.

Planul de afaceri, pentru fermele zootehnice, va detalia n mod obligatoriu modul de asigurare al necesarului de furaje pentruanimalele din exploata ie.

Detalierea investiiilornecesare pentru atingereaobiectivelor, inclusiv datetehnice, pri desenate,

anexate.Obiectul investiiei

Suprafaa/Numr/Capacitate Valoare(lei)

Date tehnice(dup caz)

TerenPlantaii

Animale.

Total x x

*se vor detalia investiii de minim 30%, exclusiv TVA, din valoarea sprijinului ; se vor specifica caracteristicile tehnice ale tractoarelor, combinelor derecoltat, mainilor, utilaje, instalaii, echipamentelor care trebuie sa fie cuprinse ntr-o plaj de valori ce trebuie respectat pentru trana a 2-a de plat.

3


4/33

IV. SCHIMBRI DE MANAGEMENT I PREGTIRE PROFESIONAL SOLICITAT

Se va face o caracterizare de ansamblu privind schimbrile vizate ale managementului exploataiei. Se prezint relevana, dacactivitatea exploataiei impune i for de munc atras, dup caz. Fermierii care beneficiaz de sprijinul acordat prin aceastmsur, n primii trei ani de la acordarea sprijinului sunt obligai s urmeze un curs de pregtire profesional finanat prin

Msura 111Formare profesional, informare i difuzare de cunotine.(Se vor indica tipurile de cursuri pe care trebuie s leurmeze solicitantul, privind: diversificarea activitilor n exploataiile agricole, mbuntirea calitii produciei, igiena isigurana alimentelor, crearea de condiii pentru a asigura bunstarea animalelor i sntatea plantelor, sigurana muncii,folosirea fertilizanilor i amendamentelor n agricultur n concordan cu standardele Uniunii Europene, aplicarea cunotinelorprivind protecia mediului, managementul durabil al terenurilor agricole i forestiere, introducerea de noi tehnologiiinformaionale, inovaii, gestionariea durabil a resurselor naturale etc.n funcie de specificul exploataiei deinute).

V. TIPUL I CANTITATEA PRODUSELOR OBINUTE N TIMPUL I DUP RESTRUCTURARE, INCLUSIVOPORTUNITILE DE PIA

Pentru a pune n eviden tipul i cantitatea produselor obinute n cadrul exploataiei agricole, se pot folosi tabelele urmtoarecu prezentarea pieei de desfacere:1. Pentru exploataiile agricole vegetale

Planul de cultur inclusiv pentru suprafee cultivate cu furajeDenumire

cultur An 0 An 1 An 2 An 3 An 4 An 5

Suprafa*(ha)

Producie(tone)**

Suprafa(ha)

Producie(tone)

Suprafa(ha)

Producie(tone)

Suprafa(ha)

Producie(tone)

Suprafa(ha)

Producie(tone)

Suprafa(ha)

Producie(tone)

Gru

.

.

TOTAL* n funcie de sesiunea de depunere anul 0 reprezint anul anterior i respectiv anul curent n care se depune proiectul. n anul 0 vor fiprezentate suprafeele cultivate, urmnd ca n perioada anilor 1-5 s fie prezentate suprafeele de cultur previzionate.**Se va meniona producia total obinut pentru fiecare cultur.

4


5/33

2. Pentru exploataiile zootehnice i mixte: Planul de producie al fermei zootehnice

Nr.crt

SPECIFICARE An 0 An 1 An 2 An 3 An 4 An 5Cap Prod. Cap Prod. Cap Prod. Cap Prod. Cap Prod. Cap Prod.

1 Bovine total, din care:

junincivaci de laptetineret bovin

2 Porcine3 Ovine i caprine4 Psri5 Alte specii

VI. CALCULUL UNITII DE DIMENSIUNE ECONOMIC (UDE)

Unitatea de Dimensiune Economic (UDE) reprezint unitatea prin care se exprim dimensiunea economic a unei exploataiiagricole determinat pe baza marjei brute standard a exploataiei (Decizia Comisiei nr. 85/377/CEE). Valoarea unei uniti dedimensiune economic este de 1.200 Euro.

Se va calcula totalul UDE din producia vegetal i/sau zootehnic pentru anul 0 i respectiv pentru anul int, conform seciuniispecifice din Cererea de finanare Stabilirea dimensiunii economice a fermei.

Dimensiune Economic a exploataiei n anul int trebuie s fie de peste 10 UDE i mai mare cu 4 UDE fa de anul 0.

ActivitateUnitatea de dimensiuneeconomic a fermei n

anul 0

Unitatea de dimensiuneeconomic a fermei n

anul int

TOTAL

5


6/33

Pornind de la calcularea dimensiunii economice a exploatatiilor agricole se calculeaza valoarea sprijinului in lei.

Total UDE : N (N reprezinta numarul de UDE,fara zecimale, fara rotunjire)

6 UDE 12.000Euro

N - 6 ( N 6 ) X 4.000Euro

TOTAL V = 12.000 + ( N-6 ) X 4.000Euro

Daca: V >40.000Euro -valoarea sprijinun este maxim 40.000.Euro

V


7/33

VII. ELEMENTE REFERITOARE LA MEDIU

Descrierea modului prin care investiia respect condiiile de mediu sau prin care activitatea descris aduce mbuntireaacestor condiii.

VIII. EVALUAREA PRINCIPALELORRISCURI

Se va face o scurt prezentare evideniindu-se principalele riscuri care se pot ivi, cauzele i efectele acestora asupra producieitotale obinute.

IX.GRAFICUL DE TIMP PENTRU RESTRUCTURARE, INCLUSIV OBIECTIVE I ETAPE

Obiectivul Perioada propusa Observaii

X. SINTEZA VENITURILOR, CHELTUIELILOR, REZULTATELOR FINANCIARE LA NIVEL DE EXPLOATARE

Indicatori An 0 An 1 An 2 An 3 An 4 An 5

VenituriSectorul vegetalSectorul zootehnicTOTAL VENITURI

CheltuieliSectorul vegetalSectorul zootehnicTOTAL CHELTUIELIREZULTAT BRUT

7


8/33

B2

XI. DESCRIEREA PROIECTULUI DE INVESTIII

1.

Denumirea investiiei, cu descrierea obiectivelor propuse, fundamentarea necesitii i oportunitii acesteia.Se va descrie conformitatea obiectivelor investiiei urmrite prin proiect cu obiectivele Msurii 121 i se va precizacapacitatea propus a se realiza la finalizarea investiiei. Se va descrie modul n care investiiile propuse prin proiect sunt

n acord cu potenialul agricol al zonei. Dup caz, se va meniona locurile de munc nou create.

2. Descrierea investiiilor ce urmeaz a fi executate n vederea adaptrii unitii la standardele de mediu, sanitar-veterinare, sanitare, fitosanitare ale Uniunii Europene, cu precizarea standardului/standardelor la care se adapteaz(pentru proiectele care vizeaz adaptarea unitii la standardele specifice).

3. Piata de aprovizionare/desfacere, concurena i strategia de pia ce va fi aplicat pentru valorificarea

produselor/serviciilor obinute prin implementarea proiectului.

POTENIALII FURNIZORI AI SOLICITANTULUIDenumire furnizor de

materii prime/materialeauxiliare/produse/servici

i

Adresa Produsfurnizat icantitate

aproximativ

Valoareaproximativ

(Lei)

% din totalachiziii

POTENIALII CLIENI AI SOLICITANTULUINr.crt Client (Denumire i

adresa)Valoare(Lei)

% din vnzri

123

2 Seciunea B a Planului de afaceri mpreun cu seciunea A, se completeaz de ctre solicitant pentru proiectul de investiii care nuprevede lucrri de construcii montaj realizate prin Msura 121 Modernizarea exploataiilor agricole

8


9/33

4. Responsabil legal (nume, prenume, funcie n cadrul organizaiei, studii i experien profesional), relevante pentruproiect

5. Descrierea achiziiilor propuse a se realiza prin proiect, repectiv denumirea, numrul, valoarea i caracteristicile

tehnice i funcionale ale utilajelor/echipamentelor tehnologice/echipamentelor de transport/dotrilor ceurmeaz a fi achiziionate prin Msura 121 (achiziiile trebuie s fie fundamentate n funcie de capacitatea deproducie existent i/sau prognozat).

Nr.crt.

Denumire/Tiputilaj/echipament

Numrbuci

Valoarefr TVA

(Lei)

TVA(Lei)

Total cuTVA(Lei)

123 TOTAL

Se va descrie fluxul tehnologic, activitatea i tehnologia aplicat n cadrul proiectului (plan de cultur pe perioada de cinci ani,plan de producie pe perioada de cinci ani pentru ferma zootehnic i altele).

6. Durata de realizare (luni) i etape principale

Grafic de ealonare a investiiei exprimat valoric pe luni i activiti. Se vor evideia investiiile referitoare la adaptarea lastandardele comunitare care trebuie s se ncadreze n perioada de graie.

7. Devizele investiiei, cu detalierea pe structura devizului general, nsoit de devizele pe obiecte, conform

legislaiei n vigoare (HG nr.28/09.01.2008). (Detaliai cheltuielile eligibile i neeligibile pe elemente).n estimarea costurilor invesiei prin ntocmirea bugetului estimativ se va verifica n Baza de date de preuri pe de site-ul APDRPi se vor printa i ataa la cererea de finanare paginile referitoare la bunurile i serviciile incluse n proiect, identificate n baz.

n situaia n care valorile bunurilor/servciilornu se ncadreaz n limitele din Baza de date de preuri, se vor atasa trei ofertepentru categoriile de bunuri/servicii care depesc valoarea de 15.000 EUR i o ofert pentru categoriile de bunuri/servicii carese ncadreaz ntre 10.000 EUR i 15.000 EUR. La ofertele de servicii, se vor meniona i tarifele corespunztoare. Atenie: ladosarul cererii de finanare vor fi ataate numai paginile relevante din ofertele respective, cuprinznd preul, furnizoruli caracteristicile tehnice ale bunului, detaliate la punctul 5 de mai sus (maxim 2 pagini/ofert).

9


10/33

ATENIE! Invesiile de nlocuire nu sunt eligibile. Investiiile de nlocuire sunt definite dup cum urmeaz:Investiie de nlocuire nseamn o investiie care nlocuiete pur i simplu o cldire sau o main existent, sau pri dinaceasta, cu o nou cldire sau main modern, fr a crete capacitatea de producie cu cel puin 25% sau fr a modifica n

mod fundamental natura produciei sau tehnologia utilizat. Demolarea complet a unei cldiri agricole vechi de cel puintreizeci de ani i nlocuirea cu o cldire modern sau renovarea substanial a unei cldiri agricole nu sunt considerate investiiide nlocuire. Renovarea este considerat substanial atunci cnd costurile sale reprezint cel puin 50% din valoarea noiicldiri.

Trebuie avute n vedere urmtoarele:Cheltuielile aferente nlocuirii unei/unui maini/utilaj/echipament sunt eligibile NUMAI cnd prin investiie se realizeaz cel puin:

Crete capacitatea de producie cu cel puin 25% fa de cea iniial (fr proiect);SAU

Se modific tehnologia aplicat iniial;

SAU Se modific natura produciei.

8. Finanarea investiiei

Din valoarea total a investiiei de ....LEI ajutorul public nerambursabil este de LEI:

Curs Euro / leu ..din data de....

Procent finanare public = .% Cheltuielieligibile

Cheltuielineeligibile Total

(Lei) Euro (Lei) Euro (Lei) EuroAjutor public nerambursabilSursele de finanare pentrucompletarea necesarului definanare din care:

- autofinanare- mprumuturi

10


11/33

TOTAL PROIECT

Pentru ncadrarea cheltuielilor eligibile din buget n limitele prevzute n fia tehnic a Msurii 121 se va utiliza cursul de schimb Euro/Leipublicat pe pagina web a Bncii Central Europene www.ecb.int/index.htmlde la data ntocmirii memoriului justificativ.

Procentul de finanare public se va stabili n funcie de condiiile impuse de fia tehnic a msuriiaferente proiectului ntocmit de solicitant; Pentru proiectele cu finanare public mai mare de 50% din valoarea eligibil, se va motiva solicitareaprocentului.

9. Principalii indicatori tehnico-economici ai investiiei

Valoarea total (LEI), Valoare eligibil (LEI); Durata de realizare (luni) nsotit de graficul de ealonare a investiiei exprimat valoric pe luni i activiti;

Capaciti de producie rezultate ca urmare a investiiei (n uniti fizice).ATENIE! Dac solicitantul i propune prin realizarea investiiei creterea viabiliii economice ca obiectiv pentrumbuntirea perfomanei generale a exploataiei agricole, va completa Anexele B (pentru SRL ) sau Anexele C pentru(PFA).

10. Proiecii financiare i indicatori financiari pentru ndeplinirea obiectivului de cretere a viabilitii economice.

10.1 Proiecii financiare pentru SRL (Anexe B) Prognoza veniturilor ;

Prognoza cheltuielilor; Proiecia Contului de profit i pierdere; Bilan sintetic previzionat ; Flux de numerar ; Indicatori financiari.

ATENIE: Sheeturile Prognoza veniturilor- Anexa B1, Prognoza cheltuielilor - Anexa B2, CPP- Anexa B3 , Bilan - AnexaB4, FN An 1-5 - Anexa B8, Indicatori- Anexa B9, cuprind prognoze pe o perioad de cinci ani de la darea n exploatare a

11
http://www.ecb.int/index.htmlhttp://www.ecb.int/index.htmlhttp://www.ecb.int/index.html


12/33

investiiei din proiect, respectiv de la finalizarea investiiei . Sheeturile FN An 1I- Anexa B5, FN An 2I - Anexa B6, FN An 3I- Anexa B7 se refera la perioada de implementare a proiectului (de maxim trei ani).

10.2 Proiecii financiare pentru PFA (Anexe C)

Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare; Prognoza ncasrilor i plilor anii 1-5 de previziune; Indicatori financiari.

PRECIZAREA IPOTEZELOR CARE AU STAT LA BAZA NTOCMIRII PROIECIILOR FINANCIARE

10.1 Proiecii financiare pentru SRL (Anexe B)

Atenie: Prognozele vor fi ntocmite pornind de la situaiile financiare din anul anterior depunerii proiectului!

Prognoza veniturilorSe va completa Anexa B1 Prognoza veniturilor i evoluia capacitii de producie cu vnzrile cantitative i valoriceprevizionate trimestrial n primii doi ani de activitate dup care anual.n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul)care au stat la baza realizrii previzionrii :

- gradul de utilizare a capacitii de producie i modul cum evolueaz acesta n timp; se va preciza producia fizicexistenta i producia fizic estimat n urma realizrii investiiei- corelarea dintre vnzrile previzionate, gradul de utilizarea a capacitii de producie i precontracte/contracte devnzare ncheiate/n curs de a fi ncheiate;- modul n care au fost previzionate celelalte venituri prognozate.

Se vor detalia veniturile obinute din alte tipuri de activiti dect cea la care se refera proiectul (n cazul n caresolicitantul obine venituri i din alte activiti dect cea descris prin proiect)

Prognoza cheltuielilor

12


13/33

Se va completa Anexa B2 Prognoza cheltuielilor i evoluia capacitii de producie cu valorile previzionate pe categoriide cheltuieli trimestrial n primii doi ani de activitate dup care anual.n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul)care au stat la baza realizrii previzionrii :- urmrii corelarea informaiilor furnizate aici cu cele menionate n celelalte seciuni ale studiului ;- corelarea dintre cheltuielile previzionate, gradul de utilizarea a capacitii de producie i precontracte/contracte decumprare ncheiate/n curs de a fi ncheiate ;- modul in care au fost previzionate fiecare categorie de cheltuiala ;- orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau influeneaz previzionarea cheltuielilor i au influen relevanta.Se vor detalia cheltuielile aferente altor tipuri de activiti dect cea la care se refera proiectul. n cazul n care solicitantulobine venituri i suport cheltuieli din alte activiti dect cea descrisa prin proiect)

Proiecia Contului de profit i pierderen coloana An 0 se vor completa cu valorile existente n ultimul Cont de profit i pierdere ncheiat de societate, anexat laCererea de finanare (n cazul n care solicitantul este nfiinat n anul n curs, aceast coloan nu se completeaz).

Se va completa anexa B3 rndurile aferente : 12 Venituri Financiare , 13 Cheltuieli privind dobnzile (att pentrucreditul ce urmeaz a fi contractat pentru co-finanarea investiiei din proiect (dac este cazul), ct i pentru soldulcreditelor/leasingurilor/altor datorii financiare angajate), 14 Alte cheltuieli financiare , 18 Impozit pe profit/cifra deafaceri , restul rndurilor fiind preluate automat din anexele B1 si B2. Se vor face meniuni privind valorile previzionate ise vor corela cu alte informaii (exemplu : cheltuielile privind dobnzile).

Bilan sintetic previzionatSe vor face precizri privind ipotezele luate n considerare n procesul de previzionare a posturilor din bilan.Se va completa Anexa B4 cu valorile prognozate ale posturilor din bilan avnd n vedere urmtoarele:

- n coloana An 0 se vor completa cu valorile existente in ultimul bilan ncheiat de societate anexat la Cererea definanare (n cazul n care solicitantul este nfiinat n anul n curs aceast coloan nu se completeaz);

- valorile activelor imobilizate noi achiziionate se vor aduga la cele existente (daca este cazul), din acestea sescad valorile activelor imobilizate vndute n perioada respectiv;

- valoarea amortizrii cumulate aferenta activelor imobilizate existente, la care se adaug amortizarea calculatpentru activele imobilizate noi achiziionate (se va corela cu valoarea cheltuielilor cu amortizrile prevzute nContul de profit i pierdere);

- valoarea stocurilor (materii prime, materiale, produse finite,etc.) va fi corelat cu specificul activitii desfurate(durata procesului de fabricaie, etc.) i alte elemente considerate relevante.

13


14/33

- casa i conturi la bnci se preia valoarea rezultat n Fluxul de numerar aferent aceleiai perioade din linia S;- datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad de pn la un an se previzioneaz n funcie de termenele de plat ale

furnizorilor, de creditele pe termen scurt previzionate prin fluxul de numerar, valoarea datoriilor fiscale i laasigurrile sociale aferente activitii.

- datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad mai mare de un an se previzioneaz n funcie de soldul i graficul derambursare a creditelor pe termen mediu i lung primite (dac este cazul), de soldul i graficul de plat a datoriilorreealonate (dac este cazul); se vor evidenia de asemenea datoriile ctre acionari/asociai, leasingurile,datoriile ctre alte instiuii financiare.

- subvenii pentru investiii - se nscriu soldul existent/previzionat (daca este cazul) i ncasrile primite prinprogramul FEADR;

- capitalurile proprii se nscriu sumele rezultate ca urmare a majorrilor de capital social prevzute, rezultatulexerciiului (acesta se repartizeaz ca dividende si rezerve la alegere, cota repartizata la rezerve urmnd s facparte din rezerve n anul urmtor), rezervele deja constituite i alocrile suplimentare din rezultatul exerciiuluifinanciar precedent;

- se va urmri corelarea datelor introduse cu cele existente in contul de profit si pierdere si fluxul de numerar.

Flux de numerarSe vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe perioada implementrii (anexele B5,B6 si B7(vezi atenionarea de mai jos) desfurate lunar) i pentru o perioada de 5 ani (anexa B8) dup implementareaproiectului.n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul)care au stat la baza realizrii previzionrii :- se va urmri corelarea dintre fluxurile previzionate ca intrri i ieiri cu celelalte seciuni;- atenie la rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ !- orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau influeneaz previzionarea elementelor fluxului de numerar si auinfluenta relevanta.

Atenie: Durata maxim de execuie a investiiei cofinanat din FEADR este de 3 ani de la data ncheierii Contractului definanare i prin excepie, pentru investiiile n achiziiile simple fr leasing financiar de utilaje, instalaii, echipamente i dotrinoi, de mijloace de transport specializate, precum i a altor mijloace de transport stabilite prin fia msurii durata maxim deexecuie este de 2 ani.

Indicatori financiari

14


15/33

Pe baza datelor obinute din prognozele efectuate se vor calcula indicatorii care vor releva sustenabilitatea i viabilitateainvestiiei ce urmeaz a fi promovat. Toate prognozele vor fi calculate pentru o perioada de 5 ani, dup finalizareainvestiiei, n preuri constante.

ncadrarea anumitor indicatori n limitele stabilite de APDRP (menionate att n aceast seciune a Memoriului justificativ,ct i n Anexa B9 din Cererea de finanare) se va evalua pentru anii 2, 3, 4 i 5 de la data finalizrii investiiei i respectivpentru anii 1-5 pentru proiectele aferente Msurii 121 (n cazul investii ilor privind nfiinarea de plantaii , proieciile se vorface din anul n care se obine producie/venituri conform tehnologiilor de producie i a specificului proiectului).

Modul de calcul i baremurile limita care trebuie respectate sunt urmtoarele:

1. Valoarea investiiei (VI) = valoarea totala a proiectului fr TVA, se preia din bugetul proiectului.

2. Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curent, conform obiectului de activitate alsolicitantului. Se calculeaz pornind de la fizic (cantiti de produse, volumul produciei, servicii) innd cont depreuri/tarife pe unitatea de msur difereniat pentru fiecare obiect de activitate. Se preiau valorile din Anexa B1 Prognoza Veniturilor rndul Total venituri din exploatare aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An5).

3. Cheltuieli de exploatare (Ce) = cheltuielile generate de derularea activitii curente.Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare i se calculeaz n funcie de domeniul de activitate i de consumurilespecifice. Se preiau valorile din Anexa B2 Prognoza Cheltuielilor rndul Cheltuieli pentru exploatare - total

aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5).4. Rata rezultatului din exploatare (rRe)- trebuie s fieminim 10% din Ve.

Rezultatul din activitatea curent (Re) se calculeaz: Re = Ve Ce trebuie s fie pozitiv, iar rata rezultatului dinexploatare trebuie sa fie minim 10% din veniturile din exploatare pentru anii evaluai

Rata rezultatului din exploatare (rRe) se calculeaz dup formula:

100Re

Re=

Ver

15


16/33

5. Durata de recuperare a investiiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani ;Este un indicator ce exprima durata de recuperare a investiiei (exprimat n ani).

Se calculeaz astfel :

12/)_exp___(6

12

1

5

actualizatloatareFluxactualizatnetFlux

VIDr

+= .

Unde :

Se consider ca n anii 6-12 cash-flow-urile din exploatare sunt egale cu cash-flow-ul din exploatare din anul 5.

6. Rata rentabilitii capitalului investit (rRc) - trebuie s fie minim 5%pentru anii evaluai


100exp_

=VI

loatareFluxrRc

7. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie sa fie 1,2,pentru aniievaluai;RAFN Flux de numerar din exploatare/ (dobnzi + pli leasing + rambursarea datoriilor);Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa B8 rndul P Flux de numerar dinactivitatea de exploatare care se mparte la rndul C Total ieiri de lichiditi prin finanare .

8. Rata ndatorrii pe termen mediu i lung (rI) -trebuie s fiemaximum 60%pentru aniievaluai;Este calculata ca raport intre total datorii pe termen mediu si lung si total active.

100=i

i

ITA

TDr

unde :

TDi= total datorii pe termen mediu i lung in anul i ;

TAi= total active n anul i ;

16


17/33

9. Rata de actualizare este de 8%, folosit pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare.

unde:

r este rata de actualizare egala cu 8% (r=rata dobnzii de refinanare BCE (4%) + marja de risc pe ar (4%) evaluat dectre Agenie ca valoare medie i care va fi reevaluat pe msur ce condiiile pietei monetare europene se schimb, seimpune introducerea unei aproximri unitare)

10.Valoarea actualizata neta (VAN) trebuie sa fie pozitiva;Este calculata astfel:

( )VI

r

ltFN

r

FNVAN

i

i

i

i

i

i

+

++

= == )1(

exp

1

12

6

5

1

FNi = flux de lichiditi net din anul i;FNi explt= flux de lichiditi din exploatare din anul iVI = valoarea investiiei ;

11. Disponibil de numerar la sfritul perioadei (rndul S , din anexa , B8 Flux de numerar trebuie sa fie pozitiv nanii de previzionare evaluai Se preiau valorile din rndul S din Anexa B8 aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5).

n aceast parte a Memoriului justificativ se vor ataa sheet-urile din seciunea economic a Cererii de finanare -Anexa B1 la Anexa B9 - ntocmite pentru ntreaga activitate a solicitantului (activitatea curenta si activitatea viitoare,inclusiv proiectul).

17


18/33


Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare

Se vor completa anexele C1, C2 i C3 (vezi atenionarea de mai jos) cu datele privind fluxurile de numerar (ncasri/pli)aferente activitii agricole/ productive /prestri servicii, precum i cu cele aferente activitii de investiii i finanare.Detalierea se face pe luni de implementare.

Atenie la rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ n nici una din lunile deimplementare!

ATENIE! Durata maxim de execuie a investiiei cofinanat din FEADR este de 2 ani de la data ncheierii contractuluide finanare pentru investiiile n achiziiile simple de utilaje, instalaii, echipamente i dotri noi, de mijloace detransport specializate, precum i a altor mijloace de transport stabilite prin fia msurii.

Prognoza ncasrilor i plilor anii 1- 5 de previziune

Se va completa anexa C4 cu datele privind fluxurile de numerar (ncasri/pli) aferente activitii agricole/ productive /prestriservicii, precum i cu cele aferente activitii de investiii i finanare. Detalierea se face pe fiecare an de previziune.

Atenie la rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ n nici unul din anii de previziune!


ATENIE! n aceast seciune a Planului de afaceri, se vor prelua indicatorii, n limitele stabilite de APDRP n cadrulMemoriului justificativ pentru accesarea Msurii 121. Se va evalua pentru anii 2, 3, 4 i 5 de la data finalizrii investiiei irespectiv pentru anii 1-5 pentru proiectele aferente Msurii 121. n cazul investiiilor privind nfiinarea de plantaii, proieciile sevor efectua din anul n care se obine producie/venituri conform tehnologiilor de producie i a specificului proiectului).

Indicatorii se calculeaz n mod automat, cu excetia Valorii investiiei care se preia din Bugetul Indicativ.

Limitele indicatorilor care trebuie respectate sunt urmtoarele:1. Valoarea investiiei (VI)= valoarea total a proiectului fr TVA, se preia din bugetul proiectului;

18


19/33

2. Durata de recuperare a investiiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani. Este un indicator ce exprim durata derecuperare a investiiei (exprimat n ani);3. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie s fie 1,2,pentru aniievaluai;

4. Valoarea actualizat net (VAN) trebuie sa fie pozitiv.Disponibilul de numerar la sfritul perioadei (rndul 60 din

anexa C4 Flux de numerar trebuie s fie pozitiv n anii de previzionare evaluai.

ATENIE! La Planul de afaceri se vor ataa tabelele din seciunea economic a cererii de finanare pentru Msura 121 - AnexaC1 la Anexa C5 - ntocmite pentru ntreaga activitate a solicitantului (activitatea curent i activitatea viitoare, inclusiv proiectul).

19


20/33

C3

XI. DESCRIEREA PROIECTULUI DE INVESTIII

1. Denumirea investiiei, cu descrierea obiectivelor propuse, fundamentarea necesitii i oportunitii acesteia.Se va descrie conformitatea obiectivelor investiiei urmrite prin proiect cu obiectivele Msurii 121 i se va precizacapacitatea propus a se realiza la finalizarea investiiei. Se va descrie modul n care investiiile propuse prin proiect sunt

n acord cu potenialul agricol al zonei.

2.Descrierea investiiilor ce urmeaz a fi executate n vederea adaptrii unitii la standardele de mediu, sanitar-veterinare, sanitare, fitosanitare ale Uniunii Europene, cu precizarea standardului/standardelor la care se adapteaz(pentru proiectele care vizeaz adaptarea unitii la standardele specifice).

3. Piaa de aprovizionare/desfacere, concurena i strategia de pia ce va fi aplicat pentru valorificareaproduselor/serviciilor obinute prin implementarea proiectului.

POTENIALII FURNIZORI AI SOLICITANTULUIDenumire furnizor de materii

prime/materialeauxiliare/produse/servicii

Adresa Produsfurnizat icantitate

aproximativ

Valoareaproximativ

(Lei)

% dintotal

achiziii

POTENIALII CLIENI AI SOLICITANTULUINr.crt Client (Denumire i

adresa)Valoare(Lei)

% din vnzri

123

3Seciunea C a Planului de afaceri mpreun cu seciunea A, se va completa de ctre solicitant pentru proiectul de investiii care prevedelucrri de construcii montaj realizate prin Msura 121 Modernizarea exploataiilor agricole

20


21/33

4. Date tehnice ale investiiei

4.1. Date generale Zona i amplasamentul (regiunea, judeul, localitatea) investiiei, suprafaa i situaia juridic ale terenului care urmeaz

s fie ocupat (definitive i/sau temporar) de lucrare; Caracteristicile geofizice ale terenului din amplasament (studiu geotehnic, studii topografice, nivelul maxim al apelor

freatice, date climatice) dac investiia o impune.

4.2. Caracteristicile principale ale construciilor Pentru cldiri: deschideri, travei, aria construit, aria desfurat, numrul de niveluri i nlimea acestora, volumul

construit; Pentru reele: lungimi, limi, diametre, materiale, condiii de pozare etc.

4.3. Structura constructivPentru cldiri i reele se va face o descriere a soluiilor tehnice avute n vedere, cu recomandri privind tehnologia de realizarei condiiile de exploatare ale fiecrui obiect.

4.4. Principalele utilaje de dotare ale construciilor(centrale termice, hidrofoare, ascensoare etc.)

Situaia existent a utilitilor i analiza acestoraSe vor descrie modul de asigurare a acestora i soluiile tehnice adoptate.

Instalaii aferente construciilorSe vor descrie soluiile adoptate pentru instalaiile de iluminat, fora, cureni slabi, ap, canalizare etc.

5. Avize i acorduriAvizele i acordurile emise de organele n drept, potrivit legislaiei n vigoare, privind:

certificatul de urbanism, cu ncadrarea amplasamentului n planul urbanistic, avizat i aprobat potrivit legii; alte avize de specialitate, stabilite potrivit dispoziiilor legale.

21


22/33

6. Caracteristici tehnice i funcionale ale utilajelor/echipamentelor tehnologice/echipamentelor de transport/ dotrilorce urmeaz a fi achiziionate prin proiect i prezentarea tehnic a construciilor n care urmeaz a fi amplasateutilajele/dotrile (inclusiv utiliti). Se vor preciza de asemenea denumirea, numrul i valoarea utilajelor/echipamentelor tehnologice/echipamentelor de transport/ dotrilor care vor fi achiziionate, cu fundamentareanecesitii acestora (utilizai formatul tabelar prezentat mai jos).

Nrcrt

Denumire/Tiputilaj/echipamen

t

Numrbuci

Valoare frTVA(Lei)

TVA(Lei)

Total cu TVA(Lei)

123

Se va descrie fluxul tehnologic, activitatea i tehnologia aplicat n cadrul proiectului (plan de cultur pe o perioad de cinci ani,plan de producie pe o perioad de cinci ani pentru ferma zootehnic i altele).

7. Durata de realizare (luni) i etape principale

Grafic de ealonare a investiiei exprimat valoric pe luni i activiti.

n procesul de estimare a duratei de execuie a obiectivelor de construcii i a planificrii activitilor, ncepnd cu data semnriicontractului de finanare cu Agenia de Pli pentru Dezvoltare Rural i Pescuit, proiectantul va lua n calcul i perioadele detimp nefavorabil realizrii investiiilor.

Se vor evidenia investiiile referitoare la adaptarea la standardele comunitare care trebuie s se ncadreze n perioada degraie.

8. Devizele investiiei, cu detalierea pe structura devizului general, nsoit de devizele pe obiecte, conform legislaiei nvigoare (HG nr. 28/09.01.2008).

Valoarea total a investiiei cu detalierea pe structura devizului general, nsoit de devizele pe obiecte, conform legislaiei nvigoare (HG 28/09.01.2008). n cazul n care apar cheltuieli eligibile i neeligibile, se vor prezenta devize pe obiect separate,(pe categorii de cheltuieli, eligibile si neeligibile).

22


23/33

Nu sunt permise att cheltuieli eligibile ct i neeligibile n cadrul cap. 4.1. Construcii i instalaii fr a se detalia pe devizepe obiect lucrrile corespunztoare spaiilor/instalaiilor ce se vor executa. Pentru restul subcapitolelor aferente cap. 4 se vorpreciza care sunt echipamentele, utilajele/montajul care sunt neeligibile.

n estimarea costurilor invesiei prin ntocmirea bugetului estimativ se va verifica n Baza de date de preuri pe de site-ul APDRPi se vor printa i ataa la cererea de finanare paginile referitoare la bunurile i serviciile incluse n proiect, identificate n baz.

n situaia n care valorile bunurilor/servciilornu se ncadreaz n limitele din Baza de date de preuri, se vor ataa trei ofertepentru categoriile de bunuri/servicii care depesc valoarea de 15.000 EUR i o ofert pentru categoriile de bunuri/servicii carese ncadreaz ntre 10.000 EUR i 15.000 EUR. La ofertele de servicii, se vor meniona i tarifele corespunztoare.

ATENIE! La dosarul cererii de finanare vor fi ataate numai paginile relevante din ofertele respective, cuprinzndpreul, furnizorul i caracteristicile tehnice ale bunului, detaliate la punctul 3.8 de mai sus (maxim 2-3 pagini/ofert).

Pentru lucrri, proiectantul va declara sursa de preuri folosit.

ATENIE! Invesiile de nlocuire nu sunt eligibile. Investiiile de nlocuire sunt definite dupa cum urmeaz:Investiie de nlocuire nseamn o investiie care nlocuiete pur i simplu o cldire sau o main existent, sau pri dinaceasta, cu o nou cldire sau main modern, fr a crete capacitatea de producie cu cel puin 25% sau fr a modifica nmod fundamental natura produciei sau tehnologia utilizat. Demolarea complet a unei cldiri agricole vechi de cel puintreizeci de ani i nlocuirea cu o cldire modern sau renovarea substanial a unei cldiri agricole nu sunt considerate investiiide nlocuire. Renovarea este considerat substanial atunci cnd costurile sale reprezint cel puin 50% din valoarea noiicldiri.

Trebuie avute n vedere urmtoarele meniuni: Cheltuielile aferente construirii unei cldiri noi, care nlocuiete una existent avnd o vechime mai mare de 30 (treizeci

de ani) SUNT eligibile; Daca cldirea existent propus pentru nlocuire are o vechime mai mic de 30 ani, cheltuielileNU sunt eligibile.n acest caz, se va depune documentul care s certifice vechimea cldirii;

Cheltuielile aferente nlocuirii unei/unui maini/utilaj/echipament sunt eligibile NUMAI cnd prin investiie se realizeazcel puin:- Crete capacitatea de producie cu cel puin 25% fa de cea iniial (fr proiect);SAU- Se modific tehnologia aplicat iniial;

SAU

23


24/33

- Se modific natura produciei. Cheltuielile aferente renovrii unei cldiri sunt eligibile NUMAI dac acestea reprezint cel puin 50% din valoarea noii

cldiri.

9. Finanarea investiiei

Din valoarea total a investiiei de ....LEI, ajutorul public nerambursabil este de .. LEI.Curs Euro / leu ..din data de....Procent finanare public = .%

CheltuielieligibileCheltuielineeligibile Total

(Lei) Euro (Lei) Euro (Lei) Euro

Ajutor public nerambursabilSursele de finanare pentru completarea necesarului de finanaredin care:

- autofinanare- mprumuturi

TOTAL PROIECTPentru ncadrarea cheltuielilor eligibile din buget n limitele prevzute n fia tehnic a msurii 121 se va utiliza cursul de schimb Euro/Lei publicat pe paginaweb a Bncii Central Europene www.ecb.int/index.htmlde la data ntocmirii memoriului justificativ.

Procentul de finanare public se va stabili n funcie de condiiile impuse de fia tehnic a msurii aferente proiectuluintocmit de solicitant;

Pentru proiectele cu finanare public mai mare de 50% din valoarea eligibil, se va motiva solicitarea procentului.

10. Date privind fora de munc i managementul proiectului (se vor prezenta elemente n plus fa de cele prezentate ncadrul seciunii A a planului de afaceri), referitoare la:

a. Fora de munc Total personal existent ..din care personal de execuie .. Estimri privind fora de munc ocupat prin realizarea investiiei

24
http://www.ecb.int/index.htmlhttp://www.ecb.int/index.html


25/33

Locuri de munc nou-create. ..

b. ManagementResponsabil legal (nume, prenume, funcie n cadrul organizaiei, studii i experiena profesional), relevante pentru proiect.

Prile desenate

Plan de amplasare n zon (1:25.000-1:5.000); Plan general (1:5.000-1:500); Plan de situaie cu amplasarea reelelor de utiliti, surse de ap i receptori ape uzate (1:1.000-1:500); Planuri de arhitectur - planurile nivelurilor, seciuni pentru principalele obiecte de construcii; Planul de amplasare a utilajelor pe fluxul tehnologic.

11. Proiecii financiare i indicatori financiari pentru ndeplinirea obiectivului de cretere a viabilitii economice.

Dac solicitantul i propune prin realizarea investiiei creterea viabilitii economice ca obiectiv pentru mbuntireaperfomanei generale a exploataiilor agricole, va completa Anexele B pentru SRL sau Anexele C pentru PFA.


Prognoza veniturilor; Prognoza cheltuielilor; Proiecia Contului de profit i pierdere; Bilan sintetic previzionat;

Flux de numerar; Indicatori financiari.

ATENIE: Sheeturile Prognoza veniturilor- Anexa B1, Prognoza cheltuielilor - Anexa B2, CPP- Anexa B3 , Bilan - AnexaB4, FN An 1-5 - Anexa B8, Indicatori- Anexa B9, cuprind prognoze pe o perioad de cinci ani de la darea n exploatare ainvestiiei din proiect, respectiv de la finalizarea investiiei . Sheeturile FN An 1I- Anexa B5, FN An 2I - Anexa B6, FN An 3I- Anexa B7 se refera la perioada de implementare a proiectului (de maxim trei ani).

25


26/33


Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare; Prognoza ncasrilor i plilor anii 1-5 de previziune;

Indicatori financiari.

PRECIZAREA IPOTEZELOR CARE AU STAT LA BAZA NTOCMIRII PROIECIILOR FINANCIARE


Atenie: Prognozele vor fi ntocmite pornind de la situaiile financiare din anul anterior depunerii proiectului!

Prognoza veniturilorSe va completa Anexa B1 Prognoza veniturilor i evoluia capacitii de producie cu vnzrile cantitative i valoriceprevizionate trimestrial n primii doi ani de activitate dup care anual.n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul)care au stat la baza realizrii previzionrii :

- gradul de utilizare a capacitii de producie i modul cum evolueaz acesta n timp; se va preciza producia fizicexistenta i producia fizic estimat n urma realizrii investiiei- corelarea dintre vnzrile previzionate, gradul de utilizarea a capacitii de producie i precontracte/contracte devnzare ncheiate/n curs de a fi ncheiate;- modul n care au fost previzionate celelalte venituri prognozate.

Se vor detalia veniturile obinute din alte tipuri de activiti dect cea la care se refera proiectul (n cazul n caresolicitantul obine venituri i din alte activiti dect cea descris prin proiect)

Prognoza cheltuielilorSe va completa Anexa B2 Prognoza cheltuielilor i evoluia capacitii de producie cu valorile previzionate pe categoriide cheltuieli trimestrial n primii doi ani de activitate dup care anual.n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul)care au stat la baza realizrii previzionrii :- urmrii corelarea informaiilor furnizate aici cu cele menionate n celelalte seciuni ale studiului ;

26


27/33

- corelarea dintre cheltuielile previzionate, gradul de utilizarea a capacitii de producie i precontracte/contracte decumprare ncheiate/n curs de a fi ncheiate ;- modul in care au fost previzionate fiecare categorie de cheltuiala ;- orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau influeneaz previzionarea cheltuielilor i au influen relevanta.Se vor detalia cheltuielile aferente altor tipuri de activiti dect cea la care se refera proiectul. n cazul n care solicitantulobine venituri i suport cheltuieli din alte activiti dect cea descrisa prin proiect)

Proiecia Contului de profit i pierderen coloana An 0 se vor completa cu valorile existente n ultimul Cont de profit i pierdere ncheiat de societate, anexat laCererea de finanare (n cazul n care solicitantul este nfiinat n anul n curs, aceast coloan nu se completeaz).

Se va completa anexa B3 rndurile aferente : 12 Venituri Financiare , 13 Cheltuieli privind dobnzile (att pentrucreditul ce urmeaz a fi contractat pentru co-finanarea investiiei din proiect (dac este cazul), ct i pentru soldulcreditelor/leasingurilor/altor datorii financiare angajate), 14 Alte cheltuieli financiare , 18 Impozit pe profit/cifra deafaceri , restul rndurilor fiind preluate automat din anexele B1 si B2. Se vor face meniuni privind valorile previzionate ise vor corela cu alte informaii (exemplu : cheltuielile privind dobnzile).

Bilan sintetic previzionatSe vor face precizri privind ipotezele luate n considerare n procesul de previzionare a posturilor din bilan.Se va completa Anexa B4 cu valorile prognozate ale posturilor din bilan avnd n vedere urmtoarele:

- n coloana An 0 se vor completa cu valorile existente in ultimul bilan ncheiat de societate anexat la Cererea definanare (n cazul n care solicitantul este nfiinat n anul n curs aceast coloan nu se completeaz);

- valorile activelor imobilizate noi achiziionate se vor aduga la cele existente (daca este cazul), din acestea sescad valorile activelor imobilizate vndute n perioada respectiv;

- valoarea amortizrii cumulate aferenta activelor imobilizate existente, la care se adaug amortizarea calculatpentru activele imobilizate noi achiziionate (se va corela cu valoarea cheltuielilor cu amortizrile prevzute nContul de profit i pierdere);

- valoarea stocurilor (materii prime, materiale, produse finite,etc.) va fi corelat cu specificul activitii desfurate(durata procesului de fabricaie, etc.) i alte elemente considerate relevante.

- casa i conturi la bnci se preia valoarea rezultat n Fluxul de numerar aferent aceleiai perioade din linia S;- datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad de pn la un an se previzioneaz n funcie de termenele de plat ale

furnizorilor, de creditele pe termen scurt previzionate prin fluxul de numerar, valoarea datoriilor fiscale i laasigurrile sociale aferente activitii.

27


28/33

- datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad mai mare de un an se previzioneaz n funcie de soldul i graficul derambursare a creditelor pe termen mediu i lung primite (dac este cazul), de soldul i graficul de plat a datoriilorreealonate (dac este cazul); se vor evidenia de asemenea datoriile ctre acionari/asociai, leasingurile,datoriile ctre alte instiuii financiare.

- subvenii pentru investiii - se nscriu soldul existent/previzionat (daca este cazul) i ncasrile primite prinprogramul FEADR;

- capitalurile proprii se nscriu sumele rezultate ca urmare a majorrilor de capital social prevzute, rezultatulexerciiului (acesta se repartizeaz ca dividende si rezerve la alegere, cota repartizata la rezerve urmnd s facparte din rezerve n anul urmtor), rezervele deja constituite i alocrile suplimentare din rezultatul exerciiuluifinanciar precedent;

- se va urmri corelarea datelor introduse cu cele existente in contul de profit si pierdere si fluxul de numerar.

Flux de numerarSe vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe perioada implementrii (anexele B5,B6 si B7(vezi atenionarea de mai jos) desfurate lunar) i pentru o perioada de 5 ani (anexa B8) dup implementareaproiectului.n cadrul acestei seciuni se detaliaz prezumiile (pentru o mai bun nelegere de ctre persoanele care citesc studiul)care au stat la baza realizrii previzionrii :- se va urmri corelarea dintre fluxurile previzionate ca intrri i ieiri cu celelalte seciuni;- atenie la rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ !- orice alte informaii care au stat la baza previzionrii sau influeneaz previzionarea elementelor fluxului de numerar si auinfluenta relevanta.

Atenie: Durata maxim de execuie a investiiei cofinanat din FEADR este de 3 ani de la data ncheierii Contractului definanare i prin excepie, pentru investiiile n achiziiile simple fr leasing financiar de utilaje, instalaii, echipamente i dotri

noi, de mijloace de transport specializate, precum i a altor mijloace de transport stabilite prin fia msurii durata maxim deexecuie este de 2 ani.

Indicatori financiariPe baza datelor obinute din prognozele efectuate se vor calcula indicatorii care vor releva sustenabilitatea i viabilitateainvestiiei ce urmeaz a fi promovat. Toate prognozele vor fi calculate pentru o perioada de 5 ani, dup finalizareainvestiiei, n preuri constante.

28


29/33

ncadrarea anumitor indicatori n limitele stabilite de APDRP (menionate att n aceast seciune a Memoriului justificativ,ct i n Anexa B9 din Cererea de finanare) se va evalua pentru anii 2, 3, 4 i 5 de la data finalizrii investiiei i respectivpentru anii 1-5 pentru proiectele aferente Msurii 121 (n cazul investii ilor privind nfiinarea de plantaii , proieciile se vorface din anul n care se obine producie/venituri conform tehnologiilor de producie i a specificului proiectului).

Modul de calcul i baremurile limita care trebuie respectate sunt urmtoarele:

a. Valoarea investiiei (VI) = valoarea totala a proiectului fr TVA, se preia din bugetul proiectului.

b. Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curent, conform obiectului de activitate alsolicitantului. Se calculeaz pornind de la fizic (cantiti de produse, volumul produciei, servicii) innd cont de preuri/tarife

pe unitatea de msur difereniat pentru fiecare obiect de activitate. Se preiau valorile din Anexa B1 PrognozaVeniturilor rndul Total venituri din exploatare aferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5).

c. Cheltuieli de exploatare (Ce) = cheltuielile generate de derularea activitii curente.Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare i se calculeaz n funcie de domeniul de activitate i de consumurilespecifice. Se preiau valorile din Anexa B2 Prognoza Cheltuielilor rndul Cheltuieli pentru exploatare - totalaferente perioadelor respective (Total An1, , Total An 5).

d. Rata rezultatului din exploatare (rRe)- trebuie s fieminim 10% din Ve.Rezultatul din activitatea curent (Re) se calculeaz: Re = Ve Ce trebuie s fie pozitiv, iar rata rezultatului dinexploatare trebuie sa fie minim 10% din veniturile din exploatare pentru anii evaluai

Rata rezultatului din exploatare (rRe) se calculeaz dup formula:

100Re

Re=

Ver

e. Durata de recuperare a investiiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani ;Este un indicator ce exprima durata de recuperare a investiiei (exprimat n ani).


29


30/33

12/)_exp___(6

12

1

5

actualizatloatareFluxactualizatnetFlux

VIDr

+=

.

Unde :

Se consider ca n anii 6-12 cash-flow-urile din exploatare sunt egale cu cash-flow-ul din exploatare din anul 5.

f. Rata rentabilitii capitalului investit (rRc) - trebuie s fie minim 5%pentru anii evaluai


100exp_

=VI

loatareFluxrRc

g. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie sa fie 1,2,pentru aniievaluai;RAFN Flux de numerar din exploatare/ (dobnzi + pli leasing + rambursarea datoriilor);Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa B8 rndul P Flux de numerar dinactivitatea de exploatare care se mparte la rndul C Total ieiri de lichiditi prin finanare .

h. Rata ndatorrii pe termen mediu i lung (rI) -trebuie s fiemaximum 60%pentru aniievaluai;Este calculata ca raport intre total datorii pe termen mediu si lung si total active.

100=i

i

I

TA

TD

r

unde :

TDi= total datorii pe termen mediu i lung in anul i ;

TAi= total active n anul i ;

i. Rata de actualizare este de 8%, folosit pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare.

30


31/33

unde:r este rata de actualizare egala cu 8% (r=rata dobnzii de refinanare BCE (4%) + marja de risc pe ar (4%) evaluat dectre Agenie ca valoare medie i care va fi reevaluat pe msur ce condiiile pietei monetare europene se schimb, seimpune introducerea unei aproximri unitare)

j. Valoarea actualizata neta (VAN) trebuie sa fie pozitiva;Este calculata astfel:

( )VI

r

ltFN

r

FNVAN

i

i

i

i

i

i

+

++

= == )1(

exp

1

12

6

5

1

FNi = flux de lichiditi net din anul i;FNi explt= flux de lichiditi din exploatare din anul iVI = valoarea investiiei ;

k. Disponibil de numerar la sfritul perioadei (rndul S , din anexa, B8 Flux de numerar trebuie s fie pozitiv n anii

de previzionare evaluai. Se preiau valorile din rndul S din Anexa B8 aferente perioadelor respective (Total An1,, TotalAn 5).

n aceast parte a Memoriului justificativ se vor ataa sheet-urile din seciunea economic a Cererii de finanare -Anexa B1 la Anexa B9 - ntocmite pentru ntreaga activitate a solicitantului (activitatea curenta si activitatea viitoare,inclusiv proiectul).


Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare;Prognoza ncasrilor i plilor anii 1-5 de previziune;Indicatori financiari.

Prognoza ncasrilor i plilor pentru anii 1, 2 i 3 de implementare

Se vor completa anexele C1, C2 si C3 (vezi atenionarea de mai jos) cu datele privind fluxurile de numerar (ncasri/plii)aferente activitii agricole/ productive /prestri servicii, precum i cu cele aferente activitii de investiii i finanare.Detalierea se face pe luni de implementare.

31


32/33

ATENIE! La rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ n nici una din lunile deimplementare!

ATENIE! Durata maxim de execuie a investiiei cofinanat din FEADR este de 3 ani de la data ncheierii contractului definanare si prin excepie, pentru investiiile n achiziiile simple fr leasing financiar de utilaje, instalaii, echipamente i dotri

noi, de mijloace de transport specializate, precum i a altor mijloace de transport stabilite prin fia msurii durata maxim deexecuie este de 2 ani.

Prognoza ncasrilor i plilor anii 1-5 de previziune

Se va completa anexa C4 cu datele privind fluxurile de numerar (ncasri/pli) aferente activitii agricole/ productive /prestriservicii, precum i cu cele aferente activitii de investiii i finanare. Detalierea se face pe fiecare an de previziune.

ATENIE! La rndul Disponibil de numerar la sfritul perioadei acesta nu poate fi negativ n nici unul din anii depreviziune!


ATENIE!n aceast seciune a Planului de afaceri, se vor prelua indicatorii, n limitele stabilite de APDRP n cadrul Studiuluide Fezabilitate pentru accesarea Msurii 121. Se va evalua pentru anii 2, 3, 4 si 5 de la data finalizrii investiiei i respectivpentru anii 1-5 pentru proiectele aferente msurii 121. (n cazul investiiilor privind nfiinarea de plantaii, proieciile se vor facedin anul n care se obine producie/venituri conform tehnologiilor de producie i a specificului proiectului).

Indicatorii se calculeaz n mod automat, cu excepia Valorii investiiei care se preia din Bugetul Indicativ.

Limitele indicatorilor care trebuie respectate sunt urmtoarele:

Valoarea investiiei (VI) = valoarea total a proiectului fr TVA, se preia din bugetul proiectului; Durata de recuperare a investiiei (Dr) trebuie s fie maxim 12 ani. Este un indicator ce exprim durata de recuperare

a investiiei (exprimat n ani); Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) trebuie s fie 1, 2,pentru aniievaluai;

Valoarea actualizat net (VAN) trebuie s fie pozitiv.Disponibilul de numerar la sfritul perioadei (rndul 60 dinanexa C4 Flux de numerar trebuie s fie pozitiv n anii de previzionare evaluai.

32


33/33

ATENIE! La Planul de afaceri se vor ataa tabelele din seciunea economic a Cererii de finanare pentru Msura 121 -Anexa C1 la Anexa C5 - ntocmite pentru ntreaga activitate a solicitantului (activitatea curent i activitatea viitoare, inclusivproiectul).

33

Documents

ANEXA_2_-_PLAN_de_AFACERI_pentru_Masura_112_-_Mai_2012