BILANCIO DI PREVISIONE HAUSHALTSVORANSCHLAG2011. 1 Fabio Bovolon - Comune di Bolzano – Ripartizione Amministrazione delle Risorse Finanziarie - 2010 LE

BILANCIO DI PREVISIONEBILANCIO DI PREVISIONE HAUSHALTSVORANSCHLAGHAUSHALTSVORANSCHLAG

20112011

2Fabio Bovolon - Comune di Bolzano – Ripartizione Amministrazione delle Risorse Finanziarie - 2010

LE CRITICHE

• IL COMUNE NON HA SOLDI

• USA SOLDI PER AUTOMANTENERSI

• SPESE CORRENTI ASSORBONO RISORSE AGLI INVESTIMENTI

• IL COMUNE NON INVESTE

3

Fabio Bovolon - Comune di Bolzano – Ripartizione Amministrazione delle Risorse Finanziarie - 2009

“NON HA SOLDI”

Spesa pro-capite 2011 = 2.353 €


“USA SOLDI PER AUTOMANTENERSI”78% della spesa corrente destinata ai servizi per i cittadini (22% sono servizi amm.vi e spese generali)


Benchmark coi primi 21 capoluoghiBenchmark coi primi 21 capoluoghiVergleich mit den ersten 21 HauptstädtenVergleich mit den ersten 21 Hauptstädten

(Fonte: Fondazione Civicum “I rendiconti 2008 dei grandi comuni Italiani”)(Fonte: Fondazione Civicum “I rendiconti 2008 dei grandi comuni Italiani”)

174

70

209

125

0

50

100

150

200

250

Bz min max media

spesa corrente - laufende Ausgabe(€ Per Resident)

ISTRUZIONE - UNTERRICHTSWESENISTRUZIONE - UNTERRICHTSWESENISTRUZIONE - UNTERRICHTSWESENISTRUZIONE - UNTERRICHTSWESEN

38

1

82

19

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

Bz min max media

investimenti - Investitionen(€ Per Resident)

Rank 5 Rank 4




95

9

95

51

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

Bz min max media


CULTURA - KULTURCULTURA - KULTURCULTURA - KULTURCULTURA - KULTUR

5

0

45

14

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

Bz min max media


Rank 1 Rank 15




72

4

72

25

0

10

20

30

40

50

60

70

80

Bz min max media


SPORT E RICREAZIONE – SPORT U. FREIZEITSPORT E RICREAZIONE – SPORT U. FREIZEITSPORT E RICREAZIONE – SPORT U. FREIZEITSPORT E RICREAZIONE – SPORT U. FREIZEIT

19

0

160

20

0

20

40

60

80

100

120

140

160

Bz min max media


Rank 1 Rank 8




26

0

26

6

0

5

10

15

20

25

30

Bz min max media


TURISMO – FREMDENVERKEHRTURISMO – FREMDENVERKEHRTURISMO – FREMDENVERKEHRTURISMO – FREMDENVERKEHR

1,1

0

5,1

0,7

0

1

2

3

4

5

6

Bz min max media


Rank 1 Rank 5




517

84

517

244

0

100

200

300

400

500

600

Bz min max media


ATTIVITATTIVITÁ SOCIALI Á SOCIALI – SOZIALWESEN– SOZIALWESENATTIVITATTIVITÁ SOCIALI Á SOCIALI – SOZIALWESEN– SOZIALWESEN

59

< 1

59

16

0

10

20

30

40

50

60

Bz min max media


Rank 1 Rank 1


Qualità dei servizi

(indagine City Monitor 2009)


RIDURRE LA SPESA CORRENTE

RIDURRE LA QUALITA’ DEI SERVIZI

12


“PER INVESTIRE BISOGNA RIDURRE LE SPESE CORRENTI”

Le spese correnti sono finanziate da entrate correnti (tributi, tariffe, trasferimenti prov.)

Gli investimenti sono finanziati da:• Alienazioni• Indebitamento• Contributi provinciali• Avanzo di amministrazione• Oneri di urbanizzazione

13


Il bilancio di previsione

2011

Der Haushaltsvoranschlag

14

IL S

IST

EM

A C

ON

TA

BIL

EBilancio di previsioneBilancio di previsione


Termine bilancio

31/12/2010

Finanza locale Bz

14/12 (Accordo sulla F.L.)

Termine bilancio

31/03/2011

Finanza locale ITA

13/12(Legge Stabilità)

• traduzioni• commissioni• circoscrizioni

15


Spese totali

6766

46 49 3638

56

7151

191

150 157 161 160 167174 178

189

242

260

234

212

203209207

218223

130

150

170

190

210

230

250

270

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

p

2011

p

Mio

. €

spese correnti spese investimento totale

16


La finanza locale

Die Gemeindefinanzierung

17

Trasferimenti - Zuweisungen

327358 367 368 384

405

483 486443 437

0

100

200

300

400

500

600

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Fin

anza

lo

cale

– G

emei

nd

efin

anzi

eru

ng


18

Trasferimenti - Zuweisungen

73

30

63

6

265

Procapite-ProkopfMutui-DarlehenInvestimenti-InvestitionenFondo rotazione - RotationsfondsAltri-Weitere

Fin

anza

lo

cale

– G

emei

nd

efin

anzi

eru

ng


Totale: 437 Mil.

19


I TITOLI – DIE TITELI TITOLI – DIE TITEL

2010 2011 2010 2011

Tit. 1 Entrate tributarie 21.042.600 22.132.750 Tit. 1 Spese correntiSteuereinnahmen Laufende Ausgaben

Tit. 2 Trasferimenti correnti da Stato, Provincia e altri Enti pubblici

121.996.067 126.681.173

Beiträge des Landes u des Staates

Tit. 3 Entrate extratributarie 40.279.145 39.197.480 Tit. 3 Spese per rimborso prestitiAussersteuerliche Einnahmen Ausgaben f. die Rückzahlung von Schulden

Tit. 4 Alienazioni, trasferimenti di capitale 51.639.000 13.054.000 Tit. 2 Spese in conto capitale (per investimenti)Veräusserungen u. Kapitalkontobeiträge

Investitionsausgaben

Tit. 5 Mutui e prestiti 5.819.200 16.557.000Darlehen

Tot. 240.776.012 217.622.403 Tot. 256.573.691 242.713.003

13.583.163

51.302.600

177.827.240173.911.291

12.994.522

69.667.878

CORR

ENTE

-LAU

FEND

EIN

VEST

IMEN

TI-

INVE

STIT

IONE

N

20

Le spese - Die Ausgaben

51

187

Corrente-Laufend. Invest.

Il b

ilan

cio

– D

er H

aush

alt


21

70 51

182 187

0

50

100

150

200

250

300

2010 2011

Corrente-Laufend. (netto UT) Invest. Una tantum

Il b

ilan

cio

– D

er H

aush

alt


243 Mio. €256 Mio. €

22


215

194

Ersparnis für den Bürger

risparmio per il cittadino

SPESE - AUSGABENENTRATE - EINNAHMEN

CO

RR

EN

TE

-LA

UF

EN

DE

INV

ES

TIM

EN

TI-

INV

ES

TIT

ION

EN

costi per il cittadino

Kosten für den Bürger

1.8551.446

409

Il bilancio del cittadinoIl bilancio del cittadinoDer Haushalt des BürgersDer Haushalt des Bürgers

23


LE ENTRATE – DIE EINNAHMEN

24

126

39 22

Tributi-Abgaben Trasferim.-Beitr. Extratributarie-Aussersteuerl.

Entrate correntiEntrate correntiLaufende EinnahmenLaufende Einnahmen

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en


25


Entrate correnti/Laufende Einnahmen

188

150 161166 168

174

184 188183

130

140

150

160

170

180

190

200

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

p

2011

p

Mio

. €

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en

26

52,3

11,78

25,2

67,38

22,5 20,84

0

20

40

60

80

Tributi-Abgaben

Trasferim.-Beitr.

Extratrib.-Aussersteuerl.

%

Ita. Bz

Entrate correntiEntrate correntiLaufende EinnahmenLaufende Einnahmen

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en


27


ENTRATE TRIBUTARIE

STEUEREINNAHMEN

28

0,98

3,100,85

17,06

IC I

Pubblicità e affissioni-Werbest. u. P lakatier.

Addiz. energia elettrica-Zuschl. auf Stromverbr.

Addiz. comunale IRPEF-IRPEF Zuschl.

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en


29


ICI

17,0616,117,817,3

21,52118,318,7

16,816,4

0

35,826M

io. €

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en

30

ICIICI(milioni € - Mio. €)(milioni € - Mio. €)

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en

0,1

3,8

11,1

1,7

0

2

4

6

8

10

12

1. casa -Hauptwohnung

2. casa -Zweitwohnung

Fabbr.Produttivi -

Betriebsgeb.

aree fabbr. -Baugründe

2010


31


Gettito ICI pro capiteEinnahmen ICI pro Einw ohner

202,1163

0

100

200

300

2007 2011

Pressione tributaria – SteuerdruckPressione tributaria – SteuerdruckL

e en

trat

e –

Die

Ein

nah

men

32


Gettito addizionale IRPEF pro capiteEinnahmen IRPEF Zuschlag pro Einw ohner

30

53

0

100

Bolzano-Bozen Nord Est

Pressione tributaria – SteuerdruckPressione tributaria – SteuerdruckL

e en

trat

e –

Die

Ein

nah

men

33


TRASFERIMENTI

BEITRÄGE

34

3,36

40,25

8,60

9,6

64,83

Pro-capite compartecipaz. IRAP Contributi su mutui

Servizi sociali Altri

TrasferimentiTrasferimentiBeiträgeBeiträge

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en


35


188183188184

174168166161159

64,864,163,160,858,856,855,554,654,7

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010p 2011p

Entrate correnti-Laufende Einnahmen pro-capite

Quota pro-capite e entrate correntiQuota pro-capite e entrate correntiPro-Kopfquote und laufende EinnahmenPro-Kopfquote und laufende Einnahmen

36


ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

AUSSERSTEUERLICHE EINNAHMEN

37


Entrate extratributarieAussersteuerliche Einnahmen

20

7,25,6

20,320,7

18,619,219,118,718,71816,4

7,56

9,87,9 8 7,7

8,87

8,5

5,72,7 3,5 3,7 4,53

5,4 6,58,1

0

5

10

15

20

25

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010p 2011p

Mio

. €

Proventi servizi pubblici/Einkünfte öffentlichen Dienste

Proventi beni dell'ente/Einkünfte aus Gemeindegüter

Dividendi/Dividenden

Contravvenz. / Geldstrafen 4,5 Mio.Farmacie / Apotheken 7,3 Mio.Scuole materne / Kindergarten 1,4Refezioni / Schlulausspeis. 1,2

Fitti case comunali 1,45 Mio.COSAP 0,78Concess. cimiteriali 1Proventi beni patr. 3,18Fitti attivi impianti sport. 0,5

38


Dividendi/Dividenden

5,7 5,6

1,43,5 3,7

4,5

3

5,46,5

8,1

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010p 2011p

Mio

. €

39


ENTRATE PER INVESTIMENTI

INVESTITIONSEINNAHMEN

40


Le risorse per gli investimentiLe risorse per gli investimentiInvestitionseinnahmenInvestitionseinnahmen

2011Milioni € - Mio. €

7,6

16,5

1,721,7

3,8

Alienaz.-Veräußerungen Contributi-Beiträge

Oneri urb.-Erschließungsbeiträge Mutui-Darlehen

Avanzo-VerwaltungsüberschussLe

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en

41


Le risorse per gli investimentiLe risorse per gli investimentiInvestitionseinnahmenInvestitionseinnahmen

2011 milioni di € - Mio. €

15%

32%

53%

Mezzi propri- eigene Mittel Trasferimenti-Zuweisungen Indebitamento-Verschuldung

Le

entr

ate

– D

ie E

inn

ahm

en


17,4

15,2

12,510,910,2

7

1,33

5,1 5,8

16,5

0

5

10

15

20

20012002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

m

i

l

i

o

n

i

/

M

i

o

.

€

I MUTUI – DIE DARLEHENI MUTUI – DIE DARLEHENL

e en

trat

e –

Die

Ein

nah

men

Fondo dirotazione

• acquedotto e fognatura Colle + 1° lotto Guncina (6,3 Mio. €)

• via Ressel (970.000 €)

• polo scolastico centro (6,3 Mio. €)

• scuole

43


Indebitamento/Verschuldung

135,7

169,7 180 181,3180,5 176,7

166,7

158,2

143,8

130

140

150

160

170

180

190

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Mio

. €

44


Il costo del debitoIl costo del debitoDarlehenskostenDarlehenskosten

7,6

12,9

6,8

13,5

8,6

0

5

10

15

20

25

Rata annua -Darlehensrate

2009

Rata annua -Darlehensrate

2010

Contributi prov. -Landesbeitrag

Capitale - Kapital

Interessi - Zinsen

45


LE SPESE – DIE AUSGABEN

46

Acquisto di beni5%

Personale27%

Oneri straordinari

1%Imposte

2%Interessipassivi

5%

Trasferimenti38%

Fondo di riserva1%

Prestazione di servizi

19%

Affitti e canoni pass.2%

Acquisto di beni5%

Personale27%

Oneri straordinari

1%Imposte

2%Interessipassivi

5%

Trasferimenti38%

Fondo di riserva1%

Prestazione di servizi

19%

Affitti e canoni pass.2%


Le

spes

e –

Die

Au

sgab

en2009

Stanz. Att. esercizio

2010

Bilancio di previsione

2011

01 - Personale 46.703.691,77 47.548.806,90 48.032.177,86

02 - Acquisto di beni di consumo e materie prime 8.921.107,14 9.708.341,21 9.494.690,53

03 - Prestazioni di servizi 31.128.522,12 32.899.600,95 33.541.297,34

04 - Utilizzo di beni di terzi 2.995.450,77 3.092.719,24 3.234.104,70

05 - Trasferimenti 63.290.735,92 67.834.470,70 70.269.734,90

06 - Interessi passivi e oneri finanziari 8.292.464,81 7.672.375,23 6.874.211,18

07 - Imposte e tasse 2.805.803,47 3.233.372,00 2.872.534,00

08 -Oneri straordinari della gestione corrente

1.809.749,19 2.049.404,26 2.643.400,00

09 - Ammortamenti di esercizio

10 - Fondo svalutazione crediti

11 - Fondo di riserva 1.790.091,12 865.089,99

165.947.525,19 175.829.181,61 177.827.240,50Totale spese correnti

2009Stanz. Att. esercizio

2010

Bilancio di previsione

2011

01 - Personale 46.703.691,77 47.548.806,90 48.032.177,86

02 - Acquisto di beni di consumo e materie prime 8.921.107,14 9.708.341,21 9.494.690,53

03 - Prestazioni di servizi 31.128.522,12 32.899.600,95 33.541.297,34

04 - Utilizzo di beni di terzi 2.995.450,77 3.092.719,24 3.234.104,70

05 - Trasferimenti 63.290.735,92 67.834.470,70 70.269.734,90

06 - Interessi passivi e oneri finanziari 8.292.464,81 7.672.375,23 6.874.211,18

07 - Imposte e tasse 2.805.803,47 3.233.372,00 2.872.534,00

08 -Oneri straordinari della gestione corrente

1.809.749,19 2.049.404,26 2.643.400,00

09 - Ammortamenti di esercizio

10 - Fondo svalutazione crediti

11 - Fondo di riserva 1.790.091,12 865.089,99

165.947.525,19 175.829.181,61 177.827.240,50Totale spese correnti

47


Spese per il personalePersonalausgaben(in milioni di € - Mio. €)

4847,5

37,138,5 39,742,4

43,5 43,644,4 46,7

0

10

20

30

40

50

60

Mio

. €

Le

spes

e –

Die

Au

sgab

en

48


Spese per contributiAusgaben für Zuweisungen

67,863,2

60,857,9

51,855,3

49,240,6

36,4

39,342,4

38,3

44,346,3 48,7

53,357,1

303540455055606570

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010p 2011p

Mio

. €

contributi/Zuweisungen di cui ASSB/davon BSB

Le

spes

e –

Die

Au

sgab

en

49


Le

spes

e –

Die

Au

sgab

enCOMPOSIZIONE DELLA SPESA CORRENTE PER FUNZIONI/PROGRAMMI - ESERCIZI 2009-2011ZUSAMMENZETZUNG DER LAUFENDEN AUSGABEN - FUNKTIONEN UND PROGRAMME - JAHRE

2008-2010

0 10 20 30 40 50 60

Amministrazione - Verwaltung

Giustizia - Gerichtswesen

Polizia locale - Ortspolizei

Istruzione - Unterrichtswesen

Cultura - Kultur

Sport - Sport

Turismo - Fremdenverkehr

Viabilità e Trasporti - Strassennetz u. Transportwesen

Ambiente e Territorio - Umwelt u. Raumordnung

Settore sociale - sozialen Bereich

Sviluppo economico - wirtschaftliche Entwicklung

Servizi produttivi - Dienste von wirtschaftlicher Bedeutung

2009

2010

2011

50


Le

spes

e –

Die

Au

sgab

enCOMPOSIZIONE DELLA SPESA C/CAPITALE PER FUNZIONI/PROGRAMMI - ESERCIZI 2009-2011

ZUSAMMENZETZUNG DER INVESTITIONENAUSGABEN - FUNKTIONEN UND PROGRAMME - JAHRE 2008-2010

0 5 10 15 20 25

Amministrazione - Verwaltung

Giustizia - Gerichtswesen

Polizia locale - Ortspolizei

Istruzione - Unterrichtswesen

Cultura - Kultur

Sport - Sport

Turismo - Fremdenverkehr

Viabilità e Trasporti - Strassennetz u. Transportwesen

Ambiente e Territorio - Umwelt u. Raumordnung

Settore sociale - sozialen Bereich

Sviluppo economico - wirtschaftliche Entwicklung

Servizi produttivi - Dienste von wirtschaftlicher Bedeutung

2009

2010

2011

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BILANCIO DI PREVISIONE HAUSHALTSVORANSCHLAG2011. 1 Fabio Bovolon - Comune di Bolzano – Ripartizione Amministrazione delle Risorse Finanziarie - 2010 LE