BITACORA
ISR IETU IDE PAGOS, RETENCIONESBitcoraBitcorade informacin
necesaria para elaborar las declaraciones mensuales y la Declaracin
AnualCuando acudas al Mdulo de Servicios Tributarios a elaborar tu
declaracin presenta esta bitcora debidamente llenada. Revisa tu Gua
de obligaciones para conocer y cumplir con todas tus obligaciones
fiscales. Este documento no substituye la obligacin de llevar la
contabilidad correspondiente.ISRIETU *IVA **IDEPAGOSPeriodoIngresos
cobrados (sin incluir IVA)Deducciones autorizadas (sin incluir
IVA)Base para calcular el ISRISRretenido por pagos efectuados por
personas moralesPeriodoIngresos cobrados (sin incluir
IVA)Deducciones autorizadas (sin incluir IVA)Compras, gastos e
inversionesBase para calcular el IETUAcreditamientosIVA causado o
cobrado a sus clientesIVA retenido por pagos recibidos por personas
moralesIVA acreditable pagado en sus compras, gastos e
inversionesAcreditamiento de saldo a favor de periodos
anterioresIDE recaudado por las instituciones bancarias o pagado
directamente por el contribuyentePeriodoIDEPagos efectuados en
declaraciones mensuales (sin incluir recargos ni
actualizaciones)Por deducciones mayores a los ingresos de
ejercicios anteriores(por el factor correspondiente)PorSalarios
pagados(gravados para ISR, por el factor
correspondiente)PorAportaciones de seguridad social (pagadas como
patrn, por el factor correspondiente)Otros acreditamientosIDE
recaudado por las Instituciones del Sistema Financiero o pagado
directamente por el contribuyente (Solo del periodo)ISRIETUIVAISR
retenido como patrn por los salarios pagados a sus
trabajadoresCompras, gastos, inversiones, salarios, aportaciones de
seguridad socialInversiones (solo cuando se deduzcan mediante
porcentajes)Pagado a la FederacinPagado a la Entidad
Federativa(A)(B)(C)(D) (A-B-C=D)(E)(F)(G)(H)
(F-G=H)(I)(J)(K)(L)(P)(P)(R)(S)(T) (M-N--O=T)(U)( M )( N )( )( O )(
P
)EneroEneroEnero00180EneroFebreroFebreroFebreroAcumuladoAcumuladoAcumuladoMarzoMarzoMarzoAcumuladoAcumuladoAcumuladoAbrilAbrilAbrilAcumuladoAcumuladoAcumuladoMayoMayoMayoAcumuladoAcumuladoAcumuladoJunioJunioJunioAcumuladoAcumuladoAcumuladoJulioJulioJulioAcumuladoAcumuladoAcumuladoAgostoAgostoAgostoAcumuladoAcumuladoAcumuladoSeptiembreSeptiembreSeptiembreAcumuladoAcumuladoAcumuladoOctubreOctubreOctubreAcumuladoAcumuladoAcumuladoNoviembreNoviembreNoviembreAcumuladoAcumuladoAcumuladoDiciembreDiciembreDiciembreAcumuladoAcumuladoAcumuladoColumna
B. -Para efectos del rgimen de Arrendamiento debes anotar la
deduccin opcional de 35%, en caso de que optes por ella, ms el
impuesto predial. -Incluye las inversiones cuando tengas derecho a
deducirlas como erogaciones totales (a 100% en el ao de
adquisicin). Si tienes dudas sobre la cantidad que debes anotar,
utiliza nuestros servicios gratuitos y confidenciales. Columnas B y
G. Si tus ingresos no causan IVA (por ejemplo, los mdicos) debes
anotar el importe de tus deducciones con el IVA incluido.* Recuerda
que por el ejercicio 2013 el listado de conceptos que sirvieron de
base para determinar el impuesto empresarial a tasa nica se
presentar en 2014, en el mismo periodo establecido para la
presentacin de la Declaracin Anual de ISR.
Para presentar por internet diversos trmites, avisos y
declaraciones, requieres tu contrasea o tu Firma Electrnica
Avanzada (Fiel) vigente; si no las tienes, obtenlas lo antes
posible en cualquier Mdulo de Servicios Tributarios. Utiliza
nuestros servicios gratuitos y confidenciales para ms
informacin.
IVAPeriodoISRIETU *IVAPAGOSIngresos cobrados (sin incluir
IVA)Deducciones autorizadas (sin incluir IVA)Base para calcular el
ISRISRretenido por pagos efectuados por personas moralesIngresos
cobrados (sin incluir IVA)Deducciones autorizadas (sin incluir
IVA)Compras, gastos e inversionesBase para calcular el
IETUAcreditamientosTotal de actos o actividades cobrados a sus
clientesIVA retenido por pagos recibidos por personas moralesTotal
de actos o actividades pagados a sus proveedores en sus compras,
gastos e inversionesTotal de actos o actividades pagados en la
importacin de bienes y serviciosAcreditamiento de saldo a favor de
periodos anterioresEfectuados en declaraciones mensuales (sin
incluir recargos ni actualizaciones)Control de saldosCompras,
gastos, inversiones, salarios, aportaciones de seguridad
socialInversiones (solo cuando se deduzcan mediante
porcentajes)(M)()( A )( B )( C )(D) (A-B-C= D)( E )( F )( G )( H )(
F-G = H )( I )( J )( K )( L )A LA TASA DE 16%A LA TASA DE 11%A LA
TASA DE 0%EXENTOS(N)A LA TASA DE 16%A LA TASA DE 11%A LA TASA DE
0%EXENTOSA LA TASA DEL 16%A LA TASA DEL
11%(O)Enero56,00035,000FebreroAcumuladoMarzoAcumuladoAbrilAcumuladoMayoAcumuladoJunioAcumuladoJulioAcumuladoAgostoAcumuladoSeptiembreAcumuladoOctubreAcumuladoNoviembreAcumuladoDiciembreAcumulado*
Recuerda presentar la Declaracin Informativa de Operaciones con
Terceros (DIOT).
COLEGIATURASEstos datos se requieren slo para hacer Declaracin
AnualPagos por servicios educativos (colegiaturas)En la columna
Monto de estmulo aplicable anota el importe a que tienes derecho
conforme lo siguiente:Nivel educativoLmite anual de
deduccin($)Preescolar14,200Primaria12,900Secundaria19,900Profesional
tcnico17,100Bachillerato o su equivalente25,500CURP del
beneficiarioNivel educativoRFC de la institucin educativaMonto de
estmulo aplicableCuando el pago anual haya sido inferior a la
cantidad a que tienes derecho por este estmulo, debes capturar
nicamente la cantidad que hayas pagado.
DEDUCCIONES PERSONALESDeducciones personalesEn la columna Tipo
de gasto, anota la letra que corresponda de acuerdo con el listado
que se encuentra en la parte inferior de la siguiente tabla.En la
columna Importe anota la cantidad anual; si tienes varios
comprobantes de la misma persona smalos y anota slo el total que
pagaste a esa persona.Si alguno de tus comprobantes tiene el IVA
desglosado, anota el total con el IVA incluido (los recibos por
concepto de honorarios mdicos o dentales no deben tener IVA).Si
estos espacios son insuficientes imprime las copias que sean
necesarias.Tipo de gasto(ver listado abajo de este cuadro)RFC de
quien expide el comprobanteImporte(incluir IVA)A. Honorarios
mdicos, dentales, gastos hospitalarios, anlisis o estudios clnicos,
honorarios de enfermeras, prtesis, y lentes pticos graduados (las
medicinas compradas en farmacias no son deducibles).E. Aportaciones
voluntarias al SAR.F. Primas por seguros de gastos mdicos.G. Gastos
de transporte escolar obligatorio.B. Gastos funerarios.H. Depsitos
en cuentas personales especiales para el ahorro, pago de primas de
contratos de seguro que tengan como base planes de pensiones, as
como adquisicin de acciones de sociedades de inversin.Los dos
conceptos anteriores slo son deducibles si se erogaron en MxicoC.
Donativos a instituciones autorizadas (por ejemplo Cruz Roja).D.
Intereses reales pagados por crditos hipotecarios para su casa
habitacin.I. Impuesto local sobre ingresos por salarios y en
general por la prestacin de un servicios personal subordinado.
SERVICIOS
