EVALUASI BANK-BANK DI INDONESIA YANG TELAH MENJADI BANK
INTERNASIONAL DITINJAU DARI ARSITEKTUR PERBANKAN INDONESIA
DISUSUN OLEH:1. Palentinus Gendra Ardianto(111442)/No.Absen:
012. Edmond Gabriel(131043)/No.Absen: 153. Priscilla Gita
Damara(131049)/No.Absen: 264. Stefany Wijaya(131050)/No.Absen: 275.
Dedy(131055)/No.Absen: 296. Jefry Ansori(131056) No.Absen: 307.
Devi (131509) No.Absen: 36KELAS PA 501
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI MUSIPALEMBANG2014KATA PENGANTAR
Puji dan syukur Penulis haturkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa
karena berkat karunia-Nya lah makalah berjudul Evaluasi Bank-Bank
Di Indonesia Yang Telah Menjadi Bank Internasional Ditinjau Dari
Arsitektur Perbankan Indonesia telah dapat Penulis selesaikan
dengan baik. Keberhasilan ini tentu tidak terlepas dari peranan
penting dari Dosen Pengampu mata kuliah Bank dan Lembaga Keuangan
Lain. Selain itu juga, Penulis mengucapkan terima kasih kepada
seluruh pihak yang telah mendukung selama proses pengerjaan makalah
ini.Di dalam makalah ini, Penulis mengevaluasi beberapa bank di
Indonesia yang telah menjadi bank berskala internasional, meliputi
Bank BCA, Bank BNI, Bank Mandiri, Bank BNI, Bank BRI, Bank Danamon,
dan Bank BII ditinjau dari sisi Arsitektur Perbankan Indonesia.
Penulis melakukan evaluasi dan analisis data berdasarkan Laporan
Keuangan pada masing-masing bank pada tahun 2013. Penulis berharap
bahwa makalah ini dapat menjadi sumber informasi bagi semua pihak
yang membutuhkan.Penulis juga menyadari bahwa makalah ini masih
jauh dari kesempurnaan. Oleh sebab itulah, besar harapan Penulis
agar para pembaca berkenan untuk memberikan kritik dan saran yang
membangun. Selain itu juga, Penulis mohon maaf apabila ada
kata-kata yang kurang berkenan di hati para pembaca. Akhir kata,
Penulis mengucapkan terima kasih dan selamat membaca.
Palembang, 30 Agustus 2014
Penulis
BAB IPENDAHULUAN
A. Latar Belakang Arsitektur Perbankan IndonesiaKrisis perbankan
yang terjadi pada tahun 1997 yang lalu telah memeberikan pelajaran
akan pentingnya menciptakan industri perbankan nasional yang
memiliki ketahanan dan kemampuan yang memadai untuk menghadapi
berbagai macam gejolak eksternal. Sementara itu, perkembangan
produk dan jasa perbankan mengalami perubahan yang lebih kompleks
disertai dengan resiko yang lebih besar sebagai akibat dari
tuntutan nasabah ang menginginkan produk dan jasa bank yang lebih
bervariasi. Dengan munculnya produk-produk baru yang semakin
inovatif tersebut, perbankan nasional harus siap menghadapi
berbagai risiko yang kemungkinan berpotensi untuk muncul dikemudian
hari. Disamping itu, perkembangan informasi menyebabkan distribusi
produk dan jasa yang ditawarkan oleh lembaga keuangan termasuk
perbankan semakin meluas dan cepat, sehingga sifatnya menjadi
global dan universal.Perkembangan perbankan menunjukkan dinamika
dalam kehidupan ekonomi. Sebelum sampai pada praktik-praktik yang
terjadi saat ini, ada banyak permasalahan yang terkait dengan
masalah-masalah perbankan ini. Masalah utama yang muncul dalam
praktik perbankan ini adalah pengaturan sistem keuangan yang
berkaitan dengan mekanisme penentuan volume uang yang beredar dalam
perekonomian. Sistem keuangan, yang terdiri dari otoritas keuangan
(financial authorities), sistem perbankan dan sistem lembaga
keuangan bukan bank, pada dasarnya merupakan tatanan dalam
perekonomian suatu Negara yang memiliki peran utama dalam
menyediakan fasilitas jasa-jasa keuangan. Fasilitas jasa tersebut
diberikan oleh lembaga-lembaga keuangan, termasuk pasar uang dan
pasar modal. Secara umum lembaga keuangan dapat dikelompokan dalam
dua bentuk yaitu lembaga keuangan bank dan lembaga keuangan bukan
bank. Sistem perbankan di Indonesia dibedakan berdasarkan fungsinya
yang terdiri dari Bank Sentral, Bank Umum, dan Bank Perkreditan
Rakyat (BPR). Bank Umum, dapat menghimpun dana dari masyarakat
secara langsung dalam bentuk simpanan giro, tabungan dan deposito
berjangka, lalu menyalurkan kepada masyarakat terutama dalam bentuk
kredit atau bentuk-bentuk lainnya. Bank umum dalam kegiatannya
memberikan jasa-jasa dalam lalu lintas pembayaran. Sementara itu,
Bank Perkreditan Rakyat, berdasarkan peraturan perundang-undangan,
dalam pelaksanaan kegiatannya menghimpun dana, dapat menerima
tabungan dan deposito berjangka, namun tidak diperkenankan menerima
simpanan giro dan tidak diperkenankan member jasa-jasa dalam lalu
lintas pembayaran. Sedangkan jenis lembaga keuangan bukan bank
dapat berupa lembaga pembiayaan, perusahaan model ventura,
perusahaan anjak piutang, perusahaan pembiayaan konsumen,
perusahaan kartu kredit, dana pensiun, pegadaian, pasar modal dan
lain-lain. Dalam rangka menghadapi segala perubahan dan tantangan
tersebut, perbankan nasional perlu mempersiapkan segala sesuatunya
agar memiliki ketahanan yang kuat dalam menghadapi berbagai macam
perubahan serta memiliki daya saing yang sehat dan wajar baik di
pasar nasional maupun internasional. Dalam kondisi sepeerti ini,
industri perbankan nasional memerlukan adanya suatu kerangka acuan
bagaimana perbankan nasional mampu mengatasi segala perubahan dan
tantangan tersebut sertaarah yang hendak dicapai di masa yang akan
datang. Kerangka acuan tersebet diwujudkan dalam bentuk cetak biru
(blue print) arsitektur perbankan nasional yang bersifat menyeluruh
dan dapat dipakai sebagai acuan bagi semua pihak yang terlibat
dalam industri pernbankan. API ini dibuat oleh Bank Indonesia
karena berdasarkan Undang-Undang Perbankan dan Undang Undang Bank
Indonesia, bahwa yang mengawasi dan mengendalikan sektor perbankan
adalah Bank Indonesia oleh karenanya, API ini diumumkan dan
disosialisasikan kepada Perbankan pada tahun 2004. API ini telah
dipelajari oleh semua kalangan perbankan bahkan Pemerintah sendiri.
Saat ini dirasakan perlu untuk memperbaiki API tersebut karena ada
persoalan yang dirasakan oleh kalangan Perbankan dengan API
tersebut.B. Bank IndonesiaBank Indonesia pada awalnya dimulai dari
sebuah bank pada penjajahan belanda sebelum merdeka. Bank tersebut
bernama De Javasche Bank yang dimiliki Belanda dan sebuah lembaga
hukum yang berbentuk Perseroan Terbatas. Bank ini mendapat hak
otrooi sebagai bank sirkulasi. Pemerintah Belanda memberikan tuga
kepada Bank ini untuk merintis perkembangan sistim perbankan di
Indonesia. Adanya nasionalisasi terhadap perusahaan yang dikuasai
Belandan, maka De Javasche Bank menjasi Bank Sentral di Indonesia
dengan Keputusan Pemerintah No. 118 Tahun 1951. Kemudian dibentuk 3
Panitia nasionalisasi De Javasche Bank yangmelahirkan Undang-Undang
No. 24 Tahun 1951 diterbitkan pada 6 Desember 1951 tentang
Nasionalisasi De Javasche Bank. Pemerintahan Orde Baru yang dimulai
pada tahun 1968 juga langsung melakukan perbaikan dan pembaruan
sistem Perbankan Nasional.Pemerintah Orde Baru ini mengesahkan
Undang-Undang No. 13 tahun 1968 yang menyatakan bahwa Bank
Indonesia sebagai Bank Sentral. Undang-undang ini secara jelas
menyatakan Bank Indonesia melepaskan fungsi komersial sehingga
fungsinya tidak lagi bersifat ganda. Demikian juga, Bank Indonesia
mash tetap sebagai kasir negara dan dianggap sebagai lender of last
resort.Indonesia sebagai satu negara yang masih sedang berkembang
dan membangun maka dibutuhkan lembaga yang bisa sebagai agent of
development. Bank Indonesia sebagia satu lembaga penting di
Indonesia dianggap juga sebagai agent development. Bank ini masih
turut serta menyalurkan kredit untuk membantu rakyat miskin. Bank
Indonesia juga diharapkan bisa menciptakan lapangan kerja.Salah
satu lagi tugas yang menonjol dari Bank Indonesia yaitu sebagai
kasir negara. Bank Indonesia dianggap sebagai lembaga yang membayar
dan mengatur sistim pembayaran dan dianggap sebagai subordinat
Pemerintah dalam rangka pembayaran tersebut. Akibatnya, Pemerintah
seringkali menugaskan Bank Indonesia untuk bankir pemerintah
daripada tugas lain sebagai penjaga stabilitas moneter.Adanya tugas
Bank Indonesia yang cukup luas sebagai bankir Pemerintah, agent of
development dan stabilitas moneter dan juga perkembangan bank
sentral di negara lain, maka pada tahun 1999 disterbitkan dua
undang-undang sekaligus untuk sektor perbankan yaitu Undang-Undang
No. 23 tahun 1999 tentang Bank Indonesia dan Undang-Undang No. 10
tahun 1998 tentang Perbankan.Berdasarkan kedua Undang-undang ini
maka ada perubahan mendasar bahwa tugas Bank Indonesia semakin
jelas dan tugas pemberian izin pendirian bank bukan pada Departemen
Keuangan tetapi pada Bank Indonesia.Berdasarkan Undang-Undang No.23
Tahun 1999 tentang Bank Indonesia, pada pasal 4 disebutkan bahwa
Bank Indonesia adalah bank Sentral Republik Indonesia. Sebagai Bank
Sentral dan mengawasi bank-bank, maka Bank Indonesia dapat
menerbitkan regulasi yang dikenal peraturan dimana peraturan ini
harus diikuti oleh semua bank yang berdiri atau berusaha di
Indonesia. Adan peraturan Bank Indonesia dikenal dengan singkat
PBI. Hampir tiap tahun PBI dikeluarkan dalam rangka mengawasi bank
dan juga menjaga stabilitas moneter.Pasal 4 ayat 2 menyebutkan
bahwa Bank Indonesia merupakan lembaga negara yang independen,
bebas dari campur tangan Pemerintah atau pihak-pihak lainnya,
kecuali untuk hal-hal yang secara tegas diatur dalam Undang-Undang.
Konsep kebebasan ini mempunyai implikasi yang sangat luas.
Kebebasan ini bisa membuat lembaga ini lupa akan tindakan yang
seharusnya. Artinya, bila bank ini sebenarnya melakukan sebuah
kebijakan yang seharusnya terjadi tetapi tidak dilaksanakan
dikarenakan adanya kebebasan dan kepentingan tertentu.Pasal 8
Undang-Undang No. 23 tahun 1999 menyebutkan tugas Bank Indonesia
yaitu: a. Menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneterb. Mengatur
dan menjaga sistim pembayaranc. Mengatur dan mengawasi bank Tugas
Bank Indonesia sebagai penetap dan pelaksana kebijakan moneter,
serta mengatur dan menjaga sistim pembayaran di Indonesia tidak
menjadi persoalan dan tidak perlu mendapat analisis karena sangat
diperlukan dan paper ini tidak membahas tugas tersebut. Bank
Indonesia yang mempunyai tugas Mengatur dan mengawasi Bank perlu
mendapat perhatian mengingat banyak persoalan yang terjadi baik
sebelum krisis dan setelah krisis. Dalam rangka mengawasi Bank di
Indonesia maka Bank Indonesia menciptakan Arsitektur Perbankan
Indonesia.
C. Definisi Arsitektur Perbankan IndonesiaArsitektur Perbankan
Indonesia (API) merupakan suatu kerangka dasar sistem perbankan
Indonesia yang bersifat menyeluruh dan memberikan arah, bentuk, dan
tatanan industri perbankan untuk rentang waktu lima sampai sepuluh
tahun ke depan. Arah kebijakan pengembangan industri perbankan di
masa datang yang dirumuskan dalam API dilandasi oleh visi mencapai
suatu sistem perbankan yang sehat, kuat dan efisien guna
menciptakan kestabilan sistem keuangan dalam rangka membantu
mendorong pertumbuhan ekonomi nasional.
D. Visi Arsitektur Perbankan IndonesiaArah kebijakan
pengembangan industri perbankan di masa depan, seperti yang di
ungkapkan dalam API, di landasi oleh visi yaitu: mencapai suatu
system perbankan yang sehat, kuat dan efisien guna menciptakan
kestabilan sistem keuangan dalam rangka membantu mendorong
pertumbuhan ekonomi nasional.API menjadi kebutuhan yang mendesak
bagi perbankan Indonesia dalam rangka memperkuat fundamental
industri perbankan. Krisis ekonomi tahun 1997 menunjukkan bahwa
industri perbankan nasional belum memiliki kelembagaan perbankan
yang kokoh yang didukung dengan infrastruktur perbankan yang baik
sehingga secara fundamental masih harus diperkuat untuk dapat
mengatasi gejolak internal maupun eksternal. Belum kokohnya
fundamental perbankan nasional merupakan tantangan bukan hanya bagi
industri perbankan secara umum, tetapi juga bagi Bank Indonesia
sebagai otoritas pengawasnya.Bertitik tolak dari kebutuhan untuk
memiliki fundamental perbankan yang lebih kuat dan sebagai upaya
lanjutan dalam program penyehatan perbankan yang saat ini sedang
berjalan, maka sejak dua tahun terakhir dengan masukan-masukan
berharga dari berbagai stakeholders, Bank Indonesia telah
menyelesaikan penyusunan API. Mengingat API merupakan bagian yang
tidak terpisahkan dari program restrukturisasi perbankan maupun
white paper penyehatan perbankan nasional pasca IMF, maka Bank
Indonesia akan mulai mengimplementasikan API pada tahun 2004.
Mengingat lingkup kebijakan dan pembahasan yang akan ditempuh dan
perlunya persiapan yang harus dilakukan oleh bank-bank dan Bank
Indonesia dalam mengantisipasi perubahan dimaksud, maka
implementasi perubahan-perubahan tersebut akan dilakukan secara
bertahap.
E. Enam Pilar Arsitektur Perbankan IndonesiaBerpijak dari adanya
kebutuhan blue print perbankan nasional dan sebagai kelanjutan dari
program restrukturisasi perbankan yang sudah berjalan sejak tahun
1998, maka Bank Indonesia pada tanggal 9 Januari 2004 telah
meluncurkan API sebagai suatu kerangka menyeluruh arah kebijakan
pengembangan industri perbankan Indonesia ke depan. Peluncuran API
tersebut tidak terlepas pula dari upaya Pemerintah dan Bank
Indonesia untuk membangun kembali perekonomian Indonesia melalui
penerbitan buku putih Pemerintah sesuai dengan Inpres No. 5 Tahun
2003, dimana API menjadi salah satu program utama dalam buku putih
tersebut. Bertitik tolak dari keinginan untuk memiliki fundamental
perbankan yang lebih kuat dan dengan memperhatikan masukan-masukan
yang diperoleh dalam mengimplementasikan API selama dua tahun
terakhir, maka Bank Indonesia merasa perlu untuk menyempurnakan
program-program kegiatan yang tercantum dalam API. Penyempurnaan
program-program kegiatan API tersebut tidak terlepas pula dari
perkembangan-perkembangan yang terjadi pada perekonomian nasional
maupun internasional. Penyempurnaan terhadap program-program API
tersebut antara lain mencakup strategi-strategi yang lebih spesifik
mengenai pengembangan perbankan syariah, BPR, dan UMKM ke depan
sehingga API diharapkan memiliki program kegiatan yang lebih
lengkap dan komprehensif yang mencakup sistem perbankan secara
menyeluruh terkait Bank umum dan BPR, baik konvensional maupun
syariah, serta pengembangan UMKM.Bank Indonesia dalam API
memperkenalkan adanya enam pilar untuk tercapainya sistem perbankan
yang sehat, kuat dan efisien guna mencipatakan kestabilan sistem
keuangan dalam rangka membantu pertumbuhan ekonomi nasional. Adapun
pilar tersebut sebagai berikut:1. Menciptakan struktur perbankan
domestik yang sehat yang mampu memenuhi kebutuhan masyarakat dan
mendorong pembangunan ekonomi nasional yang berkesinambungan.2.
Menciptakan sistem pengaturan dan pengawasan bank yang efektif dan
mengacu pada standar internasional.3. Menciptakan industri
perbankan yang kuat dan memiliki daya saing yang tinggi serta
memiliki ketahanan dalam menghadapi risiko.4. Menciptakan good
corporate governance dalam rangka memperkuat kondisi internal
perbankan nasional.5. Mewujudkan insfrastruktur yang lengkap untuk
mendukung terciptanya industri perbankan yang sehat.6. Mewujudkan
pemberdayaan dan perlindungan konsumen jasa perbankan.
Pilar API tersebut dapat juga dibuat dalam bentuk pola rumah
sebuah rumah seperti terlihat pada Grafik berikut ini.
Bank Indonesia menciptakan API agar dibisa dipahami arah
kebijakan Perbankan yang diinginkan Pemerintah. Adanya API, membuat
bank-bank menyesuaikan rencana kerja dalam 5 tahun sampai 10 tahun
ke depan agar sesuai dan mengikuti API tersebut.
F. Struktur Perbankan IndonesiaBank sebagai lembaga atau sering
juga disebut jantungnya perekonomian negara maka sangat dibutuhkan
struktur perbankan yang baik dari negara yang bersangkutan.
Struktur Perbankan menjadi salah satu topik yang cukup menarik
dalam analisis perbankan sejak dulu sampai saat ini untuk suatu
negara.Struktur perbankan perbankan yang baik dapat menimbulkan
jalannya perekonomian suatu negara. Struktur Perbankan yang baik
juga dapat membuat pemerataan pendapatan masyarakat. Struktur
Perbankan yang baik harus direncanakan dengan baik agar terjadi
struktur perbankan sesuai dengan cita-cita. Struktur Perbankan yang
baik tidak terciptanya secepatnya tetapi melalui sebuah proses yang
panjang. Keinginan Pemerintah saat ini belum bisa langsung dipenuhi
oleh perbankan saat ini. Hal ini disebabkan faktor pihak lain
diluar bank yaitu masyarakat yang melakukan investasi melalui
deposito, tabungan dan rekening serta obligasi serta peraturan
Pemerintah sendiri. Tetapi, Struktur Perbankan tersebut sangat
diperlukan agar pertumbuhan ekonomi dan peningkatan pendapatan
masyarakat serta pemerataan pendapatan bisa terjadi.Dengan demikian
dalam waktu sepuluh sampai lima belas tahun ke depan program
peningkatan permodalan tersebut diharapkan akan mengarah pada
terciptanya struktur perbankan yang lebih optimal, yaitu
terdapatnya: 2 sampai 3 bank yang mengarah kepada bank
internasional dengan kapasitas dan kemampuan untuk beroperasi di
wilayah internasional serta memiliki modal di atas Rp50 triliun; 3
sampai 5 bank nasional yang memiliki cakupan usaha yang sangat luas
dan beroperasi secara nasional serta memiliki modal antara Rp10
triliun sampai dengan Rp50 triliun; 30 sampai 50 bank yang kegiatan
usahanya terfokus pada segmen usaha tertentu sesuai dengan
kapabilitas dan kompetensi masingmasing bank. Bank-bank tersebut
memiliki modal antara Rp100 miliar sampai dengan Rp10 triliun; Bank
Perkreditan Rakyat (BPR) dan bank dengan kegiatan usaha terbatas
yang memiliki modal di bawah Rp100 miliar.
0,11050PermodalanRp TriliunLain-nyaRitelDaerahKorporatifBank
dengan kegiaan usaha terbatasBPRBank NasionalBank Internasional
BAB IILANDASAN TEORI
A. Sumber-Sumber Dana Bank1. Pengertian Sumber Dana BankSumber
dana bank adalah adalah suatu usaha yang dilakukan oleh bank untuk
mencari atau menghimpun dana untuk digunakan sebagai biaya operasi
dan pengelolaan bank. Dana yang dihimpun dapat berasal dari dalam
perusahaan maupun lembaga lain diluar perusahaan dan juga dan dapat
diperoleh dari masyarakat. Pemilihan sumber dana akan menentukan
besar kecilnya biaya yang ditanggung. Oleh karena itu pemilihan
sumber dana harus dilakukan secara tepat. Secara garis besar sumber
dana bank dapat di peroleh dari:a. Dari bank itu sendirib. Dari
masyarakat luas c. Dan dari lembaga lainnya 2. Jenis Sumber Dana
Banka. Dana yang bersumber dari bank itu sendiri Dana sendiri lazim
disebut pula dengan dana pihak kesatu yang berasal dari pemegang
saham atau pemilik. Pada dasarnya setiap bank akan selalu berusaha
untuk meningkatkan jumlah dana sendiri, selain untuk memenuhi
kewajiban menyediakan modal minimum (CAR=Capital Adequacy Ratio)
juga untuk memperkuat kemampuan ekspansi dan bersaing. Kemampuan
setiap bank untuk meningkatkan modal akan tercermin dari besarnya
CAR bank tersebut. Hai ini merupakan salah satu ukuran tingkat
kemampuan dan kesehatan suatu bank, yang akhirnya akan meningkatkan
kepercayaan masyarakat terhadap suatu bank (baik di dalam maupun di
luar negeri).Perolehan dana dari sumber bank itu sendiri (modal
sendiri) maksudnya adalah dana yang diperoleh dari dana bank salah
satu jenis dana yang bersumber dari bank itu sendiri adalah modal
setor dari para pemegang saham. Dana sendiri adalah dana yang
berasal dari para pemegang saham bank atau pemilik saham. Adapun
pencarian dana yang bersumber dari bank itu sendiri terdiri dari:1.
Modal sahamSetoran modal dari pemegang saham yaitu merupakan modal
dari para pemegang saham lama atau pemgang saham yang baru. Modal
yang disetor oleh para pemegang saham, sumber utama dari modal
perusahaan adalah saham. Dana yang disetor secara efektif oleh para
pemegang saham pada waktu bank berdiri. Pada umumnya modal setoran
pertama dari pemilik bank sebagian digunakan untuk sarana
perkantoran, pengadaan peralatan kantor dan promosi untuk menarik
minat masyarakat.2. Tambahan Modal DisetorTambahan modal disetor
merupakan tambahan modal bagi bank yang biasanya berbentuk agio,
disagio, dan modal sumbangan.3. Cadangan Cadangan laba, yaitu
merupakan laba yang setiap tahun di cadangkan oleh bank dan
sementara waktu belum digunakan. Cadangan laba yaitu sebagian dari
laba bank yang disisihkan dalam bentuk cadangan modal dan cadangan
lainnya yang akan dipergunakan untuk menutupi timbulnya resiko di
kemudian hari. Cadangan ini dapat diperbesar apabila bagian untuk
cadangan tersebut ditingkatkan atau bank mampu meningkatkan
labanya.4. Laba Laba merupakan milik pemegang saham, yang keputusan
penggunaannya merupakan hak sepenuhnya pemegang saham melalui Rapat
Umum Pemegang Saham (RUPS). Laba bank yang belum di bagi, merupakan
laba tahun berjalan tapi belum dibagikan kepada para pemegang
saham.Semakin besar modal yang dimiliki oleh suatu bank, berarti
kepercayaan masyarakat bertambah baik dan bank tersebut akan diakui
oleh bank-bank lain baik di dalam maupun di luar negeri sebagai
bank yang posisinya kuat. Dana yang bersumber dari bank itu sendiri
sumber dana ini merupakan sumber dana dari modal sendiri. b. Dana
yang bersumber dari masyarakat luas Sumber dana ini merupakan
sumber dana terpenting bagi kegiatan operasi bank dan merupakan
ukuran keberhasilan bank jika mampu membiayai operasinya dari
sumber dana ini. Adapun dana masyarakat adalah dana-dana yang
berasal dari masyarakat, baik perorangan maupun badan usaha, yang
diperoleh dari bank dengan menggunakan berbagai instrumen produk
simpanan yang dimiliki oleh bank. Pencarian dana dari sumber ini
relatif paling mudah jika dibandingkan dengan sumber lainnya dan
pencarian dana dari sumber dana ini paling dominan, asalkan bank
dapat memberikan bunga dan fasilitas menarik lainnya. Akan tetapi
pencarian sumber dana dari sumber ini relatif lebih mahal jika
dibandingkan dari dana sendiriUntuk memperoleh dana dari masyarakat
luas bank dapat menggunakan tiga macam jenis simpanan (rekening).
Masing-masing jenis simpanan memiliki keunggulan tersendiri,
sehingga bank harus pandai dalam menyiasati pemilihan sumber dana.
Sumber dana yang dimaksud adalah:1. Giro (demand deposit)Giro
adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukannya dapat
dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana
perintah bayar lainnya, atau dengan pemindahbukuan. Suatu cek
diberikan kepada pihak penerima pembayaran (payee) yang
menyimpannya di bank mereka, sedangkan giro diberikan oleh pihak
pembayar (payer) ke banknya, yang selanjutnya akan mentransfer dana
kepada bank pihak penerima, langsung ke akun mereka.2. Tabungan
(saving deposit)Tabungan adalah simpanan yang penarikannya hanya
dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati, tetapi
tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro, dan atau alat lainnya
yang dipersamakan dengan itu. Tabungan ini dikatakan pula dana yang
sensitive ayau peka terhadap perubahan sehingga disebut pua sebagai
dana yang labil yang sewaktu-waktu dapat ditarik atau disetor oleh
nasabah, meskipun frekuensi pengambilannya relative rendah bila
dibandingkan dengan giro. Akibatnya adalah dana tabunagn ini dapat
mengendap di bank dalam waktu relative lebih lama dari dana giro.
Simpanan tabungan adalah sebagian pendapatan masyarakat yang tidak
dibelanjakan disimpan sebagai cadangan guna berjaga-jaga dalam
jangka pendek. Faktor-faktor tingkat Tabungan, antara lain:a.
Tinggi rendahnya pendapatan masyarakatb. Tinggi rendahnya suku
bunga bankc. adanya tingkat kepercayaan terhadap bank3. Simpanan
BerjangkaDeposito berjangka adalah simpanan yang penarikannya hanya
dapat dilakukan pada waktu-waktu tertentu menurut perjanjian antara
penyimpan dengan bank yang bersangkutan.Dalam bank konvensional,
simpanan deposito adalah sejenis jasa tabungan yang biasa
ditawarkan oleh bank kepada masyarakat. Deposito biasanya memiliki
jangka waktu tertentu di mana uang di dalamnya tidak boleh ditarik
nasabah. Bunga deposito biasanya lebih tinggi daripada bunga
tabungan biasa.Sertifikat deposito atau negotiable Certificate of
Deposits atau sering disingkat dengan CD adalah deposito berjangka
yang bukti simpanannya dapat diperdagangkan atau surat berharga
atas unjuk rupiah yang merupakan surat pengakuan utang dari bank
dan lembaga keuangan bukan bank yang dapat diperjualbelikan dalam
pasar uang.c. Dana yang bersumber dari lembaga lain Sumber dana
yang ketiga ini merupakan tambahan jika bank mengalami kesulitan
dalam pencarian sumber dana pertama dan kedua di atas. Pencarian
dari sumber dana ini relaitif labih mahal dan sifatnya hanya
semntara waktu saja. Dana yang diperoleh dari sumber ini digunakan
untuk membiayai atau membayar transaksi-transaksi tertentu.
Perolehan dana dari sumber ini antara lain dapat diperoleh dari: 1.
Pinjaman dari Bank IndonesiaPinjaman dari Bank Indonesia merupakan
pinjaman yang diperoleh karena bank mengalami kesulitan likuiditas
dan atau pinjaman karena bank ditunjuk sebagai penyalur/penerus
pinjaman atau bantuan luar negeri.2. Pinjaman dari Bank Lain di
Dalam NegeriPinjaman ini lazim dikenal sebagai pinjaman antarbank
(interbank call money). Pinjaman ini ditunjukan untuk memenuhi
kebutuhan menutup kliring (karena kalah kliring) atau dapat juga
untuk memenuhi kebutuhan pemenuhan saldo Giro Wajib Minimun (GMW)
di Bank Indonesia. Jangka waktu pinjaman ini umumnya relative
sangan singkat (overnight call money) dengan menggunakan instrumen
sertifikat deposito, promes, dan Surat Berharga Pasar Uang
(SPBU).3. Repurchase AgreementRepurchase Agreement atau disebut
dengan Rps atau Reposadalah penjualan surat berharga sesuai dengan
waktu yang diperjanjikan dengan harga yang ditetapkan di muka.
Instrument yang digunakan Repos antara lain Wesel dan promes yang
akan jatuh tempo.Repuchase Agreement merupakan salah satu
alternative bank untuk memenuhi kebutuhan dananya. Biasanya Repos
merupakan sumber dana untuk memenuhi kebutuhan likuiditas atau
kebutuhan jangka pendek bank.4. Fasilitas DiskontoFasilitas
diskonto adalah penyediaan dana jangka pendek oleh Bank Indonesia
dengan cara pembelian promes yang diterbitkan oleh bank-bank atas
dasar diskonto.fasilitas diskonto merupakan upaya terakhir bagi
bank dan merupakan bantuan Bank Sentral sebagai Lender of The Last
Report.5. Pinjaman subordinasi6.Pinjaman dari bank (antarbank) dan
atau Lembaga Keuangan di Luar NegeriPinjaman yang lazimnya
berbentuk pinjaman jangka menengah-panjang, offshore Loan dan
pinjaman ini sebelumnya harus mendapat persetujuan dari Bank
Indonesia karena berkaitan dengan kebijakan moneter.7. Pinjaman
dari Lembaga Keuangan Bukan Bank (LKBB)Pinjaman ini lazimnya berupa
surat berharga yang dapat diperjualbelikan seperti sertifikat bank
dan atau deposit on call dengan waktu pendek dan dapat diperpanjang
kembali.8. Obligasi (bonds) dan SahamObligasi adalah bukti utang
dari etimen yang dijamin dengan agunan harta kekayaan milik etimen
dan atau pihak ketiga dari etimen dan atau penanggung yang
menanggung janji pembayaran bunga atau janji lainnya serta
pelunasan pokok pinjaman yang dilakukan pada tanggal jatuh tempo,
sekurangnya tiga tahun sejak tanggal emisi.Saham adalah bukti
pernyataan modal dalam pemilikan suatu perusahaan terbatas. Dengan
penjualan saham tersebut, dana sendiri (yang berasal dari agio
saham) akan menjadi lebih besar yang pada gilirannya akan meningkat
kemampuan bank dalam menjalan usahanya.
B. Penilaian Tingkat Kesehatan Bank dengan Analisis CAMELDi
indonesia, seluruh bank-banknya menggunakan analisis yang dikenal
dengan analisis CAMEL (Capital, Assets Quality, Management, Earning
dan Liquidity) untuk mengukur tingkat kesehatan suatu bank. Sebagai
tambahan, jika salah satu faktor dari CAMEL tersebut mengalami
masalah, biasanya akan bank tersebut akan mengalami
kesulitan.Berikut akan dibahas secara keseluruhan dari analisis
CAMEL tersebut.1. Capital (Permodalan)Aspek permodalan di dalam
analisis CAMEL didasarkan kepada kewajiban penyediaan minimum bank.
Untuk mengetahui modal minimum yang dibutuhkan suatu bank, biasanya
diukur dari nilai rasio kecukupan modal, atau Capital Adequacy
Ratio (CAR). Nilai CAR yang baik sekurang-kurangnya adalah 8%CAR =
Modal x 100%ATMR2. Asset (Aktiva)Hal kedua yang harus diperhatikan
dalam menganalisis kesehatan bank adalah aktiva produktif. Aktiva
produktif adalah semua aktiva milik bank yang bertujuan untuk
memperoleh penghasilan yang sesuai dengan fungsinya.Ada empat jenis
aktiva produktif yaitu :1. Kredit yang diberikan2. Surat berharga3.
Penempatan dana pada bank lain4. PenyertaanUntuk menilai aset ini,
kita dapat membandingkan antara aktiva produktif yang
diklasifikasikan dengan aktiva produktif. Selain itu, kita juga
bisa menggunakan rasio penyisihan penghapusan produktif terhadap
aktiva produktif yang diklasifikasikan.3. Management
(Manajemen)Selanjutnya kita bisa melihat tingkat kesehatan sebuah
bank dari manajemennya. Jika manajemennya diolah dan diatur dengan
baik, maka suatu bank akan menjadi semakin sehat. Secara umum, bank
akan diajukan 250 pertanyaan untuk menilai kualitas manajemen bank
tersebut.Selain itu, penilaian faktor manajemen dalam penilaian
tingkat kesehatan bank umum dilakukan dengan melakukan evaluasi
terhadap pengelolaan terhadap bank yang bersangkutan.
Pertanyaan-pertanyaan yang diajukan biasanya mencakup manajemen
risiko dibagi dalam sub kelompok yang berkaitan dengan risiko
likuiditas, risiko pasar, risiko kredit, risiko operasional, risiko
hukum dan risiko pemilik dan pengurus.4. Earning (Rentabilitas)Hal
keempat yang digunakan untuk mengukur tingkat kesehatan suatu bank
adalah berdasarkan kemampuan bank tersebut untuk memperoleh
keuntungan. Penilaian ini bisa diukur berdasarkan nilai ROA atau
Rasio Laba terhadap Total Aset, dan Perbandingan antara biaya
operasional dengan pendapatan operasional (BOPO), Net Interest
Margin (NIM), dll.5. Liquidity (Likuiditas)Hal terakhir yang
dijadikan indikator di dalam analisis CAMEL adalah likuiditas. Bank
yang likuid, adalah bank yang mampu membayar semua hutangnya,
khususnya hutang jangka pendek. Bank harus mampu memenuhi semua
permohonan kredit yang layak dibiayai.Hal yang harus dinilai di
dalam aspek likuiditas adalah rasio kewajiban bersih call money
terhadap aktiva lancar dan rasio kredit terhadap dana yang diterima
oleh bank.BAB IIIDATA NERACA BANK
Berikut ini merupakan data neraca bank per tahun 2013.
BAB IVANALISA DATA
A. Bank BCAJumlah ekuitas dari Bank BCA pada tahun 2013 adalah
sebesar 63.966.678 (dalam jutaan rupiah) dilihat dari struktur
perbankan Indonesia, bank yang memiliki modal di atas 50 triliyun
dapat dinyatakan kedalam bank internasional, dengan demikian Bank
BCA sudah dapat digolongkan ke dalam bank internasional.
B. Bank BNIJumlah ekuitas yang dimiliki oleh Bank BNI pada tahun
2013 adalah sebesar 47.683.505 (dalam jutaan rupiah), jika ditinjau
dari struktur perbankan Indonesia jumlah ekuitas yang dimiliki oleh
Bank BNI menunjukan bahwa Bank BNI termasuk dalam bank nasional
dengan cakupan usaha yang sangat luas dan beroperasi secara
nasional.
C. Bank BRIDilihat dari neraca Bank BRI, menyatakan bahwa Bank
BRI memiliki jumlah ekuitas pada tahun 2013 lebih dari 50 triliyun
yaitu sebesar 79.327.422 (dalam jutaan rupiah), yang berarti bahwa
Bank BRI merupakan bank internasional dengan kepasitas dan
kemampuan untuk beroperasi di wilayah internasional.
D. Bank DanamonDilihat dari gambaran struktur perbankan
Indonesia, jumlah ekuitas yang dimiliki Bank Danamon pada tahun
2013 sebesar 31.552.983 (dalam jutaan rupiah) berada diantara 10
triliyun 50 triliyun. Hal ini menunjukkan bahwa Bank Danamon belum
bisa dikatakan sebagai bank internasional, melainkan merupakan bank
bertaraf nasional
E. Bank MandiriDilihat dari neraca saldo yang dimiliki Bank
Mandiri pada tahun 2013 jumlah ekuitas yang dimiliki sebesar
88.790.596 (dalam jutaan rupiah), Bank Mandiri dapat
diklasifikasikan sebagai bank internasional karena memiliki dana di
atas 50 triliyun.
F. Bank BIIMenurut klasifikasi menurut Arsitektur Perbankan
Indonesia, Bank BII termasuk ke dalam bank nasional dengan jumlah
ekuitas yang dimiliki Bank BII sebesar 12.408.401 (dalam jutaan
rupiah) pada tahun 2013.
BAB VKESIMPULAN
Berdasarkan analisa data terhadap enam bank-bank yang ada di
Indonesia, yaitu Bank BCA, BNI, BRI, Bank Danamon, Bank Mandiri,
dan BII, ada tiga bank yang sudah bertaraf internasional dan ada
tiga bank yang bertaraf bank nasional. Bank yang sudah bertaraf
bank internasional meliputi: 1. Bank Mandiri, dengan modal sebesar
89 triliun rupiah.2. Bank BRI, dengan modal sebesar 79 triliun
rupiah.3. Bank BCA, dengan modal sebesar 64 triliun
rupiah.Sedangkan bank yang masih tergolong bank nasional,
meliputi:1. Bank BNI, dengan modal 48 triliun rupiah.2. Bank
Danamon, dengan modal 32 triliun rupiah.3. Bank BII, dengan modal
12 triliun rupiah.
