CONGTYCOPBANTRAPHACO

Dja chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - Ha NQi

BAO CAo TAl cHINH HQ"P NHA.T

eho ho~t dQng ngay 01/01/20 19 d~n ngay 30/09/2019

BANG CAN DOl KJt ToAN H<}p NHATT(li ngay 30 thang 09 nom 2019

Dan tinh: VND

Thuy~t

TAl SAN mlnh s6 S6 eu61 ky S6 dAu nAm

TAl SAN NGAN H~N 100 931.859.480.954 859.394.250.379

I. TI~n va cae khoan hrcrng dtrcrng tl~n 110 147.893.054.365 316.133.597.252

TI~n 100.893.054.365 183.433.597.252

2 Cac khofm tuang duang ti~n 112 47.000.000.000 132.700.000.000

II. DAu hr tal ehinh ng~n h~n 2 120 2. 00.000.000 9.400.000.000

Dfru tu n~rn gilt d~n ngay dao h\ln 121 12.100.000.000 9.400.000.000

III. Cac khoan phal thu 130 320.183.994.263 153.573.242.990

Phai thu ng~n h\lOeua kMeh hang 3 131 273.807.415.085 119.920.467.304

2 Tra truae cho ngub"i ban ng~ h~ 4 132 31.240.902.327 27.023.529.891

3 Phai thu ng~ h\lOkhac 5 136 20.790.343.229 9.417.833.528

4 DI! phong phai thu ng~n h\ln kh6 doi (*) 6 137 (6.397.761.819) (3.531.683.174)

5 Tai san thi~u ehb"xu 139 743.095.441 743.095.441

IV. Hang tan kho 7 140 400.671.286.290 337.532.727.721

Hang t6n kho 141 401.536.860.188 340.215.347.140

2 D\T phong giam gia hang t6n kho (*) 149 (865.573.898) (2.682.619.419)

V. Tal san ng~n h~n khac 150 51.011.146.036 42.754.682.416

1 Chi phi tni truae ng~n h\ln 151 5.940.211.616 3.153.891.885

2 Thu~ gia trj gia tang duQ'c kh~u trir 152 43.359.777.681 38.882.258.658

3 Thu~ va cae khoan phai thu Nha nuac 153 1.711.156.739 718.531.873

B. TAI SAN DAI H~N 200 688.252.537.141 730.467.787.830

I. Tal san e6 djnh 220 619.359.758.949 656.015.996.965

1 Tai san e6 djnh hUll hinh 9 221 569.443.163.640 605.501.757.295

Nguyen gia 222 950.602.208.739 937.239.254.139

Gia trj hao rnon li1yk~ (*) 223 (381.159.045.099) (331.737.496.844 )

2 Tai san e6 dinh vo hinh 10 227 49.916.595.309 50.514.239.670

Nguyen gia 228 56.771.559.975 56.485.859.975

Gia trj hao rnon lily k~ (*) 229 (6.854.964.666) (5.971.620.305)

II. Tal san dO'dang dal h~n 240 16.931.510.174 13.862.042.593

Chi phi xay dl!Og co ban dang 8 242 16.931.510.174 13.862.042.593

III. Cae khoan dAu tu' tal ehinh dai h~n 25Q 500.000.000 500.000.000

1 Dfru tu gop v6n vao dan vi khae 253 500.000.000 500.000.000

IV. Tal san dal h~n khae 260 51.461.268.018 60.089.748.272

Chi phi tra truae dai h\ln 261 39.808.219.293 45.615.788.088

2 Tai san thu~ thu nh~p hoan J\li 262 5.776.968.095 6.482.490.528

3 Lqi th~ thuang rn\li 269 5.876.080.630 7.991.469.656

TONG CONG TAl SAN 270 1.620.112.018.095 1.589.862.038.209

2

CONG TY co PHAN TRAPHACO

Dja chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh -

BAO cAO TAl cHiNH HQ'P NHAT

Cho ho~t dong ill ngay 01/0112019 d~nngay 30/09/2019

BANG CAN DOl Kt TOA.N HQP NHAT (Ti~pT(Jingay 30 thang 09 nam 2019

Thuy~t

NGUONVON minh Mli s6 k' S6 d~u namo cuO!

NQPHA.ITRA.. 300 461.470.743.569 482.648.007.819

I. Nc;rng~n h~n 310 317.767.714.409 312.184.478.659

1 Phili tril eho ngum ban ngin h~ 11311 215.219.219.508 90.4 76.519.865

2 NguOi mua tril ti~n truae ngin h~ 312 183.730.270 290.302.335

3 Thu~ va cae khoiln phili nQp eho NM nuae 12 313 14.563.307.038 25.807.516.670

4 PMi tril nguoi lao dOng 314 24.725.908.152 39.970.540.791

5 Chi phi phili tril ngin hC;ln 13 315 17.040.090.544 23.438.788.773

6 Phili tril ngin h~ khac 14 319 6.166.834.800 91.448.492.842

7 Yay va ng thue tai ehinh ngin hC;ln 15 320 35.856.732.017 36.499.046.771

8 QGykhen thu6ng, phue Igi 322 4.011.892.080 4.253.270.612

NQ'dai h~n 330 143.703.029.160 170.463.529.160

1 Phili tril did hC;lnkhac 337 60.000.000

2 Yay va ng thue tai ehinh dai hC;ln 15 331 143.703.029.160 170.403.529.160

NGUON VON CHU Hifu 400 1.158.641.274.526 1.107.214.030.390

V6n chu sO'hfru 20 410 1.157.194.824.927 1.106.059.699.835

1 V6n g6p eua ehu hfru 411 414.536.730.000 414.536.730.000

2 Th~g du v6n e6 phfut 412 133.021. 732.000 133.021.732.000

3 V6n khae eua ehU hfru 414 9.652.783.012 9.652.783.012

4 C6 phi~u quy (*) 415 (3.593.000) (3.593.000)

5 Qui d~u phat tri~n 418 377.188.672.853 366.638.254.471

6 LNST chua phan ph6i 421 129.730.090.418 95.763.019.441

- LNST chua PP k€ cu6i 42.545.032.818 3

- LNST chua PP 87.185.057.600 49.894.041.728

7 LQ'ileh e6 dong khong ki~m soat 429 93.068.409.644 86.450.773.911

Nguan kinh phi va quy khac 430 1.446.449.599 1.154.330.555

1 Nguan kinh phi 431 392.548.550

1 Ngu6n kinh phi da hlnh thilnh TSCD 432 1.053.901.049 1.154.330.555

TONG CQNG NGUONVON 440 1.620.112.018.095 1.589.862.038.209

NguOi l~p bi~u K~ tmin truOng

~

Nguyin Thi Ng(Jc Thily Dinh Trung Kien

3

CONG TY pHAN TRAPHACO BAo cAo TAI cHiNH H<;1PNHA T

ky 30/09/2019

BAo cAo LUlJ CHUYEN TIEN T~ HQ'P NHATCho kjJhO(ltd6ng tit ngay 01 thang 01 nam 2019 din ngay 30 thang 09 nam 2019

Dun vi: VND

Mli 01/0112019 d@n

30/09/2019

01/0112018 d@n

30/0912018

I. CHUYEN TlEN TTJ HO~ T DONG KINH DOANH

1. Lgi nhu~n tnro'c thu~ 01 133.446.894.247 128.731.507.701

2. Di~u chinh cho cac khoan:

Kh~u hao tili san c6 djnh

Cac khoan phong

(LailI6) chenh I~ch tYgia h6i doai chua thl,l'Chi~n

(Uli) ill ho~t dQng dAutu

Chi phi liii vay

3. LQ'inhu~n hOl}t di)ng kinh doanh tnr6'c thay dBi van IUlJ di)ng

Bi€n dQngcac khoan phai thu

Bi€n di)ng hang t6n kho

Bi€n dQng cac khoan phai tra (khong bao g6m Illi vay phai tra, thu€

TNDN phai nQp

Bi€n dQng chi phi tn\ truac

Ti~n liii vay dll tra

Thu€ thu nh~p doanh nghi~p dll nQp

Ti~n chi khac cho ho~t dQng kinh doanh

Llru chuyln tiin t"uan tir hO(lt d{jng kinh doanh

II. CHUYEN TlEN HO~ T DONG DAU Ttf

Ti~n chi mua s~m, xay d\l'llg TSCf) va cac tai san dai h~n khac

2. Ti~n thu ill thanh Iy, nhUQ11gban TSCf) va cac tai san dai h~ khac

3. Ti~n thu h6i cac khoan dAutu vao dan vi khac

4. Ti~n thu liii cho vay, tuc va Iqi nhu~n duqc chia

Llru chuyln tiin t"uan tir hO(lt d{jng dau tlr

4

02 59.438.705.464 57.297.670.490

03 1.049.033.124 1.542.459.727

04 31.128.044 54.450.150

05 3.689.093.376 1.484.498.434

06 13.895.955.037 8.051.236.641

08 211.550.809.292 # 197.161.823.143

09 (180.557.559.177) 22.267.624.931

10 (61.321.513.048) (57.141.289:265)

(3.896.209.746) (151.533.085.971)

12 3.021.249.064 131.719.947

13 (13.895.955.037) (8.051.236.641 )

14 (31.464.952.573) (44.041.706.060)

16 (5.685.292.340) (9.541.061.064)

20 (82.249.423.565) # (50.747.210.980)

21 (13.500.529.802) (54.232.756.417)

22 150.909.090 (373.636.364)

26 (5.003.258.000)

27 2.805.292.685 603.4 76.628

(10.544.328.027) # (59.006.] 74.153)

CONG TY c6 PHAN TRAPHACO

Dja chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - N(>i

BAo cAo TAl cHiNH HQP NHAT

Cho ho~t d(>ngtll' ngay 01101/2019 d~n ngay 30/09/2019

BAo cAo LUlJ CHUYEN TIEN HQ1' NHAT (Ti~p theo)eho hO(1td9ng tit ngay 01 thang 01 nam 2019 din ngay 30 thang 09 nam 2019

Ma Tir 01/0112019 d~n

30/09/2019

Tir 01/01/2018 d~n

30/0912018

III. LUlJ CHUYEN TlEN TU HO~ T DONG TAl CHiNH

I. Ti~n vay ng~n h~n, dai h~n nh~n dugc

2. Ti~n chi tni ng g6c vay

3. tuc, tra cho chiI hiiu

Luu chuyin tiJn thuOn tir hOf,ltdpng tili chinh

Llfu ehuy~n ti~n thu~n trong

Ti~n va tlfO'ng dlfO'ng ti~n d~u nam

Anh hU'll'ng ella thay dai ti gia h6i doai quy dai ngol,li t~

Ti~n va ttrO'ng dtrO'ng ti~n eu6i

33 1.523.239.617 327.8 6.90 1.474

34 (28.866.054.3 71) (155.774.541.521 )

36 (48.103.494.500) (62.903.580.812)

40 (75.446.309.254) 109.138.779.141

50 (168.240.060.846) (614.605.992)

60 316.133.597.252 160.903.552.066

61 (482.041) (1.123.210)

70 147.893.054.365 160.287.822.864

thang 10 nam 2019d6cK~ toaD truOng

Dinh Trung Kien

NguOl l~p bi~u

Nguyln Til! Ng(Jc Tlluy

CONG TY co PHAN TRAPHACO

chi: 75 Yen Ninh - Dinh - HiiNoi

BAO cAo TAl cHiNH H<;JPNIIA T

Cho ho?t dong ill ngiiy01/01/2019 d€n ngiiy30/09/2019

MAD SO B 09-DNTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHA T

I. D~C DIEM HO~ T DONG DOANH NGHIJJ:P

1. mnh thu-c sO'him vBnC6ng ty C6 phful Traphaco lit C6ng ty C6 phful duqc chuy~n d6i tir doanh nghi~p nhit nuac thanhC6ng ty C6 phful theo Quy~t dinh s6 2566/1999/QD-BGTVT ngity 27 thang 9 nam 1999 cua B('>trtIemg B('>Giao tp6ng v~ titi.,C6ng ty duqc 9frpI~i rna ~6 doanh nghi~p ill Dang ky kinh doanh ~6058437 do Ke ho~ch va Dau tu Thanh ph? H~ N('>icap n&ay 24 thang 12 nam 1999 thfu:h GiaychUng nh~ dang kY doanh nghi~p c6n& ty,c6 phan vm rna s6 doanh.nghi~p 0100108656 cal? ngay10 thang 08 nam 20 11 (dang ky thay d6i Ian 15). C6ng ty da thay d6i dang kY kinh doanh Ian thu22 vito ngay 01 thang 08 nam 2017.

Tf\l sa chinh clla c6ng ty t~i s6 75 Yen Ninh - Ba Dinh - Hit N('>i.

V6n diSu I~ theo dang ky kinh doanh clla C6ng ty lfuI thu 22 la 414.536.730.000 VND (B6n trammum b6n ty nam tram ba sau tri~u bay tram ba mum nghin d6ng chAn.) tuang duang 41.453.673

c6 phful, m~nh gia m('>tc6 phfull 0.000 VND.

2. Linh kinh doanh : Duqc phfun

3. Nganh ngh~ kinh doanh va ho~t dQng

Ng,aM nghS J.einhdoanh clla C6ng ty la ~an xUfrt,bu6~ ban ~vc phfup va my .phfun; kinh do~nhxuat nh~p khau nguyen ph\l Ii~u lam thu6c, cac san pharo thu6c; tu van san xuat duqc my pharo;pha ch~ thu6c theo dan; san xufrt kinh doanh duqc ph~m, hoa chfrt va v~t tu thi~t bi y t~; san xufrtbu6n ban ruqu, bia, nuac giiti khat (kh6ng bao g6m kinh doanh quan bar) ; Tu vfrn dich khoahQc ky thu~t, chuy~n giao c6ng ngh~ trong IInh vvc y, duqc ; Thu mua, gieo tr6ng, ch~ bi~n duqc

lieu.H~~t d('>ngchinh CllaC6ng ty la san xufrt kinh doanh duqc phfun, hoa chfrt va v~t tu thi~t bi y t~.

4. Chu san xu~t, kinh doanh thong thlfimg :

Chu san xufrt kinh doanh th6ng thubng Clla C6ng ty duqc thvc hi~n trong thm gian kh6ng qua

12 thang

5. C~u truc doanh nghi~pT~i ngay 30 thang 09 nam 2019, C6ng ty co cac C6ng ty con va cac chi nhanh nhu sau:

C6ng ty con:- C6ng ty C6 phful C6ng ngh~ Cao Traphaco- C6ng ty TNHH MTV Traphacosapa- C6ng ty CP duqc VTYT DakLak- C6ng ty TNHH Traphaco Hung Yen

CONG TV CO pHAN TRAPHACO

Cae chi nhanh :

BAO CAO TAl cHiNH HQ"P NHA T

Cho ho~t dong ngay 01/01/2019 d~n ngay 30/09/2019

Ten don vi

- Chi nhanh C6ng ty C6 phc1n

Traphaeo

- Chi nhanh Mi~n Trung

- Chi nhanh Nam Dinh

- Chi nhanh NgM An

- Chi nhanh Thanh Hoa

- Chi nhanh Vinh Long

- Chi nhanh Hai Phong

- Chi nhanh D6ng Nai

- Chi nhanh Blnh Thu~

- Chi nhanh Quang Ngi'ii

- Chi nhanh Khanh Hoa

- Chi nhanh cAn Tho

- Chi nhanh Gia Lai

- Chi nhanh Quang Ninh

- Chi nhanh Ti~n Giang

- Chi nhanh Hai Duong

- Chi nhanh Phil ThQ

- Chi nhanh BInh Duong

- Chi nhanh Hung Yen

- Chi nhanh B~c Giang

- Chi nhanh Thai Nguyen

- Chi nhanh Kien Giang

- Chi nhanh Hu~

- Chi nhanh Yen Bai

- Chi nhanh Vinh Philc

- Chi nhanh Binh Dinh

- Chi nhanh Vung Tim

- Chi nhanh Long An

Noi thimh I~p

TP. H6 Chi Minh

TP. DaNfulg

Tinh Nam Dinh

Tinh NgMAn

Tinh Thanh Hoa

Tinh Vinh Long

TP. Hai Phong

Tinh D6ng Nai

Tinh Binh Thu~

Tinh Quang Ngi'ii

Tinh Khanh Hoa

Tinh cAn Tho

Tinh Gia Lai

Tinh Quang Ninh

Tinh Kien Giang

Tinh Hai Duong

Tinh Phil ThQ

Tinh Binh Duong

Tinh Hung Yen

Tinh B~e Giang

Tinh Thai Nguyen

Tinh Kien Giang

Tinh Thira Thien Hu~

Tinh Yen BM

Tinh Vinh Philc

Tinh Binh Dinh

Tinh Ba Ria Vung Tau

Tinh Long An

7

Ho~t dQng kinh doanhchinh

Kinh doanh dugc phfun, th\fc

phfun, my phfun, hoa ch~t,

v~t tu, thi~t bi y t~, xu~t

nh~p kh~u nguyen ph\! li~u

lam thu6e, cae san phfun

thu6c.

CONG TY co pHAN TRAPHACO

chi: 75 Yen Ninh - Dinh - Ha NQi

BAo cAo TAl cHiNH HQ'P NHAT

Cho ho~t dong ngay den ngay 30/09/2019

KY KE ToAN, DON VJ THIN T~ Dl}NG TRONG BAo cAo T CHiNH

CO' I~p bao cao tai chinhBao cao tili chinh kern theo duqc trinh bay b~ng 86ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen tAcgia g6cva phil hqp vai cac Chufu1 rn\l'c k~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng k~ toan Vi~t Nam va cac quy dinhhi~n hanh co lien quan t?i Vi~t Nam.

Cac bao cao tai chinh kern theo khong nhfun phan anh tiI1hhinh tai chinh, k~t qua ho?t d(>ngkinhdoanh va tinh hinh hru chuy~n ti~n t~ theo cac nguyen tAc va thong l~ k~ toan duqc chfip nh~nchung t?i cac nuac khac ngoai Vi~t Nam.

k~ toanNam tai chinh CllaCong ty bAtd~u ngay 0 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12.Bao cao tai chinh nay duqc l~p cho leYho?t dOng tir ngay 01 thang 01 nam 2019 d~n ngay 30 thang09 nam 2019

CHuAN Mlfc vA CHE D<)KE ToAN A.PDVNG

Ch~ dQ k~ toan dl;lngDoanh nghi~p ap dl,ll1gch~ d(>k~ toan doanh nghi~p.

Tuyen b6 v~ viec tuan thii chu~n rouc k~ toan va ch~ k~ toanBao cao tai chinh clla dan vi duqc l~p.va trinh bay phil hqp v6i cac chufu1rn\l'c va ch~ dOk~ toanVi~t Nam. Bao cao tai chfnh tuan thll mQiqui dinh clla tUng chufu1rn\l'c, thong tu huang dful th\l'chi~n theo qui dinh CllaBOTai chfnh.

Ngay 22 thang 12_nam.2014,.B9 Tai chfnh dil ban hanh Thong tu s6 20P/2014/TT-BTC ("T?on~tu 200") huang dan che dO ke toan doanh nghi~p. Thong tu nay thay the cho cac qui dinh ve ched(>k€ toan doanh nghi~p ban hanh theo quy€t dinh s6 15//2006/QD-BTC ngay 20 thang 03 nam2006 va thong tu s6 244/2009/TT -BTC ng ay 31 thang 12 nam 2009 clla B9 Tai Chinh. Thong tu200 co hi~u l\l'c thi hanh k~ tir ngay 01 thang 01 nam 2015 va ap d\Ulg cho nam tili chinh 2015 tra

di.

Ngay 22 thang)2 nam 2014, B9 Tai chfnh ban hanh thong tu; s6 202/2014/TT-BTC ("T~ong tu202") huang dan phuang phap l~p va trinh bay bao cao hqp nhat. Thong tu nay thay the phan XIII- ThOng tu 161/2007(TT-BTC n~ay 31/12(2007 c~a BO Tai chinh huang dfull~p.va tri~ bay baocao tai chinh hqp nhat theo Chuan m\l'c ke toan so 25 "Bao cao tai chinh hqp nhat va ke toan cackhoan d~u tu vao cong ty con". Thong tu nay co hi~u l\l'c sau 45 ngay k~ ngay ap d\Ulg chovi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh hqp nhfit Clla nam tai chfnh bAt d~u ho~c sau ngay

01/01/2015.

Ban T6ng Giam d6c dil ap dl,ll1gThong tu 200 va Thong tu 202 trong vi~c l~p va trinh bay bao caotai chfnh hqp nhfit cho kY ho?t d9ng tir ngay 01 thang 01 nam 2019 d€n ngay 30 thang 09 nam

2019.

IV. TOM TAT cAc CHINH SACH KE ToAN CHU

CONGTYCOpHANTRAPHACO

Dja chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - Ha Noi

BAo cAo TAl cHiNH H<;1PNHAT

Cho hOl;ltdong tir ngay d~n ngay 30/09/2019

Sau day lei cac chinh sach k~ toan chu y~u dugc Cong ty ap d\lng trong vi~c I?p bao cao t3.ichinh

hgp nh~t:

tinh k~ toan

Vi~c I?p bao cao tai chinh hgp nhM tuan thu theo cac ChufuI m1Jck~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng k~toan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanh co lien quan t?i Vi~t Nam yeu du Ban T6ng Giam d6cphai co nhUng uac tinh va gia dinh aM huang d~n s6 Ii~u bao cao v~ cac cong ng, tai san va vi~ctrinh bay cac khoan cong va tai san ti~m tang t?i ngay I?p bao cao tai chinh hgp nh~t ding nhucac s6 Ii~u bao cao v~ doanh thu va chi phi trong su6t nam tai chinh. K~t qua ho?t dQng kinhdoanh th1JCt~ co th~ khac vai cac uac tinh, gia dinh d~t ra.

sO'hQ'Pnh~t bao cao tai chinh

Bao cao tai chinh hgp nh~t bao g6m bao cao tai chinh cua Cong ty va bao cao tai chinh cua caccong ty do Cong ty ki~m soM (cac cong ty con) dugc I?p cho ky ho?t dQng til ngay 01 thang 01

nam 20 19 d~n ngay 30 "thang 09 nam 2019. Vi~c ki~m soat nay d?t dugc khi Cong ty co kha nangki~m soat cac chinh sach tai chinh va ho?t dQng cua cac cong ty nh?n d~u tu nh~m thu dugc Igi ich

ill ho?t dQng cua cac cong ty llCiy.K~t qua ho?t dQng kinh doanh cua cac cong ty con dugc mua I?i ho~c ban di trong nam dugc trinhbay trang bao cao k~t qua ho?t dQng kinh doanh hgp nh~t til ngay mua ho~e cho d~n ngay ban

khoan d~u tu cong ty con do.Trang wOng hgp dn thi~t, bao cao tai chinh cua cac cong ty con dugc diSu chinh d~ cac chinhs~ch k~ toan dugc ap dVn&t?i Cong ty va cac cong ty con Ia gi6ng nhau. ,Tat ca cac nghi~p va so du gifra cac cong ty trong cung t?P doan dugc Io?i bo khi hgp nhat bao

cao chinh.Lgi feh cua c6 dong khong ki~m soM ~ron~ tai san thu~ cua c!Jng ty eon hgp nh~t dugc xac dinhIa mQt chi tieu rieng bi~t tach khoi phan von chu sa hfru cua co dong cua cong ty my. Lgi ich cuac6 dong khong ki~m soM bao g6m gia tri cae 19i ich cua c6 dong khong ki~m soat t?i ngay hgpnh~t ki~ doanh ban d~u (c~i ti~t xem n~i dun~ trinh bay day) va ph~ I<?iieh cua c6 dongkhong kiem soat trong S1Jbien dQng cua tong von chu hfru ke ill ngay hqp nhat kinh doanh. Cackhoan 16 phM sinh t?i cong ty con phai dugc phan b6 tuang tmg vai ph~ hfru cua c6 dongkhong ki~m soM, k~ ca truemg hgp s6 16 do Ian han ph~ hfru cua c6 dong khong ki~m soat

trong tai san thu~ cua cong ty con.

HQ'Pnh~t kinh doanh

Tai san, cong ng va cong ng ti~m tang cua cong ty con dugc xac dinh theo gia tri hgp 1)'-1?i ngaymua cong ty con. B~t kY khoan phV trQi nao gifra gia mua va t6ng gia tri hgp Iy cua tai san dugcmua dugc ghi nh?n Ia 19i th~ thuang m?i. B~t ky khoan thi~u hvt nao gifra gia mua va t6ng giahgp 1)'-cua tai san dugc mua dugc ghi nh?n vaG k~t qua ho?t dQng kinh doanh cua ky k~ toan phM

sinh ho?t dQn~ mua con~ ty ~on. , 'Lgi ich eua co dong thieu so 1?i ngay hgp nhat kinh doanh ban dau dugc xac dinh tren co ty I~cua c6 dong thi~u s6 trong t6ng gia tri hgp 1)'-cua tai san, eong ng va cong ng ti~m tang dugc ghi

nh?n.

vao cong ty lien k~t

CONG TY PHAN TRAPHACO TAl NHAT

C6ng ty lien k~t la m(>t c6ng ty rna C6ng ty co anh huemg dang k~ nhung kh6ng pMi la c6ng ty

con hay c6ng lien do~ clla C6ng ty. huang dang k~ th~ hi~n qu¥~n tham gia VaGvi~cdua ra cac quyet dinh ve chfnh sach tai chfnh va ho?t d(>ng Clla ben nh~ dau tu nhung kh6ng co

anh huemg v~ m?t ki~m soat ho?c d6ng ki~m soat nhUng chfnh sach nay.

K~t qua ho?t d(>ng kinh doanh, tai san va c6ng nQ'Clla cac c6ng ty lien k~t duQ'c hqp nhftt trong bao

cao tai chfnh theo phucmg pMp v6n chll hiiu. Cac khoan gop v6n lien k~t duQ'c trinh bay trong

bang can d6i k~ toan theo gi,a g6c duQ'c di~u chir:h theo nhUng thay d6i trong phfu1 v6n goe cllaC6ng ty VaGphan tai san thuan clla c6ng ty lien ket sau ngay mua khoan dau tu. Cac khoan 16 Clla

c6ng ty lien k~t vuqt qua khoan gop v6n clla C6ng ty t?i c6ng ty lien k~t do (bao g6m bftt k~ cac

khoan gop v6n dill h?ll rna v~ th\IC chftt t?O thanh dfiu tu thufu1 Clla C6ng ty 4li c6ng ty lien k~t do)

kh6ng duQ'c ghi nh~.Trong truemg hqp_m(>t c6ng ty thanh vien clla C6ng th\l'c hi~n giao dich v01 m(>t c6ng ty lien k,~tvai Cong ty, Hii/lo chua th\Ic hi~n tuong Ung vai phan gop von Clla C6ng ty VaGc6ng ty lien ket,

duQ'c lo?i tn! khai bao cao tai chfnh hqp nhftt.

LQi th~ thuong m~i

Lqi th~ thuong m?i tren bao cao tai chfnh hqp nhftt la phfu1 ph\l tr(>i giua muc gia phi hqp nhftt

kinh ,doanh so vai phfu1lqi fch clla C6ng ty ~rong t6ng gia trj hqp ,ly clla tai san, c6ng nQ' va c6ng

nQ' tiem tan& clla c6ng tJ: con, c6ng ty lien ket, ho?c dcm vi gop v6n lien doanh t?i nga¥ th\Ic hi~n

nghi~p V\l dau tu. Lqi the thuong m?i duQ'c coi la m(>t lo~i tai san v6 hinh, duQ'c tinh khau hao theophuong phap duemg thfu1g tren thai gian hiiu d\lng uac tinh clla lQ'i th~ kinh doanh do trong vong 8

d~n 10 nam.

Lqi th~ kinh doanh co duQ'c tir vi~c mua c6ng ty lien k~t va CCY kiOO doanh d6ng ki~m soat duQ'c

tinh VaGgia tri ghi s6 Clla c6ng ty lien k~t va CCY kiOO doanh d6ng ki~m soat. Lqi th~ kiOOdoanh

tir vi~c mua cac c6ng ty con duQ'c triOO bay rieng nhu m(>t lo~i tai san va hiOO tren bang can d6i k~

toan hqp OOftt.

Khi ban c6ng ty con, c6ng ty lien k~t ho?c don vi gop v6n lien doanh, gia tri con l?i clla khoan lqi

th~ thuong m?i chua khftu hao h~t duQ'c tioo VaG khoan lai/16 do nghi~p V\l nhuqng ban c6ng ty

tucmg Ung.

Cong Cl} tai cbinh

Gbi nban ban d~uTid chinh: T?i ngay ghi nh~ ban dfiu, tai san till chfOO dugc ghi oo~ theo gia g6c c(>ng cac

chi phi giao dich co lien quan tf\Ic ti~p d~n vi~c mua s~m tai san tai chfnh do. Tai san tai chfnh Clla

C6ng ty bao g6m ti~n, cac khoan tuong duong ti~n, cac khoan dftu tu ng~ h~ va dai h~, cac

khoan pMi thu khach hang, phai thu khac va dm c6, ky qui, kY cugc.

C6ng n(1 chinh: T~i ngay ghi nh~ ban dfiu, c6ng ng tai chfOO dugc ghi nh~ theo gia g6c tn! di

cac chi phi giao djch co lien quan tf\Ic ti~p d~n vi~c phat hanh c6ng tai chiOO do. Cong till

chinh clla C6ng ty bao g6m cac khoan phai tra ngum ban va phai tra khac, cac khoan vay va chi

phf pMi tra.

Danb gia I~i sau I~n ghi nh~n ban d~u ,Hi~n t?i, chua co quy dinh ve danh gia l~i c6ng C\l tai chfnh sau ghi nh~ ban dau.

10

CONG TY CO PHAN TRAPHACO BAO CAO TAl CHlNH HQ'P NHA.T

Cho ho~t dQng ngay 01/01/2019 d~n ngay 30/09/2019

Til' ngay 0110112019 d~n ngay30/09/2019

nam

Ti~n va cae khmin tuO'ng dU'O'Dgti~nTi~n va cac khoan tuang duang ti~n bao g6m ti~n m~t t<;liquy va cac khoan ti~n gm khong ky h?ll,cac khoan dAu tu ngfu1h<;ln,c6 kha nang thanh toan cao, d~ dang chuy~n d6i thanh ti~n va rili ro

lien quan d~n vi~c bi~n dQng gia tri.

phimg phai thu kh6 dbiD\! phOng phai thu kh6 doi duqc trich I~p cho nhiing khoan phai thu da qua h?ll thanh toan ill sauthang tra len, ho~c cac khoan phai thu rna ngum kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh Iy, pha

san hay cac kh6 khan tuang t\!.

Hang tBn khoHang t6n kh~ duqc x~c dinh tren C? gia th~p han gifra gia g6c va ~ia tri thuAn c6 th~ thl,Tchi~nduqc. Gia goc hang ton kho bao gom chi phi nguyen V?t li~u tfI,Tctiep, chi phi lao dQng tfI,TCtiepva chi phi san xu~t chung, n~u c6, d~ c6 duqc hang t6n kho 6 dia di~m va tr?llg thai hi~n t<;li.Giag6c clla hang t6n kho duqc xac dinh theo phuang phap binh quan gia quy~n. Gia tri thuAn c6 th~thl,Tchi~n duqc duqc xac dinh bfulg gia ban uac tinh trir cac chi phi uac tinh d~ hoan thanh sanphfun cling chi phi ti~p thi, ban hang va phan ph6i ph<itsinh.

D6i vai san phfim dang, n~u thai gian san xu~t luan chuy~n vuqt qua mQt chu ky kinh doanhthong thu6ng ho~c d6i vai V?t tu, thi~t bi tung thay th~ c6 thm gian dl,Ttm tren 12 thang thi doanhnghi~p trinh bay la tai san dai h?ll tren Bang can d6i k~ toano

DI,Tphong giam gia hang t6n kho CllaCong ty duqc trich l?p theo cac quy dinh k~ toan hi~n hanh.Theo d6, Cong ty duqc phep trich l?p dl,Tphong giam gia hang t6n kho 16i thm, hong, kern phfunch~t va, trong tru6ng hqp gia g6c Cllahang t6n kho cao han gia tri thuAn c6 th~ thl,Tchi~n duqc t<;li

ngay ket thuc nien dQke toano

Tai san dinh hfru hlnh va khftu haoTai san c6 diclI hfru hinh duqc trinh bay theo nguyen gia trir gia tri hao man lily k~.

N~uy~n gia tai san c6 dinh hfru hinh bao_g6m gia mua va toan bQ cac chi phi I0ac lien quan tfI,TCtiep den vi~c dua tai san v~o tr?llg thai san sang su d\lI1g. gia !ai san co dinh hfru hinhtv lam, tv xay dl,TI1gbao gom chi phi xay dl,TI1g,chi phi san xuat th\!C te ph<itsinh cQng chi phi lap

d~t va ch<;l'ythu., 'Tai san co dinh hfru hinh duqc khau hao theo phuong phap du6ng thang dl,Tatren thm gian hfru

d\lng uac tinh, C\lth~ nhu sau:

Nha xuang va V?t ki~n trucMay m6c va thi~t biPhuang ti~n v?n taiThi~t bi van phongTai san c6 dinh khac

15 - 2506 - 0705 - 0803 - 0605 - 15

Cac khoan lai, 16phat sinh khi thanh ly, ban tai san la chenh l~ch gifra thu nh?P tu thanh Iy va giatri can l<;licua tai san va duqc ghi nh?il vao bao cao k~t qua hO<;ltdQng kinh doanh hqp nhk

11

pHAN

Dia chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - Ha Noi

Tili san ec3djnh vo hinh vil kh~u hao

Cho ky dong ill ngay 01101/2019d~nngay 30/09/2019

Titi san c6 dinh v6 hinh th~ hi~n gia tri quy~n Slrdvng dftt va ph~n m~m k~ toan, duqc trinh baytheo nguyen gia tm gia tri hao mon liiy k~ va duqc kh~u hao thea phuong phap duemg th~ng dlJatrt~nthm gian SlrdVng uac tinh.

Chi phi xay dlJDg CO' ban dO'dang

Cac tt'lisan dang trong qua trinh xay d\ffig phvc vv mvc dich san xu~t, cho thue, quan trj ho~c chobftt ky mvc dich nao khac duqc ghi nh?n theo gia &6c.Chi phi nay bao g6m chi phi ,dich V\lva chiphi Hiiyay c6 lien quan phu hqp vai chinh sach ke toan cua C6ng ty. Vi~c tinh khau hao cua cactai san nay duqc ap dvng gi6ng nhu vai cac tai san khac, b~t d~u tir khi tai san a vao tn;mg thai sfulsang Slrdvng.

Cae khoan dAu tll' tili ehinh dili h~n

Cac khoan d~u tu tai chinh duqc ghi nh?n b~t d~u tu ngay mua khoan d~u tu va duqc xac dinh giatrj ban d~u theo gia g6c.

D~u tu vao c6ng ty con la cac khoan d~u tu vao cac c6ng ty rna C6ng ty ki~m soat. Vi~c ki~m soatnay d?t duqc 10i C6n& ty c6 kha nang ki~m soat cac chinh sach tai chinh va ho?t dQng cua cacc6ng ty nh?n dau tu nham thu duqc lqi ich tir ho?t dQng cua cac c6ng ty nay.

C6ng ty lien k~t la mQt c6ng ty rna C6n& ty c6 anh huang. d~g k~ nh~g kh6ng phai la c6ng tycon hay c6~g ty lie~ doanh cua C6ng ty. Anh huang dang ke the hi~n quyen tham gia vao vi~c duara cac quyet dinh ve chinh sach tai chinh va ho?t dQng cua ben nh?n dau tu nhung kh6ng c6 anhhuang v~ m~t ki~m soat nhiing chinh sach nay.

Cac khoan d~u tu tren bao cao rieng duqc xac dinh theo gia g6c tm cac khoan giam gia d~u tu.

DIJ phOng giam gia d~u tu tai chinh duqc trich l?p theo cac quy dinh v~ k~ toan hi~n hanh.

Cae khoan tra trmye dili h~n

Cac khoan chi phi tra truac dai h?n bao g6m gia tri c6ng C\l, d\ffig cv, linh ki~n lo?i nh6 dii xufttdUng va duqc coi la c6 kha nang dem l?i lqi ich kinh t~ trong tuong lai cho C6ng ty vm thai h?ll illmQt nam tra len. Cac chi phi nay duqc v6n h6a du6i hinh thuc cac khoan tra truac dai h?ll vaduqc phcln b6 vao bao cao k~t qua ho?t dQng kinh doanh, SlrdVng phuong phap duemg th~g theothm gian su d\lng uac tinh.

Chi nh~n doanh thu

Doanh thu ban hang duqc ghi nh~ khi d6ng th6a man t~t ca nam (5) di~u ki~n sau:

(a) C6ng ty dii chuy~n giao ph~ Ian riIi ro va lqi ich g~ li~n vm quy~n hfru san phfun ho~c

hang h6a cho ngum mua;

(b) C6ng ty kh6ng con n~ gifr quy~n quan ly hang h6a nhu nguai hfru hang h6a ho~c quy~n

ki~m saat hang h6a;

(c) Doanh thu duqc xac dinh tuong d6i ch~c ch~;

(d) C6ng ty se thu dm;rc lqi ich kinh t~ ill giaa dich ban hang; va

CONG TY pHAN

Dja chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - Ha NQi

BAa cAa TAl cHiNH H(1P NHA.T

Cho ky ho~t dQng tit ngay 0 1/01/2019 d~n ngay 30/09/2019

(e) Xac dinh duqc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

Doanh thu cua giao dich v~ cung d.p dich V\l duqc ghi nh~n khi k~t qua cua giao dich d6 duqc xac

dinh mQt cach dang tin c~y. TruOng hqp giao dich v~ cung d.p dich V\llien quan d~n nhi~u ky thi

doanh, th~ duqc ghi nh~n tr0!1g ky thea k~t qua phful c~ng vi~c da hoan thanh t?i ngay cua ban~can doi ke toan cua ky d6. Ket qua cua giao dich cung dip dich V\l duqc xac dinh khi th6a man tat

ca b6n (4) di~u ki~n sau:

(a) Doanh thu duqc xac dinh tuang d6i ch~c ch~;

(b) C6 kha nang thu duqc Iqi feh kinh t~ tir giao dich cung d.p dich V\l d6;

(c) Xac dinh duqc phful cong vi~c da hoan thanh t1;1ingay cua bang can d6i k~ toan; va

(d) Xac dinh duqc chi phi pMt sinh cho giao dich va chi phi dS hoan thanh giao dich cung d.p

dich V\l d6.

Lai ti~n gui duqc ghi nh~ tren co d6n tfeh, duqc xac dinh tren s6 du cac tai khoan ti~n gui va

lai su~t ap d\lllg.

Lill ill cac khoan dfiu duqc ghi nh~ khi Cong ty c6 quy~n nh~ khoan lai.

Cong ty ap d\lllg xu Iy chenh I~ch tY gia theo huang dful cua ChufuJ mlJc k~ toan Vi~t Nam s6 10(VAS 10) "Anh huang cua yi~c.thay d6i tY gia h6i doai". Theo d6, cac nghi~p V\l phlit sinh b~gcac I01;1ingo1;1it~ duqc chuyen doi theo tY gia t1;1ingay pMt sinh nghi~p V\l. So du cac tai san bang

ti~n va cong nq phai thu, phai tra c6 g6c ngo1;1it~ t1;1ingay k~t thuc nien dQ k~ toan duqc chuySn

d6i theo tY gia t1;1ingay nay. T~! ca cac khoan chenh I~ch tY &ia duqc ph~ anh ngay vao ~

doanh thu h01;1td(>ng tai chinh (neu lai) ho?c chi phi tai chinh (neu t1;1ithm diem pMt sinh. Lai ~

chenh l~ch tY gia do danh gia l1;1icac s6 du t1;1ingay k~t thuc men dQ k~ toan khong duqc dUng dS

chia cho c6 dong.

vay

T~t ca cac chi phi lai vay duqc ghi nh~ vao bao cao k~t qua h01;1td(>ng kinh doanh khi pMt sinh.

dlJ

Cac khoan dlJ phong phai tra duqc ghi nh~ khi Cong ty c6 nghi'a V\l hi~n t?i do k~t qua ill mQt

SlJ ki~n da xay ra, va Cong ty c6 kha nang phai thanh nghi'a V\l nay. Cac lffioan, dv.ph6ng

duqc xac dinh tren co sa uac tinh cua Ban Tong Giam doc ve cac khoan chi phi can thiet de thanh

toan nghi'a V\l nq nay t1;1ingay k~t thuc ky h01;1td(>ng.

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p thS hi~n t6ng gia tri cua s6 thu~ phai tra hi~n t1;1iva s6 thu~ hoan 11;1i.

S6 thu~ phai tra h~~n t1;1iduqc tinh dlJa tren thu nh~p chiu thu~ trong kY. Thu nh~p chiu thu~ khacvai lqi nhu~ thuan duqc trinh bay tren baa cao ket qua h01;1td(>ng kinh doanh vi thu nh~p chiu

CONG TY PHA.N TRAPHACO

Dia chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - Ha Noi

BAo cAo TAl: CHiNHHQ'P NHA.T

Cho ho~t dong ngay 01/01/20 19 d~n ngay 30/09/2019

thu~ kh6ng bao g6m d.c khofm thu nh~p hay chi phi tinh thu~ hoac kh~u trir trong cac namkhac (bao g6m ca 16,mang sang, neu co) va ngoai ra kh6ng bao g6m cac chi tieu kh6ng chiu thue

ho~c kh6ng dirgc khau tnI.

Thu~ thu nh~p hoan l~i tinh tren cac khoan chenh l~ch gifra gia ghi s6 va co tinh thu~thu nh~p cua cac khoan ml,lc tai san ho~c c6ng ng tren bao cao tai chinh hgp nh~t va ghinh~ theo phuang phap bang can d6i k~ toano Thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra phai dugc ghi nh~ch9 t~t ~a cac khoan chenh l~ch t~ then con tai san .thu~,thu nh~p hoan l~i chi ghi nh~ khichac chan co du 19i nhu~ tinh thue trong tuang lai de khau trir cac khoan chenh l~ch t~ thai.

Thu~ thu nh~p hoan l~i xac dinh theo thu~ su~t d\l' tinh se ap d\ll1g cho ky tai san dugc thuh6i hay ng phai tra thanh toano Thu~ thu nh?p hoan l~i ghi nh~ vao bao cao k~t quaho~t dQng kinh doanh va chi ghi vao v6n chu hihl khi khoan thu~ do co lien quan d~n cac khoan

ml,lcdugc ghi thiing vao v6n chu hiiu.

Tai san thu~ thu nh?P hoan l~i va ng thu~ thu nh?P hoan l~i phai tra bu trir khi C6ng ty coquy~n hgp phap d~ bu trir gifra tai san thu~ thu nh?P hi~n hilnh vm thu~ thu nh?P hi~n hanh phainQp va khi cac tai san thu~ thu nh?P hoan l~i va ng thu~ thu nh?P hoan l~i phai tra lien quan taithu~ thu nh?P doanh nghi~p quan ly bai cling mQt co quan thu~ va C6ng ty co d\l' dinh thanh

toan thu~ thu nh?P hi~n hanh tren co thufut.

Vi~c xac dinh thu~ thu nh?P cua C6ng ty can cu vao cac quy dinh hi~n h~ v~ ,thu~. Tuy nhien,nhfrng quy dinh nay thay d6i theo timg thai kY va vi~c xac dinh sau cling ve thue thu nhap doanhnghi~p my thuQc vao k~t qua ki~m tra cua co quan thu~ co thfun quy~n. .Cac lo~i thu~ khac ap dl,lng theo cac lu?t thu~ hi~n hanh t~i Vi~t Nam.

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN M1)C TRINH BA.Y TRONG BANG CAN DOl

KETOAN

1. TIEN vA cAc KHoAN TlfONG DlfONG TIEN

Ti~n rn?t

Ti~n giri ngan hang

Ti~n dang chuySn

Cae khoan tuong duong ti~n (*)

TAng

30/09/2019

11.640.264.136

89.140.974.229

111.816.000

47.000.000.000

147.893.054.365

31112/2018

26.052.936.805

157.165.297.747

215.362.700

132.700.000.000

316.133.597.252

(*) Cac khoan tuang duang ti~n th~ hi~n cac khoan ti~n gui t~i cac ngan hang co ky h~ g6c kh6ng qua 3

(ba) thang.

2. cAc KHoAN DAu nfTAI CHINH NGAN H~N

Cae khoan d~u tu t<\iehinh ng~n hi;ln

TAng

14

30/09/2019

12.100.000.000

12.100.000.000

31/12/2018

VND9.400.000.000

9.400.000.000

Dja chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - Ha N(>i

BAa cAa TAl cHiNH HQ'PNHA.T

eho ho?t d(>ng ngay 01/01/20 I9 d~n ngay 30/09/2019

3. PHAI THU KHAcH HANG

Phlii thu khach hang ng~n h~n

Cae khoan pha.i thu khaeh hang khac

Tang

4. TM TRVaC CHO NGVOI BAN

C6ng ty CP xiiy d\II1gdftu Thanh C6ng

C6ng ty CP vfu1thi€t k€ & xiiy d\II1g319

Tn'i tru6c cho cae nM cung dp khac

Tang

5. PHA.I THU KHAc

Ng~n h~n

Cfun e6, ky qui, ky ngin h,;lll

Phai thu khae

Tang

6. NQxAu

30/09/2019

VND

273.807.415.085

273.807.415.085

273.807.415.085

30/0912019

VND

3.284.553.000

27.956.349.327

31.240.902.327

30/09/2019

VND

20.790.343.229

8.961.288.117

2.516.931.670

9.312.123.442

20.790.343.229

31/12/2018

VND

119.920.467.304

119.920.467.304

119.920.467.304

31/12/2018

3.634.291.000

4.502.097.000

18.887.141.891

27.023.529.891

31/12/2018

VND

9.417.833.528

4.134.743.331

1.976.19] .600

3.306.898.597

9.417.833.528

30/09/2019

Gia trj c6 th~

Cia g6c thu h6i

31/12/2018

Gia trj c6 th~

Chi g6c thu h6i

VND VND VND VND

Gia trj cae khoan phai thu qua

hi;illthanh toan ho~e chua qua6.517.156.057 119.394.238 3.685.661.835 153.978.661

hi;illnhung kh6 co kha nllng thu

h6i

Tang 6.517.156.057 119.394.238 3.685.661.835 153.978.661

(*) C6ng ty xac djnh gia trj e6 th~ thu h6i ella cac khoan n<)'x~u b~ng gia g6e ella cae khoan phai thu tri.r dI,Iphong phai

thu ngin h?n kh6 doi clla eac d6i tugng nay.

15

CONG TY c6 pHAN TRAPHACO

Dja chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - Noi

7. HANG TON KHO

BAo cAo TAl cHiNH HQ1' NHAT

ky dong ill ngay 01/01/20) 9 d~n ngay 30/09/2019

30/09/2019 31/12/2018

Gi:i g6c phong Gi:i g6c phong

VND VND VND VND

Hang dang di tren DUOng 1.791.946.530

Nguyen li~u, v~t li~u 186.378.883.959 (865.573.898) 146.148.214.823 (2.682.619.419)

Cong dvng 517.009.353 358.052.328

Chi phi SXKD dang 35.393.282.613 33.763.772.888

Thanh phfun 137.694.277.372 107.818.959.983

Hang hoa 41.553.406.890 50.334.400.589

Hang gui di ban

TAng 401.536.860.188 (865.573.898) 340.215.347.140 (2.682.619.419)

8. CHI PHi xAY DVNG co BAN DO DANG

Cong trinh van phong Da N~ng

Cong triM van phong t<;liGia Lai

Cong trinh van phong t<;lidn Tha

an ph~n m~m ERP

Khac

TAng

30/0912019

2.965.335.000

5.194.752.092

2.352.727.272

6.418.695.810

16.931.510.174

31/1212018

2.965.335.000

5.194.752.092

2.352.727.272

493.590.000

2.855.638.229

13.862.042.593

Dia chi: 75 Yen Ninh - Ba Dlnh - Ha N(>i

10. T SAN CO f>JNH VO HiNH

Cho ho~t d(>ng tu ngay 0110112019 d€n ngay 30/09/2019

Di~n tich (m2l s6 ti~n

283,10 2.618.528.525

234,60 7.795.378.640

288,75 2.350.425.000

307,20 1.290.240.000

301,80 1.267.560.000

306,00 1.873.777.089

340,00 3.049.800.000

3.518.560.000

4.972.028.674

3.500.078.454

2.710.406.558

1.845.000.000

Quy~n dl}ng PhAn m~m quanTai san c6 djnh vo CQng

d:it hinh khac

VND VND VND VND

s6 dtr dAu ky 49.632.073.505 6.570.457.570 283.328.900 56.485.859.975

s6 tang trong ky285.700.000 285.700.000

Mua slim mai285.700.000 285.700.000

s6 duocu6i ky 49.632.073.505 6.856.157.570 283.328.900 56.771.559.975

TRJ MON LUY ICE

s6 dtr dAu kY 1.642.928.572 4.045.362.833 283.328.900 5.971.620.305

Kh:iu hao trong ky 123.211.928 760.132.434 883.344.362

Kh~u hao trong nam 123.211.928 760.132.434 883.344.362

s6 duocu6i ky 1.766.140.500 4.805.495.267 283.328.900 6.854.964.666

TR! CON L~1

DAu ky 47.989.144.933 2.525.094.737 50.514.239.670

Cu6i ky 47.865.933.005 2.050.662.303 49.916.595.309

T~i thiJi di~m 30/09/2019, tai san c6 djnh vo hlnh clIa Cong ty CP Traphaco bao g6m quy~n su d\mg dfit, ph~n

m~m quan va tai san c6 dinh vo hlnh khac. Chi ti€t quy~n dl,mg dfit lau dai , th~ nhlI sau:

Chi ti~t

QSD d~t t~i 255 Ton Due Thling - Lien Chi~u - TP. Dil NfuIg

QSD dftt t~i xii Phuae Kj~n - Nhil Be - TP. H6 Chi Minh (*)

QSD d~t t~i Khu Do thi Hoa Vuqng - TP. Nam Djnh

QSD d~t t~i P.Vinh Tan - Vinh - Ngh~ An (thUa 581)

QSD d~t t~i P.Vinh Tan - Vinh - Ngh~ An (thUa 582)

QSD d~t t~i Khu Do thi Vinh DiSm Trung - Nha Trang

QSD d~t ~i Khu Do thj Cao Xanh - TP H~ Long

QSD d~t t~i Khu do thi phia Tay, Phut'mg Thanh Binh, T.ph6 Hili

Duang

QSD dftt ~i xii Tan Quang - Van Lam - Hung Yen (**)

QSD dftt ~i 10K1, K2 khu IV, khu do thj B~c d~j Le Lqi - Phut'mg

Dong Huang - TP Thanh HOel

QSD dftt t~i D37 My Th~ Hung, Phut'mg 6 - TP My Tho - TiSn Giang

QSD dftt t~i 56 2 phut'mg Di€n K~ - TP B~e Giang, Tinh B~e Giang

Dia chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - Ha NQi

BAo cAo TAl cHiNH HQP NHAT

Cho dong tir ngay 01/01/2019 d€n ngay 30/09/2019

1.454.200.000

3.518.398.650

3.620.363.636

3.731.036.944

205,10

199,70

147,50

270,00

(m2l

Chi ti~t

QSD dAt phuOng Minh Phucmg - TP Vi~t Trl - Phli ThQ

QSD t~i phuOng Xuan An, TP Phan Thi€t, Tinh Binh Thu~

QSD d~t t~i D6ng Da - Vinh L~e - TP ~eh Gia - tinh Kien Giang

QSD dAtt~i thira dAt 56 630, 631, 632 - bim d6 56 19, phuOng Gia

Sang, TP Thai NguyenQSD dAtt~i Daklak 516.291.335

T6ng 49.632.073.505

(*) Quy~n sir d\lI1gdftt t?i xa Phu&c Ki~n, huy~n Nha Be, thanh ph6 H6 Chi Minh g6m 02 thira, thira 647 co

t6ng di~n tich 652m2 thm h?ll sir d\lI1g dai, thira 646 t6ng di~n tich 224m2

thm h?ll sir d\lI1g

d~n ngay 27/08/2016.

(**) Quy~n sir dl,mgd~t t?-iTan Quang - Van Lam - Hung Yen v&i di~n tich 31.047m2, thm h?-nsir dl,lng

35 nam tir ngay 03/4/2003 d~n 03/04/2038.

11. pHAI TRA.NGtr<JI BANNGAN HAN vA NGtraI MUATRA.TIEN TRtr6c

30/0912019

Phai tra ngu'oi ban ng~n h~n

KMch hang khae

b) T~m ling tir khach hang

NguO'imua tni ti€n truac

T6ng

215.219.219.508

215.219.219.508

183.730.270

183.730.270

215.402.949.778

31/1212018

VND

90.476.519.865

90.4 76.519.865

290.302.335

290.302.335

90.766.822.200

12 THUE vA cAc KHOAN pHAI NOP NHA

(J~u nam

Thu€ gia trj gia tang

Thu€ GTGT hang nh~p kh~u

Thu€ xuAt,nh~p kh~u

Thu€ thu nh~p doanh nghi~p

Thu€ thu nh~p ea nhan

Thu€ khae

T6ng

5.283.577.328

17.642.778.195

2.880.865.787

295.360

25.807.516.670

56 phai nQp 56 th •••.c nQp

trong ky trong ky

30.782.760.176 35.423.756.068

851.910.578 851.910.578

106.751.425 106.751.425

24.803.081.247 31.464.952.573

13.131.198.592 13.198.091.246

4.527.971.218 4.402.420.978

81.210.361.711 81.045.461.890

56 cu6i ky

642.5 81.436

10.980.906.869

2.813.973.133

125.845.600

14.563.307.038

CONGTYCOPHANTRAPHACOBAO CAO TAl cHiNH HQ'P NHA T

13. CHI PHi PHA.I TRA. NGAN H4N

Cac khoan chi~t kh~u phai tra cho khach hrmg

Chi phi cho CTV

Chi phi khac

T6ng

14. PHA.I TRA. NGAN H4N KHAc

Kinh phi cong dormBHXH, BHYT, BHTNThiJ lao cho HQi d6ng quan tri va Ban ki~m

C6 tUc phai tnl cho cac c6 dong

Cac d6i tuQ1lgkhac

T6ng

30/0912019

VND

9.499.471.775

1.297.968.044

4.944.682.681

17.040.090.544

30/09/2019

VND235.169.356444.767.459

265.000.000582.621.500

4.639.276.485

6.166.834.800

31/12/2018

VND

12.388.040.316

3.521.921.782

7.528.826.675

23.438.788.773

31/1212018

VND

232.358.604787.947.689

225.000.000

2.910.802.000

87.292.384.549

91.448.492.842

15 VAY VA NQ THUR TAl CHINH

31/12/2018 Phlit sinh trong kY 30/06/2019

c6 khii nang c6 khii nang

Chi tieu Gia tri trii nQ' Tang Giiim Gia tri trii nQ'.

VNf> VNf> VNf> VNf> VNf> VNf>

Yay ng~n hl}n 36.499.046.771 36.499.046.771 16.983.239.617 (18.125.554.371) 35.856.732.017 35.856.732.017

Yay ngan hfmg

nglln h(l.l1 1.065.046.771 1.065.046.771 1.023.239.617 (1.665.554.371) 422.732.017 422.732.017

Yay NH dlii h;;tn

d~n h;;tntnl 500.000.000 500.000.000 15.960.000.000 (15.960.000.000) 500.000.000 500.000.000

Yay dlii h;;tnd~n

h;;tntra d6i

tuQ1lgkhac 34.934.000.000 34.934.000.000 500.000.000 (500.000.000) 34.934.000.000 34.934.000.000

Yay d:ii hl}n 170.403.529.160 170.403.529.160 (26.700.500.000) 143.703.029.160 143.703.029.160

Yay dlii h;;tn 168.903.529.160 168.903.529.160 (26.200.500.000) 142.703.029.160 142.703.029.160Yay d6i tuQ1lg

khac 1.500.000.000 1.500.000.000 (500.000.000) 1.000.000.000 1.000.000.000

CQng 206.902.575.931 206.902.575.931 16.983.239.617 (44.826.054.371) 179.559.761.177 179.559.761.177

CONGTYCOPRANTRAPHACO

Dia chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - NQi

BAO CAO TAl CHiNH HQ"P NHAT

ill n 01101/2019 dSn n 30/09/2019

16. DOANH THU

Doanh thu ban hang va cung djeh vI}

Doanh thu ban thanh phfrm

Doanh thu ban hang h6a

Doanh thu cung dp dich V\I

Cae khoan giam triT doanh thu

Hang bi tra

17. GIA V6N HANG BAN VA DJCH Vl) CUNG

Gia v6n cua thiinh phfrm da ban

Gia v6n cua hfmg h6a da ban

Gia v6n cung dp dich

T6ng

18. DOANH THU HO~ T DQNG TAl CHINH

Lai ti€n gui, ti€n cho yay

Lai chenh I~ch ti gia dii thl)'Chi~n

Doanh thu tai chinh kMc

T6ng

19. CHI PHi TAl CHiNH

Lai ti€n yay

L6 chenh l~ch ti gia

L6 chenh I~ch ti gia chua thl)'Chi~n

Tang

21

Til"ngay 01/01/2019

d~n 30/09/2019

VND

1.175.633.211.716

957.816.112.920

214.751.934.049

3.065.164.747

4.442.181.185

4.442.181.185

1.171.191.030.531

ngay 01/0112019

d~n 30/0912019

VND

350.150.987.975

192.840.142.985

514.985.021

543.506.115.981

ngay 01/01/2019

d~n 30/09/2019

VND

2.805.292.685

30.646.004

476.155.287

3.312.093.976

Til' ngay 0110112019

d~n 30/09/2019

VND

13.895.955.037

27.066.322

10.398.934

13.933.420.293

ngay 01/0112018

d~n 30/09/2018

VND

1.273.684.812.830

1.008.556.921.966

262.267.617.869

2.860.272.995

8.056.820.183

8.056.820.183

1.265.627.992.647

ngay 01/0112018

d~n 30/0912018

VND

382.379.402.090

233.3 80.656.940

198.422.644

615.958.481.675

ngay 0110112018

d~n 30/09/2018

VND

603.4 76.628

54.450.150

544.989.718

1.202.916.496

ngay 0110112018

d~n 30/0912018

VND

8.051.236.641

139.900.120

8.191.136.761

CONG TY co PHA.NTRAPHACO

Bja chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - Ha Noi

BAo cAo TAl cHiNH HQP NHA.T

Cho ho?t dong ngay 01/01/20 19 d~n ngay 30/09/2019

21 CHI PHi SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO

Chi phi nguyen li~u, v~t li~u

Chi phi nhan cong

Chi phi kh~u hao tai sfm c6 ainh

Chi phi dieh Y\lmua ngoai

Chi phi bing ti6n

Tang

22. LAI BAN TREN CO PHIEU

Tir ngay 01/01/2019

d~n 30/0912019

367.709.443.567

309.690.921.131

60.700.164.824

120.809.959.817

182.270.558.334

1.041.181.047.673

Tir ngay 01/0112018

d@n30/0912018

398.905.882.342

220.070.105.512

53.202.686.416

154.207.592.858

201.204.345.895

1.027.590.613.023

nhu~n trong ky

Di~u ehinh giam do t?ffi trieh qui khen thwing, phUe Iqi (*)

nhu~n sau thu~ phan b6 eho e6 dong hihl e6 phi~u ph6

thong ella eong ty me;:

S6 binh quan gia quy~n ella e6 phi~u ph6 thong d~ tinh liii co

ban tren e6 phi~u

Lai co' ban tren c6 phi~u

Nam nay Nam tnrO'c

VND VND

96.803.700.450 90.844.860.007

(9.618.642.850) (5.293.534.491 )

87.185.057.600 85.551.325.516

41.450.540 41.450.540

2.103 2.064

Chi phi quan doanh nghi~p phat sinh trong ky

Chi phi luang

Cae khoan chi phi khac

Cae khoan chi phi ban hang phlit sinh trong ky

Chi phi nhan vien

Chi phi quang cao

Chi~t khAuban hang

Cae khoan chi phi ban hang khae

CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN DOANH NGHIEP

Tir ngay 01/01/2019

d@n30/09/2019

159.689.291.389

76.301.279.409

83.388.011.980

323.554.798.078

82.622.524.026

57.591.450.705

36.742.151.976

146.598.671.371

Tir ngay 01/0112018

d@n30/09/2018

VND

162.564.926.300

79.637.570.224

82.927.356.076

352.193.018.624

79.567.162.474

78.620.649.466

50.007.759.058

143.997.447.626

24. cAc KHOAN Ml)C NGOAI BANG CAN DOl KE TOAN

I. Ngo\li t~ cae IO\li

2. Nq khe doi ali

23

Don vi ti~n

USD

VND

30/09/2019

4.021

2.560.552.240

31/1212018

6.657

2.560.552.240

Dja chi: 75 Yen Ninh - Ba Dirih - Ha NQiCho ky ho~tdQngtir ngay 01/01/20 19 d~nngay 30/09/2019

25. CAM KET THUE HO~ T DONG

Chi phi thue ho~t dQng t6i thiau dli dugc ghi nMn vao bao

cao k~t qua kinh doanh trong ky

Tir ngay 01/01/2019

d~n 30/0912019

VND

2.840.419.608

Tir ngay 0110112018

d~n 30/09/2018

VND

3.606.738.247

Tr;zingiry kit thuc ki toan, C6ng ty co cae cam kit thue hor;ztiJ(mg kh6ng huy ngang vai Ijch biiu thanh toan nhu

sau:

Trong vang 1 nlim

Tir nlim thir hai d~n nlim thir nlim

Sau 5 nlim

Tang

30/0912019

VND

3.784.534.884

11.004.145.987

9.295.859.850

24.084.540.721

31/12/2018

VND

3.432.499.400

10.841.256.374

11.330.909.250

25.604.665.024

26. BO PH~N THEO LiNH VTfC KINH DOANH V THEO KHU DlA L

Ho?t dQng san xu~t kinh doanh chinh cua Cong ty hi san xu~t kinh doanh duqc phfun. Trong kY, Cong

ty khong co ho?t dQng san xu~t kinh doanh mio khac trQng y~u, theo do, thong tin tai chinh trinh bay

tren bang can d6i k~ toan t?i ngay 30 thang 09 nam 2019 va doanh thu, chi phi trinh bay tren bao cao

k~t qua ho?t dQng kinh doanh cho kYho?t dQng til ngay 01 thang 01 nam 2019 d~n ngay 30 thang 09

nam 2019 lien quan d~n ho?t dQng san xu~t kinh doanh duqc phfun. Doanh thu, gia v6n theo tUng ho?t

dQng kinh doanh duqc trinh bay t?i Thuy~t minh s6 va s6 7 (Thuy~t minh b6 sung cho k~t qua ho?t

dQng kinh doanh).

Cong ty khong co ho?t dQng kinh doanh nao ngoai Hinh th6 Vi~t Nam; do V?y, Cong ty khong co bQ

pMn kinh doanh theo khu Vl,lCdia nao ngoai Vi~t Nam.

27. NGHI~P vA DU VOl cAe BEN LIEN QUAN

Thu nh~p cua cae thanh vien H(li dang quan trj va Ban Tang giam d6c

Luang va thming

Tir ngay 0]/01/20]9

d~n 30/09120] 9

5.188.267.596

Tlr ngay 0110]120]8

d~n 30/09/20] 8

VND

6.991.949.4 70

28. GIAI TRiNH BIEN DONG LQI NHU~

ThllC hi~n nghia cong b6 thong tin dinh ky cua t6 chuc niem y~t t?i Sa Giao dich chUng khoan

thanh ph6 H6 Chi Minh, cong ty C6 phfu1Traphaco (Mil chUng khoan:TRA) xin giai trinh bi~n dQng

k~t qua ho?t dQng kinh doanh hqp nh~t t?i thCridi~m Qui 3/2019 so vai Qui 3/2018 nhu sau:

24

CONG TY co PHA.N TRAPHACO

8ja chi: 75 Yen Ninh - Ba Dinh - Ha Noi

BAa cAo TAl cHiNH HQP NHAT

Cho ho?t dong tu ngay 01/01/2019 d€n ngay 30/09/2019

Lqi nhu~ sau thu~

thu nh~p DN

3/2018

41.824.403.746 VND

3/2019

34.933.090.547 VND

Chenh lech

16,48%

Co chenh I~ch Iqi nhu~ nhu tren do mQt s6 nguyen nhan sau :

Doanh thu thutln ban hang giam 20% so v6i qui 3/2018.

+ Ty tr<,mgchi phi quan Iy tren doanh thu thutln tang 3,25% so v6i cung ky 2018

La nguyen nhan chinh lam cho k~t qua kinh doanh hqp nhelt qui 3/20 19 bi~n dQng giam 16,48% so vm

qui 3/2018.

Tren day la giai trinh lam ro hem v~ k~t qua kinh doanh hap nhelt qui 3/2019 cua C6ng ty c6

Traphaco.

Nguiri l~p bi~u

Nguyin Thj Ng{Jc Thuy

K~ toaD truOng

Dinh Trung Kien

25