CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY £>A NANG cao tc 2016... · 2017-05-02 · S6: 11/BCKT-RSMMT Kinh gU>i: BAO cAo KIEM TOAN DQC L~P Cac thimh vien Hc?i d6ng Quan tri Cac

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) . HANG KHONG SAN BAY £>A NANG

sAo cAo TAl CHiNH DA DU'OC KIEM TOAN T AI vAN PHONG CONG TY

Cho nam tai chfnh ket thuc tc;~ i ngay 31 thang 12 nam 2016

CONG TY CO PHAN D!CH VI,J HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te 8a N~ng , PhLPc':Yng Hoa Thu$n Tay, Ou$n Hai Chau, Thanh pho 8a N~ng , Vi$t Nam

MI,JC LI,JC

BAO CAO COA BAN TONG GIAM DOC

BAO cAo Kl EM TOAN DOC LAP

BAO CAO TAl CHiNH 8A 8U'O'C KIEM TOAN

Bang can doi ke taEm

Baa caa ket qua hac;~t dong kinh daanh

Baa caa ILPu chuyen tien t$

Thuyet minh baa caa tai chfnh

Trang

1-2

3- 4

5-6

7

8

9-36

~ ~b'l ;--:COP

n TOA ~VI CHI I uef. :~ ;;;;;;;:;

GONG TY CO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAYDA NANG- VAN PHONG GONG TY San bay Quae te 8a Nang, PhU'c.Yng H6a Tilu$n Tay, BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

Ban Tong Giam doc Cong ty Co phEm D!ch vt,J Hang khong San bayDa Nang (dU'&i day goi t~t Ia "Cong ty") d$ trlnh bao cao nay cung v&i cac bao cao tai chfnh dfnh kem da dU'Q'C kiem toan cua Van phong Cong ty cho nam tai chlnh ket tht.Jc ngay 31 thang 12 nam 2016.

THANH VIEN HQI DONG QUAN TR!, BAN KIEM SOAT VA BAN TONG GIAM DOC

Danh sach thanh vien Hoi dong quan tri trong n8m va vao ngay l$p bao cao nay cua Cong ty bao gom:

Ten Ong Ho Quang Tuan Ong Nguyen Thanh Dong Ba Phan Thi Hong Lien Ba vo Th! Thu Bon Ba Le Thi Thuy Linh

Cht.J>c vu Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

Danh sach cac thanh vien Ban Kiem soat trong nam va vao ngay 1$p bao cao nay cua Cong ty bao gom:

Ten Ong Nguyen Dung Ong Ph~m Ngoc Tuan Ba DU'O'ng Thuy Van

Cht.J>c vu Truong ban Thanh vien Thanh vien

D~nh sach cac thanh vien Ban Tong Giam doc trong nam va vao ngay l$p bao cao nay cua Cong ty bao gom:

Ten Ong Nguyen Thanh 86ng Ong Ph~m Van Ha Ong Tdm Thanh Hai

TRACH NHI~M CUA BAN TONG GIAM DOC

Cht.J>c vu Tong Giam doc Ph6 Tong Giam doc Ph6 Tong Giam doc

Ban Tong Giam doc C6ng ty c6 trach nhi$m l$p bao cao tai chfnh hc1lng nam phan anh mot each trung thl,J'c va hqp ly tlnh hlnh tai chfnh cung nhU' ket qua kinh doanh va tlnh hlnh IU'u chuyen tien t$ cua Van phong Cong ty trong nam. Trang vi$c l$p bao cao tai chfnh nay, Ban Tong Giam doc dU'Q'c yeu dw phai:

• Ll,J'a chon cac chfnh sach ke toan thfch hqp va ap dt,Jng cac chfnh sach d6 mot each nhat quan; • 8U'a ra CaC xet doan va U'cYC tfnh mot each hQ'p ly Va th$n trong ;

Neu ro Chu~m ml,J'c ke toan ap dt,Jng cho Van ph6ng Cong ty c6 dU'Q'C tuan thu hay khong , c6 nhCrng ap dt,Jng sai 1$ch trong yeu cct!n dU'Q'C cong bo va giai thfch trong bao cao tai chfnh hay kh6ng ;

• L$p bao cao tai chfnh tren cO' sa ho~t dong lien tt,Jc tnJ> truc.Yng hQ'p khong the gia dinh rc1lng Cong ty se tiep tt,Jc ho~t dong lien tt,Jc; va Thiet ke va duy trl h$ thong kiem soat noi bo mot each hCru hi$u cho ml,JC dfch l$p va trlnh bay bao cao tai chfnh hQ'p ly nh<1lm h~n che sai sot va gian l$n.

Ban Tong Giam doc chiu trach nhi$m dam bao rc1lng cac so sach ke toan dU'Q'c ghi chep phu hqp va IU'u giCr dct!y du de phan anh mot each hqp ly tlnh hlnh tai chfnh cua C6ng ty t~i bat ky thai diem nao va bao cao tai chfnh dU'Q'c 1$p tuan thu cac Chu~m ml,J'c ke toan Vi$t Nam va Che do ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam cung nhU' cac quy d jnh hi$n hanh khac ve ke toan t~i Vi$t Nam. Ban Tong Giam doc C6ng ty cung ch ju trach nhi$m dam bao an toan tai san cua Van phong Cong ty va thl,J'c hi$n nhCrng bi$n phap thfch hqp de ngan chan va phat hi$n cac hanh vi gian l$n va vi ph~m khac.

Ban Tong Giam doc xac nh$n rc1lng Cong ty da tuan thu cac yeu cct!u neu tren khi l$p bao cao tai chfnh.

~ a9.0 ~ GTY HH llr TU ETN iHAN rRUN• ___.-. ·~ ~

-,,

GONG TY cO PHAN D!CH Vt,J HANG KHONG SAN BAYDA NANG- VAN PHONG GONG TY San bay Quae te Da Nang, PhU'&ng H6a Thu$n Tay, BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC Ou$n Hai Chau, Thanh pha 8a Nang, Viet 1\lam Cho nam tai ehfnh ket thue ngay 31/12/2016

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC (TIEP THEO)

KIEM TOAN VIEN

Bao eao tai ehfnh kem theo dU'Q'e kiem toan b&i Cong ty TNHH Kiem toan & TU' Van RSM Viet Nam -Chi nhanh Mien Trung, thanh vien RSM Quae te.

GONG sO sAo cAo TAl CHiNH

Ng Thanh Dong Tbng Giam d6c o a Nang, ngay 23 thang 02 nam 2017

2

TO

S6: 11/BCKT-RSMMT

Kinh gU>i:

BAO cAo KIEM TOAN DQC L~P

Cac thimh vien Hc?i d6ng Quan tri Cac thanh vien Ban T6ng Giam d6c CONG TY CO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAY £>A NANG

Bao cao ki~m toan v~ bao cao tai chinh

R M VI tn m

www

Chung toi da kiem toan bao cao tai chfnh kern theo cua Van phong Cong ty Co phan Dich vl,J Hang khong San bay £>a Nang (dU'&i day gQi t~t Ia "Cong ty"), dU'Q'C 1$p ngay 24/01/2017 tt:Y trang 5 den trang 36, bao gom Bang can doi ke toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2016, Bao cao ket qua kinh doanh, Bao cao IU'u chuyen ti€m t$ cho nam tai chfnh ket thuc cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chfnh . Bao cao tai chfnh kern theo khong phan anh tlnh hlnh tai chfnh , ket qua ho~t dong kinh doanh va tlnh hlnh IU'u chuyen tien t$ theo cac nguyen t~c va thong 1$ ke toan dU'Q'C chap nh$n chung t~i cac nU'&c khac ngoai Vi$t Nam.

Trach nhi~m cua Ban Tong Giam doc

Ban Tong Giam doc Cong ty chju trach nhi$m ve vi$c l$p va trlnh bay trung thl,l'C hQ'p ly bao cao tai chfnh cua Van phong Cong ty theo cac Chu~m ml,l'c ke toan Vi$t Nam, Che d¢ ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trlnh bay bao cao tai chfnh va chju trach nhi$m ve kiem soat n¢i b¢ ma Ban Tong Giam doc xac dinh Ia can thiet de dam bao cho vi$c 1$p va trlnh bay bao cao tai chfnh khong c6 sai sot trQng yeu do gian l$n ho$c nham ian.

Trach nhi~m ct.ia Kiem toan vi{m

Trach nhi$m cua chung t6i Ia dU'a ra y kien ve bao cao tai chfnh dl,l'a tren ket qua cua CUQC kiem toan . Chung toi da tien hanh kiem toan theo cac Chuan ml,l'c kiem toan Vi$t Nam. Cac chuan ml,l'c nay yeu cau Chung t6i tuan thu chuan ml,l'C va CaC quy djnh Ve d~O dLJC nghe nghi$p, 1$p ke hO~Ch Va thl,l'C hi$n CUQC kiem toan de d~t dU'Q'C Sl,l' dam bao hQ'p ly ve vi$c li$u bao cao tai chfnh cua Van phong C6ng ty c6 con sai s6t trQng yeu hay khong.

Cong vi$c kiem toan bao gom thl,l'C hi$n cac thu tl,JC nham thu th$p cac bang chLing kiem toan ve cac so li$u va thuyet minh tren bao cao tai chfnh . Cac thu tl,Jc kiem toan dU'Q'c ll,l'a chQn dl,l'a tren xet doan cua kiem toan vien , bao gom danh gia rui ro c6 sai sot trQng yeu trong bao cao tai chfnh do gian l$n ho$c nham ian. Khi thl,l'c hi$n danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien da xem xet kiem soat noi b¢ cua Cong ty lien quan den vi$c l$p va trlnh bay bao cao tai chfnh trung thl,l'c, hqp ly nham thiet ke cac thu tl,Jc kiem toan phu hQ'p v&i tlnh hlnh thl,l'C te, tuy nhien kh6ng nham ml,JC dfch dU'a ra y kien ve hi$u qua cua kiem soat noi b¢ cua Cong ty. Cong vi$c kiem toan cOng bao gom danh gia tfnh thfch hQ'p cua cac chfnh sach ke toan dU'Q'C ap di.,Jng va tfnh hQ'p ly cua cac U'cYC tfnh ke toan cua Ban Tong Giam doc cOng nhU' danh gia vi$c trlnh bay tong the bao cao tai chfnh.

Chung toi tin tU'&ng rang cac bang chLing kiem toan ma chung toi da thu th$p dU'Q'C Ia day du va thfch hQ'p lam w s& cho y kien kiem toan cua chung toi.

TH POW R 0 lNG UNO R TOOD AU[ I TAX I ON Ul TING

M M I w I

3

BAO cAo KIEM TOAN £>QC L~P (TIEP THEO)

Y kien cua Ki~m toan vi{m

Thee y kien chung t6i, bao cao tai chfnh dfnh kern da phan anh trung thl,l'c va hqp ly tren cac khfa c<;~nh trong yeu tlnh hlnh tai chfnh cua Cong ty Co ph~m D!ch vi,J Hang khong San bayDa Nang t<;~i ngay 31 thang 12 nam 2016 cung nhU' ket qua ho<;~t d¢ng kinh doanh va tlnh hlnh IU'u chuy~n tiem t$ cua nam tai chfnh ket thuc cung ngay, phu hqp vai cac Chu~m ml,l'c ke toan Vi$t Nam, Che d¢ ke toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy d!nh phap ly c6 lien quan den vi$c l$p va trlnh bay bao cao tai chfnh .

Giam oc So Giay CN Dang ky hanh nghe kiem toan : 1309-2016-026-1

C6ng ty TNHH Ki~m toan & TU' v~n RSM Vi~t Nam Chi nhanh Mi~n Trung EJa Nang, ngay 23 thang 02 nam 2017

Nguyen Ha Trung Ki~m toim vien So Giay CN Dang ky hanh nghe ki~m toan: 2444-2016-026-1

4

~)'.~

"

~ ~/

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAYDA NANG-- VAN PHONG CONG TY

San bay Quoc te Da N~ng , PhU'&ng Haa Thu$n Tay,

Qucfln Hai Chau, Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam

sAo cAo TAl CHJNH

Cho nam tai chfnh ket thUc ngay 31/12/2016

sANG cAN DOl KE roAN

T~i ngay 31/12/2016

Ma

rA1 sAN so TM

A. T AI SAN NGAN HJ?.N 100

I. Ti~n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n 110 5.1 1. Tien 111 2. Cac khoan tU'O'ng dU'O'ng tien 112

II. D<1u tU' tai chinh ng~n h~n 120

Ill. Cac khoan phai thu ng~n h~n 130 1. Phai thu ng~n h<;m cua khach hang 131 5.2 2. Tra tru&c cho ngU'&i ban ng~n h<;m 132 3. Phai thu noi bo ng~n h;:;m 133 4. Phai thu ng~n h<;m khac 136 5.3 5. Dl! phang phai thu ng~n h<;m kh6 dai 137 5.4

IV. Hang t6n kho 140 1. Hang ton kho 141 5.5 2. Dl! phang giam gia hang ton kho 149

V. Tai san ng~n h~n khac 150 1. Chi ph f tra tru&c ng~n h<;m 151 5.9 2. Thue GTGT dU'Q'C khau trli' 152

B. T AI sAN DAI HJ?.N 200

1. Cac khoan phai thu dai h~n 210

II. Tai san c6 djnh 220 1. Tai san co dinh hCJ'u hlnh 221 5.7

Nguyen gia 222 Gia tri hao man lOy ke 223

2. Tai san co djnh v6 hlnh 227 5.8 Nguyen gia 228 Gia tri hao man lOy ke 229

Ill. B~t d¢ng san dc1u tU' 230

IV. Tai san d& dang dai h~n 240 1. Chi phf san xuat, kinh doanh d& dang dai h<;~n 241 2. Chi phf xay dl,l'ng CO' bim d& dang 242 5.6

v. Dc1u tU' tai chinh dai h~n 250

VI. Tai san dai h~n khac 260 1. Chi phf tra tru&c dai h<;~n 261 5.9 2. Tai san dai h<;~n khac 268

TONG CONG TAl SAN (270 = 100 + 200) 270

T~ingay

31/12/2016

31.509.281.283

16.694.210.289 16.694.210.289

-

-7.943.946.075 4.580.342.683

20.108.003 4.270.807.045

553.813.343 (1.481 .124.999)

6.073.452.349 6.073.452.349

-

797.672.570 500.206.537 297.466.033

73.095.082.308

-72.633.002.255 72.126.320.032

155.405.773.708 (83.279.453.676)

506.682.223 736.433.1 00

(229.750.877)

-

125.915.418 -

125.915.418

-336.164.635 336.164.635

-

104.604.363.591

Cac thuy~t minh afnh kem Ia m¢t b¢ ph?n kh6ng tach r&i cua baa cao tai chfnh

M~u s6 B 01 a-DN

80'n vi tfnh · VND T~ingay

01/01/2016

23.893.495.529

11.597.869.491 11 .597.869.491

-

-6.911.921.212 6.220.463 041

354.977.915 1.345.410.013

472.195.242 (1.481 .124.999)

4. 725.486.362 4. 725.486.362

-

658.218.464 658.218.464

-

69.468.760.735

-68.788.225.078 68.233.813.339

139.525.888.919 (71 .292.075.580)

554.411 .739 736.433.100

(182.021 .361 )

-148.734.908

-148.734.908

-531.800.749 531 .800.749

-

93.362.256.264

5

~ ,\)'1. ;.-;;:-

• '/ CON( • TN~ ~MTOAN

.SMVIE -CHI HI

·~ ~

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAYDA NANG- VAN PHONG CONG TY

San bay Quae te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu~n Tay, sAo cAo TAl CHiNH

Qu~n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chlnh ket thuc ngay 31/12/2016 ------------------------------~~------

BANG cAN DOl KE TOAN (TIEP THEO)

T~i ngay 31/12/2016

Ma T~i ngay NGUON VON s6 TM 31/12/2016

c. NQ' PHAI TRA 300 41.829.611.590

I. N9' ng~n h~n 310 25.531.566.230 1. NQ' phai tra ngU'&i ban ng~n h<;m 311 5.11 6.729.737.241 2. Ngu·&i mua tra ti~n tm&c ng~n h<;!n 312 7.840.550 3. Thue va cac khoan phai n¢p Nha nU'&c 313 5.12 2.447.575.467 4. Phai tra ngU'&i lao d¢ng 314 5.668.077.841 5. Chi phi phai tra ng~n h9n 315 5.13 435.639.726 6. Doanh thu chU'a thl,l'c hi$n ng~n h<;!n 318 5.14 648.300.000 7. Phai tra ng~n h<;!n khac 319 5.15 4.194.898.777 8. Vay va no· thue tai chlnh ng~n h<;!n 320 5.10 4.204.260.800 9. Quy khen thU'&ng, phuc IQ'i 322 1.195.235.828

11. N9' dai h~n 330 16.298.045.360 1. Phai tra dai h<;!n khac 337 3.640.000.000 2. Vay va nQ' thue tai chlnh dai h<;!n 338 5.10 12.658.045.360

D. VON CHU SO HlYU 400 62.77 4. 752.001

I. Vbn chu ScY hfru 410 62.774.752.001 1. Von g6p cua chu s& hCI'U 411 5.16 30.088.160.000

Co phieu pho thong c6 quy~n bieu quyet 411a 30.088.160.000 co phieu U'u dai 411b -

2. Quy d~u tU' ph at trien 418 5.16 803.208.113 3. LQ'i nhu~n sau thue chU'a phan phoi 421 5.16 31.883.383.888

LNST chU'a phan phoi lOy ke den CK tm&c 421a 464.468.618 LNST chU'a phan phoi ky nay 421b 31.418.915.270

II. Ngu6n kinh phi, quy khac 430 -

TONG CQNG NGUON VON (440 = 300 + 400) 440 104.604.363.591

T~i ngay 01/01/2016

37.091.891.533

25.164.230.853 5.676.933.151

169.250.959 3.706.741 .007 3.779.051 .824

-687.912.000

4.120.594.5041 5.753.71 E·.079· 1 270 ')"~ '''lOI . . \. ,)L .. )Lv

11 .927.660.680 3.640.000.000 8.287.660.680

56.270.364.731

56.270.364.731 30 088160.000 30.088.160.000

-

803.208.113 25 378.996.618

591.868.076 24 787 128.542

-

93.362.256.264

Nguylm Thanh Dong Tbng Giam dbc

Phan Hfru Tam K~ toan tnv&ng

Nguyen Th! Minh Huyen NgU'&i l~p

E>a Nang, ngay 24 thang 01 nam 2017

Cac thuyet minh 6fnh kem Ia mot b¢ ph?n kh6ng tach r&i cua baa cao tai chfnh 6

GONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAYDA NANG- VAN PHONG GONG TY

San bay Quae t~ Da N~ng , PhU'&ng Hoa Thu$n Tay, Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam

sAo cAo TAl CHiNH Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2016

Mau B 02a- DN

BAO cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2016

Dan vj tinh: VND Ma

CHi TIEU so TM Nam 2016 Nam 2015

1. Doanh thu ban hang va cung cap djch Vl,J 01 5.18 131 .789.591 .872 121 .849.258.219

2. Cac khoan giam trl.P doanh thu 02 5.19 1.728.850 077 2.988.566.008

3. Doanh thu thuan ve ban hang va cung cap djch Vl,J 10 130060.741795 118.860.692.211

4. Gia von hang ban 11 5.20 104.684.256.743 92.709.013.384

5. LQ'i nhu$n gop ve ban hang va cung cap djch Vl,J 20

6. Doanh thu hoc;Jt dong tai chinh

7. Chi phi tai chinh

Trang 66, chi phi lai vay

8. Chi phi ban hang

9. Chi phi quan ly doanh nghi$p

10.

11 .

12.

13.

14.

LQ'i nhu$n thuan tl.P hoc;Jt dong kinh doanh

Thu nh$p khac

Chi ph i khac

LQ'i nhu$n khac

Tong IQ'i nhu$n ke toan tru&c thu~

15. Chi phi thue TNDN hi$n hanh

16. Chi ph i thue TNDN hoan lc;Ji

17. LQ'i nhu$n sau thue thu nh$p doanh nghi$p

Nguy~n Thanh Dong Tbng Giam dbc Da N~ng, ngay 24 thang 01 nam 2017

21 5.21

22 5.22

23

25 5.23

26 5.24

30

31 5.25

32 5.26

40

50

51 5.27

52

60

Phan HCPu Tam K~ toan trlJ'<Yng

25.376.485.052 26.151 .678.827

424.816.200

878.312.050

798.108.289

6.066.242.616

5.673.669.307

13.183.077.279

2.983.182.459

517.369.164

2.465.813.295

15.648.890.574

3.177.795.902

655.539.808

629.618.328

369.969.913

5.931.454.858

4.295.878.651

15.950.266.798

977.502 07(31

167.833.6901

809.668.386

16.759.935.184

3. 726.016.393

12.471.094.672 13.033.918.791

Nguy~n Thj Minh Huy~n NglJ'ai l~p

Cac thuyet minh cffnh kern Ia mot b¢ ph~n kh6ng tach r&i cua bao cao tai chfnh 7

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG CONG TY

San bay ou6c te 8a Nang, PhLPang Hoa Thu~n Tay, s.Ao c.Ao TAl CHiNH

Ou$n Hai Chau, Thanh ph6 8a Nang, VietNam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

B.AO C.AO LU'U CHUYEN TIEN T~ (Theo phU'o>ng phap gian ti~p)

M~u 8 03a- ON

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2016

CHi TIEU

I. LU'U CHUYEN TIEN TlJ HOAT DQNG KINH DOANH 1. Lc;>'i nhu~n trU'6rc thu~ 2. Di~u chinh cho cac khoim

Kh~u hao TSCD va BDSDT Cac khoan dl! phong Lai , Ia chenh l$ch ty gia hoi doai do danh gia lai cac khoan mt,Jc ti~n t$ c6 goc ngoai t$ Lai, Ia tu hoat d¢ng dau tLP Chi phi lai vay

3. Lc;>'i nhu~n tll' ho~t d(?ng kinh doanh trU'6rC nhfrng thay dbi vbn IU'u d(>ng Tang , giam cac khoan phai thu Tang , giam hang t6n kho Tang , giam cac khoan phai tra (l<hong ke lai vay) Tang, giam chi phi tra tm&c Ti~n lai vay da tra Thue thu nh~p doanh nghi$p da n¢p Ti~n thu khac tu hoat d¢ng ki:1h doanh Ti~n chi khac tCP hoat d¢ng kinh doanh LU'U chuy~n tii!n thuiln tlJ' hoc;~t d(>ng ki:1h doanh

II. LU'U CHUYEN TII~N Tlr HOAT DQNG DAU TU' 1. Ti~n chi de mua s~m . xay dt/ ng TSCD va

cac tai san dai han khac 2. Ti~n thu tu thanh ly, nhLPQ'ng ban TSCD va

cac tai san dai han khac ! 3. Tien thu lai cho vay, d tuc va IO'i nhu$n du•qc chia I LU'u chuy~n tii!n thuiln tll' hoc;~t cl(>ng dilu tU'

1111 . LU'U CHUYEN TIEN Tlr HOAT DQNG TAl CHiNH 1. Ti~n thu tu· di vay 2. Ti~n tra nq goc vay 3. c6 tt.J>c, IQ'i nhui;ln da tra cho chu s& hCPu

LU'u chuy~n tii!n thu~n tll' ho~t d(>ng tai chinh

LU'U CHUYEN THUAN TRONG NAM Ti~n va tLPang dLPang ti~n dau nam Anh hLP&ng cua thay d6i ty gia hoi doai quy doi ngoai t$

Ma s6 TM

01

02 03 04 5.21

05 06 5.22 08

09 10 11 12 14 15 16 17 20

21

22

27 5.21 30

33 6.1 34 6.2 36 40

50 60 61

70

5.1

Phan Hfru Tam K~ toan trU'&ng

Nam 2016

15.648.890.574

12.577.045.108

(48.079457)

(2.756.166.355) 798.108.289

26.219.798.159

(1.057.870.896) (1.347.965.987) 48.033.450.377

353.648.041 (729.948.563)

(11.479.884 780)

(709. 970.601) 59.281.255.750

8an vi tfnh: VND

Nam 2015

16.759.935.1841

6.977.926 093

178.842.388

(209.898.649) 369.969.913

24.076.774.929

(814.522.907) 2.232.175.403

32.595.377.164 282.631 .605

(369.969.91 3) (1 0.620.000.000)

560.320.000 ( 150.974.556)

' I 47.791.811.725

(24.114.000.764) (28 .373.065.'319)

2.555 .000.000 156.000.000

44.603.896 (21.514.396.868)

20.100.595.191 (17.336.039.577) (35.561.118.075) (32. 796.562.461)

4.970.296.421 11.597.869.491

126.044.377

16.694.210.289

62.080.467· (28.148.985.352)1

I 9.791~hi 863!

(2.073.189 ~£; ::. );

(34.548.7 4CU E:") i (26.830.409.68£i)i

(7.187.583.316)1 18.660.929.059

124.523.748

11 .597.869.491

Nguy~n Thj Minh Huy~n NgU'&i l?p

Cac thuy§t minh afnh kem Ia m¢t b¢ ph?n kh6ng tach r&i cua baa cao tai chfnh 8

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te 8a N~ng , PhU'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho 8a N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH

1. D~C DIEM HO~T DQNG CUA DOANH NGHI~P

1.1. Hinh thU>c sa hfru von

Cong ty Co ph~m Dich vt.,J Hang khong San bay 8a N~ng - Masco (dU'&i day goi tiilt Ia "C6ng ty") dU'Q'C thanh l$p tren CO' sa co phan hoa doanh nghi$p Nha nU'&c (C6ng ty Dich Vi.,J Hang kh6ng San bay 8a N~ng) theo Quyet d!nh so 3547/Q8-BGTVT ngay 23/09/2005 cua Bo Giao thong V$n tai. C6ng ty Ia dan vi hach toan doc l$p, hoat dong theo Giay chting nh$n dang ky kinh doanh s6 3203000950 ngay 05/04/2006 cua Sa Ke hoc;1ch va 8au tU' Thanh pho 8a N~ng , Lu$t Doanh nghi$p, 8 ieu 1$ C6ng ty va cac quy d!nh phap ly hi$n hanh co lien quan. Tli ngay thanh 1$p cho den nay, Cong ty da 13 ian dieu chinh Giay chting nh$n dang ky kinh doanh va lan dieu chinh gan nhat vao ngay 19/05/2016 v&i ma s6 doanh nghi$p Ia 04001 02045.

Ngay 30 thang 06 nam 2014, C6ng ty chfnh thtic dU'Q'C cap phep dang ky giao d!ch chllng khoan tai Trung tam giao d!ch chting khoan Ha Noi theo Quyet d!nh so 350/Q8-SGDHN ngay 30 thang 06 nam 2014 cua Sa Giao d!ch Chung khoan Ha Noi. Ngay 15 thang 07 nam 2014, C6ng ty chfnh th tic dU'Q'C niem yet giao d!ch chting khoan ta i Trung tam giao d!ch chting khoan thanh ph6 Ha Noi.

Von dieu 1$ theo Giay chting nh$n dang ky kinh doanh Ia 30.088.160000 VND, dU'Q'c chi tiet nhU' sau:

Tong C6ng ty Hang kh6ng Vi$t Nam Von gop cua cac doi tU'Q'ng khac

C(>ng

T~i ngay 31/12/2016

Gia trj Ty I~ (VND) (%)

10.854.050.000 36,07 19.234.110.000 63,93

30.088.160.000 100

T~i ngay 01/01/2016

Gia trj Ty I~ (VND) (%)

10.854.050.000 36,07 19.234.110.000 63,93

30.088.160.000 100

T rt.,J sa chfnh dang ky hoat dong kinh doanh cua C6ng ty dU'Q'C d~t tai San bay Quae te 8a N~ng , PhU'&ng Hoa Thu$n Tay, Qu$n Hai Chau, Thanh pho 8a N~ng , Vi$t Nam.

Tong so nhan vien cua Cong ty tai ngay 31 thang 12 nam 20161a 740 ngU'&i (31 thang 12 nam 2015 Ia 589 ngU':Yi).

1.2. Linh Vl.J'C kinh doanh

C6ng ty kinh doanh trong nhieu linh VI.,J'C nhU': san xuat c6ng nghi$p, kinh doanh thU'O'ng mai, djch VI.,J ...

1.3. Nganh ngh~ kinh doanh

Theo Giay chu·ng nh$n dang ky doanh nghi$p, nganh nghe kinh doanh chfnh cua C6ng ty Ia: • Hoat dong dich vt.,J ho trq tri.,J'c tiep cho v$n tai hang khong . Chi tiet: Khai thac ky thu$t thU'ong

mai hang kh6ng;

• San xuat mon an, thtic an che bien s~n . Chi tiet: Che bien va cung ling suat an tren may bay, suat an c6ng nghi$p, thi.,J'C pham dong goi va an lien, banh k~O cac loai, nU'&C tinh khiet dong chai;

• Kinh doanh bat dong san, quyen SLP dt.,Jng dat thuoc chu sa hQ>u , chu sti dt.,Jng hoc;ic di thue;

• Giao dt.,Jc khac chU'a dU'Q'C phan vao dau. Chi tiet: 8ao tao nghe lai xe 6 to, m6 to;

9

-:::: \789--ONG1 TN HI-{

•Ol!U V1E1

:HIHH ·tENTR '"l-·~u _, -·-

-10;

-"'u

GONG TY cO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG GONG TY San bay Quae te 8a N~·ng , Ph.U'&ng Hoa Thu$n H'ly BAO cAo T AI CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho 8a N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

• V$n tai hanh khach dU'c:>ng bo trong noi thanh , ngoc;~i thanh (trCY v$n tai b~ng xe buyt). Chi tiet: Kinh doanh v$n tai hanh khach b~ng o to, taxi noi tinh va lien tinh ;

• Bc;~i ly o to va xe c6 dong ca khac;

• Baa dU'<Yng, su'a chCPa o to va xe c6 dong ca khac;

• V$n tai hang h6a b~ng dU'ang bo. Chi tiet: Kinh doanh v$n tai hang h6a b~ng o to;

• Nha hang va cac djch VI,J an uong phl,lC VI,J IU'U dong. Chi tiet: Nha hang an uong giai khat; Kinh doanh fU'Q'U, bia, thuoc Ia dieu san xuat trong nU'&c;

• Djch vi,J IU'u tru ngim ngay. Chi tiet: Kinh doarh cas& IU'u tru du ljch;

• Hoc;~t dong djch VI,J ho trQ' khac lien quan den v$n tai . Chi tiet: 8<;~i ly ban ve may bay; 8c;~i ly v$n tai hang h6a b~ng dU'ang hang khong , dU'ang thuy, dU'ang silt;

• Quang cao. Chi tiet: Kinh doanh djch VI,J quang cao;

• Ban le hang h6a khac m&i trong cac cua hang chuyen doanh. Chi tiet: Ban le hang mien thue, hang my nghe, bach h6a tong hqp, van phong pham;

• Ban buon v$t lieu, thiet bj lilp d$t khac trong xay dt.,mg. Chi tiet Ban buon hang trang trf noi ngo?i that, v$t lieu xay dt.,mg (trCY gc;~ch , cat, sc;~n, ciment) ;

• Ban buon may moe, thiet bi va phi,J tung may khac. Chi tiet Ban buon thiet bi dien, thiet bi vien thong, thiet bj hang hai, thiet bj chuyen di,Jng phi,Jc vi,J giao thong v$n tai va moi tmang do thj;

• Ban buon thl,l'c pham. Chi tiet: Ban buon hang thuy, hai san;

• Nuoi trong thuy san bien. Chi tiet: Nuoi trong thuy hai san;

• Ban buon vai , hang may s~n . giay dep. Chi tiet: Ban buon hang may m$c;

• San xuat hang may mac (trCY trang phl,lc). Chi tiet: Gia cong hang may mac;

• Ban phi,J tung va cac bo ph$n phl,l trQ' cua o to va xe c6 dong ca khac.

1.4. Chu ky san xu~t. kinh doanh thong thU'cmg

Chu ky san xuat kinh doanh thong thU'ang cua Cong ty Ia 12 thang.

1.5. cau true doanh nghi~p

Tc;~i ngay 31 thang 12 nam 2016, Cong ty cac dan vj trl,l'c thuoc nhU' sau:

Ten

Chi nhanh Phu Bai

Chi nhanh Nha Trang

Trung tam dc;~y nghe lai xe o to, mo to Masco Ba N~ng

Trung tam dc;~y nghe lai xe o to, mo to Masco ThU>a

Dja chi

To 18, PhU'ang Phu Bai, Thj xa HU'ang Thuy, Tinh ThU>a Thien Hue

San bay Cam Ranh, PhU'ang Cam Nghia, Thanh pho Cam Ranh, Tinh Khanh Hoa

21 Nui Thanh, Qu$n Hai CMu, Thanh pho Ba N~ng

34-36 Nguyen LU'ang B~ng , Thanh pho Hue, Tinh ThU>a Thien Hue

Ma s6 thu~

0400102045- 004

0400102045 - 005

0400102045- 010

0400102045 - 006

10

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Da N~·ng , Ph.U'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo T AI CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pha Da N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016

Thien Hue

Xi nghiep V$n chuyen Mnh khach

Xi nghi$p San xuat va Cung ling suat an may bay

Xi nghiep Djch Vl,J Hang kh6ng

Xi nghi$p ThLYO'ng mai va Dich Vl,J

Trung tam Dich Vl,J bao dU'ang o to


San bay Quae te Da N~ng , PhU'&ng Hoa Thu$n Tay, Qu$n Hai Chau, Thanh pha Da N~ng

San bay Quoc te Da N~ng , PhU'&ng Hoa Thu$n Tay, Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng

San bay Quae te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay, Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng

San bay Quae te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay, Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng

San bay Quae te Da N~ng , PhU'&ng Hoa Thu$n Tay, Qu$n Hai Chau, Thanh pha Da N~ng

2. CO' SO L~P BAO CAO TAl CHiNH, KY KE TOAN VA DO'N V! TIEN Te 2.1. Cas& l~p bao cao tai chinh

0400102045

0400102045

0400102045

0400102045

0400102045

Sao cao tai chfnh kem thee dU'qc trinh bay b~ng Dong Vi$t Nam, thee nguyen tik gia goc va phu hqp v&i cac Chuan ml,J'c ke toan Viet Nam, Che do ke toan doanh nghi$p Viet Nam va cac quy d!nh hi$n h~mh khac ve ke toan t<;li VietNam.

Sao cao tai chfnh kem thee khong nh~m phan anh tinh hinh tai chfnh, ket qua ho<;lt dong kinh doanh va tinh hinh IU'u chuyen tien te thee cac nguyen tac va thong 1$ ke toan dU'qc chap nh$n chung t<;li cac nU'&c khac ngoai Viet Nam.

2.2. Ky k~ toan nam

Ky ke toan nam cua Cong ty bat dEIU tCP ngay 01 thang 01 va ket thuc ngay 31 thang 12.

2.3. Dan vj ti~n t~ sll' d~;~ng trong k~ toan

DO'n vi tien t$ sCr dl,Jng trong ghi chep ke toan Ia Dong Vi$t Nam.

3. CHUAN MV'C VA CHE DQ KE TOAN AP Dl)NG

3.1. Ch~ de} k~ toan ap d~;~ng

Cong ty ap dl,Jng cac Chuan ml,J'C ke toan Vi$t Nam va Che do ke toan doanh nghi$p VietNam.

3.2. Tuy€m b6 v~ vi~c tuan thu cac Chu~n ml_.l'c k~ toan Vi~t Nam va Ch~ de} k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam

Cong ty tuan thu cac Chuan ml,J'c ke toan Vi$t Nam va Che do ke toan doanh nghiep Vi$t Nam de so<;ln thao va trinh bay cac bao cao tai chfnh cho nam tai chfnh ket thuc t<;li ngay 31 thang 12 nam 2016.

4. cAc CHiNH sAcH KE TOAN CHU YEU

4.1. Ngo~i t~

Cac nghi$p vl) phat sinh b~ng ngo<;li t$ dU'Q'C h<;lch toan thee ty gia hoi doai giao dich thl,J'c te vao ngay phat sinh nghiep Vl,J . Cac khoan chenh l$ch ty gia phat sinh trong qua trinh thanh toan dU'Q'C ghi nh$n trong bao cao ket qua ho<;lt dong kinh doanh trong ky. So dU' cac khoan ml,Jc tien, nQ' phai thu, nq phai tra c6 goc ngo<;li te, ngo<;li trCP so dU' cac khoan tra tm&c cho ngLY&i ban b~ng ngo<;li t$, so dlf chi phi tra trU'&c b~ng ngo<;li te va so dU' doanh thu nh$n tm&c b~ng ngo<;li te, dU'Q'C chuyen doi sang dong tien h<;!ch toan thee ty gia hoi doai giao d!ch thl,J'c te vao ngay l$p bang can doi ke toan. Chenh

11

CONG TY cO PHAN D!CH Vt,J HANG KHONG SAN BAY DA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quoc te Da N~ng, Phll'ang Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai CMu, Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH (TI~P THEO)

l$ch ty gia hoi doai phat sinh do danh gia l9i so dU' ngo9i t$ cuoi ky sau khi bu trll' tang giam dU'Q'C h9ch toan vao ket qua kinh doanh trong ky.

4.2. Cac U'O>c tinh k~ toan

Vi$c l$p bao cao tai chfnh yeu c~u Ban Tong Giam doc phai co nhCYng Ll'&c tfnh va gia dinh co anh hll'ong den cac so li$u ve tai san, nQ' phai tra va vi$c trinh bay cac tai san cOng nhll' cac khoan doanh thu , chi phf cho nam tai chfnh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2016. Mi;ic du cac U'&c tfnh ke toan dU'Q'C l$p bang tat ca Sl,l' hieu biet cua Ban Tong Giam doc, so thi,I'C te phat sinh c6 the khac vai cac U'&c tfnh, gia d!nh di;it ra.

4.3. Ti~n va cac lthoan tU'ang dU'ang ti~n

Tien va cac khoan tU'ang dU'ang tien bao gam tien mi;it t9i quy, tien gll'i ngan hang, tien dang chuyen, cac khoan d~u tll' ng<fm h9n c6 thai h9n thu hoi khong qua 3 thang ke tll' ngay d~u tll', c6 tfnh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen doi de dang thanh mot IU'Q'ng tien xac d!nh va khong c6 nhieu rui ro trong vi$c chuyen doi thanh tien t<;li thai diem bao cao.

Cac khoan tll'ang dU'ang tien dU'Q'c xac d!nh phu hQ'p vai Chuan ml,l'c ke toan "Sao cao IU'u chuyen tien w.

4.4. Cac khoan phai thu

Nguyen tac ghi nh~n

Cac khoan nQ' phai thu bao gam cac khoan phai thu khach hang, phai thu n¢i b¢ va phai thu khac dll'Q'C trinh bay theo gia trj ghi SO cua cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac sau khi can #). tni vai cac khoan dl,l' phong dU'Q'C l$p cho cac khoan nQ' phai thu kh6 doi. ,~\l,~c

~·

Nguyen tac dv phong phai thu kh6 aoi (~· 1ueM1 ~ RSM

01,1' ph6ng nQ' phai thu kh6 doi dU'Q'C l$p cho cac khoan nQ' phai thu qua h9n thanh toan hoi;ic cac ~~ ·C khoan nQ' c6 bang chQ"ng chac chan Ia _khong thu dU'Q'C. 01,1' ph6ng phai thu kh6 doi dU'Q'c trfch l$p · ~..,., Mt phu hQ'p vai hU'&ng dan t9i Thong tll' so 228/2009/TT-BTC ngay 07 thang 12 nam 2009 cua 8¢ Tai 9t chfnh.

Tang hoi;ic giam so dU' tai khoan dl,l' phong phai thu kh6 doi dU'Q'C h9ch toan vao chi phi quan ly doanh nghi$p tren bao cao ket qua ho9t d¢ng kinh doanh.

4.5. Hang t6n kho

Nguyen tac ghi nh~n hllng ton kho

Hang ton kho dU'Q'c h9ch toan theo gia goc. Trll'ang hO'P gia tri thu~n co the thl,l'c hi$n dU'Q'c thap han gia goc thi h9ch toan theo gia tri thu~n c6 the thl,l'c hi$n dU'Q'C.

Gia goc hang ton kho bao gam: Chi phi mua, chi phf che bien va cac chi phf lien quan trl,l'c tiep khac pMt sinh de c6 dU'Q'c hang ton kho a d!a diem va tr9ng thai hi$n t9i.

Gia tri thu~n c6 the thi,I'C hi$n dll'Q'C Ia gia ban U'cYC tfnh cua hang ton kho trong ky san xuat, kinh doanh binh thll'ang trll' chi phf U'&c tfnh de hoan thanh san pham va chi phf U'&c tinh c~n thiet cho vi$c tieu thl,J chung.

PhiJ'O'ng phap xac dfnh gia trj himg ton kho

Gia tri hang ton kho dU'Q'c xac dinh theo phU'ang phap binh quan gia quyen.

PhiJ'O'ng phap h{lch toan himg ton kho

12

CONG TY cO PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Da N~ng , Phll'ang Hoa Thu~n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu~n Hai Chau. Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016


Hang ton kho dli'Q'C h<;~ch toan theo phll'ang phap ke khai thU'ang xuyen.

4.6. Tai san c6 djnh hQ!u hinh

Tai san co d!nh hCPu hinh dU'Q'C the hi$n theo nguyen gia trl.r di gia tri hao mon lOy ke.

Nguyen tac ghi nh~n va xac dfnh gia trf ban dlw

Nguyen gia tai san co d!nh hCPu hinh bao gam gia mua va toan bo cac chi phi lien quan tn1c tiep den vi$c dU'a tai san vao tr<;~ng thai s~n sang SLY dt,mg. Tmang hqp mua tai san co d!nh dli'Q'C kem them thiet bi. pht,J tung thay the thi xac d!nh va ghi nh~n rieng thiet bi. pht,J tung thay the theo gia tri hqp ly va dU'Q'C trl.r (-) kh6i nguyen gia tai san co djnh hCPu hinh.

PhU'O'ng phap khtw hao

Nguyen gia tai san co djnh hCPu hinh dU'Q'C kh~u hao theo phU'ang phap dU'ang th~ng , trong suet thai gian hCPu dt,Jng dl! tinh cua tai san.

Thai gian kh~u hao Ll'&c tinh cho mot so nh6m tai san nhll' sau:

Nam 2016 • Nha cLYa, v~t kien true 5-25 nam • May m6c thiet bi 5- 10 nam • Phll'ang ti$n v~n tai truyen dan 3- 10 nam

• Thiet bi dt,mg ct,J quan ly 4- 10 nam

4.7. Tai san c6 djnh vo hinh

Tai san co d!nh v6 hinh dli'Q'C the hi$n theo nguyen gia trl.r di gia tri hao mon lOy ke.

Nguyen tac ghi nh~n va xac dfnh gia trf ban dau

= :::::::: )1719 . • ( ::-----;..: ONGTY TNHH

:>ANt Til VteT.N tl NHAN N TRUN1

Nguyen gia Ia toan bo cac chi phi ma doanh nghi$p b6 ra de c6 dli'Q'C tai san co d!nh v6 hinh tinh ~ den thai diem dU'a tai san d6 vao tr<;~ng thai SLY dt,Jng theo dl)' tinh. · t~~

Nguyen tac ke toan cac tai sim co dfnh vo hinh

Quytm s& dt,mg a§t

Quyen sLY dt,Jng d~t dU'Q'c trinh bay theo nguyen gia Ia gia tri quyen sLY dt,Jng t<;~i San bay Quae te Da N~ng . Thanh pho Da N~ng. dU'qc sLY dt,Jng de xay dl,l'ng van phong Cong ty. Quyen sLY dt,mg d~t vo thai h<;~n kh6ng trich kh~u hao.

Phlln m~m may vi tfnh

Ph~m mem may vi tinh kh6ng phai Ia cau phan kh6ng the thieu cua phan cling thi dU'Q'C ghi nh<;ln nhll' tai san co dinh v6 hinh va dU'Q'C kh~u hao theo thai gian SLY dt,Jng hCPu ich.

4.8. Chi phi tra trU'&c

Chi phi tra trU'&c dli'Q'C phan lo<;~i Ia chi ph i tra tm&c ng~n h<;~n va chi phi tra trU'&c dai h<;~n theo ky h<;~n goc va chu yeu Ia chi phi lien quan den gia von c6ng Cl,J, dt,Jng Cl,J; cac khoan bao hiem; chi phi sLYa chCPa, dao tc;~o .. . Cac khoan nay dli'Q'C phan bo trong thai gian tra trU'&c cua chi phi hoi;ic trong khoang thai gian ma lqi ich kinh te dU'qc dl! kien tc;~o ra.

Cac loc;~i chi phi sau day dU'qc hc;~ch toan vao chi phi tra tm&c de phan bo dan vao ket qua hoc;~t dong kinh doanh:

13

CONG TY cO PHAN D!CH VI,J HANG KHONG SAN BAY £>A NANG - V .AN PHONG CONG TY San bay Quae te Da N~ng , PhU'ang Hoa Thu<f!n ray sAo cAo T AI CHiNH Qucf!n Hai Chau , Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYt:T MINH BAO CAO TAl CHiNH (Tit:P THEO)

• Cong Cl,J , dl,Jng cl,J dU'Q'C phan bo vao chi phf theo phU'ang phap dU'ang thang v&i thai gian khong qua 36 thang;

• Cac chi phf tra tru&c khac: Can eli vao tfnh chat, mlic do chi phf, Cong ty ll,J'a chon phU'ang phap va tieu thlic phan bo phu hQ'p trong thai gian ma IQ'i fch kinh te dU'Q'c dl,J' kien tc;1o ra.

4.9. NQ' phai tra

NQ' phai tra dU'Q'C phan loc;3i Ia phai tra ngU'ai ban, phai tra noi bO va phai tra khac theo nguyen t~c: Phai tra ngU'ai ban Ia khoan phai tra c6 tfnh chat thU'ang mc;1i phat sinh tLl' giao dich mua ban hang h6a, dich Vl,J , tai san va ngU'ai ban Ia dan vi doc lcflp v&i ngU'ai mua; Phai tra noi bo Ia cac khoan phai tra giQ>a dan Vi cap tren va dan Vi cap dU'&i trl,J'C thUOC khong CO tU' each phap nhan h<;3Ch toan phl,J thuoc; Cac khoan phai tra con lc;1i dU'Q'c phan loc;1i Ia phai tra khac.

Cac khoan nQ' phai tra dU'Q'c theo doi theo ky hc;1n gee, ky hc;1n con lc;1i tc;1i thai diem bao cao, theo nguyen t$ va theo tung doi tU'Q'ng.

NO' phai tra dU'Q'C ghi nhcfln khong thap han nghia Vl,J phai thanh toan .

4.10. Chi phi di vay

Nguyen tac von h6a chi phi di vay

Chi phf di vay lien quan trl,J'C tiep den vi$c mua, dau tU' xay dl,J'ng hoc;lc san xuat nhQ>ng tai san can mot thai gian tU'O'ng doi dai de hoan thanh dU'a vao Sll dl,Jng hoc;Jc kinh doanh dU'Q'C VOn h6a vao nguyen gia tai san cho den khi tai san d6 dU'Q'C dU'a vao Sll dt,mg hoc;Jc kinh doanh.

Tat ca cac chi phf lai vay khac dU'Q'c ghi nh$n vao bao cao ket qua hoc;1t dong kinh doanh khi phat sinh.

4.11. Chi phi phai tra

Cac khoan chi phf phai tra dU'Q'C ghi nh$n cha gia tri phai tra trong tU'ang lai lien quan den hang h6a, dich vl,J da nhcfln dU'Q'C tlJ' ngU'ai ban trong ky baa cao nhU'ng thl,J'c te chU'a chi tra do chU'a c6 h6a dan hoc;Jc ChU'a du ho SO', tai li$U ke toan , dU'Q'C ghi nh$n vao chi phf san XUat, kinh doanh CUa ky bao cao.

Chi phf phai tra cua Cong ty Ia chi phf lai vay: dU'Q'C xac dinh thea so nQ' gee con lc;1i cho so ngay chU'a tfnh lai va lai suat qui dinh.

4.12. v6n chu so hU>u

Von dlw tLP ctia chti s& hCPu

Von dau tU' cua chu s& hQ>u dU'Q'C ghi nh$n thea so von thl,J'C g6p cua chu s& hQ>u .

co tt.Pc

Co tlic dU'Q'C ghi nh$n Ia mot khoan phai tra vao ngay cong bo co tlic.

Phan phoi ICJ'i nhu~n

LQ'i nhucfln thuan sau thue thu nhcflp doanh nghi$p c6 the dU'Q'C phan phoi cho cac co dong sau khi dU'Q'C Dc;1i hoi co dong thong qua va sau khi da trfch lcflp cac quy dl,J' phOng thea Dieu 1$ Cong ty va cac quy dinh cua phap lucflt Vi$t Nam.

4.13. Doanh thu, thu nh~p khac

Doanh thu ban himg

14

GONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG GONG TY San bay Quae te 8a Nti.ng, Ph.U'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai CMu, Thanh pho Ba Nang, VietNam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP THEO)

Doanh thu ban hang dU'Q'C xac d!nh theo gia tri hQ'p ly cua cac khoan da thu ho~c se thu dU'Q'C. Trong hau het cac trU'&ng hQ'p doanh thu dU'Q'C ghi nh$n khi chuyen giao cho ngl1'6'i mua phan l&n rui ro va IQ'i fch kinh te giln lien v&i quyen sa hCJ'u hang h6a.

Lai titm g&i

Lai tien gt}i dU'Q'c ghi nh$n tren ca sa don tfch, dU'Q'c xac dinh tren so dU' cac tai khoan tien gt}i va lai suat ap dt,mg.

Thu nh~p khac

Thu nh$p khac Ia cac khoan thu nh$p ngoai ho<;:~t dong san xuat, kinh doanh cua Cong ty, dU'Q'C ghi nh$n khi c6 the xac djnh dU'Q'C mot each tU'ang doi chile chiln va c6 kha nang thu dU'Q'C cac IQ'i fch kinh te.

4.14. Gia v6n hang ban

Gia von hang ban Ia tong chi phf phat sinh cua thanh pham, hang h6a ban ra trong ky theo nguyen tile phu hQ'p v&i doanh thu . Cac khoan chi phf VU'Q't tren mlic binh thU'&ng cua hang ton kho dU'Q'C ghi nh$n ngay vao gia von hang ban.

4.15. Chi phi tai chinh

C_hi phi tai chinh phan anh nhCJ'ng khoan chi phi phat sinh trong ky chu yeu bao gam chi phi di vay von.

4.16. Chi phi ban hang va chi phi quan ly doanh nghi~p

Chi phf ban hang phan anh cac chi phi thl,l'c te phat sinh trong qua trinh ban san pham, hang hoa, cung cap djch Vl,J , bao gam CaC chi phi chao hang, gi&i thieu san pham, quang CaO san pham, hoa hong ban hang, chi phf bao hanh san pham, hang hoa (trLJ' ho<;:~t dong xay lilp), chi phi bao quan, dong g6i, v$n chuyen ....

Chi ph f quan ly doanh nghiep phan anh cac chi phi quan ly chung cua doanh nghiep gam cac chi phi ve IU'ang nhan vien bo ph$n quan ly doanh nghiep (tien IU'ang, tien cong, cac khoan pht,J cap, ... ); bao hiem xa hoi, bao hiem y te, kinh phi cong doan, bao hiem that nghiep cua nhan vien quan ly doanh nghiep; chi phi v$t lieu van phong, cong ct,J lao dong; khoan 1$p dl,l' ph6ng phai thu kh6 d6i; djch Vl,J mua ngoai (dien, nU'&C, dien tho<;:~i, fax, bao hiem tai san, chay no ... ); chi phi b~ng tien khac (tiep khach, hOi ngh! khach hang).

4.17. Thu~

Thue thu nh~p doanh nghi~p

Chi phi thue thu nh~p doanh nghi~p (TNDN) hi~n hanh

Chi phi thue TNDN hien hanh dU'Q'C xac d!nh tren CO' sa thu nh$p tinh thue va thue suat thue TNDN trong nam hien hanh Ia 20%.

U'u aai, mitm giam thue

8oi v&i thu nh$p t<;:~i Trung tam D<;:~y nghe lai xe o to, m6 to Masco - 8a Nang va Trung tam D<;:~y nghe lai xe 6 to, mo to Masco - Hue, C6ng ty ap dt,Jng thue suat 10% trong suet thai gian ho;,;~t dong. LJu dai nay dU'Q'c quy d!nh t<;:~i diem 3 mt,Jc 11 phan H va diem 2 mt,Jc 111 phan H t<;:~i ThOng tLY 130/2008/TT-BTC ngay 26/12/2008 cua Bo Tai chinh quy d!nh chi tiet thi hanh Lu$t thue thu nh~p doanh nghi$p.

15

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Da N~·ng, Ph.LYang Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng , VietNam Cho nam tai chfnh ket thUc ngay 31/12/2016

THUYET MINH BAO cAo T AI CHiNH (TIEP THEO)

Thue gia tri gia tang

Ap dl,Jng thue suat 10% doi v&i hoc;~t dong kinh doanh djch Vl,J v$n chuyen suat an, tiep vien, to lai taxi , cung (mg SUat an, nLYOC uong, phf phl,lC Vl,J , cung cap cac san pham khac phl,lC Vl,J cac chuyen bay. Cac hoc;~t dong khac ap dvng thea muc thue suat quy dinh hi$n hanh.

Cac Jo~i thue khac

Ap dvng thea cac lu$t thue hi$n hanh tc;~i Viet Nam.

Cac baa cao thue cua Cong ty se chju Sl,l' kiem tra cua CO' quan thue. Do vi$c ap dvng lu$t va cac quy djnh Ve thu~ doi VOi nhieu IO<;!i giao djch khac nhau CO the dLYQ'C giai thfch thea nhieu each khaC nhau, dan den SO thue dLYQ'C trlnh bay tren baa CaO tai chfnh CO the bj thay doi thea quyet djnh CUOi cung cua ca quan thue.

4.18. Uii trim c6 phi~u

Lai ca ban tren co phieu dLYQ'C tfnh b~ng each chia lqi nhu$n sau thue cua Cong ty sau khi trfch quy khen thLY&ng , phUc lqi cho tong so blnh quan so co phieu pho thOng ILYu hanh trong ky, khong baa gam so co phieu dLYQ'c Cong ty mua lc;~i va giCJ> lam co phieu ngan quy.

4.19. Lai suy giam tren c6 phi~u

Lai suy giam tren co phieu dLYQ'C tfnh b~ng each chia lqi nhu$n sau thue cua Cong ty sau khi trich quy khen thLY&ng, phuc lqi cho tong so blnh quan so co phieu pho thOng ILYu hanh trong ky va tong so co phieu pho thong dl! kien dLYQ'c phat hanh them, kh6ng baa gam so co phieu dLYQ'c Cong ty mua lc;~i va giCJ> lam co phieu ngan quy.

4.20. Cong c~;~ tai chinh

Ghi nh~n ban alw

Tai san tai chfnh

Tc;~i ngay ghi nh$n ban dau, tai san tai chfnh dLYQ'C ghi nh$n thea gia goc va cac chi phi giao d!ch c6 lien quan trl,l'c tiep den vi$c mua s~m tai san tai chinh d6.

Tai san tai chfnh cua Cong ty baa gam tien m~t. tien glii ng~n hc;~n , cac khoan phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac.

Cong nq tai chinh

Tc;~i ngay ghi nh$n ban dau, cong nq tai chfnh dLYQ'c ghi nh$n thea gia goc va cac chi phi giao dich c6 lien quan trl,l'c tiep den vi$c phat hanh cong nq tai chinh d6.

Cong nq tai chinh cua Cong ty baa gam cac khoan phai tra ngLYai ban, phai tra khac, cac khoan vay va chi phi phai tra.

EJanh gia l~i sau Jtm ghi nh~n ban alw

Hi$n tc;~i , chLYa c6 quy djnh ve danh gia l<;~i c6ng Cl,l tai chinh sau ghi nh$n ban dau.

16

.. •lfWTC ·.sM,

-CH

~ ~

\021

CONG TY cO PHAN D!CH VI,J HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quoc te 8a Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai CMu, Thanh pho 8a Nang, VietNam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYET MINH BAO CAO T AI CHiNH (TIEP THEO)

5. THONG TIN 80 SUNG CHO cAc KHOAN MI,JC TRiNH BAY TREN BANG CAN DOl KE TOAN

5.1 . Ti~n va cac khoan tlJ'O'ng dlJ'O'ng ti~n

5.2.

Tien m~t VND USD

Tien glii ngan hang VND USD

Cac khoan tLI'ong dU'ong tien

C(lng

Ngo~i t~

8.976,70 #

347.898,39 #

Phai thu ng~n h~n cua khach hang

Phai thu tli kMch hang C6ng ty CP Hang kh6ng 86ng DLI'O'ng Cong ty CP Hang kh6ng VietJet Cac khach hang khac

T~ingay

31/12/2016 VND Ngo~i t~

1.295.712.260 1.092.075.820

203. 636.440 8.348, 70 # 15.398.498.029

7.571.543.293 7.826.954. 736 174.232,43 #

16.694.210.289

T~ingay

31/12/2016 VND

2.973.390.594 1.481 .124.999

634.751 .500 857.514.095

Phai thu khach hang Ia cac ben c6 lien quan - xem 1.606.952.089 them ml,Jc 8

C(lng 4.580.342.683

T~i ngay 01/01/2016

VND

564.895.314 377.633.973 187.261 .341

11 .032.974.177 7.124.940. 772 3. 908.033.405

11.597.869.491

T~ingay

01/01/2016 VND

2.009.895.070 1.481 .124.999

400.067.650 128.702.421

4.210.567.971

6.220.463.041

5.3. Phai thu ng~n h~n khac

Phai thu Cck t6 chtic va ca nhan khac T~m ling Ky quy, ky CU'Q'C ng~n h~n

C¢ng

T~i ngay 31/12/2016 VNO

Gia tri

104.201 .897 449.183.643

427.803

553.813.343

01! phong

T~i ngay 01/01/2016 VNO

Gia tri 01! phong

91 .847.233 230.818.268 149.529.741

472.195.242

17

= . 789.1 -•NG T' ~HH tN frT

I~T,I NHAI TIW~

__..... '· T.?l --

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Ba Na.ng, Ph.U'ang Hoa Thu<;~n Tay sAo cAo TAl CHiNH Ou<;~n Hai Chau, Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam Cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.4. NQ' x~u

Tong gia trj cac khoim phai thu qua h<;m thanh toan kh6 c6 kha nang thu hoi

C()ng

Tc;ti ngay 31/12/2016 VND

Gia trj c6 th~ Gia goc thu hoi

1.481.124.999

1.481.124.999

Tc;ti ngay 01/01/2016 VND

Gia trj c6 th~ Gia goc thu hoi

1.481 .124.999

1.481.124.999

Ban Tong Giam doc danh gia kha nang thu hoi nq phai thu qua h;;m Ia thap v1 C6ng ty Co ph~n Hang kh6ng 86ng OU'ang da ngLmg bay mot thai gian dai va da chfnh th(rc bj Cl,Jc hang kh6ng Viet Nam rut giay phep bay.

Thai gian qua hc;1n va gia tri cac khaan nq phai thu , cha vay qua hc;1n thea tung doi tU'qng dU'Q'C chi tiet nhU' sau:

T~i ngay 31/1212016 VND

Gia gee Gia tri e6 Thai gian

the thu hoi qua h<;m

T~i ngay 01/01/2016 VND

Gia gee Gia tri c6 Thai gian

the thu hoi qua h;;m

Phai thu khach hang Gong ty Hang khong 8ong DU'ang 1.481 .124.999 - Tren3nam 1.481 .124.999 - Tren 3 nam

G!)ng 1.481.124. 999 1.481.124.999 ==== ====

5.5. Hang t6n kho

Nguyen li$u, v$t li$u Gong cv, d1,mg ev ihanh pham Hang h6a

Gi)ng

T~i ngay 31/12/2016 VND

Gia goe Dl,l' ph6ng

1.764.203.876 6 .058.708

462.019.105 3 .841 .170.660

6.073.452.349

T~i ngay 01/01/2016 VND

Gia goe Dl,l' ph6ng

1.235.003.963 3.855.478

145.550.933 3.341 .075.988

4. 725.486.362

Kh6ng c6 hang ton kha Lr dong, kem, mat pham chat kh6ng c6 kha nang tieu thl,J tc;1i thai diem cuoi nam.

Kh6ng c6 hang ton kha dung de the chap, c~m co baa dam cac khaan phai tra tc;1i thai diem cuoi nam.

18

CONG TY cO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG -VAN PHONG CONG TY Si'ln bay Quae te 8a N~·ng , Ph.U'6'ng Hoa Thu~n Tay BAO cAo TAl CHINH Qu~n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016

THUY~T MINH BAO CAO T AI CHiNH (TI~P THEO)

5.6. Chi phi xay dlJ'ng CO' ban da dang

Mua s~m tai san co djnh Chi phi xay dt,mg nha che bien suat an Phu Bai Chi phi xay dt,mg nha che bien suat an Cam Ranh

Cc?ng

T~ingay

31/12/2016 VND

68.000.000

57.915.418

125.915.418

T~ingay

01/01/2016 VND

148.734.908

148.734.908

19

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY £>A NANG- VAN PHONG CONG TV San bay Quae te Da N~ng , Phll'&ng Hoa Thu$n Tay Qu$n Hai Chau, Thanh ph6 Da N~ng , VietNam

BAN THUY~T MINH BAO CAO T AI CHiNH (TI~P THEO)

5.7. Tang, giam tai san e6 djnh hli'u hinh

Nguyen gia: T<:1i ngay 01/01/2016 Mua trong nam Thanh ly, nhli'Q'ng ban

T~i ngay 31/12/2016

Gia tri hao mon lOy ke: Tc;~i ngay 01/01/2016 Khau hao trong nam Thanh ly, nhU'Q'ng ban

T~i ngay 31/12/2016

Gia tri con lc;~i :

Tc;~i ngay 01/01/2016

T~i ngay 31/12/2016

Nha ewa, vat kien true

25.438.322.624 5.221 .386.418

30.659.709.042

8.088.363.644 3.445.214.314

11.533.577.958

17.349.958.980

19.126.131.084

May moe thiet bi

8.452.491 .361 10.550.820.998

19.003.312.359

2.538.702.748 1.683.720.614

4.222.423.362

5.913.788.613

14.780.888.997

P.ti~n v~n tai truy~n dan

104.579.539.053 6.300.213.046 6.192.535.673

104.687.216.426

59.918.906.568 12.863.573.317 6.192.535.673

66.589.944.212

44.660.632.485

38.097.272.214

BAO cAo T AI CHiNH Cho nam tai ch fnh ket thuc vao ngay 31 /12/2016

Thiet b!, d~;Jng ey quan ly

1.055.535.881

1.055.535.881

7 46.102.620 187.405.524

933.508.144

309.433.261

122.027.737

CQng

139.525.888.919 22.072.420.462

6.192.535.673

155.405.773.708

71.292.075. 580 18.179.91 3.769 6.192.535.673

83.279.453.676

68.233.813.339

72.126.320.032

Gia tri con lc;~i tc;~i ngay 31/12/2016 cC1a TSC8 hCI'u hlnh da dung the chap, cam co, dam bao cho cac khoan vay Ia 15.908.202.198 dong;

Nguyen gia cC1a TSCD hCI'u hlnh cuoi nam da khau hao het nhll'ng van con su d~,Jng Ia 45.917.337.455 dong;

Kl16ng co TSCD hCru hlnh cu6i ky ch6' thanh ly.

20

-~·

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG - V .AN PHONG CONG TY san bay Ouoc te Ba N~ng , Ph.U'ang Hoa Thu~n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu~n Hai Chau, Thanh pho 8a N~ng , VietNam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

BAN THUY~T MINH BAO cAo TAl CHiNH (TI~P THEO)

5.8. Tang, giam tai san c6 djnh vo hinh Quy~n sU> Ph~n m~m

Khoan m~;~c d~;~n9 dat (*) may tinh C9ng VND VND VND

Nguyen gia T~i ngay 01/01/2016 473.227.100 263.206.000 736.433.1 00 Mua trong nam Giam trong nam

Tii!i ngay 31/12/2016 473.227.100 263.206.000 736.433.100

Gia tri hao mon lOy ke T~i ngay 01/01/2016 182.021 .361 182.021.361 Kh~lU hao trong nam 47.729.516 47.729.516 Giam trong nam

Tii!i ngay 31/12/2016 229.750.877 229.750.877

Gia tri con l~i T~i ngay 01/01/2016 473.227.100 81 .184.639 554.411 .739 -T<;ti ngay 31/12/2016 473.227.100 33.455.123 506.682.223 \789 -ONG

TN HI (*) La quyen slY d1,mg dat lau dai t~i San bay Ouoc te Ba N~ng , Thanh pho Ba N~ng , dU'Q'c slY dt,mg ~NI de xay dt,mg van ph6ng Cong ty. VIE'

HIN., Kh6ng c6 gia tri TSC8 v6 hlnh da dung de the chap, cam co, dam bao cho cac khoan vay. ENTR

~

~U -T

5.9. Chi phi tra trU'&c -Tii!i ngay Tii!i ngay

31/12/2016 01/01/2016 VND VND /

Ng~n h~n : ~ Chi phf bao hiem phU'ang tien v~n tai 282.969.825 296.631 .136 le phr dU'ang bo Chi ph i thue m~t b~ng , thue dat 217.236.712 311 .197.658 Chi ph i cong cw, dt,mg cw cha phan bo 49.509.906 Chi phi siYa chu a, dao t~o. khac 879.764

CQng 500.206.537 658.218.464

Tii!ingay Tii!ingay 31/12/2016 01/01/2016

VND VND

Dai h~n :

Chi ph i cong cw , dwng cw cha pMn bo 230.831 .772 Le ph r dU'ang bo 228.401 .347 270.968.977 Chi phf thue m~t b~ng kinh doanh, khac 107.763.288 30.000.000

CQng 336.164.635 531.800.749

21

CONG TY C6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG - V .AN PHONG CONG TY San bay Quae te Ba N~·ng , Ph.LY&ng Hoa Thu~n Tay Qu~n Hai Chau, Thanh ph6 8a N~ng , VietNam

BAO cAo TAl CHiNH Cho nam tai chfnh ket thuc vao ngay 31 /1 2/2016

BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.10. Vay va nQ' thue tai chinh

Ngtm h<;m: Vay

- Ngan hang TMCP Ngoc;~i ThU'ang Vi~t Nam - Chi nhanh £>8 N~ng

- Ngan hang TMCP Gong ThU'ang Vi~t Nam - Chi nhanh Da N~ng Vay dai h~n den h~n tra

Ngan hang TMCP Ngoc;~i thU'ang -Chi nhanh Da N~ng

C{>ng

Dai h~n - Ngan hang TMCP Ngoc;~i thU'ang -

Chi nhanh Da N~ng - Ngan hang TMCP Dflu tU' va Phat

trien Vi~t Nam - Chi nhanh Hai Van

- Ngan hang TMCP Gong ThU'ang Vi~t Nam - Chi nhanh Da N~ng

C{>ng

T~i ngay 31/12/2016 VND

Gia tri s6 co kha nang tra nq

2.400.177.463 2.400.177.463

2.400.177.463 2. 400. 177.463

1.804.083.337 1.804.083.337 1.804.083.337 1. 804.083.337

4.204.260.800 4.204.260.800

12.658.045.360 12.658.045.360 1. 998. 153.360 1.998.153.360

2. 899.892.000 2. 899.892.000

7. 760.000.000 7. 760. 000.000

12.658.045.360 12.658.045.360

Trong nam VND

Tang Giam

13.203.930.618 13.852.153.634 3.048.400.479

13.203.930.618 10.803. 753. 155

1.804.083.337 2.705.314.600 1.804.083.337 2. 705.314.600

15.008.013.955 16.557.468.234

11 .221.747.320 6.851 .362.640 56.855.320 6. 346.362. 640

3. 299.892.000 400.000. 000

7. 865. 000. 000 105. 000. 000

11.221.747.320 6.851.362.640

T~i ngay 01/01/2016 VND

Gia tri s6 co kha nang

3.048.400.479 3. 048.400.4 79

2.705.314.600 2. 705.314.600

5.753.715.079

8.287.660.680 8. 287.660.680

8.287.660.680

tra nq

3.048.400.479 3. 048.400.4 79

2.705.314.600 2. 705.314.600

5.753.715.079

8.287.660.680 8.287.660.680

8.287.660.680

22

CONG TY cO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Da N~·ng , Ph.U'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHINH Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016

BAN THUYJ:T MINH BAO CAO TAl CHINH (TIJ:P THEO)

Vay Ngan hang TMCP Ngo~i thU'O'ng Vi~t Nam- Chi nhanh Da N~ng theo cac hQ'p d6ng tin d~:~ng:

• Hqp dong tin dt,mg so 248/2013NCB-KHDN ngay 16/09/2013:

So tien vay theo hqp dong: 175.824 USD

Mt,Jc dich sti dt,Jng von vay : Mua xe v$n chuyen suat an

Th&i h~n vay: 60 thang ke tli ngay nh$n nq

Lai suat vay: 6%/nam va dU'Q'C dieu chinh 1 qui/lan

Tai san dam bao khoan vay Ia tai san hinh thanh tli von vay

• HQ'p dong tin dt,Jng so 202/2014NCB-KHDN ngay 06/06/2014:

So tien vay theo hQ'p dong: 177.392 USD

Mt,Jc dich sti dt,Jng von vay : Mua xe v$n chuyen suat an

Th&i h~n vay: 48 thang ke tli ngay nh$n nQ'

Lai suat vay: 5%/nam va dU'Q'C dieu chinh 1 quillan


• Hqp dong tin dt,Jng thea dl,l' an dau tU' phat trien so 326/2015NCB-KHDN ngay 23/10/2015:

So tien vay theo hqp dong: 5.800.000.000 dong

Mt,Jc dich sti dt,Jng von vay : Mua sam 25 xe Huyndai Grand i10 Sedan 1 ,2MT- Base 05 cho pht,Jc vt,J ho~t dong kinh doanh taxi

Th&i h~n vay: 60 thang ke tli ngay rut khoan von dau ti€m (trong d6 th&i gian an h~n Ia 2 thang)

Lai suat vay: 7,23% co djnh trong th&i h~n 01 nam ke tli ngay giai ngan dau tien cho cac khoan vay


Vay Ngan hang TMCP D~u tU' va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Hai Van theo hQ'p d6ng tin d~:~ng:

• Hqp dong tin dt,Jng thea dl,l' an dau tU' phat trien so 01/2016/8573287/HDTD ngay 13/06/2016:


Mt,Jc dich sti dt,Jng von vay : 8au tU' xay dl,l'ng Khu che bien suat an cang hang kh6ng quae te Phu Bai

Thai h~n vay: 60 thang ke tli ngay Ben vay rut khoan vay dau tien

Lai suat vay: Khoan giai ngan tli ngay ky Hqp dong tin dt,Jng den het nam 2016 ap dt,Jng lai suat 1 0%/nam. Tli nam 2017, lai suat se dU'Q'C dieu chin h.


Vay Ngan hang TMCP Cong thU'O'ng Vi~t Nam- Chi nhanh Da N~ng theo hQ'p d6ng tin d~:~ng:

• Hqp dong tin dt,Jng so 01/2016-H8TDDAINHCT480-MASCO ngay 20/09/2016


Mt,JC dich StY dt,Jng von vay : Dung de thanh toan nguon tai chinh da sti dt,Jng de thl,I'C hi$n Dl,l' an: Dl,l' an tai tai trQ' khoan vay mua san 25 xe Huyndai Grand i1 0 Sedan 1.2MT- Base 05 cho pht,Jc vt,J ho~t dong kinh doanh taxi t~i NHTMCP Ngo~i thU'ang Vi$t Nam - Chi nhanh Da N~ng

Th&i h~n vay: 50 thang ke tli ngay giai ngan dau tien , nhU'ng kh6ng qua ngay 26/10/2016.

Lai suat vay: Ia lai suat dU'Q'C ghi tren tling Giay nh$n nQ' t~i ngay giai ngan.


23

CONG TY C6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG - VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Da N~·ng , Ph.U'erng Hoa Thu$n Tay Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam

sAo cAo TAl CHiNH Cho nam tai ch inh ket thuc vao ngay 31/1 2/2016

BAN THUYET MINH BAO CAO T AI CHiNH (TIEP THEO)

5.11. Phai tra ngU'O>i bfm ng~n hi1tn Ti1ti ngay 31/12/2016 Ti1ti ngay 01/01/2016

VND VND So c6 kha So c6 kha

Gia tri nang tra nq Gia tri nang tra nq Phai tra cho ngU'eri ban

Le Tien Minh 427.770.000 427.770.000

Ho kinh doanh PhU'&c Thinh 360.106.500 360.106.500 420.680.000 420.680.000 Le NgQc Thinh 820.379.972 820.379.972 690.976.948 690.976.948 Cacnhacungc~pkhac 5. 549.250.769 5.549.250. 769 4.565.276.203 4.565.276.203

cong 6.729.737.241 6.729.737.241 5.676.933.151 5.676.933.151

5.12. Thu~ va cac khoan phai nc)p Nha nU'&c

Ti1ti ngay 01/01/2016 Trong nam T~i ngay 31/12/2016 VND VND VND

Phai nop Phainop Da nop/Bu tni Phai nop

Thue gia tri gia tang 412.628.036 6.329.528.033 6.742.156.069

Thue thu nh$p doanh nghi$p 2.864.019.513 10.959.573.950 11.4 79.884.780 2.343.708.683

Van ph6ng cong ty 3.177.795.902

Cac dO'n vi tn,rc thuoc 7.781 .778.048 Thue thu nh$p ca nhan 430.093.458 1.1 43.748.774 1.469.975.448 103.866.784

Cac loc;~i thue khac 8.000.000 8.000.000

Cc)ng 3.706.741.007 29.400.424.707 19.700.016.297 2.447.575.467

24

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Da N~{ng , Ph.U'ang Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, VietNam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.13. Chi phi phcii tra ng~n h~n

5.14.

Ng~n h<;m Lai vay di,J' chi Chi phf kh<k

Cc}ng

Doanh thu chU'a thl,PC hi~n ng~n h~n

Doanh thu quang cao

Cc}ng

5.15. Phai tra khac

Ng~n h<;m: Kinh phf cong doan Bao hiem xa hoi, bao hiem y te, bao hiem that nghi$p Nh$n ky quy, ky CU'Q'C ng~n h<;m Cac khoan phai tra, phai nop khac

Phai tra tiem trach nhi$m lai xe taxi Phai tra tien ban ve may bay co t(fc pMi tra PMi tra khac

Cc}ng

Dai hc;~n :

Tc;~i TT dao tc;~o lai xe o to, mo to 8a Nang Tc;~i TT dao tc;~o lai xe o to, mo to ThiYa Thien Hue

Cc}ng

T~ingay

31/12/2016 VND

68.159.726 367.480.000

435.639.726

T~ingay

31/12/2016 VND

648.300.000

648.300.000

T~ingay

31/12/2016 VND

133.129.650 717.310.292

227.850.000 3.116.608.835 2.562.546.169

119.039.201 34.897.348

400.126.117

4.194.898.777

1.640.000.000 2.000.000.000

3.640.000.000

T~ingay

01/01/2016 VND

T~i ngay 01/01/2016

VND

687.912.000

687.912.000

T~i ngay 01/01/2016

VND

700.855.388

224.300.000 3.195.439.116 2. 356.946.169

75.097.223 763.395.724

4.120.594.504

1.640.000.000 2.000.000.000

3.640.000.000

25

4! ,~

,J ~~ .\~

~

HP ·-

GONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY £>A NANG -VAN PHONG GONG TY San bay Ouoc te Da Nang, Phll'&ng Hoa Thu$n Tay Ou$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam

sAo cAo TAl CHiNH Cho nam tai chfnh ket thuc vao ngay 31/12/2016

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.16. vim chu so hU>u

5.16.1.Bang d6i chi~u bi~n d(?ng cua v6n chu so hU>u

Tc;~i ngay 01/01/2015 U3i trong nam trl.l'&c

Van phong Cac dO'n vi tn,Yc thuoc

Phan phoi IQ'i nhu$n trong nam tm&c

Tc;~i ngay 01/01/2016 Uii trong nam nay

Van phong Cac dO'n vi tn,Yc thuoc

Phan phoi IQ'i nhu$n trong nam nay

T~i ngay 31/12/2016

c.

Von gop cua chu so hU>u

VND

30.088.160.000

30.088.160.000

30.088.160.000

Cac khoan m~;~c thu(?c v6n chu so hU>u

Quy dau tll' Lgi nhu~n sau thue phat tri~n chll'a phan ph6i

VND VND ------------~---

803.208.113

803.208.113

803.208.113

24.151.988.076 37.693.787.343 13.033.918.791 24.659.868.552 36.466.778.801

25.378.996.618 44.664.210.089 12.471 .094.672 32.193.115.417 38.159.822.819

31.883.383.888

C(?ng VND

55.043.356.189 37.693.787.343 13.033.918.791 24.659.868.552 36.466.778.801

56.270.364.731 44.664.210.089 12.471.094.672 32.193.115.417 38.159.822.819

62.774.752.001

26

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN SAY DA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te 8a Nang, PhU'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau , Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUYET MINH sAo cAo TAl CHiNH (TIEP THEO)

5.16.2.Chi ti~t v6n gop cua chu s& hU>u

Von g6p cua Tong Cong ty Hang khong Vi$t Nam Von g6p cua cac doi tLlQ'ng khac

T~ingay

31/12/2016 VND

10.854.050.000 19.234.110.000

30.088.160.000

T~ingay

01/01/2016 VND

10.854.050.000 19.234.110.000

30.088.160.000

Can eli Nghi quyet 8<;li hoi dong co dong bat thU'&ng nam 2016 so 12/NQ-8H8C8BT-DVDN ngay 2~/10/2016 , 8<;li hoi dong co dong bat thU'&ng da thong qua chu trU'ang tang v6n 8 ieu 1$ til 30.088.160.000 dong len 42.724.930.000 dong de bo sung von trien khai cac dl,l' an dau tU' cua Cong ty. Ngay 11/01/2017, Oy ban Chung khoan Nha nlf&c da cap giay chling nh$n chao ban co phieu ra cong chung so 01/GCN-UBCK, tiep d6 ngay 13/01/2017 Cong ty da gl.fi Thong bao so 18/TB-DV8N den Trung tam IU'u ky chling khoan Vi$t Nam (VSD) ve ngay dang ky cuoi cung de thl,l'c hi$n quyen mua co phieu Ia ngay 08/02/2017, thai gian dang ky dl,l' kien mua til ngay 16/02/2017 den ngay 10/03/2017.

5.16.3.Cac giao djch v~ v6n v&i cac chu s& hU>u

v6n d~u tLP cua chu s& hU>u Von g6p dau nan: Von gop tang trong nam Von gop giam trong nam Von g6p cuoi nam

c& tCPc da chia

Nam 2016 VND

30.088.160.000

30.088.160.000 35.561.118.075

Nam 2015 VND

30.088.160.000

30.088.160.000 34.548.i40.359

27

781

~ · l

... ' ~I

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG - VAN PHONG CONG TY San bay Quoc te Ba Na.ng, Ph.LI'ang Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chau, Thanh pho Ba N~ng, VietNam Cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH (TI~P THEO)

5.16.4.C6 phi~u T~ingay

31112/2016 VND

So IU'Q'ng co phieu dang ky phat hanh 3.008.816 So ILI'Q'ng co phieu da ban ra cong chung 3.008.816

c6 phi~u LfU aai (IO(j!Ji OLfQ'C phan la(j!Ji Ia von Bao g6rn: c6 phi~u ph6 thOng I

chU s& hffu) ...__ _____ ___.

300881~ II So ILI'Q'ng co phieu dli'Q'c mua l<;ii (co phieu quy)

c6 phi~u LfU aai (lo<;~i OLfQ'C phan lo(j!Ji Ia von Bao g6m: c6 phieu ph6 thOng I

chU s& hffu) ...__ _____ ___. : II So ILI'Q'ng co phieu dang ILI'u hanh 3.008.816

c6 phi~u LfU aai {lo(j!Ji OLfQ'C phfm lo(j!Ji Ia von Bao g6m: c6 phi~u ph6 thOng I

chU s& hffu) ...... --------'

300881~ II Menh gia co phieu dang ILI'u hanh: 10.000 VND

5.16.5.Lgi nhu~n chlJ'a phan phoi

Lqi nhu$n nam tm&c chuyen sang LQ'i nhu$n sau thue TNDN nam nay (Van phong) Cac khaan tang LNSN (Bon vi tn,Yc thuoc) Phan phoi IQ'i nhu$n Phan phoi IQ'i nhu$n nam tm&c

Chi tra thu lao H¢i a6ng quan tri, Ban kiem soat Trich quy khen thLP&ng, pht1c IQ'i, thLP&ng BEJH Chia c6 tuc

T<;im phim phoi IQ'i nhu$n nam nay Chia c6 tuc Chia LN cho cac ben thea HD hqp tac atJu tLf

LQ'i nhu~n sau thu~ chlJ'a phan phoi cubi nam

T~ingay

31/12/2016 VND

25.378.996.618 12.471.094.672 32.193.115.417 38.159.822.819 24.914.528.000

144. 000. 000 700. 000. 000

24.070.528.000 13.245.294.819 12.035.264.000

1.210.030.819

31.883.383.888

T~ingay

01/01/2016 VND

3.008.816 3.008.816

3 008 81~ I

: I 3.008.816

3.008.8161

T~ingay

01/0112016 VND

24.151 .988.076 13.033.918.791 24.659.868.552 36.466.778.801 23.560.120.000

144.000.000 850. 000. 000

22. 566. 120. 000 12.906.658.801 12.035.264.000

871.394.801

25.378.996.618

Cong ty thl,J'c hi$n phan phoi Jqi nhu$n nam tm&c thea Ngh! quyet B<;ii hoi dong co dong thll'ang nien nam 2016 so 06/NQ-BHBCB-DVBN ngay 22/04/2016. Bong th&i t<;im phan phoi lqi nhu$n nam nay thea Ngh! quyet Hoi dong quan tri so 10/NQ-HBQT ngay 05/09/2016.

28

-~ ~ I

TUVA NAl

iNH

~ ~

CONG TY cO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAY DA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Da N~fng , Ph.U'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh ph6 Da N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016

THUY~T MINH BAO CAO T AI CHiNH (TI~P THEO)

5.17. Cac khoan m~:~c ngoai Bang can d6i k~ toan

Ngo~i t~ cac lo~i

+ USD

5.18. Doanh thuban hang va cung ccip djch v~:~

Doanh thu: Doanh thu ban hang Doanh thu ban thanh pham Doanh thu cung cap djch Vl,J

C{>ng

Doanh thu doi v&i cac ben lien quan- Xem them ml,Jc 8

5.19. Cac khoan giam trt.P doanh thu

Chiet khau thU'ang m<;li Giam gia hang ban Hang ban t-i tra l<;!i

C{>ng

5.20. Gia v6n hang ban

Gia von cua hang h6a da ban Gia von cua thanh pham da ban Gia von cua d!ch Vl,J da cung cap

C{>ng

T~ingay

31/12/2016 VND

356.875,09

Nam 2016 VND

16.895.029.044 7.042.342.000

107.852.220.828

131.789.591.872 58.009.438.601

Nam 2016 VND

1.728.850.077

1.728.850.077

Nam 2016 VND

9.312.969.899 7.095.950.233

88.275.336.611

104.684.256.7 43

T~ingay

01/01/2016 VND

182.581 ,13

Nam 2015 VND

17.212.233.223 11.204.457.100 93.432.567.896

121.849.258.219 51.414.082.753

Nam 2015 VND

2.988.371.463 194.545

2.988.566.008

Nam 2015 VND

9.614.025.819 10.433.438.588 72.661 .548.977

92.709.013.384

29

GONG TY cO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG- VAN PHONG GONG TY San bay Quae te Da N;§.ng, Ph.U'cmg Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, VietNam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016


5.21. Doanh thu ho~t d¢ng tai chinh

U3i ti~n gll'i, ti~n cho vay Uii chenh lech ty gia da thl!c hien Lai chenh l$ch ty gia chU'a thl,J'c hien Chiet khtlU thanh toan

C¢ng

5.22. Chi phi tai chinh

Lai ti~n vay Lo cMnh lech ty gia da th l!c hien Lo cMnh lech ty gia chU'a thl!c hien

C¢ng

5.23. Chi phi ban hang

Chi ph f cho nhan vien Chi phf djch vw mua ngoai khac Cac khoan chi phf ban hang khac

C¢ng

Nam 2016 VND

44.603.896 301 .981 .645 48.079.457 30.151 .202

424.816.200

Nam 2016 VND

798.108.289 80.203.761

878.312.050

Nam 2016 VND

2.666.847.566 2.633. 726.734

765.668.316

6.066.242.616

Nam 2015 VND

68.080.467 54 7. 861 . 31 9

39.598.022

655.539.808

Nam 2015 VND

369.969.913 135.445.373 124.203.042

629.618.328

Nam 2015 VND

2.396.381 .599 738.277.350

2.796.795.909

5.931.454.858

30

CONG TY cO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Ou6c te Da Nifng, Ph.U'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo T AI CHiNH Ou$n Hai Chau, Thanh ph6 Da N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016


5.24. Chi phi quan ly doanh nghi~p

Chi phi nhan vi€m quan ly Chi phi djch Vl,J mua ngoai Cac khoan chi phi quan ly doanh nghi$p khac Chi phi quan ly phan bo cho dO'n vi tn,Pc thu¢c

C(>ng

5.25. Thu nh~p khac

Nh$p kho hang t$n dt,Jng Thu nh$p tli' ho trq ban hang Thu nh$p khac Thu nh$p tli' thanh ly tai san c6 djnh

C(>ng

5.26. Chi phi khac

Chiphfxu~thQyhang Chi phf khac

C(>ng

Nam 2016 VND

7.860.944.076 1.647.552.703 5.466.813.617 9.301 .641 .089

5.673.669.307

Nam 2016 VND

271.620.000

2.711.562.459

2.983.182.459

Nam 2016 VND

8.835.621 508.533.543

517.369.164

Nam 2015 VND

6.229.086.630 1.254.944.067 4.097.793.845 7.285.945.891

4.295.878.651

Nam 2015 VND

39.022.836 791.320.000

5.341.058 141 .818.182

977.502.076

Nam 2015 VND

6.458.013 161.375.677

167.833.690

31

:= \78

:..--:oHG TN~

•:)AN

' VIE ;HIN' .. lENT

'::--'-A~u . ~

CONG TY CO PHAN D!CH Vt,J HANG KHONG SAN BAYDA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Da Nang, PhU'ang Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho Da Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016


5.27. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

5.28.

Tong IQ'i nhu$n ke toan trU'&c thue Di~u chinh cac khoan thu nh$p chiu thue Di~u chinh tang (chi phf kh6ng hqp 1$) Di~u chinh giam Tong thu nh$p chiu thue Thue suat thue thu nh$p doanh nghi$p Thue thu nh$p doanh nghi$p Thue Thu nh$p doanh nghi$p dU'Q'C mien giam

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Chi phi kinh doanh theo y~u t6

Chi phf nguyen li$u, v$t li$u Chi phf nhan cong Chi phf khau hao tai san co djnh Chi phf djch Vl,J mua ngoai Chi phf khac b~ng ti~n

C¢ng

Nam 2016 VND

15.648.890.574 240.088.935 240.088.935

15.888.979.509 20%

3.177.795.902

3.177.795.902

Nam 2016 VND

35.634.804.792 31 .722.689.890 12.577.045.108 7.901 .794.140 5.259.993.970

93.096.327.900

Nam 2015 VND

16.759.935.184 176.502.964 176.502.964

16.936.438.148 22%

3.726.016.393

3. 726.016.393

Nam 2015 VND

31 .795.626.602 24.397.102.111

6.977.926.093 6.181 .873.133 5.002.645.970

7 4.355.173.909

6. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TREN BAO cAo LU'U CHUYEN TII.~N T~ .

6.1. S6 ti~n di vay thi,PC thu trong ky

Ti~n thu tU> di vay thea khe U'&c thong thU'6'ng

C¢ng

Nam 2016 VND

20.100.595.191

20.100.595.191

Nam 2015 VND

9. 791 .519.863

9.791.519.863

32

::::::::: -oc ........ TY ~

'111 f,N tAN UN

-( .I' :;::.

CONG TY C6 PHAN D!CH Vl,J HANG KHONG SAN BAY £>A NANG- VAN PHONG CONG TY San bay Ou6c te Da Nang, PhU'&ng Hoa Thu~n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu~n Hai Chau, Thanh ph6 Da Nang, Vi$t Nam Cho nam tai ch fnh ket thUc ngay 31/12/2016

THUYET MINH BAO cAo T AI CHiNH (TIEP THEO)

6.2. S6 ti~n thi,J'C tra g6c vay trong ky

Tien tra nQ' goc vay theo khe U'&c thOng thU'&ng

C¢ng

7. BAO cAo BQ PH~N

Nam 2016 VND

17.336.039.577

17.336.039.577

Nam 2015 VND

2.073.189.193

2.073.189.193

Theo quy dinh cua Chuan ml,l'c ke toan s6 28 va Thong tU' hU'&ng dan Chuan ml,l'c nay thi C6ng ty can l~p bao cao bo ph~n . Theo d6, bo ph$n Ia mot ph~m c6 the xac djnh rieng bi$t cua C6ng ty tham gia VaO Vi$C cung cap CaC san pham hO$C djch Vl,J lien quan (bO ph$n theo Jinh Vl,I'C kinh doanh) hO~C cung cap san pham ho$c djch Vl,J trong mot m6i tm&ng kinh te Cl,J the (bO ph~n theo khu Vl,I'C dja I'Y'), moi bO ph~n nay chju rui ro va thu dU'Q'C IQ'i fch kinh te khac v&i cac bO ph~n khac.

Can ct.Y vao thl,l'c te ho~t dong t~i Van ph6ng C6ng ty, Chu tfch Hoi dong quan tri va Ban Tong Giam doc C6ng ty danh gia r~ng cac linh vl,l'c kinh doanh cOng nhll' cac moi tm&ng kinh te cl,J the theo khu Vl,I'C dia ly kh6ng c6 Sl! khac bi$t trong vi$c ganh chiu rui ro va IQ'i fch kinh te. Van ph6ng C6ng ty ho~t dong trong mot bo ph~n kinh doanh duy nhat lien quan den hang kh6ng (suat an, v~n chuyen to lai ... ) va mot bo ph~n dja ly chfnh Ia Thanh ph6 Da Nang.

8. THONG TIN VE CAC BEN CO LIEN QUAN

Trong nam, C6ng ty da c6 giao d!ch trong yeu v&i cac dO'n vi va ca nhan dU'&i day dU'Q'C xac d!nh Ia cac ben lien quan theo d!nh nghia cua Chuan ml,l'c Ke toan Vi$t Nam so 26:

Danh sach cac ben lien quan Tong C6ng ty Hang kh6ng Vi$t Nam Hoi dong quan tri va Ban Tong Giam d6c

M6i quan he Cong ty dau tU' Nhan w chu ch6t

T~i ngay l~p bang can d6i ke toan , s6 dU' phai thu v&i cac ben lien quan nhll' sau:

Phai thu khach hang: Tong C6ng ty Hang kh6ng Vi$t Nam

C¢ng

T~ingay

31/12/2016 VND

1.606.952.089

1.606.952.089

T~ingay

01/01/2016 VND

4.210.567.971

4.210.567.971

Ban chat cac giao djch quan trong va gia tri giao d!ch v&i cac ben c6 lien quan trong ky nhU' sau:

33

CONG TY CO PHAN DICH VU HANG KHONG SAN BAYDA NANG- VAN PHONG CONG TY San bay au6c te Ba Na.ng, Ph.U'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Ou$n Hai Chau. Thanh pho Ba Nang, Vi$t Nam Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016


Cung cap d!ch Vl,J: Tong C6ng ty Hang kh6ng Vi$t Nam

C¢ng

co tuc da tra Tong C6ng ty Hang kh6ng Vi$t Nam

C<?ng

Nam 2016 VND

58.009.438.601

58.009.438.601

Nam 2016 VND

13.024.860.000

13.024.860.000

Nam 2015 VND

51.414.082.753

51.414.082.753

Nam 2015 VND

12.482.157.500

12.482.157.500

Thu lao va thu nh$p cua Hoi dong quan tri . Ban Tong giam doc va cac nhan vien quan ly chu chat khac dU'Q'C chi tiet nhU' sau:

Thu lao Hoi dong quan tri. Ban kiem soat Thu nh$p Ban Tong Giam doc

C<?ng

9. CONG CI,J TAl CHiNH

Nam 2016 VND

144.000.000 2.053.032.409

2.197.032.409

Trang qua trinh hoc;~t dong, Cong ty c6 the c6 cac rui ro tai chfnh nhU' sau:

Nam 2015 VND

144.000.000 2.187.313.189

2.331.313.189

• Rui ro tfn dt,mg: La kha nang rna khach nq se kh6ng hoan tra toan bo ho~c mot phan cac khoan nq, ho~c se kh6ng hoan tra dung hc;~n va do d6 se dU'a den mot khoan lo cho C6ng ty.

• Rui ro thanh khoan: La rui ro rna C6ng ty c6 the kh6ng c6 ho~c kh6ng c6 kha nang c6 tien khi can va do d6 se g~p kh6 khan trong Vi$C dap (fng cac nghia VL,J CO lien quan den CaC khoan C6ng nQ' tai chinh.

• Rui ro thi tm&ng: La rui ro rna gia tri cua cac c6ng CL,J tai chfnh se bien dong ve m~t gia tri hQ'p ly ho~c dong tien trong tU'ang lai do nhCmg bien dong ve gia ca tren thi thi trU'&ng. Ve CO' ban, C6ng ty chi c6 rui ro ve lai suat.

8e quan ly mot each c6 hi$u qua cac rui ro tren , Hoi dong quan tri cua C6ng ty da phe duy$t nhCmg chien IU'Q'C cL,J the de quan ly nhCrng rui ro nay phu hQ'p v&i mL,Jc tieu hoc;~t dong cua Cong ty. NhCmg chien IU'Q'C nay dU'a ra nhCrng hU'&ng dan doi v&i mL,Jc tieu ng~n hc;~n va dai hc;~n va nhCrng hanh dong se dU'Q'c thl,J'c hi$n de quan ly nhCrng rui ro tai chfnh cua Cong ty. NhCrng hU'&ng dan chu yeu baa gam:

• Toi thieu h6a cac rui rove gia, rui ro tien t$ va rui ro lai suat doi v&i tat ca cac giao d!ch ; • Tat ca cac hoc;~t dong quan ly rui ro tai chfnh dU'Q'C thl,J'c hi$n va giam sat a muc do t$p trung ;

34

~ l4!

:::..

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY DA NANG -VAN PHONG CONG TY San bay Quae te Da N~ng , PhU'&ng Hoa Thu~n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu~n Hai CMu, Thanh pho Da N~ng , Vi$t Nam Cho nam tai ch fnh ket thuc ngay 31/12/2016


• Tat ca cac ho<;~t d¢ng quim ly ru i ro tai chfnh dU'Q'C th l,I'C hi$n tren CO' sa nhat quan, th~n trong va theo nhCi'ng thong 1$ th i trU'&ng tot nhat

Bang dU'&i day trinh bay t6m tM tai san tai chfnh va cong nQ' tai chfnh theo tung J o<;~ i :

Tai san tai chfnh : Tien va cac khoan tu·ang dU'ang tien Phai thu khach hang Phai thu khac Phai thu n¢i b¢ ngim h<;~n

Cc?ng

C6ng nQ' tai chfnh : Cac khoan vay Phai tra ngU'&i ban va phai tra khac Chi ph i phai tra

Cc?ng

Rui ro thanh khoim

T~ingay

31/12/2016 VND

16.694.210.289 3.099.217.684

104.201 .897 4.270.807.045

24.168.436.915

16.862.306.160 13.714.196.076

435.639.726

31.012.141.962

Cong ty quan ly rui ro thanh khoan tren cas& ngay den h<;~ n dU'Q'C mong dQ'i .

Bang dU'&i day pMn tich nQ' tai ch fnh thea ngay den h<;~n con l<;~ i thea hQ'p dong.

DU'&i 01 nam T U> 1 - 3 nam

T~i ngay 31/12/2016

DU'&i 01 nam T U> 1 - 3 nam

T~i ngay 01/01/2016

Vay va nO' VND

4.204.260.800 12.658.045.360

16.862.306.160

Vay va nO' VND

5.753.715.079 8.287.660.680

14.041.375.759

N<?' phai tra VND

10.509.835.802 3.640.000.000

14.149.835.802

N<?' phai tra VND

9.096.672.267 3.640.000.000

12.736.672.267

T~ i ngay

01/01/2016 VND

11.597.869.491 4.739.338.042

91.847.233 1.345.410.013

17.774.464.779

14.041 .375.759 12.736.672.267

26.778.048.026

Cc?ng VND

14.714.096.602 16.298.045.360

31.012.141.962

Cc?ng VND

14.850.387.346 11 .927.660.680

26.778.048.026

Cong ty dl,l' kien se thanh toan tat ca cac khoan nQ' khi den h<;~n . De dap Cmg cac cam ket thanh toan nay, Cong ty dl,l' kien cac ho<;~t d¢ng kinh doanh se t<;~o ra du dong tien vao. Ngoai ra, Cong ty dang n~m giLl' cac tai san tai ch fnh c6 th i trU'&ng thanh khoan va s~n sang dap ling nhu cau thanh khoan.

35

CONG TV C6 PHAN DICH VU HANG KHONG SAN SA V DA NANG -VAN PHONG CONG TV San bay Quae te Ba Na.ng, Ph.U'&ng Hoa Thu$n Tay sAo cAo TAl CHiNH Qu$n Hai Chau, Thanh pho 8a Nang, Vi$t Nam Cha nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2016

THUV~T MINH sAo cAo TAl CHiNH (TI~P THEO)

Rui ro lai suat

C6ng ty chju rui ra lai suat doi v&i cac hqp dong vay thea lai suat tha noi. Bang dU'&i day cung cap chi tiet cac khaan nq thea t!Yng la<;~i lai suat:

Nq tai chfnh Thea lai suat tha noi Thea lai suat co dinh

Nam 2016 VND

14.462.128.697 2.400.177.463

Nam 2015 VND

10.992.975.280 3.048.400.479

cong 16.862.306.160 14.041.375.759

8e quan ly rui ra ve lai suat, C6ng ty duy trl mot CO' cau hqp ly giCra lai suat tha noi va lai suat co din h.

10. cAc Sl)' KI~N SAU NGAV K~T THUC NAM TAl CHiNH

Phan Hll'u Tam K~ toan tru>&ng

Nguyen Thj Minh Huyen Ngu>&i l~p

36

Documents

CONG TY CO PHAN D!CH Vl) HANG KHONG SAN BAY £>A NANG cao tc 2016... · 2017-05-02 · S6: 11/BCKT-RSMMT Kinh gU>i: BAO cAo KIEM TOAN DQC L~P Cac thimh vien Hc?i d6ng Quan tri Cac