T~ DOAN CONG NGIIIf:P THAN - KHOANG SAN\'q:T NAM

CONG TY TNHH MQT TIIANH VIENcaKHi DONG TAu- VINACOMIN

Bao CaD tai chinh diiduceki€m toancho nam tai chinh k~t thuc vaongay 31 thang 12 nam 2011

.'

TAP DOAN CONG NGIDEP THAN - KHOANG SAN VIET NAMCONG TV TNHH MTV eo KHi nONG TAU - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Plnrong Biii Chay, Thfmh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

MVCLVC

1. Bao cao ciia Ban Giamdac

2. Bao cao ki~m toan

3. Bao cao tai chinh da dtrQ'c ki~m toan

Bang can d6i k~ toan

Bao CaDk~t qua hoat dQng kinh doanh

Tinh hinh thuc hi~n nghiaV\1 voi ngan sach

Bao CaDhru chuyen tiSnt~

Thuy~t minh bao CaDUlichinh

.'

Trang

2-4

5

6-8

9

10

11

12 - 30

![

-';:G~

I

ITAP DOAN C6NG NGIIIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAMCONG TV TNHH MTV eo KHi B6NG TAu - VINACOMINDja chi: Khu CN Cai Liin, Phirong Biii Chay, Thfmh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

BAo CAD CiJA BAN GIA.M DOCNam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

Ban Giam d6c C6ng ty TNHH MTV Cc khi Dong tau - V inacomin (duoi day goi t~t la "C6ng ty")

trinh bay bao cao nay cung voi BaoCaD tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12

nam 2011 cua Congty dii diroc ki~m toan boi cac kiem toan viendQc l~p.

1. ThOng tin chung

Cong ty TNHH MTV Co khi Dong tau - Vinacomin, tiSn than la Xi nghiep Dong tau H~ Long,

la doanh nghiep Nha mroc diroc thanh l?p theoQuyet dinh s6 426 -QDIUB ngay 1113/1993 cua

UBND tinh Quang Ninh. Cong ty diroc chuyen thanh doanh nghiep thanh vien hach toan dQc

l?p cua T6ng Cong ty Than Viet Nam (nay la T~p doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t

Nam - Vinacomin) theo Quyetdinh s6 06/2004/QD -BCN cua BQ C6ng nghiep (nay la BQ

Cong thirong) ngay09/112004.

Theo Quyet dinh s693/QD-HDQT ngay 15/0112004cua HQi d6ng Quan tri T6ng Cong ty ,Than

Vi~t Nam, Xi nghiep Dong tau H~ Longduce d6i ten thanh Cong tyCo khi Dong mu Than Vi~t

Nam tu ngay 16/0112004.

Theo Quyet dinh s6 2464/QD-HDQT ngay 0811112006cua HQi d6ng Quan tri T~p doanCongnghiep Than - Khoang san Vi~t Nam, Cong ty Cc khi Dong tau Than Vi~t Nam duoc d6i ten

thanh C6ng ty Co khi Dong tau - TKV.

Theo Quyet dinh s6 3126/QD-BCT ngay 15/6/2010 cua B() Cong thirong, C6ngty Co khi Dong

tau - TKV diroc chuyen thanh Cong ty TNHH MTV Co khi Dong tau - Vinacomin. C6ng ty

TNHH MTV Co khi Dong tau - Vinacomin dii dirocSa K~ hoach va DAu tu Tinh Quang Ninh

cAp GiAy chirng nh?n dangky kinh doanh va dang ky thu~ Cong ty TNHH MTV, dangky 1An

dAu s6 5700479764 ngay30/6/2010.

2. Chii tjch vii Ban Giam (IBc

CM tich Cong ty va cac thanh vien cua Ban Giarn d6c dii diSu hanh hoat dQng cua Cong ty trong

su6t nam tai chinh vadSnngay l~p Bao caonay bao g6mcacvi nhir sau:

Chuc vu:

CM tich kiem Giam d6c

Pho Giam d6c

Pho Giam d6c thoi giu chuc ki tit ngay

01/0312011(i)

PhO Giam d6c thoi giu chia: ki tit ngay

16107/2011(ii)

(i): Ong Pham Ti~n Hung thoi gift chirc vu Pho Giam dde tir ngay0113/2011 theo Quyet dinh

nghi viec d€ huong cli~ dQ BHXH s6 62/QD- TCLD ngay18/02/2011 cua Giam d6c Cong ty.

(ii): Ong Nguyen Hai Long thoi gift chirc vu Pho Giam d6c tu ngay 1617/2011 theo Quyet dinh

di€u d9ng, luan chuyen can bQ s6 1486/QD- Vinacomin ngay04/07/2011 cua T6ng Giam d6c

T?p doan C6ng nghiep Than - Khoang san Viet Nam.

Ho va ten:

Ong Nguy~n Hoang Du

Ong Ngo H6ng SanA .~

Ong Pham Tien Hung

Ong Nguyen Hai Long

2

TAP DOA.N CONG NGHIEP THAN - KHOANG sAN VI~T NAMCONG TY TNHH MTV eo KHi DONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN cu Lan, Phuong Bffi Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

BAo cAD CUA BAN GUM DOC (Ti~p theo)Nam tai chinh kSt thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011,

3. Tru SO'

Cong ty eo trusa tai Khu Cong nghiep Cai Lan, Plnrong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh

Quang Ninh. II4.

Trong nam tai chinh kSt thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011, hoat d(>ngchinh cua Cong ty la

Gong moi, sua chfra cac loai tau thuyen. Ngoai ra, Cong ty khong eo hoat G(>ngnao Gang k~ him

thay d6i chirc nang kinh doanh dffduce dang Icy.

5. Tinh hlnh tai chinh va k~t qua hoat dQng kinh doanh

Chi tiSt tinh hinh tai chinh vao ngay 31 thang 12.nam 2011 va kSt qua hoat dQng kinh doanh cho

nam tai chinh k~t thuc cung ngay cua Cong ty diroc trinh bay trong BaoCaD tai chinh dinh kern.

6. Cdng ty ki~m toan

Cong ty TNlffi BDO Vi~t Nam dff diroc chi dinh la kiem toan vien thuc hien ki8rn toan Bao cao

tai chinh cho nam tai chinh kSt thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011 cua Cong ty.

7. Cfing ha trach nhi~m ciia Ban Giam dac

Ban Giam d6c Ccngty chiu trach nhiern l~p Bao cao tai chfnh va dam bao Bao cao tai chinh 01\

phan anh trung thtrc va hQ'Ply v~ tinh hinh tai .chinh vao ngay 31 thang 12 nam 2011 cling nhu

kSt qua heat dQng kinh doanh va hru chuyen ti~n t~ trang narn tai chinh kSt thuc cung ngay cua

Cong ty. D81~p Bao cao tai chinh nay, Ban Giam d6c Cong ty duce yeu cAu:

Lira chon phi! hQ'Pva ap dung nhAt quan cac chinh sach k~ toan;

Thuc hien cac xet doan va iroc tinh rnQteach hQ'Ply vi tMn trong;

Trinh bay cac nguyen t~c kS toan dang diroc ap dung;

L~p Bao cao tai chinhtren eo sa hoat dQng lien tuc tnr khi gia thuyet Cong ty se tiSp tuchoat dQng khong con phi! hQ'P;

ThiSt l~p, thirc hien va duy tri h~ thong kiSm scat nQi bQ nh~rn ngan ch~n va phat hien gianl~n va sai sot.

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem dam bao s6 kS toan duoc ghi chep dAy du, phan anh

trung thuc va hQ'Ply tinh hinh tai chinh cua Cong ty va dam bao BaoCaD tai chinh cua Cong ty

GUQ"cI~p phi! hQ'Pcac chuan rmrc kS toan Vi~t Nam, ChS dQ kS toan doanh nghiep Vi~t Nam va

cac quy djnh phap Iy v~ tai chinh, k~ toan eo lien quan.

Ban Giam d6c cling chiu trach nhiern dam bao an toan cho cac tai san va dff thirc hi~n cac bien

phap phi! hQ'Pd8 nga,n ngira va phat hien sai s6t va cac tnrong hQ'Pvi pham khac.

3

TAp DoAN CONG NGmEP THAN - KHOANG sAN VIET NAMCONG TV TNHH MTV eo KHi BONG TAu - VINACOMINDja chi: Khu CN Cai Lan, Phuong Biii Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

BAo cAo CiJA BAN GUM DOe (Ti~p theo)Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang '12 nam 2011

8. Y ki~n ciia Ban ghim d6c

Theo y kiSn cua Ban Giam d6c Cong ty, Bao cao tai chinh dii duce kiem toan (dinh kern) da

phan anh trung thtrc va hQ'P 1'1v~ tinh hinh tai chinh cua Cong ty vao ngay 31 thang 12 nam

2011, k~t qua heat dQng kinh doanh, tinh hinh thuc hien nghia vu v6~ Ngan sach va hru chuyen

ti~n t~ trong nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011 va duQ'c I~p phu hop cac

chuan rmrc k~ toan Vi~t Nam, ChS dQ kS toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phaplyv~ tai chinh, k~ toaneo lien quan.

Ngay 25 thang 03 nam 2012

.'

4

IBDOTel.' + 84 8 22200237Fax: . 84 8 22200265www.bdo.vn

Ho Chi Minh City Head OfficpIndochina Park Tower, 21F4 Nguyen Dinh Chi u StreetDisn ict 1, Ho Chi Minh CityVietnam

S6:55"5/2012/BCKT-BDO Ha N9i, ngay 25 thang 03 nam 2012

BAo cAn KIEM ToANvS Bao caorei chinh

cho narn tai chinh k~t thucvao ngay 31 thang 12 nam 2011cua Cong ty TNHH MTV Co khi d6ng tau - Vinacornin

Kinh gUi: Chu tjch Cdng tyva Ban Ghim d6c

Cdng ty TNlllI MTV CO'khi D6ng tau - Vinacomin

Chung toi dil kiem toan Bao cao tai chinh cho narn tai chlnh kBt thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011cua Cong ty TNllli MTV Cc khi Dong tau - Vinacornin bao g6rn: Bang can d6i k~ toan vao ngay 31thang 12 nam 2011, Bao CaDk~t qua hoat d9ng kinh doanh, Bao-cao hru chuyen tien t~ va Thuyetrninh bao CaDtai chinh cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay duce trinh bay ill trang 06 d~n trang 30kern theo.

Bao CaDtai chinh nay khong nharn phan anh tinh hinh tai chinh, k~t qua hoat d9ng kinh doanh va tinhhinh hlnh hIU chuyen tiSn t~ theo cac nguyen tlic va thong I~ k~ toan duce chAp nhan chung tai cacmroc khac ngoai Vi~t Narn.

Viec I~p va trinh bay Bao CaDtai chinh nay thuoc vS trach nhiem cua Ban Giam d6c Cong ty TNllliMTV Co khi Dong tau - Vinacornin. Trach nhiern cua chung toi la dira ra'1 ki~n vS Bao CaDtai chinhnay dua tren k~t qua kiern toan cua chung toi,

CO's{y ciia '1 ki~n ki~m toan

Chung toi dil thirc hien kiSrn toan Bao cao tai chinh theo chuan mire ki~m toan Vi~t Nam. Cac chuanrmrc nay doi hoi chung toi phai I~p k~ hoach va thirc hien kiem toan d~ dat duoc mire tin c~y hQ'P1'1 vSviec Bao CaDrei chinh khong con chira dung nhirng sai s6t trong y6u. CU9c kiem toan bao g6m vi~ckiem tra theo phirong phap chon m~u va ap dung cac thir nghiem cAn thiet, cac b~ng chirng xac minhnhtrng thong tin trong Bao CaDrei chinh, danh gia viec tuan thu cac chuan rmrc va ch~ d9 k6 toan hienhanh, cac nguyen tlic va phuong phap k~ toan duce ap dung, cac uoc tinh va xet doan quan trong cuaBan Giam d<3cCong ty TNHH MTV Co khi Dong tau - Vinacornin cling nhir each trinh bay t6ng quatBao CaDtai chinh.

Chung toi tin nrong r~ng cuoc kiern toan cua chung toi dil cung cAp nhirngeo so hop 1'1 cho '1 ki~nkiem toan.

y ki~n ki~m toan

Theo '1 kien chung toi, xet tren cac khia canh trong y~u, Bao cao tai chinh kern theo dil phan anh trungthirc va hQ'P1'1 tinh hinh tai chinh vao ngay 31 thang 12 nam 2011, k6t qua hoat d90g kinh doanh va

.tinh hinh hru chuyen tiSn t~ trong nam tai chinh va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011 cua Congty TNHH MTV Co khi Dong tau - Vinacornin, va duce I~p phu hQ'Pvoi cac chuan rmrc k~ toan Vi~tNarn, ch~ d9 k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap1'1 vS tai chinh, k~ toan eo lienquan.

Nguy~n Quang Hung'Ki~rn toan vienChirng chi KTV s6: 1605IKTV

~ I()" ,-;:If! c . It'. ll:,lited liability (0: .pany inco: ~orated it 'ietnar» 1!:-a .1'.'; I 0; I In I r:--rfial iOllal Limited 111'rornpao Iimiteri bv ~uar~r .Pt'

o I f(,l n in Plr-tklO~i r:.no nptworko1 independent "'r,n!?, {tnll'i. 5

T~P DoAN CONG NGmtp THAN - KHOANG sAN VItT NAM

CONG TY TNHH MTV eo KHi DONG TAu - VINACOMINDia chi: KCN Cai Lan, Phirong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

BANG CAN DOl KIt ToANNg/iy31 thang 12nam 2011 D011 vi: VND

TAl SAN Mii s(1 Th~y~t 31/12/2011 01/0112011minh

TAl sAN NGA.N ~N 100 270.717.751.607 293.539.550.344

Ti~n va nrongdUO'Dgti~n 110 5.1 2.539.250.457 4.228.675.131

Ti~n 111 539.250.457 4.228.675.131

Cac khoan nrong duong ti~n 112 2.000.000.000

Cac khoan dAu tu tai chinh ng~n han 120Cac khoan phai thu ngAn han 130 183.927.085.906 172.074.712.085

Phai thu khach hang 131 171.608.079.005 160.231-422.328

Tra truce cho nguoi ban 132 12.082.4 70.461 1.596..436.953

Phai thu n('>ibe')ngan han 133, '

Cac khoan phai thu khac 135 5.2 236.536.440 10.240..852.804

D\l phong phai thu ng~n han kho doi 139Hang tan kho 140 84.243.715.244 111.564.546.204

Hang t6n kho 141 5.3 84.243.715.244 111.564-546.204

Du phong giarn gia hang t6n kho 149Tai san ngiin han khac 150 7.700.000 5.671.616.924

Thu€ GTGT duce khau trir 152 5.665.616.924

Tai san ngan han khac 158 7.700.000 6_000.000

TAI SAN DAI Hf;•.N 20G 314.34~.609.127 304.564,952.93GCac khoan phai thu d~ii han 210Phai thu dai han cua khach hang 211 1.631.291.892 1.631291.892

Dir phong phai thu dai han kho doi 219 (1.631.291.892) (1.631291.892)

Tai san cA djnh 220 311.442.911.289 298.873.089.868 I.

TSCD hffu hinh 221 5.4 177.538.148.608 158.594.591.557 \- Nguyen gia 222 336.546.366.917 288.858.108.412 \,. Gia tri khAu hao Iuy k€ 223 (159.008.218.309) (130.263.516.855)

Chi phi XDCB do dang 230 5.5 133.904.762.681 140.278.498.311

Tai san dal han khac 260 2.901.697.838 5.691.863.062

Chi phi tra tnroc dai han 261 5.6 2.901.697.838 5.691..863.062

TONG CQNG TAl SAN 270 " 585.062.360.734 598.104.503.274

Bdo cao tai chinh nay phdi GU'(1cG(Jcchungv6i ,cJc.thuylt minhkern theo. 6

BANG CAN DOl Kt TOAN' (Ti~p theo)Ngay 31 thang 12 nam 2011 Donvi:VND

T~ DoAN CONG NGH~P THAN - KHOANG sAN VI~T NAMCONG TY TNHH MTV eo KHi DQNG TAu - VINACOMINDia chi: KCN Cai Lan, Phirong Blii Chay, Thanh ph6 H~ Long, TinhQuang Ninh

NGUON VON l\Hi s6 Th~YI~t 31112/2011 0110112011mm)

NQ PIU.! TRA 3QO 534.135.795.360 567.826.970.574NQ'ngin han 310 242.852.213.023 335.999.517.423Vay va no ng~n han 311 5.7 110.034.359.051 212.264.985.057Phai tra ngiroi ban 312 6l.154.281.375 95.015.446.687Ngiroi mua tra ti~n tnroc 313 10.000.000 21.663.000Thu~ va khoan phai nQPNha mroc 314 5.8 8.811.820.298 203.793.857Phai tra nguoi lao dQng 315 3.382.970.467 8.999.l89.281Chi phi phai tra 316 5.9 975.l10.926 62.992.615Phai tra nQi be) 317 14.304.700 169.116.337Phai tra phai nQPng~n"h~n khac 319 5.10 56.715.325.391 17.227.089.774Quy khen thuong, phuc 19i 431 1.754.040.815 2.035.240.815NQ'diii han 320 291.283.582.337 231.827.453.151Vay va no dai han 334 5.11 290.799.516.626 231.219.978.965Du phong tro cApmAtviec lam 336 484.065.711 607.474.l86

VON eauSaanu 400 50.926.565.374 30.277.532.700vAn chu sO' hfru 410 5.12 50.926.565.374 30.277.532.700vs« d~u tu cua chu 56 hfru 411 53.078.819.053 33.078.819.053Thang du v6n c6 phan 412V6n khac cua chu 56 htru. 413cephieu ngan quy 414Chenh l~ch danh gia lai tai san 415Chenh lecht:Y gia h6i doai 416 (3.427.249.666) -Quy d~u tu phat tri€n '. 417Quy du phong tai chinh 418 625.963.313 625.963.313Quy khac thuoc v6n chu 56 hiru 419LQ"inhuan chira phan phdi 420 (2.778.216.992)Nguon v6n d~u tu XD~B 421Quy h6 tro s~p x~p doanh nghiep 422 r

NguAn kinh phi vii quy khac 430, ~Nguon kinh phi 432':Nguon kinh phi hinh thanh TSCD 433

TONG CQNG NGUON VON .•40 . 585.O(ji.360.734 598.104.503.274

~-.•. - .-- ..~.-."-:! . ~ .' .', . -------------------;--'-= ._..-._-_.------------

Bdo cao rai chinh nay phaitI~f(YC09C chungvai clk thuyir miJ~h~kh1"theo. ' 7

8

T~P noAN' CONG NGHI¥P THAN - KHoANG sAN VI¥T NAMCONG TY TNHH MTV eo KHi BaNG TAu - VINACOMINBja chi: KCN OH Lan, Phirong Blii Chay, Thfmh ph6Hl;l Long, Tinh Quang Ninh

BANG CAN BOIKt ToAN (Ti~p theo)

Ngay 31 thing,12 nam 2011

...Ban vi: VND

CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl Kt ToAN Thuy~t 31112/2011 0110112011minh .

Tai san thue ngoai

V~t tu, hanghoa nhangill' hQ, nhan gia cong

Hang hoa nhan ban hQ, nh~nky giri, ky cuoc

NQ'kh6 doi da xir ly

Ngoai t~ cac loai

Du toan chi str nghiep, dtr an

686.884.584

Ngay 25 thang 03 nam 2012

Kt ToAN TiufONG

TriJ1h Thi Ril'h Npof'• - - •.. - ·be-

BAo CAD KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH

Nam tai chinhket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011 Ban vj: VND

T~P DOAN' CONG NGm~p THAN - KHOA.NG sAN VI¥T NAM

CONG TY TNHH MTV eo KHi BaNG TAu - VINACOMINBja chi: KCN cs:Un, Phuong Biii Chay, Thanh ph6H~Long, Tinh Quang Ninh

CHi TIEU ~a Th~y~t Niim201Iso mmh

,, I

Doanh thu ban hang va cung c~p djchV\I 01 6.1 166.798.860.892

Cac khoan giam trir 02 6.2 219.502.817

Doanh thu thuAn tir ban hang hoa va cung dp djchV\I 10 6.3 166.579.358.075

Gia vim hang ban va dichVI,! 11 6.4 158.665.797.323

LQ'inhu~n gqp v~ ban hang va cung dp 20 7.913.560.752

djch v\l

Doanh thu hoat dQng tai chinh 21 6.5 12.526.092.915

Chi phi tai chinh 22 6.6 19.674.749.831.- Trong d6: Chi phi lai vay 23 19.674.749.831

Chi phi ban hang 24 545.984.071

Chi phi quan ly doanh nghiep 25 4.575.392.456

LQ'inhu~n thuAn tir hoat dqng kinh doanh 30 (4.356.472.691)

Thu nhap khac 31 3.061.666.581

Chi phi khac 32 1.483.410.882

LQ'inhuan khac (40=31-32) 40 1.578.255.699

TAng lQ'inhu~n k~ toan trmrc thu~ 50 (2.778.216.992)

Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 51 6.7

Chi phi .thu~ TNPN hoan lai 52

Loi nhuan sau thuB TNDN (60=50-51-52) 60 (2.778.216.992). ".\

Ngay 25 thang 03 nam 2012it

"; '"

KETOANTRUON'G

-\ 'G/Trinh Thi Blch Ngoc

·-z-" Bdo CaD tai chinh nay phaiduacdoe chung voi caclhuyit minh,kem'theb 9

TINH HINH THVc HI:E;N NGHiA vu Vo.I:NGAt~ SACH

Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011 Danvj:VND

T~P J)OAN CONG NGHI:E;P THAN - KHOANG SAN YIl:T NAM

CONG TY TNHHMTV eo KHi BONG TAu - VINA"tOMINDja chi: KCN Cai Uin, Phirong Bffi Chay, Thanh ph6H;;tLong, Tinh Quang Ninh

Ma Con phai n{)p So phai n{)p So da nQp So con phal n(}p

CHi TIEU s6 dAu nam trong niim trong niim cu6inam

Thu~ 10 203.793.857 8.917.224.762 309.198.321 8.811.820.298

Thu~ GTGT hang ban nQi dia 11 8.800.364.600 8.800.364.600

Thu~ GTGT hang nh~p kh~u 12

Thu~ tieu thu d~c biet 13

Thu~ xuat, nhap kh~u 14

Thu~ thu nMp doanh nghiep 15

Thu~tainguyen 16

Thu~ nha dftt 17

Ti~n thue dftt 18

Cac khoan thue khac 19 203.793.857 116.860.162 309.198.321 11.455.698

Thui man bai 3.000.000 3.000.000

ThuiTNCN 203.793.857 113.860.162 306. 198.32j 1l.455.698

Thui khdc

Cac khoan phaioyp khac 3ij

Cac khoan phu thu 31

Cac khoan phi, l~ phi 32 .

Cac khoan khac 33 J,.-Thu aiJu ail

"

Cdc khoan n9Pphat1

Nop khac

TAng eQng ( 40= 10+ 30) 40 203.793.857 8.917.224.762 309.198.321 8.811.820.298,.-

Ngay 25 thang 03 nam 2012

KETOANTRUONG

<: 0,

Trioh Thi Bleh Ngqc

B10 cao tai chlnh. nay phaiGU9'c G9C chung vai cac thuyet m inh kem theo. 10

Don vi: VND

TAP DoAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAMCONG TY TNHH MTV CO KHI BONG TAU - VINACOMINDja chi: KCN eaLiin, Phuong Blli Chay, Thimh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

• A Mi'iCHI TIEU :.. Ni'im 201t

so

BAo cAD LUU CHUYEN TIEN T~ (theo phirong phap g'ian ti~p). ,Nam tai chinh ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

.1

I '

LW CHUYEN TIEN TVHO~T DQNG KD

LQi nhu~n trmrc thu~ ,

Di~u chinh eho cac khoan

KhAu hao TSCD

Llli, 16 tu hoat dQng dAutu

Chi phi Illi vay

Loi nhu{in tir HJ)KD truth: thay ilai van LDTang giarn cac khoan phai thu

Tang giam hang t6n kho

Tang giam .cac khoan phai tra (khong k~ Illi vay phai tra, thu~ thu nh~p

Tang giam chi phi tra truce

Ti~n Hiivay dll tra

Ti~n thu khac tu heat dQng kinh doanh

Ti~n chi khac ill hoat dQng kinh doanh

Luu chuyin ti~n thuan tir hO(ltilVngkinh doanh

LUU CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG DAu TU

TiSn chi d~ muasfun, xaydung TSCD va cacTS dai han khac

Ti~n chi cho vay, muacong cu no cua donvi khac

Ti~11thu h&i c110vay, ban cong cu no cua don vi khac

Ti~n thu Illi cho vay, e6 tire va loi nhuan diroc chia

Luu chuyin ti~n thuan tir hO(ltilVng ilau tu

LUU CHUYEN TIEN TUHO~T DQNG TAl CHiNHTi~n thu tu phat hanhCP, nhan v5n g6pcua chuSH

Ti~~ vay ng~n han, dai hannhan duce

Ti~n chi tra no g5c vay

Luu chuyin ti~n thuan tir /1O(ltil9ng tai chlnh

LUU CHUYEN TIEN THUAN TRONG KY

Ti~nva tuangduang ti~n ilau kjAnh lurong cua thay d6itY gia h5i doai quy d6i ng.te

ru« va tuongduong ti~n cuai kj

Kt TOA.NTRUONG

Trjnh Thj-Bich NgQ\.'!

01 (2.778.216.992)

02 28.744.701.454

05 (193.251.798)

06 19.674.749.831

08 45.447.982.495

09 (6.188.456.897)

10 27.320.830.960

11 19.656.819.284

12 2.790.165.224

13 (19.118.070.705)

15 15.130.446.364

16 (6.650.911.130)

20 78.388.805.595

21 (41.314.522.875)

23 (29.800.000.000)" A 27':;00.000.000.:.'t

27 193.251.798

30 (43.121.271.077)

31 20.000.000.000

33 149.545.097.421

34 (206.502.056.613)

40 (36.956.959.192) .

50

60 4.228.675.131

70 2.539.250.457

Ngay 25 thang 03 narn 2012

'0

Bdo cao tai chinhroaydh')l tfu(J::c:)cc'hung vai cac thuyit minh kern theo. '1..

Dong moi, sua chfra cac phirong ti~n v~n tai thuy;

Tu vc1n,thi~t k~ dongmoi, sua chira, cai hoan tau thuy~n vacacsan pham eo khi;

San xuM cac san phAmCO'khi

V~n tai thuy;

X~p dO'hang hoa;

Quan ly, khai thac cling biSn, b~n thuy noi dia;

Kinh doanh v~t nr, may mac, thiet bi, phu tung, tau bien;

Cho thue kho bai, b~n bai, dich vu hang hoa, an uong;

Cac nganh nghe kinh doanh khac diroc phap lu~t cho phep

'J

T~ DOAN' CONG NGm:.E:pT~ - ~OAN~ sAN VI:.E:TNAMCONG TY TNHH MTV eoKHI BONG TAU- VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Phuong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang }2 nam 2011

1 D~C DIEM HO~T DQNG CUA DOANH NGHI:.E:P

Cong ty TNHH MTV CO'khi Dong tau - Vinacomin, ti~n-than la Xi nghiep Dong tau H~ Long,

la doanh nghiep Nha mrocduce thanh l?p theoQuyetdjnh s6 426 - QDIUB ngay 11/3/1993 cua

VBND tinh Quang Ninh. Cong tyduoc chuyen thanh dcanh nghiep thanh vienhach toan doc

l~p cua Ttmg Cong ty Than Vi~t Nam (nay la Tap doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t

Nam - Vinacomin) theo Quyet djnh 56 06/2004/QD - BCN cua Bo Cong nghiep (nay la Bo

Cong thirong) ngay 09/1/2004.

Theo Quyet dinh s6 93/QD-HDQT ngay 15/01/2004 cua HQi d6ng quan tri T6ng Coog ty Than

Vi~t Nam, Xi nghiep dong tau H~ Long dtroc d6i ten thanh Cong ty Cc khi Dong tau Than Vi~t

Nam b~t dAuill ngay 16/0112004.

Theo Quyet dinh s6 2464/QD-HDQT ngay 0811112006 cua HOi d6rtg quan tri T~p daan Cong

nghiep Than - Khoang san Vi~t Nam, Cong tyCo khi Dong tau Than Viet Nam duQ'c d6i ten

thanh Cong ty CO'khi Bang tau - TKV.

Theo Quyet dinh s6 3126/QB-BCT ngay 15/06/2010cua Bo Cong thirong, C6ng ty CO'khi

Bang tau - TKV duoc chuyen thanh Cong ty TNHH MTV CO'khi Bang tau - Vinacomin. Cong

ty TNHH MTV CO' khi Bang tau - Vinacomin dffduce S6 Ka hoach va BAu tu Tinh Quang

Ninh cAp GiAy clnrng nhan dangky kinh doanh va dang ky thu~ Cong ty TNHH MTV Co khi

Bang tau - Vinacomin, dang ky IAndAu s6 5700479764ngay 30/612010.

•.... Theo do, nganh ngh~ kinh doanh cua Cong ty diroc quy dinh bao g6m:

Nhiing nganh nghJ kinh doanh co aiJu kien, doanh nghiep chiduce hoat a9ng kinh doanh khico au aiJukiin hodc co gidyphep kinh doanh theo quydinh.

V6n di~u I~:53.000.000.000 d6ng.

Cong ty eo tru s6 tai Khu Cong nghiep Cai Lan, plurong Cai Lan, thanh ph6 H~ Long, tinhQuang Ninh.

B~n ngay 31 thang 12 nam 2011, tAng 56 can bl) nhan vien Cong ty la 455 nguoi. Trong do 56nhan vien quanly la 86 ngiroi.

-- . ~-- -- ..-..7~I1!yitminh Bdo CaD tai chinh la mrl b9 phdn khong ttich rai cua Btio cao'1( ChfY1}' 12

13

T~ DoAN CONG NGID¥P T~ - ~oAN~ sAN VI¥T NAMCONG TV TNHH MTV eoKHI BONG TAU - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Phuong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Nam tai chinh k€t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 201i

•

2 eo so L~ BAo cAn TAl CHiNH

ChU~D mvc k~ roanvit ch~ dQ k~ toan

Bao cao tai chinh diroc I~p phu hopvoi cac chuan mire k€ toan Vi~t Nam, ch~ dQk€ toan doanh

nghiep Vi~t Nam d~c thu ap dung trong T~p doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t Nam

duce ban hanh theo Quyet dinh s6 2917/QD-HDQT ngay 27/12/2006 cua HQi d6ng quan trj T~p

doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t Nam da duoc BQTai chinh chAp thuan tai Cong van

s6 16148IBTC-CDKT ngay 20/12/2006.

Hinh tlnrc s6 k6toan ap dung: Nhat IcY chimg tu.

3 NAM TAl CHiNH, DON VI TIEN T~ sir DVNG TRONG Kt ToAN

Nam tai chinh cua Cong ty b~t dAunr ngay01101 va k~t thuc vao ngay31112 nam dirong lich.

Don vi tiSn t~ sir dung trong k€ toan la D6ng Vi~t Nam (VND).

4 cAc CHiNH SACH Kt ToAN QUANTRQNG

Cac chinh sach kS toan daduce ap dung trong viec trinh bay Bao CaDtai chinh nay la nhAt

quan voi cac chinh sach kS toan da diroc ap dung d~ trinh bay Bao cao tai chinh cho nam tai

chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2010:

4.1 Uo-c tinh k~ toan

Vi~c l~p va trinh bay Bao CaDtai chinh cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam

2011 cua Congty tuan thu thee cac Chuan mire k~ toan Vi~t Nam, ch~ dQ ka toan doanh nghiep

Vi~t Nam, yeu cAuBan Giam d6c Cong ty phai eo nhirng iroc tinh va gia djnh anh huong d~n s6

lieu bao CaDvS cong no, tai san va vi~c trinh bay cac khoan congne va tai san ti~m tang tai

ngay k6t thuc nam tai chinh cling nhir cac s6 li~u bao cao vS doanh thu va chi phi trong suM

nam tai chinh. K€t qua hoat dQng kinh doanh thuc t6 eo th~ khac voi cac iroc tinh, gia dinh d~t

ra.

4.2 Ti~n va cac khoannrong dUO'Dgti~n

Ti~n bao g6m ti~n m~t tai quy, cac khoantien giri ngan hang (khongIcy han),

Cac khoan nrong dirong tiSn lacac khoan tien giri ngan hang eoIcy han, eo thoi han thu h6i ho~c

dao han khong qua 3 thang eo kha nang chuyen d6i thanh mQt luong tiSn xac dinh va khong eo rui

ro trong chuyen d6i thanh tiSn k~ tu ngay mua khoan dAutu do tai thoi di~m bao cao,

4.3 Cac giao djch ngoait~

Cac nghiep vu phat sinh bang d6ng tiSn khac ngoai d6ng Vi~t Nam (VND) dugc chuyen d6i

thanh d6ng Vi~t Nam thee15' gia thuc t~ tai thoi di~m phat sinh nghiepvu, Cac khoan chenh

l~ch 15' gia da thuc hien phat.sinh trong nam tai chinh duce ghi nh~n vao chi phi ho~c doanh thu

hoat dQng tai chinh trong narn chinh.

S6 dtr cac tai san b~ng tiSn, nrong dirong tiSn va cong no eo g6c la ngoai t~ vao ngay k6t thuc

nim tai chinh duce quy d6i sang d6ng Vi~t Nam thee15' gia binh quan lien ngan hang do Ngan

Thuyet mink Bin cao ,jichinh la mot b9 pluin khong tach roi cua BaD caDtai chlnh

Thuyet rninh Bdo cao tai chinh /a mot b(Jpb(ink.'u1;1,!,tqr;.h rai cua BdoCaD lai chlnh 14

TAP nOAN' CONG NGmEP THA...~- KHOANG sAN VIET NAM

CONG TY TNHH MTV eo xntBONG TAU - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai La.n, Phuong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Nam tai chinh k€t ~huc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

hang Nha mroc Vi~t Namcong b6 vao ngay kSt thuc nam tai chinh. Khoan chenh I~chtY gia

phat sinh do danh gia lai cac s6 du tai ngay kSt thuc nam.tai chinh duoc xir Iy nhir sau:

D6i voi chenh I~chtY gia h6i doai phat sinh do viec danh gia lai s6 dir cu6i nam la: ti€n m~t,ti€n gui, cac khoan no ng~n han (1 nam tro xuong) eo g6c ngoait~ tai thoi di~m I~pBao caotai chinh duce phananh tai muc "Chenh I~chtY gia h6i doai" tren Bang can d6i k€ toan,Bc1unam sau, so dir se duce hach toan ngiroc lai d€ xoa s6 dir, .

D6i voi chenh I~chtY gia h6i doai phat sinh do viec danh gia lai s6 dir cu6i nam cua cackhoan no dai han (tren 1 nam) eo g6c ngoai t~ taithoi di€m l~p bao cao tai chfnh thi dtrocghi nhan vao chi phi hoac doanh thu heat dQng tai chfnh.

4.4 Hang tAn kho

Hang t6n kho diroc ghi nhan la gia thAp hon giira gia g6c va gia tri thucln eo th~ thuc hi~n duce

cua hang t6n kho.

Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chS biSn va cac chi phi lien quan tnrc tiSp khac phat

sinh d€ codiroc hang t6n'khot'r dia di€mvirh{lng thai s~n sang sir dung.

Gia tri thudn eo th€ thirchien diroc cua hang t6n kho la gia ban iroc tinh cua hang t6n kho trong

ky san xuat, kinh doanh binh thuong tnr chi phi tree tinh d~ holm thanh san phAm va chi phi tree

tinh dn thiSt cho viec tieu thu chung.

Cong ty ap dung phuong phap ke khai thuong xuyen d8 hach toan hang t6n khovci gia tri duoc

xac dinh theo nhu sau:

- Nguyen v~t lieu:

Cong cu, dung cu:

San phAmdo dang:

Gia binh quan gia quyen sau tirng I§n nh~p .

Thirc t€ dich danh

Gia v6n nguyen v~t li~u va chi phi nhan cong true ti€p congvoi chi phi san xuAt chung theo dinh mire hoat dQng binhthirong phan b6 theo chi phinguyen v~t lieu.

Du phong giam gia hang t6n kho duce trich I~p cho cac v~ttu, hang hoa t6n kho eo gia g6c 160

hem gia trj thuc1neo th~ thirc hi~n diroc theo quy djnh tai ChuAn mire k€toan Vi~t Nam s6 02

"Hang t6n kho" va Thong tu s6 22SnT-BTC ngay07112/2009cua BQ TAi chinh v€ viec lurong

d~n ch€ dQ trich I~p va sli dung cac khoandu phong giamgia hang t6n kho, t6n thAt cac khoan

dc1utu tai chinh, ne phai thu kho doi va bao hanh sanpham,hanghoa, congtrinh xay I~ptai doanh

nghiep,

4.5 Cac khoan diu ttr tai chinh

Cac khoan dc1utu tai chinh duce k€ toan theo phtrong phap gia g6c. Theo do,cac khoan d§u tu

chi duce ghi nh~n ban d§u theo gia g6c, sau do khong duce di€u chinh theo nhtrng thay d6i cua

phc1nsa hfru cua Congty trong tai san thuan cuaben nh~n d§u tu.Cong ty chi hach toan vaothu

nh~p tren bao cao kSt qua heat dQng kinh doanh khoanduce chia tir IQ'inhuan thu§n luy k€ cua, I ,

ben nh~n diu ttf phat sinh sau ngay diu tu. Cac khoan khac ma Cong ty nh~n duoc ngoai loi

nhuan duoc chi~duce coi la ph§n thu h6i cac khoan dclu tu vaduce ghi nh~n la khoan giarn trir., I. kh' .•~gra goc oan oautu.

Cac khoan d§u tu tai chinh tai thoi di~m bao cao, nSu:

.. -,----------Thuyit minh Bao cao tai chinh la m9t b9 pht;in khong trich,0:i ~. ',' i ;'1.' M\ , ~i' " '.fnh 15

TAp DOA.N CONG NGHIEP THAN - KHOANG sAN VIET NAMCONG TV TNHH MTV COKHi BONG TAU - VINACOMINDja chi: Khu CN Cai Liin, Phirong Biii Chay, Thimh phll H~ Long, TinhQuangNinh

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo)Nam tai chinh kch thuc vao ngay 31:thang 12 nam 2011

C6 thoi han thu h6i hoac dao han khong qua 90 ngay k~ tu ngay mua khoan dAutu do diroc

coi la "nrong dtrong tien";

Co thoi han thu h6i vlln diroi 1 nam hoac trong 1 chuky kinh doanh duQ'c phan loai la tai

san ngan han;

C6 thoi han thu h6i vlln tren 1 nam hoac tren 1 chu kYkinh doanh dircc phan loai la taisan

dai han (Cac khoan dAutu tai chinh dai han),

D\1' phong giam gia dAutu diroc I~p vao thoi di~m culli nam tai chlnh la sll chenh I~ch giira gia

gllc cua cac khoan dAutu duce hach toan tren s6 k~ toan IOnhon gia tri thi tnrong cua cluing tai

thoi di~m I~p du phong. Vi~c trich I~p va hoan nhap cac khoan du phong giam gia dAutu duce

thirc hi~n thee Thongtu 228/2009/TT-BTC ban hanh ngay 07112/2009 cua BQTai chinh.

4.6 J:iii san cBdjnh hiru hinh vii kh§u hao tiii san c~ djnh hiru hinh

Tai san cll dinh htru hinh dirccphan anh thee nguy~n gia va gia tri hao mon luy k~.

Nguyen gia tai san cll dinh htru hinh bao g6m gia mua va nhirng chi phi eo lien quan tnrc ti~p

d~n viec dira tai san vao trang thai s~n sang sir dung. Nguyen gia tai san cll dinh htru hinh do1\1'

lam, tu xfly dung bao g6m chi phi xay dung, chi phi san xu~t thtrc t~ phat sinh cong chi phi ~p

d~t va chay tlnr. Cac chi phi nang dp tai san cll dinh htru hinh duce v6n h6a, ghi tang nguyen

gia tai san cll dinh; cac chi phi bao tri, sua chtra duce tinh vao k€t qua hoat dQng kinh doanh

trong ky. Khi tal san c6 dinh huu hinh dU<;1Cban hay thanhIy, nguyen gia vi gia tri hao mon liiy, ,., - J.. '"

ke diroc xoa s6va bat k5'de khoan H1i16nao phat sinh dothanh 1),tai saneo dinh htru hinhdeu

diroc hach toan vao k~t qua hoat dQng kinh doanh.

KhAu hao TSCD httu hinh duce tinh theo phirong phap duong thang, ap dung cho tAt ea cac tai

san theetY I~ duce tinh toan dS phan b6 nguyen gia trong sullt thoi gian iroc tinh sir dung va

phi! hop voi huong d~n tai Thongtu s6 203/2009/TT-BTC ngay 20110/2009 cua BQ Tai chfnh

v8 vi~c huong din Ch~ dQ quan Iy" su dung va trich kh~u hao tai san cll dinh.

4.7 Chi phi di vayvi! vBn hoa cac khoan chi phi divay

Chi phi di vay bao g6m cac khoan liii ti8n vay, cac khoan chi phi khac phat sinh lien quantaiqua trinh lam thu tuc vay, eo lien quan true ti~p d~n vi~c dAutu xay dung hojic .:;anxu§t mQt tai

san do dang duce tinh vao gia tri cua tai san do (duce v6n hoa) khi eo du di8u kien tt~o quy

dinh tai chuan rmrc chi phi di vay. Cac chi phi di vay duce v6n hoa khi doanh nghiep ch~c chin

thu duce loi ich trong nrong lai do sir dung tai san do va chi phi liii vay eo thS xac dinh dlIQc

mQt each dang tin cay. Vi~c v6n hoa cac chi phi di vay se cham dirt khi cac hoat dQng chu ySu

cAn thiet cho viec chuan b] dira tai san do dang vao sfr dung hoac ban dii hoan thanh. Chi phi di

vay phat sinh sau do diroc ghi nhan la chi phi hoat dQng kinh doanh trong nam,

Chi phi di vay duce v6n hoa trong nlim tai chinh khong duce virot qua t6ng s6 chi phi di vay

phat sinh trong nam tai chinh. Cac khoan liii ti€n vay va khoan phan b6 chiet khAu hoac phu trQi

duoc v6n hoa trong tirng ky khong virot qua sll liii vay thtrct~ phat sinh va s6 phan be, chi~t

khAu hoac phu trQi trong nlim tai chinh do.

T~ DOA.NCONG NGID¥P THA~ - ~oAN~ SAN VI¥T NAMCONG TY TNHH MTV CO KHI DONG TAU - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Plnrong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

TffiJYET MINH BAb CAD TAl CHINH (Ti~p theo)Nam tai chinh.ket thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

4.8 Chi phi tni truoc dai han

Chi phi tra tnroc dai han bao g6m chi phi thiet kS cua loai tau bien da nang 7000 tAn.Chi phi tnl

tnroc dai han s~ duce phan b6 cho 03 tau khi duce dong moi theo thiSt kS nay sau khi th6ng

nhAt diroc gia tri phan b6 voi chu d~utu.

4.9 Chi phi phai tra

Chi phi phai tra bao g6m cac khoan chi phi Iai ti~n vay va cac chi phi con phaitra khac da duoc

tinh vao chi phi hoat dQng kinh doanh trong nam tai chinh nhung chira diroc thuc chi vao thiJi

di6m kSt thuc nam tai chinh. Khi cac chi phi do phat sinh thuc tS, nSu eo chenh I~ch voi s6etatrich, kS toan ti~n hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi nrong irng voi phAn chenh I~ch.

4.10 VAnchii s6' hfru

V6n dAutu cua chu s6 htru cua Cong ty thuoc s6 huu Nha mroc do T?p doan Cong nghiep Than

- Khoang san Vi~t Nam true tiep ql:an,IY.

Nguon v6n kinh doanh duce th6 hien tren bao cao tai chinh cua Cong ty bao g6m nguon v6n

Ngan sach Nha mroc cap, nguon v6n tu b6 sung tir IQ'inhuan hang nam,

Cac quy duce hinh thanh nr phan ph6i IQ'inhuan cua hoat dQng kinh doanh cua Cong ty. Vi~c

phan ph6i IQ'i nhuan va sir dung cacquy duce thuc hien theo quy dinh tai Thong tu s6

138/20 1om-BTC ngay 17/09/2010 cua BQ Tai chinh huong d~n ch~ dQ phan ph6i IQ'inhuan

d6i voi cong ty TNHH MTV do Nha mroc lam chu s6 hfru.

..-

4.11 Doanh thu

Doanh thu diroc ghi nhan khi k~t qua giao dich diroc xac dinh mQt each dang tin C?yva Cong ty

eo kha nang thu duce IQ'iich kinh tS tir giao dich nay.

(i) Doanh thu pan hang duce ghi nhan khi phAn16'0 rui ro va IQ'iich g~ri li~n voi quyen s6 htru

hang hoa dff diroc chuyen giao cho ngiroi mua va hang hoa da duce giao cho nguoi mua va

duce chAp nhan cua khach hang.

(ii) Doanh thu xay dung duoc ghi nhan nrong img voi ph~n cong viec da hoan thanh diroc

khach hang xac nh?11trongky, khi Cong ty dam bao thu diroc IQ'iich tir hQ"pd6ng xay dung

va chi phi d~ hoan thanh ph~n cong viec da hoan thanh tai thoi di~m I?p Bao cao tai chinh

duce tinh toan mQt each tin C?y.

(iii) Doanh thu cung dp dich vu duce ghi nh?n khi phan loo rui ro va IQ'iich da duce chuyen

giao cho khach hang, djch vu da diroc cung dp va duoc khach hang chAp nhan.

(iv) Doanh thu hoat dQng tai chinh bao g6m doanh thu phat sinh tir lai ti~n gUi duoc xac dinh

tren eo s6 d6n tich dira tren s6 dir ca~ khoan ti~n gui va lai suit ap dung; va lai thu duce do

khach hang cham thanh toan canClr tren hop d6ng va bien ban xac nhan v&i khach hang .. '

4.12 Chi phi hoat dQng tai chinh

Chi phi hoat dQng tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan chi phi lai ti6n vay khong duQ'cv6n

hoa theo quy djnh cua cac khoan vay ng~n han va dai han cua Cong ty; va cac khoan15 chenh

lech 15'gia.

Thuyet minh BaD caD tai chlnh 1-;;;;& be)p-,~7in~kh.pngttich rtri cua BaD cao tai chlnh 16

, ,17ily

. '

T~ DOAN CONG NGm~p TH~ - I~oAN~ sAN VI~T NAMCONG TY TNHH MTV eo KHI BONfrTAU - VINACOMINDla chi: Khu CN Cai Lan, Phirong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~ptheo)Nam tai chinh kch thuc' vao ngay 31 thang 12 nam 2011

, I

4.13 Thu~

Tltui Gid tri gia tang (GTGT):

San pharn do Cong ty san xu~t va cung dp chju thu~ gia tri gia tang theo cac mire thu~ su~t sau:

Cung dp mroc, dong tau 7000 DWT kY hop d6ngtruce narn 2008, d€n thoi di~m

31112/2008 chira hoan thanh, nghiem thu ban giao chiu thu€ su~t 5%

Dong moi tauky hQ'P d6ngtu 0110112009, sua chira tau, ban v~ttu, ban h6sa thAu, cung

c~p di~n chiu thu€ su~t 10%

Thui Thu nhlj.p Doanh nghifp (TNDN):

C:ang ty tinh va nQP thuethu nhdp doanh nghiep theo mire thu€ su§t 25%.

Chi phi thu€ thu nhap doanh nghiep (TNDN) trong nam I~chi phi thu€ thu nhap hien hanh .., • ~ :" '" • . .!- ,. -, • . ., .' . " . "\~' =:': :--

Thu€ thu nh~p hi~n hanh la .khoan thu€ duce tinh dtra trenthunhap chin thu€ trong nam voi

thu€ su~t ap dung trong nam tai chinh. Thu nh~p chiu tbu€ chenh lech so voi loi nhuan k€ toan

la do di~u chinhcac khoan chenh I~ch tarn thoi gitra k€ toan thu€ va k€ toan tai chinh cling nhir

di~u chinh cac khoa~ thu nh~p hay chi phi khong phai chiu thu€ hay khong diroc kh~u trir.

Thu€ thu nhap hoan lai diroc tinh tren cac khoan chenh I~ch giira gia tri ghi s6 vaeosa tinh thu€

thu nhap doanh nghiep cua cac khoan muc tai san hoac cong ne tren Bao CaDtai chinh vaduce

ghi nhan theo pmrong phap dua tren bang din d6i k~toan, Thu~ thu nhap hoan lai phai traduceghi nh~o cho t~t ea cac khoan chenh lech tarn thoi con tai san thu~ thu nh~p hoan lai chi duce

ghi nhan khi chac chac eo du IQ'inhuan tinh thu€ trong nrong lai d~ kh~u tnr cac khoan chenh

lech tarn thoi.

Thu€ thu ph~p' hoan lai duce xac dinh theo thu€ su~t du tinh se ap dung cho namUti san. duce

thu h6i hay no phai tra duce thanh t011n.Thu€ thu nh~p hoan lai duce ghi nh~n vao bao CaDk€t

qua hoat dQng kinh doanh trir tnrong hQ'Pkhoan thuS do eo lien quan d€n cac khoan muc diroc

ghi thang vao v6n chusa hfru. Trong tnrong hQ'Pdo, thue thu nh~p hoan lai cling duce ghi thing

vao v6n chusahtru.

Tai san thu€ thu nhap hoan Iai va thue thu ~Mp hoan lai phai tni ducebu tnr khi Cong ty eo

tiriySn hop phap dS bu tnr gifra tai san thue thu nhap hi~n hanh voi thuS thu nh~p ·h.l~nhanh phai

nQP va khi cac tai san thu~ thu nhap hoan lai va no thu~ thu nhap hoan lai phai tra lien quan d~n

thuS thu nhap doanh nghiep duce quan Iy boi cung met eo quan thue va Cong ty eo dir djnh

thanh toan thu~ thu nMp hien hanh tren eosa thuan.

Cdc IO(li tltui kluic: theo quy dinh hien hanh cua Vi~t Nam .

~""""'"~----

TAP DOAN' CONG NGHIEP THAN - KHOANG sAN VIET NAMCONG T¥ TNHH MTV eo KIll BONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Plnrong Biii Chay, Thanh ph5 H~ Long, Tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Narn tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

4.14 Khoan phai thu

Cac khoan phai thu trinh hay trong Bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 phai thuillkhach hang

cua Cong ty va cac khoan phai thu khac cong voi dtr phongne phai thu kh6 doi.

D\!, phong no phai thu kh6dei th~ hien phan gia tri du ki~n hi t6n thAt do cac khoan phai thu

khong duce khach hang thanh toan phat sinh d5i voi s5 dir cac khoan phai thu vao ngay k~t thuc

nam tai chinh.

-.---- .- "~'-'----'----Thuyit minh Bdo cdo tai ehinhla mot b6 phdn khong tach roi eua Bdo coo tai ehinh 18

0110112011

(YND)

TAP DoAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG sAN VIET NAMCONG TV TNHH MTV eo KHi nONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Phirong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

TIWYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

5.3 Hang tAn kho

Nguyen lieu, v~t li~u

Cong C\!. dung cu

Chi phi san xu~t kinh doanh d& dang

Cc)ng gili g5c hang tAn kho

' ..

31112/2011(YND)

22.962.786.987

296.814.626

60.984.113.631

84.243.715.244

rl;'.lVi~ minh Bdo CGO tai chinh la mot b(j phdn khong tdch roi cua BaoCGO ti:! r:hy,z"

96.121.479.706

432.098.042

15.010.968.456

111.564.546.204

20

TAP DoAN CONG NGmEP THAN - KHOANG sAN VIET NAMCONG TY TNIllI MTV eo KHi BONG TAu - VINACOMINDia~:~uCNC~L~~u~gBtiCM~Th~p~~_L_o_n~&~T_~_~Q~um_'~g~N_i_~ _

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p tbeo)Nam tai chinh k€t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

5.4 Tang giam taisancA dinb bfru binb

I Nha cua ,·~t May moc Phuong ti~n Thi~t b] van Tai sa~c6 T;; A (J

, ki~n true thi~t b] \'~n tai phOng dinh k"ae ong cQn"", ~ VND VND, VND VND VND VND

", .~ NGUYENGMse dtr dc1unam

- Mua trong nam- Dc1utu XOCB hoan thanh-'Tang khac- Nhan ban giaoillcong ty NN- Thanh IY. nhirong ban- Giarn khac

"-7~ J

S& du cu&i nam

GM TRI HAO MONS6 dir dc1~nam

- ~~u hac trong nam- Tang khac- Nh~ bangiao tir cong tyNN

- Thanh IY. nhirong ban- Giarn khac

S6 dtr cu&i nam

GM TRJ CONL.;l

Tai ngay diu nam

T~i ngay cuAi nam

Trong do: - Th€ chap, dm c6- Da KH h~tdang sir dung

172.080.047.802 77.931.295.318 38.615.693.37917.173.902.894

231. 071.913 288.858.1 08.41217.173.902.89430.811.758.36830.811.758.368

(77.899.940)

202.813.906.230

(219.502.817)

95.105.198.212 38.396.190.562

(297.402.757)

65.012.796.229 42.236.985.146 22.810.596.03713.065.191.384 10.818.721.966 4.848.922.260

78.077.987.613 53.055.707.112 27.659.518.297

107.067.251.573 35.694.310.172 15.805.097.342

124.735.918.617 42.049.491.100 10.736.672.265

96.594.200 2.132.023.887 1.976.165.986

231.071.913 336.546.366.917

203.139.44311.865.844

130.263.516.85528.744.701.454

215.005.287 159.008.218.309

27.932.470

16.066.626

158.594.591.557

177 .538.148.608

207.271.913 4.412.055.986

Thuvit minh Bdo CaD tai chinh la mot bpphdn khong tachroi cua BaoCaD tai chinh) ) J J J J J

21I

TAP DOA.N CONG NGIDEP THAN - KHOANG sAN VIET NAMCONG TY TNHH MTV eo KIll BONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Phirong Biii Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

.' I

THUYET MINH BAo CAD TAl CHiNH (Ti~p theo)Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 3 1 thang 12 nam 2011

5.5 Chi phi xiiy dl!lig eoban dO'dang

TAng sB chi phi XDCB dO'dang

Ba tau 15.000 DWT

Ke va biii I~p rap khuV\IC da tau

Chi phi san lApm~t bing chiraphan b6

H~ thong cung cAp di~n giai doan 2

Phan xuong may

Cong trinh h~ thong thoat mroc

H~ thong cAp mroc ciru hoa

ThiGt bi trong tram khi nen

'Thi~t bi du true lOT, 20T

M~t bang tri€n tau

Hao cong nghe

Thi~t bi phan xirong vo

cfiu tau 15.000 DWT

Nao vet khu mroc tnroc b~n

Cac du an khac

5.6 Chi phi tra trutrcdai han

Chi phi thi~t k~ tau bien da nang 7000DWT

CQng

3111212011

(YND)133.904.762.681

61.911.287.716

54.440.051.909

5.187.156.552

4.413.686.279

1.937.086.185

1.101.259.001

507.124.032

98.188.878

4.308.922.129

31112/2011

(YND)2.901.697.838

2.901.697.838

0110112011

(VND)140.278.498.311

49.099.787.263

38.369.450.809

5.187.156.552

3.715.949.510

305.489.598

791.093.782

2.530.540.116

2.709:926'.248

1.046.444.392

13.837.376.740

2.885.200.006

16.639.548.972

475.731.010

98.188.878

2.586.614.435

01/0112011

(VND)5.691.863.062

5.691.863.062

Cong ty ila thuc hienphdn b6 vao chi phi trong nom 2011 cho 02 tau ilii hoan thanh ban giaovoi gia tri 2. 790.165.224 il6ng.

22Thuyet minh Bdo coo tai chinhla m61 b9 phdn knon«ICC~I.roi cua Bdo caotal chinh

TAP DOAN CONG NGIDEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM-,lilt. .""".

CON(; TY TNHH MTV eoKHI DONG TAU - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Phirong Biii Chay, Thfmh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAn TAl CHiNH (Ti~p theo)Nam tai chinh k€t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

•

5.7 Vay vii nQ'ng~n han

Vay ng~n han

Vay ngan hang

Vay d6i nrong khac

NQ'diii h~n d~n hantra

Thue tai chinh

NQ'dai han khac

CQng

31112/2011 0110112011(VND) (YND)

110.034.359.051 156.139.103.481

(i) 36.344.941.969 69.207.768.628

(ii) 73.689.417.082 86.931.334.853

(iii) ------110.034.359.051 156.139.103.481

(iii) Trinh bay lai s6 li~u so sanh do thay d6i tai khoan hach toan (NQ'dai han d€n han tra cuacac khoan Vay di'ij'h~ri diroc trinh bliy'tr€n Chi tieu Vaydai han t~imuc 5.11). Cu tb~:

Chi tieuBCTC daki~m toan

(31/12/2010)(VND)

56.125.881.576

01/0112011(VND)

N Q' dai han khac

J. ' ,

Cl) So du tien 'vayi1gaii hang V&O ngay J1/12/20 11 baogom:

VND

Vay ngoai t~Vay VND tai Ngan hang Cong thirongQuang NinhVay VND tai Ngan hang Ngoai thirongQuang Ninh - H~ Long

CQng

(a) 36.344.941.969

36.344.941.969

(a) Khoan vay g6c VND vtri Ngdn hang Con¥ thurm,g Quang Ninh g6m 01 hflP tl6ng s,601/20111HDTD ngay22/07/2011 voi ldi sudttha noi va co thoi han 9 thdng, sodu.nogocvay tai ngay 31/12/2011 la36.344.941.969 tlimg.

(ii) se dir ti~n vay Tap dean vao ngay 31/12/2011 baog6m:

VND

Vay ngoai t~

VayVND

CQng

(b) 73.689.417.082

73.689.417.082

(b) KI!oim vay ¥6c Vl!D vai T(1pdoan Cong nghi?p Than - Khodng san V~?tNam g6m 5,hQPGong vai tong so du na vay ngay 31/12/2011 la: 73.689.417.082 Gong V01 liii sudt tu

••• 1,,"

----------------~ .-..----.Thuydl minh Btio cao la; chinh latnQI bQphdn khongtach rot CU{~:Y;Q::-rl? Y.:tchlnh 23

-

TAP DoAN CONG NGIDEP THAN - KHOANG SAN VIET NAMCONG TV TNHH MTV eoKHI BONG TAU - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Phirong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

0110112011

(YND) .

THUYET MINH BAo cAD TAl CHiNH (Ti~p theo)Narn tai chinh kSt thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

O%/niim ddn J 4%/niim va co thoi han tir6 - J2 thong. Khoan vay khong co tai san dambdo.

5.8 Thu~ va cac khoan phaini}p Nha mro'c

31112/2011 01/U1/2011(VND) (YND)

Chi phi lai vay ngan hang 738.662.269 21.848.789

Trich truce cac khoan chi phi khac 236.448.657 41.143.826

CQng 975.110.926 62.992.615

5.10 Cac khoan phaitra~phai n~p ngin han khac

31112/2011 01101/2011(VND) (YND)

Kinh phi cong doan . 12.473.619

,\huS TNCN phai tranguoi lao dQng 5.636.554 ~'lSCac khoan phai tra phai nQP khac (i) 56.702.851.772 17.221.453.220 .QCQng 56.715.325.391 17.227.089.774

31112/2011(VND)

ThuSGTGT

ThuS thu nh~p ea nhan

ThuSTNDN

Cackhoan phi, l~ phiva cackhoanphai nQPkhac

Ci}ng

8.800.364.600

11.455.698

8.811.820.298

5.9 Chi phi phai tni

(i) Chi tiSt cac khoan phai tra phai nQPkhac tai ngay 31 thang 12 nam 2011:

Gia trj 3 tau bien va v~t tu thiet bi phu tung phai tracong ty tu vAnquan ly dtr an - Vinacomin

Chi phi bao hanh cAutau phai tra cong ty TNHH MTV thU011gmai va dich vu ITASCO

Chi phi thiet kS tau va thuS nha thAu phaitra cong ty kho v~n va. cang cAm Pha

Chi phi thiSt kS tau va thue nha thdu phaitra cong ty CP v~n tai thuy

Phai tra khac

CQng

203.793.857

203.793.857

3111212011(VND)

48.713.085.052

1.878.750.000

3.425.051.967

2.557.297.260

128.667.493

56.702.851.772

"-'--' _..._------------------Thuyet minh Bdo cao taichinh la~16~b6,'7h6<~~,!gtach rai cia BaD cao lai chlnh 24

TAp BOAN' CONG NGIDEP THAN - KHOA.NG SAN VIET NAMcfiNG TV TNHH MTV eo KHi BONG TAU - VINACOMINDja chi: Khu CN Cai Liin, Phuong Biii Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

01/01/2011

(YND)

CQng 290.799.516.626 (a) 287.345.860.541

(*) Trinh bay lai s6 lieu so sanh do thay d6i tai khoan hach toan (NQ'dai han d~n han tra cua cackhoan Vay dai han tai muc 5.7 diroc trinh bay tren Chi tieu Vay daihan), Cu the:

BCTC da ki~m toan(31/12/2010)

(VND)

Vay NH C6ng thirong Quang Ninh 110.472.909.983 122.592.909.983

Vay T~p doan C6ng nghiep Than -KSVN 120.747.068.982 164.752.950.558

(i) Khoan vay dai han Ngdn hang TMCP Congthuong Vi?t Nam g6m 01 h9]J d6ng st5'02120091HDTD ngay '0810512009 liii sua! thii nt5{va co thoi han 10 ndm, t6ng st5du navay ngay 31/1212011 la:126.854.916.733 d6ng. Khoan vay nay khong co la; san dambao .

THUYET MINH BAo cAn TAl CHlNH (Ti~p theo)Nam tai c,hfnh kSt thU~ vao ngay 3 1 thang 12 nam 2011

5.11 Vay va nQ'dai han

3111212011

(YND)Vay dai han (*)

Vay NH C6ng thirong Quang Ninh

Vay T~p doan C6ng nghiep Than -KSVN

Trong do, nQ'dai han d~n han tra namsau

290.799.516.626

(i) 126.854.916.733

(ii) 163.944.599.893

Vay NH C6ng thuong Quang Ninh

Vay T~p doan C6ng nghiep Than -KSVN

38.809.318.736

6.534.000.000

32.275.318.736

;. ;.:

NQ'dai han .

Thue tai chinh

NO' dai IWnkhac

Chi tieu

287.345.860.541

122.592.909.983

164.752.950.558

56.125.881.576

12.120.000.000

44.005.881.576

01/0112011(VND)

. (W Khoan vay dai han Tdpdoan Cong nghiep Than - Khodng sdn Vi?1Nam bao g6m:

H(1p d6ng st5oj HDITKV-CKDTITPVND 212009 ngay 1710612009 vai la; suat 10,4%1nam va co thoi han5 nam, st5du nog6c vay tai ngay 3111212011 la 11.686.245.721d6ng.

H9]J d6ng vay s6 01 TKV-CKDT TVNIN1BI2005 ngay 0910812005 liii suat tha n6i va cothai han 10 ndm, s6du no g6c vay tai ngay 3111212011IQ 5.849.373,98 USD, tuong

duong voi 121.830.761.255 d6ng.

H(1p d6ng vay st5 01TKV-CKDT TVNIN1BI2009 ngay 0311112009 liii sudl tha nt5i vaeothai han 10 nam, s6du na g6c vay tai ngay 31112/2011IQ 1.460.898,75 USD,IUO'ng

duong vai 30.427.592.917 d6ng.

(a) St5g6c vay dai han din han tra vao ngay 31/1212011 la 38.809.318.736 d6ng

}} '" '1:• •. # ~. Thuyet minh BaD CaD tai chinh la 11191b9phdn khong !d,~ r~'ri:d -B/o do lai chlnh 25

~~~~~~~~--~~-'=~~'~-- L~~-~J~;~~~~~~~~~~~~~'~I~ )~I~~~-~-~~~~~.~.~lJ)O.~, ~61\....•"GHl.....~hIA.." kH(,.~J; Sh.i' hEl "",,-M 1CONG TY TNIDI MTV eo KHi BONG TAu - VINACOMINDja chi: Khu CN cu Lan, Phirong BaiChay, Thfmh ph6 H?-Long, Tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAn TAl cHiNH (Ti~p theo)Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

5.12 Van chii s6' hfru

Bang i/6i chiiu biin i/~ng cua v6n chuSO' hu-u

. v(]" ltlll1lll'ciio Nguim "']11 tillu Q/~fIt{;IIII1' Qui ti!1'pltimg Chenh Ifclt (v LfJi "It"{ill ~ 0 A '.

. , 1 -. .' rp '"' '". .., ~.~ .. A~' Tttng qmg --. III \0 ntrr. ru ~I) t» nluit t= ter, tare1l/111t gm 1101 aoat chutt pltall pIlOt .

Vl'ID VND VND VND VND VND:.

sa dir d~u nam trmrc

Tang v6n trong nam tnrcc

Lai trong nam tnroc

Tang khac

Giam v6n trong nam tnroc

L6 trong nam tnroc

Giam khac

sa dtr cuai nam tnr6'cld~unam nay

Tang v6n trong nam nay

Tang khac

Giam v&ntrong nam nay

L6 trong nam nay

Giam khac

St. d s , ~o II CUOl nam nay

44.601.247.163 2.318.824.101 3.090.678.462 (16.931.930.673 ) 33.520.947.692625.963.313 ( 183.834.674)

5.409.502.563

(16.931.930.673)

16.931.930.673 22.341.433.236

(16.931.930.673 )

- (2.318.824.101) (3.090.678.462) - (3.243.414.992) (8.652.917.555)

33.078.819.053

20.000.000.000

625.963.313 (3.427.249.666) 30.277.532.700

20.000.000.000

3.427.249.6663.427.249.666

(2.778.216.992) (2.778.216.992)

53.078.819.053 625.963.313 (2.778.216.992) 50.926.565.374

Thuy€t minh BGOcao tai ehinh la mot b9 phdn khong tdchrai cUa BGOeGOtai ehinh 26

TAp BOAN' CONG NGHIEP THAN - KHOA.NG sAN VIET NAM

CONG TY TNHH MTV COKHI BONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN CaiLan, Phirong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

THUYET l\flNH BA.O cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

Chi tiRt van ilJu tU"ciia clzu suhiiu

v6n gap cua Tap doan Cong nghiep Than-Khoang sanVi~t Nam

vs« khac

CQng

31112/2011(VND)

0110112011(VND)

53.078.819.053 33.078.819.053

53.078.819.053 33.078.819.053

Cdc giao dich vJ van voi cdc chusuhiiu va phiin pltai ca tire, cilia l(J'inltuljn

31112/2011 01/0112011(VND) (VND)

VBn dAu nr ciia chii SO' hiiu""

V6n g6p diu nam 33.078.819.053 -31-Nhan ban giao tu Cong ty Nha mroc 44.601.247.163 IH

IGv6n gap tang trongnam 20.000.000.000 5.409.502.563 ih

V 611gap giam trong nam 16.931.930.673~..ft.

V6n gap cuoi nam 53.078.819.053 33.078.819.053-,I.

canrc, lQi nhuan da chia =

Ctic quj cua doanh nghiip

31112/2011 0110112011(VND) (VND)

Quy diu tu phat trien

Quy du phong tai chinh 625.963.313 625.963.313

CQng 625.963.313 625.963.313

Quy diu tu phat trien diroc trich I?p nr IQ'inhuan sau thu~ thu nhap doanh nghiep va diroc

su dung vao viec diu tu mu rong quy mo san xuat, kinh doanh cua Cong ty, b6 sung v5n

di8u l~ va va chiuSI,!' 11UYdQng cua T?p doan Than - Khoang san Vi~t Nam.

Quy dtr phong tai chinhduce trich l~p tu IQ'inhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghiep, diroc

dung d~ bu d~p cac t6n th§t do thien tai dich hoa va rui ro trong kinh doanh lam m§t v5n

cua Cong ty.

Thuyit minh Bao cdo tai chlnhla m91 b9 phdn khong tdch roiczia Bao cao !ai chinh 27

TAp DOAN' CONG NGmEP THAN - KHOANG sAN VIET NAMCONG TV TNHH MTV eo KHi BONG TAu - VINACOMINDja chi: Khu CN Clii Lan, Phuong Bffi Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

THUYET'MINH BAo cAn TAl cHiNH (Ti~p theo)Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

6 THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHO.AN MTjC TRiNH BAy TRONG BAo cAnKET QU.A HO~T D(>NG KINH DOANH

6.1 Doanh thu ban hang va cung cip djch vI}

Nam 2011(VND)

TAng doanh thu ban hang va cungdp djch vI}

Doanh thueokhi

166.798.860.892

166.629.520.714

169.340.178Doanh thu ban v~ttu

6.2 Cac khoan giam trir doanh thu

Nam 2011(VND)

TAng cac khoan giam trir doanh thu 219.502.817

Chi~t kh~u thuong mai

Giam gia hang baneokhi 219.502.817

6.3 Doanh thu thufin

-- l'!i!m 2011(VND)

D. thu thuh v~ ban hlmg va cungcAp d. YI} 166.579.358.075

Doanh thu thuk eokhi 166.410.017.897

Doanh thu thuk ban v~ttu 169.340.178

--6.4 Gia v~n hang ban va djch VI}cungdp

- Nam 2011

(YND)Gia v6n eokhi 158.617.674.399

Gia v6n v~ttu cung dp 48.122.924

CQng 158.665.797.323

6.5 Doanh thu hoat dQng tai chinh

Nam 2011

(YND)Uii ti6n giri, ti€n cho vay 193.251.798

Uti thu duce do khach hang cham thanhtoan 12.332.841.117

CQng 12.526.092.915

Thuyet minhBaD CaD ta! chinh la mot bi)phdn kh6ng tach rai cuaBaD CaD tal chlnh 28

TAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHoANG SAN VIET NAM·A ."".

CONG TV TNHH MTV eoKIll DONG TAU - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Uin, Phuong B1ii Chay, Thanh ph6 H~Long, Tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011

6.6 Chi phi hoat dQng titi chinh

Nam 2011

(YND)

Lai tiSn vay

Chi phi tai chinh khac

CQng

19.674.749.831

19.674.749.831

6.7 Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanhNam 2011

(YND)Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hienhanh

Chi phi thuS thu nh~p doanh nghiep hoanl~i

CQng

6.8 Chi phi san xuit kinh doanh theo y~u t6

Nam 2011

(YND)

Chi phi nguyen lieu. vat lieu

Chi phi nhan cong

Chi phi khau hao TSCf)

Chi phi dich \,\1 rnuangoai

Chi phi khac bkg tiSn

CQng

168.674.689.623

2.692.458.735

28.744.701.454

5.219.740.070

25.538.766.932

230.870.356.814

7 NHirNG THONG TIN KHAc

7.1 Thong tin v~ cac ben eo lien quan

Cac ben duce xern la cac ben lien quan khi mot ben eo kha nang kiem scat ben kia hoac tao ra

anh htrong dang k~ d6i voi ben kia trong cac quyet dinh tai chinh va kinh doanh. Trong nam tai

chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011, T~p doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~tnarn va cac don vi trong nQi bQ T~p doan diroc nhan biSt la cac ben eo lien quan cua Cong ty.

Chi ti~t giao dich va s6 dir voi cac ben eo lien quanduce th~ hien tai Phu luc dinh kern.

7.2 ThOng tin so sanh

se lieu duce dung d~ so sanh cac chi tieu tren Bang can d6i k~ toan la s6 lieu tren Bao cao taichinh cho nam tai chlnh bit d~uill ngay 01107/2010 va k~t thuc vao ngay31112/2010 cua Cong

ty d1idtroc kiem toanboi Cong ty TNHH BDO Vi~t Narn va diroc phan loai lai, trinh bay lai chitieu No dai han d~n han tra.

.Thuye! minh Bao cao tai chinhIa m9t b9 phdn kh6ng tdchroi cua BaD caD toi chinh 29

...••

TAp DOAN' CONG NGHIEP THAN - KHOANG sAN VIET NAMCONG TV TNHH MTV eo KHf D6NG TAu - VINACOMINBia chi: Khu CN Clii d.n, Phuong BliiChay, Thanh ph6 H~Long, Tinh Quang Ninh

THUYET M1NH BAo cxo TAl cHiNH (Ti~p theo)Nam tai chlnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2011 .

. -Di~u chinh h6i t6 s6dir vao ngay31112/2010 d6i voi khoan muc vay vane nglin han, vay va nodai han.

31/12/2010Trlf(Yc di~u chinh

(VND)Di~u chinh

(VND)

0110112011Sau di~u chinh

(VND)Khoan muc

Vay va no nglin han 212.264.985.057 (56.125 ..881.576) 156.139.103.481

Vay va ne dai han 231.219.978.965 56.125.881.576 287.345.860.541

Bao cao kSt qua hoat dQng kinh doanh va Bao cao hru chuyen tiSn t~ khong eo s6 li~u so sanhdo nam tai chinh blit diu tU ngay01107/2010 va kSt thuc vao ngay31112/2010 la nam tai chinhdAu tIen Cong ty heat d9ng voi tu each la Cong ty TNHH MTV do Nha mroc dAutu v6n.

Ngay 25 thang 03 nam 2012

Trjnh Th] Bich Ngoc,...

Thuyet minh Bdo cao ta! chinh la mot bi)phdn khonghi:-}1 .~aicUG Bdo cao tai chinh 30

)1

1 J J 1 1 1 1 1 1T~P DoAN CONG NGHI~P THAN - KHoANG SAN VI~T NAMCONG TV TNHH MTV eo KHI BONG TAuDia chi: KCN Cai Lan, phuong Bai Chay, thanhph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

BANG ICEV~ T Tu', HANG HOA, THAN, DJCHVV MUA NOI BO T~P DOA.NNlim2011

I

1 [Cong ty Bao hi~m SHB - Vinacomin 274.788.735a IMua bao hiim 274.788.735

2 ICong ty CP v~n tiii thiiy - Vinacomin 496.867.883a IBao hanh 496.867.883

3 Cong ty CP d6ng tau Song Ninh 1.682.444.794

a Dich V!l 972.302.800

b Mua vdt tu 710.141.994---

4 Trung tilm Y tS lao dQng - Vinacomin ---i I 31.850.000

a Kham benh 31.850.000

5 Cong ty TNHH MTV VT-VT va XD - Vinacomin 156.236.619a Vdt tu 156.236.619

6 Tap chl Than - Khoang san Vi~t Nam - Vinacomin 1.800.000

a Danhba ili?n thoai 1.800.000

7 Cong ty CP diu nrthuong ml}iva djch VI} - Vinacomin 51.840.000

7.1 Xi nghiep thirong mai va dich vu Ha NQi 51.840.000

a Sua 51.840.000

8 Vi~ncO' khi nang lUV'llg va me}- Vinacomin 6.045.454

a Dich V!l phdn tich 6.045.454

HCO~g ty KV va Cang CAmPhi -Vinacomin I t-----i1

99.274.500a PM li?u 99.274.500

L_ Ii if,. """ I

l\1ua trong narn T6n cu6i narnTT Ten don v] ban Don v] tinh

S61lfQng DO'ngia Thimh ti~n S61lfQng Donghi Thanh ti~n

A B C 1 2 3 •• 5 6

10 Cong ty KV Da bac 2.980.000a Vtjtttr 2.980.000

11 Cong ty CP Than Tay Nam Da Mili - Vinacomin 5.155.000a Vtjtttr 5.155.000 -

12 Cong ty TNHH MTV TM&DV IT ASCO 17.280.000a Sua 17.280.000

Tane cone 2.804.127.985

1 I

NgtrOi I~p bi~u' K~ toan trmrng

Le Thj Thiiy Trjnh Thj Bieh Ngoc

,: _ ...• I

) 1 1 1 1 1 1 1 1

T~p f)O.AN CONG NGHI~P THA~ - I{HOAN~ sAN VI~T NAMCONG TY TNHH MTV eoKHI D<j)NGTAU - VINACOMINDia chi: KCN OHLa~, Phuong Bai Chay, [hanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

1 1

BANG KE V~ T TU, HANG HOA, THAN BAN NOI BO T~P f)OANNiim20Il Dan vi: VND

2

Conl! tv TNHH ITV than Khe Chama IBan thanh giing l~p lei

Conl! tv CP diu tuTM va DV - Vinacomina D6ng mm tau

12.244.545.45512.244.545.455

641.756.0003 Bi - Vinacomin641.756.000

363.609.456

a

4 Conl! tv CP van hii thuv - Vinacomin 884.516.193a Sira chtra tau

520.906.737b Sira chtra thi~t bi

5 Cong ty CP d6ng tau Song Ninh - TKV 57.709.000

57.709.000a Dong moi tau

6 Cong tytuvAn quan ly dl! an - Vinacomin 99.668.257.06399.668.257.063a Dong mm tau

64.601.4757Cong ty TNHH MTV H.Tieu HH - Vinacomin

64.601.475a Sira chtra thiet bi

8 Cong ty TNHH MTV VTVT vi\ X@p dO' 5.099.610.283

a Sira chtra thiet bi

b Sira chtra tau

9Cong ty kho v~n va cang cim Pha- Vinacomin

I .. ; -

399.888.2074.699.722.076

15.882.614.910

1 1 1 1 1 1 1 1T~ DoAN C6NG NGHI~P THAN - KHOA.NG sAN VI~T NAMCONG TY TNHH MTV CO KHi DONG TAu - VINACOMIN

Dia chi: KCN Cai Lan, Phirong Bai CMy, Thanh phd H~ Long, Tinh Quang Ninh

1 1 1 1

BANG Kt V~T TU, HANG HOA, THAN BAN NQI B(> T~P DoAN

Niim2011 Don vi: VND

TT Ten don v] muaDonv] Doanh thu Ghi \6n

Hnh '" S(}lm.mg DO'n gia Gia tr] (VND) S(}IUQllg DOll gia Gia tr] (VND)

A B " C 1 2. 3 4 5 6

a Sira chtratau 14.144.290.000b Dong mm tau 1.738.324.910

10Cong ty TNHH MTV moi trirong - Vinacomin

1.475.917

a Ti~n di~n 1.475.917

11 Cong ty tuy~n than Hon Gai - Vinacomin 327.242.120

a Sira chtra thiet bi 327.242.120

12 Cong ty BH SHB - Vinacomin CN Q.Ninh 65.199.477

a Sira chtra tau 65.199.477

Cong ty Cong nghiep hoa chit mo Quang Ninh

13(Cfmg ty CN hoa ch§t mo - Vinacomin)

1.767.140.520

a Sira chtta tau 1.767.140.520

Tang cQng 138.043.218.413

xcrror L~P BlEU Kt ToAN TRL'O'NG

Le Thi ThUy Trinh Thi Bich ~'1gQC Nguy€n Hoang Du

,: ~,'

1 1 1 1 1 1 1

~ AY DoAN CONG NG~P THAN - KHOA.NG sAN VI¥T NAM("ONG TV TNHH MTV eo KHi BONG TAu - VINACOMINBia chi: KCN Cai Un, Phirong Bai Chay, Thanh ph6H~ Long, Tinh Quang Ninh

BAo cAn cAc KHOA.N PHA.I THU, PHA.I nu TRONG NOI BO T~P f)OAN

Vao ngay 31/12/2011

, Cac khoan cong nl)'I

TT Ten don v] I 131 331 138 336 3112 3388 3412A B 1 2 5 9 10 Jl 12A NQPHAITHU

I CAC KHOAN NQ NGAN H~ 69.663.349.575 - - - - - -

I C6ng ty Kho v~n va cangcbPha - Vinacomin 3.612.980.009 -2 C6ng ty tuyen than Hon Gai - Vinacomin 17.998.318

C6ng ty TNHH MTV than Khe Cham -

" Vinacomin 135.850.000,)

4 C6ng ty CP v~n tai thuy - TKV 16.425.695.635

5 C6ng ty tu van quanly du an - Vinacomin 47.974.370.682

6 C6ng ty TNHH MTV VTVT va Xep do 1.496.454.931

II CAC KHOAN NQ DAI H~ - - - - - - -

CONG 69.663.349.575 - - - - - -

B NQPHAITRA~."

CAC KHOAN NQ NGAN H~NI 6.481.136.598 - 14.304.700 73.689.417.082 54.695.434.279 -C6ng ty tu van QLDA dau tu xay dung -

..1 Vinacomin 1.882.242.937 48.713.085.052np doan Cong nghi~p Than - Khoang san Vi~t

2 Nam 14.304.700 73.689.417.082

3 C6ng ty TNHH MTV M6i tnrong - Vinacomin '2.802.611.805C6ng ty TNHH MTV thuong mai va dich vu

4 ITASCO 19.008.000

5 Cang ty CP d6ngtau Sang Ninh TKV 531.156.193Cong ty cong trlnh thiet b] di~n CAm PM -

6 Vinacomin . " 1.244.137.6637 Tap chi Than - Khoang san Vi~t Nam 1.980.000

Don vi: VND

J: • I

) 1 1

TAP f)OA..N CONG NGHIEP THAN - KHOANG sAN VIET NAM"'''ONGTY TNHH MTV eo KHi BaNG TAu - VINACOMIN

_.c,>;a chi: KCN Ccii U.n, Phuemg Biii Chciy, Thimh ph6H;;t Long, Tinh Quang Ninh

BAo cAo cAc KHOA.N PIlAf THU, PHAI nu TRONG N(n B(> T~P DOAN

Vao ngay 31/12/2011 .

1Cue khoan cong nl!

TT Ten don v] . 131 331 138 336 3112 3388 ,3.112.A B 1 2 5 9 10 11 12

8 Cong ty Kho v~ velcang Cam PM 3.425.051.967

9 Cong ty Cp V~ tai thuy Vinacomin 2.557.297.260_.

II CAC KHOA.N NQ DAI ~ - - - - - 163.944.599.893Tap doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t

1 Narn 163.944.599.893

163.944.5~9.893C(>NG - 6.481.136.598 - 14.304.700 73.689.417.082 54.695.434.279

Don vi: VND

NGUm L~P BrEU Kt TOA.N TRUONG

LeThi Thuy Trjnh Th] Bich N~:Qc

) 1 1 1 ) 1 1 1T~ DoAN CONG NG~P THAN - KHO.ANG sAN ~T NAMCONG TY TNHH MTV eo KHi BaNG TAu - VINACOMINDia chi: KCN CaiLan, Phirong Bai Chay, Thanhph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

BAo CAD CHI TItTTA.I SAN MUA TRl/CTrEP TucAcDONVJTRONG NQI BQ T~PDOA.NDEHiNHTHANH TSCD T~IDONVJNAM BAocAot»01/(J1/2011 din 31/12/2011

j " Th •.•.i gian kh,1uKh' h 1- k' Thoi di~m lang Sii' dl}ng Iili san

st. Gia mua then hua :\gu~cn gia TSCOaD ao u,· e . .. ~ I. Thoi gian trlch' hao con lai linh

rho muc dlchHi.a don

STT :\{li dung d' z , k' b' l'SCDdC'lnrh khau kh~u:hao Iili san d€n ru6i k5', baohr,!ng don Iren st.sach ~n r~Ol .y .ao ' , . hao ( SXKD. quan Ij.cao Iren so sarh ( 'I h . 1- ( f)!f.h \ j: 'am) rao "

i ' ngay I ang nam )( DO'n\ i: :\am )

ban hang) st.hi~u l\ga~' Ihan!!; . ,

I A TSCD, hang ton kho, cong trinh XDCB mua cua don vi trong nqi bq T~p dosn da tling tai san de trlch khau hao tinh.dsn cuoi ky ban cao

TOng cong ( 1+ II + III + ..•• )

I Cong ty TNHH MTV Moi tnrimg - VinacominI.1 Nha cira, v~t kien true 1.491.037.346 1.491.037.346 147.878.224

Mong may phdn xuVnJ! vo 1 1.491.037.346 1.491.037.346 147.878.224 0410112011 10 10 SXKD 0160632 16105120JI

11 Cong ty Xay d'fllg MQ - Vinacomin

ILl Nha cira, v~t kien true 644.750.909 791.093.782 40.746.748H? thong thoat nuclc 1 393.992.727 791.093.782 40.746.748 25103/2011 15 15 SXKD 0270104 0210312006

250.758.182 SXKD 0270176 23/08/2006

B TSCD, hang tan kho, cong trinh XDCB mua cila don vi tronz noi bo Tap doan nbunzchira tang tili san trich kh§u hao ( do trong ua trlnh d§u nr, hose nzuven nhan khac ) tinh dSn cuaiky bao cao

Tong cQng ( 1+ II + III + ••.•) •I Cong ty ttr van Quan Iv dir an - Vinacomin

I.l TSCD khac 2.438.402.670

Tu win quemlj Dv an 1 2.438.402.670 SXKD 0062267 27/09/2011

CHUNG' rnvs'sNijAODUN~vaiBAfCHINH -~ow. rn2R1!.03 nlUn'2012

So~...l.~j,t,~,uy~ .'. SI J .::<;, c ,

NGUOl L~P BIEU 0:., .. ,.,.,.,'11 .••. , ••. KETOANTRUONG ~5>~~ 'Q "-/'-1- -

NQ.flL.iT.:ft:Ni1~~aGilU~I>A¥.. . ~. TRACH NHIEM ~tN ~ ~()Jcuf___ I v). . "" <~* MQTT~~./7

$)l.~ \.r' Hi~K.~CHlIT~CH ~ \ -' CiI" lAU .l:

.,.~~o CHUT!CH ~:1- \ffNACOMIN t~..,. C:>

~ "', f'" '~o!~,:; :I'~LeThj Thuy I::: ~~~hiBkbNg.,

~lnG ngDI}

~~ fl;., n ~

~JV~fFdn

Don vi : /Jang

fU'.

· .· "· "· "· "· "

~.""""'"-'.-: