FORMATO FINANZAS 2012

InversionesTienda de ropa

CONCEPTOS
SAUL BAUTISTA: ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL PROGRAMA.UNIDAD
SAUL BAUTISTA: MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOSCANTIDAD
SAUL BAUTISTA: CANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN ANEXO ACOSTO UNITARIO
SAUL BAUTISTA: COSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A ADQUIRIRMONTOSPROGRAMASOCIOSTOTALACTIVO FIJO
SAUL BAUTISTA: BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTOVitrina exhibidor 4 serviciospieza2$13,587.00$27,174.00$27,174.00$27,174.00Anaquel de 2.1 x 45.5 entre paospieza10$2,012.00$20,120.00$20,120.00$20,120.00Computadora escritorioequipo1$9,600.00$9,600.00$9,600.00$9,600.00Caja registradora Olimpya CM 82equipo1$8,653.00$8,653.00$8,653.00$8,653.00Maniques colgantes de plsticopieza20$625.00$12,500.00$12,500.00$12,500.00Local comercialobra1$105,600.00$105,600.00$105,600.00$105,600.000.00.00.00.00.00.0SUBTOTAL$183,647.00$78,047.00$105,600.00$183,647.00

ACTIVO DIFERIDO
SAUL BAUTISTA: SON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA APERTURA DEL PROYECTOCapacitacion y asistencia tecnicapresupuesto1$15,000.00$15,000.00$15,000.00$15,000.00SUBTOTAL$15,000.000.0$15,000.00$15,000.000.0CAPITAL DE TRABAJO
SAUL BAUTISTA: INSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA OPERACIN DEL PROYECTOCompra de ropalote mensual1$67,374.00$67,374.00$67,374.00$67,374.00SUBTOTAL$67,374.00$67,374.000.0$67,374.00

TOTAL$266,021.00$145,421.00$120,600.00$266,021.00

MemoriaMEMORIAS DE CALCULOTienda de ropaMEMORIAS DE CALCULOCONCEPTOPRESENTACIONPRECIO DE COMPRAVENTAS MENSUALESCOSTO MENSUALP.VENTAINGRESO MENSUALINGRESO ANUAL

BLUSA136.0025.003,400.00176.804,420.0053,040.00BLUSON162.0020.003,240.00210.604,212.0050,544.00PLAYERA65.0050.003,250.0084.504,225.0050,700.00CAMISA120.0030.003,600.00156.004,680.0056,160.00SUDADERA130.0030.003,900.00169.005,070.0060,840.00CHAMARRA150.0010.001,500.00195.001,950.0023,400.00CAPRI140.0015.002,100.00182.002,730.0032,760.00SACO195.0025.004,875.00253.506,337.5076,050.00TORERA162.0025.004,050.00210.605,265.0063,180.00CHALECO162.0025.004,050.00210.605,265.0063,180.00ABRIGO200.005.001,000.00260.001,300.0015,600.00PANTALON266.0024.006,384.00345.808,299.2099,590.40VESTIDO260.0012.003,120.00338.004,056.0048,672.00PESQUERO100.0010.001,000.00130.001,300.0015,600.00JOMPER80.008.00640.00104.00832.009,984.00OBEROL120.008.00960.00156.001,248.0014,976.00BERMUDA60.0010.00600.0078.00780.009,360.00SHORT227.0015.003,405.00295.104,426.5053,118.00FALDA227.0020.004,540.00295.105,902.0070,824.00MALLA88.0045.003,960.00114.405,148.0061,776.00PALATSO195.0040.007,800.00253.5010,140.00121,680.0067,374.0087,586.201,051,034.40

Proyeccion costosTienda de ropaProyeccion de costosCOSTOS DEL PROYECTOCOSTOSAOAOAOAOAOCONCEPTO COSTO MENSUAL12345Mantenimiento de local$1,000.00$12,000.00$12,120.00$12,241.20$12,363.61$12,487.25Agua$100.00$1,200.00$1,212.00$1,224.12$1,236.36$1,248.72Luz$180.00$2,160.00$2,181.60$2,203.42$2,225.45$2,247.70Salarios$4,800.00$57,600.00$58,176.00$58,757.76$59,345.34$59,938.79Administracion$2,400.00$28,800.00$29,088.00$29,378.88$29,672.67$29,969.40Permisos$500.00$6,000.00$6,060.00$6,120.60$6,181.81$6,243.62Mercancia$67,374.00$808,488.00$816,572.88$824,738.61$832,985.99$841,315.85Bolsas $140.00$1,680.00$1,696.80$1,713.77$1,730.91$1,748.21

TOTAL$76,494.00$917,928.00$927,107.28$936,378.35$945,742.14$955,199.56

Costos totales________________________________________________Tienda de ropa

COSTOS FIJOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Mantenimiento de local$12,000.00$12,120.00$12,241.20$12,363.61$12,487.25Agua$1,200.00$1,212.00$1,224.12$1,236.36$1,248.72Luz$2,160.00$2,181.60$2,203.42$2,225.45$2,247.70Salarios$57,600.00$58,176.00$58,757.76$59,345.34$59,938.79Administracion$28,800.00$29,088.00$29,378.88$29,672.67$29,969.40Permisos$6,000.00$6,060.00$6,120.60$6,181.81$6,243.62

TOTAL$107,760.00$108,837.60$109,925.98$111,025.24$112,135.49COSTOS VARIABLESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Mercancia$808,488.00$816,572.88$824,738.61$832,985.99$841,315.85Bolsas $1,680.00$1,696.80$1,713.77$1,730.91$1,748.21

TOTAL$810,168.00$818,269.68$826,452.38$834,716.90$843,064.07AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5COSTOS FIJOS $107,760.00$108,837.60$109,925.98$111,025.24$112,135.49COSTOS VARIABLES$810,168.00$818,269.68$826,452.38$834,716.90$843,064.07COSTOS TOTALES$917,928.00$927,107.28$936,378.35$945,742.14$955,199.56

IngresosTienda de ropaPROYECCION DE INGRESOSVOLUMEN PRECIO VENTASAOAOAOAOAOCONCEPTO Venta mensualUNITARIOMENSUAL12345BLUSA25.00176.80$4,420.00$53,040.00$55,692.00$58,476.60$61,400.43$64,470.45BLUSON20.00210.60$4,212.00$50,544.00$53,071.20$55,724.76$58,511.00$61,436.55PLAYERA50.0084.50$4,225.00$50,700.00$53,235.00$55,896.75$58,691.59$61,626.17CAMISA30.00156.00$4,680.00$56,160.00$58,968.00$61,916.40$65,012.22$68,262.83SUDADERA30.00169.00$5,070.00$60,840.00$63,882.00$67,076.10$70,429.91$73,951.40CHAMARRA10.00195.00$1,950.00$23,400.00$24,570.00$25,798.50$27,088.43$28,442.85CAPRI15.00182.00$2,730.00$32,760.00$34,398.00$36,117.90$37,923.80$39,819.98SACO25.00253.50$6,337.50$76,050.00$79,852.50$83,845.13$88,037.38$92,439.25TORERA25.00210.60$5,265.00$63,180.00$66,339.00$69,655.95$73,138.75$76,795.68CHALECO25.00210.60$5,265.00$63,180.00$66,339.00$69,655.95$73,138.75$76,795.68ABRIGO5.00260.00$1,300.00$15,600.00$16,380.00$17,199.00$18,058.95$18,961.90PANTALON24.00345.80$8,299.20$99,590.40$104,569.92$109,798.42$115,288.34$121,052.75VESTIDO12.00338.00$4,056.00$48,672.00$51,105.60$53,660.88$56,343.92$59,161.12PESQUERO10.00130.00$1,300.00$15,600.00$16,380.00$17,199.00$18,058.95$18,961.90JOMPER8.00104.00$832.00$9,984.00$10,483.20$11,007.36$11,557.73$12,135.61OBEROL8.00156.00$1,248.00$14,976.00$15,724.80$16,511.04$17,336.59$18,203.42BERMUDA10.0078.00$780.00$9,360.00$9,828.00$10,319.40$10,835.37$11,377.14SHORT15.00295.10$4,426.50$53,118.00$55,773.90$58,562.60$61,490.72$64,565.26FALDA20.00295.10$5,902.00$70,824.00$74,365.20$78,083.46$81,987.63$86,087.01MALLA45.00114.40$5,148.00$61,776.00$64,864.80$68,108.04$71,513.44$75,089.11PALATSO40.00253.50$10,140.00$121,680.00$127,764.00$134,152.20$140,859.81$147,902.80

TOTAL$87,586.20$1,051,034.40$1,103,586.12$1,158,765.43$1,216,703.70$1,277,538.88

Punto equilibrioTienda de ropa

usuario01: CALCULAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE DE VENTAS CON LA FORMULA ESTUDIADA.CONCEPTOS / AOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5VENTAS$1,051,034.40$1,103,586.12$1,158,765.43$1,216,703.70$1,277,538.88COSTOS FIJOS$107,760.00$108,837.60$109,925.98$111,025.24$112,135.49COSTOS VARIABLES$810,168.00$818,269.68$826,452.38$834,716.90$843,064.07COSTOS TOTALES$917,928.00$927,107.28$936,378.35$945,742.14$955,199.56PUNTO DE EQUILIBRIO $ $470,216.96$420,977.02$383,308.51$353,637.39$329,725.55PUNTO DE EQUILIBRIO %45%38%33%29%26%

EdoResESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO PROYECTADO( PESOS )CONCEPTO/PERIODOP r o y e c t a d o s Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

INGRESOS POR VENTAS1,051,034.401,103,586.121,158,765.431,216,703.701,277,538.88COSTOS DE PRODUCCION810,168.00818,269.68826,452.38834,716.90843,064.07

UTILIDAD BRUTA240,866.40285,316.44332,313.05381,986.80434,474.81

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS107,760.00108,837.60109,925.98111,025.24112,135.49

UTILIDAD DE OPERACIN133,106.40176,478.84222,387.07270,961.56322,339.32

ReintegrosIntereses

UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS 133,106.40176,478.84222,387.07270,961.56322,339.32

PTU (10%)13,310.6417,647.8822,238.7127,096.1632,233.93ISR (30%)39,931.9252,943.6566,716.1281,288.4796,701.80

UTILIDAD NETA 79,863.84105,887.30133,432.24162,576.94193,403.59

Egresos Totales971,170.56997,698.821,025,333.181,054,126.761,084,135.29

Rentab

EVALUACION FINANCIERA

INDICADORES FINANCIEROSFLUJO NETO DE EFECTIVOInversiones para el proyectoValor de RescateFlujo Neto de EfectivoAo deIngresosEgresosFijaDiferidaCap de trab.Valor Recup. DeoperacintotalestotalesResidualcap. De Trab.0.00.00183,647.00 15,000.00 67,374.00 -266,021.00 1.01,051,034.40971,170.5679,863.842.01,103,586.12997,698.82105,887.303.01,158,765.431,025,333.18133,432.244.01,216,703.701,054,126.76162,576.945.01,277,538.881,084,135.2929,691223,094.31EVALUACION FINANCIERACALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%AoCostosBeneficiosFactor deCostosBeneficiosFlujo neto dedetotalestotalesactualizacinactualizadosactualizadosefectivo act.operacin($)($)10.0%($)($)($)0.0266,02101.000266,021.000.00-266,021.001.0971,1711,051,0340.909882,882.33955,485.8272,603.492.0997,6991,103,5860.826824,544.48912,054.6487,510.173.01,025,3331,158,7650.751770,348.00870,597.62100,249.624.01,054,1271,216,7040.683719,982.76831,025.00111,042.245.01,084,1351,307,2300.621673,162.72811,686.73138,524.01Total4,314,3505,837,3194,136,941.284,380,849.81243,908.53

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:VAN=243,908.53Se aceptaTIR =35.73%Se aceptaB/C =1.06Se acepta

RecTienda de ropaPERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSION

012345FLUJO ACT.-266,021.0072,603.4987,510.17100,249.62111,042.24138,524.01SALDO-266,021.00 -193,417.51 -105,907.34 -5,657.72 105,384.51 243,908.53 El ultimo saldo negativo corresponde al numero de aos de recuperacion

Periodo de recuperacion3.00 aos

DeprecTienda de ropaCalculo de DepreciacionesCONCEPTOUNIDADCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALAos de Vida Util Depreciacion AnualDrepreciacion en el periodo (5 Aos)Valor ResidualVitrina exhibidor 4 serviciospieza21358727,174.0010.002,717.4013,587.0013,587.00Anaquel de 2.1 x 45.5 entre paospieza10201220,120.0010.002,012.0010,060.0010,060.00Computadora escritorioequipo196009,600.005.001,920.009,600.000.0Caja registradora Olimpya CM 82equipo186538,653.007.001,236.146,180.712,472.29Maniques colgantes de plsticopieza2062512,500.007.001,785.718,928.573,571.43

Total78,047.009,671.2648,356.2929,690.71

MAS CORRIDASA g r o p r o y e c t o s S. C.

Catalogo de Corridas Financieras:Necesitas ms corridas? Promociones:Produccion de maiz5 corridas financieras: $1,000.00Jitomate a campo abierto10 corridas financieras:$2,000.00Jitomate en invernadero o casa sombra20 corridas financieras: $3,000.00Melon en invernaderoMas de 20 corridas? cotizar al correo: contacto@agroproyectos.orgEngorda de becerrosConsultorio medico Bovinos de doble propositoVacas lecherasChile piquinCria de venado cola blanca Elaboracion de productos lacteosProduccion y engorda de borregosProduccion y engorda de cabras (chivos)Cabras lecherasRefaccionaria de motocicletasElaboracion de dulces de tamarindoCentro de fotocopiadoGuarderia o estancia infantil Produccion de mojarra tilapiaMiel apicolaProduccion y engorda de cerdosEngorda de pollosSiloMaiz para siloAdquisicion de tracto para cultivo de frijolTienda de abarrotesChile jalapeo a cielo abiertoCafeteria Industrializacion de mangoIndustrializacion de tamarindoCocina economicaRestaurant de truchas Comercializacion de articulos para el hogar Lechuga en invernaderoRenta de inflablesProduccion de plantulas de hortalizas en almacigo Clinica de depilacion EcoturismoCultivo yproduccinde vainilla Cultivo de pepinoContruccion de cabaas y albercaVenta de materiales de plomeria Produccion de blocksFarmaciaCultivo y produccion de caa de azucar PanaderiaComercializadora de materias primasCarniceriaZapateriaPurificadora de aguaPolleriaLombricompostaAcopio y reciclado de Pet y carton Tortilleria de harina de trigoTortilleria de maizCibercafe internetCiber y papeleriaIncubadora de pollitos EsteticaElaboracion de quesos y venta de leche FerreteriaMadereria Vivero de huleVivero de plantas frutalesVivero de plantas de cafeVivero forestalAguacate hassTienda de ropa Tienda de ropa para bebeCultivo y produccion de nopal QueseriaTaller de herreria Acopio y beneficio de cafeAcopio y empaque de frutas y verduras Cultivo de mango haden AgroforrajeraTruchaTemazcalNopal en salmuera Cultivo y produccion de papayaCultivo y beneficio de cafPapeleriaVenta de productos FoamyMerceriaMinisuper PasteleriaImprenta digital Birria de chivo PinoleVenta de hamburguesasVeterinaria Cultivo y produccion de litchiTaller mecanicoTaller de costuraDulceriaEmpaque de zarzamoraAutolavado, lavado de autos Renta de mobiliarioProduccion y venta de eloteProduccion y acopio de miel apicolaIndustrializacion de chile habaneroChile habanero en invernaderoCultivo y produccion de chile serrano Transformacion de pasta de pescadoProduccion y venta de CabritosJatropha curcasCultivo de alfalfa forrajero Produccion y comercializacion de velasProduccion y comercializacion de veladorasPaleteria: venta de aguas, paletas y nieves.CarpinteriaProduccion de hongos frescosCultivo y produccion de hongo setaRastro TIFEstablecimiento y mantenimiento de cultivo de huleIncubadora de pollitos Cultivo, produccion y acopio de pimienta negraIndustrializacion de tomate a pure de tomateElaboracion de peluches Cultivo y produccion de pia Caf morteado (beneficio de cafe)Banda de musica de vientoTrapiche Espinaca en invernaderoVenta de estambres Vulcanizadora Venta de equipo de computoProduccion y venta de lechonesRestaurant de truchas Acopio y comercializacion de hoja de maizLavanderiaFrijoles preparadosSalon de belleza Cultivo de sabilaEngorda de cerdosTaller de calzado TaqueriaSecadora de cafePizzeriaPuesto de tacosVenta de tamales Pollos rostizados (azado, enchilados, rancheros)Pollos estilo kentukyRenta de mobiliario e inflables Venta de fertilizantes y agroinsumosCria de tepezcuintle Tractor agricola e implementosProduccion de forraje verde hidroponicoComercializadora de productos de limpieza Produccion de cebolla criollaCria de iguanasMarisqueria Reproduccion de perros de raza Taller de costura de pantalones de mezclilla Cultivo y produccion de limon persaCultivo y produccion de naranjaCultivo y produccion de mandarinaCultivo y produccion de toronja Cria y engorda de conejosTaller de serigrafia Produccion de plantulas de lechuga RefaccionariaTienda de fantasiaEquipo de sonido Cultivo y produccion de papaMiscelanea Empaque de jitomate Zarzamora en invernadero Canola forrajeroCultivo y produccion de sandia Produccion de nopal en invernaderoAcopio de granos Engorda de camaronCultivo de frijoletc, etc.