Godisnji izvestaj za konsolidovani bilans 2012. · PDF fileNaziv:GOSA - MONTAZA AKCIONARSKO DRUSTVO Sediste : VELIKA'PIANA, 28 OKTOBRA 65 BILANS STANJA - konsolidovani 700501

Godišnji izveštaj

za konsolidovani bilans GOŠA MONTAŽA ad

Za 2012. godinu

Velika Plana, april 2013.

U skladu sa članom 50. i 51. Zakona o tržištu kapitala (’’Službeni glasnik RS’’ broj 31/2011) i članom 3. Pravilnika o sadržini, formi i načinu objavljivanja godišnjih, polugodišnjih i kvartalnih izveštaja javnih društava (’’Službeni glasnik RS’’ broj 14/2012), GOŠA MONTAŽA ad iz Beograda, MB 07264399 objavljuje:

GODIŠNJI IZVEŠTAJ ZA KONSOLIDOVANI BILANS ZA 2012. GODINU

S A D R Ž A J

I GODIŠNJI FINANSIJSKI IZVEŠTAJI SA IZVEŠTAJEM REVIZORA

1. FINANSIJSKI IZVEŠTAJI GOŠA MONTAŽA ad ZA 2012. godinu

(Bilans stanja - konsolidovani, Bilans uspeha - konsolidovani, Izveštaj o tokovima gotovine - konsolidovani, i Izveštaj o promenama na kapitalu - konsolidovan, Statistički aneks - konsolidovani, Napomene uz konsolidovani finansijski izveštaj)

2. IZVEŠTAJ O REVIZIJI (u celini)

II GODIŠNJI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU DRUŠTVA

1. Opšti podaci; 2. Podaci o Upravi društva 3. Verodostojan prikaz razvoja i rezultata poslovanja društva, finansijsko

stanje i podaci važni za procenu stanja imovine; 4. Opis očekivanog razvoja društva i glavnih rizika i pretnji kojima je

poslovanje društva izloženo; 5. Važniji poslovni događaji koji su nastupili nakon proteka poslovne godine

za koju je izveštaj pripremljen; 6. Značajniji poslovi sa povezanim licima; 7. Aktivnosti društva na polju istraživanja i razvoja; 8. Podaci o stečenim sopstvenim akcijama; 9. Izjava o primeni kodeksa korporativnog upravljanja

III IZJAVA LICA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVEŠTAJA IV ODLUKA NADLEŽNOG ORGANA DRUŠTVA O USVAJANJU GODIŠNJEG KONSOLIDOVANOG FINANSIJSKOG IZVEŠTAJA V ODLUKA O RASPODELI DOBITI ILI POKRIĆU GUBITKA

Naziv:GOSA - MONTAZA AKCIONARSKO DRUSTVO

Sediste : VELIKA'PIANA, 28 OKTOBRA 65

BILANS STANJA - konsolidovani700501 8082973

na dan 31.12.2012. godine

iltililililtilIIililil]tiltil

- u hiljadama dinara

lice

t orr6€i, IMaticni broj Sifra delatnosti

Agencija za privredne registre

101974895PIB

Popunjava@n123 19

Vrsta posla

nDnnEnn20 21 22 23 24 25 26

AKII-V.ArV:i.:::.a:ta...:.:::,,:,,::,,.::l:.:':,::,::::,,...:i::!":;;:::::/:::,::t,:Sl'i,:,i&:,:iXl ,

A. STALNA IMOVINA (002+003+004+005+009) 001 342033 344831

00 I. NEUPI.ACENI UPISANI KAPITAL 002

012 II. GOODWILL 003

01 bezO12 II I. NEMATERIJALNA UI.AGANJA 004 1509 2025

IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I

BIOLOSKA SREDSTVA (006+007+008) 005 32981 1 3321 81

)20,022,023, 026027(deo),028

(deo), 0291. Nekretnine, postrojenja i opiema 006 32981 1 332181

024,027(deo),028(deo)

2. lnvesticione nekretnine 007

t21 , 025,027(deo)028(deo)

3. Bioloska sredstva 008

V. DUGOROCNI FINANSIJSKI PLASMANI(010+01 1)

009 1071 3 10625

030 do 032, 039(deo)

1. Ucesca u kapitalu 010 3923 4282

033 do 038, 039(deo) minus 037

2. Ostali dugorocni finansijski plasmani 011 6790 6343

B. OBRTNA IMOVINA (013+014+015) 012 1284524 1487549

10 do 13, 15 I. ZALIHE 013 99539 136984

14

II. STALNA SREDSWA NAMENJENA PRODAJI I

SREDSTVA POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA

014

III. KMTKOROCNA POTRAZIVANJA, PLASMANI I

GOTOVTNA (01 6+01 7+01 8+0'l 9+020)015 1 184985 1350565

20,21 i 22, osim223

1. Potrazivanja 016 169773 129087

223 2. Potrazivanja za vise placen porez na dobitak 017 0 9102

23 minus 237 3. Kratkorocni finansijski plasmani 018 887927 8401 65

24 4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 019 124433 369757

Brol zahteva:437481 Strana 2 od 18


27 i28 osim 2885. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenskarazgranicenja 020 2852 2454

288 V. ODLOZENA PORESKA SREDSTVA 021

G. POSLOVNA IMOVINA (001+0tZ +OZt) 022 1626557 1832380

29 D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 023

Dj. UKUPNA AKTIVA (022+023t- 024 1626557 1832380

88 E. VANBILANSNA AKTIVA 025 428323 573038sgiirrrrr.lt.ilirrrilii*r:

F4F,!V3

A,KAPITAL(1 02+1 03+104+1 05+1 06-1 07+108-1 09-1 I 0)

101 1055269 844207

30 I, OSNOVNI KAPITAL 102 349250 349250

31 II. NEUPI.ACENI UPISANI KAPITAL 103

32 III. REZERVE 104 164280 215582

330 i 331 IV. REVALORIZACIONE REZERVE 105 60 5

332V. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI 106

333VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI 107

34 VII. NERASPOREDJENI DOBITAK 108 565325 279910

35 VIII. GUBITAK 109 307 73

o37 i237 IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 110 23339 467

B. DUGOROCNA REZERVISANJA I OBAVEZE(l'12+1 l3+116) 111 567259 986095

40 I. DUGOROCNA REZERVISANJA 112

41 ll. DUGOROCNE OBAVEZE (114+115) 113 81 283

414,415 1. Dugorocni krediti 114

41 bez 414 i 415 2. Ostale dugorocne obaveze 115 81 283

III. KMTKOROCNE OBAVEZE(1 1 7+1 1 8+1 1 9+120+'121 +'122\ 116 567178 985812

42. osim 427 1 . Kratkorocne finansijske obaveze 117 6823'1 8371 3

4272. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodajii sredstava poslovanja koje se obustavlja 118

43i44 3. Obaveze iz poslovanja 119 398434 738557

45i46 4. Ostale kratkorocne obaveze 120 52885 1 1 0260

47, 48 osim 481 i

49 osim 498

5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i

ostalih javnih prihoda i pasivna vremenskarazqranic€nia

121 25405 53282

481 6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak 122 22223 0

Broj zahteva:437481 Strana 3 od 18

rJtfrbtwK

dana 23.4. 2013.godine

'.!

,,1 'j M.P.lr (ti rt

v^pM

Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog ilestaja

JObrazac propisan Pravilnikom o sadr2ini i formi obrazaca finansijskih izve5taja za privredna druStva, zadruge, druga pravna lica i

preduzetnike ( "SluZbeni glasnik RS", br.1 14106 , 5lO7 , 1 1 9/08, 2110, 101112 i 118112)


V. ODLOZENE PORESKE OBAVEZE

G. UKUPNA PASIVA (101+111+1231



Sediste :VELIKA PLANA, 28 OKTOBRA 65

BILANS USPEHA - konsolidovani

u period 01.01.2012 do 31.12.2012

iltililililtililililililllril7005018082980- u hiljadama dinara

reduzetnik

Sifra delatnosti

Popunjava Agencija za privredne registre

@ tl19

ENNENEE123

Vrsta posla20 21 22 23 24 25 26

Maticni broj

A. PRIHODI 1 RASHODI 1Z REDOVNOGPOSLOVANJA

L POSLOVN I PRIHODI (202+203+20et-205+206) 201 2479137 2482917

60i61 'l.Prihodi od prodaje 202 2466750 2425743

62 2. Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe 203 0 50871

630 3. Povecanje vrednosti zaliha ucinaka 204

631 4. Smanjenje vrednosti zaliha ucinaka 205

64i65 5. Ostali poslovni prihodi 206 12387 6303

il. POSLOVNT RASHODI (208 DO 212) 207 2126236 2286910

50 1. Nabavna vrednost prodate robe 208

51 2. Troskovi materijala 209 396328 479190

523. Troskovi zarada, naknada zarcdai ostali licnirashodi 210 939190 847334

54 4. Troskovi amortizacije i rezervisanja 211 28714 23952

53i55 5. Ostali poslovni rashodi 212 762004 936434

ilr. PosLovNr DoBITAK (201-2071 213 352901 196007

rv. PosLovNr GUBITAK l2O7 -2011 214

66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 158926 591 32

56 VI. FINANS]JSKI RASHODI 216 51582 32770

67 i 68- VII. OSTALI PRIHODI 217 1 3804 16378

57i58 VIII. OSTALIRASHODI 218 60668 38688

IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREoPoREZtVAN JA (213-214+ 215-216+217 -2181

219 413381 200059

X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREoPoREZIVAN J A (21 4-21 3- 21 5+216-217 +218' 220

69-59 XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA

221

59-69XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA

222



B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA(219-220+221-2221 223

a't3?91 200059

V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA(220-219+222-2211 224

G. POREZ NA DOBITAK

721 1. Poreski rashod perioda 225 40869 11151

722 2. Odlozeni poreski rashodi perioda 226 1952 963

722 3. Odlozeni poreski prihodi perioda 227"

723 D. lsplacena licna primanja poslodavcu 228

Dj. NETO DOBITAK (223-224-225-226+ 227-2281 229 370560 1P'794F,

E. NETO GUBITAK (224-223+ 225+ 226'227 +trRl 230

A%. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKITVUI.AGACIMA

231

Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMAMATICNOG PRAVNOG LICA 232 .370560 187945

I. ZARADA PO AKCIJI

1. Osnovna zarada po akciji 233

2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji 234

dana 23.4. 2013.godine

Lice odgovorno za sastavljanje ,-'finansijskog izvestaja .:. I

,:' M.P. li\,

noC { '"1 /.*-U-delw(, ' ,' 6''z?.fi'

^'"{Obrazac propisan pravilnikom o sadrZini i formi obrazacafinaisijskih izye5Jgja za-privredna druStva, zadruge, druga pravna lica i

preduzetnikd ( "Stu2beni gtasnik RS", br.1 14106 ,5107 , '119/08, 2110,1O1l12i 118112)


Naziv:GOSA - MONTAZA AKCIONARSKO DRUSWO


zvESrAJ o roKov,MA Gorov NE - konso dovan lllillllllllllllllllllllllllll

u periodu od 01.01.2012" do 31.12.2012. godine - u hiljadama dinara

7005018082997

I 0?2643r, IMaticni broj

@PIB

Popunjava

@tl123 19

Vrsta posla

tfEt]lnEE20 21 22 23 24 25 26

A. TOKOVIGOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

l. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) 301 2609149 3312920

1. Prodaja i primljeni avansi 302 2554145 2756646

2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 303 42513 38423

3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 304 12491 51785't

ll. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti ( 1 do 5) 305 2615507 2552112

1. lsplate dobavljacima i dati avansi 306 1316987 1520501

2.Zaade. naknade zaradai ostali licni rashodi 307 991628 828487

3. Placene kamate 308 5844 794

4. Porez na dobitak 309 10680 24739

5. Placanja po osnovu ostalih javnih prihoda 310 290368 177591

l1l. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( l-ll ) 311 0 760808

lV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( ll -l) 312 6358 0

B" TOKOVI GOTOVINE IZ AKT]VNOSTI INVESTIRANJA

l. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 5 ) 313 1 0

1. Prodaja akcija i udela ( neto prilivi ) 314

2.ProdEa nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme ibioloAikih sredstava 315

3. Ostali finansijski plasmani ( neto prilivi ) 316

4. Primljene kamate iz aktivnosti investiranja 317 1 0

5. Primljene dividende 318

ll. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 3 ) 319 82216 270447

1. Kupovina akcija i udela ( neto odlivi ) 320 0 106

2. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i bioloA;kih sredstava 321 34453 98146

3. Ostali finansijski plasmani ( neto odlivi ) 322 47763 172195

lll. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( I - ll ) 323

lV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( ll - I ) 324 82215 270447


",

M.P.. I,

,i. )'"t,. i!

i . -.,/

"'.:- ''-&',!- -

--,,t"f

Obrazac propisan Pravilnikom o sadr2ini i formi obrazaca finansijskih izve3taja za privredna dru5tva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Slu2beni glasnik RS", br.1 14106 , 5107 , 1 1 9/08, 2110, 101112 i 118112)

V. &-ru) dana 23.4. 2ols*odine

Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja

--t6e7*{"


V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIR.ANJA

L Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 3) 325 61 57568

1. Uvecanje osnovnog t<apitata 326 0 107

2. Dugorocni i kratkorocni krediti ( neto prilivi ) 327 61 56937

3. Ostale dugorocne i kratkorocne obaveze 328 0 524

ll. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( I do 4 ) 329 175855 170803

1. Otkup sopstvenih akcija i udela 330 74174 960

2. Dugorocni ikratkorocni krediti iostale obaveze (neto odlivi) 331 15684 15960

3. Finansijski lizing 332

4. lsplacene dividende 333 85997 153883

lll. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( I - ll ) 334

lV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( ll - I ) 335 175794 1 1 3235

G. SVEGA PRlLlVl GOTOVTNE (301+313+325) 336 2609211 3370488

D. SVEGA ODL|VI GOTOVTNE (305+319+329) 337 2873578 2993362

Dj. NETO PRrLrVr GOTOVTNE (336-337) 338 0 377126

E. NETO ODLIV GOTOVTNE ( 337-336 ) 339 264367 0

A%. GOTOVINA NA POCETKU OBRACUNSKOG PERIODA 340 369757 0

Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 341 39580 1 1895

I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 342 20537 19264

J. GOTOVINA NA KRAJU OBRACUNSKOG PERTODA(338-339+340 +341 -3421 343 124433 369757

Broj zahteva:437481 Strana I od 18

Naziv :GOSA.MONTAZA AKCIONARSKO DRUSTVO


700501 808301 7

,zvESrAJ o pRoME^d,ua NA KA',TALU-konso dovani lllillllllllllllllllllllllllll

u periodu od 01.01.2012. do 31.12.2012. godine - u hiljadama dinara

Strana 9 od 18

I 0?16€g IMaticni broj

@PIB

Popunjava@n123 19

Vrsta posla

t]NNEENN20 21 22 23 24 25 26

1Stanje na dan.01.01. prethodnegodine .lolf 40'l 266829 414 66640 427 440

2

lspravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje

402 415 428 44'l

3

lspravka materijalno znacajnihgresaka ipromenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje

403 416 429 442

4Korigovano pocetno stanje na dal01.01. prethodne godine Ao,ll(red.br. 1+2-3)

404 266829 417 66640 430 443

5Ukupna povecanja u prethodnojgodini 405 418 15825 431 444

6Ukupna smanjenja u prethodnojgodini 406 44 419 432 445

7Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ?01{ (red.br.4+5-6} 407 266785 420 82465 433 446

8

lspravka materijalno znacajnihgresaka ipromenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje

408 421 434 447

o

lspravka materijalno znacajnihgresaka ipromenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - spanjenje

409 422 435 448

10Korigovano pocetno stanje na di01.01. tekuce godine(red.br. 7+8-9)

410 266785 423 82465 436 449

11 Ukupna povecanja u tekucoj godini A',t1 424 437 450

't2 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 412 425 438 451

13Stanje nq dan 3'l.12. tekucegodine !ol2 (red.br. 10+11-12)

4',t3 266785 426 82465 439 452

Broj zahteva:437481


1Stanie na dan 01,01 . orethodnegoaihe lDll 453 466 479 492

2

lspravka materijalno znacajnihgresaka ipromenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje

454 467 480 493

3


455 468 481 494

4Korigovano pocetno stanje na dar01.01-. prethddne godine ' A),ft(red.br. 1+2-3)

456 469 482 495

5Ukupna povecanja u prethodnojgodini

457 216075 470 5 483 496

6Ukupna smanjenja u prethodnojgodini

458 493 471 484 497

7Stanie na dan 31.12. orethodnegodine 20/f (red.br.4+5-6) 459 215582 472 5 485 498

Ilspravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje

460 473 486 499

9

lspravka materijalno znacajnihgresaka ipromenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje

461 474 487 500

10Koriqovano Docetno stanie na dator.oi. teiuci g oa;ne A b/2(red.br.7+8-9)

462 215582 475 5 488 501

11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 463 476 55 489 502

12 Ukupna smanjenja u tekuceoj godini 464 51 302 477 490 503

13Stanje na-dan 31.12. tekucegodine lolZ (red.br.'to+i1-'12) 465 164280 478 60 491 504



1Stanje na dan 01.01. prethodne

sodine -lgll505 459792 518 531 137 544 793124

2

lspravka materijalno znacajnihgresaka ipromenaracunovodstvenih politika u

prethodnoj godini - povecanje

506 519 532 545

3


s07 520 s33 546

4Korigovano pocetno stanje,Pa. dar01.01. prethodne godine lClt(red.br.'l+2-3)

508 459792 521 534 137 547 793124

5Ukupna povecanja u Prethodnojgodini

s09 188018 522 73 535 467 548 41 9383

bUkupna smanjenja u prethodnojgodini

510 367900 523 536 137 549 368300

7Stanie na dan 31.12. prethodnegoaine 2d I 1rea.ui.l+s-01

511 279910 524 73 537 467 550 844207

8


512 525 538 551

9

lspravka materijalno znacajnihgresaka ipromenaiacunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje

513 526 539 552

10Korigovano pocetno stanje na dar01.01. tekuce godine

Ô,f)(red.br. 7+8-9)514 279910 527 73 540 467 553 844207

't1 Ukupna povecanja u tekuceoj godini 515 370788 528 234 541 22872 554 347737

12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 516 85373 529 542 555 136675

13Stanje na dan 31.12. tekucegodine t CV-(red.br. 10+1 1-12)

517 565325 530 307 543 23339 556 1055269

Broj zahteva:437481Strana 11 od 18


1Stanje na dan 01.01. prethodne

sodine -!/!!_557

2

lspravka materijalno znacajnihgresaka ipromenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje

558

3


559

4Korigovano pocetno stanje na dar01.01. prethodne godine 2olt(red.br. 1+2-3)

560

5Ukupna povecanja u prethodnojgodini

561

6Ukupna smanjenja u prethodnojgodini 562

7Stanje na dan 31.'12. prethodnegodine ;@f (red.br. 4+5-6)

563

8


564

Ilspravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje

565

10Korigovano pocetno sta4je.4a dr

01.0.l. tekuce godine 2C11(red.br. 7+8-9)

566

1'l Ukupna povecanja u tekuceoj godini 567

12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 568

13Stanie na dan 31.12. tekucegodine ealL (red.br.'lO+11-12) 569

v. 2/rn

Lice odgovorno za sastavljanjef i na ns'rjskog ianestaja

rut/,ue/t/Lq

Obrazac propisan Pravilnikom p sadrZini i formi obrazaca finansijskih izveStaja za privredna dru5tva, zadruge, druga pravna lica i

preduzetnike ( "SluZbeni glasnik RS", br.1 14106 ,5107 , 1'19/08, 2110, 101112i 118112)

dana 23.4. 2013.-.godine.:1"?

'-'r'' ! l

:

M.P. 1

i




STATISTICKI ANEKS - konsolidovani7005018083000

za 2012. godinu

I OPSTI PODACI O PRAVNOM LICU ODNOSNO PREDUZETNIKU

il till illlllilillll I llllillil

reduzetnik

Maticni

Popunjava@n123 19

Vrsta posla

Agencija za privredne registre

NEEENEN20 21 22 23 24 25 26

Sifra delatnosti

1

PIB

1. Broj meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12)

2. Oznakaza velicinu (oznaka od 1 do 3)

3. Oznaka za vlasnistvo (oznaka od 1 do 5)

4. Broj stranih (pravnih ili fizickih) lica koja imaju ucesce u kapitalu

5. Prosecan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj)

II BRUTO PROMENE NEMATERIJALNIH ULAGANJA INEKRETNINA, POSTROJENJA, OPREME IBIOLOSKIH SREDSTAVA

- iznosi u hiljadama dinara

01 1. Nematerijalna ulaganja

1.1. Stanje na pocetku godine 606 3505 1480 2025

1.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 607 10 XXXXXXXXXXXX 10

1.3. Smanjenja u toku godine 608 526 XXXXXXXXXXXX 526

1.4. Revalorizacija 609 XXXXXXXXXXXX

1.5. Stanje na kraju godine1606+607-608+609)

610 2989 1480 1509

022. Nekretnine, postrojenja, oprema i

bioloska sredstva

2.1. Stanje na Pocetku godine 611 967349 635168 332181

2.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 612 28311 XXXXXXXXXXXX 28311

2.3. Smanjenja u toku godine 613 30681 XXXXXXXXXXXX 30681

2.4. Revalorizacija 614 XXXXXXXXXXXX

2.5. Stanje na kraju godine(61 1 +61 2-61 3+61 4)

615 964979 635168 32981 1


STRUKTURA ZALIHA

IV STRUKTURA OSNOVNOG KAPITALA

V STRUKTURA AKCIJSKOG KAPITALA



- broj akcija kao ceo broj


10 '1. Zalihe materuala616 36400 60384

11 2. Nedovrsena -proizvodnja

617

12 3. Gotovi prohvodi618

13 4. Roba 61914 5. Stalna sredstva namenjena prodaji 620

15 6. Dati avansi 621 63139 76600

7. SVEGA (61 6+61 7+61 8+61 9+620+621 =01 3+014) 622 99539 136984

300 1. Akcijski kapital 623 266784 266784u tome : strani kapital 624

301 2. Lldeli drustva sa ogranicenom odgovornoscu 625

u tome : strani kapital 626

302 3. Ulozi clanova ortackog ikomanditnog drustva 627

u tome : strani kapital 628

303 4. Dzavni kapital 629

304 5. Drustueni kapital 630

305 6. Zadruzni udeli 631

309 7. Ostali osnovni kapital 632 82466 82466

30 SVEGA (623+625+627+629+630+631 +6J2=1021 633 349250 349250

1. Obicne akcije

1.1. Broj obicnih akcija 634 257174 257174

deo 300 1.2. Nominalna vrednost obicnih akcija - ukupno 63s 266784 266784

2. Prioritetne akcije

2.1. Btoj prioritetnih akcija 636

deo 300 2,2. Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno 637

300 3. SVEGA -nominalna vrednost akcija (635+637=623) 638 266784 266784


VI POTRAZIVANJE I OBAVEZE

VII DRUGI TROSKOVI I RASHODI

201. Potrazivanja po osnovu prodaje(stanje na kraju godine 639 <= 016) 639 159796 117628

432. Obaveze iz poslovanja(stanje na kraju godine 640 <= 1 19)

640 398042 738533

deo2283. Potrazivanja u toku godine od drustava za osiguranje za naknadustete (dugovni promet bez pocetnog stanja) 641 1698 3043

274. Porez na dodatu vrednost - prethodni porez(godisnji iznos po poreskim prijavama) 642 193970 227358

435. Obaveze iz poslovanja(potrazni promet bez pocetnog stanja)

643 145961 I 2169980

4506. Obaveze za neto zarade i naknade zarada(potrazni promet bez pocetnog stanja)

644 556628 505068

4517. Obaveze za potez na zarade i naknade zanda na teret zaposlenog(potrazni promet bez pocetnog stanja)

645 83156 75578

4528. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teretzaposlenog (potrazni promet bez pocetnog stanja) 646 1 3931 8 126099

461,462i7239. Obaveze za dividende, ucesce u dobitku ilicna primanja poslodavca(potrazni promet bez pocetnog stanja)

647 85800 153667

465l0. Obaveze prema fizickim licima za naknade po ugovorima(potrazni promet bez pocetnog stanja)

648 3594 3429

47 11. Obaveze za PDV (godisnji iznos po poreskim prijavama) 649 400579 383494

12, Kontrolni zbir (od 639 do 649) 650 3482199 4503877



513 1. Troskovi goriva i energije 651 74881 69148

520 2. Troskovi zaradai naknada zarada (bruto) 652 779102 706745

5213. Trogkovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teretooslodavca

653 139318 126099

522, 523,524 i 525 4. Troskovi naknada fizickim licima (bruto) po osnovu ugovora 654 4379 3740

526 5. Troskovi naknada clanovima upravnog i nadzornog odbora (bruto) 655 50 526

529 6. Ostali licni rashodi i naknade 656 16341 10224

53- 7. Troskovi proizvodnih usluga 657 715530 886008

533, deo 540 i deo525

8. Troskovi zakupnina 658 27219 15323

deo 533,deo 540 i

deo 5259. Troskovi zakupnina zemljista - 659

536, 537 10. Troskovi istrazivanja i 'azvola 660

540 1 L Troskovi amortizacije 661 28694 23952

552 12. Troskovi premija osiguranja 662 10372 12668

553 13. Troskovi platnog Prometa 663 7866 12409


$Ii


554 14. Troskovi clanarina 664 2976 2700

555 15. Troskovi poreza 665 1532 2708

556 16. Troskovi doprinosa 666

562 17. Rashodi kamata 667 5844 794

deo 560, deo 561 i

56218. Rashodi kamata i deo finanbijskih rashoda 668 5844 794

deo 560, deo 561 i

deo 56219. Rashodi kamata po kreditima od banaka idfo 669 1759 412

deo 57920. Rashodi za humanitarne, kulturne, zdravstvene' obrazovne, naucnt

i verske namene, za zastitu covekove sredine i za sportske namene 670 1045 0

21. Kontrolni zbir (od 651 do 670) 671 1822752 1874250

VIIIDRUGI PRIHODI

IX OSTALI PODACI



60 1. Prihodi od prodaje robe 672

6402. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, iegresa, kompenzacija i

povracaja poreskih dazbina673

641 3. Prihodi po osnovu uslovljenih donacija 674

deo 650 4. Prihodi od zakupnina za zemljiste 675

651 5. Prihodi od clanarina 676

deo 660, deo 661,662

6. Prihodi od kamata 677 42513 38423

deo 660, deo 661 i

deo 6627. Prihodi od kamata po racunima idepozitima u bankama iostalim

fi nansijskim organizacijama678 42513 38397

deo 660, deo 661 i

deo 6698. Prihodi na osnovu dividendi i ucesca u dobitku 679

9. Kontrolni zbit 1672 do 679) 680 85026 76820

'1. Obaveze za akcize (prema godisnjem obracunu akciza) 681

2. Obracunate carine i druge uvozne dazbine (ukupan godisnji iznos prema obracunu) 682

3. Kapitalne subvencije idruga dzavna dodeljivanja za izgradnju i nabavku osnovnih

sredstava i nemater'rialnih ulaganja683

4. Dzavna dodeljivanja za premije, regres i pokrice tellucih troskova.poslovanja 684

5. Ostala dzavna dodeljivanja 685

6. Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ili naturi od

inostranih pravnih i fizickih lica686

7. Licna primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samo preduzetnici) 687

8. Kontrolni zbir ( od 681 do 687) 688


X RAZGRANIEEUI IECETNNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKAi - iznosi u hiljadama dinara

1. Poeetno stanie razgranidenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 689

2. Razgranieeni neto efekat ugovorene valutne klauzule 690

3. Srazmerni deo ukinutog razgranidenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 691

4. Preostali iznos razgranidenog neto efekta ugovorene valutne klauzule(red. br. 1 + red. br.2 - red. br. 3)

692

5. Poeetno stanje razgranidenog neto efekta kursnih razlika 693

6. Razgrani6eni neto efekat kursnih razlika 694

7. Srazmerni deo ukinutog razgranicenog neto efekta kursnih razlika 695

8. Preostali iznos razgrani|enog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br' 7) 696

XIRAZGRANIEENIPOZITIVNINETO EFEKTIUGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSN]H RAZLIKA


1. Poeetno stanje razgranieenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 697

2. Razgranideni neto efekat ugovorene valutne klauzule 698

3. Srazmerni deo ukinutog razgranidenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 699

4. Preostali iznos razgranieenog neto efel<ta ugovorene valutne klauzule(red. br. 1 + red. br.2 - red. br.3)

700

5. Poeetno stanje razgranidenog neto efekta kursnih razlika 701

6. Razgranideni neto efekat kursnih razlika 702

7. Srazmerni deo ukinutog razgranidenog neto efekta kursnih razlika 703

8. Preostali iznos razgranieenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red'br' 6 - red'br' 7) 704

N" P/wt dana 23.4. 2013. godine

M.P.

' ,-,' ./J

Lice odgovorno za sastavljanjef i na ns'rjs kog izvestaja

.1 ,,)nr. /' ^ l/ / ll/,)/lrr bt A

Obrazac propisan pravitnikom o sadr2ini i formi obrazaca finansijskih ifygil4l za privredna drustva, zadruge, druga pravna lica i

p[o"r"t,iirit-'ttuzueni gtasnik RS", br.1 14too ,5107 , 119/08, 2110,101112i 118112\


NAPOMENEUZ NOVOKONSOLIDOVANI FINANSIJSKI IZVESTAJ

',. Osnivanje i poslovanje preduze6a

Preduze6e GOSA MONTAZA sa sedi5tem u Velikoj Plani osnovano je 1g82.god. kao drustvo saogranidenom odgovorno36u u sastavu tada5nje Holding korporacije GOSA. Re5enjemTrgovinskog suda u Po2arevcu od 07.12.2004.9od. izvrSena je preregistracija preduzeca izdruStva sa ogranidenom odgovorno56u u dru5tveno preduze6e. Dana 25. 5.2006.god. preduze6eje prodato putem Javne aukcije tako da je ponovo promenjen oblik organizovanja.

Re5enjem br. 8D12527112006 od 20. 6.2006.god. GOSA MONTAZA je kao otvoreno AkcionarskodruStvo upisano u Registar privrednih subjekata kod Agencije za privredne registre RepublikeSrbije.

Preduze6e se bavi pru2anjem usluga na odrZavanjima i remontima postrojenja i opreme u Javnimpreduzecima EPS-a i NIS-a, izradi i montaZi delidnih konstrukcija hidrogradevinskih i drugihobjekata.U 2011 godini GOSA MONTAZA je osovala zavisno Drustvo sa ogranicenom odgovornoscuGOSA MONTAZA Banja Luka, BIH sa osnivackim kapitalom od 2000 KM i koje je registrovanokod Okruznog privrednog suda u Banja Luci ,Resenje broj 057-0-Reg-11-001939 od 6.9.2011godine.Kao jedini osnivac i clan Drustva, GOSA MONTAZA daje privremenu pozajmicu u iznosu od5.000,00 EUR i zavisno drustvo otpocinje sa radom 6.9.2011 godine, kao novoosnovano malopreduzece bez zaposlenih. Prema Bilansu uspeha na dan 31.12.2012 godine ostvaruje prihode uiznosu od 15 KM i rashode u iznosu od 3.934 KM, a po Bilansu stanja sredstva i izvore sredstavau iznosu od 9.988 KM

Sifra delatnostije 2511 - proizvodnja metalnih konstrukcija idelova konstrukcijaPIB 1 01 974895Matidnibroj 07264399PDV broj 108934175

Prose6an broj zaposlenih u izvestajnom periodu za 2Q12.god. u preduze6u GOSA MONTAZA adje bilo 948 radnika, au 2011 godinije bilo 919 radnika .

2. Osnove za prikazivanje finansijskih izve5taja

Finansijski izve5taji GOSA MONTAZE ad Velika Plana za obradunski period koji se zavr5ava31.12.2012.9od. sastavljeni SU, po svim materijalno znadajnim pitanjima, u skladu saMedunarodnim radunovodstvenim standardima/Medunarodnim standardima finansijskogizve5tavanja, Zakonu o radunovodstvu ireviziji (SluZbeni glasnik br.46/2006 i11112009), drugimpodzakonskim propisima donetim na osnovu tog zakona, i izabranim i usvojenimradunovodstvenim politikama.Shodno odredbama Zakona o racunovodstvu i reviziji izahtevima MRS/MSFI, maticno pravno lice,sastavlja konsolidovane finansijske izvestaje za izvestajnu godinu.

Konsolidovani finansijski izvestajje sastavljen na bazi pojedinacnih finansijskih izvestaja maticnogpravnog lica i pojedninacnih finansijskih izvestaja zavisnog pravnog lica tako sto se prvo izvrsisabiranje istovrsnih bilansnih pozicija i sastave zbirnifinansijski izvestaji iz kojih se dalje iskljucujuiznosi i salda koji su posledica poslovnih promena iodnosa izmedju povezanih pravnih lica.Za potrebe konsolidacije, finansijski izvestaji zavisnog pravnog lica iz inostranstva sastavljeni ustranoj valuti su preracunati u domacu izvestajnu valutu.

Efekti preracunvanja finansijskih izvestaja zavisnog pravnog lica u inostranstvu u dinare zapotrebe konsolidacije iskazuju se preko racuna 331- rczve po osnovu preracuna finansijskihizvestaja prikazanih u drugoj funkcionalnojvaluti, odnosno valuti prikazivanja.Kompletan gubitak zavisnog pravnog lica, ukljucujuci i gubitak iznad visine kapitala,ukonsolidovanom bilansu se eliminise na teret nerasporedjene dobiti maticnog drustva.

Svi podaci u finansijskim izve5tajima su iskazani u hiljadama dinara i prikazani u formatupropisanom Pravilnikom o obrascima i sadrZini pozicija u obrascima finansijskog izve5taja zapreduze6a, zadruge i preduzetnike.

3. Pregled znadajnijih raEunovodstvenih politika

3.1. Prihodi irashodi

Prihodi obuhvataju prihode od redovnih aktivnosti preduze6a i dobitke. Prihode dine prihodi odprodaje robe, proizvoda i usluga. Prihodi se priznaju kada se roba isporudi ili usluga izvrili. Zausluge koje se vr5e u duZem periodu prihodi se priznaju srazmerno dovr5enosti posla.

Dobici predstavljaju ekonomske koristi i prikazuju se na neto osnov nakon umanjenja zaodgovarajude rashode. Prihodi se iskazuju po fakturnoj vrednosti, umanjenoj za dale popuste i

PDV.Rashodi obuhvataju tro5kove koji proistidu iz redovnih aktivnosti preduze6a i gubitke. U rashodespadaju: tro5kovi materijala, proizvodne usluge, amortizac'rja, nematerijalni troSkovi, zarade,porezi, doprinosi i-ostali lidni rashodi.

Rashodi se priznaju u periodu u kome su nastali idirektno se povezuju sa nastalim prihodima.

Tro5kovi odrZavanja i opravke osnovnih sredstava pokrivaju se iz prihoda obradunskog perioda ukome nastanu.

3.2. Preradunavanie deviznih iznosa

Poslovne promene nastale u stranoj valuti su preradunate u dinare po srednjem kursu utvrdenomna medubankarskom trZi5tu deviza, kojije vaZio na dan poslovne promene.

Sredstva i obaveze iskazane u stranoj valuti na dan bilansa stanja, preradunati su u dinare posrednjem kursu utvrdenom na medubankarskom trZi5tu deviza kojije vaZio na taj dan.

Neto pozitivne ili negativne kursne razlike nastale prilikom poslovnih transakcija u stranoj valuti i

prilikom preraduna pozicija bilansa stanja iskazanih u stranoj valuti, knjiZene su u korist ili na teretbilansa uspeha, kao dobici iligubici po osnovu kursnih razlika.

3.3. Nekretnine, postroienia ioorema. biolo5ka i nemateriialna ulaqania

Nekrbtnine, postrojenja i oprema i nematerijalna ulaganja su iskazana po nabavnoj vrednostiumanjena za ispravku vrednosti po osnovu amortizacije

Sve nabavke opreme u toku 2O12.god. iskazane su po nabavnoj vrednosti. Nabavna vrednostukljuduje sve izdatke kojise priznaju u skladu sa MRS 16 - Nekretnine, postrojenja ioprema.

Oprema se kapitalizuje ako je vek njenog kori56enja du2i od jedne godine i ako je njenapojedinaOna vrednost ve6a od vrednosti propisane poreskim propisima. Tako se kapitalizuju i

odredena sredstva 6ija je vrednost manja od vrednosti po poreskim propisima, a vek trajanja duZiod godine dana.

f illJCnit!ti!: i;: i;:;:t.;'tii;i't't:st: t+iitz.riisit i:','t:.ita,j ;i ){) l!:t*i

Amortizacija se Evnomemo obradunava na nabavnu vrednost nekretnina, postrojenja i opreme i

nematerijalnih ulaganja primenom sledecih godi5njih stopa, s ciljem da se sreds{va u poipunostiotpi5u u toku njihovog korisnog veka trajanja:

g radevinski objekti visokograd nje i n iskog rad njearmi rano betonske konstrukcije i samostalna postrojenjagiadevinski objekti niskogradnje d rvene konstrukcijeostali gradevinski objektiproizvodno prenosna opremapogonski poslovni inventarnameStaj i poslovni inventarradunarska i telekomunikaciona oprema i vozilanematerijalna ulaganjaostala nepomenuta sredsfua

Obradun amortizacije nekretnina, postrojenja i opreme i

ova sredstva stave u upotrebu.nematerijalnih ulaganja po6inje kada se

3.4. Kratkorodna potraZivania i isprAvka vrednosti nenaplativih potraZivania

Kratkorodna potraZivanja dine potraZivanja od kupaca u zemlji i inostranstvu po osnovu prodajeproizvoda, robe i usluga. Pri podetnom priznavanju potraZivanja se vrednuju u iznosu prodajnevrednosti, umanjena za ugovoreni iznos popusta i rabata a uve6an za obradun porcza.Kratkorodna potraZivanja od kupaca mere se po vrednosti iz originalne fakture.

Ako se vrednost u fakturi iskazuje u stranoj valuti, vr5i se preradun u izve5tajnu valutu po kursuvaZedem na dan transakcije" PotraZivanje iskazano u stranoj valuti na dan bilansa preraeunavajuse prema vaZedem kursu, a kursne razlike se priznaju kao prihod ili rashod perioda.

Preduze6e vr5i pojedinadnu ispravku vrednosti dospelih potraZivanja za koja rukovodstvo procenida su nenaplativa.

lspravka vrednosti se knjiZi na teret bilansa uspeha za potralivanja i ulaganja koja nisu napla6ena,a na osnovu odluke Upravnog odbora Preduze6a i rukovodstva preduze6a.

3.5. Zalihe

Vrednost zaliha materijala utvrduje se na osnovu metoda prosedne nabavne cene. Nabavnavrednost ukljuduje vrednost po fakturi dobavlja6a, transportne izavisne tro5kove.

Tere6enjem rashoda vr5i se ispravka vrednosti zaliha u sludajevima kada se oceni da je potrebnosvesti vrednost zaliha na njihovu neto prodajnu vrednost o5te6ene zalihe i zalihe koje po kvalitetune odgqvaraju standardima se otpisuju.

l,l ,

Alat i sitan inventar obuhvata vrednost alata i inventara koji se u celini otpisuje u momentu davanjana kori$denje. Alat i sitan inventar iskazuju se u poslovnim knjigama i posle otpisa u celini sve dokse ne otude.

3.6. Gotovinaiootovinskiekvivalenti

U izve5taju o novdanim tokovima pod gotovinom i gotovinskim ekvivalentima podrazumevaju se:gotovina, sredstva na dinarskim ideviznim teku6im radunima kod banaka i sredsfua na izdvojenimra6unima (depoziti).

2,50/o

5,00/o

10,0%5,00/o

10,00/o

15,00/o

25,00/o

20o/o

10o/o

,rR.

,ov

3.7. Porezi i doprinosi

Tekuhiporez idobitak

Porez na dobitak predstavlja iznos obra6unat primenom propisane poreske stope od 10% na iznosdobitka pre oporezivanja. Konadni iznos obaveza po osnovu porcza na dobitak utvrduje seprimenom propisane poreske stope na poresku osnovicu utvrdenu poreskim bilansom uz

umanjenje za iznos poreskog kredita po osnovu ulaganja u nekretnine, postrojenja i opremu.

Zakon o porezu na dobitak Republike Srbije ne predvida da se poreski gubici iz teku6eg perioda

mogu koristiti kao osnova za povralaj porcza pla6enog u prethodnim periodima. medutim, gubici

iz teku6eg perioda iskazani u poreskom bilansu mogu se koristiti za umanjenje poreske osnovicebudu6ih obradunskih perioda, ali ne duZe od deset godina.

Odloteni porez na dobitak

Poreski propisi Republike Srb'rje priznaju sve pozicije bilansa stanja u iznosima iskazanim u skladusa MRS 12, osim nekretnina, postrojenja i opreme i nematerijalnih ulaganja za kqe se tro5koviamortizacije priznaju po posebnim amortizacionim stopama. Shodno tome, odloZeni poreski efektisu priznati na razliku izmedu raeunovodstvene osnovice sredstava i poreske osnovice sredstava.Radunovodstvena osnovica sredstava je neotpisana vrednost na kraju teku6e godine (posle

obradunate amortizac'rje). Poreska osnovica sredstava je neotpisana vrednost sredstava na kraju

teku6e godine po poreskim propisima.

4. BILANS USPEHA

4.1. Poslovni prihodiu RSD hil

Oois Tekuca qodina Prethodna qodin

Prih.od orodaie robe mat izav.prav.licimaPrih.od orod.robe ostalim Dov.Drav.licimaPrihodi od prodaie robe na doma6em trZ,

Prihodi od prodaie robe na inostran.trZi5tu

Prihodiod prodaje proizv. i usluga mat.izav.pravnim licima

Prihodi od orodaie proiz.i usl.na dom.trZi5tu 2.466.750 2.425.743Prihodi od prodaie proiz.i usluqa na inost.tr.Prihodi od aktivirania udinaka i robe 50.871Pove6bnie i smanienie vrednosti zal.udinakaOstali.poslovni prihodi 12.387 6.303ukupno 2.479.137 2.482.917

4.2. Nabavna vrednost prodate robe

'riiiu;:titrit:-t;; l;:;t:.:,tiiL!i*t;zi f i.riitsil::l;.i i;';;:ii<(::'t )l:!;ttr,,.li

;{i!:..]i

.^!i'-111 !

".li

4.3. Tro5kovi materijalau

Opis Tekuca qodina Prethodna oodinTro5kovi materiiala za izradu 301.909 395.1 1 ITro5kovi ostaloq materiiala 195.535+2 14.921+ZTroSkovi ooriva I eneroiie 74.882 69.148UKUPNO 396.328 479.190

RSD

4.4. .Tro5kovi zarada, naknada i ostali liini rashodiURSDh

Opis Tekuca qodina Prethodna qodin

Tro5kovi bruto zarada I naknadezarada 779.103 706.745Tro5k dopr. na zarade i nak. na teret posl. 139.318 126.099Tro5kovi na osnovu uoovora 4.379 3.740Tro5. nak. flz.lic. po osnovu ostalih uqovoraTro5. nak. dlanovima uprav.i nadz. odbora 50 526Ostali lidni rashodi i naknade 16.340 10.224UKUPNO 939.190 847.334

4.5. Tro5kovi amortizacije i rezervisanjau RSD

Opis Tekuca oodina Prethodna qodin

Amortizaciia alata. inventaraAmortizaciia oraclevinskih obiekata 7.784 5.420Amortizaciia ooreme 20.384+20 18.053Tro5kovi amortizac. za nemat. ulaqania 526 479UKUPNO 28.714 23.952

ada

ada4.6. Ostali poslovni rashodi

u RSDOpis Tekuca oodina Prethodna oodinTro5kovi usluoa na izradi udinaka 593.513 788.082Tro5kovi transportnih usluqa 12.010 14.057Tro5kovi odrZavania obiekata i opreme 13.871 18.234Tro5kovi zakupa 27.219 15.324Tro5kovi saimova 717 145

TroSkovi reklame i propagande 29350

TroSkovi istraZivaniaTro5kovi ostalih proizvodnih usluga 68.1 65+5 49.817Tro5keivi neoroizvodnih usluoa 12.354 9.988TroSR6Vi reorezentaci ie 5.021 5.294Tro5kovi osiqurania 10.373 12.668Tro5kovi platnoq prometa 7.859 12.409Tro5kovi dlanarina komorama 2.976 2.700Tro5kovi poreza 1.532 2.708

4.7 Finansiiski Prihodi

4.8. Finansiiski rashodi

4.9. Ostali Prihodi

u RSD hi

Tekuca godina Prethodna godin

@snilr.pravninticaF;--=;;^^r -;orafih nmrozanih nravnih lica

Prihodi od kamate 42.513+1 38.423103.921 11.895

PrihodlEoosno-tue@ 12.491 8.814

Prih.od udes. u dobiti zav.prav.tica zaj'utaganjan^r^t; 3i^âaiiolzi nrihndi

UKUPNO158.926 59.132

u RSD

Ania Tekuca godina Prethodna qodin

Fin.i rashodi iz odnosa sa matle' I

zarric nrarr linima

155 193Finans.rashodi iz odnosa sa ostallm^^., nrarrnim linirna

5.844 794trt^-haeli Vamqlq33.884 19.264

Neoativne kursne razlike11.699 12.519

Rahodi po osnovu efekata valutne Kau

ffi51.582 32.770

UKUPNO

u RSD

Tekuca godina Prethodna godin

Dobici od prodaje nem.ulag,neKret'poslr'l

Irn].iai nr{ nrndeia hiolotklh Sfedstava

Dobici od prodaje ude5ca i clugorocnln

hart.od vrednostif.rahiai nr{ nrndaic materiialat^^lÂ*^ a{nicana nafraiirrania

582 2.974ViSko*i;;r.t..^tj{Sg:ô af nicana nntra Tivania

347 11prinooi po osnovu efekata ugov.zas'oo rlzlKa

osimval.klauz.

t,,;*,, * t'+'ut f -i i k! at'tt n i fi itti t r t i i :; i; ! iitt: ! r aj :* ) {i i 2 t:r ti

Prihodi od smanienia obavezaPrihodi od ukidania duqorodnih rezervisaniaOstali neoomenuti orihodi 12.875 13.393Prihodi od uskladivanja vrednosti biolo5kihsredstavaPrihodi od uskladivanja vrednostinemateriialnih ulaq.Prihodi od uskl.vrsd.nekret,postr.i opremePrihodi od uskladivanjavred.dug.fin.pl. i harod vred. rasp.za prodaiuPrihodi od uskladivania vrednosti zalihaPrihodi od uskl.vr.potr.ikratk.finans.plasmanaPrihodi od usklaClivanja vrednosti ostaleimovineUKUPNO 13.804 16.378

4.10. Ostali rashodiu

Opis Tekuca oodina Prethodna qodin

Gubici po osnovu rash.i prodajenem.ulaq.nekr. i opreme

3.0801.573

Gubiqi, po osnovu rashodovanja i prodajebiol.sredstavaGubici po osnovu prodaje ude5ca u kapitalu i

har. od vr.Gubici od orodaie materiialamanikovi 33 70Rashodi po osnovuefekatauo.za5.od rizikaRashodi po osnovu direktnih otpisapotra2ivania

Rashodi po osnovu rashodovanja zalihamateriiala irobeOstali nepomenuti rashodi 26.210 36.s69Obezvredenie biolo5kih sredstavaObezvredenie nemateriialnih ulaoaniaObezvredenie nekret. oostroienia i ooremeObgzvredenje dug.finan. plasmana i drugihhar. od vredn.. ras.za prodaiuObezvredenie zaliha materiiala i robeObezvredenje potraZivanja i kratkorodnihfinan. plasmana 31.345 476

Obezvredivanie ostale imovineUKUPNO 60.668 38.688

RSD hi|

uTekuca qodina Prethodn aqodin

Dobitak iz redovnoo poslovania 413.609 200j32Gubitak iz redovnoo ooslovania 228 73Dobitak ooslovania koie se obustavliaGubitak poslovania koie se obustavliaPoreski rashod perioda 40.869 11.151OdloZeni ooreski rashod oerioda 1.952 963OdloZeni poreski orihodi oeriodalspladena li6na primania poslodavcuNETO DOBITAK 370.560 187.945

4.11. Gubitak ili dobitak

5, BitA'vs yTANJA

5.1. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL

5. 2. Os n ov na sredsfya i n em aterij a I n a u I a g a nj aVrednost nematerijalnih ulaganja odnose se na:

Vrednost nekretnine, postrojenja i opreme odnosi se na:

RSD hiliada

u RSD hiljada

Avansiza nem.u

Opis Sada5nia vrednostZemlii5te 10.537Gradevinski obiekti 175.138Postroienia I oprema 143.275+105Alat i sitan inventarAvansi i osnovna sredstva u pripremi 756Osnovno stado

,:il:rYrr

Ukupno: 329.811

Vrednost nekretnina, postrojenja i opreme uvecana je najve6im delom kroz izgradnjugradevinskog objekta u sopstvenoj reZiji ( proizvodna hala)

STRU KTU RA SADAS N J E VRE DNOSTI OSNOVN I H S RE DSTAVA

5.3. UEe56a u kapitalu

Ucesce u kapitalu maticna firma umanjila za iznos ulaganja u zavisnu firmu od 106

..

DugorOeni finansijski plasmani na dan 31.12.2012. godine odnose se na:

adau RSD

Opis lznos Struktura (%)

ZemliiSte 10.537 3.20

Gradevinski obiekti 1 75.1 38 53.08Oprema 143.275+105 43,47Alat i inventarAvansi i osnovna sredstva u orioremi 756 0.23Ukuono: 329.81'l 100.00

uRSDhOpis Tekuca oodina Prethod oodinaUde56e u kapitalu zavisnih pravnih licaUde5ce u kapitalu ostalih pov.pravnihlicaUCe56a u kapitalu ostalih pravnih lica i

druge hartije od vrednosti raspoloZiveza prodaiu

3.923

Obezvredenie ude56a u kapitaluUkupno: 3.923

Opis Tekuca Eodina Prethod oodinaDugoro6ni krediti mat, zavisnim iostalimoovezanim oravnim licimaDuqorodni krediti u zemliiDuooro6ni krediti u inostranstvuHartije od vrednosti koje se drZe dodospeiaOstali duoorodni finansiiski plasmani 6.790

Mindg Obezvredenje ostalih dugorodnihfin.pfasmanaUkupno: 6.790

lt!ll:t)lttt:r{: it; };::t:.;,.tiiiot't;ti titiiti:iisi;i i:',:;:iii:i :<t "ii: ! 2St;:i

.-"-

:), l.

U RSDhOpis Tekuca qodina Prethodna qodina

Zalihe materiiala 78.976 91.786Rezervni delovi 8.943 6.442Alat i inventar 44.129 37.064Nedovr5ena proizvod niaGotovi oroizvodiSopstveni pol uproizvodiDati avansi 63.1 39 76.544+56lspravke vrednosti 95.648 74.908Ukupno: 99.539 136.984

5.4. Zalihe

Struktura zaliha na dan 31.12.2012. godine je sledeca:

5.5. KratkoroEna potraZivanja i plasmani

Kratkorodna potraZivanja na dan 31 .12.2012. godine odnose se na:

RSD hi|

Druga potrazivanjazavisnom pravnom

za iznos 519 na ime pozajmice maticnog pravnog lica

POTRAZVANJA OD KUPACA U ZEMLJI I INOSTRANSTVU SA VECIIU SALDOM

S

umanjenalicu

u

Oois Tekuca oodina Prethodna qodinaKuoci - Dovezana oravna licaKuoci,u zemlii 121.467 +13PotraZivania oo soecifi6nim ooslovima 5162 5.334lspravka vrednosti kupaca u zemlii 41.066 10.421Kupci u inostranstvu 6.688 6.581PotrZivania od zaposlenih 444 1.391PotraZivania od drZavnih orq.i oroanizaciiaDruqa ootraZivania bez 223 4.889-519 5.241-519UKUPNO 169.773 129.087

uRSDhR.br'; Naziv kupca Mesto lznos

1.. TENT OBRENOVAC 23.1042.' HE DJERDAP+HE VLASINE NEGOTIN 12.0313. TE KO KOSTOLAC KOSTOLAC 16.1894. PETROHEMIJA PANCEVO 18.9495. RUDNAP BEOGRAD 34.469

UKUPNO 104.742

\eyx;trrtt;;: i:: Iot:::,t!kltvttnt,ii.natsiIsl;i iz";;:it<$ :tt ){ii}g.r;ti.

Kratkoroini finansijski plasman i

- matidna izavisna

Kraktor. krediti u zemliKraktor. krediti u inostranstvu

Ostali kratkor.finansikratkor.finansiikih

e od vrednosti koie se drZe doHartiie od vrednosti koiima se

5.6. Gotovinski ekvivalenti i gotovinau RSD hi

Opis Tekuca oodina Prethodna oodinaHartije od vrednosti (gotovinski ekvivalenti)

Prelazni radunSredstva na tekucem radunu 67.202+283 91.705+446BlaoainaDevizni radun 56.272 276.458Devizha blaqainaOstala nov6ana sredstva 676 1.148Ukupno: 124.433 369.757

5.7" Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraniEenjau RSD hiliada

Tekuca oodina Prethodna qodin

Porez na dodatu vrednost 2.852 2.454Aktivna vremenska razoranideniaukuono 2.852 2"454

s.a. (*tfli t an sn a a ktivaU ofvtltii2nosa od 428.323 knjizene su obaveze za primljene garancije od banaka.

:'. -:

\ii!x;itit,tit: ii: kats,t!i<.leytuti fin:itit;!tl,i i:t'i:.tt(t: :,1 )tt i )::,;ti.

5.9. Osnovni i ostali kapitalStruktura kapitala na dan 31 .12.2012. godine je stedeia:

Otkupljene sopstvene akcije u iznosu od 23.339(u nominalnoj vrednosti )su akcijeotkupljene od malih akcionara i nesaglasnih akcionara,koje ce biti otudjene nakon istekaperiod4:od 3 godine od dana sticanja,clan 287.stav 4.ZpD.

!

5"1 1. KrAtkoro1ne obavezeRS

5.12. Dugoroene obaveze

ada

IJ RSD h!pis Tekuca qodina Prethodna qodinaAkcijski kapital 266.784 266.784Udeli doouloziDrZavni kapitalDru5tveni kapitalZadruZni udeliOstali osnovni kapital 82.466 82.466UKUPNO 349.250 349.250

5.10. Nerasporddena dobitu RSD

Nerasporedena dobit ranijih godina maticno prav licE 279.910Ostala povecanja -dobit tek godine 370.788lspalta dividende 85.373Rezerve mat drustvaOstala smanjenja- emis premiiaStanje 31.'12.2012 565.325Gubitak zavisno drustva 234Revalorizac rezerve 55

u RSDOpis-- Tekuca qodina Prethodna oodKratkorodni krediti u zemlii 68.231 83.713Kratkorodni krediti u inostransfuuOstale kratkorodne obavezeUkupno 68.231 83.713

u RSDOpis Tekuca oodina Prethodna oodDugorodni krediti u zemliiDugqFdni krediti u inostranstvuOstal6 dugorodne obaveze 81 283Uku1i66, 81 283

\ q n t ; it t t: u: ii t st;.; i t I iti i;t'tl tr t i in ii r s i I s l,:. i i:t:t:.i : <4 zt t j {i ! },:t, i tl

opis Tekuca qodina Prethodna oodiPrimljeni avansi depoz.i kaLlitte 222.591 566.493Dobavliadi-mat i zavpravna ticaDobavlj.-ostala povezana pravna ticaDobavljadi u zemlji 167.170+12 170.985+24Dobavljadi u inostranstvu 8.282 700Ostale olraveze iz poslovaniaObaveze prema uvoznikuObav.po osnovu izvozaza tudradunObaveze po osnovu kom. iXons. proOa'e

355Ostale obaveze izspecifidnih poslova 379ukupno 398.434 738.557

5.13. Obaieze iz poslovanja

Dobavljadi sa najve6im saldom:

:-!!..,'|i

5.15. ostale kratkoroine obaveze i pasivna vremenska razgrani\enja

RSD

hit RSD

RS

uR.br. Naziv dobavljada Mesto lznos

1. IZORPOGRES Beoqrad 16.2342. THUSEN KRUP lndiia 8.3793. METALING Vrsac 15.8274. TERMIIG Beosrad 6.9765. ELEKTROVOLT Valjevo 14.1576. ASTRA KOLOR Sabac 4.5767. DELTA INZENJERING Beograd 19.363

UKUPNO 85.512

5"14. Obaveze po osnovu javnih prihoda

Opis Tekuca godina Prethodna godina

Obaveze za porez na dodatu wednost 24.400 52.663Obaveze po osnovu javnih prihoda 1.005 619Ukupno 25.405 53"282

Opis ; Tekuca oodina Prethodna oodinObaveze ia neto zarade I naknade 28.939 59.711Obaveze za porez i Ooprinose n-a zaraOe nateret 4aposlenih 12.333 25.950

ooprifrbtii ha zarade na teret poslodavca 7.84915.899

5.16. Odloiene poreske obaveze

u 2012'godini iskazana je odlozena poreska obaveza u iznosu od 4.02gkoja je kumulativsa odloZenom poreskom obavezor'i, ranrjih godina.

5.17.Obaveze za porez na dobitak

5.18. Vanbilansna pasivau okviru iznosa. od 42g.323 knjizene su obaveze za primrjene garancije od banaka6. Devizni kursevi

Zvanicni kursevi (zvanicni srednji kurs Narodne, banke srbije) stranih valuta koji su korisceni zapreradunavanje u dinarsku protiwreonosi deviznih pozicija biiansa stanja su slede6i:

USDEURKM

31. decembar2012

86.1763113.7183

58.1432

U dinarima3l.decembar

201180.8662

104.640953.5020 ., c

cosA rvrolrG\"a,itrq4-{/

/r/\

ooavezei@Ostale za u6e56e u?obitiQleyezelr

Qbav.prem@

110.260

ipromena rad.politike

$qnje 31.12.2U12.

1.ri1:1;21,1;';|i

IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA

O KONSOLIDOVANIM FINANSIJSKIM IZVEŠTAJIMA ZA 2012. GODINU

Goša montaža a.d. Velika Plana

Beograd, 25.04.2013. godine

SADRŽAJ

Strana

IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA .............................................................................. 1

KONSOLIDOVANI BILANS STANJA................................................................................. 3

KONSOLIDOVANI BILANS USPEHA ................................................................................ 5

KONSOLIDOVANI BILANS USPEHA ................................................................................ 5

KONSOLIDOVANI IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE ......................................... 7

KONSOLIDOVANI IZVEŠTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU ............................... 9

1. PODACI O RUKOVODSTVU GRUPE I REVIZORU ............................................. 10

2. PODACI O GRUPI ........................................................................................................ 10

3. PODACI O DELATNOSTI DRUŠTAVA U OKVIRU GRUPE I MIŠLJENJU

NEZAVISNOG REVIZORA O NJIHOVIM ODVOJENIM FINANSIJSKIM

IZVEŠTAJIMA ...................................................................................................................... 11

NAPOMENE UZ KONSOLIDOVANI FINANSIJSKI IZVEŠTAJ ................................. 12

SKUPŠTINI AKCIONARA Goša montaža a.d. Velika Plana

IZVEŠTAJ NEZAVISNOG REVIZORA Uvod Obavili smo reviziju priloženih konsolidovanih finansijskih izveštaja matičnog društva Goša montaža a.d. Velika Plana i njegovih zavisnih društava (u daljem tekstu “Grupa”) koji obuhvataju izveštaj o konsolidovanom finansijskom položaju (bilans stanja) na dan 31. decembra 2012. godine i odgovarajući konsolidovani izveštaj o ukupnom poslovnom rezultatu (bilans uspeha), konsolidovani izveštaj o promenama na kapitalu i konsolidovani izveštaj o tokovima gotovine za godinu koja se završava na taj dan, kao i pregled značajnih računovodstvenih politika i napomene uz konsolidovane finansijske izveštaje. Odgovornost rukovodstva za konsolidovane finansijske izveštaje Rukovodstvo Društva je odgovorno za sastavljanje i istinito prikazivanje ovih konsolidovanih finansijskih izveštaja u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima, Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja i računovodstvenim propisima Republike Srbije, kao i za one interne kontrole koje rukovodstvo odredi kao neophodne u pripremi finansijskih izveštaja koji ne sadrže materijalno značajne pogrešne iskaze, nastale usled kriminalne radnje ili greške. Odgovornost revizora Naša je odgovornost da izrazimo mišljenje o konsolidovanim finansijskim izveštajima na osnovu izvršene revizije. Reviziju smo izvršili u skladu sa Međunarodnim standardima revizije. Ovi standardi nalažu da se pridržavamo etičkih zahteva i da reviziju planiramo i izvršimo na način koji omogućava da se, u razumnoj meri, uverimo da finansijski izveštaji ne sadrže materijalno značajne pogrešne iskaze. Revizija uključuje sprovođenje postupaka radi pribavljanja revizijskih dokaza o iznosima i obelodanjivanjima u konsolidovanim finansijskim izveštajima. Odabrani postupci su zasnovani na revizorskom prosuđivanju,uključujući procenu rizika postojanja materijalno značajnih pogrešnih iskaza u finansijskim izveštajima, nastalih usled kriminalne radnje ili greške. Prilikom procene rizika, revizor sagledava interne kontrole relevantne za sastavljanje i istinito prikazivanje finansijskih izveštaja radi osmišljavanja revizijskih postupaka koji su odgovarajući u datim okolnostima, ali ne u cilju izražavanja mišljenja o delotvornosti internih kontrola pravnog lica. Revizija takođe uključuje ocenu adekvatnosti primenjenih računovodstvenih politika i opravdanosti računovodstvenih procena izvršenih od strane rukovodstva, kao i ocenu opšte prezentacije konsolidovanih finansijskih izveštaja.


2

Smatramo da su pribavljeni revizijski dokazi dovoljni i odgovarajući i da obezbeđuju osnovu za izražavanje našeg revizijskog mišljenja. Mišljenje bez rezerve Po našem mišljenju, konsolidovani finansijski izveštaji prikazuju istinito i objektivno, po svim materijalno značajnim pitanjima, finansijski položaj Grupe na dan 31. decembra 2012. godine, kao i rezultate njegovog poslovanja i tokove gotovine za godinu koja se završava na taj dan, u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima, Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja i računovodstvenim propisima Republike Srbije. Beograd, 25.04.2013. godine


3

KONSOLIDOVANI BILANS STANJA na dan 31.12.2012. godine

u hiljadama dinara

P O Z I C I J A Broj napomene

Iznos

Tekuća godina

Prethodna godina

A K T I V A A. STALNA IMOVINA (I do V) 342.033 344.831

I. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL II. GOODWILL III. NEMATERIJALNA ULAGANJA 1.509 2.025 IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA (1+2+3)

329.811 332.181

1. Nekretnine, postrojenja i oprema 329.811 332.181 2. Investicione nekretnine 3. Biološka sredstva V. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (1+2) 10.713 10.625 1. Učešće u kapitalu 3.923 4.282 2. Ostali dugoročni plasmani 6.790 6.343 B. OBRTNA IMOVINA (I do III) 1.284.524 1.487.549

I. ZALIHE 99.539 136.984 II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI I SREDSTVA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

III. KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA (1 do 5)

1.184.985 1.350.565

1. Potraživanja 169.773 129.087 2. Potraživanja za više plaćeni porez na dobitak 0 9.102 3. Kratkoročni finansijski plasmani 887.927 840.165 4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 124.433 369.757 5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja 2.852 2.454

V. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA G. POSLOVNA IMOVINA (A+B+V) 1.626.557 1.832.380

D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA Đ. UKUPNA AKTIVA (G+D) 1.626.557 1.832.380

E. VANBILANSNA AKTIVA 428.323 573.038


4

KONSOLIDOVANI BILANS STANJA (nastavak)

u hiljadama dinara


Iznos

Tekuća godina

Prethodna godina

P A S I V A A. KAPITAL (I+II+III+IV+V-VI+VII-VIII-IX) 1.055.269 844.507

I. OSNOVNI I OSTALI KAPITAL 349.250 349.250 II. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL 0 0 III. REZERVE 164.280 215.882 IV. REVALORIZACIONE REZERVE 60 5 V. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI

VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI

VII. NERASPOREĐENA DOBIT 565.325 279.910 VIII. GUBITAK 307 73 IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 23.339 467 B. DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE (I do III) 567.259 986.095

I. DUGOROČNA REZERVISANJA II. DUGOROČNE OBAVEZE (1+2) 81 283 1. Dugoročni krediti 2. Ostale dugoročne obaveze 81 283 III. KRATKOROČNE OBAVEZE (1 do 6) 567.178 985.812 1. Kratkoročne finansijske obaveze 68.231 83.713 2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja

3. Obaveze iz poslovanja 398.434 738.557 4. Ostale kratkoročne obaveze 52.885 110.260 5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost, ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgraničenja

25.405 53.282

6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak 22.223 V. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE 4.029 2.078 G. UKUPNA PASIVA (A+B+V) 1.626.557 1.832.680

D. VANBILANSNA PASIVA 428.323 573.038


5

KONSOLIDOVANI BILANS USPEHA u periodu od 01.01. do 31.12.2012. godine

u hiljadama dinara


Iznos

Tekuća godina

Prethodna godina

A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOG POSLOVANJA

I. POSLOVNI PRIHODI (1+2+3-4+5) 2.479.137 2.482.917

1. Prihodi od prodaje 2.466.750 2.425.743 2. Prihodi od aktiviranja učinaka i robe 50.871 3. Povećanje vrednosti zaliha učinaka 4. Smanjenje vrednosti zaliha učinaka 5. Ostali poslovni prihodi 12.387 6.303 II. POSLOVNI RASHODI (1 do 5) 2.126.236 2.286.910

1. Nabavna vrednost prodate robe 2. Troškovi materijala 396.328 479.190 3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi 939.190 847.334

4. Troškovi amortizacije i rezervisanja 28.714 23.952 5. Ostali poslovni rashodi 762.004 936.434 III. POSLOVNI DOBITAK (I - II) 352.901 196.007 IV. POSLOVNI GUBITAK (II - I) V. FINANSIJSKI PRIHODI 158.926 59.132

VI. FINANSIJSKI RASHODI 51.582 32.770

VII. OSTALI PRIHODI 13.804 16.378

VIII. OSTALI RASHODI 60.668 38.688

IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA (III-IV+V-VI+VII-VIII)

413.381 200.059

X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA (IV-III-VI+V-VIII+VII)

XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA (IX+XI-X-XII)

413.381 200.059

V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA (X+XII-IX-XI)


6

KONSOLIDOVANI BILANS USPEHA (nastavak)

u hiljadama dinara


Iznos

Tekuća godina

Prethodna godina

G. POREZ NA DOBITAK 1. Poreski rashod perioda 40.869 11.151 2. Odloženi poreski rashodi perioda 1.952 963 3. Odloženi poreski prihodi perioda D. Isplaćena lična primanja poslodavcu Đ. NETO DOBITAK (B-V-1-2+3-D) 370.560 187.945

E. NETO GUBITAK (V-B+1+2-3+D)

Ž. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIM ULAGAČIMA

Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMA MATIČNOG PRAVNOG LICA

370.560 187.945

I. ZARADA PO AKCIJI 1. Osnovna zarada po akciji 2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji


7

KONSOLIDOVANI IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE

u periodu od 01.01. do 31.12.2012. godine

u hiljadama dinara

P O Z I C I J A Iznos Tekuća godina Prethodna

godina

A. NOVČANI TOKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) 2.609.149 3.312.920

1. Prodaja i primljeni avansi 2.554.145 2.756.646 2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 42.513 38.423 3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 12.491 517.851 II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 5) 2.615.507 2.552.112

1. Isplate dobavljačima i dati avansi 1.316.987 1.520.501 2. Zarade, naknade zarada i ostali lični rashodi 991.628 828.487 3. Plaćene kamate 5.844 794 4. Porez na dobit 10.680 24.739 5. Plaćanja po osnovu ostalih javnih prihoda 290.368 177.591 III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (I - II)

760.808

IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (II - I)

6.358

B. NOVČANI TOKOVI IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja (1 do 5) 1

1. Prodaja akcija i udela (neto prilivi) 2. Prodaja nemat. ulaganja, nekret., postrojenja, opreme i bio. sredstava

3. Ostali finansijski plasmani (neto prilivi) 4. Primljene kamate 1 5. Primljene dividende II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja (1 do 3) 82.216 270.447

1. Kupovina akcija i udela (neto odlivi) 106 2. Kupovina nemat. ulag. nekret., postr., opreme i bio. sred.

34.453 98.146

3. Ostali finansijski plasmani (neto odlivi) 47.763 172.195 III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (I - II)


8

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (II - I)

82.215 270.447

V. NOVČANI TOKOVI IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 3) 61 57568

1. Uvećanje osnovnog kapitala 107 2. Dugoročni i kratkoročni krediti (neto prilivi) 61 56.937 3. Ostale dugoročne i kratkoročne obaveze 524 II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 4) 175.855 170.803

1. Otkup sopstvenih akcija i udela 74.174 960 2. Dugoročni i kratkoročni krediti i ostale obaveze (neto odlivi)

15.684 15.960

3. Finansijski lizing 4. Isplaćene dividende 85.997 153.883 III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (I - II)

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (II - I)

175.794 113.235

G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE (AI + BI + VI) 2.609.211 3.370.488

D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE (AII + BII + VII) 2.873.578 2.993.362

Đ. NETO PRILIV GOTOVINE (G -D) 377.126 E. NETO ODLIV GOTOVINE (D - G) 264.367

Ž. GOTOVINA NA POČETKU OBRAČUNSKOG PERIODA

369.757

Z. POZITIVNE KURSNE RAZ. PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE

39.580 11.895

I. NEGATIVNE KURSNE RAZ. PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE

20.537 19.264

J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAČ. PERIODA (Đ-E+Ž+Z-I)

124.433 369.757


9

KONSOLIDOVANI IZVEŠTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU u periodu od 01.01. do 31.12.2012. godine

u hiljadama dinara

OPIS Osnovni kapital

Ostali kapital

Rezerve Neraspore đeni

dobitak

Gubitak do

visine kapitala

Otkupljene sopstvene

akcije i udeli

Ukupno

Stanje na dan: 01.01.2010. godine

266.829 66.640 459.792 137 793.124

Korigovano početno stanje na dan 01.01.2010. godine

266.829 66.640 459.792 137 793.124

Ukupna povećanja u prethodnoj godini

15.825 216.075 188.018 73 467 419.378

Ukupna smanjenja u prethodnoj godini

44 493 367.900 137 368.300


266.785 82.465 215.582 279.910 73 467 844.202

Korigovano početno stanje

266.785 82.465 215.582 279.910 73 467 844.202

Ukupna povećanja u tekućoj godini

370.788 234 22.872 347.682

Ukupna smanjenja u tekućoj godini

51.302 85.373 136.675


266.785 82.465 164.280 565.325 307 23.339 1.055.209

NAPOMENE UZ KONSOLIDOVANE FINANSIJSKE IZVEŠTAJE Goša montaža a.d. Velika Plana

10

NAPOMENE UZ IZVEŠTAJ

1. PODACI O RUKOVODSTVU GRUPE I REVIZORU Odgovorna lica za Grupu su:

1. Branko Šljivar, direktor 2. Mila Perić, šef računovodstva

Revizija je izvršena na osnovu finansijskih izveštaja, zaključnih bruto bilansa grupe preduzeća, dokumenata relevantnih za sačinjavanje konsolidovanih finansijskih izveštaja, Međunarodnog računovodstvenog standarda 27 - Konsolidovani i odvojeni finansijski izveštaji i Zakona o računovodstvu i reviziji (''Službeni glasnik RS'', 46/06) Reviziju su izvršili:

1. dr Jovan Rodić, ovlašćeni revizor 2. mr Jelena Krpić, ovlašćeni revizor 3. Željko Grošin

Reviziju smo izvršili u periodu od mart-april 2013. godine.

2. PODACI O GRUPI „Goša montaža“ a.d. Velika Plana je matično društvo, dok je jedino zavisno društvo „Goša Montaža“ d.o.o. Banja Luka. Procent učešća matičnog preduzeća u kapitalu zavisnog preduzeća iznosi 100%.


11

3. PODACI O DELATNOSTI DRUŠTAVA U OKVIRU GRUPE I MIŠLJENJU

NEZAVISNOG REVIZORA O NJIHOVIM ODVOJENIM FINANSIJSKIM IZVEŠTAJIMA

3.1. Podaci o društvu iz grupe Naziv: Goša Montaža a.d. Velika Plana Društvo je registrovano u Agenciji za privredne registre 20.06.2006. godine. Matični broj društva: 07264399 PIB: 101974895 Šifra i naziv delatnosti: 2511 - Proizvodnja metalnih konstrukcija i delova konstrukcija, šifra delatnosti Procenat učešća matičnog preduzeća u osnovnom kapitalu zavisnog preduzeća je 100% Naziv: Goša Montaža d.o.o. Banja Luka Društvo je registrovano kod Okružnog privrednog suda u Banja Luci, Rešenje broj 057-0-Reg-11-001939 od 06.09.2011. godine. Matični broj društva: 11081428 Šifra delatnosti: 33.20 JIB: 4403345640004 3.2. Podaci o usaglašenosti računovodstvenih politika članova grupe Računovodstvene politike članova grupe u potpunosti su usaglašene. 3.3. Podaci o mišljenju nezavisnog revizora o finansijskim izveštajima članova Reviziju finansijskih izveštaja matičnog Društva izvršila je revizorska kuća „Euroaudit“ iz Beograda i iskazala mišljenje bez rezerve. Finansijski izveštaji zavisnog Društva nisu bili predmet revizije.


12

NAPOMENE UZ KONSOLIDOVANI FINANSIJSKI IZVEŠTAJ 1. PRERAČUN FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA ZAVISNIH DRUŠTAVA

IZ INOSTRANSTVA Finansijski izveštaji Društva iz Republike Srpske izraženi su u konvertibilnim markama. Za potrebe konsolidovanih finansijskih izveštaja izvršen je preračun iz kovertibilnih maraka u evre, a potom iz evra u dinare. Obračun je vršen po srednjem kursu Narodne Banke Bosne i Hercegovine, odnosno Narodne Banke Srbije na dan bilansa.

31.12.2011. 31.12.2012. 1 EUR 104,6409 113.7183 1 KM 53,5020 58,1432

2. BILANS STANJA ZAVISNOG DRUŠTVA „GOŠA MONTAŽA“

D.O.O. BANJA LUKA NA DAN 31.12.2012. GODINE

P O Z I C I J A U hiljadama dinara U konvertibilnim markama

A K T I V A A. STALNA IMOVINA (I do V) 105 1.803

I. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL

II. GOODWILL III. NEMATERIJALNA ULAGANJA

IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA (1+2+3)

105 1.803

1. Nekretnine, postrojenja i oprema 105 1.803 2. Investicione nekretnine 3. Biološka sredstva V. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (1+2)

1. Učešće u kapitalu 2. Ostali dugoročni plasmani B. OBRTNA IMOVINA (I do III) 285 4.909

I. ZALIHE II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI I SREDSTVA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

III. KRATKOROČNA 285 4.909


13

POTRAŽIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA (1 do 5) 1. Potraživanja 1 36 2. Potraživanja za više plaćeni porez na dobitak

3. Kratkoročni finansijski plasmani 4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 283 4.873 5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja

V. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA

G. POSLOVNA IMOVINA (A+B+V) 390 9.988

D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA

191 3.276

Đ. UKUPNA AKTIVA (G+D) 580 9.988

E. VANBILANSNA AKTIVA

P O Z I C I J A U hiljadama dinara U konvertibilnim

markama

P A S I V A A. KAPITAL (I+II+III+IV+V-VI+VII-VIII-IX)

I. OSNOVNI I OSTALI KAPITAL 116 2.000 II. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL

III. REZERVE IV. REVALORIZACIONE REZERVE

VII. NERASPOREĐENA DOBIT VIII. GUBITAK 116 2.000 IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE

B. DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE (I do III)

580

I. DUGOROČNA REZERVISANJA II. DUGOROČNE OBAVEZE (1+2) 1. Dugoročni krediti 2. Ostale dugoročne obaveze III. KRATKOROČNE OBAVEZE (1 do 6)

580 9.988

1. Kratkoročne finansijske obaveze 568 9.779 2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja

3. Obaveze iz poslovanja 12 209


14

4. Ostale kratkoročne obaveze 5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost, ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgraničenja

6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak

V. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE

G. UKUPNA PASIVA (A+B+V) 580 9.988

D. VANBILANSNA PASIVA

2.1. KONSOLIDOVANJE KAPITALA

2.1.1. Konsolidovanje osnovnog kapitala

U hiljadama dinara

R/b Pravno lice sa učešćem

Iznos učešća

u kapitalu

Pravno lice sa udelom

Iznos udela u

osnovnom kapitalu

Goodwill (3-5) ako

je 3>5

Revalorizacione rezerve (5-3) ako je 5>3

1 2 3 4 5 6 7 1 Goša montaža

a.d. Velika Plana

106 Goša montaža d.o.o. Banja Luka

116 10

Ukupno (1)

106 116 10

Razlika između učešća u kapitalu matičnog lica i udela u osnovnom kapitalu zavisnog lica nastala je kao posledica kursnih razlika, pa je u konsolidovanom bilansu stanja evidentirana na bilansnoj poziciji Revalorizacione rezerve.


15

2.1.2. Konsolidovanje neraspoređenog dobitka ranijih godina i gubitka ranijih godina

R/b Elementi Goša montaža

a.d. Velika Plana

Goša montaža

d.o.o. Banja Luka

UKUPNO

ELIMINACIJE

KONSOLIDOVANO

duguje potražuje

1 3 4 5 1 NERASPOREĐENA

DOBIT 565.325 565.325 565.325

2 GUBITAK DO IZNOSA

KAPITALA

116 116 191 307

3 GUBITAK IZNAD IZNOSA

KAPITALA

191 191 191

Ukupno (1+2+3+4-5-6-7)

1.055.516 (191) 1.055.325 191 366 1.055.270


16

3. KONSOLIDOVANJE POTRAŽIVANJA I OBAVEZA 3.1. BILANS USPEHA ZAVISNOG DRUŠTVA „GOŠA MONTAŽA“ D.O.O. BANJA LUKA NA DAN 31.12.2012. GODINE

P O Z I C I J A U hiljadama dinara U konvertibilnim

markama


I. POSLOVNI PRIHODI (1+2+3-4+5)

1. Prihodi od prodaje 2. Prihodi od aktiviranja učinaka i robe

3. Povećanje vrednosti zaliha učinaka

4. Smanjenje vrednosti zaliha učinaka

5. Ostali poslovni prihodi II. POSLOVNI RASHODI (1 do 5) 229 3.934

1. Nabavna vrednost prodate robe 2. Troškovi materijala 2 39 3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi

4. Troškovi amortizacije i rezervisanja

20 331

5. Ostali poslovni rashodi 207 3.564 III. POSLOVNI DOBITAK (I - II) IV. POSLOVNI GUBITAK (II - I) 229 3.934 V. FINANSIJSKI PRIHODI 1 15

VI. FINANSIJSKI RASHODI

VII. OSTALI PRIHODI

VIII. OSTALI RASHODI



228 3.919



17




228 3.919

G. POREZ NA DOBITAK 1. Poreski rashod perioda 2. Odloženi poreski rashodi perioda 3. Odloženi poreski prihodi perioda D. Isplaćena lična primanja poslodavcu

Đ. NETO DOBITAK (B-V-1-2+3-D)

E. NETO GUBITAK (V-B+1+2-3+D) 228 3.919



I. ZARADA PO AKCIJI 1. Osnovna zarada po akciji 2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji

3.2 Konsolidovanje potraživanja i obaveza iz poslovnih odnosa

U hiljadama dinara

R/b Naziv povezanog lica koje potražuje

Iznos potraživanja po osnovu prodaje od povezanih

pravnih lica

Naziv povezanog lica koje iskazuje obavezu

Iznos obaveze

po osnovu nabavke

od povezanih

pravnih lica

Ostali rashodi (3-5) ako je 3>5

Revalorizacione rezerve

(5-3) ako je 5>3

1 2 3 4 5 6 7 1 Goša

montaža a.d. Velika Plana

518 Goša montaža d.o.o. Banja Luka

568 50

Ukupno (1)

518 568 50


18

4. ZBIRNI I KONSOLIDOVANI BILANS GRUPE

4.1. ZBIRNI I KONSOLIDOVANI BILANSA STANJA

U hiljadama dinara P O Z I C I J A Goša

montaža a.d.

Velika Plana

Goša montaža

d.o.o. Banja Luka

Zbirni bilans stanja

Eliminacije Konsolidovani bilans stanja

A K T I V A A. STALNA IMOVINA (I do V)

342.034 105 342.139 (106) 342.033

I. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL

II. GOODWILL III. NEMATERIJALNA ULAGANJA

1.509 1.509 1.509

IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA (1+2+3)

329.706 105 329.811 329.811

1. Nekretnine, postrojenja i oprema

329.706 105 329.811 329.811

2. Investicione nekretnine

3. Biološka sredstva V. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (1+2)

10.819 10.819 (106) 10.713

1. Učešće u kapitalu 4.029 4.029 (106) 3.923 2. Ostali dugoročni plasmani

6.790 6.790 6.790

B. OBRTNA IMOVINA (I do III)

1.284.758 285 1.285.043 (518) 1.284.524

I. ZALIHE 99.539 99.539 99.539 II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI I SREDSTVA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA


19

III. KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA (1 do 5)

1.185.219 285 1.185.504 (518) 1.184.985

1. Potraživanja 170.290 1 170.291 (518) 169.773 2. Potraživanja za više plaćeni porez na dobitak

3. Kratkoročni finansijski plasmani

887.927 887.927 887.927

4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina

124.150 283 124.433 124.433

5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja

2.852 2.852 2.852

V. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA

G. POSLOVNA IMOVINA (A+B+V)

1.626.792 390 1.627.182 (625) 1.626.557

D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA

191 191 (191)

Đ. UKUPNA AKTIVA (G+D)

1.626.792 580 1.627.372 (815) 1.626.557

E. VANBILANSNA AKTIVA

428.323 428.323 428.323

P O Z I C I J A Goša montaža

a.d. Velika Plana

Goša montaža

d.o.o. Banja Luka


Eliminacije Konsolidovani bilans stanja

P A S I V A A. KAPITAL (I+II+III+IV+V-VI+VII-VIII-IX)

1.055.516 1.055.516 (247) 1.055.269

I. OSNOVNI I OSTALI KAPITAL

349.250 116 349.366 (116) 349.250

II. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL

III. REZERVE 164.280 164.280 164.280 IV. REVALORIZACIONE REZERVE

60 60


20

VII. NERASPOREĐENA DOBIT

565.325 565.325 565.325

VIII. GUBITAK 116 116 191 307 IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE

23.339 23.339 23.339

B. DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE (I do III)

567.247 580 567.827 (568) 567.259

I. DUGOROČNA REZERVISANJA

II. DUGOROČNE OBAVEZE (1+2)

81 81 81

1. Dugoročni krediti 2. Ostale dugoročne obaveze

81 81 81

III. KRATKOROČNE OBAVEZE (1 do 6)

567.166 580 567.746 (568) 567.178

1. Kratkoročne finansijske obaveze

68.231 568 68.799 (568) 68.231

2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja

3. Obaveze iz poslovanja

398.422 12 398.434 398.434

4. Ostale kratkoročne obaveze

52.885 52.885 52.885

5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost, ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgraničenja

25.405 25.405 25.405

6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak

22.223 22.223 22.223

V. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE

4.029 4.029 4.029

G. UKUPNA PASIVA (A+B+V)

1.626.792 580 1.627.372 (815) 1.626.557

D. VANBILANSNA PASIVA

428.323 428.323 428.323


21

4.2. ZBIRNI I KONSOLIDOVANI BILANSA USPEHA

U hiljadama dinara

P O Z I C I J A Goša montaža

a.d. Velika Plana

Goša montaža

d.o.o. Banja Luka


Eliminacije Konsolidovani bilans uspeha


I. POSLOVNI PRIHODI (1+2+3-4+5)

2.479.137 2.479.137 2.479.137

1. Prihodi od prodaje

2.466.750 2.466.750 2.466.750

2. Prihodi od aktiviranja učinaka i robe

3. Povećanje vrednosti zaliha učinaka

4. Smanjenje vrednosti zaliha učinaka

5. Ostali poslovni prihodi

12.387 12.387 12.387

II. POSLOVNI RASHODI (1 do 5)

2.126.007 229 2.126.236 2.126.236

1. Nabavna vrednost prodate robe

2. Troškovi materijala

396.326 2 396.328 396.328

3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi

939.190 939.190 939.190

4. Troškovi amortizacije i rezervisanja

28.694 20 28.714 28.714

5. Ostali poslovni rashodi

761.797 207 762.004 762.004

III. POSLOVNI DOBITAK (I - II)

353.130 353.130 352.901

IV. POSLOVNI GUBITAK (II - I)

229 229

V. FINANSIJSKI PRIHODI

158.925 1 158.926 158.926

VI. FINANSIJSKI 51.582 51.582 51.582


22

RASHODI

VII. OSTALI PRIHODI

13.804 13.804 13.804

VIII. OSTALI RASHODI

60.668 60.668 60.668


413.609 413.609 413.381


228 228




413.609 413.609 413.381


228 228

G. POREZ NA DOBITAK

1. Poreski rashod perioda

40.869 40.869 40.869

2. Odloženi poreski rashodi perioda

1.952 1.952 1.952

3. Odloženi poreski prihodi perioda

D. Isplaćena lična primanja poslodavcu

Đ. NETO DOBITAK (B-V-1-2+3-D)

370.788 370.788 370.560

E. NETO GUBITAK (V-B+1+2-3+D)

228 228


23



370.788 370.788 370.560

I. ZARADA PO AKCIJI

1. Osnovna zarada po akciji

2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji

5. MANJINSKI INTERESI

U hiljadama dinara

R/b Vrsta kapitala Ukupno Manjinski deo

2 3 4

Osnovni i ostali kapital 349.250 Neuplaćeni upisani kapital Rezerve 164.280 Revalorizacione rezerve Nerealizovani dobici po osnovu hartija od vrednosti Nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti Neraspoređena dobit 565.325 Gubitak Otkupljene sopstvene akcije 23.339

I Kapital - ukupno (1 do 9) 1.055.516 Neto dobitak 367.112 Neto gubitak

1- Opsti podaci

Poslovno ime: GOSA MONTAZA ad

Sediste i adresa: Velika Plana, 28. oktobra 65

Maticni broj: 07264399

PIB; 101974895

Veb sajt i e-mail adresa: www.gosamontaza.rs : montaza@ qosamontaza.rs

Broj i datum resenja o upisu u registar privrednih subjekata: BD 125271/2006od 20.6.2006. godine

Delatnost: 2511 proizvodnja metalnih konstrukcija i delova konstrukcija

Broj zaposlenih (prosecan broj u 2012.): 948

Broj akcionara (na dan 31.12.2012.):869

Vrednost osnovnog kapitala (u 000 RSD): Akcijski kapital 266.784 BSD

Broj izdatih akcija - obicne: 257.174 obicnih akcija, nominalna vrednost akcijeje 1.000 RSD

ISIN broj: RSGMONE48287

CIFkod: ESVUFR

Podaci o zavisnim drustvima:- GOSA MONTAZA d.o.o. Banja Luka

Poslovno ime, sediste i poslovna adresa revizorske kuce:"EUROAUDIT" d.o.o., Bulevar Despota Stefana 12, Beograd

Naziv organizovanog trziSta na kojem su ukljudene akcije:Beogradska berza, Novi Beograd, Omladinskih brigada 1

2. Podaci o Upravi drustva

Clanovi Nadzornog odbora GOSA MONTAZA ad

1. Vlasta Ivkovic - predsednik NO2. Goran Vucetic - clan NO3. Novica Bacic - clan NO4. Zoran Milic - clan NO5. Mijajle Vladisavljevic - 6lan NO

6. Zivko Stijovic - clan NO7. Miroslav Rakic- clan NO8. Vojislav Todorovic - nezavisni clan NO9. Ljubisa Pejica - nezavisni clan NO

3. Verodostoian prikaz razvoja i rezultata poslovania drustva.finansijsko stanje i podaci vazni za procenu stanja imovine

Verodostojan prikaz razvoja i rezultata poslovanja drustva, finansijsko stanje ipodaci vazni za procenu stanja imovine drustva detaljno su prikazani iobjasnjeni u okviru "Napomena uz finansijske izvestaje za 2012. godinuGOSA MONTAZA ad" kao i "Napomena uz konsolidovane finansijskeizvestaje za 2012. godinu GOSA MONTAZA ad". U nastavku su prikazanisamo neki od relevantnih parametara poslovanja, koji su znacajni za pravilnorazumevanje navedene materije.

Struktura ukupno ostvarenog rezultata poslovanja drustva u 2012. godini

Struktura bruto rezultata

Poslovni prihodi i rashodiPoslovni prihodiPoslovni rashodiPoslovni rezultat

Finansijski prihodi i rashodiFinansijski prihodiFinansijski rashodiFinansijski rezultat

Ostafi prihodi i rashodiOstali prihodiOstali rashodiRezultat

Efekti poslovanja koje se obustavlja,promene racunovodstvene politike ikorekcije gresaka iz ranijeg perioda

PrihodRashodNeto efekat

Ukupan bruto rezultatUKUPNI PRIHODIUKUPNI RASHODIDOBITAK/GUBITAK PRE OPOREZIV.

2012.(u 000 RSD)

2.479.1372.126.236

352.901

158.92651.582

107.344

13.80460.668

-46.864

2.651.8672.238.486

413.381

2011.(u 000 RSD)

2.482.9172.286.910

196.007

59.13232.77026.362

16.37838.688-22.310

2.558.4272.358.368

200.059

Neto dobitak DO akciii

PokazateljNeto dobitak (gubitak) u 000 RSDProsecan broj akcija tokom godineNeto dobitak po akciji u RSD

2012.370.560257.174

1.441

2011.187.945257.174

731

U narednoj tabeli su prikazani najznacajniji pokazatelji likvidnosti Drustva ito:

> II stepen likvidnosti ili racio reducirane likvidnosti (kolicnik likvidnihsredstava, odnosno kratkorocnih potrazivanja, plasmana i gotovine; ikratkorocnih obaveza) koji pokazuje sa koliko je dinara obrtne imovinepokriven svaki dinar kratkorocnih obaveza;

> I stepen likvidnosti ili gotovinski racio likvidnosti (kolicnik gotovine igotovinskih ekvivalenata; i kratkorocnih obaveza), koji pokazuje sakoliko je dinara gotovinskih sredstava pokriven jedan dinar kratkorocnihobaveza; i

> Neto obrtna sredstva (vrednosna razlika izmecfu obrtne imovine ikratkorocnih obaveza).

Pokazatelj likvidnosti

II stepen likvidnostiI stepen likvidnostiNeto obrtna sredstva u (000RSD)

Zadovoljavajuciopsti standard!

1:1

Pozitivnavrednost

2012.

2.090.22

713.317

2011.

1.370.37

499.687

Rezultati racio analize pokazuju da je Drustvo tokom 2012. godine bilolikvidno, odnosno da nije imalo poteskoca da izmiruje dospele obaveze, uzodrzavanje potrebnog obima i strukture obrtnih sredstava i ocuvanja dobrogkreditnog boniteta.

Najbolji reprezent rentabilnosti je stopa neto prinosa na sopstveni kapitalkoja pokazuje koliki je prinos u % ostvaren na sopstveni kapital poslenadoknadivanja svih rashoda ukljucujuci kamatu i porez na dobit.

Pokazatelj rentabilnostiNeto dobitak (gubitak) u 000 RSDKapital tekuce godine + Kapitalprethodne godine / 2Stopa neto prinosa na sopstveni kap.

2012.370.560949.738

39,02%

2011.188.018818.700

22,96%

Shodno podacima iz tabele, jasno je da se rezultati poslovanja u 2011. i 2012.godini, sa aspekta odrzivosti kapitala, mogu oceniti kao zadovoljavajuci, takoda rizik kapitala nije izrazen.

Stepen zaduzenosti je pokazatelj solventnosti i finansijske struktureDrustva, izrazen u procentima i koji pokazuje ucesce pozajmljenog kapitala uukupnim izvorima finansiranja, a dobija se stavljanjem u odnos dugorocnihrezervisanja i obaveza; i ukupne pasive.

Pokazatelj zaduzenostiDugorocna rezervisanja i obaveze(u 000 RSD)Ukupna pasivaStepen zaduzenosti

2012.567.259

1.626.55734,87%

2011.986.095

1.832.38053,81%

4. Opis ocekivanoq razvoja drustva i glavnih rizika i pretnji koiima ieposlovanie drustva izlozeno;

Ocekivani razvoj Drustva u narednom periodu realizovace se u skladu sastrateskim planom drustva sto podrazumeva;

> Optimizacija broja zaposlenih> Ulaganja u bezbednost i zdravlje na radu kao i zastitu zivotne

sredine> Korporativnu drustvenu odgovornost.> Povecanje tehnidko -tehnoloske opremljenosti.> Veci fokus na inostrano trziste

Najvazniji cilj je ostati zdrava kompanija sa razvojnim potencijatom,nezadrzivim cak i u teskim vremenima kakva su upravo sada, a da to neugrozi kvalitet poslovanja. Aktivnosti Drustva su usmerene na proboj nainostrano trziste.

Najznacajnije pretnje i opasnosti kojima je Drustvo izlozeno su pogorsanjeuslova poslovanja, znacajan pad i pomeranje najavljenih investicionihprojekata u energetici, NIS-u i putnoj infrastrukturi na 2014. godinu, globalnaekonomska kriza, nestabilnost i nepredvidivost deviznog kursa kao inedovoljno predvidivi regulatorni okvir.

5. Vazniji poslovni doqadaii koii su nastupili nakon proteka poslovneqodine za koju ie izvestai pripremljen:

Nakon proteka poslovne 2012. godine, nije bilo dogadaja koji bi uticali naverodostojnost podataka iskazanih u finansijskim izvestajima.

6. Znacainiii poslovi sa povezanim licima:

U 2012. podini nije bilo znacajnijih poslova sa zavisnim Drustvom, GOSAMONTAZA doo Banja Luka, BIH, a koje je GOSA MONTAZA ad osnovala u2011. godini u cilju zajednickog osvajanja novog trzista na teritoriji BIH.

U godini osnivanja zavisnog Drustva, GO§A MONTAZA ad je kao jediniosnivac polozila osnivacki kapital 1.022 EUR (2.000 KM) i dala kratkorocnupozajmicu u iznosu od 5.000 EUR kako bi zavisno Drustvo otpocelo saradom, dok u 2012. godini nije bilo poslovnih promena izmecfu maticnog izavisnog Drustva.

U 2012. godini zavisno Drustvo je ostvarilo poslovne rashode u iznosu od3.934 KM i finansijske prihode od 15 KM, tako da je iskazalo gubitak poslovnegodine u iznosu od 3.919 KM u Bilansu uspeha, dok je po Bilansu stanjasredstva i izvore sredstava iskazalo u iznosu od 9.988 KM, gde je gubitakprethodne i tekuce godine u iznosu od 5.277 KM od cega do visine kapitala2.000 KM a iznad visine kapitala 3.277 KM i koji se u konsolidovanomfinansijskom izvestaju za 2012 godinu anulira sa rezultatom maticnog drustva

Konsolidovani finansijski izvestaj je sastavljen na bazi pojedinacnihfinansijskih izvestaja maticnog Drustva i pojedinacnih finansijskih izvestajazavisnog Drustva tako sto se prvo izvrsi sabiranje istovrsnih bilansnih pozicijai sastave zbirni finansijski izvestaji iz kojih se dalje iskljucuju iznosi iz saldakoji su posledica poslovnih promena i odnosa izmeeJu povezanih pravnih lica.

Jedine razlike prethodno podnetog finansijskog izvestaja i konsolidovanogfinansijskog izvestaja ogledaju se u sledecim bilansnim pozicijama:

U okviru konsolidovanog finansijskog izvestaja povecani su poslovni rashodi uodnosu na finansijski izvestaj maticnog Drustva za 229.000 dinara, a koji seodnose na poslovne rashode zavisnog pravnog lica i to: troskova materijala iostali poslovni rashodi i povecani finansijski prihodi za 1.000 dinara sto jesmanjilo neto dobitak za 228.000 din u konsolidovanom Bilansu uspeha i kojisada iznosi 370.560.000 dinara.Prilikom izrade konsolidovanog Bilansa stanja izvrsena je eliminacija pozicijaproisteklih iz medusobnih odnosa povezanih lica a to su: ucesca maticnogDrustva u kapitalu zavisnog Drustva i kapital zavisnog Drustva , kao i potrazi-vanja maticnog Drustva i kratkorocne obaveza zavisnog Drustva. Kursnerazlike koje se javljaju kod preracuna ovih pozicija usled promene kursastrane valute u konsolidovanom Bilansu stanja iskazuju se na racunu rezerve£O osnovu preracuna finansijskih izvestaja.Sto se tice promena u konsolidovanom Bilansu stanja - stalna imovina jeumanjena za 1.000 dinara dok je obrtna imovina smanjena za 234.000 dinara.pa je ukupna aktiva smanjena za 235.000 dinara.Kapital je smanjen za 247.000 dinara, dugorocna rezervisanja i obaveze supovecane za 12.000 dinara, pa je i ukupna pasiva takocte manja za 235.000dinara.Ostale bilansne pozicije su ostale nepromenjene.

7. Aktivnosti drustva na polju istrazivanja i razvoja:

Aktivnosti Drustva su usmerene na:a. pokusaj proboja na inostrano trzisteb. istrazivanju mogucnosti i opravdanosti osvajanja novog proizvoda za

poznatog Kupcac. pronalazak strateskog partnera sa kojim je moguc brzi i kvalitetniji

razvoj na trzistu, da bi se islo u korak sa konkurencijom, da bi seobezbedila boija pozicija na trzistu, ali on mora da bude kompatibilan iiznad svega prihvatljiv kada je u pitanju nacin poslovanja, strategijarazvoja, prilagodljivost trzistu, ravnopravnost u medusobnim odnosimai zajednicki ciljevi. Sve dok se to ne desi, Drustvo ce graditi usiove zasamostalno poslovanje.

8. Podaci o stecenim sopstvenim akciiama:

Podaci o stecenim sopstvenim akcijamaRazlozi sticanja sopstvenih akcija Shodno Odluci o sticanju sopstvenih

akcija usvojenoj na Skupstiniakcionara od 16.4.2011. godine iOdluci o sticanju sopstvenih akcijausvojenih na Skupstini akcionara od09.6.2012. godine, Drustvo je u 2012sticalo sopstvene akcije:- na organizovanom trzistu u ciljusprecavanja vece stete po Drustvo,- otkupom sopstvenih akcija odnesaglasnih akcionara

Broj i nominalna vrednost stecenih akcija u2012godini

Na organizovanom trzistu Drustvo je u2012 godini steklo 1.101 sopstvenuakciju, nominalne vrednosti od 1.000RSD po akciji.Otkupom od nesaglasnih akcionaraDrustvo je u 2012. godini steklo21.771 akciju, nominalne vrednosti od1.000 RSD po akciji

Imena lica od kojih su akcije stecene Na organizovanom trzistu i premaspisku nesaglasnih akcionara:1. Stojanovic Senka - 165 akcija2. Stojanovic Ivan -1.552 akcije3. Sebic Igor - 2.000 akcija4. ZIP FIMA SEE ACTIVIST -3.048 ak5. FIMA INVEST - 4.642 akcije6. EGP INVESTMENTS -10.364 akcjie

Iznos koji je Drustvo isplatilo po osnovusticanja sopstvenih akcija, odnosnonaznaka da su akcije stecene beznadoknade

- na organizovanom trzistu2.748.076,30 RSD

- od nesaglasnih akcionara:72.400.931,57 RSD

Broj sopstvenih akcija koje Drustvoposeduje na dan 31.12.2012.

Ukupan iznos koji je Drustvo ispiatilopo osnovu sticanja sopstvenih akcijaIznosi 75.149.007,87 RSD

23.339 sopstvenih akcija

9. Izjava o primeni kodeksa korporativnog upravljanja

GOSA MONTAZA ad Velika Plana primenjuje kodeks korporativnogupravljanja koji je usvojila na redovnoj godisnjoj sednici Skupstine akcionaraod 09.6.2012. godine.

Ill IZJAVA LICA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVESTAJA

Prema nasem najboljem saznanju, godisnji konsolidovani finansijski izvestajisastavljeni su uz primenu odgovarajucih meflunarodnih standardafinansijskog izvestavanja i daju istinite i objektivne podatke o imovini,obavezama, finansijskom polozaju i poslovanju, dobicima i gubicima,tokovima gotovine i promenama na kapitalu javnog akcionarskog drustva,ukljucujuci i drustva koja su ukljucena u konsolidovane izvestaje.

Lica odgovorna za sastavljanje godisnjeg izveStaja"GOSA MONTAZA" ad

1. Izvrsni direktor ek< vnih poslova

Zdenka Lalic dipl.ekon.

2. Rukovodilac finansijske operative

Mila Perid, ekon.

Zakonski zastupnikMONTAZA" ad

Branko Sljivar, dip>.inz.ma§.

v

IV ODLUKA NADLEZNOG ORGANA DRUSTVA O USVAJANJUGODISNJIH KONSOLIDOVANIH FINANSIJSKIH IZVESTAJA*

Napomena*

Konsolidovani Finansijski izvestaji GOSA MONTAZA ad za 2012.godinu su odobreni i prihvaceni 29.3.2013. na 5. sednici Nadzornogodbora izdavaoca i blagovremeno dostavljeni Agenciji za privredneregistre 23. aprila 2013. godine. Godisnji konsolidovani izvestaj drustvau momentu objavljivanja jos uvek nije usvojen od strane nadleznogorgana Drustva (Skupstine akcionara). Drustvo ce u celosti naknadnoobjaviti odluku nadleznog organa o usvajanju Godisnjeg izvestaja.

V ODLUKA O RASPODELI DOBITIILI POKRICU GUBITKA

Napomena*

- Odluka o raspodeli dobiti Drustva za 2012. godinu donece se naredovnoj godisnjoj skupstini akcionarskog drustva. Drustvo ce ucelosti naknadno objaviti odluku nadleznog organa o raspodelidobiti drustva.

Drustvo odgovara za tacnost i istinitost podataka navedenih u Godisnjemizvestaj u.

1. lzvr§ni direktor pllonomsKo pravnih poslova

Zdenka Lalic dipl.ekon. Branko Sljivar, dipt.inz.mas.

- v

2. Rukovodilac finansijske operative

Mila Perib, ekon. \ . /x •• X1

Documents

Godisnji izvestaj za konsolidovani bilans 2012. · PDF fileNaziv:GOSA - MONTAZA AKCIONARSKO DRUSTVO Sediste : VELIKA'PIANA, 28 OKTOBRA 65 BILANS STANJA - konsolidovani 700501