۲

دكتور

نجيب سامى

سويف بنى جامعة - التجارة كلية -التأمين قسم ورئيس أستاذ

اوالتكنولوجي العلمى البحث أكاديميةن.والتأمي األخطار وإدارة ثبحو شعبة رئيس للجامعات األعلى لمجلسن . اللتأمي الدائمة العلمية اللجنة أمين

ومحكم إستشارى تأمين خبير

ينـــــأمـــــــالتـ ورياضياته

والمشروع سرةاأل وإقتصاديات والعالمى القومى اإلقتصاد عماد

مبادئ ، ومضمونه التأمين ماهية . األخطار وإدارة التأمين واإلشراف وإستثماراته التأمين عالمية ، وأنواعه التأمين

. الحياة على التأمين رياضيات . هيئاته على والرقابة

الرابعة الطبعة۲۰۰۷

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ الجديدة مصر ، سفير ميـدان ، حافظ محمود شـارع ٦: ــاتـــــــــأمينـالت دار ۲٦۳٥۷۱۲۱: وفاكس مباشر ت ۱۱۷۷۱ بريدى رقم ، غرب هليوبوليس ٥۸۷۸ ب.ص

۳

مقدمة

خطار عديدة يترتب على تحققهامنذ القدم ويتعرض االفراد ألخسائر مالية تصيب هؤالء االفراد فى أشخاصهم أو فى ممتلكاتهم أو

أموالهم بوجه عام .

األخطار تعددت والصناعى اإلقتصادى والتقدم التطور ومع إلى الحاجة تعددتو تحققها عن الناشئه الخسائر وإشتدت وتنوعت

بالحيلولة سواء األخطار تلك مع بالتعامل تهتم التى الوسائل إستحداث من األخطار إدارة وأصبحت وأثارها معدالتها من التقليل أو وقوعها دون

إدارات لها تخصص والتى الجامعات مستوى على تدرس التى العلوم . والشركات بالهيئات مستقله

األف�راد اليه�ا يلج�أ الت�ى والت�دابير الوس�ائل تع�ددت فمهم�ا ذل�ك وم�ع

عل�ى تتحق�ق األخط�ار م�ن العدي�د ف�إن وال�دول المجتمع�ات إليه�ا وتلج�أ التق�دم لن�ا وي�أتى ب�ل المش�روعات مس�توى وعل�ى الف�ردى المس�توى

علين�ا يتع�ين جدي�دة بأخط�ار واإلجتم�اعى الفك�رى والتط�ور اإلقتص�ادى . المادية آثارها مواجهة

لتوزي�ع وس�يله أص�بح وكي�ف الت�أمين ك�ان كي�ف فه�من هن�ا وم�ن

وتع�ددت ص�ناعته إزده�رت وكي�ف ، لألخط�ار المعرض�ين ب�ين الخس�ائر بال�دول األم�ر إنته�ى حت�ى واألنش�طة الحاج�ات تط�ور م�ع وتطورت أنواعه

هيئ�ات عل�ى واإلش�راف الرقاب�ة م�ن نوعا تفرض التى التشريعات سن إلى اإلقتص�ادى ب�دورها قيامه�ا وم�ن ماته�ابالتزا وفائه�ا م�ن للتحق�ق الت�أمين

الت�أمين ص�ور بع�ض تف�رض الت�ى التش�ريعات س�ن وإل�ى ، واإلجتم�اعى . اإلجتماعية والتأمينات المسئوليه بتأمينات يعرف فيما إجباريا

الت�أمين ص�ناعة تط�ور م�ع أن�ه مالحظ�ة الت�أمين بدراس�ة وللمه�تم

ص�ورته ع�ن يثالح�د العلم�ى مض�مونه وإختل�ف أحكامه تطورت ومجاالته بين�ه ال�بعض ف�ربط باألذه�ان علقت والتى األولى نشأته مرحلة فى الشكليه

ل�م خط�را ينش�أ فالره�ان ض�دان أنهم�ا رغ�م والمق�امره الره�ان أعم�ال وبين ث�م ... فع�ال القائم�ة األخط�ار بتخف�يض الت�أمين يه�تم ح�ين فى موجودا يكن

فالغرر وبالتالى حققيت ال وقد يتحقق قد إحتماليا فإعتبروه اليه نظروا

٤

عل�ى إال تك�ون ال الخط�ر تحق�ق إحتمالي�ة أن والص�حيح واض�ح في�ه

الخطرـف� للخط�ر المعرض�ين مجم�وع مس�توى عل�ى أم�ا الف�ردى المس�توى . عليهم المؤمن بين الخسائر توزيع من نوعا بالتالى والتأمين مؤكد

فيةوكي أمينـالت بين الربط تم التأمين إحتياطيات تراكم ومع

الهيئة إلى يذهب عائدها إن البعض وتصور اإلحتياطيات تلك إستثمار غير هنا واألمر عليهم للمؤمن مملوكه اإلحتياطيات أن حين فى التأمينية أن فإما التأمين أقساط لتحديد اإلكتوارى األسلوب راعينا ما إذا صحيح تحسب أو األقساط حساب فى يراعى اإلستثمار لريع معينا معدال يفترض عليهم المؤمن على اإلستثمار أرباح وتوزع صفر معدل بإفتراض األقساط

إتجهت وقد - التأمين لمبلغ زياده صورة فى ذلك يتم ما وغالبا- تكون كيفما - التضخم مشكلة مواجهة فى التأمين لفاعلية تحقيقا الغربية الدول لذلك

. عليهم المؤمن على يعود اإلستثمار عائد فان وهكذا

ص�ورته ف�ى الت�أمين ماهي�ة ببي�ان أوال نهتم أن علينا كان ذلك وأمام ت�م ومناقش�ةكيف تط�وره بمراحل ونهتم وصناعة وكعلم كمضمون الحديثه الت�أمين م�ن أساس�يا جانب�ا إن ح�ين ف�ى عق�د بإعتب�اره التش�ريعى تنظيم�ه مم�ا اإلجتماعي�ة وبالتأمين�ات المسئولية بتأمينات فيمايعرف إجباريا أصبح

. كنظام وصورته كعقد صورته يستوعب للتأمين جامعا مفهوما يستلزم

اءـعلم� أم�ام الرؤي�ه ه�ذه نض�ع فإنن�ا الت�أمين لص�حيح فهمن�ا وف�ى الص�ناعه تل�ك للت�أمين الحك�م يك�ون حت�ى والق�انون التش�ريع ورج�ال الدين .القومى إلقتصادنا ورئيسيا أساسيا دعما تعتبر التى

طبيع�ة إس�تلزمتها الت�ى األساس�ية المب�ادئ بي�ان ىإل� ننتقل هنا وإلى

به�ا ليلت�زم تقنينه�ا ف�تم العملي�ة الخب�رة أهميته�ا عن أسفرت والتى التأمين اإلجتم�اعى للت�أمين العملي�ه المب�ادئ نبين ثم ... التأمين بصناعة المهتمين

مج�ال الق�انون يح�دد وحي�ث الف�رد إرادة مح�ل المجتم�ع إرادة تح�ل حي�ث . والحقوق مواردوال التطبيق

الناتج�ة المالي�ة الخس�ائر مواجه�ة وس�ائل أه�م م�ن التأمين كان وإذا

وتتط�ور والحاج�ات األنش�طة بتع�دد تتع�دد أنواع�ه ف�إن األخط�ار تحق�ق عن هن�ا وم�ن ... اإلقتص�ادى وتق�دمها وبنموها وأيدلوجيتها المجتمعات بتطور الخاص تأمينال من لكل الرئيسية األنواع على التعرف من أقل فليس

٥

فـلمختل وإجباريا تدريجيا يمتد الذى اإلجتماعى والتأمين )والتجارى(

.وظروفها إتجاهاتها إختالف على الدول كل فى المجتمع قطاعات

الخسائر بتعويض المؤمن جانب من تعهد على التأمين يقوم وحيث وحيث ، مقدما تحصيلها يتم أقساط مقابل المستقبل فى المحتملة المالية

مـله المؤمن من كبيرة أعداد مع المؤمنين تعامل التأمين طبيعة تستدعى رضــف وتستلزم ضخمة إحتياطيات تكوين إلى تؤدى التأمين أعمال فإن

لوفائها ضمانا التأمين هيئات على الحكومية والرقابة اإلشراف من نوعا المتراكمة الضخمة ياطياتاإلحت إستثمار من التأكد يتم وحتى المستقبلة بالتزاماتها

على للتأمين اإلقتصادى رالدو وتؤكد المناسبين والعائد الضمان تحقق لمبادئ وفقا والمخصصات اتـاالحتياطي تثماراتـإس مبادئ هى فما ... القومى المستوى التأمين لدور اــتحقيق الحكومى واإلشراف الرقابة عن وماذا ، التأمينية

والمشروع األسره اتــإلقتصادي ياـرئيس عمادا همن يجعل الذى اإلقتصادى . والعالمى القومى ولإلقتصاد

ىـفن� كأس�لوب ومبررات�ه الت�أمين إع�ادة مفه�وم ه�و م�ا ذل�ك وقب�ل اـتحققه� االتـإحتم� قي�اس يمك�ن ال الت�ى األخط�ار م�ع تأميني�ا التعام�ل من يمكننا الت�ى أو له�ا المعرض�ة الوح�دات م�ن رةكبي� أعدادا لدينا تتوافر ال التى أو المطلوبة بالدقة اوزـتتج� ق�د ض�خمة تعويض�ات أو ت�أمين مب�الغ ب�أداء الم�ؤمن الت�زام تحققه�ا عل�ى يترتب

له�ا المعرض�ين عل�ى للخس�ائر توزيع�ا النهاي�ه فى ويمثل وإحتياطياته رأسماله . عالمية صناعة التأمين يصبح وبه العالمى المستوى على

۱٥/۹/۹٤ ىـف� فـؤل�ـالم ذاـه� م�ن ىاألول� الطبع�ة ص�درت وهك�ذا خاص�ة ت�أمين ش�ركات قي�ام وم�ع وآليات�ه الح�ر لإلقتصاد إتجاهنا فى ونحن

والخبرة األموال رؤوس بمساهمة السماح إلى الدراسات وإتجاه وإستثمارية أبواب ثالثة فى التأمين الطبعة تلك تضمنت وقد..التأمين قطاع فى األجنبيه

وأنواعه التأمين بمبادئ الثانى ويهتم ومضمونه التأمين ماهية عن أولها وبإحتياطي�ات )الت�أمين بإع�ادة يسمى فيما( التأمين عالمية ببيان فيهتم الثالث أما

. وهيئاته عملياته على والرقابة اإلشراف وأخيرا وإستثماراته التأمين

ةـجوهري تعديالت صدرت األولى الطبعة على عامين مرور وبعد مع يتفق وبما المتوقع اإلتجاه فى التأمين على والرقابة افاإلشر لقانون )۱()الجات بإتفاقية أخذا(حواجز دون العالم دول بين الخدمات إنسياب

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ على ةـابوالرق رافـاإلش قانون مواد نصف بتعديل ۹٥ لسنة ۹۱ القانون۲۷/٤/۹٥ فى صدر -۱

= أغلب تعديل مع األجنبى المال رأس مساهمة تشجيع مقررا ۸۱ لسنة ۱۰بالقانون الصادر التأمين

٦

ىـف التأمين فى مؤلفنا تقديم إعادة الضرورى من كان هنا ومن

وقد مصر فى وصناعته التأمين سوق فى الجوهرية التعديالت تلك ضوء اهيةـم من لكل مستقل فصل فى )۱( الثانية بالطبعة ماجاء أهم تمثل

ةـوالرقاب رافـاإلش ومضمون وألهمية )۲( وطبيعته التأمينى المشروع . التأمين هيئات على

مرحلت��ىواذا إس��تهدف مؤلفن��ا ف��ى الت��أمين تقديم��ه ال��ى ط��الل بصورة ومحتوى يمكنهم من تفهم هذا الف�رع م�ن البكالوريوس والدكتوراه

واس���رتره ومقومات���ه ف���د تبين���ت لن���ا ف���روع العل���م والتع���رف عل���ى مبادئ���ه )۱٥/۹/۱۹۹۷(ف�ىحاجاتهم لدراسة رياضياته فكان علينا تقديم طبعة ثالث�ة) ف�ى الب�اب الراب�عتحتل فيه�ا رياض�يات الت�أمين عل�ى الحي�اة باب�ا مس�تقال (

ى القس�ط الوحي�د الص�افحتماالت الحي�اة وتقديرعن جداول وإخمسة فصول ية والعق���ود ذات المب���الغ واألقس���اط واالقس���اط الس���نوية الص���افية المتس���او

) الرجعي��ةالمتغي��رة وتق��ديرات االحتياطي��ات الص��افية بطريقت��ى الماض��ى ( ).التطلعيةوالمستقبل ( ذلك إستتبع فقد الدراسة لوقت مناسبة حدود فى المؤلف يكون وحتى

وحذف العلمى والمضمون بالمحتوى التخل التى االختصارات بعض إجراء اإلشراف لقانون التنفيذية الالئحة تتضمنها التى المالية تواإلحصاءا النماذج . التأمين على والرقابة

إصدار على سنوات عشر بعد لمؤلفنا الرابعة الطبعة نقدم وإذ وـندع التأمين سوق فى جوهرى تطور بوادر نشهد فإننا الثالثة الطبعة

التأمين صناعة لماهية اإلدراك من أعمق قدر إطار فى يتم أن هللا حتى نـوالمهيم بل والمتنامى المحمود اإلقتصادى ودورها وأسرارها

.أيدينا فى اإلقتصادية بمقدراتنا نحتفظ نجيب سامى . د . أ الموفق وهللا م۱٥/۹/۲۰۰۷: فى القاهرة

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ الموحده والشروط الموحد التسعير من التحرر وتقرير التأمين وصناديق وجمعيات شركات أحكام=

وتقرير والرقابة اإلشراف جهاز تدعيم الوقت ذات وفى اإلحتياطيات إستثمار أحكام وتطوير للوثائق .)ماليةال المالءة وهامش الفنية المخصصات أحكام تطوير( الفنية الضمانات من العديد

القانونية وبالشروط مصر فى التأمين إعادة وأحكام األخطار بإدارة الثانية الطبعة إهتمت أيضا-۱ التأمين إعادة عمليات من لكل والتأمينية المالية واإلحصاءات النماذج أوردت كما.لإلستثمارات . والرقابة واإلشراف التأمينى وبالمشروع وإستثماراته

هـــــبدون أو برأسمال يتكون فقد المشروعات من غيره عن تميزه بطبيعة أمينىالت المشروع يتميز-۲ اقدـالتع دـــعن للمعاينة محال تكون ال سلعة فى المستقبل مع وهويتعامل للربح اليهدف أو يهدف وقد

.خاصة فنيه وأسس وضوابط شروط ونشاطه وإدارته تأسيسه تحكم هنا ومن

۷

الباب األول

ومضمونه ماهية التأمين

ـأمين تدبير لتخفيضالفصل األول : التـ (لتوزع ) ونقل األخطار تفتيت(

)الخسائر بيـن المعرضين لها ونظــام (إتفاق)الفصل الثانى: التأمين عقـد

ــأمين بين الشكل ـــــــــــــالفصل الثالث: الت والمضمون

۸

تمهيـــد

ي��تحمس الكثي��رون للت��أمين بص��وره المختلف��ه ويرجعون��ه إل��ى ب��دء الخليقة وحي�ث ع�اش اإلنس�ان ف�ى مجتم�ع إدارك�ا م�نهم لوفائ�ه بإحتياج�ات

صادياته ككل.أساسيه لإلنسان كإنسان وللمجتمع وإقت

ت ـوم��ع ه��ذا ف��إن المراح��ل األول��ى الت��ى ص��احبت نش��أة الت��أمين ربط��(وع�ززت ذل�ك بع�ض الممارس�ات العملي�ة) بينه وبين صور بعيده عنه ك�ل البع�د

إلى المدى ال�ذى وج�دنا في�ه عق�د الت�أمين واردا بالب�اب الراب�ع م�ن التقن�ين !!!!!!المدنى المصرى المخصص لعقود الغرر والمقامره والرهان

وال نعج��ب بع��د ذل��ك أن غل��ب الش��كل عل��ى المض��مون ف��ذهب بع��ض علماء الدين وأساتذة القانون إلى حرمة بعض صور التأمين وهو أم�ر ج�د خطي��ر ل��يس فق��ط إلنعكاس��اته غي��ر المرغوب��ه عل��ى ص��ناعة تعتب��ر دعام��ة إقتص��ادية أساس��ية عل��ى مختل��ف المس��تويات .. ب��ل لكون��ه ج��اء بعي��دا ع��ن

ومضمونه.جوهر التأمين

ولن��ا هن��ا مالحظ��ة أن المكتب��ة العربي��ة ال تض��م م��ا يع��ين عل��ى إدراك ماهية التأمين وما يعتبر من مقوماته وتكاد تقتصر كتابات وأبحاث علم�اء الت��أمين وأس��اتذته عل��ى بي��ان أنواع��ه ورياض��ياته وتش��ريعاته وتطبيقات��ه

ظالم��ا العملي��ة الم��أخوذ أغلبه��ا ع��ن ع��ن أي��دولوجيات غربي��ة فج��اء الحك��م لصناعة التأمين.

ان ـ��ـوم��ن هن��ا ك��ان علين��ا أن نه��تم ف��ى دراس��تنا للت��أمين بالب��دأ ببي

ا ـماهيت��ه ومض��مونه ف��ى ب��اب أول م��ن خ��الل فص��ول ثالث��ة نخص��ص أوله��لبي��ان ج��وهر الت��أمين كت��دبير لتوزي��ع الخس��ائر ب��ين المعرض��ين له��ا حي��ث

ث�م نخص�ص نتعرف على أساس التأمين واألخط�ار الت�ى ي�تم التعام�ل معه�ا(الت�أمين الف�ردى الخ�اص) الثانى لبيان مفهوم التأمين كعقد محوره إرادة ف�رد

وه��ذا ه��و الت��أمين (الت��أمين الجم��اعى وص��ناديق الت��أمين الخاص��ة) أو جماع��ه الخ��اص وكنظ��ام مح��وره إرادة المجتم��ع فيم��ا يع��رف بالت��أمين اإلجتم��اعى

وح���االت وش���روط (كنظ���ام إجب���ارى ق���ومى يح���دد الق���انون مزاي���اه ومس���تواها ون�أتى بع�د ذل�ك ال�ى إستحقاقها وتتعدد فيه مص�ادر تموي�ل نفق�ات تل�ك المزاي�ا)

فص��ل ثال��ث لبي��ان أوج��ه إخ��تالف ش��كل الت��أمين ع��ن مض��مونه ونس��تخلص صحيح التأمين وجوهره تاركين لذوى الرأى بعدئذ الحكم له أو عليه.

۹

الفصل األول التأمين تدبير لتخفيض ونقل الخطر

Risk Reduction and Transfer

المبحث األول : إدارة األخطار ودور التأمين ادارة األخطار مدخلنا إلى دراســة

التأمين المبحث الثانى :أساس التأميــن واألخطار

البحته التى يتعامل معها

۱۰

ــد :تمهيـ

من أهم تقسيمات األخطار تقسيمها إلى ما يسمى بأخطار المض�اربه dynamic or speculative risks وهذه قد ين�تج عنه�ا رب�ح أو خس�ارة

May result in either profit or loss وتش�مل التج�ارة والس�لع الجدي�دةالتنب�ؤ به�ا الت�ى ال يمك�ن Palitical risksكم�ا تش�مل األخط�ار السياس�ية

Cannat be forseen وال توجد وس�يلة لقياس�ها ... وجميعه�ا غي�ر قابل�ة للتأمين (تجاريا).

وه�ذه Static or pure risksوف�ى المقابل�ة هن�اك األخط�ار البحت�ه

تنشأ عن تحققها خسارة مادية وال يترت�ب عل�ى ع�دم تحققه�ا مكس�ب وي�تم يا وتق�ديرها كمي�ا وبالت�الى التعامل معها تأمين�ا حي�ث يمك�ن قياس�ها إحص�ائ

تعويض الخسائر الناشئة عنها وهى قابلة للتأمين.

ويهتم هذا الفصل ببيان األخطار وأنواعه�ا وسياس�ات إدارته�ا ودور وماهية التأمين والشروط الواجب توافرها فى األخطار التى يتعامل معها

۱۱

المبحث األول مينادارة األخطار ودور التأ

( ادارة األخطار مدخلنا إلى دراسة التأمين )

ـد:ـــتمهيـك��أفراد -تق��وم إدارة األخط��ار عل��ى إدراكن��ا لوجوده��ا وتعرض��نا له��ا

على مستوى األشخاص وعل�ى مس�توى الممتلك�ات -وكمشروعات وكدول وعل���ى مس���توى مس���ئولياتنا تج���اه الغي���ر .. وهك���ذا فإنتص���احب األخط���ار

ياة والنشاط اليومي، وهكذا فإنه إذا ما ك�ان الخط�ر تصاحب كافة أوجه الحمحتمل الحدوث على مستوى الفرد أو المشروع فإن�ه مؤك�د الح�دوث عل�ى

مستوى المجموع.

ومن هنا نفه�م كي�ف يش�ترط ف�ى الخط�ر القاب�ل للت�أمين م�ن الناحي�ة ى ـــ��ب علــ��ال ق��د ينصـظ أن اإلحتم��ـ(الح��القانوني��ة أال يك��ون مؤك��د الح��دوث

وف��ى ذات الوق��ت يتع��ين أال يك��ون ) تحق��ق الخط��ر كم��ا ف��ى خط��ر الوف��اه ت��اريخ الخطر مستحيل الحدوث.

وطالم��ا ادراكن��ا حقيق��ة وج��ود األخط��ار ف��إن علين��ا أن نس��تخدم كاف��ة الوسائل والتدابير للتعرف عليها ولقياس مدى وآثار تعرضنا له�ا وم�ن ث�م

بمعن�ى الخس�ائر ) ( يس�تخدم اللف�ظ هن�ااستخالص أفض�ل الس�بل لل�تحكم فيه�ا والسعى نحو تخفيض معدالت تكرارها وشدتها إلى ادن�ى مس�توى ممك�ن ،

The Most Cost Effectiveوبأكثر السبل المتاحة فعالي�ة ، وأقله�ا تكلف�ه Manner .

دف ـــوته Risk Managementوتعرف الدراسه هنا بإدارة األخطار بوجه عام إلى تخفيض الخطر ونقله للغير.

:What is Riskنعنى بالخطر ماذا

بعدة -فى صناعة التأمين وإدارة األخطار -يستخدم لفظ الخطر معان وفقا لسياق الجمله أو العبارة التى يرد بها .

۱۲

the matterفق���د نعن���ى ب���الخطر موض���وع أو مح���ل الت���أمين -

insurance subject of أى الش��خص أو الش��ىء المع��رض للفق��د أو The Riskفمثال تعتبر الشركه أو المشروع هى الخطر الخ ۰۰لف الضياع أو الت

Uncertainty as to Theوق��د نعن��ى ب��ه حال��ة ع��دم التأك��د -Outcome of an event ونعن�ى به�ا ع�دم التأك�د م�ن الخس�ارة المالي�ة

Uncertainty of financial loss ة ـــــوكذلك التباين بين النتائج الفعلية والمتوقع Variations between actual and expected results .

أى Probability of lossوق�د نعن��ى ب��الخطر إحتم��ال الخس��ارة - The occurance of an undesirableالحدوث المحتمل لحادث غيرمرغوب فيه

event. The peril againstوق��د نعن��ى س��بب الخس��ارة الم��ؤمن من��ه -

insured Danger ظ وقد نعنى به ظاهر اللف -

مثل الحري�ق، Perilsبمسببات الخطر Riskر وال ينبغى خلط الخط. كم�ا ال ينبغ�ى خل�ط الخط�ر earth quake، والزل�زالل Floodوالفيضان

أى العوام���ل الت���ى تس���هم ف���ى مس���ببات Risk hazardبم���واطن الخط���ر إذ يمك�ن أن يصبــ�ـح أى ش�ىء a Contributing factor to perilsاالخط�ار

، أو قنين�ة gun a loadedمث�ل بندقي�ة محش�وة hazardرا للخط�ر مص�د، أو حزم�ة م�ن الخ�رق a bottle of Caisstic acidمملوءة بحمض كاو

house ware aالمشبعة بالنفط ، أو مخزن�ا لتش�ـوين منتجـ�ـات ورقيـ�ـة used for storing والنتيجـة النهـائيـة للخطـر هى الخسارة .Loss أو

. a decrease in valueقيمة النقص فى ال

وف��ى مج��ال دراس��تنا للت��أمين وإدارة األخط��ار فإنن��ا نه��تم باألخط��ار فرق بين الربح والخس�ارة، Speculativeدون أخطار المضاربه (البحته

وهو حالة الخس�ارة أو ع�دم Pure riskعلى سبيل المثال خطر المقامرة) . a loss or no-loss situationالخسارة

وفى هذا المفهوم تنقسم األخطار إلى : Peopleأخطار تتعلق باألشخاص وهذه تتصل بالثروة البشريه -

assets األصول المادي����ة ـأخط����ار تتعل����ق بالممتلك����ات وه����ذه تتعل����ق ب���� -

material assets (أى باإللتزام��ات القانوني��ة Liabilityأخط��ار تتعل��ق بالمس��ئولية - ةــها المسئولية المدنيـن أن تؤثر فى الفئتين السابقتين) وأساســالتى يمك

۱۳

errors ع���ن األض���رار الت���ى تق���ع للغي���ر بس���بب الخط���أ أو اإلهم���الomissions liability من جانب المسئول .

What is Risk Management : ماهية إدارة الخطر

بع فن��ى متخص��ص لتمك��ين تعتب��ر إدارة الخط��ر إس��لوبا إداري��ا ذو ط��ا

ار ــــ�ـدون أخطالمشروعات م�ن مواجه�ة األخط�ار البحت�ه المعرض�ة له�ا () وذل�ك أن تحق�ق المضاربات الت�ى يمك�ن أن تنش�أ عنه�ا مكاس�ب أو خس�ائر

األخطار البحت�ه ال يمك�ن أن يك�ون مص�درا لل�ربح بإعتب�اره حال�ة الخس�ارة . a loss or no-loss situation أو عدم الخسارة

وترجـع أهم�ـية التعام�ـل م�ـع األخط�ـار إل�ـى كونه�ـا واقع�ـا ملموس�ـا

اـ�ـى أم�را واقعيــة فهـــها إحتماليــفرغم كون our Cultur فى حضارتناreality .

ونعن�ى analysis Risk ويتم التعامل مع األخطار من خالل تحليلها

خاص ـ�ـا األشــارهـعتبواء بإــبباتها ســى مســا وعلــرف عليهــك التعــبذلارة أو بإعتباره�ا الح�وادث المحتمل�ة الت�ى ــه للخســات المعرضــوالممتلك

تحيط بأوجه النشاط الحياتيه والتى يؤدى تحققها إلى خس�ارة مالي�ة يتع�ين estimate probability of occurence تقييمها وتق�دير إحتم�ال الح�دوث

the أى فرص Chances ت�ى تعرفن�ا عليه�ا (وهن�ا تب�دو تحقق األخط�ار ال Art المهارة الفردية إلى جانب إستخدام العلوم الرياضية لتصور اإلحتمال

of projecting probabilities) (والخسارة المالية المحتمله ومداها .

:سياسات التعامل مع الخطر

إذا ما قمنا ب�التعرف عل�ى األخط�ار وإس�تخالص مس�بباتها نك�ون ق�د تخاذ القرار المناسب للتعامل مع تل�ك األخط�ار م�ن خ�الل ع�دد م�ن تهيأنا إل

: السياسات

۱٤

Avoidance of the risk األول : تجنب الخطر

على اإلنسان الموازن�ة ب�ين المزاي�ا الت�ى يحص�ل عليه�ا م�ن مزاول�ة فعل أو نشاط ما (معنوي�ا ومادي�ا) وب�ين األض�رار والخس�ائر الت�ى يتع�رض

.زاولته لذالك الفعل أو النشاطعليها عند م

ير ـوهك��ذا فق��د يش��عر الم��دخن بمتع��ة ف��ى الت��دخين ف��ى الم��دى القص��ة ـولك���ن يج���ب عل���يهم إدراك أن الت���دخين يعن���ى إحتم���االت أض���رار صحي���

جسيمة وبالتالى يتعين عليه تجنب التدخين فال يدخن أصال أو يتوقف ع�ن .التدخين حسب األحوال

سفر بالطائرة تجنب للتع�رض لح�وادث وبالمثل فإن البعض يخشى الالطائرات. وعلى أى ح�ال فإن�ه ق�د ال يك�ون متاح�ا أمامن�ا تجن�ب النش�اط أو الفعل وقد تستحيل الحياة أو تكون ص�عبة إذا م�ا حاولن�ا تجن�ب كاف�ة أوج�ه النشاط لما تحمل�ه ف�ى طياته�ا م�ن أخط�ار وفض�ال ع�ن ذل�ك ف�إن هن�اك م�ن

ده ـ���ـنبه���ا فالوف��اه م���ثال حقيق���ة مؤكاألخط��ار م���ا يتحق���ق مهم��ا حاولن���ا تج .اإلحتمال وارد فقط بالنسبة لتاريخ تحققها

الثانى: إمكانية قبول الخطر أو اإلحتفاظ به

Risk assumption or retention طالم��ا ال يمك��ن ع��ادة تجن��ب الخط��ر فإنن��ا نب��دأ ف��ى ت��دبره ودراس��ة

زامات المعرض�ين له�ا إمكانية قبوله (البعض يقبل الخطر جهال به أو باإللتوم��ن هن��ا ال يعتب��ر قب��ولهم للخط��ر ت��دبيرا مدروس��ا) أى تحم��ل الخس��ائر

Self insurance . الناشئة عن تحققه ونكون بالتالى بصدد تأمين ذاتى

وق��د يك��ون قب��ول الخط��ر ت��دبير مناس��ب حي��ث يك��ون الض��رر مح��دود إذ ذل��كيمك��ن تحمل��ه دون أن يس��بب ذل��ك مش��اكل مالي��ه وجميعن��ا نم��ارس

يمكننا تحمل الخسارة الناشئة عن فقد أو ضياع أو تلف ساعات اليد وما نستخدمه م�ن م���ع تك���وين إحتياطي���ات ..وهن���اك م���ن ي���رى قب���ول الخط���ر أق���الم وخالف���ه

ذل�ك وه�و أم�ر ق�د تع�وزه الحكم�ه ومخصصات لمواجهة الخسائر المحتمل�ة يقع الخط�ر قب�ل أن تراكم اإلحتياطيات الكافية قد يتم على مدار عدة سنوات

إكتماله��ا وق��د تك��ون الخس��ارة الناش��ئة ع��ن تحقق��ه م��ن الش��دة حي��ث يص��عب .مواجهتها دون مشاكل

وال يعتبر التأمين الذاتى واألمر كذلك تدبير إقتصادى سليم للتعامل .مع الخطر

۱٥

Combination of risks الثالث : تجميع األخطار

لعديد من األفراد أو المف�ردات يقوم هذا التدبير على تجميع األخطار

التى تتحد فى مواجهتها ونعن�ى بتجمي�ع األخط�ار هن�ا تجمي�ع الخس�ائر وال يعتب���ر ذل���ك تخفيض���ا له���ا وإنم���ا توزيع���ا ألعب���اء الخس���ارة ب���ين أعض���اء المجموعه لتحميل كل منها جزءا منه�ا بغ�ض النظ�ر ع�ن س�ن الح�ظ ال�ذى

.يتحقق بالنسبة له الخطر

بص��دد مجموع��ة ذات ع��دد كبي��ر كلم��ا نج��ح ه��ذا وب��الطبع فكلم��ا كن��ا األعداد ـ��ـمى بـاألس��لوب ويص��ل م��داه ف��ى النج��اح عن��دما نص��ل إل��ى م��ا يس��

فعن�دما نك�ون بص�دد ع�دد النه�ائى تتس�اوى Large numbers الكبي�رةم�ع الخب�رة The actual loss experience الخب�رة الفعلي�ة للخط�ر

وهن�ا يتأك�د تخف�يض The probable loss experience اإلحتمالي�ة .الخطر أو الحدث وتحجيمه

Risk Transfer or shifting الرابع: تحويل الخطر

The tranferor وهنا ينقل عبء الخطر م�ن الف�رد أو المش�روع

وال�ذى ع�ادة م�ا يك�ون عل�ى Tranferee إلى الغي�ر ال�ذى يتحم�ل الخس�ارةت�الى ق�درة أكب�ر عل�ى وبال The prabability of Loss دراية بإحتماالتها

.قياس الخطر

وتقوم ش�ركات الت�أمين ب�دور متحم�ل الخس�ارة وم�ن خالله�ا تحوي�ل الخط��ر اليه��ا تتجم��ع له��ا األع��داد الكبي��رة م��ن الوح��دات المعرض��ه للخط��ر وتحقيق قانون األعداد الكبيرة على نحو ال يتاح عادة من خ�الل م�ا يس�مى

۰بتجميع األخطار بصورة مباشرة

الت��أمين أكث��ر ص��ور نق��ل الخط��ر ش��يوعا إذ ان��ه يح��ول ويعتب��ر إل��ى تكلف��ة مح��دده أى إل��ى قس��ط Exposure الخس��اره الكبي��ره المحتمل��ه

,Change an Uncertain Exposure to a Certai Cost يمكن تحملهi.e., a premium . ويتضمن قسط الت�أمين المص�روفات وه�امش لل�ربح

. ات أو مايسمى بقسط الخطرفضال عن التكلفة المحتملة للمطالب

۱٦

المبحث الثانى أساس التأمين واألخطار التى يتعامل معها التعرض لألخطار البحتة وما ينشأ عنها أساس التأمين

يتعرض اإلنسان لكثير من األخطار البحته التى يترت�ب عل�ى تحققه�ا إل��ى خس��ائر مالي��ة أو معنوي��ة أو كليهم��ا ، وبالت��الى فه��و يس��عى من��ذ الق��دم

استخالص الحلول والوسائل المناسبة لمواجهة تلك األخطار والوقاي�ة م�ن .آثارها سواء بالحيلولة دون تحققها أو بالتقليل من معدالتها وآثارها

والوف�اه خط�ر مؤك�د الح�دوث فاإلنسان كبشر محكوم عليه بالوف�اه ،

ولك��ن م��ن غي��ر المع��روف وق��ت حدوث��ه ، وحي��ث تق��ع تفق��د أس��رته شخص��ه عايت��ه ، ف��إذا وقع��ت ف��ى س��ن مبك��ر وك��ان اإلنس��ان مم��ن يعتم��دون وم��ن ور

يع�ولهم عل��ى دخ�ل م��ن مزاول��ة عم�ل أو نش��اط فس��ينقطع ه�ذا ال��دخل بالوف��اة وتتالزم مع الخس�ارة المعنوي�ة لفق�د ش�خص العائ�ل خس�ارة مالي�ة ال تقتص�ر على الدخل الذى كان يحصل عليه وإنما تمتد إلى ما كان سيحصل عليه ل�و

. قع الوفاةلم ت

واذا ل��م تق��ع الوف��اة ف��ى س��ن مبك��ر وإمت��دت الحي��اة بالش��خص إل��ى مرحل��ة متقدمة من العمر ف�إن ذل�ك غالب�ا م�ا يمث�ل خط�را ذا آث�ار مادي�ة ومعنوي�ة

الى ـفغالبا ما سيفقد قدرته الطبيعي�ة عل�ى أداء أى عم�ل أو نش�اط وبالت�أيضا ل بلوغ��ه تل��ك ل��ن تقتص��ر الخس��ارة عل��ى مج��رد إنقط��اع دخ��ل الش��خص قب��

المرحلة المتقدمة من العمر وهى خسارة مادية بل سيص�احبها فق�د الش�خص . شرف العمل ذاته ومتعته وهى خسارة معنوية

وقد يصاب اإلنسان بعجز مبك�ر يفق�ده الق�دره عل�ى أداء أى عم�ل أو نشاط أو يقلل من قدرته فى هذا الشأن وهو فى سن مبك�رة ، وت�تالزم م�ع

. الخسارة المعنوية والخسارة المادية تحقق هذا الخطر

وم��ن ناحي��ة أخ��رى ف��إن ممتلكاتن��ا تتع��رض ألخط��ار عدي��دة كالس��طو والسرقة والحريق ويؤدى ذلك إلى خسارة كلية تتمثـل فيما تسـاوية تلك

۱۷

الممتلك�ات أو جزئي��ة تتمث�ل فيم��ا ت��أثرت ب�ه ف��ى نفق�ات محاول��ة إنقاذه��ا أو

. ا األولىإصالحها أو إعادتها إلى حالته

هذا وكثيرا ما نجد أنفسنا ملتزمون بتعويض الغير عما يلحقه�م م�ن أضرار س�واء بإص�ابتهم ف�ى أشخاص�هم أو ممتلك�اتهم وذل�ك إذا م�ا تس�ببنا

. فى ذلك بإنفسنا أو تسبب فى ذلك من نسأل عن أفعالهم

شخص��ه وهك��ذا ف��ان م��ن األخط��ار البحت��ه م��ا يص��يب اإلنس��ان ف��ى ۰۰ويطل��ق عليه��ا أخط��ار األش��خاص كخط��ر الش��يخوخة والعج��ز والوف��اة

ومن األخط�ار م�ا يص�يب اإلنس�ان ف�ى أح�د ممتلكات�ه ويطل�ق عليه�ا أخط�ار وأخي�را ف�إن م�ن األخط�ار۰۰الممتلكات كخطر الحري�ق والس�طو والس�رقة

م��ا يص��يب الغي��ر ف��ى شخص��ه أو ف��ى ممتلكات��ه ونلت��زم بتعويض��ها تأسيس��اوليتنا وبالت��الى فه��ى تص��يب ثرواتن��ا كك��ل ويطل��ق عليه��ا بالت��الى عل��ى مس��ئ

. أخطار الثروات

وفى كل الصور السابقة لم يهتد العقل البشرى إل�ى الوس�يلة المناس�ـبة لمواجه��ـة الخس��ـائر المعنوي��ـه الناتج��ه ع��ن تحق��ق األخط��ار ، وذل��ك عل��ى

. هتهاالعكس من الخسائر المادية التى تتعدد وتتنوع وسائل ومواج

الشروط الواجب توافره�ا ف�ى الخط�ر حت�ى ي�تم التعام�ل : معه تأمينيا

ته��تم نظ��م الت��أمين بالتعام��ل م��ع األخط��ار البحت��ه الت��ى يترت��ب عل��ى

. تحققها خسائر مالية لألفراد أو المشروعات

ومن الناحية الفنية ال يمكن التعام�ل م�ع الخط�ر م�ا ل�م يمك�ن تق�ديره وه�ى مس�ائل م يمك�ن إثب�ات تحقق�ه م�ن ناحي�ة أخ�رى كميا من ناحية وما ل� . تخضع لتطور مستمر

عل��ى أن هن��اك ش��روطا عام��ة يج��ب توافره��ا ف��ى األخط��ار القابل��ة

: للتأمين نتناولها فيما يلى

۱۸

: أوال : أن يكون الخطر محتمل الحدوث

فمن ناحية يجب أال يكون الخطر مؤكد الحدوث فيتساوى القسط م�ع

وال (بالمص�اريف والنفق�ات اإلداري�ة وارب�اح الم�ؤمن) مين بل ويزيد عنهمبلغ التأ . تتحقق بالتالى الحكمة من التأمين

وقد يقال هنا كي�ف يتعام�ل الت�أمين أذن م�ع خط�ر الوف�اه وه�و خط�ر مؤك���د الح���دوث ولكنن���ا نب���ادر إل���ى ايض���اح أن ت���اريخ تحق���ق ه���ذا الخط���ر

. سبحانه وتعالىبالنسبة للمؤمن على حياته علمه عند هللا

ومن ناحية اخرى يجب أال يكون الخطر مستحيل الحدوث واال كان اذ يلتزم المؤمن له بأداء قسط التأمين فى التأمين ضربا من النصب واإلحتمال

.حين ان من المستحيل حصوله على مبلغ التأمين إلستحالة تحقق الخطر

فر والواح��د وهك��ذا يتع��ين ان تك��ون درج��ة تحق��ق الخط��ر ب��ين الص��وكلما كانت درج�ة تحق�ق الخط�ر ف�ى المنتص�ف كلم�ا ك�ان الخط�ر الصحيح

. نموذجيا من حيث التعامل التأمينيى

: ثانيا : يجب أن ينصب إحتمال تحقق الخطر على المستقبل

وه��ذا أم��ر ب��ديهى يقتض��يه التعام��ل الص��حيح م��ع األخط��ار به��دف ان يكون الخطرق�د تحق�ق تعويض الخسائر وليس بهدف الربح ، فال يجوز

.وقت التعاقد إذيجب ان يكون محتمل الحدوث فىالمستقبل

وهك��ذا يعتب��ر عق��د الت��أمين ب��اطال وال يلت��زم الم��ؤمن ب��التعويض اذا . تبين أن الخطر المؤمن منه كان قد زال أو قد تحقق وقت التعاقد

وقد يقال هنا كيف تنص وثائق التأمين البحرى عل�ى قي�ام مس�ئولية

Lost or no Lost المؤمن سواء كان الخطر قد تحقق وقت التعاق�د أم الونب��ادر إل��ى الق��ول ب��أن مث��ل ه��ذا الش��رط يفت��رض ع��دم عل��م الم��ؤمن ل��ه والم��ؤمن بتحق��ق الخط��ر عن��د التعاق��د ذل��ك ان م��ن الش��روط القانوني��ة لعق��د التأمين ان تكون معلومات طرفى التعاقد متكافئة ، وبالطبع فان الم�ؤمن ال

. يوافق على ابرام العقد اذا كان على علم بتحقق الخطر فعال

۱۹

ثالثا : أال يكون تحقق الخطر نتيجة لعمل ارادى بحت من جانب

: المؤمن له

األص��ل ان الت��أمين وس��يلة لتع��ويض الخس��ارة المادي��ة الناتج��ة ع��ن تحقق اح�د األخط�ار الت�ى نتع�رض له�ا والت�ى يترت�ب عل�ى تحققه�ا خس�ارة

، ومن المبادئ التأمينية ما يعرف بمبدأ التع�ويض ال�ذى يس�رى ف�ى ماديةشأن تأمين�ات الممتلك�ات والمس�ئولية المدني�ة وم�ن م�ؤداه أن التع�ويض ال يجوز ان يزيد عن مق�دار الخس�ارة واال ك�ان للمس�تفيد مص�لحة ف�ى تحق�ق

. الخطر فى حين ان الهدف من التأمين هو التعويض والتعويض فقط

ة اخرى فغالبا م�ا ي�تم تق�دير الخس�ائر ف�ى الش�ئ موض�وع ومن ناحيالتأمين وفقا للوضع القائم فى تاريخ تحقق الخط�ر تالفي�ا إلس�اءة اس�تغالل التأمين كأن يعمد ص�احب البض�اعة الكاس�دة إل�ى اش�عال الحري�ق فيه�ا بع�د

. التأمين عليها من اخطار الحريق

م فيه�ا التع�ويض نتيج�ة الت�ى يق�وأما فى تأمين�ات المس�ئولية المدني�ة فإن التع�ويض ي�ؤدى لش�خص ثال�ث ه�و المض�رور ول�يس لخطأ المؤمن له

للمؤمن له وبالتالى فل�يس ل�ه ان يعم�د إل�ى تحق�ق الخط�ر ففض�ال عم�ا ف�ى ( كم�ا ف�ى اخط�ار المس�ئولية ألص�حاب المه�ن الح�رة ) ذلك من اساءة إل�ى س�معته . فأن التعويض سيؤدى للغير

التأميني�ة ذاته�ا ته�تم وتس�عى إل�ى ع�دم اس�تغالل وهكذا فان المبادئ

ومع ذلك فال يمكن القول بتعذر محاوالت اس�اءة اس�تغالل الت�أمين التأمين ، وتعمد أو على األقل السعى إلى تحقيق الخطر والحصول على مبلغ الت�أمين فى بعض انواع تأمينات الممتلك�ات وتأمين�ات المس�ئولية المدني�ة فض�ال ع�ن

شخاص التى ال يسرى فى شأنها مبدأ التعويض بأعتبار ان حي�اة تأمينات األ . اإلنسان وسالمة أعضائه ال تقدر بمال

م��ن الق��انون الم��دنى عل��ى ع��دم الت��زام ۷٥٦وم��ن هن��ا ت��نص الم��ادة الم��ؤمن ب��أداء مبل��غ الت��أمين ف��ى ح��االت اإلنتح��ار ع��ن وع��ى وادراك واذا

م�ؤمن قائم��ا إال إذا ح��دث اتف�ق ص��راحة عل�ى غي��ر ذل�ك ف��ال يعتب�ر الت��زام ال : اإلنتحار بعد سنتين من التعاقد ، حيث تقضى باآلتى

تب��رأ ذم��ة الم��ؤمن م��ن التزامات��ه ب��دفع مبل��غ الت��أمين اذا انتح��ر -۱الشخص المؤمن علي�ه حيات�ه، وم�ع ذل�ك يلت�زم الم�ؤمن ان ي�دفع لم�ن ي�ؤول

. اليهم الحق مبلغا يساوى قيمة احتياطى التأمين

۲۰

س��بب اإلنتح��ار مرض��ا افق��د الم��ريض ارادت��ه ، بق��ى ف��ان ك��ان -۲

. التزام المؤمن قائما بأكمله وعل��ى المس��تفيد أن يثب��ت أن الم��ؤمن عل��ى حيات��ه ك��ان وق��ت انتح��اره

. فاقد اإلرادةوإذا إش�تملت وثيق�ة الت�أمين عل�ى ش�رط يل�زم الم�ؤمن ب�دفع مبل�غ -۳

ك ، ف��ال يك��ون ه��ذا الت��أمين ول��و ك��ان إنتح��ار الش��خص ع��ن اختي��ار وادار . الشرط نافذا إال إذا وقع اإلنتحار بعد سنتين من تاريخ العقد

كما يقضى القانون المدنى بحرمان المستفيد فى وثيقة التأمين عل�ى

. الحياة اذا تسبب عمدا فى قتل المؤمن عليه

وفى تأمين الحريق ينص فى وثيق�ة الت�أمين عل�ى ع�دم الت�زام عويض اذا ثبت ان المؤمن له قد تس�بب عم�دا ف�ى اش�تعال المؤمن بأداء الت

الحريق ف�ى الش�ئ موض�وع الت�أمين وبوج�ه ع�ام ف�ان م�ن المب�ادئ ال�الزم توافره�ا ف��ى الخط�ر حت��ى يك�ون ق��ابال للت�أمين إال يك��ون تحقق�ه أم��ر أرادى بحت والعبرة بوقت تحقق الخطر فاذا تبين ان الم�ؤمن ل�ه أو المس�تفيد ق�د

. ر سقط التزام المؤمن بأداء مبلغ التأمين أو التعويضتعمدا تحقق الخط

۲۱

الفصل الثانى التأمين عقد ونظام

)بفرعيه الخاص واإلجتماعىنحو تعريف جامع للتأمين (

دة التأمين عقد محوره إرا: المبحث األول

فـرد أو جماعه أو منظمه )(التأمين الخاص التجارى

التأمين نظام محوره إرادة المبحث الثانى :

نظـام التأمـين ( المجتمـع ) اإلجتماعى

ـين نحو مفهوم شامل للتأمالمبحث الثالث :

ه ــــــــيجمع بين صورتي اإلختياريه واإلجباريه

۲۲

: تمهيـــــد

حي�ث إن�تظم ترجع الص�ور األول�ى للت�أمين إل�ى فج�ر الت�اريخ خاص�ة ، أما ص�ورته الحديث�ه فق�د ب�دأت اإلنسان وإستقر فى جماعات وفى مجتمع

إتف��اق أو عق��د عل��ى مس��توى األف��راد والمش��روعات وهتم��ت ف��ى ص��ورة .الدول بالرقابه وسن التشريعات التى تحكم ذلك اإلتفاق أو العقد

وف���ى مرحل���ه الحق���ه لمس���ت ال���دول أهمي���ة الت���أمين ودوره فس���نت التشريعات بجعل بعض صوره إجبارية فيما يعرف بتأمينات المس�ئوليه ث�م

ظ��ام ت��أمين إجب��ارى ق��ومى يح��دد الق��انون زاول��ت التأمين��ات اإلجتماعي��ة كن . مجاله وموارده ومزاياه وتديره الدوله أو إحدى وحداتها اإلداريه

وهك���ذا أص���بحنا أم���ام تنظيم���ين تش���ريعيين للت���أمين أح���دهما يه���تم ب���ه كعق���د محوره إرادة فرد أو جماعه أو منظمه فيما يعرف بالت�أمين الخ�اص أو التج�ارى

. م محوره إرادة المجتمع فيما يعرف بالتأمين اإلجتماعىوالثانى يهتم به كنظا

وأمام إختالف التشريعات التى تحكم صناعة الت�أمين ب�دا لل�بعض أن الت��أمين اإلجتم��اعى ف��ى تمي��زه بق��در مض��اعف م��ن التض��امن اإلجتم��اعى يكون أقرب إلى تدابير المساعدات واإلعانات اإلجتماعية من�ه إل�ى الت�أمين

عدال�ه الفردي�ه ف�ى توزي�ع نفق�ات التعويض�ات ب�ين المعرض�ين الذى يتميز بال... وف�اتهم تع�دد مص�ادر تموي�ل نظ�م التأمين�ات اإلجتماعي�ة فع�الوة للخطر

( كم�ا ف�ى وأصحاب األعمال التأمين الفردى) ( كما فىعلى المؤمن عليهم ف��إن هن��اك مص��درا ثالث��ا ه��و الدول��ة عدي��د م��ن عق��ود الت��أمين الجم��اعى )

ك��ل الت��ى تتحم��ل أعب��اء ص��ور التض��امن اإلجتم��اعى الم��زدوج والمجتم��ع كاإلجتم���اعى والمتمثل���ه أساس���ا ف���ى الح���دود ال���دنيا الملحوظ���ه ف���ى الت���أمين

. للمعاشات والتيسير فى الشروط المؤهله لكبار السن وهك����ذا ف����إن الت����أمين اإلجتم����اعى ال يض����حى بإعتب����ارات العدال����ة

ل أرح���ب وأكب���ر يتف���ق م���عالتمويلي���ة الفردي���ه وإنم���ا يتجاوزه���ا إلىمج���ا . عموميته وإجباريته من خالل مصادر تمويل ال يعرفها التأمين الخاص

ولذا فإننا نه�تم ف�ى ه�ذا الفص�ل بالت�أمين كعق�د وكنظ�ام وننته�ى إل�ى

. وجوب إستخالص تعريف جامع للتأمين بشقيه الخاص واإلجتماعى

۲۳

المبحث األول التأمين عقد اعه أو منظمهمحوره إرادة فرد أو جم

التنظيم التشريعى لصناعة التأمين كعقد

: ـدــتمهيـ

إرت��بط الت��أمين ف��ى بع��ض ص��وره باإلنس��ان من��ذ وج��د تاريخي��ا ف��ى عاما عرف التج�ار ٤۰۰۰و ۳۰۰۰مجتمع، وقبل الميالد بما يتراوح بين

The bottomry البابليون عقودا لل�رهن واإلق�راض البح�رى س�ميت ب�ـcontracts قب��ل الم��يالد كم��ا عرفه��ا ٦۰۰س��ها الهن��ود من��ذ ع��ام ومار

ومارس��ها ق��دامى اليون��انيون من��ذ الق��رن الراب��ع قب��ل الم��يالد ... وبموج��ب العقود المشار اليها يقوم التاجر صاحب المرك�ب ب�رهن مركب�ه مقاب�ل م�ال يقترضه للقيام برحله فإذا هلكت السفينه ال يسترد دينه وفى غير ذلك ي�رد

لي�ه فائ�ده عالي�ه تغط�ى خط�ر اله�الك . وق�د إعت�رف الق�انون الدين مضافا االروم��انى بعق���د الق���رض البح���رى المش��ار الي���ه وتط���ور الت���أمين البح���رى

. بصوره ملحوظه فى القرن الخامس عشر

وعلى صعيد عق�د الت�أمين فق�د عرفت�ه اليون�ان القديم�ه وغيره�ا ف�ى . الدول البحريه فى عقودها التجاريه مع اليونان

ق��د ت��أخرت نش��أة الت��أمين نس��بيا ف��ى إنجلت��را حت��ى إهت��زت بحري��ق و

تزاي���دت ش���ركات الت���أمين ۱۷۱۱وف���ى ع���ام ۱٦٦٦لن���دن الش���هير لع���ام London AssuranceCorporation اإلنجليزيه ومن أكبرها شركتى

and the Royal Exchange Assurance Corporation وم�ن . المسئوليه بصورتها المعاصرهخاللهما كانت بداية تأمينات الممتلكات و

وال يمك�ن أن نتجاه��ل عن�د بيانن��ا للنش�أه األول��ى للت�أمين ف��ى أوروب��ا

بإعتبارها السوق الدولى للتأمين Lloyd's London دور لويدز لندن

۲٤

كان Coffee-house والتى ترجع نشأتها فى القرن السابع عشر بمقهى ومكتتب�ى الت�أمين bankers البن�وكورجال merchants يرتادها التجار

Insurance Underwriters وتدريجيا أصبحت مكانا لمزاولة إكتتاب ي�زود Edward Lioydعملي�ات الت�أمين البح�رى وك�ان إدوارد لوي�دز

عمالئ��ه بمعلوم��ات ع��ن الس��فن ( يجمعه��ا م��ن أح��واض وأرص��فة الس��فن Lloyd's ر أخرى ) تطورت إلى ما سمى بنشره أو قائمة اللويدزومصادList ت��م ۱۷٦۹الت��ى مازال��ت موج��وده حت��ى وقتن��ا ه��ذا . وف��ى ع��ام

Formal Group of اإلعت��راف باللوي��دز كجماع��ه إكتت��اب رس��ميهUnderwriters تقبل عمليات األخطار البحريه .

اللوي���دز الم���ؤمن وم���ع نم���و الق���وة البحري���ة البريطاني���ة أص���بحت

فى مجال األخطار البحريه التى أضيفت Dominant Insurer المسيطراليها فيم�ا بع�د أخط�ار الحري�ق وغيره�ا م�ن أخط�ار الممتلك�ات ول�م تص�بح اللويدز مجرد تاريخ بل أيضا إحدى هيئات التأمين الكب�رى الت�ى تعم�ل م�ن

س��ابه ويتحم��ل خ��الل أعض��ائها المكتتب��ين ال��ذين يقب��ل ك��ل م��نهم الت��أمين لح . عبء الخطر كامال

Benjamin Franklin فاذا إنتقلنا إلى الواليات المتحده فقد أسس

Philadelphia " تح���ت أس���م ۱۷٥۲أول ش���ركة ت���أمين ع���ام Contributionship " أما أول شركة ت�أمين عل�ى الحي�اه ف�ى الوالي�ات

Presbyterian " تح��ت أس��م ۱۷٥۹المتح��ده فق��د ت��م تأسيس��ها ع��ام Minister's Fund " ... ولم تك�ن هن�اك قواع�د قانوني�ه ذات ش�أن ول�م

يكن من اليسير تسعير التأمين لعدم توافر اإلحصائيات ... وفى الفت�ره م�ن واجهت العديد م�ن ش�ركات الت�أمين بع�ض المش�اكل ۱۸۷۷وحتى ۱۸۷۰

ف���ى فت���رات الح���رب األمريكي���ه المدني���ه وج���اوزت التزام���ات الكثي���ر منه���ا حتياطياتها ... وعلي أى ح�ال فق�د إنتعش�ت تأمين�ات الحي�اه من�ذ أصولها وإ

% بم�ا يص�ل ۱٤ح�والى ۱۹۷۰وبلغ معدل نموه�ا حت�ى ع�ام ۱۹۱۰عام إل��ى زي��ادة ق��درها مائ���ة ض��عف كم��ا تزاي���دت أقس��اط تأمين��ات الممتلك���ات

.۱۹٦۸وحتى ۱۹٤۰مرات خالل الفتره من ۹والمسئوليه أكثر من

ن الت��أمين ف��ى الياب��ان تمارس��ه أساس��ا وأخي��را تج��در اإلش��اره إل��ى أمشروعات خاصه إلى جانب دور محدود لهيئات حكوميه فى مجال مزاولة تأمين���ات المحاص���يل والمواش���ى والص���يد وإئتم���ان الص���ادرات والح���وادث

اعى). وتعملـأمين اإلجتمــال عن التــأمين البيع اآلجل (فضــرض وتــوالم

۲٥

م قانوني��ه متع��دده. فهن��اك الت��أمين ش��ركات الت��أمين الخاص��ه ف��ى ظ��ل أحك��ااإلجب��ارى للس��يارات وإص��ابات العم��ل . وتخض��ع عملي��ات تس��عير األخط��ار إلشراف حكومى . وينص القانون اليابانى عل�ى وج�وب أن تك�ون األس�عار عادل��ه غي��ر تمييزي��ه وتتمائ��ل نم��اذج الوث��ائق م��ع تل��ك الموج��وده بأوروب��ا

.الغربيه

: تأمينإهتمام الدول بتنظيم عقد ال

تخض��ع ص��ناعة وأعم��ال الت��أمين ، ف��ى جمي��ع دول الع��الم ، لتنظ��يم

ق��انونى حك���ومى ش���امل ويك���ون ذل���ك ف��ى ال���دول األوربي���ه عل���ى ك���ل م���ن المستوى المركزى والمستوى المحلى وعلى سبيل المث�ال يس�رى الق�انون

ش�ركة ت�أمين أغلبه�ا ۹۰۰۰اإلتحادى فى الماني�ا الغربي�ه ف�ى ش�أن ح�والىحليه صغيره ومع ذلك ال يخضع لإلشراف المركزى المباشر م�ن شركات م

% فق�ط م�ن ۱۰س�وى .Federal Ins. Dep اإلداره اإلتحادي�ه للت�أمين . الشركات والباقى تشرف عليه المحليات

وفى المملكه المتح�ده ف�إن التنظ�يم يت�رك للش�ركات حري�ه كامل�ه ف�ى

ه��ذا تختل��ف المملك���هالعم��ل طالم��ا كان��ت النت���ائج الختامي��ه س��ليمه وف���ى المتحده عن معظم الدول األوربيه حيث يتمثل الغ�رض م�ن اإلش�راف عل�ى نشاط التأمين ف�ى اإللت�زام بالش�روط واألحك�ام الت�ى تحك�م عملي�ات الت�أمين

Community ... وهناك محاولة فى دول السوق األوروبي�ه المش�تركهEuropean Economic الحكومي��ه تج�اه توحي�د التش�ريعات التأميني�ه

Treaty من معاهدة روما ٦۰و ٥۹بدول السوق وذلك من خالل المادتين of Rome وم��ع ذل��ك فم��ا زال��ت القواع��د الخاص��ه بالتس��عير Rate

regulation تحكمه�ا التنظيم�ات لك�ل دول�ه ( بش�كل مباش�ر وص�ارم ف�ى ) . فرنسا وإيطاليا والعكس بالمانيا

ذات ت�أثير ق�انونى Code Napoleon وتعتبر المدونه النابليوني�ه

ه���ام ف���ى تش���ريعات دول عدي���ده منه���ا فرنس���ا وبلجيك���ا ومص���ر واليون���ان وإيطالي��ا ولبن��ان وأس��بانيا وتركي��ا وال��دول األفريقي��ه الناطق��ه بالفرنس��يه ،

ويب��دو ه��ذا الت��أثير عل��ى وج��ه الخص��وص ف��ى تش��ريعات مس��ئولية الغي��رThird - party liability الدليل عل�ى الم�دعى حيث تقع مسئولية إقامة

" . "البينه على من إدعى

۲٦

وعل���ى أى ح���ال فف���ى بع���ض ال���دول األوروبي���ه تقتص���ر تش���ريعات اإلشراف والرقابه الحكوميه على بع�ض ف�روع الت�أمين كم�ا ه�و األم�ر ف�ى هولن���دا بالنس���به لت���أمين الحي���اه وف���ى بلجيك���ا بالنس���به لتأمين���ات الحي���اه

ن ح��وادث الس��يارات ، ويقتص��ر وإص��ابات العم��ل والمس��ئوليه المدني��ه م��التنظيم القانونى فى إنجلترا وهولن�دا عل�ى األم�ور المالي�ه .. وفيم�ا يتعل�ق بالح��د األدن��ى لرأس��مال هيئ��ات الت��أمين ف��إن األم��ر يختل��ف ب��إختالف ن��وع التأمينات التى س�تتم مزاولته�ا وتك�ون ع�اده مرتفع�ه نس�بيا بالنس�به لف�رع

. الحياه

يكون التأمين إجباري�ا ، وبوج�ه ع�ام فغالب�ا وغالبا ما ينص على أنم��ا يك��ون ت��أمين المس��ئوليه المدني��ه وإص��ابات العم��ل إجباري��ا وف��ى الماني��ا

Immovable يكون تأمين الحريق إجباريا بالنسبه للعقار ( غير المنقولProperty ) ... وي�نص ف�ى بع�ض ال�دول عل�ى إجباري�ة ت�أمين الطي�ران

. طائرات فيما يتعلق بخطرى الحوادث والمرضبالنسبه لركاب وأطقم ال

وبمراعاة أن للشخص حريه إختي�ار الم�ؤمن ال�ذى يتعام�ل مع�ه ف�إن هن��اك بع��ض القي��ود فيم��ا يتعل��ق بحري��ة ش��راء الت��أمين م��ن ش��ركة ت��أمين أجنبيه ففي بعض الدول يتعين التعامل مع الشركات الوطنيه م�ا ل�م تت�وافر

رى يحظ��ر الت��أمين ل��دى الش��ركات غي��ر التغطي��ه التأميني��ه ، وف��ى دول أخ��الوطني�ه بالنس�به ل�بعض ف�روع الت�أمين ونج�د ذل�ك ف�ى ح�والى نص�ف دول

. العالم

وف��ى الوالي��ات المتح��ده يخض��ع التس��عير بالوالي��ات لرقاب��ه إتحادي��ه : حيث يتعين مراعاة

Adequate to Meet كفاية السعر لمواجهة الخسائر -۱Losses . Must not be excessive عدم المغااله -۲ Must not be unfairly التناسب مع مختلف فئات الخطر -۳

Discriminatory among different classes of risk .

كما يهتم التنظ�يم الحك�ومى األمريك�ى بالح�د األدن�ى للس�يوله المالي�ه رات وبتقرير حد أدنى لرأسمال شركات التأمين وبفرض قيود عل�ى إس�تثما

شركات التأمين فى بعض أنواع األصول وال�نص عل�ى أن يك�ون هن�اك ح�د دى الحكومه ووكاالتهاـه لــوال المستثمره فى ودائع مضمونــى لألمــأدن

۲۷

ووض��ع ح��د أقص��ى لنفق��ات إكتس��اب نش��اط جدي��د ، كم��ا يت��دخل التنظ��يم ف��ى مج���ال التس���ويق بم���ا ف���ى ذل���ك الت���رخيص ب���التوكيالت ونم���اذج الوث���ائق

. ها والضرائب وتسوية التعويضاتوشروط

: الشروط القانونية الواجب توافرها فى عقد التأمين

وف��ى ه��ذا الش��أن ف��إن القاع��ده العام��ه تقض��ى بوج��وب ت��وافر أربع��ة : شروط إلنعقاد عقد التأمين

Legal Purpospe أن يك�ون هن�اك غ�رض مش�روع للتعاق�د -۱

)السبب( Legal ره القانونيه للتعاقدأن تكون لطرفى التعاقد القد -۲

Capacity to Contract )األهليه. ( Evidence of a ما يفيد تالقى إرادتى المؤمن والمؤمن له -۳

meeting of minds )التراضى( . A Payment or أن يكون هناك أداء أو مقابل معين -٤

Consideration )ن وحتى يكون لعقد التأمين غرضا مشروعا فإ )محل Insurable عقد التأمين يستلزم توافر ما يسمى بالمصلحة التأمينية

Interest حتى ال يكون باعثا ألعمال غير مشروعه منافيه لألخالق وحتى . ال يعتبر من أعمال المقامره

هذا وفى مجال أهلي�ة التعاق�د فإنه�ا ع�ادة م�ا تفت�رض بل�وغ الم�ؤمن

ي��ه عارض��ا م��ن ع��وارض األهلي��ه ل��ه ح��دا أدن��ى م��ن العم��ر وأال يك��ون لد . واإلدراك

أم��ا ش��رط تالق��ى اإلرادت��ين فان��ه يس��تلزم تق��دم أح��د طرف��ى التعاق��د

وقب��ول الط��رف اآلخ��ر. وع��ادة م��ا يك��ون valid offer بع��رض ص��الحالعرض فى صورة طلب تأمين مكت�وب. وع�ادة م�ا تك�ون لف�روع الش�ركات

تأمين��ات الحي��اه فإنه��ا ص��الحية قب��ول تأمين��ات الممتلك��ات والمس��ئوليه أم��ا تستلزم الرجوع إلى مركز الشركه وال يك�ون العق�د س�اريا م�ا ل�م تق�م إدارة

. الشركه بفحص الطلب وإعادته للفرع

وم���ن حي���ث األداء أو المقاب���ل فيك���ون عموم���ا م���ن ج���زئين أولهم���ا األقساط والثانى اإللتزام بكافة شروط التعاقد والتى تمتد إلى تعهد المؤمن

۲۸

Loss-prevention خ��اذ ت��دابير معين��ه ف��ى مج��ال من��ع الخط��رل��ه بإتMeasures .

وفضال عن ذلك يلتزم المؤمن ل�ه بتق�ديم بع�ض اإلق�رارات ف�ى طل�ب

Representations or الت���أمين وإيض���احات أو تأكي���دات معين���هWarranties ف�اذا ق�دم إيض�احا خاطئ�ا ف�إن للم�ؤمن إبط�ال العق�د. وق�د

إل�ى Concealment of vital information وهري�ايؤدى إخفاء بيان�ا ج عدم صالحية الطلب مع مراعاة أن اإلجابات الت�ى تعتب�ر نوع�ا م�ن ال�رأى

Mater of opinion فإنها ال تؤدى إلى إبطال العقد ما لم يق�يم الم�ؤمنالدليل على سوء نية المؤمن له ، وعل�ى س�بيل المث�ال إذا م�ا ك�ان الس�ؤال

لمؤمن له مريضا بمرض خطير وأجاب المؤمن له بالنفى حول ما إذا كان اإلعتقاده بالخطأ بأن مرضه ليس بخطي�ر ف�إن القض�اء ق�د ال يعتب�ر اإلجاب�ه

. إدالء ببيانات خاطئه تخل بحسن النيه

: تشريعات المسئوليه المدنيه وصناعة التأمينLiability Law :

مس��ئوال قانون��ا تج��اه اآلخ��رين -ف��ى معظ��م ال��دول -يعتب��ر الش��خص ويلت�زم بالت�الى بتع��ويض omissionsأو إهمال�ه his actsع�ن فعل�ه

الخسائر الناش�ئه ع�ن ذل�ك ، وم�ن هن�ا ك�ان ت�أمين المس�ئوليه لتغطي�ة ه�ذا يس��مح بت��أمين المس��ئوليه م��ن الخط��ر . وف��ى بع��ض ال��دول (كروس��يا) ال

ح��وادث الس��يارات حت��ى ال ي��ؤدى ذل��ك إل��ى تخل��ص الم��ؤمن ل��ه م��ن تبع��ات إهمال��ه ( وعل��ى أى ح��ال ت��ؤدى التأمين��ات اإلجتماعي��ه تعويض��ا ف��ى حال��ة اإلص��ابه ) وق��د ت��تم مواجه��ة األض��رار م��ن خ��الل وث��ائق فردي��ه لت���أمين

. الحوادث

لمملك�ه المتح�ده ف�إن هن�اك وفى التشريع المدنى للواليات المتحده وا : دفوع ثالثه لدفع المسئوليه تجاه الغير

ووفق�ا The assumed risk rule ال�دفع ب�إفتراض الخط�ر -۱

لهذا الدفع الق�انونى يق�ام ال�دليل عل�ى المض�رور ب�أن م�ن المفت�رض علم�ه بالخطر الذى يحيط به فى مجال معين وأنه يدرك ذل�ك وعل�ى س�بيل المث�ال

ب�أن إص��ابة -قب�ل تط�ور التش��ريع ف�ى ه�ذا الش��أن -ألعم��ال دف�ع أص�حاب االعامل أمر كان يجب علي�ه إفتراض�ه وإدراك�ه عن�د قبول�ه لنوعي�ة وطبيع�ة

. العمل المتعاقد عليه

۲۹

The contributory negligence الدفع باإلهمال المشترك -۲ل عل��ى وفق��ا له��ذا ال��دفع الش��ائع ف��ى أفع��ال اإلهم��ال فإن��ه إذا م��ا أق��يم ال��دلي

مساهمة المضرور الجزئيه فى وقوع الضرر فال يج�وز ل�ه أن يس�تفيد م�ن إهمال الغير. وقد أستندت بعض المح�اكم عل�ى قاع�ده جوهري�ة هن�ا تس�مى

ووفقا لها فإن كل طرف Comporative negligenceباإلهمال النسبى . يعتبر مسئوال عن جزء من الخساره تعادل درجة الخطأ الثابت فى حقه

لج�أ The fellow servant defenceدف�ع الزمي�ل الت�ابع -۳ أص��حاب األعم��ال ف��ى بع��ض األحي��ان إل��ى ال��دفع ف��ى بع��ض الح��االت ب��أن

الض��رر ال��ذى أص��اب العام��ل ك��ان بس��بب إهم��ال عام��ل آخ��ر ول��يس إهم��ال .صاحب العمل

وعل��ى أى ح��ال ف��إن أحك��ام تعويض��ات الع��املين ف��ى بع��ض ال��دول ال . قانونيه الشائعه فى مجال إصابات العملتعترف بتلك الدفوع ال

هذا وقد إتجهت المحاكم فى كثير من الدول إل�ى مع�ايير ص�ارمه ف�ى المس��ئوليه الناش��ئه ع��ن اإلهم��ال إتفاق��ا م��ع اإلتج��اه الفقه��ى نح��و نظري��ة

أو المفترض�ه والت�ى وفق�ا له�ا Absolute Libility المس�ئوليه المطلق�هقتض�اء التع�ويض حت�ى ول�و ل�م يك�ن يكون للمضرور من حادث الحق ف�ى إ

هن��اك إهم��ال ب��المعنى المتع��ارف علي��ه وأن المتس��بب ف��ى الض��رر ق��د ب��ذل ففى الواليات المتحده تم الزام مصانع ...."due care" الحرص الواجب

الذى تبين تسببه فى الشلل ب�أداء تعويض�ات polio vaccineلقاح الشللام��ت بجمي��ع الت��دابير الوقائي��ه باهظ��ه رغ��م أن تل��ك المص��انع أثبت��ت أنه��ا ق

precausions and all normal واإلحتياطيات المعروفةsafeguards فى صناعة اللقاح .

: تنظيم عقد التأمين فى التشريع المصرى *

التش����ريع الم����دنى : لبي����ان التنظ����يم الق����انونى لعق����د الت����أمين -۱

م��ن ۷٤۷القانوني��ه ووفق��ا للم��اده وخصائص��ه وش��روط إنعق��اده ومب��ادؤه : المجموعه المدنيه المصريه فإن

التأمين عق�د يلت�زم الم�ؤمن بمقتض�اه أن ي�ؤدى إل�ى الم�ؤمن ل�ه أو ( ال��ي المس��تفيد ال��ذى إش��ترط الت��أمين لص��الحه مبلغ��ا م��ن الم��ال، أو إي��رادا مرتبا أو أى عوض مالى آخر ف�ى حال�ة وق�وع الح�ادث ، أو تحق�ق الخط�ر

لعق��د ، وذل��ك ف��ى نظي��ر قس��ط أو أي��ة دفع��ة مالي��ة أخ��رى يؤديه��ا المب��ين با :)المؤمن له للمؤمن

۳۰

ويه��تم ه��ذا التعري��ف ببي��ان الت��أمين باعتب��اره عق��دا ب��ين ط��رفين : المؤمن والمؤمن له وبالتالى فهو يبرز التنظيم الق�انونى له�ذه العالق�ه م�ن

م�ؤمنحيث ما لكل منهم�ا م�ن حق�وق وم�ا علي�ه م�ن التزام�ات أم�ا ع�ن الInsurer فهو الشخص الذى يضمن الخطر risk بأداء مبلغ التأمين sum insured أو التع��ويض الم��ادى Financial compensation إذا م��ا

تحقق الخطر المؤمن منه . ووفقا للتعريف فإن المؤمن له هو المتعاقد مع ال�ذى يحص�ل عل�ى beneficiary الم�ؤمن وق�د يك�ون ه�و ذات�ه المس�تفيد

. تأمين أو التعويض وقد ال يكون كذلكمبلغ ال

ثاني��ا : التنظ��يم الق��انونى ال��ذى يحك��م الهيئ��ات التأميني��ه الت��ى يتك��ون مجمع�ات -منها قطاع التأمين وهذه تشمل شركات التأمين وإعادة التأمين

ص��ندوقى ت��أمين أرب��اب -ص��ناديق الت��أمين الخاص��ه -الت��أمين التع��اونى جمع��ات الت��أمين ( المجمع��ه المص��ريه لت��أمين م -العه��د والودائ��ع البنكي��ه

المنش��أت النووي��ه والمجمع��ه المص��ريه لت��أمين المس��ئوليه المدني��ه عل��ى ۰أعمال البناء )

: ثالثا : التشريع المصرى لإلشراف والرقابه على التأمين

والئحت�ه التنفيذي�ه الص�ادره ۱۹۸۱لس�نة ۱۰الصادر بالقانون رقم : ۱۹۸۱لسنة ۳۲۲قم بقرار وزير اإلقتصاد ر

وفى هذا المجال يمتد التنظيم القانونى ليشمل القرار الجمهورى رقم الصادر بإنشاء الهيئه المص�ريه للرقاب�ه عل�ى الت�أمين ۱۹۷٦لسنة ۲۲۱

بتوظي���ف اإلحتياطي���ات ۱۹۸۳لس���نة ۲۷۳وق���رار وزي���ر اإلقتص���اد رق���م األعل��ى ويحك��م ه�ذا التنظ�يم الق��انونى المجل�س ۰۰۰والمخصص�ات الفني�ه

للتأمين واإلتحادات والمهن المتصله بص�ناعة الت�أمين وفح�ص المنازع�ات . التأمينيه

رابعا : قانون سوق رأس المال : وت�نظم الئحت�ه التنفيذي�ه الص�ادره

ص���ناديق إس���تثمارات ۱۹۹۳لس���نة ۱۳٥بق���رار وزي���ر اإلقتص���اد رق���م ا الص�ناديق شركات التأمين التى تستثمر أموالها ف�ى أوراق مالي�ه تص�دره

فى ص�ورة وث�ائق إس�تثمار وت�ديرها إح�دى الجه�ات ذات الخب�ره ف�ى إدارة . صناديق اإلستثمار

۳۱

المبحث الثانى محوره إرادة المجتمعالتأمين نظام

نظام التأمين اإلجتماعى

: ـدــتمهيـــ

ح�دد نأتى فى هذا المبحث إلى التأمين كنظ�ام حينم�ا يص�بح إجباري�ا يالق����انون مزاي����اه ومص����ادر تمويله����ا ويق����ررا أحكام����ا لح����االت وش����روط اإلستحقاق ويبين مجال التطبيق رأسيا ( أنواع ومس�توى المزاي�ا ) وأفقي�ا

( فئات المؤمن عليهم ) حيث يمت�د ت�دريجيا لمختل�ف فئ�ات الق�وى العامل�ه . ويتصف عندئذ بالقوميه والعمومية فضال عن اإلجباريه

ص��وره م��ن الت��أمين والت��ى تع��رف بالت��أمين اإلجتم��اعى وف��ى ه��ذه ال

تتحق��ق المص��الح عل��ى مس��توى الف��رد وعل��ى مس��توى المش��روع وعل��ى المس��توى الق��ومى وتح��ل مزاي��ا الت��أمين أو بع��ض أنواع��ه مح��ل التزام��ات المشروع تجاه العاملين ب�ه والتزام�ات المجتم�ع كك�ل تج�اه أف�راده فتتع�دد

تسمى بالت�الى األقس�اط باإلش�تراكات حي�ث مصادر التمويل ويصبح ثالثيا ويساهم كل طرف فى تمويل نفقات المزايا التى يتمثل فى تحديدها التض�امن اإلجتماعى بصوره مزدوجة تتقرر بها حدود دني�ا وت�تالزم فيه�ا المعاش�ات م�����ع التغي�����ر ف�����ى األس�����عار ونفق�����ات المعيش�����ه دون اإلخ�����الل بمب�����ادئ

. لمزايا بالنظر لكل من مصادر التمويلالعداله فى توزيع نفقات ا

ولل���دارس هن���ا مالحظ���ة نش���اة الت���أمين اإلجتم���اعى كنظ���ام ت���أمين إجبارى والتى تركت بص�ماتها ف�ى س�ماته اإلجتماعي�ه الملحوظ�ه ع�ن تل�ك

: التى يقوم عليها التأمين الخاص والتجارى

: التأمين اإلجتماعى من صور الضمان اإلجتماعى

اعى نظ��ام ض��خم ال��ذى يك��اد يك��ون م��ن المس��تحيل الض��مان اإلجتم�� تطبيق���ه دون خب���رة س���ابقة ف���ى معالج���ة نظ���م أص���غر وأس���هل م���ن ناحي���ة

أدوارـرور بـا إلى المـة فى تشريعاتهـة تتجـل أمـان كـف ثم اإلدارة، ومن

۳۲

التطور التى تكون بعض الدول األكث�ر منه�ا خب�رة ق�د خلفته�ا وراءه�ا من�ذ . زمن بعيد

تبين لنا نشأة التأمينات اإلجتماعي�ه يتع�ين أن نع�ود أوال إل�ى وحتى ت

نش��أة الض��مان اإلجتم��اعى ويكفين��ا ف��ى ه��ذا الم��وطن أن نع��ود بالض��مان اإلجتماعى فى أوروبا الغربي�ه إل�ى أوائ�ل الق�رن التاس�ع عش�ر حي�ث بداي�ة الث��ورة الص��ناعية وظه��ور "الطبق��ة العامل��ة " ، لطبق��ة كبي��رة تعتم��د ف��ى

اإلعتم��اد عل��ى أجوره��ا ويترت��ب عل��ى ه��ذا أنه��ا كان��ت تع��انى معيش��تها ك��ل . توقف أو إنقطاع األجر فى حالة اإلصابة بالمرض والبطالة

وق��د س��بق أن إس��تنبطت ف��ى الفت��رة الت��ى إنته��ت ف��ى ح��والى س��نة

ثالث وسائل لحماي�ة الطبق�ة العامل�ة ف�ى الم�دن م�ن الع�وز ، وه�ى ۱۸۸۰ألعم�ال وص�ور ش�تى م�ن الت�أمين المدخرات الصغيرة ومسئولية أص�حاب ا

: الخاص

: اإلدخار -۱نجح��ت ص��ناديق الت��وفير الت��ى تتواله��ا الحكوم��ة والت��ى تقب��ل ودائ��ع

. صغيرة جدا نجاحا ال يصح لنا أن نقلل من شأنه

٥۰أما قصور هذه الصناديق فواضح ذلك أن مستوى األج�ور من�ذ (م تك�ن تت�رك للعم�ال م�ن عام ) وكثرة أفراد األسر فى تلك األيام ل� ۱۰۰أو

غي��ر ذوى الخب��رة م��ا يقتص��دون من��ه ، ث��م أن اإلدخ��ار ف��ى ح��د ذات��ه ل��يس وسيلة فعال�ة م�ن الوس�ائل المحقق�ة للض�مان اإلجتم�اعى ، الله�م فيم�ا ع�دا اإلدخار للشيخوخة ، فالعامل قد يص�اب ف�ى أي�ة مرحل�ة م�ن مراح�ل حيات�ه

ك��ه المني��ة ، وإن ب��المرض أو يق��ع ل��ه ح��ادث أو يتعط��ل ع��ن العم��ل أو تدر .كان بعض هذه األخطار أكثر إحتماال فى فئات السن الكبيرة

: مسئولية أصحاب األعمال -۲

والوس��يلة الثاني��ة ه��ى وض��ع مس��ئولية رعاي��ة العام��ل ف��ى الم��رض . على عاتق صاحب العمل

رن ولقد سعت دول غرب أوروبا الصناعية فى الربع األخي�ر م�ن الق�

ككـــانع والســوادث المصــا فى حــض الضحايــر إلى تعويــع عشــالتاس

۳۳

الحديدي��ة، وك��ان ع��ددهم يتزاي��د بإس��تمرار، وغن��ى ع��ن البي��ان أن الق��انون المدنى ف�ى ك�ل دول�ة ، بمقتض�ى مب�دأ طبيع�ى تمام�ا ومس�لم ب�ه عل�ى وج�ه

ه ال�ذى عام ، يجعل صاحب العمل المهمل ملزما ب�أن ي�دفع التع�ويض لعامل�يص��اب ف��ى ح��ادث وك��ان يتع��ين بالت��الى عل��ى المص��اب ع��بء إثب��ات اهم��ال ص��احب العم��ل وه��و أم��ر غي��ر يس��ير ، وله��ذا س��عى الفقه��اء إل��ى نظري��ة جديدة من شأنها أن تسهل دفع التعويض ، وقدمت بعض اإلقتراحات وك�ل منه��ا يرم��ى إل��ى ت��وفير ح��ق للتع��ويض دون أثب��ات إهم��ال ص��احب العم��ل ،

مع "مبدأ الخطر الوظيفى "سم بافت النظرية التى صادفت القبول وقد عر . ما يالزمها من مسئولية أصحاب األعمال

وب��الطبع فإن��ه ال يمك��ن عملي��ا إقام��ه نظ��ام ع��ام للض��مان اإلجتم��اعى تأسيس��ا عل��ى مس��ئولية أص��حاب األعم��ال ، فالس��لطات العام��ة والش��ركات

والق�درة اإلداري�ة م�ا يمكنه�ا م�ن الكبيرة الخاصة تملك من الموارد المالي�ةالقيام بالمسئولية الملق�اة عل�ى عاتقه�ا ، إال أن معظ�م الك�ادحين ال يعمل�ون

. فى مؤسسات كبيرة

وف��ى الح��االت الت��ى إس��ندت فيه��ا التزام��ات أص��حاب األعم��ال إل��ى شركات التأمين كان�ت كثي�را م�ا تع�ارض ف�ى أداء المطالب�ات بك�ل م�ا تمل�ك

. لطالب بقبول مبلغ رمزى ليس إالمن قوة أو تقنع ا

: التأمين الخاص -۳وكانت الوسيلة الثالثة واألخيرة من الوسائل الت�ى س�ادت ف�ى الق�رن التاسع عشر لدفع العوز والفاقة هى التأمين الخ�اص ف�ى ص�وره المتباين�ة س��واء بواس��طة جمعي��ات المعون��ة المش��تركة وب��ين الت��أمين ال��ذى تق��وم ب��ه

. شركات التأمين

أن جمعيات المعونة المش�تركة كان�ت تتب�ع وس�يلة الت�أمين ، وكان�ت الوسائل الت�ى تلج�أ اليه�ا أول األم�ر ، بدائي�ة غاي�ة الب�داءة وكثي�را م�ا ك�ان

. يحدث أن تعجز الجمعية عن الوفاء بالتزاماتها

ورأت بع��ض الحكوم��ات األوروبي��ة ف��ى النص��ف الث��انى م��ن الق��رن ونة المشتركة التى يديرها العم�ال أنفس�هم ال التاسع عشر أن جمعيات المع

ىتستطيع أن تقوم بالـتأمين ضد الشيخوخة أو ضد الوفاه تأمينا يدعوا إل

۳٤

اإلطمئنان ، فأنشأت مكاتب للتأمين بضمانة ال�دول ق�دمت التس�هيالت له�ذه الف��روع م��ن الت��أمين إل��ى األش��خاص ذوى ال��دخل المح��دود ، إال أن ه��ذه

ل�م ينتف�ع به�ا كثي�را ذل��ك أنه�ا ل�م تك�ن عام�ه وألن الفئ�ات الت��ى التس�هيالت قررت لها ه�ذه التس�هيالت كان�ت أم�ا غي�ر مس�تطيعة اإلنتف�اع به�ا أو غي�ر

. راغبة فى ذلك

ول��م ي��تمكن أب��دا المش��روع التج��ارى للت��أمين عل��ى الحي��اة والف��روع المتعلقة به من أن توفق وبين وجهة نظر الشخص الم�ؤمن عل�ى حيات�ه ،

وبين ما تقتضيه عمليات الضمان اإلجتماعى توفيق�ا مرض�يا ، وتعلي�ل ه�ذا بس�يط ، فالت�أمين عل�ى الحي��اة عم�ل ل�ه إعتب��اره العظ�يم ويخض�ع لمق��اييس قانوني��ة ص��ارمة تتعل��ق بإمك��ان الوف��اء ويعتم��د عل��ى حس��ابات إكتواري��ة موثوق بها ، وهدفه فى معظم الحاالت ه�و جن�ى ال�ربح وال يعم�ل للض�مان

. جتماعى إال عرضااإل

: تطور التأمين اإلجتماعى

إقتنعت عدة دول أوروبية فى أواخر القرن التاسع عشر ب�أن العام�ل غي��ر الم��اهر ل��ن يس��تطيع أن ي��زود نفس��ه بالض��مان اإلجتم��اعى فق��ررت أن

وقد أوتيت هذه ، تنفق من األموال العامة على إعانات لإلقتصاد اإلختيارىة فى بعض الدول ، ففى ال�دانمرك وسويس�را ال ت�زال التجربه ثمرتها الطيب

المعونة المشتركة الت�ى تعينه�ا الدول�ه قائم�ة ف�ى ف�رع الم�رض تق�دم عين�افى معظم الحاالت وتش�مل الغالبي�ة الس�احقة م�ن الس�كان ، ث�م أن النقاب�ات فى ال�دانمرك والس�ويد ، وه�ى تظف�ر باعان�ات كبي�رة م�ن الدول�ة ، ال ت�زال

يذ نظام الت�أمين اإلختي�ارى ض�د البطال�ة ، وه�ذا الن�وع م�ن مستمرة فى تنفالتأمين يسترعى اإلنتباه إذ أنه ينطوى على شركة ص�حيحة ب�ين الش�خص والدولة كل يتحمل نصيبة من المسئولية فى سبيل نجاح المش�روع ، عل�ى أن ه��ذا المش��روع ف��ى ش��كله المبس��ط ال يس��تهوى العام��ل غي��ر الم��اهر ف��ى

انه ال يؤدى حصه أو ال يستطيع ذلك على عك�س األم�ر الدانمرك مثال ذلكحيث مس�توى األج�ور المرتف�ع وحي�ث الق�در ال�وافى م�ن التعل�يم فق�د ش�مل جزءا عظيما من العمال وتقررت إعانات كبيرة وضعت عل�ى أس�اس دقي�ق

. يسمح يتقرير التضامن بين من شملهم التأمين

، ۱۸۸۹و ۱۸۸۳وأنش���أت الحكوم���ة األلماني���ة فيم���ا ب���ين س���نتى بتوجيه بسمارك ، أول نظام للتأمين اإلجتماعى ظل الوحيد فى ميدانه

۳٥

قراب��ة ثالث��ين عام��ا ، فلم��اذا كان��ت الماني��ا أول م��ن أدرك أن��ه ال مس��ئولية أصحاب األعمال وال جمعيات المعونة المشتركة يمكنها ح�ل مش�كلة إنع�دام

الحري�ة اإلقتص�ادية الضمان اإلجتماعى ... أن ألمانيا ل�م تك�ن ت�دين بأفك�اروسياسة عدم التدخل فى الشئون اإلقتصادية بالدرجة التى كان�ت ت�دين به�ا الدول األخرى ف�ى غ�رب أوروب�ا ، ب�ل ظل�ت ت�ؤثر عليه�ا التقالي�د الروس�ية

. للدولة ذات السلطان والسيطرة األبوية

وقد سمحت بعض الدول األلمانية ف�ى ت�اريخ مبك�ر يرج�ع إل�ى العق�د الق��رن التاس��ع عش��ر إل��ى الحكوم��ات اإلقليمي��ة ب��أن تنش��ئ الس��ادس م��ن

ص��ناديق لإلنف��اق منه��ا عل��ى ح��االت الم��رض ويمك��ن إك��راه العم��ال عل��ى اإلشتراك فيها ، وكان مب�دأ الت�أمين اإلجب�ارى معم�وال ب�ه ، إال أن المم�ول الوحيد كان هو الشخص الم�ؤمن علي�ه ، ث�م رؤى م�ن قبي�ل التيس�ير ل�يس

أص��حاب األعم��ال ف��ى الت��أمين ض��د الم��رض ، وتحمل��ه إال إدم��اج إش��تراك ألجر العامل المصاب خالل الشهور الثالثة األولى من المرض الناشئ ع�ن الح��ادث الص��ناعى عل��ى مراح��ل ث��الث : الت��أمين ض��د الم��رض ف��ى س��نة

۱۸۸٤والت���أمين ض���د اإلص���ابة الناش���ئة ع���ن العم���ل ف���ى س���نة ۱۸۸۳وك�ل ۱۸۸۹لش�يخوخة ف�ى س�نة والتأمين ضد عدم اللياقة للخدم�ة وض�د ا

منها نفذ تنفيذا إجباريا على العمال الص�ناعيين ، وق�د إس�تطاعت الحكوم�ة األلماني��ة أن ته��دئ م��ن ث��أئرة المعارض��ة وأن تقلله��ا إل��ى أق��ل ح��د ممك��ن وذل��ك بتنفي��ذ النظ��ام ج��زءا وبتكلي��ف ص��ناديق المعون��ة المش��تركة القائم��ة

األعم��ال الحرفي��ة ب��إدارة ب��إدارة الت��أمين ض��د الم��رض وجمعي��ات أص��حاب . التأمين ضد اإلصابة أثناء العمل وتكليف األقاليم بإدارة تأمين المعاش

ويتض��ح م��ن ه���ذا أن طريق��ة الت��أمين اإلجتم���اعى ، كم��ا إس���تنبطت

ألماني��ا ، تتض��من وتلخ��ص س��مات ك��ل م��ن الوس��ائل األق��دام منه��ا عه��دا حب العم��ل فإش��تراك العام��ل ف��ى ص��ندوق المعون��ة المش��تركة وقس��ط ص��ا

لشركة التأمين ضد الحوادث وإعان�ة الدول�ة لإلقتص�اد اإلختب�ارى ، ك�ل ل�ه موض��عه ف��ى تموي��ل النظ��ام األلم��انى ، ث��م أن المع��اش المترت��ب عل��ى ع��دم اللياقة يشتمل على جزء أساسى هو بمثابة ت�أمين بمعن�ى الكلم�ة ، ويم�نح

ناس�ب لكل من يستوفى الشرط المؤهل لصرف المعاش يستمل على ج�زء يإش��تراك وتلع��ب جمعي��ات المعون��ة المش��تركة دوره��ا وه��ى ب��رغم تنظيمه��ا مازال���ت معترف���ا به���ا ، يس���توى ف���ى ذل���ك المه���رة م���نهم وغي���ر المه���رة، والشبان والشيوخ ، والرجال والنساء ، والقوى البنية م�نهم أو الض�عيف،

نــم حــل أن تصبــن المحتمــان مــى كــات التــك الفئـذا أن تلـى هـومعن

۳٦

المستحقين للمساعدات قد إمت�د اليه�ا نظ�ام الت�أمين اإلجتم�اعى يه�رع إل�ى معاونتهم ف�ى الوق�ت المناس�ب ويق�يهم ش�ر الفاق�ة ، عل�ى أن�ه ل�م يك�ن م�ن الممكن أن يوسع نط�اق ه�ذه الح�االت حت�ى تش�مل ذوى الح�دود ال�دنيا م�ن

أمث�ال األجور إال بفضل إدخال مص�ادر إي�راد إض�افية تبل�غ ض�عف أو ثالث�ة . إشتراكات العمال

وسرعان ما حذت النمسا ح�ذو ألماني�ا ، ث�م س�ارت ف�ى أعقابه�ا بع�د ثالث���ين أو أربع���ين عام���ا المملك���ة المتح���دة وأوروب���ا اإلتح���اد الس���وفيتى

واليابان ، ثم إنتشر التأمين اإلجتماعى بع�د الكس�اد العظ�يم ال�ذى ح�دث ف�ى ى الوالي�ات المتح�دة وكن�دا ، أم�ا ف�ى العقد الرابع إلى أمريكا الالتينية بل إل�

أق��اليم أس��يا فق��د تراخ��ى الت��أمين اإلجتم��اعى ريثم��ا يتحق��ق له��ا اإلس��تقالل . القومى

: طبيعة ومفهوم التأمين اإلجتماعى

أصبح الت�أمين اإلجتم�اعى نظ�ام ت�أمين مقب�ول عالمي�ا كت�دبير ش�امل لوضع ف�ى س�نة لمواجهة مختلف المشاكل اإلقتصادية واإلجتماعية ووفقا ل

دول��ة به��ا نوع��ا أو أكث��ر م��ن أن��واع التأمين��ات - ۱۳۳ف��ان هن��اك ۱۹۹۲دول��ة فق��ط )، ٥۷( ۱۹٤۰اإلجتماعي�ة وه��و أكث��ر م�ن ض��عف الع��دد س�نة

وينتش��ر ت���أمين إص��ابات العم���ل بكاف��ة ه���ذه ال��دول كم���ا تزاي��دت تأمين���ات ۱۲٤% ( ف��ى ۳۸۰الش��يخوخة والعج��ز والوف��اة ف��ى ذات الفت��رة بح��والى

. )۱() ۱۹٤۰دولة عام ۳۳مقابل ۱۹۹۲فى عام دولة

ولع��ل التط��ور الس��ريع ف��ى مج��ال أن��واع التأمين��ات اإلجتماعي��ة ك��ان أسرع م�ن أن يالحق�ه الكت�اب المتمرس�ون ف�ى الت�أمين ومقومات�ه ومبادئ�ه فلم يطوروا كتاب�اتهم بم�ا يس�توعب ه�ذا التط�ور الس�ريع أفقي�ا ورأس�يا ف�ى

دهم ذل��ك إل��ى كثي��ر م��ن المفارق��ات والمغالط��ات التأمين��ات اإلجتماعي��ة فق��ا الت��ى ال تس��تند إل��ى الفه��م الص��حيح لمج��ال الت��أمين اإلجتم��اعى ومح��وره والذى يختلف عن مج�ال ومح�ور الت�أمين الخ�اص ولكن�ه وف�ى ذات الوق�ت

. ال يحول دون إنتسابهم ألصل واحد مشترك ــــــــــــــــــــــــــــــــــ

1- U.S. Social Security Administration, Social Socurity throughout the world, 1993, Washington: U.S. Government Printing Office, 1992

۳۷

إن مج��ال الت��أمين اإلجتم��اعى ه��و المجتم��ع كك��ل أو قطاع��ا عريض��ا من��ه وم��ن ش��أن إمت��داده لكاف��ة الفئ��ات ف��ى المجتم��ع تحقي��ق مزاي��ا غي��ر

فئ�ات ذات ال�دخل المرتف�ع إذ تق�ل أعباءه�ا تج�اه المس�نين مباشرة خاصة للوالعج���زه وغي���رهم م���ن ذوى ال���دخول المنخفض���ة والت���ى ل���وال الت���أمين اإلجتماعى لكانت قد التزمت به�ا إم�ا بص�ورة مباش�رة لألق�ارب أو بص�ورة غير مباشرة فى إحدى صور الض�رائب ، أم�ا مج�ال الت�أمين التج�ارى فه�و

رة أو المشروع وبالتالى فان محوره هو التعاق�د أضيق بكثير فأساسه األس . واإلراده الفردية ومزاياه تقتصر على تلك المقرره بالعقد

وم��ن هن��ا ف��ان الت��أمين اإلجتم��اعى عب��ارة ع��ن وثيق��ة ت��أمين عام��ة واحدة يلت�زم به�ا جمي�ع المش�مولين بالحماي�ة ويتقي�دون بأحكامه�ا وتحق�ق

الت���أمين الخ���اص أو التج���ارى له���م مزاي���ا مباش���رة وغي���ر مباش���رة ، أم���افوثائق��ه متع��ددة ومتنوع��ه وللف��رد حري��ة اإلختي��ار بينه��ا كم��ا ان ل��ه حري��ة

. تحديد مبلغ التأمين ومستوى الحماية قبل اإلتفاق والتعاقد

ومن هنا فان السمة األساس�ية لغالبي�ة ب�رامج التأمين�ات اإلجتماعي�ة ع���ى طالم���ا تتق���رره���و اإلجب���ار بعك���س الت���أمين التج���ارى وه���و أم���ر طبي

التأمين���ات اإلجتماعي���ة لمواجه���ة مش���اكل إجتماعي���ة له���ا ص���فة العمومي���ة . وتستلزم بالتالى إجبار الجميع على اإللتزام بها

وم����ن هن����ا يح����دد الق����انون الص����ادر بنظ����ام الت����أمين اإلجتم����اعى

المش��مولين بأحكام��ه وت��دير ه��ذا النظ��ام إح��دى الهيئ��ات الحكومي��ة أو عل��ى لى تطبيق�ه إش�رافا مباش�را ونظ�را لكون�ه نظام�ا إجباري�ا ذو األقل تشرف ع

مجال عام يتع�ين مع�ه إفت�راض إس�تمراره وإمت�داده لألجي�ال الجدي�ده مم�ن يس��رى ف��ى ش��أنهم بق��وة الق��انون ، فق��د إتج��ه اإلكتواري��ون إل��ى اإلهتم��ام بموارد النظام والتزاماته ليس فقط بالنظر لمجموعة محدودة م�ن الم�ؤمن

لوض�ع بالنس�بة للت�أمين التج�ارى ولك�ن أيض�ا بالنس�بة لفئ�ات عليهم ش�أن ا )۱(المؤمن عليهم المتوقع شموله لهم فى المستقبل .

ـــــــــــــــــــــــــــــد. سامى نجيب ، اإلرتفاع النسبى إلشتراكات التأمينات اإلجتماعية فى )۱(

التجارة ، لكلية ۱۹۷٦جمهورية مصرالعربية ، رسالة دكتوراه مقدمة سنة . ۷۸، ۷۷بجامعة القاهرة ، ص

۳۸

وهك��ذا ف��رغم إهتم��ام ك��ل م��ن نظ��م الت��أمين التج��ارى ونظ��م الت��أمين اإلجتماعى ب�التحقق م�ن كفاي�ة أمواله�ا لمواجه�ة التزاماته�ا ، ش�أنهما ف�ى ذلك شأن أى نظام آخر ، فإن نظام الت�أمين التج�ارى يتب�ع ف�ى ه�ذا المج�ال

وه�و م�ا يج�ب أن يتبع�ه بحك�م Full Funded م�لم�ا يس�مى بالتموي�ل الكانش���أته وإتفاق���ا م���ع اإلنض���مام التعاق���دى اإلختي���ارى . أم���ا نظ���ام الت���أمين

د أس�اليب التموي�ل الجزئ�ىـا أح�ـال أم�ـى ه�ذا المج�ـع ف�ـاعى فيتبــاإلجتمPartial Funding أو أس�لوب الموازن�ة Pay-as-you-go )۱( وه�و م�ا

. إتفاقا مع اإلنضمام القانونى اإلجبارىيجب أن يتبعه بحكم نشأته و

ومن ناحية أخرى فاذا كانت األقساط ه�ى المص�در الرئيس�ى لتموي�ل التزامات المؤمن فى التأمين التج�ارى وه�ذه ق�د يؤديه�ا المس�تفيد م�ن ه�ذا التأمين أو يؤديه�ا عن�ه ش�خص آخ�ر وه�و م�ا نش�اهده ف�ى تأمين�ات الحي�اه

أسيس�ا عل�ى أن له�م مص�لحة تأميني�ةعند ما يؤمن الش�خص عل�ى حيات�ه تفى بقائه على الحياة ، وف�ى الت�أمين اإلجتم�اعى ف�ان تموي�ل المزاي�ا يعتم�د

الت�ى س�ميت به�ذا المس�مى ألن controbutions أساسا عل�ى اإلش�تراكاتمن المعتاد اشتراك أكثر من مصدر فى أدائها ف�الى جان�ب العام�ل الم�ؤمن

رك فى التمويل لمصلحة العام�ل وهن�اك عليه هناك صاحب العمل الذى يشتأيضا الدول�ة كممثل�ة للمجتم�ع كك�ل وه�و أم�ر طبيع�ى بإعتب�ار أن المش�كلة اإلقتص��ادية الت��ى يه��تم الت��أمين اإلجتم��اعى بحله��ا وان ك��ان مجاله��ا ه��و المؤمن عليهم فان لها صفة العمومية وفى حله�ا مص�لحة عام�ة ألص�حاب

. األعمال بل وللمجتمع ذاته

ذل��ك نن��اقش تأسيس��ا عل��ى عمومي��ة الت��أمين اإلجتم��اعى وف��ى ض��ؤب�ين جماع�ة subsidy concept وإجباريته فإن فكرة التضامن والتعاون

الم��ؤمن عل��يهم المعرض��ين للخط��ر والت��ى تفت��رض مش��اركة م��ن ال يتحق��ق الخط��ر بالنس��بة له��م ف��ى تع��ويض خس��ائر األقلي��ة س��يئة الح��ظ الت��ى يتحق��ق

فك���رة تأخ���ذ مفهوم���ا مزدوج���ا ف���ى الت���أمين الخط���ر بالنس���بة له���ا ، ه���ذه الاإلجتماعى، لعموميته وإجباريته وبالتالى للمصالح العامة الت�ى تع�ود عل�ى الجمي��ع م��ن قيام��ه وإنتش��اره ف��ال تقتص��ر تل��ك الفك��رة عل��ى تل��ك الص��ور

ـــــــــــــــــــــــــــــ الش��يخوخةوعل��ى س��بيل المث��ال ف��ان أس��لوب الموازن��ة ه��و المتب��ع لتموي��ل ت��أمين )۱(

والعج��ز والوف��اة األمريك��ى حي��ث تتح��دد اش��تراكاته بم��ا يكف��ى لتموي��ل مزاي��ا س��تة أش��هرفق��ط بأعتباره��ا الفت��رة الكافي��ة لت��دفع الش��يكات إل��ى المس��تفيدين وت��زاد نس��بة اإلش��تراكات وفق��ا لت��درج مح��دد مس��بقا ، ويفت��رض س��المة النظ��ام اكتواري��ا إلس��تمراريته لت��اريخ غي��ر

. اس القانونى إلقتضاء اإلشتراكاتمحدد ولألس

۳۹

الشائعـة ف�ـى التأم�ـين التج�ـارى ب�ل تم�ـتد إل�ى ح�االت ال ت�ؤدى فيه�ا فئ�ات م��ن الم��ؤمن عل��يهم كام��ل تكلف��ة المزاي��ا الت��ى يحص��لون عليه��ا ويغط��ـى الف��ـرق م��ن خ��الل الم��وارد العام��ة للدول��ة أى م��ن مجم��وع الش��عب أو م��ن

و م��ن أكث��ر م��ن مص��در م��ن ه��ذه أص��حاب األعم��ال أى م��ن المش��روعات أ . المصادر

وتأسيسا على عمومية التأمين اإلجتماعى وإجباربته فان وثيقت�ه الموح�دة ته���تم بتحقي���ق إعتب���ارات الكفاي���ة اإلجتماعي���ة ( دون تض���حيه بإعتب���ارات العدال��ة الفردي��ة ) بمراع��اة اآلث��ار الناش��ئة ع��ن عمومي��ة الت��أمين لمختل��ف

( وهذا أمر طبيع�ى فكلم�ا إتس�ع ت العريضه منه قطاعات المجتمع أو القطاعامجال أى نظام كلما تداخلت ف�ى إدارت�ه اإلعتب�ارات العام�ة وكلم�ا إرت�بط التطبي�ق

وإذا ك��ان عل��ى الف��رد أن يح��دد مب��الغ باإلعتب��ارات المتعلق��ة ب��المجتمع كك��ل )التأمين لوثيقة التأمين التجارى عند المس�توى ال�ذى يكف�ى للوف�اء باله�دف

تأمين وهو التعويض الكاف للخس�ارة ف�إن المجتم�ع (وتمثل�ه الس�لطة من الالتشريعيه) فى نظام التأمين اإلجتماعى يح�اولون تحدي�د مزاي�ا ه�ذا النظ�ام عند الق�در المش�ترك م�ن الحماي�ة التأميني�ة الض�رورية وال�ذى يعتب�ر كافي�ا

ميني�ة للوفاء باإلحتياج�ات األساس�ية وال يس�تلزم ذل�ك أن تك�ون المزاي�ا التأموح���دة ففك���رة العدال���ة هن���ا تقتض���ى تناس���بها ب���إختالف ال���دخول أو م���دد

. اإلشتراك وهو السائد فى نظم التأمين اإلجتماعى

٤۰

المبحث الثالث نحو مفهوم شامل للتأمين يجمع بين صورتيه

اإلختياريه واإلجباريه

لية بع��ض التعريف��ات الت��ى ت��أثرت بنش��أة الت��أمين إذا م��ا أهملن��ا ش��كوثقافة واض�عى التعري�ف ، ف�ان ج�وهر تعري�ف الت�أمين ف�ى كاف�ة المراج�ع والمؤلف��ات واح��د بالنس��بة لك��ل م��ن الت��أمين التج��ارى والت��أمين اإلجتم��اعى

. وان كان من المرغوب فيه وضع تعريف موحد وشامل لنوعى التأمين

يع���رف ف���ى أح���د ق���واميس الت���أمين ان الت���أمين ( الخ���اص ) كم���ا اإلنجليزي��ة عب��ارة ع��ن " عق��د بمقتض��اه يتعه��د أح��د أطراف��ه وال��ذى يس��مى ب��المؤمن ب��أن ي��ؤدى للط��رف اآلخ��ر وال��ذى يس��مى ب��المؤمن ل��ه مبلغ��ا م��ن

ل�يس Specified event المال أو ما يقابله عين�ا ح�ال تحق�ق ح�دث مع�ين يس��مى بالقس��ط للم��ؤمن ل��ه مص��لحه ف��ى حدوث��ه ، وذل��ك مقاب��ل جع��ل م��ا

"Consideration called the Premium " )۱( .

وف���ى ذات اإلتج���اه يع���رف الت���أمين اإلجتم���اعى بأن���ه " نظ���ام تق���وم a government or governmemt بمقتض�اه الحكوم�ة أو وكي�ل عنه�ا

agency ب�أداء مزاي�ا Benefits ح�ال تحق�ق أخط�ار Contingencies People general are liable يتع��رض له��ا األش��خاص عموم��ا

والمرض واصابات العمل والوفاة والتعطل) . وتمول المزايا كالشيخوخة(م�ن حص�يلة اش�تراكات م�ن الم�ؤمن in whole or in part أو جزء منها

Fund of Contributions by insured عل�يهم أو أص�حاب األعم�الpersons or the employers إجباري�ة وغالبا ما تكون عضوية النظام

Commonly Compulsory )۲( .

ويع��رف ق��اموس ت��أمين أمريك��ى الت��أمين ( الخ��اص ) بأن��ه "عالق��ة ا ـل مــى جعــاء علــراف ، بنــد األطــق أحــا يوافــد عندمــة توجـــتعاقدي

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــ1- Witherby's Dictionary of Insurance, Huge Cockerell, Witherby & Co. Ltd., London, 1980 ; p. 101 . 2- Ibid., pp. 174-175 .

٤۱

Consideration على تعويض الط�رف اآلخ�ر ع�ن الخس�ارة الت�ى تنش�أ ، عن مخاطر معينه ويسمى الطرف األول بالمؤمن ويس�مى الث�انى ب�المؤمن

وف��ى )۱(بالقس�ط " ل�ه ام�ا العق�د فيس�مى بوثيق��ة الت�أمين ويس�مى الع�وض ذات القاموس يعرف التأمين اإلجتماعى وتحـ�ـدد طبيعتـ�ـه بانـ�ـه " تدبيـ�ـر

بتحويله�ا لهيئ�ة ، تك�ون ف�ى المعت�اد ,Pooling of risks إلدارة األخط�ار Pecuniary or حكومي�ة ، تلت�زم قانون�ا بتق�ديم مزاي�ا نقدي�ة أو خ�دمات

service benefits لمحمي�ينإل�ى أو لحس�اب األش�خاص ا Covered persons ا وذل��ك بمراع��اة الش��روط ح��ال وق��وع خس��ائر معين��ة مس��بق

)۲(التالية:

. تكون الحماية إجبارية فى جميع الحاالت ووفقا لقانون -۱فيم��ا ع��دا الفت��رة األول��ى لس��ريان الت��أمين ف��ان إس��تحقاق المزاي��ا -۲

لحس�اب الم�ؤمن يؤدى أو يرتبط باإلشتراكات التى تؤدى للنظ�ام بمعرف�ة أو . عليهم والمستحقين عنهم وذلك كحق دون أو إختبار للدخل

. يبين القانون طريقة تحديد المزايا -۳ال يش��ترط أن تك��ون هن��اك عالق��ة مباش��رة ب��ين المزاي��ا المس��تحقة -٤

واإلشتراكات الت�ى يؤديه�ا ك�ل ف�رد ولك�ن يع�اد توزي�ع ال�دخل اإلجم�الى بم�ا تأميني�ة مناس�بة ل�ذوى األج�ور المنخفض�ة واألع�داد الكبي�رة ع�ن يوفر مزايا

. المعالين Definite plane for هن��اك خط��ة معين��ة لتموي��ل المزاي��ا -٥

financing the benefits تح�دد بحي�ث تكف�ى له�ذا الغ�رض م�ن وجه�ات Adequate in terms of long-range النظ���ر بعي���دة الم���دى

consideration . تمول النفقات فى األصل من اشتراكات يتحملها عادة المش�مولين -٦

.بالحماية أو أصحاب األعمال الذين يعملون لديهم أو كليهما . تتولى الحكومة ادارة البرنامج أو على األقل تشرف عليه -۷ال ينشأ النظام بمعرفة الحكومة بمفردها بالنسبة لعامليها الحاليين -۸

. أو السابقين ـــــــــــــــــــــــــــــــــــ

1- Dictionary of Insurance, Lewis E. Davids, Littlefield, Adams, & Co., Totowe, Fifth Edition, 1980, p. 136. 2- Ibid, pp. 234, 235

٤۲

والمفهوم السابق للتأمين اإلجتماعى هو الذى أقرت�ه لجن�ة التعري�ف Commission of نظم���ة األمريكي���ة للخط���ر والت���أمينالتأميني���ة بالم

Terminology of the America Risk and Insurance Insurance Association ..

ويح��دد أح��د كت��اب الت��أمين الق��انونيين عناص��ر أساس��ية خمس��ة لعق��د

)۱(التأمين هى : ف�ى Insurable interest أن يكون للم�ؤمن ل�ه مص�لحة تأميني�ة -۱

. Subject of Insurance موضوع التأمينأن يك�ون الم�ؤمن ل�ه معرض�ا لخط�ر خس�ارة تل�ك المص�لحة ف�ى -۲

. حالة تحقق احد مخاطر معينة Assumes the Risk of أن يتحم�ل الم�ؤمن خط�ر الخس�ارة -۳

loss. أن يك��ون تحم��ل الم��ؤمن ج��زءا م��ن نظ��ام ع��ام لتوزي��ع الخس��ارة -٤ب�ين مجموع�ة كبي�رة م�ن األف�راد Distribute the actual loss الفعلي�ة

. المعرضين ألخطار مماثلةكمقابل إللتزام المؤمن يؤدى المؤمن له قسطا لصندوق عام -٥ . للتأمين

Mark R.Greene and James( ويش�ير بع�ض أس�اتذة الت�أمين

S.Trieschmann,op.cit.pp.20-21.1 ( إل���ى العناص���ر الس���ابقة لعق����ديس�توعب مختل�ف أن�واع ين ويرون مناسبة وضع تعريفا عاما للتأمين التأم

التأمين��ات اإلجتماعي��ة ويجم��ع ب��ين مفه��وم الت��أمين كمش��روع اقتص��ادى أو اجتماعى يق�وم بوظ�ائف معين�ة ومفهوم�ه الع�ادى كعق�د ق�انونى ب�ين ط�رفين باعتب��ار ان ك��ال المفه��ومين يس��اهمان ف��ى ذل��ك التعري��ف الع��ام ال��ذى يتمي��ز

بأنه ال يشير للتأمين كمجرد وسيلة لتوزيع الخطر ولكنه وس�يلة للتنب�ؤ أيضا ، التى ستوزع ب�ين جماع�ة الم�ؤمن عل�يهم Predict the losses بالخسائر

: وهكذا يعرفون التأمين بأنه ـــــــــــــــــــــــــــــــــــ

1- W.R. Vance, Hand book of the law of Insurance, St., Paul : West Publishing Co., 1951, pp. 1-2 .

٤۳

economic Institutuion مشروع إقتص�ادى لتخف�يض الخط�ر "that reduces risk من خالل تجميع مجموعة من األشياء objects تحت

ادارة واحدة أو تدبير واحد ، وذلك فى وضع يصبح مع�ه التنب�ؤ باجم�الى -تى تتع�رض له�ا تل�ك المجموع�ة ال accidental losses الخسائر العرضية

ف��ى أض��يق الح��دود ، وع��ادة م��ا ي��تم الت��أمين بمقتض��ى عق��د ق��انونى يتعه��د بمقتضاه المؤمن له أو القيام بخ�دمات ف�ى حال�ة وق�وع الخس�ائر العرض�ية

. " المعنية خالل فترة اإلتفاق

ويؤك��د ه��ذا التعري��ف عل��ى كيفي��ة قي��ام الت��أمين بوظيفت��ه اإلقتص��ادية وال ينظ�ر للت�أمين . Risk Reduction تخف�يض الخط�راألساس�ية وه�ى

كمجرد تدبير لتوزيع الخطر ب�ل أيض�ا وس�يلة للتنب�ؤ بالخس�ائر الت�ى ت�وزع اذ ق�د على الم�ؤمن عل�يهم ، وال يه�تم التعري�ف بالوض�ع الق�انونى للم�ؤمن

يأخ��ذ ش��كل ش��ركة ت��أمين أو رابط��ة خاص��ة أو جماع��ة م��ن األف��راد تتب��ادل ، كم���ا أن عل���ى مواجه���ة األخط���ار أو هيئ���ة حكومي���ة الت���أمين أو التع���اون

التعريف ال يهتم بإعتماد التأمين على قانون األعداد الكبيرة كوسيلة للتنبؤ باعتبار ان التعريف يتصور التأمين كتدبير بمقتض�اه يك�ون هن�اك بالخسائر

ويوض���ح واض���عو ۰۰ع���ادة اتف���اق ت���أمينى لتحوي���ل الخط���ر بعق���د ق���انونىرون إل�ى أن الت�أمين ي�تم ع�ادة بمقتض�ى تعاق�د ولف�ظ " التعريف أنه�م يش�ي

هنا يسمح بإس�تيعاب كاف�ة أن�واع التأمين�ات اإلجتماعي�ة " Usually عادة ۰التى ال تتم من خالل تعاقد

وهك��ذا ف��ان هن��اك اتفاق��ا عام��ا عل��ى ان نظ��ام التأمين��ات اإلجتماعي��ة

تماعي��ة وانش��اؤه نظ��ام ت��أمينى إال ان��ه نظ��را إلجباري��ة نظ��ام التأمين��ات اإلجوادارت���ه بق���انون عك���س الت���أمين الخ���اص ال���ذى ي���تم بمقتض���ىالتعاقد ف���ان التعري��ف الش��ائع للت��أمين الخ��اص ال يس��توعب نظ��ام التأمين��ات اإلجتماعي��ة

.)۱(عريف للتأمين يشمل كافة أنواعه مما يتعين معه إستخالص ت

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ : راجع فى تعريف التأمين لكل فئة من العلماء -۱

۸۳، ص۷۳د. سالمة عبد هللا ، الخطر والتأمين ، مرجع سابق ذكره،ص

٤٤

٤٥

الفصل الثالث

التأمين بين الشكل والمضمون

نونى للتأمينالمبحث األول: المفهوم القا المبحث الثانى: المفهوم العلمى للتــأمين

٤٦

المبحث األول المفهوم القانونى للتأمين

نه��تم هن���ا ببي��ان مفه���وم الت���أمين ل��دى رج���ال التش��ريع وأئ���ره ف���ى صياغة أحكام�ه بمش�روع التقن�ين الم�دنى الجدي�د ونع�رض ف�ى البداي�ة لم�ا

)۱(الجانب الشرعى للتأمين فيقول : أبداه أحد أساتذة القانون فى مجال من المعروف ان ثمة جدال فقهيا حول مشروعية ه�ذا العق�د بوض�عه "

الح��الى ففري��ق يجب��زه وفري��ق اخ��ر ال يجي��زه ولك��ل م��ن الف��ريقين حجج��ه النم�ر ف�ى ان عق�د الت�امين ج�ائز وتتلخص وجهة نظر الدكتور عبد الم�نعم

ش���رعا الن الغ���رر في���ه يس���ير ولك���ن ش���ركات الت���امين يج���ب ان توق���ف اس�تغاللها للمتع�املين معه�ا فتغي��ر م�ن نظ�ام عقوده��ا بحي�ث تش�رك ه��ؤالء معها فى مكاسب اموالهم. وهن�اك نظ�ام ب�ديل للت�امين التج�ارى ال�ذى تق�وم

عاونى وقد ث�ارت ه�ذه االفك�ار به هذه الشركات وهو التامين التبادلى او الت ف��ى ال��ذهن عن��د وض��ع نص��وص عق��د الت��امين ف��ى المش��روع الجدي��د ، ول��م يكن ذلك على سبيل المصادفة قهى نقاط جوهريه يجب االعت�داد به�ا ، وال

. سيما اذ اريد وضع تنظيم ترضيه للشريعه االسالميه فى جميع نواحيه

م��نعم النم��ر ف��ى ان وأن��ى وكثي��رين غي��رى نتف��ق م��ع ال��دكتور عب��د ال عق��د الت��امين بوض��عه الح��الى عق��د ج��ائز ش��رعا ولكنن��ا نختل��ف ف��ى اس��اس ه��ذه المش��روعيه . فل��يس اساس��ها ان الغ��رر ف��ى ه��ذا العق��د يس��ير، وانم��ا اساس��ها ان العق��د ف��ى حقيقت��ه عق��د تع��اون ال يداخل��ه غ��رر أو مق��امره او

ب�ين ع�دد كبي�ر م�ن ربا. فالتامين فى وضعه الحالى ليس اال تعاونا منتظماالن��اس معرض��ين جميع��ا لخط��ر واح��د حت��ى اذا تحق��ق الخط��ر بالنس��بة ال��ى بعض��هم تع��اون الجمي��ع عل��ى مواجهت��ه بتض��حيه قليل��ه يب��ذلها ك��ل م��نهم يتالف��ون به��ا اض��رارا جس��يمه تحي��ق بم��ن ن��زل الخط��ر ب��ه م��نهم ل��وال ه��ذا

ى ي�نظم التعاون ، وشركة التامين فى الوضع الحالى ليست اال الوس�يط ال�ذه��ذا التع��اون عل��ى اس��س فني��ه ص��حيحه . فالت��امين تع��اون محم��ود يب��ر ب��ه المتعاونون بعضهم بعضا . وتنهض به اآلي�ه الكريم�ة الت�ى يق�ول س�بحانه

وتعالى فيها : " وتعاونوا على البر والتقوى " وقد لوحظ هذا المعنى فى ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

المنعم فرج ، األستاذ بكلي�ة الحق�وق ، جامع�ة الق�اهرة ، ع�ن أ . د . عبد -۱ ٦/۱۲/۱۹۸۲بتاريخ ۷صحيفة ، االهرام ص

٤۷

م�ن ۷٤٤تعريف عقد التامين فى المش�روع الجدي�د . حي�ث نص�ت الم�ادة ه���ذا المش���روع عل���ى م���ا ي���اتى : الت���امين عق���د تع���اون يق���دم الم���ؤمن ل���ه

ى لمواجه�ة ح�ادث او خط�ر مع�ين بمقتضاه اقساطا او اية دفعة مالي�ة اخ�ر ينزل باى من المؤمن له�م فيك�ون عل�ى الم�ؤمن ان ي�ؤدى ال�ى الم�ؤمن ل�ه

او الى المستفيد مبلغا من المال او اي�رادا مرتب�ا او اى اداء م�الى اخ�ر ف�ى . حالة وقوع الحادث او تحقق الخطر المبين فى العقد

لش��ريعة االس��المية وه��ذا التص��ور ال��ذى اهت��دت الي��ه لجن��ة تقن��ين احك��ام ا

بمجل����س الش����عب لعق����د الت����امين ف����ى وض����عها الح����الى باعتب����اره عق����داينطوى على تعاون محمود بين المؤمن لهم يقره الشرع االسالمى وي�دعو الي����ه س����بق الي����ه كثي����رون م����ن فقه����اء الق����انون والش����ريعة واالس����اتذة

ذكر المتخصصين فى الت�امين والق�ائمين عل�ى ش�ركات الت�امين ، اخ�ص بال� م���نهم أس���تاذى الجلي���ل ال���دكتور عب���د ال���رازق الس���نهورى والع���الم الكبي���ر

. االستاذ على الخفيف رحمها هللا

وإنطالق����ا م����ن ه����ذا التص����وير فق����د ت����م تنظ����يم الت����امين ف����ى المش����روع الجديد على اساس قيام شركة مضاربة بين مجموع المؤمن لهم والم�ؤمن

اربة ه��ذه يق��دم الم��ؤمن له��م راس وه��و ش��ركة الت��امين فف��ى ش��ركة المض�� الم��ال ه��و عب��ارة ع��ن مجم��وع االقس��اط أو ال��دفع المالي��ة االخ��رى الت��ى

يق��دمها ه��ؤالء ويق��دم الم��ؤمن العم��ل حي��ث يت��ولى ادارة واس��تثمار ام��وال م�ن ۷٥٥التامين ويقسم الربح بين الط�رفين بنس�بة يتف�ق عليه�ا ( الم�ادة

المض�اربة باعتباره�ا طريق�ة المشروع ) وق�د نظ�م الفق�ه االس�المى ش�ركة . مشروعة الستثمار المال واقتبس المشروع احكامها من هذا الفقه

وه����ذه الطريق����ة ف����ى تنظ����يم الت����امين تتس����ق م����ع اعتب����ار عق����د تع����اون المعاوضة وتستبعد عنصر الغرر فيه فال يبقى مجال للشك فى مش�روعيته

لقض�اء عل�ى اس�تغالل على ان اهم م�ا تمت�از ب�ه الطريق�ة ف�ى التنظ�يم ه�و ا شركات الت�امين فه�ى ف�ى الوض�ع الح�الى تس�تثمر ام�وال الت�امين وتس�تاثر

. بها وبثمارها مع انها اموال المؤمن لهم ولهم نصيب فى ثمارها

وازاء ذل���ك واج���ه المش���روع ه���ذه المس���الة بطريق���ة حاس���مة ح���دد فيه���ا فنص�ت الم�ادة وضع اموال التامين وفقا لما هو مقرر فى شركة المضاربة

: من المشروع على ماياتى ۷٥۸

٤۸

تك��ون ام��وال الت��امين م��ن ح��ق الم��ؤمن له��م ويض��اف اليه��ا نص��يبهمفى الربح ويؤخذ منه�ا مايج�ب عل�ى الم�ؤمن ان يؤدي�ه ال�ى الم�ؤمن ل�ه او

. الى المستفيد فى حالة وقوع الحادث او تحقق الخطر المؤمن منه

ؤمن لهم فى مواجهة الح�ادث ويتضح من هذا جليا كيف يتعاون الم او الخطر الذى ينزل باحدهم فهم يقدمون من مالهم م�ا يعوض�ه عم�ا ح�اق به من جراء هذا الحادث او الخطر ويتولى ادارة شركة المض�اربة مجل�س يمثل فيه المؤمن والمؤمن لهم . بحيث يكون لكل طرف عدد من الممثل�ين

. مساو للعدد الذى يمثل الطرف االخر

: من المشروع على ما ياتى ۷٥۹نصت المادة كذلك

اذا زادت ام��وال الت��امين زي��ادة كبي��رة فان��ه يج��وز للم��ؤمن ان يعي��د النظر فى مقدار قسط الت�امين فيخفض�ه ف�ى ض�وء ه�ذه الزي�ادة كم�ا يج�وز له ان يوزع على المؤمن لهم حص�ة م�ن ال�ربح بنس�بة م�ا قدم�ه ك�ل م�نهم

ة منطقي��ة لقي��ام ش��ركة مض��اربة ب��ين م��ن م��ال ويعتب��ر ه��ذا الحك��م نتيج��مجم��وع الم��ؤمن له��م والم��ؤمن ف��اذا تض��خم راس الم��ال ف��ى ه��ذه الش��ركة بس�بب زي�ادة ع��دد الم�ؤمن له��م فان�ه وفق��ا لتق�دير االحتم��االت عل�ى اس��اس ق�انون الكث�رة وه�و االس�اس الفن�ى ال�ذى يق�وم علي�ه الت�امين تص�بح نس�بة

تخف�يض قس�ط الت�امين واذا تحقق الخطر المؤمن منه ضئيلة وهذا يسمح يتض��خم راس الم��ال بس��بب م��ا اض��يف الي��ه م��ن ال��ربح ف��ان ه��ذا ي��دعو ال��ى توزيع حص�ة م�ن ال�ربح عل�ى الم�ؤمن له�م بنس�بة م�ا قدم�ه ك�ل م�نهم م�ن

.مال

واخذا بالطابع الش�رعى ال�ذى يس�ود المش�روع ، فق�د اوجب�ت الم�ادة ل الت��امين ان من��ه عل��ى الهيئ��ات الت��ى تت��ولى ادارة واس��تثمار ام��وا ۷٦۱

م��ن ۳تم��ارس نش��اطها ف��ى الوج��وه الج��ائزة ش��رعا . حي��ث نص��ت الم��ادة المش��روع عل��ى ان احك��ام الش��ريعة االس��المية القطعي��ة تعتب��ر م��ن النظ��ام

. العام

ومن ثم يقع باطال كل ن�ص او اتف�اق يخ�الف ه�ذه االحك�ام كم�ا ح�رم نتف�اع بمبل�غ المشروع الربا فقضى ببطالن ك�ل اتف�اق عل�ى فوائ�د مقاب�ل اال

من النقود او التاخير فى الوفاء به وعليه ويتعين على الهيئات التى

٤۹

تن��ولى ادارة واس��تثمار ام��وال الت��امين ان يك��ون اس��تثمارها له��ذه االم��وال على النحو الذى يجيزه الشرع االسالمى

وال��ى جان��ب م��ا تق��دم فق��د عن��ى المش��روع ب��النص عل��ى جمعي��ات

: منه على ما ياتى ۷٥٤نصت المادة التامين التبادلية حيث

يجوز الى جماعة تتعرض الخطار معينة ان تنشئ جمعي�ة ت�امين " تبادلي���ة يتع���اون اعض���اؤها ف���ى تع���ويض م���ن ين���زل ب���ه خط���ر م���نهم م���ن

ويحدد القانون الش�روط واالوض�اع الت�ى -االشتراك الذى يؤديه كل عضو ض��ها وه��ذه الم��ادة يج�ب ان تت��وافر ف��ى ه��ذه الجمعي��ة لض��مان تحقي��ق اغرا

. تتناول واقعا عمليا

فهناك جمعيات ت�امين تبادلي�ة ه�ى بمثاب�ة جمعي�ات تعاوني�ة . وفيم�ا يحدد اعضاء الجمعية االخطار التى يتعرضون لها ويقومون بتع�ريض م�ن يتحق��ق الخط��ر بالنس��بة الي��ه م��نهم م��ن االش��تراكات الت��ى يؤديه��ا االعض��اء

اذ ي��ؤمن بعض��هم بعض��ا فه��م ف��ى وق��ت فه��م يتب��ادلون الت��امين فيم��ا بي��نهمواحد مؤمنون ومؤمن لهم ومن هن�ا وص�فت ه�ذه الجمعي�ات بانه�ا تبادلي�ة ولض��مان تحقي��ق االغ��راض المقص��ودة م��ن ه��ذه الجمعي��ات ف��ان الق��انون يحدد الشروط واالوضاع التى يجب توافرها لكفال�ة تحقي�ق ه�ذه االغ�راض

الم��وظفين او التج��ار او وم��ن امثل��ة ه��ذه الجمعي��ات ان تتف��ق جماع��ة م��ن اصحاب الحرف او الزراع او غيرهم ممن ينتم�ون ال�ى طائف�ة معين�ة عل�ى

انشاء جمعية تبادلية على النحو المذكور

وكم��ا ذك��رت ف��ى البداي��ة ف��ان م��ا عني��ت ب��ذكرة ف��ى ه��ذه الكلم��ة انم��ا يقتص��ر عل��ى م��ا يم��س الجان��ب الش��رعى للت��امين . وهللا يه��دينا م��ن امرن��ا

. رشدا

وم��ن ناحي��ة أخ��رى ين��اقش المستش��ار عب��د الجلي��ل عب��د ال��دايم . ...أحك�ام الت��أمين ف��ى الق��انون الم��دنى الح�الى والت��ى ج��اءت تح��ت ب��اب لعق��ود الض���رر والمق���امره والره���ان ! ف���ى ح���ين أن للت���أمين عناي���ة مش���روعة

ث��م يع��رض لعق��د الت��أمين ف��ى ۰۰جوهره��ا التض��امن والتكاف��ل والتع��اون : وذلك كله على النحو التالى ۰۰ى الجديد مشروع التقنين المدن

٥۰

واجتمع��ت لجن��ة ق��انون المع��امالت المدني��ة الت��ى ش��كلها مجل��س -۱ الشعب مشروع ق�انون المع�امالت المدني�ة وق�د ش�ارك ف�ى عض�ويتها ع�دد

م��ن كب��ار فقه��اء الش��ريعة والمستش��ارين م��ن قض��ايا الحكوم��ة ومحكم��ة روع المط�روح االن عل�ى النقض ومجلس الدوله وانته�ت م�ن وض�ع المش�

ال��ف وعش��رون م��ادة وق��د طب��ع ۱۰۱۰اللجن��ه التش��ريعية ويحت��وى عل��ى وملحق به كتاب فضيله ش�يخ ۱۹۸۱بالهيئة العامة للمطابع االميرية عام

۱٥االزهر السابق المرحوم ال�دكتور محم�د عب�د ال�رحمن بيص�ار الم�ؤرخ ب��ه : " ال��ى ال�دكتور رئ��يس مجل��س الش�عب ال��ذى ج��اء ۱۹۸۱ين�اير س��نة

ومع ان هذا المشروع سبق أن وافقت عليه لجنة من علم�اء االزه�ر وم�ن رج��ال القض��اء وادارة قض��ايا الحكوم��ة ومجل��س الدول��ة وت��ولى رياس��تها السيد االستاذ مختار هانى عضو مجلس الش�عب وانته�ت ف�ى تقريره�ا ال�ى اقت��راح احالت��ه ال��ى مجل��س الش��عب تمهي��دا الحالت��ه ال��ى اللجن��ة التش��ريعية

. " بالمجلسوقد احلنا هذا المش�روع ال�ى لجن�ة برياس�تنا وعض�وية ع�دد م�ن "

اعضاء مجمع البحوث والمستشار القانونى لشيخ االزهر ، وقد قال�ت ه�ذه . " اللجنه بمراجعتها ووجدته مطابقا الحكام الشريعة االسالمية

وكانت لجنة قانون المع�امالت المدني�ة عن�د وض�عها للمش�روع -۲

لجان��ا فرعي��ة عدي��دة اض��طلعت -لض��مان حس��ن س��ير العم��ل -ق��د ش��كلت بوضع اقسام المشروع المختلفة ل�ذا ك�ان واجب�ا علين�ا ان نع�رض ف�ى ه�ذا المقال لالسس الفقهية التى التزمناها عند وضع نصوص عقد الت�أمين م�ع

د م�ن بيان ان هذه النص�وص والت�ى ج�اءت ف�ى ص�لب المش�روع ف�ى الم�وا .۷۰٥الى ٦۹٥

بص���وره -وق���د ك���ان رائ���دنا ف���ى ه���ذه اللجن���ه ان عق���د الت���أمين -۳

عق��د مس��تحدث ل��م يتع��رض ل��ه الفق��ه االس��المى اال ف��ى العص��ر -المختلف��ة الفقي���ه الحنف���ى اب���ن -بص���ورة جزئي���ة -الح���ديث واول م���ن اش���ار الي���ه

ت عابدين صاحب الحاشية المشهورة باسمه فى القرن الماض�ى وق�د فرض�تط��ورات وازده��ار التج��ارة وتق��دم الص��ناعة تش��ابك العالق��ات االجتماعي��ة واالقتصادية وان يصبح التأمين صورة هامة من ص�ور التعام�ل وان تب�رز

. صور عديدة له

والن المس������لمين م������أمورين ب������النظر ف������ى اص������ول الش������ريعة -٤ ارةــه مشكالت الحضـايحكم تطورات العصر ويجابــوقواعدها الستنباط م

٥۱

وان االجتهاد واجب مأمور به لقوله تعالى : " واذا جاءكم ام�ر م�ن االم�ن او الخوف اذاعوا به ولو ردوه الى الرسول والى اول�ى االم�ر م�نهم لعلم�ه ال��ذين يس��تنبطونه م��نهم ول��وال فض��ل هللا عل��يكم ورحمت��ه التبع��تم الش��يطان

. " ۸۳اال قليال " " النساء المؤمنون لينفروا كاف�ة فل�وال نف�ر م�ن ك�ل وقوله تعالى : "وما كان

فرق��ة م��نهم طائف��ة لينفقه��وا ف��ى ال��دين ولين��ذروا ق��ومهم اذا رجع��وا ال��يهم . " ۱۲۲لعلهم يحذرون ". " التوبة

والن ش��رع هللا تع��الى ه��و الق��رآن الك��ريم وس��نه ورس��وله ص��لى هللا

ص غي�ر مس�تند ال�ى ن� -عليه وسلم وان أى زعم بأن قول فقيه او مجته�د يلت��زم كش��رع ف��ى عب��ادة أو معامل��ة ه��و زع��م باط��ل ذل��ك ان هللا -منهم��ا

. تعالى قد اكمل شريعته واوضح حدود ما انزل من حالل وحرام

ولذلك ف�ان غاي�ة االجته�اد ه�ى الوص�ول ال�ى م�ا يظ�ن ان�ه حك�م -٥هللا تعالى فيم�ا يج�د م�ن ام�ر ، والن مبن�اه الظ�ن فه�و متج�دد اب�دا م�ا وق�ع

م�ن ام�ور ومش�اكل يت�ولى بيان�ه اول�ى النه�ى م�ن العلم�اء الموث�وقللناس ف��ى دي��نهم وض��ميرهم وخلقه��م ال��ذين ال يش��ترون بكلم��ات هللا ثمن��ا قل��يال ، وبذلك تظل الش�ريعة االس�المية ف�ى معت�رك الحي�اة حاكم�ة عليه�ا مس�يطرة عل��ى كاف��ة نواحيه��ا فيض��من الن��اس أم��نهم وس��عادتهم وح��ريتهم ورخ��اءهم

. نماءهموتقدمهم و

وم��ن القواع��د الكلي��ة الت��ى تعتب��ر م��ن اوس��ع االب��واب للتط��ور -٦التشريعى قاعدة ان االصل فى االشياء االباحة فكل امر لم يحرم�ه الش�ارع ي��نص من��ه فه��و مب��اح او عل��ى حك��م االباح��ة االص��لية وق��د اح��ل هللا تع��الى

ق�رر الطيهات وح�رم الخبائ�ث م�ا ظه�ر منه�ا وم�ا بط�ن ، ول�ذا فان�ه م�ن المالوج�وب فيم�ا ه�و -كما يقول االمام القرافى ان للمكل�ف ان ينش�ئ اس�باب

مب��اح ل��ه وال��ذى ينش��ئ اس��باب الوج��وب اى يض��ع القواع��د الملزم��ة ه��ى الس��لطة التش��ريعية ف��ى ال��دول الحديث��ة ول��ذلك ف��ان القاع��دة المس��تمدة م��ن

ره��ا االط��ر االس��المية الكلي��ة والموافق��ة ل��روح االس��الم المنف��ذة الحكام��ه يق . االسالم

بهذه الروح كان البد من مواجهة هذه الصورة المستحدثة -۷

فى التعامل " عملية التأمين " وايجاد الحكم الموافق للشرع بشأنها اولوا التأمين من فقهاء الشريعةــن تنــة ان مــة عامــول بصفــويمكن الق

٥۲

لحرم���ة مطلق���ا المعاص��رين ق���د ذهب��وا بص���فة رئيس���ية ال��ى م���ذهب ق��ال با . ومذهب قال بالحل

حي��ث ال يس��مح -ودون محاول��ة اس��تعراض حج��ج الف��ريقين -۸

فاننا ن�رى ان المس�ألة ل�م توض�ع وض�عها الص�حيح عن�د ك�ال -المقام بذلك الفريقين ، ذلك ان اصحاب الراى االول نظروا ال�ى نظ�ام الت�أمين التج�ارى

ة واك�ل ام�وال الن�اس الحالى وم�ا ينط�وى علي�ه م�ن غ�رور جهال�ة ومق�امربالباطل ، وانتهوا الى القول بحرمته ، والفريق الث�انى غل�ب حاج�ة الن�اس الى التعامل ب�ه وان م�ا في�ه غ�رر يس�ير واعتب�ره ف�ى حك�م المس�كوب عن�ه

ان الحك��م عل��ى اى معامل��ة ينبغ��ى -فيم��ا نعتق��د -ولك��ن الوض��ع الص��حيح نه ورس�وله ف��أن ل�م نج��د ان ي�رد اوال وبص��فة اساس�ية ال��ى الكت�اب هللا وس��

فيه��ا نص��ا ص��ريحا بالح��ل او الحرم��ه لجأن��ا ال��ى قواع��د المع��امالت الكلي��ة المستمدة منها والتى يمك�ن ان تن�درج تحته�ا س�ائر ان�واع المع�امالت ، ث�م نقرب المعاملة ال�ى الوض�ع االس�المى الص�حيح بم�ا يجعله�ا ت�دور ف�ى اف�ق

س��ار عليه��ا الن��اس ف��ى تل��ك القواع��د دون اعت��داد ب��اى اع��راف او قواع��د تعاملهم مما يصادم الشرع او يتنافى مع مقاصده وهذا ه�و م�ا اس�تهدته "

. لجنة التأمين " عند وضعها لنصوص عقد التأمين

والثاب��ت ان التش�ريع الوض��عى يض��ع عق�د الت��أمين ف��ى الق��انون -۹ المص���رى الح���الى تح���ت الب���اب الراب���ع من���ه ال���ذى اف���رده لعق���ود الغ���رر

والره��ان وت��أمين ه��ذا وض��عه التق��ره الش��ريعة وال تع��رف ب��ه ، والمق��امرة ولك�ن الت�أمين اذا نظ�ر الي�ه عل�ى ض��وء قواع�د الش�رع االس�المى راين�ا ل��ه غاية مشروعة ه�ى ف�ى ليه�ا وجوهره�ا التض�امن والتكام�ل والتع�اون ب�ين الناس او مجموعة منهم لدرء ما ق�د يحي�ق به�م او باح�دهم م�ن اخط�ار او

والتضامن والتعاون سمة مميزة للجماعة االس�المية ق�ال اضرار محتمله ، تع��الى : وتع��اونوا عل��ى الب��ر والتق��وى وال تع��اونوا عل��ى االث��م والع��دوان "

) .۲(المائدة

فالتع��اون مأموري��ة وموض��وعه مح��دد الب��ر والتق��وى ول��يس االث��م والع����دوان وص����دق ح����ديث رس����ول هللا ص����لى هللا علي����ه وس����لم " مث����ل

ادهم وتراحمهم كمثل الجسد الواحد اذا اشتكى منه عض�و المؤمنون فى تو " تداعى له سائر الجسد بالسهر والحمى

٥۳

وي��روى ع��ن امي��ر الم��ؤمنين عم��ر ب��ن الخط��اب رض��ى هللا عن��ه ان��ه عن��دما س��مع ع��ن ق���وم وردوا عل��ى بع��ض االع���راب فل��م يض��يفوهم ول���م

وض�عتم يعطوهم دلوا وال رش�اء ول�م ي�دلوهم عل�ى الم�اء ان�ه ق�ال : " اف�الم�ين ف�ى المش�روع ال�ذى _فيهم السالح " ولذلك وضعنا نصوص عق�د الت�أ

اعدته لج�ان مجل�س الش�عب تح�ت عن�وان جدي�د ف�ى الب�اب الراب�ع " عق�ود . ۷۰٥الى ٦۹٥التكافل و التضامن " فى المواد من

: عقد التأمين فى مشروع التقنين المدنى الجديد

لج��ان مجل�س الش��عب: م��ن مش�روع ٦۹٥وق��د نص�ت الم�ادة -۱۰

" " التأمين التعاونى بكافة انواعه جائز شرعا

عق��د الت��أمين ك��أالتى : " الت��أمين عق��د ٦۹٦وعرف��ت الم��ادة -۱۱ يتع��اون علي��ه جماع��ة م��ن الن��اس فم��ا بي��نهم عل��ى درء ك��ل خط��ر يه��دد

مصلحة اقتصادية او معنوية الفرادها او لورثتهم مقابل دفعة مالي�ة ت�ؤدى . " ى آجال ال تتجاوز المدة المتفق عليهاعل

والمقص��ود به��ذا ال��نص أن يج��د نظ��ام الت��أمين الح��الى ال��ذى -۱۲

يعتمد بصفة اساس�ية عل�ى االقس�اط نظ�ام ب�ديل ينبث�ق م�ن روح التش�ريعى . االسالمى وجوهره

: " يج��وز االتف��اق عل��ى اس��تثمار ام��وال ٦٥۷نص��ت الم��ادة -۱۳

ج�ائزة ش�رعا عل�ى ان ت�وزع نس�بة م�ن ال�ربح المستأمنين فى مش�روعات . " عليهم بنسبة ما سددوه من اقساط

وه�ذا ال�نص اج�از اس�تثمار ام�وال المس�تأمنين ج�ائزة ش��رعا -۱٤

فاخرج بذلك القيد اى تعامل بالربا او المقامرة او الغرر ق�د تس�تثمر ام�وال المس��تأمنين ، وف��ى نف��س الوق��ت اوج��ب أن ن��وزع نس��بة م��ن ال��ربح عل��ى المس��تأمنين بنس��بة م��ا س��ددوه م��ن اقس��اط مش��ركا ب��ذلك المس��تأمنين الول مرة فى االرب�اح الض�خمة الت�ى تجنيه�ا ش�ركات الت�أمين ، كم�ا ان مقتض�ى ال���نص الس���ماح بتجن���ب ج���زء م���ن عائ���دة االرب���اح كاحتي���اطى لمواجه���ة

. االلتزمات الواقعة على عاتق الجهات القائمة بالتأمين

٥٤

: " تس��تحق قيم��ة الت��أمين المنص��وص ٦۹۸ونص��ت الم��ادة -۱٥ . " عليها فى الوثيقة عند وقوع الخطر المؤمن منه

تصفية الوثيقة قبل انته�اء االج�ل المح�دد له�ا ٦۹۹وواجهت المادة فنصت عل�ى ان�ه : " ال يج�وز ان تق�ل قيم�ة الت�أمين الم�دفوع عن�د تص�فية

ي��ة الت��ى اداه��ا الوثيق��ة قب��ل انته��اء االج��ل المح��دد ع��ن قيم��ة ال��دفعات المالالم��ؤمن ل��ه " . وه��ذا ال��نص يمن��ع الوس��ائل االحتيالي��ة الت��ى ق��د تلج��أ اليه��ا ش��ركات الت��أمين الغتي��ال حق��وق المس��تأمنين ال��ذين ق��د تض��طرهم ظ��روف

. معينة الى تصفية الوثيقة قبل موعدها

: " ت�وزع قيم�ة وثيق�ة الت�أمين عل�ى ۷۰۰وجاء نص المادة -۱٦ . " ة عليهم جميعا وفق قواعد الميراث الشرعىالحياة لصالح احد الورث

فاذا كان المستفيد فى وثيقة التامين على الحي�اة م�ن غي�ر الورث�ة " . " الشرعيين يأخذ العقد حكم الوصية

وهك��ذا وال��نص يمن��ع التالع��ب بانص��بة المواري��ث الت��ى ح��ددها -۱۷

ت�أمين ال�ذى الشارع الحكيم ويمنع محاولة التمييز ب�ين الورث�ة ف�ال يعت�د باليج��رى لص��الح اح��دهم ب��ل يش��ركهم جميع��ا ف��ى قيمت��ه باعتب��اره ف��ى اص��ل حقيقته تركة، كما ان�ه ف�ى ذات االطارالش�رعى يعتب�ر الوثيق�ة لص�الح غي�ر الوارث فى حكم الوصية وال يعت�د به�ا اال ف�ى ح�دود الثل�ث والب�اقى للورث�ة

م��ال حس��ب االنص��بة الش��رعية ف��إن ل��م يوج��د وارث اس��تحق الب��اقى لبي��ت . المسلمين

م��ن المش��روع يق��نن قاع��دة اساس��ية ف��ى ۷۰۱ون��ص الم��ادة -۱۸

التشريع االسالمى وهى تحريم الرب�ا تحريم�ا بات�ا وتطهي�ر المع�امالت من�ه نهئيا فيمنع التعامل بالرب�ا اخ�ذا او اعط�اه إذ ت�نص عل�ى ان�ه : " ال يج�وز

. " للمؤمن ان يتعامل بالربا اخذا او عطاء

عل���ى ان��ه : " ال تس���مح عن���د االنك���ار ۷۰۲ادة وت��نص الم��� -۱۹دعوى المؤمن له او المس�تفيد المترتب�ة عل�ى عق�د الت�أمين بمض�ى خمس�ة

" عشر عاما من وقت عمله بوقوع الضرر او الخطر المؤمن منه

وه�ذا ال�نص يق�رر ع�دم س�ماع دع�وى المطالب�ة بالت�أمين بع�د -۲۰الرئيس�ية الت�ى اخ�ذ به�ا مضى خمسة عشر عاما وذل�ك اتس�اقا م�ع الفك�رة

ريعةـى الشــوق فــا ان الحقــامالت المدنية ومفادهــانون المعــمشروع ق

٥٥

االس��المية ال تتق��ادم مهم��ا اوغ��ل به��ا ال��زمن وان الذم��ة تظ��ل مش��غولة به��ا ابدا االبدين وان اداء الحق ف�ى اى وق�ت يعتب�ر اداء ص�حيحا مب�رءا للذم�ة

اال انه لما كان من المصلحة الش�رعية اليجوز الرجوع فيه او العدول عنهعدم تأييد المنازعات الى ما النهاية فان من حق ولى االم�ر ان ي�أمر بع�دم س��ماع أى دع��وى بمض��ى م��دة معين��ة يق��درها وق��د ق��درتها لجن��ة الت��أمين

. بخمسة عشر عاما

ولم��ا كان��ت الواقع��ة أو الخط��ر الم��ؤمن من��ه ق��د يترت��ب علي��ه -۲۱ان الفع��ل الض��ار قب��ل المتس��بب في��ه فان��ه يبق��ى لص��الح قي��ام الت��زام بض��م

المض��رور او ورثت��ه وح��دة الح��ق ف��ى مطالب��ة المتس��بب ف��ى الض��رر م��ع : " يبط�ل ۷۰۳حصولهم على التأمين من المؤمن لذلك فق�د نص�ت الم�ادة

ك��ل اتف��اق يتض��من تن��ازال م��ن المض��رور او ورثت��ه للم��ؤمن م��ن حق��ه ف��ى " ضمان الضرر الذى اصابه

ان���ه : " يق���ع ب���اطال م���ايرد ف���ى وثيق���ة ۷۰٤ص���ت الم���ادة ون -۲۲

- : التأمين من الشروط االتيةالش��رط ال��ذى يقض��ى بع��دم س��ماع ال��دعوى ب��الحق ف��ى الت��أمين ) ۱(

بسبب مخالفة القوانين و اللوائح اال اذا انط�وت ه�ذه المخالف�ة عل�ى جناي�ة . او جنحة عمدية

للم��ؤمن ل��هالش��رط ال��ذى يقض��ى بع��دم س��ماع ال��دعوى بح��ق )۲(بس���بب ت���أخره ف���ى اع���الن الح���ادث الم���ؤمن من���ه الىالس���لطات او تق���ديم

. المستنداتكل شرط مطبوع لم يبرز بش�كل ظ�اهر وك�ان متعلق�ا بحال�ة م�ن ) ۳(

. االحوال التى تؤدى الى البطالن او ضياع الحقش���رط التحك���يم اذا ورد ف���ى الوثيق���ة ب���ين ش���روطها العام���ة )٤(

. تفاق خاص منفصل عن الشروط العامةالمطبوعة ال فى صورة ا ك���ل ش���رط تعس���فى ل���م يك���ن لمخالف���ة اث���ر ف���ى وق���وع الح���ادث ) ٥(

. المؤمن منه ك�ل اتف�اق يخ�الف احك�ام النص��وص ال�واردة ف�ى ه�ذا الفص��ل اال) ٦(

. ان يكون ذلك لمصلحة المؤمن له او لمصلحة المستفيد

ال الن��اس وه��ذا ال��نص تقض��يه قواع��د الش��ريعة الت��ى تح��رم أك��ل ام��وبالباط��ل ، وم��ن ث��م وج��ب ابط��ال أى ش��رط ي��راد ب��ه حرم��ان المس��تأمن او

واردة بهذاـروط الـن الشـان مــأمين اذا كـى التـالمستفيد من الحصول عل

٥٦

م���ن ۷٥۳و ۷٥۰ال���نص ، واس���اس ه���ذا ال���نص مس���تمد م���ن الم���ادتين . القانون المدنى الحالى

ع��دم االخ��الل م��ن المش��روع : " م��ع ۷۰٥وت��نص الم��ادة -۲۳

باحكام النص�وص الس�ابقة ت�نظم الق�وانين الخاص�ة االحك�ام التفص�يلية لك�ل . " نوع من انواع التأمين

ومقتضى هذا النص ان االحكام التى ج�اءت ف�ى الم�واد الس�ابقة ه�ى الش��ريعة العام��ة لعق��د الت��أمين ف��ال تج��وز مخالفت��ه ، تارك��ة ف��ى ذات الوق��ت

. ام التفصيلية لكل نوع من انواع التأمينللقوانين الخاصة ان تنظم االحك

وهذا الذى ذهبن�ا الي�ه ف�ى مش�روع ق�انون المع�امالت المدني�ة -۲٤ ل��م نبت��غ في��ه س��وى وج��ه هللا تع��الى وان تس��تقيم -بش��أن عق��د الت��أمين -

ام��ور الن��اس ف��ى ه��ذا القط��اع الحي��وى م��ن التعام��ل عل��ى وج��ه يقت��رب م��ن ة ، غير متجاهلين لالسس العلمية والفنية التى تق�وم عليه�ا انظم�ة الشريع

التأمين التج�ارى الحالي�ة ، مق�ررين ان�ه يمك�ن االخ�ذ بتل�ك الوس�ائل الفني�ة على ضوء القواعد االمرة التى ج�اءت به�ا النص�وص الس�ابقة ، خصوص�ا وأن ش��ركات الت��أمين الرئيس��ية ه��ى م��ن ش��ركات القط��اع الع��ام المملوك��ة

، وتستطيع ان تغير فى نظمه�ا والخط�ة الت�ى تس�ير عليه�ا لتتواف�ق للدولةم��ع نص��وص الدس��تور الت��ى جعل��ت الش��ريعة االس��المية المص��در االساس��ى للتش��ريع م��ع الم��نهج المب��ارك ال��ذى ال��زم ب��ه مجل��س الش��عب اللج��ان الت��ى ش��كلها لتقن��ين الش��ريعة االس��المية ب��أن يك��ون عمله��ا كل��ه مس��تمدا م��ن

االسالمى وفى ح�دود م�ا ام�ر ب�ه الم�ولى س�بحانه ف�ى محك�م اصالة الشرع ."كتابه وسنه رسوله صلى هللا تعالى عليه وسلم " وهللا من وراء القصد

٥۷

المبحث الثانى

المفهوم العلمى للتأمين

تحديد موضع النزاع يعين على حسن بدعوى الدعوى التبطل ۰۰۰اإلقتناع

۰مثلـــها وانما بابطال دليلها

يستبين للباحث فى مجال التأمين أن الحكم له أو عليه لدى رجال ولنا هنا كعلماء فى ۰۰۰القانون انما يبنى على فهم معين لماهيه التأمين

مجال التأمين أن نالحظ أن الفهم السائد لماهية التأمين يغلب فيه شكل مضمونه وجوهره حيث يؤخذ الشكل عن ممارسات ومراجع التأمين على

غربية ال تهتم بكثير من أوجه األيدلوجية الشرقية ويعزز ذلك بعض أساسها فى ترجمة لوثائق اجنبيه . ومن العبارات والشروط التى تجد

هنا كان حكم البعض على التأمين مبنيا على جوانب بعيده كل البعد عن . صحيح التأمين وجوهره

ومن هنا كان تخصيص هذا المبحث لبيان ماهية التأمين من خالل

الفهم الصحيح لجوهره وطبيعته وجوانبه الفنية . نضع ذلك تحت نظر رجال القانون والتشريع عند تعديل أحكامه بمشروع التقنين المدنى

وكما يقول علماء اصول الفقه فان تحديد موضع النزاع يعين على ۰۰۰ : قتناعحسن اإل

: أوال : التأمين والمقامره ضدان

من الشائع الخلط بين التأمين والقمار وال يدرك الكثيرون

لماذايختلف التأمين عن القمار خاصة حيث يبدو عقدالتأمين كعقد يحتمل بمقتضاه أن تؤدى شركة التأمين للمؤمن له ما يجاوز بكثير ما أداه لها

. Insurance may appear to be a contract من أقساطunder which there is a possibility for the insurance company to pay to a given part a great deal more

than it has received in permiuns . نــر ومــة األمــى حقيقـوف

٥۸

. In factوجهة النظر الماليه فأن من المؤكد أن التأمين والقمار ضدان

from an economic standpoint , gambling and insurance are exact opposites.

إن القمار يخلق خطرا لم يكن موجود من قبل بينما التأمين أسلوب للتعامل مع خطر قائم محتمل الحدود إما بالحد من آثاره أو بتخفيض

Gambling creates a new risk where الخسائر الناشئة عنهnone existed before , whereas insurance is a method of eliminating or greatly reducing ( to one party

anyway) an already existing risk .

جنية ٥۰۰۰وإليضاح األمر بمثال مبسط إذا قال ا لـ ب اراهنك بـ .ل السنة القادمهجنيه إذا ما احترق منزل ج خال ٥۰مقابل

فإن تلك الراهنة takes the bet واذا ما قبل ب هذه الراهنه a new risk has been عرضت ا و ب لخطر لم يكن قائما من قبل

created for each person .

جنيه وإذا لم يحترق فسيخسر ٥۰۰۰فاذا احترق المنزل كسب أ معرضا لخساره من هذا جنيها وقبل الرهان فإن كل منها لم يكن ٥۰

. المصدر

وعلى العكس من هذه العملية إذا إختلف الوضع وذهب صاحب المنزل المعرض فعال لخطر الحريق إلى شركة تأمين حريق وتعاقد معها على تعويضه عن المنزل فى حالة خسارته بالحريق وذلك فى حدود

لحالة فإن جنيها ... ففى هذه ا ٥۰جنية مقابل مقابل قسط تأمين ٥۰۰۰ ٥۰۰۰صاحب المنزل كان معرضا قبل التأمين للخساره فى حدود الـ

جنيه بإعتباره مالكا للمنزل وله مصلحه تأمينية فى بقائه وعدم فنائه وقد أدت عملية التأمين إلى تخفيض الخساره إلى ما يعادل قسط التأمين

ؤكدة وبهذا قام التامين بتحويل خساره محتملة كبيرة إلى خسارة م . صغيره تسمى بقسط التأمين

٥۹

شركة التأمين ال تكسب بعدم تحقق الخطر وال ثانيا : ذلك أن التامين فى جوهره اسلوب رياضى لتوزيع تخسر بتحققه

:ىــذا تنظيمـــى هــه فــامينيــه التــالهيئ ا ودورـــن لهــداله بين المعرضيـائر بعـالخس

اذا كان التأمين عقدا بين المؤمن له والمؤمن بمقتضاه يتم -۱نقل الخطر المحتمل (الخساره المحتمله) الى الطرف الثانى المؤمن ليتحملها عند تحققها فإن االمر ليس كما يبدو عليه شكال ففى حقيقة

أن المتحمل -وال يمكنه ذلك -األمر فإن المؤمن ال يتحمل الخسارة بل لها هو المؤمن لهم الذين لم يتحقق بالنسبة لهم الخطر وهم النهائى

االغلبية فالتأمين فى جوهرة توزيع عادل للخسارة التى تقع للقلة بين The main الكثرة المعرضين لها وهذه هى وظيفة التأمين الرئيسية

function of insurance is risk - bearing . The financial losses of the individual entity are equitably

distributed over the many .

ويتم ذلك باسلوب رياضى يتمثل فيما يسمى بنظرية اإلحتماالت محتمال -كما ذكرنا سابقا -وقانون األعداد الكبيره حيث يكون الخطر

. على مستوى الفرد مؤكدا على مستوى المجموع

ينى أمرا احتماليا على ثالثا : اذا كان تحقق الخطر التأم مستوى الفرد فان تحققه أمر مؤكد بالنسبة لمجموع

( وبالتالى بالنسبة للمؤمن ) وفى هذا فان المعرضين لألخطار الخبرة االحصائية ألعداد النهائية من الوحدات المتجانسة المعرضه

. للخطر تتخذ أساسا للتقدير الكمى لألخطار

واليضاح ذلك رياضيا وبصورة مختصره نبين فيما يلى مثاال عاما للحصول على مبلغ تأمين ٤۰لحساب ما يتحمله مؤمن له عمره

قدره الف جنيه فى حالة بلوغه سن الستين أو فى حالة وفاته قبل بلوغ . سن الستين

٦۰

نفترض هنا عددا كبيرا جديدا من المؤمن عليهم فى تمام السن عاما ذلك أنه ال يمكن لبشر أن يقوم بتقدير احتماالت الحياة أو ٤۰

الوفاة على مستوى فرد أو عدد محدود من األفراد فالحياة والوفاة . علمهما عند هللا سبحانه وتعالى

ولكننا فى ذات الوقت تؤمن بأننا مصيرنا إلى الوفاة مؤكد

ومن هنا نتعامل مع الخطر واستمرارنا فى الحياة إلى األبد أمر مستحيل على مستوى عدد النهائى من الوحدات المتماثلة المعرضه للخطر

. وباعتبار أن الخطر للفرد بالنظر لفتره زمنية معينة

والتى تسمى أيضا Life Tables وهكذا تعد جداول الحياةبحيث يكون أساس الجدول عددا Mortality Tables بجداول الوفاة

صل لعدة ماليين ومن هذا الجدول الذى الذى تستفى بياناته من كبيرا قد يخبرة احصائية فعليه يتم تتبع أساس الجدول ( المواليد الجدد ) فى األعمار المختلفة من حيث عدد الوفيات وعدد وعدد األحياء وبالتالى احتماالت الوفاة لكل عمر (نسبة عدد الوفيات إلى عددالمعرضين لخطر

ثم أحتماالت الحياة لذات العمر ( مجموع االحتمالين واحد الوفاة) ومن . ) صحيح

وفى ضوء ذلك يحدد القسط الصافى للتأمين فى حالة الحياة بحيث

٦۰مجموع األحياء فى تمام السن× جنيه) ۱۰۰۰مبلغ التأمين(= ٤۰ن للخطر فى تمام السنمجموع المعرضي

ويتم تحديد القسط الصافى فى حالة الوفاه بحيث سنة٦۰والـ ٤۰مجموع الوفيات بين الـ× جنيه) ۱۰۰۰مبلغ التأمين( =

٤۰مجموع المعرضين للخطر فى تمام السن

ن للخطر هم المتحملون وبهذا يتضح لنا أن مجموع المعرضيلمبالغ التأمين وليس الهيئة التأمينية وبمعنى آخر فان قسط التأمين ال يحسب على أساس فرد أو عدد محدود بين األفراد وانما يحسب على مستوى قومى لعدد النهائى من المؤمن عليهم الفرق فى هذا بين التامين

بد من تقدير للقيمه الخاص والتامين اإلجتماعى ففى كال النوعين ال االحتماليه لمبالغ التأمين وتعويضاته التى تلتزم هيئة التأمين بأدائها عند

ا يلتزم بأدائهـد مـن تحديــى يمكــه حتـالى المؤمن منــتحقق الخطر االحتم

٦۱

المعرضين للخطر وحتى يمكن تدبير الموارد الالزمه لمواجهة إلتزامات . المؤمن

يات التأمينيه دراسة موضوع االحتماالت إذ وهكذا تستلزم العمل

يتعامل التأمين مع أخطار محتملة الحدوث فى المستقبل ويتعين بالتالى . التعرف على مقدار إحتمال تحقق هذه االخطار وقياسها قياسا كميا

فإذا كان لنا أن نهتم بتأمينات االشخاص حيث تلعب معدالت الوفاه

لنا إنه من غير الميسور علينا كبشر تقدير دورا ملموسا ومؤثرا فسيتبين إحتماالت الوفاه حسابيا على أساس االدراك والبرهنه بالتعرف على مسببات الوفاه والعوامل التى تتحكم فى حدوثها ومدى تاثير كل منها ، ومن هنا يتم إستخالص معدالت الوفاه والحياه بإالعتماد على الخبره

وفيات والمواليد وهو ما يسمى باالسلوب االحصائيه التى تتوافر عن ال . التجريبى لتقدير االحتماالت

وهكذا فإن تامينات االشخاص تتعامل مع خطر الحياه أو مع خطر الوفاه بالتعرف على إحتماالت الحياه وإحتماالت الوفاه على أساس تجريبى من واقع الخبرات االحصائيه العامه وكذا تلك الخاصه بهيئات

. ذاتها التأمين

ولكن كيف نطمئن الى أن خبرة الماضى يمكن أن تصلح اساسا للتعامل مع المستقبل ، إننا إذا تصورنا إلقاء قطعه من النقود المعدنيه على سطح مستو وقمنا بتحليل هذا الحادث قبل أن نقوم بإلقاء تلك القطعه

% ٥۰فسندرك ان االحتمال الحسابى لظهور سطحها العلوى هو كما يمكن البرهنه على ذلك إال إننا لو قمنا بإجراء تجربه عمليه فى هذا الشأن لعدد محدود من المرات أو بالنسبه لعدد محدود من القطع المعدنيه المتوازنه والمتماثله فغالبا ما اليظهر السطح العلوى فى نصف تلك

يزيد عن المرات أو لنصف هذه القطع وإنما غالبا ما يظهر لعدد يقل أو ذلك ، فكيف إذن يمكن لهيئات التأمين االطمئنان الى االحتماالت

. التجريبيه كأساس للتعامل مع المستقبل

ونبادر هنا الى القول بإنه من الثابت أن االحتمال التجريبى واالحتمال النظرى أو الحسابى يتساويان تقريبا فى حالة ما إذا كان عدد

عينه عددا كبيرا جدا وهذا ما يعبر عنهالوحدات الخاضعه لتجربة م

٦۲

بقانون األعداد الكبيره والذى يتلخص فى إنه كلما زادت عدد الوحدات الخاضعه لتجربة معينه زياده ال نهائيه كلما تالشى الفرق بين االحتمال

. النظرى واالحتمال التجريبى أى كلما إتجه هذا الفرق الى الصفر

: وهكذا فإن أ االحتمال الحسابى= نهـــــــــــــا ن ن ـــــــــــــ> صفر

حيث ترمز (ن) الى عدد التجارب التى تجرى ن وترمز (أ) الى قق عدد المرات التى يتحقق فيها االحتمالى .. وبالتالى فإن إحتمال التح

. أ يقدر بالكميه ن

وإذا كان ال يمكن من الناحيه العمليه مراقبة عدد كبير جدا من االشخاص المتساوين فى االعمار لمده طويله من الزمن للحصول على االحتماالت

) لذا يتم حساب احتماالت ۱(المطلوبه فى عمليات التأمين الوفاه خالل مدة سنه واحده لجميع االعمار الممكنه وعلى اساس هذه

أو بجدول Life Table االحتماالت يمكن تكوين ما يسمى بجدول الحياهوالذى يمكننا من قياس جميع احتماالت الحياه Mortaity Table الوفاه

صبح ذلكوالوفاه التى تستلزمها عمليات تأمينات االشخاص ... وقد أأكثر سهولة ودقة بعد إنتشار نظم هيئات التأمين االجتماعى وامتداد مجالها على المستوى القومى وأصبحت بالتالى مصدرا جيدا للخبره

Public االحصائيه له طابعه المميز إلى جانب االحصاءات العامهRecords ) ويقصد بها السجالت الرسميه التى تسجل بها حاالت الوفيات

االت المواليد وكذلك البيانــات الخاصه بالتعدادات العامه للسكان وقدوح تم إعداد الكثير من جـداول الوفاه الهامه باالعتماد على البيانات المشار

) . إليها ـــــــــــــــــــــــــــــــــ

تحت ٤۰ال يمكن مثال أن نضع عددا كبيرا من االفراد كلهم فى تمام السن ) ۱( يعيش حتى تمام السن ٤۰المراقبه المكان تقدير إحتمال ان شخصا فى تمام السن

لمعرفة ۲۰، كما ال يمكن تتبع عددا كبيرا من االشخاص فى تمام السن ۷۰ ۲۰ن لمعرفة إحتمال أن شخصا فى تمام الس ٦۰عدد الذين يموتون منهم قبل بلوغ سن

. عاما وهكذا ٤۰يموت خالل

٦۳

ويقصد بها تلك التى ) Private Records واإلحصاءات الخاصهتتوافـر لدى شركات التأمين ) ، فقد قامت الكثير من هذه الشركات بعمل جداول وفاه تعتمد على خبراتها العمليه مع جمهورالمؤمن عليهم لديها

أولى الشركات التــى أعدت جدوال Equitable وكانت الشركه االنجليزيه ۱۸٤۳وفى عام ۱۸۲٥للوفاه من واقع خبراتها االحصائيه وذلك سنة

ظهر أول جدول حباه فى إنجلترا يعتمد فى بياناتها على الخبره العمليه لسبعة عشر شركه إنجليزيه حتى يمكن الحصول على نتائج افضل

. بمراعاة قانون األعداد الكبيرة

لى أنه يجب مالحظة إن لنظم التأمينات االجتماعيه سمتين عرئيستين فهى من ناحية نظم إجباريه يحدد القانون مجال تطبيقها ، ومن

. ناحيه أخرى فهى نظم تمتد لقطاعات عريضه من أفراد المجتمع

وهكذا فإن الخبره االحصائيه التى تتوافر لدى هيئات التأمين المستفاده من االحصاءات العامه من حيث االجتماعى تقترب من تلك

ضخامة عدد الوحدات لشمولها غالبية افراد المجتمع ، كما إنها تعتبر خبرة ممثله لكافة االخطار الرديئه والجيده إذ يحدد القانون مجال سريان

. نظم التأمينات دون مراعاة للعمر أو للحاله الصحيه

التى تتوافر لدى نظم ومن ناحيه اخرى فإن الخبره االحصائيه التأمينات االجتماعيه على قطاع مميز من افراد المجتمع كقطاع العاملين والذين يفترض أن تكون لديهم لياقه عضويه وصحيه للعمل والذين

. يتمتعون بمستوى معيشى مرتفع نسبيا عن غالبية افراد المجتمع

جتماعىوبمراعاة ذلك فأن الخبره االحصائيه لهيئات التأمين االتعد مصدرا هاما لحساب جداول الحياه والتعرف على معدالت الوفاه بدقه

: نظرا لطابعها المميز من حيث

ضخامة عدد الوحدات المعرضه للخطر والتى تتعامل معها -۱ . نظم التأمينات االجتماعيه

تمثيل الوحدات المعرضه للخطر للظروف المحليه للمجتمع -۲ . النسبى من تلك التىتتعامل معها شركات التأمينمع إقترابها

إمكان المتابعه الدوريه لالحصاءات نظرا الستمرارية نظم -۳ . التأمينات االجتماعه وتطور مجاالت تطبيقها

٦٤

من المؤمن رابعا : أموال التأمين تستثمر لصالح أصحابها ويؤخذ العائد فى الحسبان عند تحديد عليهم والمؤمن لهم

اط أو االشتراكات أو يوزع عليهم فى عقود األقس . المشاركة فى األرباح

وبيان ذلك أن التقدير االكتوارى ألقساط التأمين يعتمد على فروض

: متعدده أهمها

: المصروفات اإلدارية -۱

ط الصافىــى بالقســا يسمــوهذه تحدد بنسبة من قسط الخطر أو م net premium مولها للعموالت ومصاريف االصدار واألصل فيها ش

والمصاريف العمومية بل وأرباح المؤمن وصوال إلى ما يسمى بالقسط Commerical Premium التجارى

معدل االستثمار أو الفائده وقد يفترض صفر ويستعاض عنه -۲

. بالمشاركه فى األرباح

تؤدى وبيان ذلك أن التزامات التأمين مستقلبة فى حين أن أقساطه مقدما أو بالتقسيط حتى تاريخ تحقق الخطر أو تاريخ أسبق ، ومن هنا

. فإن من الطبيعى تراكم األقساط كاحتياطيات فنيه متاحة لالستثمار

وحتى عهد قريب كان الشائع فى حساب األقساط افتراض معدل ثابت للفائدة يميل الخبراء للتحفظ فى تقديره تحسبا للتغيرات االقتصادية

مستقبلة خاصة وأن عقود التأمين التى تتميز بتراكم احتياطياتها هى ال . العقود طويلة األجل

على أن التغير المستمر والحاد فى الظروف واألحوال االقتصادية وبالتالى فى معدالت االستثمار والربحية أصبح من األمور الملحوظة على

شرت وثائق التأمين المستوى الدولى فى السنوات األخيره ومن هنا إنتالتى ال يفترض فى حسابها أى معدل فائدة ( المعدل صفر % ) أو يفترض

اطــمعدل منخفض للغاية ثم يضاف الى مبلغ التأمين بعد ذلك ما يقابل أقس

٦٥

التأمين من أرباح تحقيقها الشركة وفقا لمعدالتها الفعليه وتسمى الوثائق ألرباح أو ذات مبالغ التأمين هنا بوثائق التأمين مع األشتراك فى ا

. المتزايدة وفقا لنقاط الربح

خامسا : صحيح التأمين ومفهوم عقد التأمين بالتقنين : المدنى

: من المجموعه المدنيه المصريه فـإن ۷٤۷وفقا للماده

التأمين عقد يلتزم المؤمن بمقتضاه أن يؤدى الى المؤمن له أو (أمين لصالحه مبلغا من المال ، أو إيرادا الى المستفيد الذى اشترط الت

مرتبــا أو أى عوض مالى اخر فى حالة وقوع الحادث ، أو تحقق الخطر المبين بالعقد ، وذلك فى نظير قسط أو أية دفعة مالية أخرى يؤديها

) : المؤمن لـه للمؤمن

ونبادر فى شأن هذا التعريف الى بيان المالحظات :التالية

عريف المشار اليه اليتسم بالشمول الذى يتميز به اوال : ان الت النشاط التأمينى والذى يتضح جانبا منه من خالل دراستنا فى هذا المؤلف التى تتناول عددا من صور التامين التى ال تدخل فى مفهوم

من القانون المدنى المشار اليه ... ۷٤۷التأمين كما تنص عليه المادة ن القول باننا نكون بصدد عقدا للتامين حينما ذلك ان من الصعوبة بمكا

نبحث فى صناديق التأمين الخاصة او الحكومية او جمعيات التأمين . واتحاداته ومجمعاته

وفضال عن ذلك فان التعريف المشار اليه ال يمتد الى ما يسمى

وفيه يكون الشخص مؤمنا mutual insurance بالتامين التبادلى الوقت وال نكون بالتالى بصدد عقد بين طرفين ومؤمنا له فى ذات

. احدهما يقوم بدور المؤمن واالخر يقوم بدور المؤمن له

خاص ــــات األشـــن تامينـــا مــا هامــمل فرعــو ال يشــيرا فهــواخ . والمسئوليه ونعنى بذلك التامينات األجتماعيه

٦٦

بيان االساس الفنى للتامين ثانيا : ان التعريف المشار اليه اليهتم بالذى يتميز به فيزيل الخلط بينه وبين عقودا اخرى من بينها عقد الرهان الذى يمكن ان يصدق عليه التعريف الذى اورده القانون المدنى ففى الرهان كما فى التامين يلتزم احد المتراهنين ان يؤدى الى المتعاقد االخر

دث او تحقق الخطر المبين بالعقد . مبلغا من المال فى حالة وقوع الحاومعلوم ان التأمين يقوم على اسس فنية تباعد بينه وبين ان يكون مجرد مقامرة او رهان ويكفى ان نشير هنا ان المقامرة تخلق فى حد ذاتها الخطر ومايؤدى اليه من خسارة او ربح ، ومن هنا حرمتها االديان

مع اخطار موجودة فعال بهدف السماوية ، فى حين ان التامين يتعامل . تخفيضها وتعويض الخسارة دون اى مكسب او ربح للمؤمن له

ثالثا : ان جوهر التأمين هو تفتيت الخسارة وتوزيعها بين المعرضين لها ليس فقط على المستوى الوطنى بل وعلى المستوى

direct الدولى ... ومن هنا فان المؤمن ( سواء فى ذلك المؤمن المباشر insurer او معيد التامين Re - insurer ( اليعدو وان يكون وسيطا بين

المؤمن لهم او وكيال عنهم يستخدم عددا من العلوم الرياضية واالحصائية فى تقدير االلتزامات المستقبلة وما يلزم لمواجهتها من

يضاف اليها ما يتحمله من مصاريف Net premiums اقساط صافية الت وربح ليطالب المؤمن له بما يسمى باالقساط التجارية ادارية وعمو . Gross or commercial premiums او االجمالية

ولعلنا نخلص إلى أنه يبقى لبيان مفهوم التأمين أدرا ك جوهره واساسه الفنى الذى يتمثل فى يتم اشتراك مجموعات المعرضين

ن تحققها اما بطريقة لالخطار فى تحمل الخسائر المالية الناتجة ع : مباشرة او عن طريق الغير على النحو التالى

) : التأميــن التبادلى( االشتراك المباشر فى تعويض الخسارة -۱

وفقا لهذه الصورة تقوم مجموعة المعرضين الحد االخطاربتعويض الخسائر المالية التى تترتب على تحق الخطر بالنسبة لبعض

عة من خالل توزيع الخسارة بينهم مباشرة بناء على اتفاق افراد المجمو . سابق

٦۷

ويرجع نجاح هذه الطريقة الى ان الخطر ال يصـيب االفراد عادة فى وقت واحد فرغم ان احتراق بعض المنازل امر شبه مؤكد فاناحتراق احدها بالذات يعتبر امرا احتماليا ومن هنا تتوافر الرغبة

راك اعضاء مجموعات المعرضين لخطر معين فى والمصلحة فى اشت . تحمل آثار تحققه بالنسبة لبعض االعضاء

وهكذا فان من السمات االساسية لهذه الصورة من صور التأمين قيامها على نوع من التعاون والتآخى بــــين االعضاء المعرضين للخطر

هم دون سعى الى تحقيق ربح فيديرها االعضاء بمعرفتهم ولمصلحتوتكون مسئولية كل منهم بقدر الخسارة ونسبة مساهمته فيها وبالتالى

Mutual يقدم كل منهم التأمين لآلخر ولذلك سميت بالتأمــين التبادلىInsurance وفى بعض جماعات التأمين التبادلى قد ينص على قيام كل

عضو بأداء اشتراك تكفى حصيلته لمواجهة الخسائر المحتملة بمجرد تحققها بدال من جمع الخسائر من االعضاء بعد تحقق الخطر ثم ادائها لمن تحقق الخطر بالنسبة له وهو ما يؤدى لعدم اداء التعريض فى الوقــت المالئم ، وفى هذه الصورة تكون االشتراكات المدفوعة عرقة للتعديل فيرد فائقها او يرحل كاحتياطى وعلى العكس يتم تحصيل اشتراك

أو زيادة االشتراك وذلـك كله على قوء الخسائر المالية التى تلتزم اضافى . بها الجماعة

وحيث تقتصر الجماعة على التعامل مع بعض اخطار االشخاصاو يغلب عليها ذلك فقد تهتم ببعض الجوانب االجتماعية الى جانب اعمال

جمعيات التأمين ويطلق عليها جمعيات االخوة كصناديق التأمين الخاص و . التأمين التعاونى

نقل الخطر الى من يتعهد بتعويض آثاره المالية ( التأمين -۲

) : الخاص أو التجارى

رأينا فى الصورة السابقة كيف تقوم فكرة التأمين على انه اذا ما ماعى كان تحقق احد االخطار من االمور شبه المؤكدة على المستوى الج

فان ذلك ال يعدو وان يكون امرا احتماليا على المستوى الفردى . وهكذا فـإن الخطر ال يصيب جميع اعضاء الجماعة فى وقت واحد وان دلت االحصاءات على تحققه بالنسبة لبعض االعضاء ، فخطر الوفاه ال يقع

ةــسن نــف مـد يختلـدل سنوى قــا يتحقق بمعــبالنسبة لكافة السكان وانم

٦۸

الخرى ولكن يمكن على مدى عدة سنوات ان يدور حول معدل متوسط وكلما زاد عدد افراد المجموعة المعرضـة للخطر والتى تشترك فى تحمل آثاره كلما امكن التنبؤ ، باالساليب الرياضية واالحصائيات ، بارقام تتفق

اقع ذاته مع الواقع ، لسبب بسيط ان اساس استخالص تلك االرقام هو الو . اى الخبرة االحصائية لعديد من السنوات

وبمعنى آخر فانه كلما كان لدينا عددا كبيرا مـــن المعرضين لالخطار وكلما توافرت لدينا الخبرة االحصائية عن حاالت تحقق هذه االخطار كلما أمكننا التعامل مع الخطر بصورة تحقق التضامن بين أفراد

ترك كل منهم فى تحمل جزء من الخسارة الجماعة المعرضة له فيشالمالية التى يحتمل ان يتعرض لها وهكذا فبدال من ان يظل معرضا لخسارة محتملة كبيرة قد ال يمكنه تحملها فانه يؤدى اشتراكا او قسطا

. صغيرا

وإذا كان االشتراك المباشر فى تحمل اآلثار المادية للخطر قد لنجاح محدود واقتصرعلى بعض فروع التأمين حقق نجاحا فقد كان هـذا ا

(تأمينات الممـتلكات) إستلزمت طبيعة أعمال التأمين قدرآ عظيما مـن التخصص فظهر حديثآ من يتخصص فى تعويـض االشخاص والمعرضين لخطر ما عن الخسائر المالية التى تتحقق بالنسبة لهم نتيجة لوقوع

منهم . وهكذا نكون أمام إتفاق أو الخطر فى مقابل مبلغ محدد يؤديه كل عقد مكتوب بين طرفين يتعهد اولهما ( فردا أو شركة) بأن يؤدى للثانى أو لمـن يحدده تعويضا عن الخسائرالمالية التى تقع له نتيجة لتحقق خطر معين وذلك فى مقابل التزام الثانى بمبلغ اقـل نسبيا ..... وهذا هو

. عقد التأمين

٦۹

الباب الثانى

مبادئ التأمين وأنواعــــه

الفصل الرابع : المبادئ األساسية للتــأمين

الفصل الخامس:المبادئ العملية للتـــــــأمين اإلجتماعى

الفصل السادس : األنواع الرئيسيه للتـــأمين

الفصـل السابع : أنواع التأمينات اإلجتماعية

۷۰

: تمهيـــد

بعد ان تعرفنا فى الباب األول على ماهية التأمين ومضمونه كان علينا أن ننتقل لدراسة مبادؤه األساسيه وأنواعه وهو ما نخصص له

على المبادئ االساسية الباب الثانى فى اربع فصول يهتم أولها بالتعرف التى اصطلح عليها خبراؤه على ضوء طبيعته من ناحية ومن واقع

. الخبرة العملية من ناحية اخرى

والتى يطلق عليها البعض المبادى القانونية للتأمين وتتمثل فى مبدأ منتهى حسن النيه ومبدأ المصلحة التأمينية ومبدأ السبب القريب

لعقود ، ومبدأ التعويض وتطبيقاته ( ما يسمى وهذه تخضع لها جميع ابمبدأ الحلول وما يسمى بمبدأ المشاركة فى التأمين ) وتخضع له عقود

اما الفصل الثانى فيهتم ۰۰تأمينات الممتلكات والمسئولية المدنية باستخالص المبادئ العملية لنظم التأمين االجتماعى ذات الصفه

عت مبادئ أربع فى التطبيق العلمى االجباريه القوميه التى استتب طبيق فضال عن استخالص المبدأ الذفاالجبارية تستلزم التدرج فى الت

يجب مراعاته فى تحديد وتوزيع معاشات الوفاه حيث تحل اردة المجتمع محل ارادة الفرد ومن ناحية آخرى فأن االجباريه والعموميه أو القوميه

بمبدأ التمويل الجزئى دون التمويل يؤديان إلى امكانية اتباع ما سمى الكامل المتبع فى التأمين االختيارى وآخيرا فأنه مع اهتمام الدوله بإدارة نظم التأمين االجتماعى وتحقيقا لالعتبارات االقتصادية واالجتماعية القومية فإن من المبادئ العملية للتأمين االجتماعى ما يعرف بمبدأ

مقابله مع ضمان الحد األدنى لنفقات ضمان مستوى المعيشه فى ال . المعيشة

هذا وننتقل بعد دراستنا لمبادئ التأمين إلى دراسة أنواعه فى الفصلين الثالث والرابع ويهتم أولها بأنواع التأمين الخاص أو التجارى

. أما الثانى فيهم بأنواع التأمينات االجتماعية

۷۱

الفصل الرابع

األساسية للتأمينالمبادئ المبحث األول: مبدأ منتهى حسن النيه المبحث الثانى: مبدأ المصلحة التأمينية المبحث الثالث: مبدأ السبب القريــــــب والمشاركه (المبحث الرابع: مبدأ التعـويض

) والحلول

۷۲

المبحث األول

مبدأ منتهى حسن النيهPrinciple of Utmost Good Faith

وفقا لهذا المبدأ الذى يسرى فى شأن كافة عقود التأمين يتعين على كل من المؤمن والمتعاقد ان يقدم لالخر كافة الحقائق والبيانات

. الجوهرية بصورة واقعية وصحيحة

عن المؤمن اية وعلى ذلك يتعين على المؤمن له المتعاقد اال يخفى ) اما لعـدم شيوعها أو ۱حقائق او بيانات جوهرية ال يفترض علمه بها (

ويكون من شأن اخفائها التأثير فى وفقا للقوانين القائمةلعدم النص عليها قرار المؤمن بقبول التعاقد او فى شروط الوثيقة أو فى مقدار القسط

. الذى يلتزم به المؤمن له

ز للمؤمن له االخالل السلبى بمبدأ منتهى حسن وإذا كان ال يجو النية باخفاء البيانات الجوهرية المؤثره ، فيجب عليه من بـاب اولـىعدم االخالل االيجابى بالمبدأ باالدالء ببيانات جوهرية مؤثرة ال تطابق

.الواقع

ولبيان تطبيقات المبدأ نشير إلى الشروط العامه لعقود تأمــين ال يقتصر اشتراط حسن النيه على تاريخ التعاقد بل يمتد الحريق حيث

۰لفترة سريانه وحتى يتحقق الخطر وتتم المطالبه بالتعويضات

فبالنسبه لتاريخ التعاقد تنص الشروط العامه على انه اذا وصفت االشياء المؤمن عليها أو أى مبنى أو مكان توجد به هذه االشياء وصفا

يذكر بوجه كاف بيان يتعلق بواقعة مادية تهم ماديا خاطئا او اذا لممعرفتها لتقدير الخطر او اذا اغفل بيان هذه الواقعه فان شركة التأمين ال تكون مسئولة بالنسبة لألشياء التى وقع خطأ او نقص فى وصفها او

۰التى اغفل بيانها ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

نون ذلك فعادة ما يضعون قائمة باسئلة عديدة يوجهونها حتى يتالفى المؤم)۱( . لطالب التعاقد ومع ذلك فهناك دائما أمور يمكن أخفاءها وال ترد باالسئلة

۷۳

وبالنسبه لفترة سريان الوثيقه تنص الشروط العامة على انه اذا حصل فى المبنى أو المبانى المؤمن عليها او فى الممتلكات المالصقـه

، تعديالت من شأنها زيادة االخطار دون تدخل فعلى من المؤمن لهولها ، المضمونه فيلتزم المؤمن له بابالغها الى شركة التأمين فى ميعاد عشرة

وبأن يدفع ما قد يستحق من قسط واال سقط حقه أيام من تاريخ علمه بها ۰فى التعويض

سقوط وأخيرافان الشروط العامة لوثيقة تأمينالحريق تنص على

حقوق المؤمن له وخلفائه اذا انطوت المطالبة التى تقدم بها على غش ما او اذا قدم او استعمل بيانا غير صحيح تأييدا لهذه المطالبة او اذااستخدم المؤمن له أو شخص آخر يعمل لحسابه طرقا كاذبة أو احتياليه

لحادث بقصد الحصول على اية فائده بموجب عقد التأمين أو اذا وقع ا ۰بفعل متعمد من المؤمن منه أو بالتواطؤ معه

وفى مجال بيان أحكام القانون المدنى فى الجزاء المقرر فى حالة

: االخالل بمبدأ منتهى حسن النيه نورد النصوص اآلتيه من المجموعة المدنيه يجوز للمؤمن أن ۷۸۹وفقا للماده -۱

آ أو قدم عن عمد بيانا كاذبا ، يطلب إبطال العقد إذا كتم المؤمن له أمروكان من شأن ذلك أن يتغير موضوع الخطر أو تقل أهميته فى نظر

۰المؤمنوفى هذه الحالة وفى جميع الحاالت االخرى التى يبطل فيها العقد

تصبح األقساط التى تم دفعها -عن غش -الخالل المؤمن له بتعهداته حلت ولم تدفع فيكون له حق حقا خالصا للمؤمن . أما األقساط التى

.المطالبة بهاولنا أن نالحظ هنا أن الجزاء ال يماثل حالة البطالن التى تؤدى إلى سقوط كل أثر للعقد وانما يقتصر االمر على عقوبة ماليه توقع على

. المؤمن له سئ النيه إتفاقا مع طبيعة عقد التأمينتقادم الدعـاوى على ۷٥۲/۱نص القانون المدنى فى الماده -۲

الناشئه من عقد التأمين بإنقضاء ثالث سنوات ، مع مالحظة أنه فى حالة إخفاء بيانات متعلقة بالخطر المؤمن منه ، أو تقديم بيانات غير صحيحة

ال تسرى هذه المدة إال من اليوم الذى علم أو غير دقيقة عن هذا الخطر ، ۰فيه المؤمن بذلك

۷٤

واردة فى شأن التأمين على الحياة على ال ۷٦٤تنص المادة -۳

: أنهال يترتب على البيانات الخاطئه وال على الغلط فى ســـــن -۱

الشخص الذى عقد التأمين على حياته بطالن التأمين ، إال إذا كانت السـن الحقيقية للمؤمن عليه تجاوز الحد المعـين الذى نصت عليه تعريفة التأمين

ك من األحوال إذا ترتب على البيانات الخاطئة أن وفى غير ذل -۲

القسط المتفق عليه أقل من القسط الذى كان يجب أداؤه وجب تخفيض مبلغ التأمين بما يتعادل مع النسبة بين القسط المتفق عليه والقسط الواجب أداؤه

۰على أساس السن الحقيقية يجب دفعه أما إذا كان القسط المتفق على دفعه أكبر مما كان-۳

على أساس السن الحقيقية للمؤمن على حياته وجـب على المؤمن أن يرده دون فوائد الزيادة التى حصل عليها وأن يخفض األقساط التالية إلى الحد

۰الذى يتناسب مع السن الحقيقية للمؤمن عليه : ولنا أن نالحظ هنا لمؤمن له عدم التفرقه فى الجزاء بين المؤمن له حسن النيه وا -ا

۰سئ النيه حيث يجاوز عمر المؤمن عليه الحد المبين فى تعريفة التأمين، -ب

وقد يختلف من شركة تأمين ألخـرى ، يكون الجزاء هو البطالن وفى غير ذلك يقتصر األمرعلى تعديل مبلغ التأمين أوالقسط بما يتناسب مع درجة

۰الخطر

الصادر ٥٥لسـنة ٤٦انونمن الق۱۷وأخيرا نشير إلى نص المادة فى شأن التأمين االجبارى من المسئولية المدنية الناشئة من حوادث

والذى يقضى بأنه يجوز للمؤمن أن يرجع على المؤمن له السياراتبقيمة ما يكون قد أداه من تعويض إذا ثبت أن التأمين قد عقـد بناء على

ائع جوهرية تؤثـر فى حكم إدالء المؤمن له ببيانات كاذبة ، أو إخفائه وق المؤمن على قبوله تغطية الخطر ، أو على سعر التأمين وشروطه ، أو

. أن السيارة استخدمت فى أغراض ال تخولها الوثيقة

وهكذا ال يحتج بالبطالن على المصاب ، وانما يرجع المؤمن على . المؤمن له بما يؤديه من تعويضات للمضرور

۷٥

المبحث الثانى

دأ المصلحة التأمينيةمب

: تمهيـــــــد

مع بداية نشأة التأمين كان من الجائز الى فرد ان يبرم عقد تأمين على حياة المشاهير والزعماء والقادة أو ان يبرم عقود للتأمين على

. الممتلكات واالموال العامة ذات القيمة االثرية القومية

ل على ان السماحوقد اسفرت خبرة المؤمنين فى هذا المجاباصدار تلك االنواع من الوثائق التأمينية يتنافى مع االخالق ويؤدى الى

. التفكير فى ارتكاب الجرائم كالقتل او اشعال الحرائق

ومن هنا كانت اهمية مبدأ المصلحة التأمينية الذى يتعين توافره فيد فى عقد بالنسبة لكافة عقود التأمين ، ووفقا له يتعين ان يكون للمست

التأمين مصلحة تأمينية فى الشخص او الشئ موضوع التأمين بأن تكون له مصلحة مادية مشروعة فى بقائه وان يترتب على فنائه خسارة ماديه

. له) من القانون المدنى المصرى على انه ۷٤۹وهكذا نصت المادة (

"يكون محال للتأمين كل مصلحة اقتصادية مشروعة تعود على الشخص . "من عدم وقوع خطر معين

: ووفقا لذلك يتعين البرام عقد التأمين شرطان

األول : ان تكون للمستفيد فى عقد التأمين مصلحة اقتصادية فى

. عدم تحقق الخطر

فيتعين ان تكون للمستفيد فى وثيقة تأمين الحياة مصلحة مادية فى اةـه وفـ فسيكون من مصلحتاة واالـد الحيـى قيــه علــؤمن عليــاء المــبق

ط ــى الروابــأمين مما يسئ الــغ التــى مبلــه والحصول علــالمؤمن علياالخالقية واالسرية وقد يؤدى الى ارتكاب الجرائم واساءة استغالل

. التأمين

۷٦

وفى وثيقة تأمين الحريق ان لم يكن للمتعاقد مصلحة مادية فى او المسكن فسيكون من مصلحته اشتعال الحريق عدم احتراق المبنى

والحصول بالتالى على مبلغ التأمين وهو ما يدعوه الى كل ما من شأنه تحقق الخطر او المساعدة على تحققه ، مما يتنافى مع االخالق ويؤدى

. الى ارتكاب الجرائم

ومن هنا نفهم كيف قرر القانون االنجليزى شروطا معينة لقيام بالتأمين على حياة ابنائه لمصلحته ثم اوقف هذا الحق تماما الوالد

، كما نفهم ايضا كيف يحرم ۱۹٤٦بمقتضى قانون التأمين االهلى لعام القانون االنجليزى التأمين على ما يتوقع الشخص امتالكه مهما كانت

. احتماالت التملك كبيره

لشان ، توافر وهكذا فالعبرة بالمصلحة المادية وال يكفى فى هذا االروابط العاطفية ، ولذا فاننا نتحفظ بالنسبة للوثيقة المسماه بالوالد والطفل والتى تصدرها احدى شركات التأمين فى مصر والتى من مؤداها التزام الشركة بأداء مبلغ التأمين الى من الوالد او الطفل فى حالة وفاة

بقاء والده على قيد االخر ذلك انه اذا كان للقاصر مصلحة مادية فى الحياة وعدم وفاته وذلك بمقدار ما ينفقه عليه حتى انتهاء مرحلة التعليم والتأهيل للعمل ، فان معنى ذلك وجود مصلحة تأمينية للوالد فى وفاة ابنه وهو أمر غير اخالقى وال يتفق مع ما يجب ان تكون عليه الصلة

. بين الوالد وابنه

صلحة االقتصادية التى تعود على المستفيد الثانى : مشروعية الم : من عدم تحقق الخطر

ووفقا لذلك ال يكفى ان تعود على المستفيد مصلحة اقتصادية من عدم تحقق الخطر ببقاء الشخص او الشئ موضوع التأمين وعدم فنائه ،

. بل يجب ان تكون تلك المصلحة مصلحة مشروعة

على البضائع المسروقة وال ومن هنا ال يجوز للسارق ان يؤمن . يجوز لمهرب المخدرت ان يؤمن عليها من اخطار النقل او السرقة

وحيث تبدو للمصلحة التأمينية اهميتها التى تحول دون اساءة

ا وبينـهـط بينـاد يربـرى يكـدنى المصـانون المـان القـأمين فـغالل التــاست

۷۷

التامين سوى توافر المصلحة الهدف من التامين فال يشترط النعقاد عقدالتامينية فضال عن باقى الشروط العامة النعقاد العقود وهى التراضى والمحل والسبب وينص صراحة على انه ال محل للتأمين سوى كل مصلحة اقتصادية مشروعة تعود على الشخص من عدم وقوع خطر

. معين

لحة التأمينية ومن هنا تبدو اهمية التطبيقات العملية لمبدأ المصخاصة فى السوق المصرى للتأمين من خالل البحث فى نشأة مبدأ المصلحة التأمينية واهدافه واعتباره من الشروط القانونية النعقاد عقود التأمين ومتى يجب توافره ... والهدف من وراء ذلك ادراكا اعمق لمبدأ

لقائمة وفتح المصلحة التامينية بما يساهم فى تطوير شروط الوثائق امجاالت عريضة الصدار وثائق جديدة تساهم فى توفير االحتياجات

. التامينية

ونتناول فيما يلى بقدر من التفصيل بيان المقصود بمبدأ المصلحة التأمينية وبدراسته فى ضوء خبرة الدول ذات نظم التأمين المتقدمة

انونى النعقاد عقد وننتقل عندئذ لبيان المصلحة التأمينية كشرط تامينى وق التامين والصور العملية لتطبيقات المبدأ مع مناقشة ما اذا كانتالمصلحة المعنوية كافية لقيام التأمين ومدى وجوب توافر المصلحة عند انعقاد التأمين واثناء سريانه وعند استحقاق مبالغه مع التفرقة بين

. العقود المختلفة

: المقصود بالمصلحة التأمينية

يشترط لقيام التأمين ان تكون لدى المؤمن له صلة بموضوع أو Benefit from its survival التأمين بمقتضاها يستفيد من بقاؤه

أو يقع على عاتقه Suffer from , loss or damage . يخسر بفقدهوبدون توافر مثل هذه liability in respect of it التزاما تجاهه

Invalid يعتبر التأمين منعدما Insurable interest يةالمصلحة التأمينالتى بمقتضاها relationship وهكذا تعرف المصلحة التامينية بالعالقة

pecuniary loss تنشأ عن فقد الحياة او هالك الممتلكات خسارة مادية وبمعنى آخر فانها مصلحة مالية فى حياة شخص او بقاء شيئ بحيث

الشخص او هالك أو فقد ذلك الشئ خسارة ماليةتنشأ عن وفاة هذا Financial loss .

۷۸

واذا كان من المتفق عليه خضوع جميع أنواع التأمين لمبدأ المصلحة التأمينيه اتفاقا مع الهدف من التأمين وتالفيا لسوء استغالله فقد اهتمت مختلف التشريعات المدنيه والتأمينيه باعتبار المصلحه

الشروط القانونية النعقاد عقد التأمين وان اختلفت تطبيقات التأمينيه منالمصلحة التأمينيه والوقت الواجب توافرها (عند التعاقد/عند استحقاق

. مبلغ التأمين) فى تأمينات االشخاص، عنها فى باقى أنواع التأمين

المصلحة التأمينيه تجد أساسها فى الهدف من : الرهانالتأمين وتحول بينه بين أعمال

يتمثل التأمين فى التزام من جانب المؤمن بأن يؤدى للمؤمن له أو لمن يحدده ( للمستفيد ) أداءأ معينا عند تحقيق خطر معين مقابل

۰أقساط يلتزم بأدائها المؤمن له

وفى مجال تأمينات الحياة فان التأمين يضمن للمؤمن له أو عند وفاة المؤمن عليه ، واذا لم المستفيد الحصول على مبلغ من المال

نشترط هنا وجود صله بين المتعاقد والمؤمن عليه بحيث تكون لألول مصلحه مادية فى حياة الثانى ويخسر بوفاته فان عقد التأمين ينقلب الى نوع من عقود المقامره وقد يصبح مصدرا للتكسب من وفاة االخرين

االشخاص وأدى عندئذ الى على النحو الذى صاحب نشأة التأمين على القول باعتباره ( عقدا مخالفا للنظام العام واالداب العامه فهو يخالف النظام العام النه قد يغرى المستفيد من التأمين بقتل المؤمن على حياته ، وهو يخالف حسن االداب النه يرد على حياة االنسان وحياة االنسان ال

اة االنسانيه محال لالتجار وال أن تكون تقدر بمال وال يجوز أن تكون الحي ۰وفاة الشخص مصدرآ الكتساب غيره ماال من االموال )

ومن هنا نفهم كيف تعتبر المصلحه التأمينيه من المبادئ االساسيه التى تحول دون اساءة استغالل التأمين وتتفق مع مفهومه وأهدافه اذ

بين عدم قدرته على يتعين أن تلحق بالمؤمن له خسارة شخصيه أو يت تحقيق الدخل نتيجة لتحقق الخطر وأال أدى التأمين الى حصول المؤمنله على مبالغ دون أن تلحقه خساره شخصيه ( مما يؤدى الى مخاطر

ن السياسه ) وأصبح عقدـع حســى مــويتناف Moral hazard هــالقيـــأخ

۷۹

وكان باعثا على Gambling contract التأمين نوعا من عقود المقامره ۰ارتكاب الجرائم

وهكذا كان اشتراط المصلحة فى التأمين أمرا تمليه اعتبارات النظام العام ونصت جميع التشريعات على وجوب أن تكون لعاقد التأمين

۰مصلحة فى عدم تحقق الحادث المؤمن منه

ويشير الدكتور محمد صالح الدين صدقى الى المصلحة التأمينية عتبارها تأكيد لفكرة التعاون بين مجموعه المعرضين لنفس الخطر با

بقصد توزيع الخسائر على أكبر عدد ممكن ذلك أن مبدأ المصلحه التأمينيه يحتم وجود منفعه مادية مشروعة حتى يمكن اتمام التعاقد والغرض من ذلك واضح وهو الخروج بالتأمين من نطاق المغامره أو

فاذا لم تتوفر المصلحه ۰ره الى نطاق التعاون المضاربه أو المقامالتأمينيه فى الشخص أو الشئ موضوع التأمين لكان من السهل على المستأمنين التأمين على ممتلكات غيرهم أو التأمين على أشخاص ال تربطهم بهم أية مصلحة مادية ، أو التأمين على أشياء تخالف النظام

بين ثناياه عنصر المغامره أو المضاربه العام والقانون وكل هذا يتضمن ۰لهذا نجد أن كل أنواع التأمين تخضع للمصلحة التأمينية

۱۷۷٤وقد اهتم قانون التأمين على الحياه االنجليزى الصادر عام

بالمصلحة التأمينية لمواجهة شيوع موجه من أعمال الرهان والمقامرهwave of gambling تحت ستار التأمين under the guise of

insurance تمثلت فى اصدار وثائق تأمين على حياة أشخاص عامةدون قيام أية مصلحه تأمينيه ، وفى هذا الشأن نص القانون المشار اليه

: على اآلتى Gamblingact والذى عرف بقانون الرهان

حيث تبين من الخبرة العملية ان اصدار تأمين الحياه أو من أحداث خرى دون توافر مصلحه لدى المؤمن له يعتبر ضربا من األعمالأ

التى يتعين تالفيها فال يجوز Wischievous kind of gamblingالضارةألى شخص أو االتحادات أو الهيئات السياسيه أن يؤمن اعتيارا من بدء العمل بهذا القانون على حياة شخص أو عدة أشخاص أو ضد أى خطر

interest يكن لمن يبرم التأمين لصالحه أو لحمايه مصلحة أيا كان ما لم ال يعتبر معها ابرام التأمين صورة من صور المقامره أو اللهو

Gambling and wagering ۰ واال اعتبر منعدما وال ينشئ أى حق

۸۰

ووفقا لذلك ينص القانون االنجليزى المشار اليه على بطالن أية أشخاص ال ينص فيها على إسم الشخص وثيقة على حياة شخص أو عدة

أو أسماء االشخاص أصحاب المصلحه فيها والذى تبرم الوثيقة لصالحهم أو لحسابهم وعلى انه ال يجوز أن يؤدى التأمين على حياة شخص أو عده أشخاص الى الحصول على مقدار أو قيمه تجاوز مقدار

ليه أو المؤمن أو قيمة ما للمؤمن له من مصلحة فى حياة المؤمن ع ۰عليهم

No greater sum shall be recovered or received from the insurer or insurers than the amount or value of the interest of the insured in such life or lives .

واذا كان الهتمام القانون االنجليزى بتوافر المصلحه التأمينيه

ه كوسيله للحيلوله دون انقالب عقد التأمين الى نوع من عقود مبرراتالرهان والمقامره ، فلقد كان الشتراط المصلحه التأمينيه مبررا آخر فى

، حيث تفشت فى النصف الثانى من القرن الثامن عشر ظاهرة فرنساقيام المرضعات بالتعاقد على تأمين حياة االطفال الذين كانوا يقومون

م ولوحظ عندئذ ارتفاع معدل الوفيات بين االطفال المؤمن على بارضاعهحياتهم بمعرفة أولئك المرضعات إما بسبب اهمال متعمد من المرضعات أو نتيجة إفتعال أسباب الوفاه لألطفال ، وعالج المشرع ذلك بالنص على ضرورة توافر المصلحه التأمينيه عند التعاقد فى تأمينات الحياه ، ثم

القانون الفرنسى ان تكون المصلحه نتيجة عالقة دم أو قرابة اشترط ۰وثيقه الى جوار كونها ماديه

وفى الواليات المتحدة االمريكية جرت المحاكم على الحكم بانعدام عقد التأمين اذا ما تبين التحايل على شرط المصلحه التأمينيه اذ ينقلب

. wagering contracte عقد التأمين الى نوع من عقود الرهان

وعلى سبيل المثال حدث ان النقى شخصان وبعد تعارف قصيروافق أحدهما على أن يقوم بالتأمين على حياته ، على أن يتنازل عن العقد بعد ابرامه لشخص آخر يلتزم بأداء االقساط ، وعند وفاة المؤمن عليه تبين

أيدها فى هذا القضاء االمر لشركة التأمين فامتنعت عن اداء مبلغ التأمين وتأسيسا على أن مالبسات عملية التنازل عن العقد وتحويله لشخص اخر ال

تعدو ان تكون اساءه استخدام لوثيقة التأمين على الحياه وتحويلها الى نوع

۸۱

من المقامره حيث يتضح أن المتعاقد قام بالتأمين على حياته ، وفى نيته خر ال تتوافر بالنسبه له المصلحه غرض وحيد هو تحويل الوثيقه لشخص آ

۰ التأمينيه

وهكذا فرغم افتراض المصلحه التأمينيه لدى المستفيد من عقد التأمين الذى يقوم بتحديده الشخص المتعاقد المؤمن على حياته ، فان افتراض المصلحه التأمنيه هنا ال يعتبر قرينه قاطعه على توافرها ، بل

جح المؤمن فى اثبات عكسها حكم ببطالن مجرد قرينة بسيطة اذا ما ن ۰عقد التأمين النتفاء المصلحه التأمينيه

اد ـــالمصلحه التأمينيه احد الشروط القانونيه النعق

: عقد التأمين فى مختلف التشريعات المدنية والتأمينييه

تشير دائرة المعارف البريطانيه الى التأمين كعقد فتقرر ان هناك ربعه يتعين توافرها العتبار عقد التأمين صالحا من شروطا عامه أ

، Legal Purpose الناحيه القانونيه : أن يكون للعقد سببا مشروعا Legal Capacity to وان تتوافر لدى اطرافه االهليه القانونية للتعاقد

Contract وان تتالقى او تتراضى ارادتى المؤمن والمؤمن له Menating of minds between the insurer&the insured واخيرا

Payment or )يجب أن يكون للعقد محال (مقابال أو عوضاconsideration وترتبط المصلحه التأمينيه باالركان القانونيه االربعه ،

لعقد التأمين اذ يتعين العتبار عقد التأمين صحيحا من الناحيه القانونيهLegally Valid فا مشروعا بأن تكون هناك مصلحه ان يكون له هد

illegal تأمينيه ، واال شجع ذلك على اعمال ومضاربات غير مشروعهventures .

وبمعنى آخر فاننا حين نشترط مصلحه للمستأمن فى بقاء المؤمن على حياته فيجب ان تكون هذه المصلحه مصلحه جديه ، وال يجوز فى

نفسه فى وثيقه التأمين فاذا ذكر مثال فى هذا االكتفاء بما يقرره المستأمن وثيقة التأمين أن للمستأمن مصلحة فى بقاء المؤمن على حياته ، ثم

۰ظهر من ظروف الحال خالف ذلك ، كان التأمين باطال

۸۲

وعلى أساس انتفاء المصلحه الجديه قضت المحاكم البلجيكيه العمال ضمانا ببطالن التأمين الذى عقده صاحب مصنع على حياة بعض

لعقد قرض اقترضه ، وخصوصا وانه تبين من ظروف الحال ان المستامن اختار هؤالء العمال من حديثى السن حتى يستطيع ان يعقد

۰تأمينا بقسط منخفض

ولقد احتاط القانون المدنى المصرى للحالة التى يعقد فيها التأمين تأمينيه فى حياة هذا على حياة الغير وتتوافر لدى المؤمن له مصلحه

الغير، ولكنه يعين مستفيدا اخر من التأمين غيره ، ويخشى ان يتعمد هذا على انه اذا ۲/ ۷۳۷المستفيد وفاه المؤمن عليه ولهذا نصت الماده

كان التأمين على الحياه لصالح شخص غير المؤمن له فال يستفيد هذا خص المؤمن علىالشخص من التأمين اذا تسبب عمدا فى وفاة الش

فاذا كان ما وقع من هذا ۰حياته أو وقعت الوفاه بناء على تحريض منه الشخص مجرد شروع فى احداث الوفاه ، فان للمؤمن له الحق فى ان يستبدل بالمستفيد شخصا اخر ، ولو كان المستفيد قد قبل ما اشترط

۰لمصلحته من تأمين

مين على الحياه االنجليزى وقد سبق وأشرنا الى إهتمام قانون التأبضرورة توافر المصلحه التأمينيه النعقاد عقد التأمين حين ۱۷۷٤لعام

نص على أنه ( ال يجوز الى شخص او مجموعه من االشخاص او االتحادات او الهيئات السياسيه ان تؤمن على حياة شخص أو عدة

الحه أو اشخاص او ضد اى خطر ايا كان مالم يكن لمن يبرم التأمين لصلحسابه مصلحه ، بل لقد ذهب القانون االنجليزى الى ربط المصلحه التأمينيه بمقدار مبلغ التأمين حيث نص على انه ( ال يجوز الحصول من المؤمن أو المؤمنين على ما يجاوز مقدار أو قيمة ما للمؤمن له من

۰مصلحة فى حياة المؤمن عليه )

ه االوربيه بالمصلحه التأمينيه من وقد اهتمت اغلب القوانين المدني Concept خالل ما يمكن تسميته بمبدأ القبول أو رضاء المؤمن عليه

consen of وعلى سبيل المثال يجيز قانون التأمين الفرنسى التأمين علىحياة شخص لصالح شخص آخر طلما قبل ذلك المؤمن على حياته كتابة (

وال يجيز ۰۰) ۳۷ن رضائه الكتابى (م ويبطل التأمين على حياة الغير بدو رهن الوثيقه أو تحويلها الى شخص اخر طالما يقبل ذلك كتابة المؤمن

ة اخرى فانـ) ، ومن ناحي۲۲ال (م ــد التأمين باطــه ، واال اصبح عقــعلي

۸۳

عاما ۱۲القانون الفرنسى ال يجيز التأمين على حياة من يقل عمره عن ولى امره ، كما ال يجيز التأمين على حياة المتزوجه دون موافقه والديه أو ۰) ۲۳دون موافقة زوجها (م

على انه ( يجوز ۳۲وفى مجال التأمين على االشياء تنص الماده

ان يعقد التأمين بواسطة كل شخص له مصلحه فى بقاء الشئ وكل ۰مصلحه مباشرة فى عدم تحقق الخطر يجوز ان تكون محال للتأمين )

يشترط لصحة ۱۱/٦/۱۸۷٤لقانون البلجيكى الصادر فى وفى ا

عقد التأمين ان تكون لدى المتعاقد مصلحة تأمينيه فى حياة المؤمن عليه ، وحيث ال يتم تحديد المستفيدين باسمائهم يتم توزيع مبلغ التأمين بين

الورثه ويلتزموا عندئذ بتقديم ما يثبت صفتهم كاعالم االرثCertificate of survival .

، ۳۰ويردد ذات الحكم قانون عقد التأمين الدنماركى الصادر عام

فوفقا له يجوز ابرام عقد التأمين على حياة ذات المتعاقد او على حياة ) على أن يحدد المؤمن عليه المستفيد من التأمين فاذا ۳۷شخص اخر (م

) .٤۱و ۳۹لم يتم تحديد احد أدى مبلغ التأمين الى الورثة (م

ووفقا للقانون المدنى االيطالى تبطل العقود اذا كانت لها انعكاسات ,undesirable social اجتماعيه او اقتصاديه او اخالقيه غير مرغوبه

econamic or moral effects وفى مجال التأمين تشترط صراحة) مع قيام المؤمن عليه كتابة بتحديد المستفيدين ۳۰المصلحه التأمينيه (م

۰تأمين الحياه فى

۱٦/۳/۱۸۹۱وفى لكسمبرج ينص قانون عقد التأمين الصادر فى ص آخر ومن ــة شخــه أو حياــى حياتــن علــى ان للشخص ان يؤمــعل

الضرورى تحديد مبلغ التأمين فى العقد ، ويعتبر هذا العقد باطال اذا تبين ۰انه ال يوجد للمستفيد مصلحة فى حياة المؤمن عليه

ووفقا للقانون المصرى يشترط النعقاد عقد التأمين شروطا اربعه: التراضى والمحل والسبب باعتبارها الشروط الثالثه النعقاد العقود بوجه

من القانون المدنى ويضاف اليها فى التأمين ۱۳٦، ۸۹عام وفقا للمواد ۰شرطا رابعا هو المصلحه فى التأمين

۸٤

يأخذ عن قانون التأمين الفرنسى ولم يكتف المشرع المصرى بان نص الماده السابعه والخمسين منه والتى تبطل التأمين على حياة الغير بدون رضائه الكتابى ، بل عمم شرط المصلحه الوارد فى القانون الفرنسى بين النصوص الخاصه بعقد التأمين على االشياء لينطبق على

۰أو تأمين االشخاص كل انواع التأمين سواء منها تأمين االشياء

من القانون المدنى المصرى والوارده ۷٤۹وهكذا نصت الماده تحت عنوان ( االحكام العامه لعقد التأمين ) على انه ( يكون محال للتأمين كل مصلحة اقتصاديه مشروعه تعود على الشخص من عدم

: على أنه ۷۳۳وقوع خطر معين ) كما تنص الماده تأمين على حياة الغير مالم يوافق الغير عليهيقع باطال ال -۱

كتابة قبل ابرام العقد فان كان هذا الغير ال تتوافر فيه االهليه ، فال يكون ۰العقد صحيحا اال بموافقة من يمثله قانونا

وتكون هذه الموافقة الزمه لصحة حواله الحق فى االستفاده -۲ ۰من التأمين او لصحة رهن هذا الحق

المصلحه التأمينيه فى تأمينات االشخاص ومتى

: يجب توافرها

: اوال : مفهوم المصلحة التأمينية فى تأمينات األشخاص وتطبيقاتها

تقوم المصلحه التأمينيه متى كان المؤمن له معرضا لخسارة ۰اذا ما تحقق الخطر المؤمن منه a personal lossشخصيه

أمينات االشخاص فان لكل شخص مصلحه وتطبيقا لذلك فى مجال ت

تأمينيه غير محدوده فى حياته ، والى شركه الحق فى التأمين على حياة وللزوجة أن Key man من يعمل بها ممن يعتمد نشاطها على وجوده

تؤمن على حياة زوجها ولالب أن يؤمن على الحياه الى من أبنائه Sufficient ة ماديه كافيهالقصر ، ففى هذه الصور تتوافر بينهم صل

pecuniary relationship ۰لقيام المصلحه التأمينيه

۸٥

ولنا ان نالحظ هنا أهمية التفرقه بين الحالة التى يؤمن فيها وتلك التى يؤمن his own life على حياته policy holder المتعاقد

اة المؤمن فيها على حياة شخص آخر ، ففى الحالة االولى يراعى أن حيله ال تقبل القياس بوحدات النقود ، وليس لها قيمة ماليه محدده ، وبالتالى ال يوجد حدآ أقصى لمبلغ التأمين ، وان ارتبط مبلغ التأمينعمليا بدخل المؤمن له ، والذى يفترض اقتطاع االقساط منه ، وبمدى

اة شخصالرغبه والقدرة على االدخار ، أما حيث يتم التأمين على حيآخر فان من االمور الجوهريه التأكد من مدى المصلحه الماليه التى

have a فى حياة المؤمن عليهthe person assuraing للمؤمن لهfinancial interest in the other person .

وعلى سبيل المثال فان للدائن مصلحة ماليه فى حياة المدين بمقدار

اـــصلحة فى حياة زوجها الملتزم قانونا باعالتهالدين ، كما ان للزوجه مwho is legally bound to support her بالتالى يكون لها التأمين على

۱۸۸۲حياته وقد اقر ذلك فى انجلترا قانون ملكية الزوجات الصادر عام the married womens'a Property act , 1882.

ى البعض أن مجرد االعالهوفيما عدا عالقة الزوج والزوجه ، ير

a father ال يكفى لقيام التأمين فليس لألب مصلحه تأمينيه فى حياة ابنهhas no insurable interest in his son's life وأنه رغم قيام األم

بكافه االعمال المنزليه الالزمه لالبن فليس له مصلحه تأمينيه فىعام كافية لتوافر المصلحه حياتها، ومع ذلك فان االعاله تعتبر بوجه

any التأمينيه ولكل شخص معال الحق فى التأمين على حياة من يعولهone who is dependent on an individual ووفقا لذلك يكون

للزوجه أن تؤمن على حياة زوجها ، فاستمرار حياته يعنى قيمه ماليه لعكس من ذلك ، بالنسبه لها كما أن فى وفاته خسارة ماليه لها ، وعلى ا

ليس من المألوف قيام األخ بالتأمين على حياة اخته ، ذلك أن وفاة ۰االخير ال تشكل خساره ماليه له

وفى المملكه المتحده فان ما يسمى بالتأمين الصناعى او العمالى

industrial assurance )وترجع نشأته الى جمعيات دفن الموتى Burial Clubs ديم نفقات الجنازه ، ومن بعدها التى تأسست لتق

التى أنشئت أساسا لتوفير نفقات Friendly Societies جمعيات االخوه اه ) . تنص على عدة قيود للتأمينــاالت الوفـات فى حـالج وأداء اعانــالع

۸٦

على حياة االخرين اذ تقرر انه يجب ان تترتب على الوفاه نفقات يتحملها A death might result in expense لوثيقهأحد االقارب ذوى الصلة ا

to a surviving near relative ۰كاالبوين أو الجدين

وحيث يكون المؤمن عليه طفال فال يجوز ان يتجاوز مبلغ التأمين جنيه وفقا لقانون التأمين الصناعى وجمعيات االخوه لعام ۳۰ قدرا بسيطا (

حكام ترجع تاريخيا الى تالفى وكما سبق وذكرنا فان هذه اال ۰۰) ۱۹۳۸ ۰اتخاذ التأمين باعثا على ارتكاب جرائم قتل االطفال

ووفقا للمستفاد من قضاء المحاكم البريطانيه فان للشخص مصلحه تأمينيه فى حياته بأى مبلغ يشاء ولمصلحه أى شخص يشاء ، كما ان

الدائن لكل من الزوجين مصلحه تأمينيه فى حياة الزوج االخر ولكل منوالضامن مصلحه تأمينيه فى حياة المدين أو المضمون فى حدود مبلغ الدين أو الضمانه على انه ليس للمدين مصلحه تأمينيه فى حياة الدائن ، وللمنتج السينمائى مصلحه تأمينيه فى حياة الممثل االول أو الممثله

أمين على حياة االولى فى الفيلم الذى ينتجه ، وقد كان للوالد الحق فى الت .۱۹٤٦أبنائه بشروط معينه وقد أوقف ذلك بقانون التأمين االهلى عام

واذا كان من المتفق عليه وجوب جدية المصلحه التأمينيه وتوافرها لدى المؤمن له فان اشتراط ان تكون المصلحه اقتصاديه تثير

ن بعض التحفظات لدى فريق من أساتذة القانون والتأمين الذين يوجهو ۰النظر الى المسائل العاطفيه والمعنويه فى تأمينات االشخاص

يقول االستاذ الدكتور عبد المنعم البدراوى : إن اشتراط كون المصلحه اقتصاديه مفهوم فى التأمين على االشياء ، نظرا الن لهذا التأمين صفه تعويضيه بحته ، وانما هل يشترط هذا الشرط حتى فى

۰خاص التأمين على االش

قد يتصور وجود مصلحه اقتصاديه لشخص فى حياة الغير ، كمصلحة الزوجه فى بقاء زوجها الذى ينفق عليها ، ومصلحه االبناء فى حياة أبيهم ، خصوصا اذا كان الزوج او االب ممن يعيشون من كسب

۰عملهم ال من ريع ما يملكون من مال

۸۷

ولكن أال تكفى المصلحه االدبيه ؟

الدكتور البدراوى أن المصلحه االدبيه أى المعنويه فى كافيه يرىالتأمين على االشخاص فيكفى أن يكون للمؤمن له مصلحه أدبيه فى بقاء المؤمن على حياته حيآ ، ذلك أن الغرض من اشتراط المصلحه هوالرغبه فى أن تحول دون تسبب المستأمن فى وقوع الخطر ، وال شك أن

ه ( المعنويه ) أو عاطفه الحب كافية جدا لمنع هذا ، بل المصلحه االدبيانها فى كثير من االحوال اقوى اثرا من المصلحه الماديه ، وخصوصا اذ

۰الحظنا ان التأمين على االشخاص ليست له صفه تعويضيه

وبنفس الحماس يقول االستاذ الدكتور عادل عز : أننا ال نوافق صلحه ( مصلحة المؤمن له فى بقاء المؤمن اطالقا على أن تكون هذه الم

على حياته على قيد الحياه ) مجرد مصلحه ماديه فقط بل ان المسائل العاطفيه تلعب دورا كبيرا هنا ، وليس أدل على ذلك من أن التشريعات فى كثير من دول العالم اعتبرت ان رابطة الدم كافيه لتوافر هذا الشرط

يه فى أوالده ، وللزوج مصلحه تأمينيه فى فمثال لالنسان مصلحه تأمينزوجته وللزوجه مصلحة تأمينيه فى زوجها ، وللشخص مصلحه تأمينيه

۰۰فى والديه وهكذا

ولكن هذا ال يمنع فى كثير من االحوال من توافر المصلحه التأمينيه السباب ماديه بحته ، كما لو أمنت منشأه على حياة موظف له

ا وللشريك المتضامن فى بعض االحيان مصلحة تأمينيه أهمية بالنسبه له ۰فى حياة شريكه وهكذا

ومن الواضح هنا أن االستاذ الدكتور عبد المنعم البدراوى يرى انه يكفى ان تكون للمؤمن له مصلحة أدبية فى بقاء المؤمن على حياته تأسيسا على أن التأمين على االشخاص ليست له صفه تعويضيه ، وأن

صلحه االدبيه أو عاطفة الحب قد تكون أقوى أثرا من المصلحه الم الماديه أو الماليه ، ومع ذلك فانه لم يعطينا مثاال واحدا لما ذهب له ، وال نظن انه يقصد ، كما يستفاد من سياق عباراته ، ان للمحب مصلحة تأمينيه فى حياة محبوبه لسبب بسيط ان العواطف وما شابهها من

المعنويه من االمور التى يصعب للغير ادراكها ، وال تقبل بالتالى المسائلالقياس الكمى كشرط من الشروط الفنيه لعمليات التأمين ، ولعل عبارات

أستاذنا الدكتور عادل عز أكثر دقة وتحقيقا للغايه التى يقصدها ، فقد

۸۸

كقرينه أورد أمثلة لما يراه تؤكد انه يعتد بالمسائل العاطفيه والمعنويهيفترض معها قيام المصلحه االقتصايه ، اذ يشير الى رابطة الدم وتطبيقاتها فى عالقة االبناء واالباء ، ثم فى عالقة الزوج بالزوج االخر،

۰وال خالف حول ذلك

من المجموعه المدنيه ۷٤۹ولنا ان نشير هنا الى نص الماده كل مصلحة اقتصاديه المصريه والذى يقضى بأنه ( يكون محال للتأمين

مشروعه تعود على الشخص من عدم وقوع خطر معين ) فقد ورد هذا كما يقرر -النص باالحكام العامه لعقد التأمين ، وبالتالى فانه يسرى

االستاذ الدكتور عبد المنعم البدراوى نفسه ، على كل أنواع التأمين يان هذا النص سواء منها تأمين االشياء او تأمين االشخاص ، وفى ب

يشير االستاذ احمد جاد عبد الرحمن الى أن العاطفه ليست كافيه لخلق مصلحه تأمينيه ، فالقانون االنجليزى مثال ال يبيح لألخ أن يؤمن على حياة اخيه لمجرد انه أخوه ، وال لالب أن يؤمن على حياة ابنه لمجرد أنه

۰أبوه

مشروعه ، فال يجوز ونظرا النه يجب ان تكون المصلحه الماديهالتأمين على حياة العشيقه ، كما ال يجوز للمدين ان يؤمن على حياة

۰الدائن الذى يتساهل فى مطالبته له بالوفاء بالدين

فاننا نتحفظ بالنسبه للوثيقه التى تعدها إحدى ۰۰ومن هنا شركات التأمين المصريه تحت مسمى ( الوالد والطفل ) بهدف أداء مبلغ

تأمين الى من الوالد أو الطفل فى حالة وفاة االخر ذلك انه اذا كان ال للقاصر مصلحة مادية فى بقاء والده على قيد الحياه بمقدار ما ينفقه عليه حتى انتهاء مرحلة التعليم والتأهيل للعمل ، فان معنى ذلك وجود

مع مصلحه تأمينيه للوالد فى وفاة ابنه وهو أمر غير اخالقى وال يتفق ۰ما يجب أن تكون عليه الصله بين الوالد وابنه

:ثانيا : متى يجب توافر المصلحه التأمينيه فى تأمينات االشخاص

تشير دائرة المعارف البريطانية الى ضرورة توافر المصلحة

at the time of the التأمينيه فى تأمينات االشخاص عند التعاقدcontract ۰وافرها عند تحقق الخطر وال يلزم بعد ذلك ت

۸۹

ان تستمر divorced woman وعلى سبيل المثال فان للمطلقه فى التأمين على حياة مطلقها وان تحصل بذلك على مبلغ التأمين فى

۰حالة وفاته رغم عدم كونها عندئذ زوجة له

وفى ذات المعنى يقرر استاذنا الدكتور سالمه عبد هللا ان االتجاه سائد حديثا فى عقود تأمين الحياه هو ضرورة توافر المصلحة العام ال

التأمينيه عند التعاقد ، ويضيف قائال ليس هناك ما يستدعى بقاء المصلحه التأمينيه سارية خالل مدة التعاقد أو عند تحقق الحادث

فمن المتعارف عليه أن للزوجه مصلحة ۰واستحقاق مبلغ التأمين ، وعلى ذلك يكون لها الحق فى التعاقد على تأمينيه فى حياة زوجها

تأمين حياته ، فاذا فرض انه عند إستحقاق مبلغ التأمين كان الزواج بالرغم من عدم توافر المصلحة -غير قائم بينهما ، فيكون لها الحق

۰فى قبض مبلغ التأمين -التأمينية

به وفى مجال اإلهتمام بدراسة مبررات استمرار التأمين بالنسللمطلقه ( رغم انقضاء الصلة التى تربطها بمطلقها والتى كانت تجعل لها مصلحة فى بقائه على قيد الحياه وخسارة بوفاته ) يشير واحدا من أساتذة التأمين فى امريكا الى أن ( القاعده العامه بالنسبه لتأمينات

ن االشخاص وجوب توافر المصلحه التأمينيه عند بدء التعاقد وليس مالضرورى توافرها عند تحقق الخطر ، ويرجع هذا الى أن عقد تأمين الحياه ليس من عقود التعويض ، كما أن المحاكم ( االمريكية ) قد جرت

an على النظر الى عقد تأمين الحياه كعقد استثمار لتكوين االموالinvestment contract فاذا طلقت زوجه لديها وثيقه تأمين على حياة

وجها فان لها ان تستمر فى اداء االقساط ولها الحق عند وفاة هذا زالزوج السابق فى الحصول على مبلغ التأمين وقد تكون عندئذ زوجة لشخص آخر وال تعانى أية خساره ماليه نتيجة لوفاة الزوج االول ، وفى ذات االتجاه فان للمنشأه ان تستمر فى عقد التأمين المبرم على حياة

الذى انتهت خدمته ، وللدائن أن يبقى التأمين على حياة مدينه مديرهاالذى سدد دينه وبوجه عام ال يشترط فى تأمينات الحياه إستمرار

the general rule is that a continuing المصلحه التأمينيهinsurable interest is not necessary, .

التأمين رغم انتهاء ومن هنا نفهم كيف يرتبط القول باستمرار عقد

الصله بين المؤمن له والمؤمن عليه بمفهوم معين للهدف من عقد تأمين

۹۰

الحياه تتمثل فى النظر للعقد كعقد ادخارى أو استثمارى ، ولمزيد من ايضاح هذه النظره فان المرجع السابق االشاره اليه يبين االتى فى مجال

: مفهوم تأمين الحياهمن الناحيه االجتماعيه واالقتصاديه وسيلة يعتبر تأمين الحياه(

يتعاون بمقتضاها مجموعة من االشخاص لمواجهة الخسائر الناشئة عن الوفاه المبكره التى يتعرضون لها بحيث تجمع هيئة التأمين االقساط التى يؤديها كل من أعضاء المجموعة وتستثمرها لتؤديها مع عائد بسيط الى

۰خلفاء من يتوفى منهم )

أما من وجهة النظر الفردية ، فان تأمين الحياه وسيله لتكوين، وبالنسبه للعاملين فهو a method of creating an estate تركه

تدبير لتكوين أموال للمعالين ، عادة افراد االسره ، اذا ما توفى المؤمن عليه فى سن مبكرة قبل أن تتاح له الفرصه لتكوين ثروه فعليه يتركها

Life insurance is a way of creating an actual estate for لهمthe benefit of dependants if the worker does not live to

realize the potential estate .

كما ان لتأمين الحياه هدفا آخر حين ينظر اليه كوسيله الدخار اموال and ة الشيخوخهــامل مرحلــعوغ الــدخل عند بلــبر مصدرا للــفعليه تعت

it is a way of saving money for the actual estate to be a source of income in old age .

من القانون المدنى على ۷۳٤ووفقا للوضع فى مصر تنص الماده

ان ( المبالغ التى يلتزم المؤمن فى التأمين على الحياه بدفعها الى ى المستفيد عند وقوع الحادث المؤمن منه أو حلولالمؤمن له أو ال

االجل المنصوص عليه فى وثيقة التامين تصبح مستحقة من وقت وقوع الحادث أو وقت حلول االجل دون حاجة الى اثبات ضرر أصاب المؤمن

۰له أو اصاب المستفيد

۷۳٤ويشير الدكتور محمد صالح الدين صدقى الى نص الماده ويقرر انه : ال يتحتم توافر المصلحه التأمينيه عند تحقق المشار اليه

الخطر المؤمن منه والمطالبه بمبلغ التأمين فى العقود التى ال تخضعلمبدأ التعويض ، ومن أهمها عقود التأمين على الحياه وعقود تأمينات

أمينيه عندــا توافر المصلحه التــاص بصفه عامه ، ويشترط أساســاالشخ

۹۱

قد كمصلحة ماديه ومشروعه للمتعاقد فى حياة المؤمن عليه ، وال التعايشترط بعدئذ أن يكون هناك ضررا ماديا اصاب المستفيد فى وقت تحقق

وحتى يضمن المشرع المصرى عدم استغالل ۰۰الخطر المؤمن منه المستفيد لذلك (عدم حتمية توافر المصلحة التأمينيه عند تحقق الخطر)، فقد

ا يحرم بمقتضاها المستفيد الذى تسبب عمدأ أو بطريق رتب أحكام ۰التحريض فى وفاة المؤمن على حياته

ولنا هنا أن نالحظ ان القانون المدنى المصرى يقرر حكما عاما لعقد التأمين على الحياة سواء فى ذلك تلك التى تؤدى مبالغها فى حالة

لحياه ، او التى تؤدى الوفاه فقط ، او تلك التى تؤدى مبالغها فى حاله ا مبالغها فى حالتى الحياه أو الوفاه ، وبالتالى فهو ينظر لعقود التأمين على الحياة باعتبارها عقود مختلطة تجمع بين الجانب التأمينى لمواجهة

۰خطر الوفاه وبين الجانب االدخارى لمواجهة خطر الحياه

عض الدول تشترط ويالحظ استاذنا الدكتور عادل عز انه اذا كانت بوجود المصلحة التأمينيه فى تأمينات االشخاص عند التعاقد فقط ، فان هناك دوال اخرى تشترط توافر المصلحة التأمينيه عند التعاقد وبعده ، ويميل لهذا الرأى بقوله : ( ونحن نؤيد هذا الرأى النه اذا امن شريك

تمرار فىالتأمين وما علىحياه شريكه ثم انتهت الشركه فما هوالدافع لالسهى مصلحة الشريك فى بقاء شريكه السابق على قيد الحياه ... وليس المجال هنا الدخول فى التفاصيل المتعلقه بعالج مثل هذه المشاكل).

. وهكذا يترك االستاذ الدكتور عادل عز بابا مفتوحا لتفاصيل أبعد

ن الحياه عند ولعل من المناسب هنا التفرقه بين أنواع عقود تأميتحديد مدى وجوب استمرار توافر المصلحه التأمينيه حتى تاريخ تحقق الخطر من عدمه فحيث يقتصر التأمين على اداء مبلغ التأمين فى حالة الوفاه فقط فان من الضرورى توافر المصلحه التأمينيه وقتئذ اما اذا

ال والعقود غلبت على العقد الصفه االدخاريه كما فى عقد تكوين االموالمختلطه فيمكن االكتفاء بتوافر المصلحة التأمينيه عند التعاقد ، فاللعقد هنا احتياطياته االكتواريه التى يكون من المرغوب معها استمرار اداء االقساط للمحافظه على االحتياطى القائم واكتساب الحق فى مبالغ

. التأمين عند توافر شروط استحقاقها

۹۲

لمصلحه التأمينيه فى شروط عقود تأمينات االشخاصثالثا : ا : ومتى يجب توافرها

) من قانون االشراف والرقابه على التأمين ۲۳وفقا للماده (

يتولى اتحاد التأمين المصرى ( الذى ۱۹۸۱لسنة ۱۰الصادر برقم اجاز القانون لشركات التأمين انشاؤه ) دراسة شروط وثائق التأمين

واقتراح اصدار وثائق موحده ، ومن هنا يالحظ تماثل الشروط ونماذجها العامه لوثائق التأمين المعمول بها فى جمهورية مصر العربية سواء فى ذلك تلك التى تصدرها شركات القطاع العام أو التى تصدرها شركات

۰القطاع الخاص

: وفيما يتعلق بالمصلحة التامينية فى وثائق التأمين يالحظ مايلى

يشير الشرط الخاص بالدفع الصحاب الشان والوارد بالشروط -أ العامة لوثائق التامين الى اداء مبالغ التامين فور تقديم المستندات

المصوغة للصرف ومن بينها االعالم الشرعى الصادر باثبات الورثة او قرار تعيين الوصى او القيم .. الخ وفى هذا اشارة وان كانت بعيدة وغير مباشرة الى افتراض صلة القرابة بين المؤمن عليه والمستفيدين من

. التأمين فى حالة وفاته

يشير احد الشروط العامة لوثيقة التأمين من الحوادث -ب الشخصية الى اداء مبلغ التأمين الى المستفيدين الوارد بيانهم بجدول

يدين وعلىالوثيقة او الى المستحقين شرعا فى حالة عدم تحديد مستفانه اذا توفى المؤمن عليه بفعل متعمد من اى من المستفيدين او المستحقين المشار اليهم تسقط كافة حقوقه فى المبلغ المستحق والذى

يظل واجب االداء الى باقى المستفيدين او المستحقين

يتضمن التقرير االدارى الذى يعده مراقب االنتاج لقسم -ج يانات عن طالب التامين من بينها ما هى الغاية التى االصدار استيفاء ب

يرمى اليها الطالب من هذا التامين وفى حالة م إذا كانت طالبة التامين سيدة متزوجة يذكر اسم الزوج ووظيفته ومبلغ تأمينه ولماذا يؤمن على

. حياة زوجته وهل هى حامل االن وفى أى شهر

۹۳

دى شركات التأمين الى تهتم التوجيهات الصادرة من اح -د المشرفين والمفتشين والمندوبين بوجوب تحديد المستفيدين بكل وضوح حتى اليترتب على ذلك مشاكل تؤخر صرف مبلغ التأمين لهم وان عليهم

: مالحظة االتىاذا ذكر زوجتى واوالدى يجب أن يذكر زوجتى فالنة بنت فالن -

ما بينهم حسبما يتراىواوالدى منها حسب االنصبة او بالتساوى في للمتعاقداذا ذكر الى ورثتى الشرعيين فقط وكان متزوجا فان ذلك يقصد به -

الزوجة التى تثبت لها هذه الصفة وقت وفاة المؤمن عليه واالوالد والوالد والوالدة

اذا ذكر الى اوالدى جميعيا ذكورا واناثا بالتساوى فيما بينهم فان - . وين الوالده فقط دون اى شريكحق االستفادة يك

. اذا ذكر الى شقيقتى او شقيقى يجب ذكر اسم الشقيقة او الشقيق -

وعلى ذلك فانه من الضرورى تحديد المنتفعين بالتأمين بوضوح تام بمراعاة أن للمتعاقد الحق فى تعديل بند المستفيدين فى اى وقت

تامين يدفع الى شخص يشاء طالما لم ينص فى الوثيقة على ان مبلغ اليعينه بالذات ففى هذه الحالة يكون التعاقد بين المتعاقد والشركه لمصلحة الغير الذى اشترط التأمين لمصلحته والذى يقبل كتابة هذه االستفاده ، وبذلك يكون حق المستفيد المعين بالذات فى مبلغ التأمين حق شخصى

لحاله ال يمكن للمتعاقد مباشر ينشأ منذ صدور عقد التأمين وفى هذه ا ۰تعديل بند المستفيد بالوثيقه اال بموافقه المستفيد نفسه على ذلك كتابه

فيما عدا االشارات غير المباشرة التى تتعلق بتحديد -هـ

المستفيدين من مبالغ التأمين والمشار اليها بالبنود السابقه فان كافه لمصريه تخلو من أية احكام وثائق التأمين التى تصدرها شركات التأمين ا

ترتبط بمبدأ المصلحه التأمينيه سواء فى شروطها العامه أو الخاصه اذ يترك للمتعاقد حرية كامله فى تحديد المستفيدين ( أو المنتفعين كما تسميهم بعض الوثائق ) من مبلغ التأمين دون أدنى توجيه أو مالحظة ،

ب التأمين على الحياه المعتمد واالمر ذاته بالنسبه للنموذج الموحد لطلمن اللجنه المختصه باالتحاد المصرى للتأمين اذ يترك للمتعاقد تحديد من يصرف له مبلغ التأمين سواء فى حالة بقاء المؤمن عليه على قيد الحياه

. عند انتهاء مدة التأمين أو فى حالة وفاته خالل مدة التأمين

۹٤

الوثيقه المسماه (الوالدلنا أن نشير الى ما تنص عليه -ووالطفل) من اداء مبلغ التأمين للوالد فى حالة وفاة الطفل قبل نهاية مدة التأمين ، فاننا نفهم ما تنص عليه وثيقة أخرى من رد االقساط المسدده فى هذه الحاله أما أن يؤدى مبلغ التأمين بالكامل الى الوالد فال نرى هنا

قتضائه فخسارته بفقد االبن ليست ماديه فهو مصلحه تأمينيه للوالد فى االملتزم باالنفاق عليه والتأمين أصال يهدف الى تعويض االبن عما كان سينفقه عليه والده عند بلوغه مرحلة ما من العمر يحتاج فيها الى نفقات تعليم أو زواج أو يساهم فى تمويل انشاء مشروع خاص به ، وإما أن

ديه فى بقاء االب أو أن نقول العكس نقول أن لالبن مصلحه مافالمصلحتان هنا ال تجتمعان وال تقاس هذه الحاله بالتأمين على حياة كل زوج لمصلحة الزوج االخر أو التأمين على حياة أحد الشريكين لمصلحة الشريك االخر واالمر ال يخرج فى رأينا عن محاوله للتنويع فى الوثائق

. ع أو المبادئ التأمينيه المتفق عليهاال تقوم على اساس من الواق

: المصلحه فى تأمينات الممتلكات والمسئوليه

على إنه " يكون محال للتأمين كل مصلحه ۷٤۹تنص الماده .إقتصاديه مشروعه تعود على الشخص من عدم وقوع خطر معين

ات ــات الممتلكــى تأمينــاده علــذه المــان هــسري ىــك فــوال ش

والمسئوليه . فإذا إنعدمت هذه المصلحه األقتصاديه أو الماديه كان . التأمين باطال بطالنا مطلقا بإعتبارها شرطا ألنعقاد العقد

ويمكن تحديد هذه المصلحه بالقيمه الماليه المعرضه للفقد أو الضياع حال تحقق الخطرالمؤمن منه أو قيمة الخساره التى لحقت

تفيد إذا تحقق الخطر ، والتى تتمثل فى قيمة الشئ المؤمن له أو المس المؤمن عليه من الحريق ، ومبلـغ الدين فى التأمين ضد اإلعسار ،

. ومبلغ ما يلزم به المؤمن له من تعويض فى تأمين المسئوليه

ومن شأن تحديد هذه المصلحه تحديد مدى حقوق المستفيد أو .ه أىمبلغ التعويض المستحق لهالمؤمـن له حال تحقق الخطرالمؤمن من

۹٥

وعلى سبيل المثال فإن مبلغ التأمين فى عقد التأمين الذى يبرمه الـدائن لمرتهن على العقار المرهون لمصلحته يكون فى حدود الدين

. المضمون أو أقل ألن الزياده تجاوز المصلحه الماديه

يحق ألى واألمر ذاته إذا أمن المستأجر أو المودع لديه ، فالمنهما الحصول إال على ما يقابل التعويض الذى يلزمان به أمام المؤجر

. أو المودع

من القانون المدنى ۲۲۱هذا وحيث يشمل التعويض وفقا للماده ما يلحق الدائن من خساره فضال عما يفوته من كسب فإن من المنطقى

ئه مباشرة عن شمول مبلغ التعويض الذى يوفره التأمين للخساره الناشتحقق الخطرالمؤمن منه كما يمكن أن يتفق مع المؤمن على شموله لما

تحقق الخطر وذلك بشرط صريح فى لواليفوت المؤمن له من كسب محقق . العقد يتضمن تحديدا دقيقا لكيفية حساب مبلغ الكسب الغائب

وتجدر اإلشاره هنا إلى عقود تأمين الحريق المسماه بعقود تأمين

سائر التوقف عن العمل والتى تهتم بالخسائر غير المباشره واألعباء خواألضرار الناتجه عن الحرمان من اإلنتفاع أو العطل الناتج عن الحريق والمصاريف التى تنجم عنه كاإليجارات والضرائب وفوائد الرهون وفوائد

ته السندات وفوائد البنوك وأقساط التأمين واألجور واأليجارات المؤقللمحال الجديده أو للمواد أو لألماكن ، وكذا مصاريف إعادة اإلنشاء كوضع أو رفع األبسطه أو الطنافس أو األجهزه المختلفه أو مصاريف األقامه بالفنادق وإرتفاع سعر األيجار وكذا المصاريف اإلضافيه الالزمه

األشياء إلعادة أو إستبدال أو تجديد المبانى أو المنقوالت وهبوط قيمة . التى أتلفها

: أوال : أساس المصلحه التأمينيه فى تأمينات الممتلكات

من التقنين المدنى يجب أن تكون هناك مصلحه ۷٤۹وفقا للماده

إقتصاديه مشروعه تعود على الشخص من عدم وقوع الخطر ، ومن هنا وع التأمين فإن من البديهى إنعقاد المصلحه األقتصاديه لمالك الشئ موض

. بإعتباره المعرض للخساره األقتصاديه حال تحقق الخطر

۹٦

على أن الملكيه ليست هى البرهان الوحيد على تعرض المؤمن له للخساره الماليه عند تحقق الخطر ففى كثير من الصور ال يكون المؤمن له مالكا للشئ ومع ذلك يواجه الخساره الناشئه عن تحقق الخطر ومن

: ذلكمن التقنين المدنى الوارده تحت عنوان ۷۷۰نصت الماده -۱

التأمين ضد الحريق ( وال شك فى سريانها بالنسبه لباقى تأمينات الممتلكات ) على أن قيام المالك بالتأمين على الشيئ المثقل برهن حيازى أو تأمينى فإن صاحب الحق العينى قد ال يحتاج عندئذ لعقد

: ه ، حيث نصت على اآلتىتأمين لصالحإذا كان الشئ المؤمن عليه مثقال رهن حيازى أو رهن تأمينيى )۱"(

أو غير ذلك من التامينات العينيه، إنتقات هذه الحقوق الى التعويض ." المستحق للمدين بمقتضى عقد التأمين

فإذا شهرت هذه الحقوق أو أعلنت الى المؤمن ولو بكتاب )۲"(ال يجوز له أن يدفع ما فى ذمته للمؤمن له إال برضاء موصى عليه ، ف

." الدائنينفإذا حجز على الشيئ المؤمن عليه ، أو وضع تحت الحراسه )۳"(

فال يجوز للمؤمن إذا أعلن بذلك على الوجه المبين فى الفقره السابقه أن . " يدفع للمؤمن له شيئا فى ذمته

ر لمده طويله بينما يجوز إنهاؤه إذاوحيث يكون عقد األيجا -۲تم هالك نسبة محدده من المبنى فأن للمستأجر فى هذه الحاله مصلحه

. تأمينيه فى بقاء المبنى وعدم هالكه

كما يكون لشركة البحث عن البترول بناء على إمتيازصادر -۳أو لها من سلطه مختصه محدد به منطقة البحث واألكتشاف والمكافأه

النسبه التى تحصل عليها الشركه من البترول المكتشف ، يكون لشركة . البترول هنا مصلحه تأمينيه فى عدم تعرض البترول للخطر

لصاحب جراج السيارات مصلحه فى عدم هالكها أو فقدها -٤

. تأسيسا على مسئولية عن حراستها

الشيئ كما أن للدائن المرتهن مصلحه فى التأمين على -٥المرهون ، فإن للدائن الحاجز أو الحابس الحق فى التأمين على مال

ف بالنسبه للدائن العادى الذىـر يختلـق به حقه ... واألمـذى تعلـالمدين ال

۹۷

يرتبط حقه بمجموع أموال المدينين وذمته الماليه بوجه عام وبالتالى ال . تكون له مصلحه تأمينيه فى شيئ معين منها

:متى يشترط توافر المصلحه فى تأمينات الممتلكات والمسئوليه -نيا ثا

األصل أن توجد هذه المصلحه فى عدم وقوع الحادث أو فى باقى الشئ وقت إنعقاد العقد بإعتبارها شرطا إلنعقاد عقد التأمين ، وبدونه يكون باطال كما يتعين أن تستمر هذه المصلحه طوال مدة سريان العقد

. تى تحقق الخطر المؤمن منهوح

وعلى ذلك إذا لم تتوافر المصلحه وقت إنعقاد التأمين كان العقد باطال . والبطالن هنا مطلق لتعلقه بالنظام العام . ويكون لكل ذى

. مصلحه التمسك به

أما إذا إنعقد العقد صحيحا لتوافر المصلحه فيه لدى المستأمن ، أثناء سريان التأمين ينشأ عنه إنقضاء التأمين فإن زوال هذه المصلحه

. بقوة القانون من وقت زوال المصلحهوعلى سبيل المثال إذا أمن المستأجر على مسئوليته ضد حريق

العقـار المؤجر ، ثم فسخ عقد األيجار ألى سبب من األسباب ، إنقضى . التأمين ألنتقاء المصلحه التأمينيه

اره الى إمكان قيام التأمين لصالح شخص غير ومع ذلك تجدر اإلش

محدد وقت التعاقد حيث يعتبر عقد التأمين إشتراطا لمصلحة الغير وفى ۰المستفيد سواء أكان معروفا لدى التعاقد أم كان شخصا إحتماليا

من المشروع التمهيدى للقانون المدنى ۱۰٤۰/۲هذا فقد كانت تنص الماده التأمين لحساب من يثبت له الحق فيه، ويكون على إنه " ويجوز أن يتم

ذلك بمثابة عقد تأمين بالنسبه لطالب التأمين وبمثابة إشتراط لمصلحة الغير بالنسبه الى المستفيد ، سواء أكان هذا الشخص معروفا أم كان شخصا إحتماليا ، وفى هذه الحاله يكون طالب التأمين هو الملزم بدفع مقابل

هذا ونحيل فى هذا الشأن الى دراستنا لصندوق التأمين التأمين للمؤمن . على الودائع للبنوك العامله فى مصر

۹۸

المبحث الثالث مبدأ السبب القريب

Proximate Clause

يقصد بمبدأ السبب القريب ان يكون وقوع الخطر المؤمن منه هو . السبب المباشر للخسارة المالية

ومن هنا فاننا هنا بصدد عالقة السببية التى يتعين توافرها بين تحقق الخطر ووقوع الضرر فطالما ان المؤمن يتعهد باداء مبلغ التأمين عند تحقق خطر معين يؤدى الى خسارة مالية للمؤمن له فالبد ان تكون هناك عالقة سببية بين وقوع الخطر وبين الضرر ، والبد ان تكون

. مباشرةالسببية

ومن هنا فاذا اشتعل الحريق فى احد المبانى المؤمن عليها من خطر الحريق ولم يكن سبب الحريق من االسباب المستثناه فان المؤمن يلتزم بكافة الخسائر المالية الناتجة عن الحريق بما فى ذلك تلك الناتجة

اء من النوافذ عن االستخدام المعقول للمياه فى االطفاء وعن القاء االشيالنقاذها وعن هدم المنازل المجاورة لمنع امتداد النيران لها باعتبار ان اشتعال الحريق فى ذلك المبنى هو السبب المباشر الذى بدأ تلك السلسلة

. من الحوادث المتصلة

وهكذا ال تثور مشكلة اذا كان تحقق الخطر هو السبب الوحيد ن االمر يدق حيث يتدخل خطرا آخر مع لوقوع الخسارة المالية ، اال ا

الخطر المؤمن منه فيعاصره او يتعاقب معه وتتعدد بالتالى مسببات الخسارة المالية ويتعين علينا ان نبحث فى مدى وجود سببية مباشرة بين تحقق الخطر المؤمن منه وبين وقوع الخساره المالية اذ يتعين ان

. الخطرتكون الخسارة نتيجة مباشرة لتحقق

ومن االمثلة الشائعة هنا انه اذا استثنت وثيقة تأمين الحريق اشتعال الحريق بسبب الزالزل ثم وقع زلزال ادى الشتعال حريق فى مبنى مؤمن عليه فال تلتزم شركة التأمين بالتعويض ، على انه اذا تصورنا ان أحد االشخاص التقط قطعة خشب من ذلك المبنى اثناء

ا ادى الى اشتعاله فان احتراق هذاـــاها على مبنى اخر ممــه والقــاحتراق

۹۹

المبنى اآلخر ال يكون نتيجة مباشرة للزلزال طالما ثبت انه لوال القاء . قطعة الخشب الملتهب لما كان قد احترق

وفى مجال تفهم عالقة السببية المباشرة بين الخطر والضرر نبين

مسئولية المؤمن من خالل بيان أحكام القانون فيما يلى األطار القانونى لالمدنى التى تحدد مسئولية المؤمن فى عقود التأمين من الحريق (المواد

) : ۷٦۹الى ۷٦٦من

على انه " فى التأمين من الحريق يكون ۷٦٦تنص المادة -۱ المؤمن مسئوال عن كافة االضرار الناشئه من حريق ، أو عن بداية

تصبح حريقا كامال ، أو عن حريق يمكن ان يتحقق .وال حريق يمكن انيقتصر التزامه على االضرار الناشئه مباشره عن الحريق ، بل يتناول أيضا االضرار التى تكون حتمية لذلك ، وباالخص ما يلحق االشياء المؤمن عليها من ضرر بسبب اتخاذ وسائل االنقاذاو لمنع حدوث حريق

االشياء المؤمن عليها أو اختفائها أثناء .ويكون مسئوال عن ضياع . الحريق ما لم يثبت أن ذلك نتيجة سرقة ، كل هذا ولو اتفق على غيره

على أنه " يضمن المؤمن تعويض ۷٦۷وتنص المادة -۲

االضرار الناجمه عن الحريق ولو نشأ هذا الحريق عن عيب فى الشئ ."المومن عليه

هناك خطأ مسئولية المؤمن اذا كان ۷٦۹، ۷٦۸وتحدد المادتين : النحو التالى من جانب المؤمن له او تابعه على

يكون المؤمن مسئوال عن االضرار الناتجه عن حادث مفاجئ -۱

أو قوة قهرة .. اما الخسائر واالضرار التىيحدثها المؤمن له عمدا أو ۷٦۸ر ذلك ." مغشا، فال يكون المؤمن مسئوال عنها ولو أتفق على غي

يسأل المؤمن عن االضرار التى تسبب فيها األشخاص الذين -۲

).۷٦۹يكون المؤمن له مسئوال عنهم ، مهما يكن نوع خطئهم ومداه (م

وهكذا يستفاد أن المؤمن فىعقود التأمين من الحريق يلتزم قانونا تكون نتيجة بالخسائر واالضرار الناشئه عن الحريق مباشرة او تلك التى

ل االنقاذــاذ وسائـن اتخـه عــرار الناتجــريق كاالضــال الحــة الشتعــحتمي

۱۰۰

واالطفاء ، وال يحول دون التزامه بالتعويض تحقق خطر الحريق نتيجة . لخطأ غير مقصود من جانب المؤمن له أو نتيجة الخطاء تابعيه

ة المؤمن على هذا وتحدد الشروط العامة لوثائق التأمين مسئولي

. وجه التفصيل وقد تمتد هذه المسئوليه الى جوانب أخرى

وفى اطار األحكام السابقة فإنه أذا ما اشتعل الحريق فى احد المبانى المؤمن عليها من خطر الحريق ولم يكن سبب الحريق من االسباب المستثناه فان المؤمن يلتزم بكافة الخسائر المالية الناتجة عن الحريقبما فى ذلك تلك الناتجة عن االستخدام المعقول للمياه فى االطفاء وعن القاء االشياء من النوافذ النقاذها وعن هدم المنازل المجاورة لمنع امتداد النيران لها باعتبار ان اشتعال الحريق فى ذلك المبنى هو السبب المباشر

. الذى بدأ تلك السلسلة من الحوادث المتصلة

۱۰۱

الرابع المبحث

مبدأ التعـــــــويضPrinciple of indemnitY

) وما يتفرع عنه ( المشاركه والحلول

كوسيلة لمواجهة أو تعويض يتفق هذا المبدأ مع الهدف من التأمين ، ومن هنا يجب ان الخسائر المادية الناتجة عن تحقق الخطر المؤمن منهلتأمين وبوجه عام ال يكون مبلغ التأمين فى حدود قيمة الشئ موضوع ا

يجوز ان يزيد ما يؤديه المؤمن عن مقدار الخسارة التى لحقت بالمؤمن له واال حقق االخير ربحا من تحقق الخطر وادى ذلك الى أساءة استغالل

. التأمين والى الحاق اضرارا عديدة بالمجتمع

وهكذا يفترض اال يزيد مبلغ التأمين عن قيمة الشئ موضوع ، ومن ناحية اخرى يشترط اال يزيد التعويض عن قيمة الخسارة التأمين

وبذلك فاذا هلك الشئ موضوع التأمين التزم المؤمن باداء مبلغ التأمين بأكمله اما اذا كان الهالك جزئيا فان المؤمن ال يلتزم اال بجزء من مبلغ

يق وهكذا ال يكون الهدف من التأمين تحق التأمين يتناسب مع الجزء الهالك . ربح وانما تعويض الخساره المالية فقط وهذا مفهوم مبدأ التعويض

هذا ونظرا النه ال يمكن تقدير حياة االنسان وسالمة أعضائه بمال فال يمكن تقدير الخسائر المالية الناتجة عن وفاته او عن الحوادث التى تصيب جسمه بأضرار وتستثنى بالتالى تأمينات االشخاص من مبدأ

عويض بمعنى ان المؤمن يلتزم فى هذه التأمينات بأداء مبلغ التأمين الت ۷٥٤المتفق عليه بالكامل بمجرد تحقق الخطر ، وفى هذا تنص المادة

من القانون المدنى المصرى على أن "المبالغ التى يلتزم المؤمن فى التأمين على الحياة بدفعها الى المؤمن له أو للمستفيد عند وقوع الحادث

تصبح مستحقة (أو حلول االجل المنصوص عليه فى وثيقة التأمين) لمؤمن منه ادون حاجة إلى إثبات ضرر (أو وقت حلول األجل) من وقت وقوع الحادث

. "أصاب المؤمن له أو أصاب المستفيد

وهكذا يقتصر تطبيق مبدأ التعويض على تأمينات الخسائر وحيث يمكن تقدير ة )ــة المدنيــات المسئوليــمينات وتأــات الممتلكــ( تأمين

۱۰۲

الخسائر المادية الناشئة عن تحقق الخطر ، وعادة ما ينص فى عقود : تأمينات الممتلكات على كيفية تقدير التعويض على النحو التالى

يمثل مبلغ التأمين الحد االقصى للتعويض فال يلتزم المؤمن -۱

سوى بمبلغ التأمين ، واذا تعددت الحوادث فيتم فى حالة الخسارة الكلية . تخفيض مبلغ التأمين فى كل مرة بمقدار ما يؤدية المؤمن من تعويض

ال يكون للمؤمن له الحق فى تعويض كامل الخسارة ما لم -۲

يكن التأمين مساويا لقيمة الشئ موضوع التأمين اى حيث يعتبر التأمين . كافيا

لغ التأمين اقل من قيمة الشئ موضوع التأمين فان اذا كان مب -۳

التأمين يعتبر دون الكفاية وال يلتزم المؤمن بتعويض الخسارة اال فى حدود نسبة مبلغ التأمين إلى قيمة الشئ موضوع التأمين وهو ما يعرف

: بقاعدة النسبية فى تحديد قيمة التعويض اى ان التأمينمبلغ

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× قيمة التعويض = الخسارة الفعلية قيمة الشئ موضوع التأمين

والعبرة هنا بقيمة الشئ موضوع التأمين وقت تحقق الخطر رغم ما يثيره من مشاكل فى مجال تقدير المؤمن منه وهو امر منطقى

قيمة الخسارة مما تضطر معه شركات التأمين فى بعض الحاالت الى اداء . التعويض عينا

ومن اهم تطبيقات مبدأ التعويض الحالة التى يكون فيها المؤمن له الحق فى الحصول على التعويض من المؤمن وفى ذات الوقت يكون له

، وكذا الحالة التى يتعدد فيها المؤمنون على حق الرجوع على الغير . الشئ موضوع التأمين فى وقت واحد

ونتناول الحلول التى استقر عليها ( فى شكل مبادئ ) فى هاتين

: الحالتين وذلك على النحو التالى

۱۰۳

أ الغير وحلول ــة لخطـــر نتيجـــق الخطــأوال : تحق اء التعويض من الغيرالمؤمن محل المؤمن له فى اقتض

) Principle of Subrogation ( مبدأ الحلول

طالما ان الهدف من التأمين يتعين ان يقتصر على تعويض ال يزيد عن الخسارة المادية ، فأن المشكلة تثور حيث يكون للمؤمن له الرجوع على الغير بمقتضى قواعد المسئولية المدنية والزامه بالتعويض وبالتالى

ون له الحق فى الحصول على التعويض مرتين االولى من المؤمن يكوالثانية من المتسبب فى الضرر وفقا لقواعد المسئولية المدنية وهو أمر

. غير جائز وفقا لمبدأ التعويض

من هنا فقد تمثل الحل ، الذى استقر فى شكل مبدأ من المبادئ ويض تأسيسا على ما التزم االساسية للتأمين ، فى قيام المؤمن بأداء التع

به فى عقد التأمين ، ثم يحل محل المؤمن له فى الرجوع على الغير وأقتضاء ما يستحق من تعويض واالحتفاظ به لنفسه طالما كان فى حدود ما أداه للمؤمن له وهذا ما يعرف بمبدأ الحلول الذى نعتبره تطبيقا لمبدأ

. التعويض

من القانون المدنى على ان ۷۷۱ من هنا نفهم كيف تقضى المادة"يحل المؤمن قانونا بما دفعه من تعويض عن الحريق فى الدعاوى التى تكون للمؤمن له قبل من تسبب بفعله فى الضرر نجمت عنه مسئوليه

. " المؤمن

المشار اليه قد اعطى للمؤمن الحق فى ۷۷۱واذا كان نص المادة للمؤمن له ، فعادة ما ينص فىالحلول قانونا فى حدود ما اداه فعال

عقود التأمين على ان يكون للمؤمن الحق فى الرجوع على المتسبب فى الضرر بكامل التعويض المستحق للمؤمن له المضرور حتى ولو كان اكبر من التعويض السابق اداؤه بمعرفة المؤن على ان يكون الفرق

. الزائد من حق المؤمن له

حريق فى احد المبانى وكان هناك من يسأل عن وعلى ذلك اذا شباألضرار الناشئة عن وقوع هذا الحريق وفقا لقواعد المسئولية المدنية

ا للعقد الى المؤمن لهــرر وفقــض المقــأداء التعويــوم بــأن المؤمن يقــف

۱۰٤

جنيه) ويكون له الحق فى الحلول محل المؤمن له ۱۰۰۰(ولنفرض انه متسبب فى الضرر واقتضاء ما يحكم به من تعويض فى مقاضاة ال

واالحتفاظ به لنفسه فاذا زاد مبلغ التعويض المحكوم به ( ولنفرض انه ج ) عن التعويض المسدد للمؤمن له ففى هذه الحالة يحتفظ ۱٥۰۰

ج ) ويؤدى للمؤمن له القدر الزائد ۱۰۰۰المؤمن لنفسه بما دفعه ( ) .ج٥۰۰(

قد اقتصر على ۷۷۱فاذا كان نص المادة هذا ومن ناحية اخرى

عقود تأمين الحريق فان مبدأ الحلول يسرى فى شأن كافة عقود تأمينات الممتلكات باعتباره نتيجة طبيعية وحتمية لمبدأ التعويض المنصوص عليه قانونا ، وال تستثنى بالتالى من مبدأ الحلول سوى تأمينات

من القانون المدنى ۷٦٥ة االشخاص وقد نصت على ذلك صراحة المادالمصرى حيث تقضى بأنه "فى التأمين على الحياة ال يكون للمؤمن الذى دفع مبلغ التأمين حق فى الحلول محل المؤمن له أو المستفيد فى حقوقه

."قبل من تسبب فى الحادث المؤمن منه او قبل المسئول عن هذا الحادث

التعويض ( مبدأ ثانيا : إشتراك المؤمنين المتعددين فى أو Principle of Contribution المشاركة فى التأمين

( Contribution Clause شرط المشاركة فى التأمين

طالما انه يجب ان يكون التعويض فى حدود الخسارة فاذا تعدد المؤمنون على الشئ موضوع التأمين فى وقت واحد فانهم يشتركون

له الذى ال يجوز له الرجوع على كل جميعا فى اداء التعويض للمؤمن منهم والحصول منه على تعويض كامل عن ذات الخسارة واال اصبح

. وقوع الخطر مصدرا للربح مما يتعارض مع مبدأ التعويض

وقد يتصور البعض ان التأمين على الشئ الواحد لدى اكثر من ذلك مؤمن وفى وقت واحد ومن خطر واحد انما يتم بسوء نية ، اال ان

كثيرا ما يتم وبحسن نية كأن يؤمن على البضاعة اثناء نقلها كل من المستورد والمصدر فتصبح هناك وثيقتين للتأمين لدى المستورد على ذات الشئ ومن ذات الخطر وفى وقت واحد ، ومن ناحية اخرى فليسمن سوء النية مثال التأمين على الشئ موضوع التأمين لدى أكثر من

.ى مجموعها فى حدود قيمة ذلك الشئـغ التأمين فـا كانت مبالـممؤمن طال

۱۰٥

وهكذا ينص فى عقود التأمين على كيفية تحديد التزام المؤمن فى حالة التأمين على الشئ موضوع التأمين لدى مؤمن آخر أو اكثر فى ذات الوقت وذلك تحت ما يسمى بشرط المشاركة فى التأمين والذى ينص

يد نصيب كل من المؤمنين المتعددين بما يوازى نسبة عادة على تحدالمبلغ المؤمن به لديه الى اجمالى المبالغ المؤمن بها لدى جميع

: المؤمنين مع مراعاةال يلتزم كل مؤمن بأكثر من حصته المحددة حتى ولو لم يقم -۱

. غيره من المؤمنين بالوفاء بالتزامه قا لمبدأ التعويض وعلىان التعويض المستحق يحدد وف -۲

. اساس مجموع التأمينات المبرمة

مثال : امن احد التجار على البضاعة الموجودة بمخزنه من خطر جنيه وبعد فترة ارتفعت االسعار فقام بالتأمين ۳۰۰۰۰الحريق بمبلغ

جنيه ولكن لدى شركة تأمين ۱۰۰۰۰عليها من ذات الخطر بمبلغ .أخرى

جديدة اودعها ذات المخزن بعد التأمين عليها ثم استورد بضاعة

جنيه ولكن لدى شركة تأمين ثالثة ۲۰۰۰۰من خطر الحريق بمبلغ . جنيه ٦۰۰۰۰فأصبحت مبالغ التأمين

فاذا تحقق الخطر (اثناء سريان الوثائق الثالثة ) وادى الى خسارة

ك فى جنيه فان شركات التأمين الثالثة تشتر ۱۸۰۰۰تم تقديرها بمبلغ : تعويضها على النحو التالى

: جنيه ٦۰۰۰۰اذا كانت قيمة البضاعة عند وقوع الخطر -أ

فى هذه الحالة فان مجموع مبالغ التأمين لدى الشركات الثالثة ال يقل عن قيمة الشئ موضوع التامين عند وقوع الخسارة فيعتبر التأمين

مقدار الخسارة ويتحدد ) ويعادل التعويض المستحق ۱كاف فى مجموعه (نصيب كل مؤمن بنسبة المبلغ المؤمن به لديه الى مجموع مبالغ التامين

: كاآلتى جنيه ۹۰۰۰= ۳۰ ۰۰۰× ۱۸۰۰۰نصيب المؤمن االول =

۰۰۰ ٦۰

۱۰٦

,, ۳۰۰۰= ۱۰ ۰۰۰× ۱۸۰۰۰نصيب المؤمن الثانى = ۰۰۰ ٦۰

۲۰ ۰۰۰× ۱۸۰۰۰نصيب المؤمن الثالث = ۰۰۰ ٦۰

۱۸۰۰۰اجمالى التعويض المستحق (يعادل الخسارة) =

:جنيه ۹۰٫۰۰۰اذا كانت قيمة البضاعة عند وقوع الخسارة -ب

فى هذه الحالة فان مجموع مبالغ التأمين يقل عن قيمة الشئ موضوع التأمين عند وقوع الخسارة فيعتبر التأمين دون الكفاية فى مجموعة ويتوقف التعويض المستحق وبالتالى النصيب الذى يلتزم به كل مؤمن على مدى خضوع القعد للقاعدة المعروفة بقاعة النسبية والتى بمقتضاها يعتبر المؤمن له وكأنه أمن لدى نفسه بالفرق بين مجموع

مين وبين قيمة الشئ موضوع التأمين وبالتالى فانه يتحمل مبالغ التأنصيبا من الخسارة يعادل نسبة هذا الفرق الى قيمة الشئ موضوع التأمين عند وقوع الخسارة ويكون التعويض المستحق له من المؤمنين

. اقل من الخسارة : ) من عدمه فيما يلى۲ونبين اثر الخضوع لقاعدة النسبية (

: خضوع العقد لقاعدة النسبية فى حالة -

فى هذه الحالة يتحدد نصيب كل مؤمن فى الخسارة بنسبة المبلغ المؤمن به لديه إلى قيمة الشئ موضوع التأمين عند وقوع الخساره على

: النحو التالى جنيه ٦۰۰۰= ۳۰ ۰۰۰× ۱۸۰۰۰نصيب المؤمن االول =

۰۰۰ ۹۰ ــــــــــــــــــــــــــــ

قد يكون مجموع مبالغ التأمين اكبر من قيمة الشئ موضوع التأمين ويطلق )۱( على هذه الصورة : التأمين فوق الكفاية ، وفى هذه الحالة اذا تبين ان المؤمن له كان يهدف الى الحصول على تعويض يزيد عن الخسارة فاالصل ان عقد التأمين

عتبر الغيا، اما اذا كان التأمين فوق الكفاية يحسن نيه فيعتبر العقد صحيحا ويؤدى ي . التعويض ولكن بالطبع فى حدود الخسارة فقط

تسرى هذه القاعدة قانونا على عقود التأمين البحرى اما باقى العقود التى )۲(

. ريحتخضع لمبدأ التعويض فال تسرى فى شأنها قاعدة النسبية اال بنص ص

۱۰۷

جنيه ۲۰۰۰= ۱۰ ۰۰۰× ۱۸۰۰۰نصيب المؤمن الثانى = ۰۰۰ ۹۰

جنيه ٤۰۰۰= ۲۰ ۰۰۰× ۱۸۰۰۰نصيب المؤمن الثالث = ـــــــــــــ ۹۰ ۰۰۰

۱۲۰۰۰إجمالى التعويض المستحق (يقل عن الخسارة) = : لقاعدة النسبيةفى حالة عدم خضوع العقد -

فى هذه الحالة يكون التعويض معادال للخسارة الفعلية وذلك طالما : كانت الخسارة فى حدود مجموع مبالغ التأمين على النحو التالى

جنيه ۹۰۰۰= ۳۰ ۰۰۰× ۱۸۰۰۰نصيب المؤمن االول = ۰۰۰ ٦۰

جنيه ۳۰۰۰= ۱۰ ۰۰۰× ۱۸۰۰۰نصيب المؤمن الثانى = ۰۰۰ ٦۰

جنيه ٦۰۰۰= ۲۰ ۰۰۰× ۱۸۰۰۰نصيب المؤمن الثالث = ۰۰۰ ٦۰

۱۸۰۰۰إجمالى التعويض المستحق (يعادل الخسارة) = وهكذا فطالما ان الخسارة فى حدود مجموع مبالغ التأمين فان

تحق يعادل الخسارة الفعلية كما هو الحال فى التأمين التعويض المس . الكاف اذ يعتبر التأمين كافيا بالنسبة لكل شركة

جنيه ۷٥۰۰۰اال انه لو افترضنا ان الخسارة قد تم تقديرها بمبلغ فأنها تكون اكبر من مجموع مبالغ كفاية التأمين فيتحدد التعويض بمبلغ

: نون على النحو التالىجنيه فقط يتحملها المؤم ٦۰٫۰۰۰ جنيه ۳۰۰۰۰= ۳۰ ۰۰۰× ٦۰۰۰۰نصيب المؤمن االول =

۰۰۰ ٦۰ جنيه ۱۰۰۰۰= ۱۰ ۰۰۰× ٦۰۰۰۰نصيب المؤمن الثانى =

۰۰۰ ٦۰ جنيه ۲۰۰۰۰= ۲۰ ۰۰۰× ٦۰۰۰۰نصيب المؤمن الثالث =

۰۰۰ ٦۰ ٦۰۰۰۰إجمالى التعويض المستحق (يقل عن الخسارة الفعلية) =

وإتفاقا مع األحكام السابقة تنص الشروط العامة لوثيقة تأمين الحريق على انه إذا إتضح من التقدير الودى بين طرفى العقد أو من

لمبلغ المؤمن به تقدير الخبراء ان قيمة األشياء المؤمن عليها تقل عن اعليها فان المؤمن له ال يستحق تعويضا اال عن الخسائر الفعليه الثابته

) . (تأمين فوق الكفاية

۱۰۸

وعلى عكس ذلك اذا كانت قيمة االشياء المؤمن عليها وقتمؤمن الحادث تزيد عن المبلغ المؤمن به عليها فيعتبر المؤمن له بمثابة

لنفسه بالفرق ومن ثم يتحمل حصة نسبيه من الخسائر واالضرار (تأمين ) . دون الكفايه

وبعد كل حادث يخفض المبلغ المؤمن به بمقتضى وثيقة التأمين بما يعادل قيمة االضرار التىاقرتها شركة التأمين ودفعت تعويضا عنها

االصليه فى نظير قسط ما لم يقم المؤمن له بطلب إبقاء التأمين بقيمته . نسبى عن الفترة الباقية لحين انتهاء مدة الوثيقه

هذا وتقع مسئولية تقدير الخسائر على المؤمن حيث تتوقف قيمتها على القيمه الذاتيه للممتلكات ( وليست القيمة الشخصية ) وقت الحادث

ن وفى مكانه ، وتنص الشروط العامة على انه اذا اختلف المؤمن والمؤم له فى تحديد قيمة االضرار فيتحتم تقديرها بمعرفة خبيرين يعين كل طرف واحد منهما وعلى هذين الخبيرين إختيار خبير ثالث يرجح بينهما فيما يختلفان عليه ، واليجوز للمؤمن له رفع اى دعوى قضائيه على

. المؤمن اال بعد انتهاء الخبراء من إثبات األضرار وتقديرها

۱۰۹

الفصل الخامس المبادئ العملية للتأمين اإلجتماعى

المبحث األول : مبــــدأ التدرج فى التطبيق المبحث الثانى : مبــــــدأ اإلعالة فى تحديــد

المستحقين المبحث الثالث : مبــــدأ التمــويل الجــــزئى

Partial Funding وى المعيشـة أو ــمبدأ ضمـــان مستالمبحث الرابع :

امل للدخل فى المقابلة ـــالتعويض الك ان الحــد األدنـى ــد ضمــع مبدأ الحـم Minimum )ـــةلنفقــــات المعيش

Standard Principle)

۱۱۰

تمهيـــــــد

يتميز نظام التأمين اإلجتماعى بأنه نظام إجبارى يحدد القانون مجاله من حيث الفئات التى يسرى فى شأنها ومن حيث األخطار التى

مينية ) وشروط يهتم بها كما يحدد القانون تعويضاته ( المزايا التاوأحكام إستحقاقها ومستواها وكيفية حسابها ، كما يحدد القانون إشتراكاته ومستواها والمصادر التى تتحملها وكيفية توزيعها بين هذه

. المصادر

وهكذا يتميز نظام التأمين اإلجتماعى بضخامته وتأثره بالظروف رات اإلدارية التى اإلقتصادية واإلجتماعية والسياسية فضال عن اإلعتبا

تتعلق بوسائل إدارته وشموله لمختلف القطاعات وذلك كله إلى جانب ما يستلزمه التعامل التأمينى من توافر اإلحصاءات لفترة طويلة عن األخطار

. التى سيتم التعامل معها

لكل ذلك فإن لنظام التأمين اإلجتماعى مبادئ أساسية يتعين واء من حيث مجال التطبيق ذاته أو من مراعاتها فى تطبيق أحكامه س

حيث تحديد المستحقين فى معاشات الوفاة أو من حيث مستوى . التعويضات ( أو المزايا ) أو من حيث أسلوب التمويل

ونتناول فى هذا الفصل كل من المبادئ العملية للتأمين اإلجتماعى

الثانى بمبدأ فى أربع مباحث يهتم أولها بمبدأ التدرج فى التطبيق ويهتم اإلعاله فى تحديد المستحقين ونأتى فى المبحث الثالث إلى بيان مبدأ التمويل الجزئى وأخيرا وفى مبحث رابع نهتم بمبدأ ضمان مستوى

. المعيشة فى المقابله مع مبدأ ضمان الحد األدنى لنفقات المعيشة

۱۱۱

المبحث األول

مبدأ التدرج فى التطبيق

ملية فى مجال تطبيق نظام التأمين االجتماعى من أهم المبادئ الع مايعرف بمبدأ التدرج فى التطبيق بشقيه األفقى ، وبمقتضاه يمتد النظام تدريجيا الى فئات المؤمن عليهم ، والرأسى ، وبمقتضاه يمتد تدريجيا لشمول مختلف أنواع التأمينات االجتماعية مع تحسين مزايا األنواع

. القائمة منها

ذلك أن نظام التأمين االجتماعى يحتاج لتوافر مناخ سياسى وبيانوإقتصادى وإجتماعى فضال عن الخبرة االحصائية المناسبة ، وبالتالى يكاد يكون من المستحيل على أى مجتمع من المجتمعات تطبيقه دون خبرة سابقة فى معالجة نظم أصغر وأيسر من حيث االدارة ، ومن هنا

فى تشريعها بمراحل التطور التاريخى التى تكون فان كل دولة تتجه . بعض الدول األكثر منها خبرة قد تركتها ورائها منذ زمن بعيد

ولقد اتبع المشرع المصرى فى تطبيق نظام التأمين االجتماعى ، شأن المتبع فى كافة الدول األخرى ، مبدأ التدرج فى التطبيق بشقيه

نظام التأمينات اإلجتماعية المصرى إلى األفقى والرأسى ووفقا لذلك إمتدجميع القوى العامله على مراحل وفقا ألولويات تتعلق باإلحتياجات التأمينية من ناحيه وبتوافر اإلمكانيات الماليه واالداريه من ناحية أخرى وبمراعاة اإلعتبارات التمويليه واإلقتصاديه من ناحيه ثالثه على النحو

: التالىالى كبار -منذ منتصف القرن الماضى -فى البدايه إمتدت -۱

العاملين فى الدولة بالقضاء وضباط الجيش والبوليس والموظفين ٥وقد صدرت فى هذا الشأن العديد من التشريعات منها القانون رقم "المثبتين".

وكانت تسمى قوانين المعاشات ۱۹۲۹لسنة ۳۷ثم القانون رقم ۱۹۰۹لسنة ۰زا لها عن القوانين العسكرية التى كانت تحكم ضباط الجيشالملكية تميي

لسنة ۳۱٦وفى مرحلة تاليه صدر المرسوم بقانون رقم -۲بانشاء نظام لالدخار يتمثل فى إشتراكات تقتطع من المرتبات ۱۹٥۲ ان فى ــ% منها ونسبة مماثله لها تؤديها الخزانة العامة تتجمع۷٫٥تعادل

۱۱۲

ر وتؤدى فى شكل أموال مدخرة عند إنتهاء الخدمة صندوق خاص وتستثم % سنويا إما دفعة واحدة أو على دفعات ۳مع فوائد مركبة بواقع

وذلك فضال عن نظام لتأمين العجز والوفاة يمول باشتراك ۰۰مدى الحياة % من المرتبات يؤدى للصندوق مناصفة من الموظف والخزانة ۲قدره

. غ التعويض عند تحقق الخطر المؤمنالعامة على أن تستحق مبال

الى جميع الموظفين فى ٥۲لسنة ۳۱٦امتدت احكام القانون -۳الدولة المدنيين والعسكريين والصوالت والمساعدين بالقوات المسلحة

تم إنشاء صندوق ٥٦و ٥۳وفى عامى ۰۰۰الموجودين بالخدمة قاف وصندوق للتأمين وآخر لالدخار والمعاشات لموظفى وزارة األو

للتأمين وآخر لإلدخار والمعاشات لموظفى المجالس البلدية ومجالس ۰المديريات

لمواجهة األحتياجات تبين عمليا عدم كفاية نظام االدخار -٤

ومن ۰۰ التامينيه وعدم مالءمة تحويلها الى معاش مناسب نظرا لضآلته شات للموظفين بانشاء نظام للتأمين والمعا ۳۹٤/٥٦هنا جاء القانون

يقوم ايضا على أساس ممول من خالل صندوق مستقل له ميزانية مستقلة وتديره هيئة مستقلة يعهد لها بأستثمار أمواله بما يحقق الوفاء بالتزاماته ويتعين فحص المركز المالى للصندوق مرة على األقل كل ثالث

. سنوات بمعرفة خبير إكتوارى أو أكثر يعينهم مجلس اإلدارة

فى مرحلة تاليه امتدت التامينات األجتماعيه الى العاملين -٥وقد امتدت فى مراحلها ۰۰۰بالقطاع الخاص ومن بعده القطاع العام

األولى للعاملين بالوظائف واألعمال الدائمه ثم إلى العاملين المؤقتين والعرضيين والموسميين وعمال المقاوالت والشحن والتفريغ والعاملين

و فى ۰۰عمال دائمه بالزراعة أو المشتغلون منهم على آالت ميكانيكيه بأ . امتدادها لغير العاملين بالقطاع الحكومى

ـــ إمتدت جغرافيا الى العاملين بالقاهره واإلسكندريه ثم إلى .العاملين بباقى المحافظات

ثر عامال فأك ٥۰ـــ بدأت بالعاملين بالمنشآت الكبيرة التى يعمل بهاعمال فأكثر أو تؤدى أرباح تجاريه ٥ثم بالمنشئات التى يعمل بها

جنيها أو تدار باحدى اآلالت الميكانيكيه ثم إمتدت ۲۰وصناعيه تزيـد عن الى العاملين بباقى المنشئات

۱۱۳

ـــ فى مراعاتها للنظم اإلدخاريه والخاصه القائمه قبل التآمينات .۱۹٦٤وحتى مارس ۱۹٦۱فى الفتره من ينايراإلجتماعيه إمتدت اليها تدريجيا

ـــ فى مراعاتها للجنسيه إمتدت فى البدايه إلى المصريين ثم شملت شهرا فأكثر ومع ۱۲العاملين اآلجانب الذى تبلغ مدة عملهم فى مصر

. مراعاة مبدأ المعامله بالمثل

-من حيث أنواع ومستوى المزايا التأمينيه -ولنا ان نالحظ التأمينات اإلجتماعيه رأسيا من نظام إدخارى ومكافأت نهاية خدمه تطور

إلى نظام لتعويضات ثم معاشات الشيخوخه والعجز والوفاه خضعت مزاياه لتطوير مستمر ومن ناحيه اخرى حلت التأمينات اإلجتماعيه محل تأمين إصابات العمل وأمراض المهنه الذى كانت تديره شركات التأمين

أحكامه ثم امتدت أنواع التأمينات اإلجتماعيه إلى تأمين وتم تطوير البطاله للعاملين وفى ذات الوقت إمتدت تدريجيا الى التأمين الصحى

- : ونتناول فيما يلى مجاالت تطبيق نظم التأمينات اإلجتماعيه

:۷٥لسنة۷۹الصادربالقانونللعاملين أوال: نظام التأمين اإلجتماعى

األولى لنظام التأمين اإلجتماعى المصرى للعاملين ترجع المراحل

عدة قوانين ۲٦/۱۲/۱۸٥٤عاما حيث تتابعت منذ ۱۲٥إلى أكثر من وتشريعات للمعاشات المدنية لموظفى الدولة ومستخدميها وعمالها

۰المدنيين

حتى ۱۸٥٤وبالنسبه للعسكريين تتابعت التشريعات منذ سنة باصدار قانون ۱۹۷٥لسنة ۹۰نون رقم القانون الحالى الصادر بالقا

٥۲التقاعد والتأمين والمعاشات للقوات المسلحة والمعدل بالقانون رقم : ) والذى يسرى فى شأن۱(۱۹۷۸لسنة

. الضباط العاملون وضباط الشرف بالقوات المسلحة -أ ضباط الصف والجنود المتطوعون ومجددو الخدمة ذوى -ب

. الرواتب العاليةباط الصف والجنود المجندون بالقوات المسلحة وبوحدات ض -ج

. األعمال الوطنية ومن فى حكمهمويعتبر فى حكم المجندين من ضباط الصف والجنود المتطوعين

وات ـــادى والطلبة المتطوعون بالقــوالعاديون ومجددو الخدمة بالراتب الع

۱۱٤

اعاة أحكام المادة المسلحة الذين لم يصرف لهم الراتب العالى ، مع مر . ) فيما يختص بالطلبة والمتطوعين۹۰(

الضباط وضباط الصف والجنود االحتياط المستدعون بالقوات -د . المسلحة

. المكلفون بخدمة القوات المسلحة -هـ . العاملون المدنيون بالقوات المسلحة -و

ىويكون سريان أحكام هذا القانون بالنسبة الى الفئات الواردة فالبنود ( ج ، د ، هـ ، و ) فى حدود األحكام الخاصة بهذه الفئات

. المنصوص عليها فى هذا القانون

كما تسرى أحكام هذا القانون على من يعين من رعايا الدول العربية وات المسلحةـدمة بالقــبالخدمة وفقا للشروط واألوضاع الواردة بقوانين الخ

ير القطاع الحكومى فقد بدأ شمولهم أما بالنسبة للعاملين فى غ

بنظام التأمين اإلجتماعى فى صورة نظام ادخارى اجبارى وتعويضات من لسنة ٤۱۹دفعه واحدة فى حاالت العجز والوفاه وذلك بالقانون رقم

وتتابعت التشريعات ۱/٤/۱۹٥٦الذى بدأ العمل به اعتبارا من ۱۹٥٥للعاملين بالقطاع ۱۹۷٥نة لس ۷۹حتى بدء العمل بالقانون الحالى رقم

ليسرى فى شأن العاملون ۱/۹/۱۹۷٥العام والخاص إعتبارا من المدنيون بالجهاز االدارى للدولة ( والوزارات والمصالح ووحدات اإلدارة المحلية ) والهيئات والمؤسسات العامه وبوحدات القطاع العام بغض النظر

تربطهم بصاحب العمل عن السن والى العاملين بالقطاع الخاص ممن . سنة ۱۸عالقة عمل منظمة وال تقل أعمارهم عن

كما يسرى القانون فى شأن األجانب العاملين بوحدات الجهاز اإلدارى للدوله والهيئات العامة والمؤسسات العامة والقطاع العام وكذلك

ثل األجانب العاملين بالقطاع الخاص اذا كانت هناك اتفاقيه بالمعاملة بالم . ولم تقل مدة عقد العمل عن سنة

:۱۹۸۰لسنة ٦٤ثانيا: الـنظم البديله الصادره بالقانون رقم

ويقصد بها نظم التأمين االجتماعى الخاصة التى تتضمن مزايا أفضل مما نص عليه قانون التأمين االجتماعى العام والتى يتم إنشائها

ا عن ألف عامل أو ـلدائمين بهدد العاملين اــل عــى ال يقــبالمشروعات الت

۱۱٥

يبلغ رأسمالها المدفوع فعال عشرة ماليين من الجنيهات المصرية أو ما . يعادلها من العمالت االجنبية على األقل

ويكون لكل نظام من نظم التأمين االجتماعى الخاصة المشار اليها

ار تلك صندوق له الشخصية االعتبارية والذمة المالية المستقلة . وبإعتبالنظم بديلة للنظام القومى للتأمينات االجتماعية فانها تخصع الشراف ورقابة وزارة التأمينات التى يتعين على النظام البديل التقدم اليها بطلب

. لتسجيلها فى سجل يخصص لهذا الغرض

هذا وتتمتع صناديق التأمين االجتماعى الخاصة المسجلة بعديد من تمتد الى االشتراكات والموارد المتعلقة بتمويل األعفاءات الضريبيه

المعاشات والتعويضات ومبالغ التأمين والمنح وسائر -المزايا التأمينية تعفى العقود والمطبوعات والسجالت والمخالصات -المزايا النقدية

والشهادات وجميع المحررات التى تتعلق بأعمال الصندوق

ز القانون لوزير التأمينات حل صندوق وتحقيقا لفاعلية الرقابة أجاالتأمين االجتماعى الخاص و تصفيته إذا تبين من نتيجة فحص المركز

التأمينالمالى للصندوق أن أمواله ال تكفى للوفاة بالتزاماته او أصبح نظام باصدار قانون التأمين ۱۹۷٥لسنة ۷۹االجتماعى المقرر بالقانون رقم

. ل من النظام الخاص اذا صفيت المنشأةاالجتماعى مساويا أو أفض

ثالثا : نظام التأمين اإلجتماعى على أصحاب األعمال :۱۹۷٦لسنة ۱۰۸الصادر بالقانون رقم ومن فى حكمهم

امتدت بعض أحكام قانون التأمينات اإلجتماعية الى بعض أصحاب

، وقد الغى هذا ۱۹۷۳لسنة ٦۱بالقانون رقم ۱/۱۱/۱۹۷۳األعمال فى الذين أضاف فئات ۱۹۷٦لسنة ۱۰۸لقانون وحل محله القانون رقم ا

جديدة من ذوى المهن الحره والمشتغلين لحساب أنفسهم ولذا سمى . بقانون التأمين اإلجتماعى على أصحاب األعمال ومن فى حكمهم

لسنة ۱۰۸وتسرى أحكام هذا النظام (الصادر بالقانون رقم

وستون عاما ۲۱تتراوح أعمارهم بين ) على الفئات االتية ممن ۱۹۷٦ : وال تشملهم قوانين المعاشات والتأمين اإلجتماعى

۱۱٦

االفراد الذين يزاولون لحساب أنفسهم نشاطا تجاريا أو صناعيا )۱ . أو زراعيا والحرفيون وغيرهم ممن يؤدون خدمات لحساب انفسهم

. الشركاء المتضامنون فى شركات االشخاص) ۲ويحدد تاريخ بدء انتفاع كل مهنة ۰۰۰بالمهن الحرة المشتغلون ) ۳

من هذه المهن باحكام هذا التأمين بقرار من وزير الشئون والتأمينات . االجتماعية

االعضاء المنتجون فى الجمعيات التعاونية االنتاجية الذين )٤ . يشتغلون لحساب أنفسهم

افدنة فأكثر مالكو االراضى الزراعية التى تبلغ مساحتها عشرة )٥حائزو االراضى الزراعية التى تبلغ مساحتها عشرة افدنة فأكثر، )٦

.سواء كانوا مالكا أومستأجرين باالجرة أو بالمزارعة أو هما معاجنيها ۲٥۰مالك العقارات المبنية التى يبلغ نصيب كل منها )۷

.عقاريةفأكثر سنويا من قيمتها االيجارية المتخذة اساسا لربط الضريبة ال . أصحاب وسائل النقل اآللية لالشخاص او البضائع) ۸ .المأذونون الشرعيون ، والموثقون المنتدبون من غيرالرهبان )۹

. القساوسة و الشمامسة المكرسون )۱۰الشركاء المتضامنون فى شركات التوصيه البسيطه والتوصيه ) ۱۱

. باألسهم . االدباء والفنانون )۱۲ . شايخالعمد والم )۱۳ . المرشدون واالدالء السياحيون )۱٤ . الوكالء التجاريون )۱٥

بناء على عرض وزير الشئون - وريةويجوز بقرار من رئيس الجمه

إضافة بعض الفئات االخرى لالنتفاع بأحكام هذا -والتأمينات االجتماعية : النظام مع مراعاة إستثناء الفئات اآلتية

. منزلية والبيئية والريفية واالسريةأ ــ أصحاب الصناعات ال ب ــ أصحاب المراكب الشراعية فى قطاعات الصيد والنقل

. النهرى والبحرى الذين ال يستخدمون عماال . جـ ــ صغار المشتغلين لحساب أنفسهم

ويسرى فى شأن اصحاب االعمال ومن فى حكمهم تأمين

مزاياه بتوقف النشاط وتتناسب الشيخوخه والعجز والوفاه والذى ترتبط مع دخول تقديريه الصحاب االعمال يختارون احدى فئاتها

۱۱۷

رابعا : نظام التأمين اإلجتماعى ( اإلختيارى ) للعاملين : ۱۹۷۸لسنة ٥۰الصادر بالقانون رقم المصريين فى الخارج

تعتبر مصر من الدول المصدره للعمالة ، ولذا فإلى جانب تأمينية التى عقدتها مع بعض الدول فقد صدر فى عام اإلتفاقيات ال

بإمتداد تأمين الشيخوخه والعجز والوفاه الى ۷٤القانون رقم ۱۹۷۳ . ۱/۹/۱۹۷۳المصريين العاملين بعقود شخصيه بالخارج إعتبارا من

الذى حل ۱۹۷۸لسنة ٥۰صدر القانون رقم ۱۹۷۸وفى عام

كافة المصريين العاملين ليشمل ۱۹۷۳لسنة ۷٤محل القانون رقم بالخارج سواء لدى الغير أو لحساب أنفسهم ( ولذا سمى بقانون التأمين اإلجتماعى للعاملين المصريين فى الخارج ) من غير الخاضعين ألحكام

۱۹۷٦لسنة ۱۰۸، ۱۹۷٥لسنة ۷۹قوانين التأمين اإلجتماعى أرقام . لسنة ٦۰، ۱۸وذلك طالما تراوحت السن بين

۱٦۹من قرار وزير التأمينات رقم ۲وفقا للمادة كذا يسرى النظام ( وه

باالئحـــة التنفيذية للقانون و للمادة األولى من قرار وزير التأمينات رقم ۷۸لسنة ) فى شأن العاملين المصريين فى الخارجالصادر بالالئحة ۸۳لسنة ۲۰۷

لسنة ۱۰۸، ۷۷لسنة ۷۹من غير الخاضعين ألحكام القانونين رقمى : و اآلتى بيانهم ۷٦

. ــ العاملون المرتبطون بعقود عمل شخصية . ــ العاملون لحساب أنفسهم

ــ العاملون بوحدات المنظمات الدولية و االقليمية داخل جمهورية . مصر العربية المرتبطون معها بعقود عمل شخصيةود السابقة المحتفظ لهم ــ المهاجرون من الفئات المشار اليها فى البن

. بالجنسية المصريةــ العاملون المصريون بالسفارات والقنصليات األجنبية بجمهورية مصر العربية المرتبطون معها بعقود عمل شخصية ولم تشترك عنهم وفقا

و ذلك لحين إشتراك السفارة أو ۱۹۷٥لسنة ۷۹ألحكام القانون رقم ۱/۱/۱۹۸٤( بند مضاف إعتبارا من ذا القانون القنصلية عنهم وفقا ألحكام ه

تاريخ ( بدء ۱/۸/۱۹۷۸ليعمل به إعتبارا من ۸۳لسنة ۲۰۷بالقرار الوزارى رقم ۰) ۷۳لسنة ۷٤العمل بالقانون رقم

۱۱۸

ويسرى تأمين الشيخوخه والعجز والوفاه بشأن المؤمن عليهم ن فى الخارج ... وعلى وفقا لنظام التأمين اإلجتماعى للمصريين العاملي

النحو المماثل لنظام التأمين اإلجتماعى الصحاب االعمال ومن فى حكمهم يقوم المؤمن عليه باختيار فئة الدخل التى يؤدى على اساسهااإلشتراكات والتى تحسب بالتالى المزايا وفقا لها وذلك من بين فئات

مماثله لتلك الوارده الدخل الوارده بالجدول التالى المرافق للقانون والبقانون التامين األجتماعى ألصحاب األعمال ومن فى حكمهم مع مراعاة

. % منها۲۲٫٥تحديد األشتراكات بواقع

الصادر بالقانون خامسا : نظام التأمين اإلجتماعى الشامل : ومجال معاشات قانون اإلصدار ۱۹۸۰لسنة ۱۱۲رقم

إلجتماعى الشامل إلى عام ترجع المراحل األولى لنظام التأمين ا

بنظام التأمين ۱۹۷٥لسنة ۱۱۲حين صدر القانون رقم ۱۹۷٥اإلجتماعى لفئات القوىالعامله التى لم تشملها قوانين المعاشات والتأمين

. اإلجتماعى

صدر قانون نظام التأمين اإلجتماعى الشامل ۱۹۸۰وفى عام الحماية التأمينيه ووفقا له إمتدت ۱۹۸۰لسنة ۱۱۲بالقانون رقم

للنظام الى كل من بلغ الخامسه والستين أو وقعت وفاته أو ثبت عجزه الكامل ولم يستحق معاشا وفقا ألى قوانين التأمينات األخرى قبل

. وذلك يتقرر معاش بواقع عشرة جنيهات شهريا ۱/۷/۱۹۸۰

ومن الجدير باالشاره التزام الهيئة التأمينيه بصرف المعاش ستحق حتى ولو لم يتم اإلشتراك بها حتى تاريخ تحقق واقعه الخطر الم

على أن يبدأ استحقاق المعاش أول الشهر التالى لتحقق واقعة .اإلستحقاق

ويسرى تأمين الشيخوخه والعجز والوفاه المقرر بالقانون رقم

: فى شأن الفئات اآلتيه ۱۹۸۰لسنة ۱۱۲واء فى الحقول والحدائق س العاملون المؤقتون فى الزراعه -۱

والبساتين أو مشروعات تربية الماشيه أو فى المناحل أو فى أراضى االستصالح .واالستزاع

۱۱۹

حائزو األراضى الزراعية التى تقل عن عشرة أفدنه سواء -۲ . كانوا مالكا أو مستأجرين باألجره أو بالمزارعة

من تقل ملكيتهم مالك األراضى الزراعية ( غير الحائزين لها ) م -۳ . أفدنة ۱۰عن

۲٥۰مالك المبانى الذين يقل نصيب كل مالك فى ريعها عن -٤ . جنيه سنويا

. لدى أصحاب األعمال فى القطاع الخاصالعاملون فى الصيد -٥ . عمال التراحيل -٦كالباعه الجائلين ومنادى صغار المشتغلين لحساب أنفسهم -۷

. نشاطهم فى محل عمل ثابتالسيارات الذى ال يزاولون سواء كانوا خدم المنازل ممن يعملون داخل المنازل الخاصه -۸

. بالشهر أو باليوميهقطاعات الصيد والنقل النهرى أصحاب المراكب الشرعية فى -۹

والبحرى وأصحاب وسائل النقل البسيطه ويشترط فى هؤالء جميعا اال يستخدموا . عماال

. بمراكز التدريب المهنى لمرض الجذام المتدربون -۱۰غير الخاضعون المرتلون والقيمة وغيرهم من خدام الكنيسة -۱۱

. لقانون التأمين اإلجتماعى على أصحاب االعمالالملحقون بمراكز التدريب التابعه الناقهون من مرضى الدرن -۱۲

. للجمعيه العامه لمكافحة الدرن -ظام التأمين اإلجتماعى الشاملويمثل المؤمن عليهم وفقا لن

حوالى ثلث اجمالى المؤمن -واغلبهم من عمال الزراعه المؤقتين .عليهم وفقا لقوانين التأمين اإلجتماعى األخرى

۱۲۰

المبحث الثانى مبدأ اإلعالة فى تحديد المستحقين

ةاالتفاقيات والتوصيات الدوليــــ المستحقون وشروط استحقاقهم

يقوم المؤمن له أو المتعاقد فى عقود تأمينات الحياة بتحديد ما يسمى بالمستفيدين من مبلغ التأمين الذى يستحق بوقاة المؤمن عليه كما يحدد نصيب كل من هؤالء المستفيدين فى مبلغ التأمين المشار اليه ، وطالما يتم ذلك فى اطار المبادئ التأمينية فال مجال ألى تدخل من جانب

. الهيئة التأمينية

أما فى نظم التأمينات اإلجتماعية فان القوانين الصادرة بها تستقل لتحديد من يطلق عليهم المستحقون فى الحقوق التامينية الناشئة عن

نصيب كل منهم فى الوفاة وأحكام وشروط استحقاقهم وبكيفية تحديد الحقوق المشار اليها ، وبمعنى آخر فان ارادة الفرد فى هذا المجال تكاد تكون معدومة وتحل محلها ارادة المجتمع وتتحدد بالتالى الحقوق

. التأمينية وأصحاب الحق فيها وفقا لنصوص قانونية عامة

وهكذا تقع على نظم التامينات االجتماعية مسئولية وضع األحكام التى تتفق ولو فى مجملها مع الرغبات واإلحتياجات المفترضة لمن تسرى فى شأنهم هذه النظم وإال تعذر عليها تحقيق أهدافها فى مجال

. توفير الحماية التامينية المنشودة

وتبدو األهمية المتزايدة بالنسبة لنظام التامينات اإلجتماعية فى لمعاش كل من المستحقين رغم مصر اذا ما تبين لنا االنحفاض النسبى

۰الزيادات واألعانات

۱۲۱

والشك أن قيام نظم التأمينات اإلجتماعية بتحقيق هدفها األساسى فى مجال ضمان مستوى المعيشة ، أو على األقل ضمان الحد األدنى لنفقات المعيشة يرتبط بأدائها للمزايا أو الحقوق التأمينية لمن يتحقق

. ألخطار التى تتعامل معها تلك النظمبالنسبة لهم أحد ا

وفى هذا الشأن فإن وفاة المؤمن عليه أو صاحب المعاش تثير مشكلة تحديد المستحقين أو المستفيدين من معاشات الوفاة وكيفية توزيع المعاش بينهم وبحكم اجبارية نظم التأمينات اإلجتماعية فإن مسألة

سس يتم توزيعه التترك الرادة تحديد لمن يؤدى المعاش عندئذ وبأى أ . المؤمن عليه او صاحب المعاش بل يحددها القانون

اشتراط اإلعالة فى تحديد المستحقين فى معاشات الوفاة

: يتفق مع دور نظم التامين األجتماعى وطبيعتها

وفقا للمستفاد من دراستنا للمبادئ والخبرة الدولية فى مجالالوفاة التى تؤديها نظم التأمينات اإلجتماعية تحديد المستحقين لمعاشات

يشترط إلستحقاق المعاش إعالة المؤمن عليه أو صاحب المعاش للمستحق ، وقد يفترض قيام اإلعالة بالنسبة لبعض المستحقيين ويتعين اثباتها للبعض اآلخر ومن هنا تختلف شروط اإلستحقاق من فئة ألخرى

. وفقا للظروف السائدة لكل مجتمع

وعلى سبيل المثال فان اإلعالة مفترضة بالنسبة لألرملة فى الدول أو بين الفئات التى يجرى فيها العرف على عدم اشتغال األرملة بعمل تتكسب منه وفيما عدا ذلك التفترض اعالة األرملة وانما يتعين إلستحقاقها أن يحول بينها وبين العمل العجز أو الشيخوخة أو التفرغ

. طفال معالينلتربية أ

والشك أن إشتراط إعالة المؤمن عليه أو صاحب المعاش للمستحق ة ــأمينيــة التــدأ المصلحــاشرا مبــا مبــر تطبيقــاه يعتبــى معاش الوفــف

. المتعارف عليه كواحد من المبادئ االساسية

فاالعالة تعنى أنه سيصاب بخسارة مادية عند وفاة المؤمن عليه . صاحب المعاش أو

۱۲۲

ولنا هنا أن نالحظ أن اإلعالة تعنى المصلحة التأمينية بمفهومضيق يتفق مع طبيعة وأهداف نظام التأمينات اإلجتماعية ذلك أن التأمينات اإلجتماعية تهدف إما لضمان الحد األدنى لنفقات المعيشة حيث

حيث الترتبط بمستوى الدخل أو األجر ، أو لضمان مستوى المعيشة تتناسب مع الدخل أو األجر الذى يعول عليه فى معيشته هو ومن يعولهم ، وفى كلتا الحالتين فان التعويضات الدورية ( المعاشات ) تؤدى لمقابلة أعباء المعيشة للمؤمن عليه عند تقاعده أو لمن كان يعولهم هذا

معاشات الشخص أثناء حياته ومادام األمر كذلك فمن المنطقى أن تؤدى الوفاه الى من كان يعولهم الشخص قبل وفاته كتعويض عما كان ينفقه

. عليهم أثناء حياته

وعلى سبيل المثال فإن النظام المصرى للتأمينات اإلجتماعية للعاملين يهتم بتعويض األجر الذى يحصل عليه المؤمن عليه أثناء حياته

. العملية

دار هذا األجر ويكون من ومن هنا فترتبط معاشات الوفاة بمقالمنطقى عنئذ أن تؤدى هذه المعاشات لمن كان يؤدى له األجر أى لمن كان يعولهم الشخض أثناء حياته والذين فقدوا بوفاته مصدر اعاشتهم

ولنا هنا العديد من المالحظات الجوهريه التى اليتسع مجال هذا ۰۰ ۰المبحث لها

۱۲۳

المبحث الثالث أ التمويل الجزئىمبد

اعتاد االكتواريون على حساب ما يسمى باالحتياطى الرياضى او المستقبلة لنظام التأمين ، والذى يمكن االحتياطى االكتوارى لاللتزامات

ة التمويلــاطى درجــذا االحتيــمقابلته بأصول معينة تمثل نسبتها الى هDegree of funding .

ات التأمين التبادلى وهيئات التأمين ومنذ البداية تلتزم جمعي

الخاص والتجارى بالتغطية الكاملة اللتزاماتها بحيث ال تقل درجة التمويل Full Funded % ونكون بصدد ما يسمى بالتمويل الكامل۱۰۰عن

وذلك تأسيسا على إعتبارات تاريخية ترجع الى نشأة التأمين (تطورت مضاربة الى أن أدخلت عليه تدريجيا فكرة التأمين من افكار المراهنة وال

العلوم الرياضية) واتفاقا مع االنضمام التعاقدى االختيارى وفكرة العدالة الفردية وهو ما تنص عليه عادة تشريعات الدول المختلفة الصادرة فى

. شأن الرقابة واالشراف على هيئات التأمين الخاص

ق تكافؤ موارد نظم وهكذا اهتم الفكر االكتوارى التقليدى بتحقيالتأمينات االجتماعية االولى مع نفقاتها من خالل مجموعة المؤمن عليهم الموجودين فى تاريخ فحص المركز المالى لهذه النظم دون افتراض استمرار تلك النظم وامتدادها الجيال جديدة من المؤمن عليهم ، فاذا كان

عليهم الموجودين فى لها ان تستمر فليكن ذلك من خالل مجموعة المؤمن تاريخ الفحص المشار اليه ، وهكذا كان يراعى فى تمويل نظم التأمينات اإلجتماعية تحديد مستوى االشتراكات بحيث تكفى لمواجهة التزامات تلك النظم بالنسبة لمجموع المؤمن عليهم الموجودين فى تاريخ

تجارى ( وهو ما ما على نحو مماثل لما يتبع فى التأمين الخاص أو ال ) . سندرسه عند تناولنا لكيفية حساب أقساط تأمينات الحياة

ــــــــــــــــــــــــــــــــــ% من متوسط االجر اذا لم يتجاوز المعاش الشهرى ۱۰۰ترتفع هذه النسبة الى )۱(

. جنيها وهو ما يزيد عن صافى االجر ٥۰

۱۲٤

هوم التقليدى لنظم التأمينات على انه نظرا لعدم مسايرة هذا المفاالجتماعية كنظم اجبارية ذات مجال عام يتعين معه افتراض استمرارها وامتدادها فقد اتجه االكتواريون الى تأكيد تكافؤ موارد نفقات هذه النظم بمراعاة فئات المؤمن عليهم المتوقع شمولها لهم فى المستقبل القريب

ى تحديد معدل االشتراكات عند مستوى أو البعيد ، وأدى ذلك بالطبع ال منخفض نسبيا فى المراحل األولى لنشأة نظم التأمينات االجتماعية

. المشار اليها

وقد تطور وانتشر المفهوم الحديث وبدأ االكتواريون المحدثون فى العدول عن أسلوب التمويل الكامل الى أساليب التمويل الجزئى التى تهتم

ين الموارد والنفقات لمدى محدود او غير محدود من بتحقيق التكافؤ بالسنوات المستقبلة ، كما تأكدت فى ذات الوقت أهمية اشتراك رجال االقتصاد واالجتماع والسياسة فى اختيار أسلوب التمويل المالئم وتحديد

. مستوى االشتراكات

وقد تداعت النتائج المترتبة على هذا التطور فانتشرت اساليب مويل الحديث ليس فقط بين النظم حديثة النشأة بل أيضا بين النظم الت

القديمة والنظم التكميلية لها والتى عدلت عن أسلوب التمويل الكامل بعد تحررها من المفهوم االكتوارى التقليدى وتزايد اهتمامها باالعتبارات

ى االجتماعية واالقتصادية التى أدت ببعض النظم الى العدول االضطرار . عن اسلوب التمويل التقليدى

ومع تزايد االهتمام بالجوانب االقتصادية تأكدت مالءمة أساليب التمويل الجزئى للتطور االقتصادى خاصة من حيث تمكينها لنظم التأمينات االجتماعية من مالءمة معاشاتها مع التغير فى مستويات

كل التى تواجه هذه االجور ونفقات المعيشة باعتبارها من اولى المشاالنظم والتى يتعين عليها مواجهتها تأسيسا على اعتبارات العدالة ومراعاة لالعتبارات االجتماعية واالقتصادية ، وفى هذا الشأن فقد استخلصنا ان اسلوبا للموازنة على فترات ، ذو احتياطى محدود ، يعتبر

خوخة والعجز االسلوب االمثل واالكثر مرونة لتمويل نظم تأمين الشيوالوفاة وتأتى بعد ذلك اساليب التمويل الجزئى األخرى ، اما اسلوب

. التمويل الكامل فال يعتبر مناسبا

۱۲٥

: ونناقش ذلك فيما يلى

:مفهوم أساليب التمويل وكيفية تحقيقها للتوازن المالى

ال يحدد نظام التأمين اإلجتماعى مجال تطبيقه فقط بل يهتم بتقرير ام اإلشتراكات والمزايا ، وطالما كان من المتفق عليه النمو المستمر أحك

لالقتصاد القومى وبالتالى تغير مستويات األسعارواألجور واإلنتاجية فإن من الضرورى إتباع مبدأ تناسب اإلشتراكات والمزايا مع األجور وهو ما

. نفترضه فى دراستنا فى هذا المبحث

لتمويل المتبع فمن الضرورى تحقيق هذا وأيا ما كان أسلوب االتوازن المالى بين الموارد والنفقات وهو األمر التى يتم بطرق مختلفه

. وفقا ألسلوب التمويل اإلكتوارى المتبع

ففى أسلوب الموازنة يتحقق التوازن المالى فى السنوات المختلفة من خالل قيام مجموعة المشتركين فى كل سنة بتمويل معاشات

مستفيدين خالل ذات السنة، وقد تزيد فترة التوازن إلى عدة سنوات ال . ونكون بصدد ما يسمى باسلوب الموازنة على فترات

وفى ظل هذا األسلوب يتغير معدل اإلشتراكات من سنة ألخرى أو من فترة ألخرى من فترات التوازن المالى على ضوء التغير فى نفقات

. ة المعنيةالمعاشات خالل السنة أو الفتر

أما فى أسلوب التمويل الكامل أو التراكم المالى ( أو الرأسمالى(System of Capitalisation ) فيتم تحقيق التوازن المالى من خالل

قيام المؤمن عليهم باداء اإلشتراكات الالزمة لتمويل نفقات معاشاتهم السن األدنى وذلك منذ سريان نظام التأمين فى شأنهم ألول مرة ببلوغهم

للتأمين وحتى بلوغهم السن المعاشى ، ومن هنا تبدأ على الفور عملية يتم Mathmatical Reserves تراكم لإلشتراكات كاحتياطيات رياضية

استثمارها للحصول على عائد يساهم فى تمويل المعاشات المقررة ، وال لمعاشات تقتصر االحتياطيات المتراكمة هنا على االحتياطى الرياضى ل

بل تشمل أيضا االحتياطى Pension in course of Payment الجارية .The future new Pension الرياضى للمعاشات الجديدة

۱۲٦

ومن حيث األصل فإن معدل اإلشتراكات الذى يتحدد وفقا ألسلوب التمويل الكامل إنما يختلف وفقا للعمر مما يتعين معه زيادته لمن يسرى

مين بعد بلوغهم السن األدنى لبدء التأمين وذلك ما لم يتم فى شأنهم التأتمويل العجز فى إشتراكاتهم من موارد أخرى، إال أنه عادة مايتم تخفيض معاشاتهم نسبيا مع تحقيق التوازن المالى بالنسبة لمجموعة المشتركين من ذوى األعمار المختلفة ونكون بصدد ما يسمى بالصندوق المغلق

Closed Fund For the initial generation )ل(األصلىللجيل األو

هذا أما عن األساليب المختلطة أو أساليب التمويل الجزئى فيتم فيها التوازن المالى من خالل تقدير القيمة الحالية للمعاشات

Assessment Of Pension Values الجديدة ونكون بصدد موازنة توازن المالى من خالل تجميع مفتوحلقيم المعاشات الجديده وقد يتم ال

Open Aggregate أو ما يسمى باسلوب القسط المتوسط العام the system of general average Premium ، ويظل معدل اإلشتراكات

. هنا ثابتا لعدد من السنوات

ويتم تراكم االحتياطيات فى ظل األساليب المختلطة بصورة أقل التمويل الكامل ، وعلى وجه التحديد نموذج بكثير منها فى ظل أسلوب

الصندوق المغلق ، والذى يقوم على افتراض عدم ضمان تجدد عضوية ومن هنا -المشتركين وبالتالى إحتمال تصفيته المفاجئة أو التدريجية

يتعين توافر احتياطيات رياضيه لمواجهة كل من المعاشات الجارية ة المشتركين ، أما بالنسبة والمستقبلة وغيرها من حقوق مجموع

لألساليب المختلطة ، وعلى وجه التحديد نموذج الصندوق المفتوح، فإنه يقوم على افتراض توافر عددا أدنى من المشتركين فى كافة األوقات مع ضمان الدولة لوفائه بالمزايا عند استحقاقها ومن هنا فليس من المنطقى

.فاق األموال المتراكمة بالكاملأو من المرغوب فيه افتراض تصفيتة وان

إستخالص أسلوب التمويل المناسب لمالءمة المعاشات مع : التغير فى مستويات األجور

أصبح االنخفاض السريع والمستمر فى القوة الشرائية للنقود ، واالرتفاع المتالحق فى نفقات المعيشة ومستويات األجورمن الظواهر

.لعالم وتتم بالنسبة لبعضها بكثيرمن الحدةالعامة التىتسود مختلف دول ا

۱۲۷

ولذا فقد اهتمت العديد من المؤتمرات الدولية للضمان اإلجتماعى ولإلكتواريين واالحصائيين بدراسة التأثير المتبادل بين نظم التأمين اإلجتماعى التى توفر معاشات وبين التطور أو النمو االقتصادى خاصة

للنقود اشات والتغير فى القوة الشرائية عفى مجال العالقة بين الم . ومستويات االجور

وفى هذا الشأن فإن اإلعتبارات اإلجتماعية واالقتصادية ، فضال عن إعتبارات العدالة ، تدعو الى المطالبة بتناسب المعاشات مع التغيرفى مستويات االجور بحيث يمكن اعتبار مشكلة مالءمة المعاشات مع

. عامة فى االمور الحتمية التى تواجهها نظم المعاشاتالتغيرات ال

وطالما أن مستوى كل من االشتراكات والمزايا يرتبط بمستوى االجور، وهو ما يستلزمه النمو االقتصادى، وأن مستوى النفقات اليتأثر بأسلوب التمويل المتبع بعكس مستوى اإلشتراكات ، فان مشكلة تمويل

مع مستويات االجور انما تثور ، فى المقام نفقات مالءمة المعاشاتاالول ، بالنسبة الى اساليب التمويل وما قد تؤدى اليه من تراكم احتياطيات رياضية يتعين تزايدها بذات نسبة تزايد الموارد والنفقات

. حتى يتحقق التوازن المالى لنظام التأمين

اعى ــأمين اإلجتمــتم الــاسب لنظـن المنـص ان مـا استخلـن هنــوماالجبارى اتباع أسلوب للموازنة على فترات ذو احتياطى محدود له وظيفة تعويضية ويوازى مثلى أو ثالثة أمثال النفقات السنوية ( ثلث االحتياطى الرياضى للقيمة الحالية للمعاشات الجارية) وذلك باعتباره

ءمة المعاشات مع األسلوب األمثل واألكثر مرونة لتمويل نفقات مال التغيرات االقتصادية وذلك فضال عن كونه األسلوب المتفق مع طبيعة

. نظم التأمين االجتماعى المشار اليها

وتأتى بعد ذلك أساليب التمويل الجزئى التى تتراكم فيها االحتياطيات بدرجة أكبر نسبيا وأن كانت أقل منها فى أسلوب التمويل

ت الرياضية الذى ال يعتبر مرغوبا فيه فى هذاالكامل أو االحتياطيا . المجال

وبيان ذلك أنه فى ظل أسلوب التمويل الكامل أو التراكم المالى ،

وعلى وجه التحديد نموذج الصندوق المغلق ، فأن التوازن المالى لنظام

۱۲۸

التأمين يتم من خالل قيام المؤمن عليهم بأداء االشتراكات الالزمة لتمويل ات معاشاتهم ومن هنا تبدأ فور سريان النظام عملية تراكم نفق

لالحتياطيات الرياضية التى تتكون لكل من المعاشات الجارية والمعاشات الجديدة ويتم استثمارها للحصول على عائد يساهم فى تمويل تلك

. المعاشات

ونتيجة لذلك فإن مالءمة المعاشات فى ظل أسلوب التمويل الكامل المحافظة على القيمة الحقيقية لالحتياطيات المتراكمه مع السعى تستلزم

الى رفع معدل اإلشتراكات الذى ال يتميز عندئذ بالثبات فضال عن تأثره .بصعوبة التنبؤ بدقة باتجاهات االجور فى المستقبل

وهنا فطالما نضمن استمرار عددا أدنى من المؤمن عليهم وحجما

ولة الوفاء بالمزايا ، وهى أمور متوافرة أدنى من االجور وتضمن الدبالنسبة لنظم التأمين اإلجتماعى االجبارى التى يفترض استمرارها وتجدد عضويتها بجيل وراء آخر من المؤمن عليهم ، فإن من المؤكد أن أسلوب التمويل الكامل ال يعتبر مناسبا على االطالق فى ظل التطور والنمو

ر عندئذ بين أساليب التمويل الجزئى وأساليب االقتصادى ويتمثل االختيا .الموازنة التى تقوم على الفروض المتوافرة فى نظم التأمين اإلجتماعى

أما عن أساليب التمويل الجزئ أو األساليب المختلطة ، وعلى وجه التحديد نموذج الصندوق المفتوح ، فإن التوازن المالى للنظام يتحقق من

بفرض استمراره وبالتالى يكون تراكم االحتياطيات خالل موارده ونفقاته الرياضية بدرجة أقل بكثير منها فى أسلوب التمويل الكامل وال تنشأ الحاجة الى تعديل معدل االشتراكات مع مالءمة المعاشات الجديدة وفقا

. لمستويات االجور وان كان ذلك مطلوبا لمالءمة المعاشات الجاريه

وب الموازنة هو األسلوب المالئم لتمويل نفقات وهكذا يصبح أسلمالءمة المعاشات مع التغير فى مستويات االجور حيث يتحقق التوازن المالى فى السنوات المختلفة من خالل قيام مجموعة المؤمن عليهم فى كل سنة بتمويل معاشات المستفيدين فى ذات السنة وهذه هى الموازنة

. البحته

تخدام األسلوب المستخلص اذا ما تفهمنا أنه وتتأكد جدية اس يفترض ، فضال عن استمرار نظام التأمين اإلجتماعى وتجدد عضويته ،

۱۲۹

نمو هذا النظام مع النمو السكانى وبالتالى انضمام اجياال جديدة صغيرة العمر،كما يفترض النمو االقتصادى واتجاه مستويات االجور الى االرتفاع

ة بلوغ حالة ثبات نسبة ذوى المعاشات الى المؤمن وذلك كله مع مراعا . عليهم حيث ال يكون من الضرورى عندئذ توافر أموال احتياطية متاحة

على انه نظرا للحاجة الى انشاء صندوق تعويضى صغير نسبيا لمواجهة التغيرات المؤقته فى حالة االنخفاض المؤقت فى حجم االجور

ساليب التمويل يتمثل فى أسلوب الموازنة أو عدد المشتركين فإن أمثل أعلى فترات حيث تزيد فترة التوازن المالى الى عدة سنوات وحيث ينشأ صندوق توازن يمكنه مواجهة كافة التغيرات ونكون هنا أقرب الى

. أساليب التمويل الجزئى

وقد جاءت خبرة الدول المختلفة لتؤكد أن النظم التى نجحت فى مالءمة المعاشات مع التغيرات االقتصادية انما أتبعت مواجهة مشكلة

أساليب تمويل قريبة جدا من أسلوب الموازنة وتكاد تتفق مع األسلوب . المستخلص فى هذا المبحث

۱۳۰

المبحث الرابع أو التعويض الكامل للدخلمبدأ ضمان مستوى المعيشة

( Compensation Principle ) األدنى لنفقات المعيشةفى مقابلة مبدأ ضمان الحد

(Mininum Standard Principle )

Functions of Social Ins: وظائف نظام التامين االجتماعى

تتمثل وظائف أو أهداف نظام التأمين االجتماعى كما يفهم فى : عصرنا الحالى فى أمور ثالثة

Income Compensation األول : تعويض الدخل

ل دخل الفرد من مرحلة معينة من مراحل ويتأتى ذلك من تحوي

حياته الى مرحلة أخرى ، والمثال العملى لذلك تأمين الشيخوخة حيث تقتطع االشتراكات من أجر المؤمن عليه خالل مرحلة حياته العملية لتؤدى

. له المعاشات فى مرحلة الشيخوخةيتحدد ووفقا لهذا المفهوم ، الذى يرجع تاريخيا الى فكرة االدخار ،

مستوى المعاش وفقا لمستوى االشتراكات السابق أدائها ، وهو أمر طبيعى . طالما أن بلوغ السن المعاشى اليتم فجأة

Risk Compensationالثانى : تعويض الخطر

ويتأتى من تحويل الدخل بين كافة األفراد المعرضين لألخطار ،

تراكات التى يؤديها جميع فيتم تمويل معاشات العجز والوفاة من خالل االشالمعرضين لهذين الخطرين حيث يتحققان فجأة فى تاريخ يصعب أو

. يستحيل التنبؤ بهووفقا لهذا المفهوم ، الذى يرجع الى فكرة التأمين الخاص ، يتحدد

مستوى المعاش فى ضوء الخسارة المادية الناتجة عن تحقق الخطر كات التى أداها المؤمن عليه قبل المؤمن منه وال يرتبط بمستوى االشترا

تحقق الخطر بالنسبة له وهو أمر طبيعى فقد يتحقق الخطر قبل أداء أية . إشتراكات تذكر

۱۳۱

Income Redistribution الثالث : إعادة توزيع الدخول

ويتأتى ذلك من تحويل الدخول بين مختلف األفراد المعرضين . وبين مصادر التمويل األخرى لألخطار التى يتم التعامل معها وبينهم

ويرجع هذا المفهوم تاريخيا لألفكار الخاصة بالتزام المجتمع بمعاونة أعضائه ووفقا له توضع حدود دنيا وحدود قصوى للمعاشات وتساهم الدولة ، باعتبارها الممثلة للمجتمع ، فى تمويل بعض نفقات المزايا

. التأمينية

: األجور تناسب المزايا التأمينيه مع

الخالف فى الوقت الحاضر حول حاجة المجتمع الى نظام للمعاشات، إال أن وجهات النظر تتعدد فيما يتعلق بمستوى هذه المعاشات وهل يقتصر هذا المستوى على مجرد ضمان الحد األدنى لنفقات المعيشة أو يرتفع لمواجهة االحتياجات األخرى التى يتعين تغطيتها للحفاظ على

. مستوى الفعلى للمعيشةال

وهكذا يثور مبدأين فى هذا الشأن : مبدأ المحافظة على الحد األدنى ومبدأ المحافظة على Minimum Standard Principleللمعيشة

Compensation مستوى المعيشة والذى يعرف بمبدأ التعويضPrinciple .

على الدولة أو فإذا ما نظرنا الى المعاشات باعتبارها التزام أساسى

المجتمع تجاه األفراد فسنرى أنها يجب أن توفر الحدود الدنيا لنفقات المعيشة وبالتالى يتحدد مستواها فى ضوء الحاجات الضرورية الآلزمة

. لكفالة الحد األدنى للمعيشة

أما معاشات العاملين فيتعين النظر اليها باعتبارها المقابل العادل ، Working Life اه المؤمن عليه خالل حياته العمليةللعمل الذى سبق أن أد

وبالتالى يجب أن تتناسب مع الدخل الذى كان يحققه أى تحديد مستواها . عند القدر الذى يكفل المحافظة على مستوى المعيشة

۱۳۲

وفى ضوء مفهومنا ألهداف نظام التأمينات االجتماعية يمكن أن الوجه األكمل مالم تتناسب معاشات نقول أن هذه األهداف لن تتحقق على

العاملين مع أجورهم ذلك أن وظيفتى تعويض الدخل وتعويض الخطر ال تتحققان ما لم تصل مستويات المعاشات إلى القدر الذى يكفل تعويض

. المؤمن عليه عن فقدان دخله نتيجة لتحقق الخطر الذى تعرض له

ما يعادل متوسط دخل وبيان ذلك أن تعويض الدخل اليتم إال بتوفير الفرد طوال مرحلة حياته العملية ، كما أن الدخل هو القيمة الوحيدة التى يمكن اتخاذها أساسا لتعويض الخسارة المادية الناتجة عن تحقق الخطر

. أى لتعويض الخطر

وفضال عن ذلك فان االنسان ، بطبيعته ، اليسعى لمجرد ضمان ات المعيشة بل يسعى أيضا الى ضمان الحد األدنى الالزم لمواجهة نفق

. كافة احتياجاته االجتماعية األخرى

ولنا هنا أن نالحظ أن أجور الغالبية من العاملين التغطى فقط الحد األدنى لنفقات المعيشة ، وطالما أن المعاشات بديل لألجور أو تعويض

ون لها عنها فتعين أن تكون متناسبة معها اذا لم تكن مساوية لها حتى يك . فاعليتها فى ضمان الوضع االجتماعى للمؤمن عليهم

Consideration of gustice وأخيرا فان اعتبارات العدالة

تستلزم تناسب المعاشات مع األجور ، ذلك أنه فى ظل نظام القيمةValue System السائد فى مختلف المجتماعات فان األجور تختلف من

ام السياسى أو االقتصادى السائد ، وبالتالى فرد الى آخر أيا ما كان النظ . فان من العدل تفاوت المعاشات مع تفاوت األجور

وهكذا نخلص الى أنه حيث يمكن تناسب المعاشات مع الدخل أو

. األجور فاننا يجب أن ننادى بذلك

" مدى تناسب المزايا مع االجور : " تعويض كلى ام جزئى

تناسب المزايا مع االجور فان التساؤل اذا ما انتهينا الى ضرورة . التالى يدور حول مدى هذا التناسب

۱۳۳

وبمعنى آخر هل يتم تعويض االجر تعويضا كامال ام جزئيا اننا اذا ما استرجعنا األسباب المبرره لتناسب المزايا معاألجور لتبين لنا أنها

ات العدالة ، تهتم بالتعويض الكلى اتفاقا مع اختالف االحتياجات واعتبار . التفاوت فى االجور القائم فى مختلف المجتماعات

ولنا هنا أن نستعيد أهداف نظام التأمين االجتماعى وسنجد أنه فيما عدا وظيفة إعادة توزيع الدخول والتى تتضمن التعويض الجزئى لذوى األجور المرتفعة فان وظيفتى تعويض الخطر وتعويض الدخل تستلزمان

. كلىالتعويض ال

وإذا كان البعض يرى أن احتياجات ونفقات من ال يعمل تقل عنها بالنسبة لمن يعمل ويتحمل نفقات انتقال وغيرها من النفقات الآلزمة لمباشرة العمل فضال عن تحمله للضرائب ونفقات تربية األطفال ، فاننا نرد على ذلك بأن اختفاء بعض بنود االنفاق بالنسبة ألصحاب المعاشات

بقابله عادة ظهور بنود جديدة فغالبا ما يحتاجون إلى تغذية معينة ووسائل انتقال خاصة وعديدا من أوجه االنفاق األخرى الالزمة لتيسير المعيشة اليومية فضال عن زيادة نفقات الرعاية الطبية وثبات نفقات

. اإلسكان وملحقاته

أن يحصل - من الناحية األدبية -وإذا قيل بأن من يعمل يجب على دخل أكثر من ذلك الذى اليعمل ، فاننا نبادر إلى الرد على ذلك بأن السياسة االجتماعية الرشيدة يجب أن تهتم بمراعاة الظروف النفسية

Labour للعامل الذى ال يعمل خاصة وأن إستبعاده من سوق العملMarket نه لن غالبا مايرجع الى أسباب خارجة عن إرادته وحينئذ فا

ينظر إلى ما كان يتقاضاه من دخل بل سيتطلع إلى مستوى األجور السائد . بين زمآلئه

أما ما يثار من أنه إذا ما تم تعويض العامل بالكامل عن أجره

وسيؤدى Incentive to Work المفقود فلن يصبح لديه باعثا على العملفان الرد على .. Abuse Social Ins ذلك إلى إساءه استغالل التأمين

ذلك يسير بالنسبة لتأمين المعاش الذى ترتبط فلسفته بالعجز الحكمى (بلوغ السن المعاشى ) أو الفعلى ( العجز المبكر ) عن العمل ، فضال عن

أن يحول دون المزايا Potential abuse أنه اليمكن الستغالل محتمل . العديدة للتعويض الكلى

۱۳٤

اسية للتعويض الجزئى تلك التى تستمد ولعل الحجة الحقيقية واألسمن االعتبارات التمويلية ، إذ أن نفقات تمويل نظم المعاشات تتجه إلى االرتفاع بشكل عام مما يشكل عبئا على مصادر التمويل فنحاول إثارة االعتراضات والحجج السابقة ونجد أثر ذلك فى أغلب نظم المعاشات

% من األجر األخير أو ٦۰، %٤۰حيث تتراوح نسبة المعاش ببين متوسط األجور فى السنوات األخيرة ، ومع ذلك فان تتبع تطور تلك النظم يبين أنها تتجه دائما نحو رفع مستوى المعاشات وزيادة درجة تناسبها

. مع األجور

وهكذا فان تأمين الشيخوخه والعجز والوفاه ( تأمين المعاش ) مستوى المعيشه اى التعويض الكامل للعاملين يتعين ان يستهدف ضمان

لالجر ومن هنا نالحظ من متابعة تطور تشريعات التأمينات االجتماعيه فى مختلف الدول اتجاهها المستمر نحو زيادة درجة تناسب المزايا مع

.االجور

۱۳٥

الفصل السادس األنواع الرئيسية للتأمين

حث األول : تأمينات األشخاصالمب المبحث الثانى : تأمينات الممتلكات المبحث الثالث : تأمينات المسئوليه

المدنيه

۱۳٦

تمهيـــــد

مع نشأة وتطور نظم التأمين اإلجتماعى وامتدادها اإلجبارى للطبقة

والشائع بين العامة العاملة ثم لكافة فئات المجتمع اصبح من الضرورىوالخاصة تقسيم نظم التأمين الى تأمين خاص او تجارى والى تأمين

. اجتماعى باعتبار ان هذا هو التقسيم الرئيسى واالساسى

ونتناول فى هذا الفصل األنواع الرئيسية للتأمين الخاص أو التجارى من خالل مجموعات االخطار التى يهتم بالتعامل معها فهناك

ر االشخاص وتهتم بها تأمينات االشخاص وهناك اخطار الممتلكات اخطاوتهتم بها تأمينات الممتلكات واخيرا فان هناك اخطار المسئولية المدنية

. والتى تتعامل معها تأمينات المسئولة المدنية

ففى التأمين الخاص أو التجارى يتعهد المؤمن بأن يؤدى للمؤمن سارة المالية الناتجة عن تحقيق خطر معين له مبلغا معينا تعويضا للخ

. وذلك مقابل قسط متفق عليه يسدد مقدما او خالل مدة التعاقد

ل ــة تمثــواال ضخمــأمين أمــات التــدى هئيــون لــا تتكــن هنــوم االحتياطيات التى يتعين على المؤمن االحتفاظ بها لمواجهة التزاماته

. المؤمن لهم الذين يتعاملون مع المؤمن تجاه االعداد الكبيرة من

ونظرا لدقة العمليات التأمينية وقيامها على أسس رياضية واحصائية دقيقة يتعذر على جمهرة المؤمن لهم تفهمها ، وحتى تتأكد الدول من وفاء المؤمنين بالتزاماتهم وعدم مغاالتهم فى اقساط التأمين ،

اشرافها ورقابتها على هيئاتلهذا كله اصطلحت الدول على اهمية . التأمين

ونبادر هنا إلى ايضاح أن عمليات التأمين تنقسم وفقا للمادة

: األولى من قانون االشراف والرقابة على التأمين ، الى الفروع اآلتية

. التأمين على الحياة -۱

۱۳۷

. )۱( تكوين األموال -۲ . التى تلحق به عادةالتأمين ضد أخطار الحريق والتأمينات -۳التأمين ضد اخطار النقل البرى والنهرى والبحرى والجوى -٤

. وتأمينات المسئوليات المتعلقة بهاالتأمين على أجسام السفن وآالتها ومهماتها وتأمينات -٥

. المسئولية المعلقة بهاالتأمين على أجسام الطائرات وآالتها ومهماتها وتأمينات -٦ . ات المتعلقة بهاالمسئولي . تأمين أخطار الحوادث والمسئوليات -۷ . تأمين السيارات وتأمينات المسئوليات المعلقة بها -۸ . التأمينات األخرى -۹

واذ نرى اهمية هذا التقسيم فيما يتعلق بتطبيق قوانين االشراف

و والرقابة على هيئات التأمين فاننا نتناول اقسام التأمين الخاص االتجارى بذات تقسيم االخطار باعتباره نظام نشأ ليشبع حاجات البشر والمجتمعات الى االمن واالستقرار وبالتالى فان انواعه تتعدد بتعدد االخطار التى يتعرض لها البشر وما يطرأ عليها من تغير وما يصاحبها

. من ظروف اجتماعية واقتصادية وسياسية

اع التأمين وفقا لهذا التقسيم فى مباحث ومن هنا فاننا نتناول أنوثالث يهتم أولها بتأمينات االشخاص ، ويهتم الثانى بتأمينات الممتلكات ،

. اما الثالث فيهتم بتأمينات المسئولية المدنية

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــله على رأسمال معين يقصد بتكوين األموال الوثائق التى تضمن للمستفيد حصو) ۱(

فى نهاية مدة التأمين مقابل قسط دورى ويتم استثمار االقساط بحيث تغطى . حصيلتها وعائد استثمارها رأس المال المضمون ومصروفات وارباح المؤمن

۱۳۸

المبحث األول

تأمينات االشخاص -وصور خاصة -أنواع العقود أهم –ة ــامــروط العــم الشــأه . الشروط الخاصة

ــ أنــواع العقـــود

تتعامل تأمينات االشخاص مع اخطار االشخاص ومن اهم انواع : عقودها

: حالة الوفاة فقطأوال : عقود تأمين تؤدى مبالغها فى

ومثل هذه العقود تتعامل مع خطر الوفاة فتدفع مبالغها فى حالة وفاة المؤمن عليه ( اذا كان شخصا واحدا ) او احد المؤمن عليهم (فى

: حالة تعدد المؤمن عليهم) ومن أنواعها Whole life Assurance contract عقد التأمين لمدى الحياة -۱

. غ التأمين عند الوفاه فى اى وقتوبمقتضاة يؤدى مبل Term or Temporary Insurance عقد التأمين المؤقت -۲

وبمقتضاه يؤدى المؤمن مبلغ التأمين اذا وقعت الوفاه خالل مدة محددة . تالية لتاريخ التعاقد ولذا تسمى مدة التأمين

Deferred whole life: عقد التأمين لمدى الحياة المؤجل -۳Assurance .

وبمقتضاه يلتزم المؤمن بأداء مبلغ التأمين اذا وقعت الوفاه فى أى . وقت تال لمدة معينة تسمى مدة التأجيل

Defferred Temporary عقد التأمين المؤقت المؤجل -٤Insurance .

وبمقتضاه يلتزم المؤمن بأداء مبلغ التأمين اذا وقعت الوفاه خالل مدة . أجيلمعينة تالية لمدة الت

۱۳۹

: ثانيا : عقود تؤدى مبالغها فى حالة الحياة فقط

وهذه تهتم بخطر بقاء المؤمن عليه على قيد الحياة الى سن يحتاج : عنده الى رأسمال معين او الى معاش ولذا فان من اهم صورها

Pure Endowment Insurance عقد الوقفيه البحته -۱غ التأمين اذا ظل المؤمن عليه على وبمقتضاه يلتزم المؤمن باداء مبل

قيد الحياة حتى سن معين أو بعد مدة محددة فاذا توفى قبل بلوغ هذا السن أو قبل انتهاء المدة المحددة فال تلتزم الشركة بأداء مبلغ التأمين وان كان يجوز االتفاق على التزامها برد كل أو جزء من االقساط المسددة . ومثل

ى تراكم احتياطيات كبيرة لدى المؤمن لقيامه علىهذا العقد يؤدى ال . عنصر االدخار الى جانب عنصر التأمين

Life Annuities عقود المعاشات او دفعات الحياة -۲وبمقتضاه يلتزم المؤمن باداء دفعات دورية اعتبارا من تاريخ التعاقد

مدة مؤقتة (معاش او ولمدى الحياة ( معاش او دفعات حياة عاجلة ) او لدفعات حياة مؤقتة) وقد يتفق على اداة الدفعات الدورية بعد مدة من التعاقد ولمدى الحياة ( معاش أو دفعات حياة مؤجلة ) او لمدة مؤقتة ( معاش أو

) . دفعات حياة مؤقتة مؤجلة ومثل هذه العقود تؤدى الى تراكم احتياطيات كبيرة لدى المؤمن

. فية البحتةشأن عقود الوق

: ثالثا : عقود تؤدى مبالغها فى حالة الوفاة او الحياةوهذه من اهم العقود الشائعة فبمقتضاها يلتزم المؤمن بأداء مبلغ التأمين فى حالة وفاة المؤمن عليه خالل مدة التأمين ، كما يلتزم بأداء

عليه الى ذات مبلغ التأمين او مبلغا اكبر أو اقل فى حالة حياة المؤمن . نهاية مدة التأمين

وهكذا فان تلك العقود عبارة عن خليط من احد انواع العقود التى تؤدى مبالغها فى حالة الوفاه فقط (غالبا عقد التأمين المؤقت) واحد العقود التى تؤدى مبالغها فى حالة الحياة فقط (غالبا عقد الوقفية البحتة)

: مين المختلط ومن اهمهاومن هنا فانها تسمى بعقود التأ

۱٤۰

Endowment Assurance )عقد التأمين المختلط(العادى -۱

وبمقتضاها يلتزم المؤمن بأداء مبلغ التأمين فى حالة وفاة المؤمن عليه خالل مدة التأمين او اداء ذات المبلغ فى حالة حياته الى نهاية تلك

. المدة

Double Endowment عقد التأمين المختلط المضاعف -۲Assurance

ويرجع الفرق بين هذا العقد وعقد التأمين المختلط العادى الى . مضاعفة مبلغ التأمين فى حالة بقاء المؤمن عليه على قيد الحياة

وال يوجد ما يمنع من ان يضاعف المبلغ الذى يؤدى فى حالة الوفاه ذى يؤدى فى على عكس الصورة السابقة او ان يحسب بنسبة من المبلغ ال

. حالة الحياة

: رابعا : عقود تأمين الحوادث الشخصيةوفقا لهذه العقود يلتزم المؤمن ( شركة التأمين ) بدفع مبالغ محددة

من )۱(فى حالة اصابة المؤمن عليه باصابات بدنية تنتج بطريقة مباشرة قلة وظاهرة مست )٤( خارجية )۳( عنيفة )۲(حادث ناشئ عن عوامل فجائية

. عن اى سبب اخر بما يترتب عليه وفاة المؤمن له او عجزه

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــوهكذا اذا خرج شخص للصيد على ظهر حصان ثم سقط اثناء الصيد وكسرت )۱(

ساقه فلم يتمكن من الحركة وهطلت عليه االمطار حتى تم نقله للمستشفى فاصيب ل الى نزلة شعبية فالتهاب رئوى ادى الى الوفاه بعد فترة وجيزة من ببرد شديد تحو

الحادث فان الوفاه تعتبر نتيجة طبيعية ومباشرة للحادث الذى بدأ سلسلة مناالحداث المترابطة التى ادت للوفاه ، أما اذا كان قد تم نقل المصاب الى المستشفى

رضى بالتيفود فانتقلت اليه العدوى فور الحادث حيث كان بالسرير المجاور احد الم وادت مضاعفات هذا المرض الجديد الى الوفاه فانها ال تعتبر نتيجة مباشرة للحادث

.اهـــاذ ان العدوى قد قطعت سلسلة االحداث وتعتبر عامال جديدا مستقال ادى التى الوف ر الناشئة عن تغليبا لالعتبارات االنسانية تقوم شركات التأمين بتغطية االخطا )۲(

قيام المؤمن عليه بمحاولة انقاذ حياة او ممتلكات احد االشخاص كان يندفع المؤمن له الى مبنى يحترق النقاذ ارواح اخرين فيصاب بحروق ، وذلك رغم ان الحادث هنا

. ال يتوافر فيه بالنسبة للمؤمن عليه عنصر الفجائية قدم المؤمن عليه من على الرصيف أووتكفى هنا اقل درجات العنف كأن تزل )۳(

. يقع الحادث نتيجة لخطئه فى درجات السلم . أى خارجة عن نطاق جسم االنسان واتت اليه من مصادر ليست فيه )٤(

۱٤۱

: وتمتد تعويضات وثائق تأمين الحوادث الشخصية الى ما يلى اداء مبلغ التأمين فى حالتى الوفاة او العجز الكلى المستديم -۱

او خالل فترة محددة اذا وقعت الوفاة أو تحقق العجز فور وقوع االصابة وكان ذلك نتيجة مباشرة للحادث دون تدخل اى عوامل تلى تاريخ الحادث

. مستقلة اخرى ى ـــز الجزئــاالت العجــى حــأمين فــغ التــن مبلــة مــأداء نسب -۲

، ويتم تحديدها بنسبة العجز المستديم، بالشروط الموضحة بالبند السابق . الجزئى المستديم الى العجز الكلى المستديم

أداء تعويض يومى أو أسبوعى خالل الفترة التى يحول فيها -۳

الحادث بين المؤمن عليه وبين اداء عمله العادى فى حاالت العجز . المؤقت الكالى عن العمل

الشخصية بتعريف واتفاقا مع ذلك تهتم وثائق تأمين الحوادث

العجز الكلى والجزئى المستديم وحاالته ( وبتحديد نسبة العجز الجزئى )، . كما تهتم بتعريف العجز الكلى والجزئى المؤقت

هذا ونتيجة الرتباط التزام المؤمن بالحوادث الشخصية فان قبوله للتأمين وتسعيره القساطه يرتبطت بالعوامل التى تؤثر فى معدالت

نةــوالمه Sex نســية وشدتها كالنوع او الجــادث الشخصوــالحProfession حىـــاريخ الصــوالت Medical History فار ــــ، واالس

. الجوية ، والهوايات واالعمال الخطرة

: بعض الصور الخاصة لعقود تأمينات االشخاص

من عوامل نجاح الشركات التى تتعامل مع أخطـار االشخـاص تلك المتعلقة بتنوع الوثائق التى تصدرها لتفى بالحاجات المتنوعة والمتباينة لالفراد والجماعات ولعل من المناسب ان نورد فيما يلى تعريفا لبعض الصور الخاصة لعقود تأمينات االشخاص ونحيل فى مناقشتها لقاعات البحث على ضوء المبادئ االساسية للتأمين ودراسة الحاجات

. ةالبشري

۱٤۲

: "أوال : الوثيقة المسماه بعقد تأمين الوالد والطفلتتعهد شركة التأمين التى اصدرت هذه الوثيقة ، مقابل اقساط سنوية يقف سدادها عند وفاه الوالد المؤمن له ، بدفع مبلغ التأمين

: المتفق عليه فى احدى الحالتين اآلتيتينن اذا كان الطفل المؤمن له فى الميعاد المحدد لنهاية مدة التأمي -۱

. باقيا على قيد الحياة فى هذا التاريخعند وفاة الطفل المؤمن له اذا حدثت هذه الوفاة بعد بلوغه سن -۲

. السابعة كاملة وقبل نهاية مدة التأمين : وهكذا فان مبلغ التأمين يؤدى للطفل او للوالد على النحو التالى

قاؤه على قيد الحياة فى التاريخ المحدد يؤدى المبلغ فى حالة ب -أ لنهاية مدة التأمين مع مراعة وقف االقساط فى حالة وفاة الوالد قبل انتهاء

. أجل التأمينيؤدى المبلغ للوالد فى حالة وفاة الطفل المؤمن له بعد بلوغه -ب

.سن السابعة كاملة وقبل انتهاء أجل التأمين

" :قد تأمين "المهرثانيا : الوثيقة المسماه بعيعرف هذا التأمين بأنه عقد تتعهد بمقتضاه الشركة ، مقابل اقساط يقف دفعها بمجرد وفاة المؤمن عليه ، بدفع مبلغ التأمين فى نهاية المدة المحددة اذا كان الطفل المعين على قيد الحياة فى التاريخ المذكور او يرد

.قبل ذلك التاريخصافى االقساط المدفوعة اذا توفى الطفل

وهكذا فان مبلغ التأمين ( والذى يمثل نفقات الزواج ) يؤدى للطفل المعين فى التاريخ المحدد لنهاية المدة المتفق عليها اذا ظل على قيد الحياة حتى ذلك التاريخ مع مراعاة وقف االقساط فى حالة وفاة المؤمن عليه (

لغ التأمين المستحق فى حالة الوالد عادة ) وال يؤثر ذلك على صرف مب . حياة الطفل حتى نهاية التأمين

أما اذا توفى الطفل المعين قبل انتهاء مدة التأمين فال تلتزم الشركة اال برد صافى االقساط المدفوعة دون حساب فوائد عليها وذلك سواء كان

. المؤمن عليه (الوالد المتعاقد) على قيد الحياة او متوفيا

۱٤۳

: شروط العامةأهم ال

: أوال : اشخاص العقد ومدته واقساطه ومبلغهمن أهم البيانات التى تتضمنها وثائق تأمينات االشخاص ، بناء على االقرارات التى تتخذ أساسا للتأمين ، تلك المتعلقة باسم المؤمن عليه وسنه

قدار وأسماء المتعاقد والمنتفعين وعدد االقساط وقيمتها وكيفية سدادها وم . مبلغ التأمين المؤمن به

: ثانيا : اقرارات التعاقد وأثر االخالل بمبدأ منتهى حسن النية

تهتم الشروط العامة لوثائق تأمينات االشخاص فى مصر بالنص على ان االقرارات التى يدلى بها كل من المتعاقد والمؤمن عليه فى طلب

ر مقدم للشركة تتخذ أساسا التأمين وفى التقرير الطبى وفى كل مستند اخللتعاقد وتعتبر جزءا منه ال يتجزأ ، وان التأمين قد صدر اعتمادا على

. صدق االقرارات والمستندات المشار اليها

فاذا اغفلت بيانات او تم االدالء باقرارات غير صحيحة فان شركة ا التأمين ( المؤمن ) تتنازل عن حقها فى المنازعة فى صحة التعاقد اذ

صدر ذلك عن حسن نية اى فيما عدا حاالت الغش ، وقد ينص على ان تنازل الشركة عن حقها فى المنازعة فى تلك الحاالت ال يكون اال حيث تستمر الوثيقة سارية المفعول فى حياة المؤمن عليه لمدة سنتين من

. تاريخ اصدارها

أمين او هذا وحيث يكون سن المؤمن عليه عامال أساسيا لقبول التلتحديد النسبة بين القسط ومبلغ التأمين فانه ينص على اهمية تقديم مستخرج رسمى من سجل المواليد قبل قيام الشركة بأداء أى مبلغ وفقا

: للعقد فاذا تبين عندئذ ان هناك خطأ فى سن المؤمن عليه يتبع االتىجاوز اذا كانت السن الحقيقية للمؤمن عليه وقت بدأ التأمين تت -۱

الحد االقصى للسن الذى نصت عليه تعريفه الشركة المستعملة وقت ابرام التأمين يلغى التأمين وترد االقساط المدفوعة او جزءا منها بدون فوائد وقد

. ينص على عدم رد قسط السنة االولىاذا كان القسط المحصل اقل من القسط المقابل للسن الحقيقية فى -۲

ستعملة وقت ابرام العقد يخفض مبلغ التأمين بنسبةتعريفة الشركة الم . القسط المدفوع الى القسط الذى كان يجب دفعه

۱٤٤

اذا حدث العكس وكان القسط المحصل اكبر من القسط الذى -۳كان يجب دفعه مقابل السن الحقيقية ترد المبالغ المحصلة بالزيادة دون

. ى قد يستحق اداؤهااحتساب فوائد عليها مع تخفيض االقساط الت

ثالثا : الحاالت االساسية التى يلتزم فيها المؤمن بأداء مبلغ : التأمين

وفقا لنوع التعاقد فان االلتزام االساسى للمؤمن فى عقود تأمين االشخاص يتمثل فى أداء مبلغ التأمين فى حالة الحياة او فى حالة الوفاه

:ديد تلك الحاالت على النحوالتالىأو فى أى من الحالتين وعادة ما يتم تح

: حالة البقاء على قيد الحياة -ا وينص هنا على انه اذا كان المؤمن عليه على قيد الحياة فى التاريخ المحدد لنهاية مدة التأمين وكان العقد سارى المفعول حتى هذا

معاش التاريخ فان شركة التأمين تتعهد بأن تؤدى عندئذ مبلغ التأمين أو الالدورى وفقا لما ينص عليه العقد ، وفى الحالة االخيرة عادة ما ينص على انه يجوز للمتعاقد ان يسبتدل المعاش بمبلغ نقدى من دفعة واحدة يصرف فى نهاية مدة التأمين وتحدد قيمته االستبدالية طبقا لسن المؤمن عليه عند

نفسها فى صرف انتهاء التأمين ، وقد ينص على حق الشركة من تلقاء . القيمة االستبدالية للمعاشات الضئيلة تالفيا للمصاريف االدارية

: حالة الوفاة -ب

القاعدة العامة هنا ان المؤمن (شركة التأمين) يلتزم بدفع مبلغ التأمين فى حالة وفاه المؤمن عليه قبل نهاية مدة التأمين أيا كانت أسباب

. ثهاهذه الوفاه وظروفها ومكان حدو

وبالطبع فحيث يقتصر التزام المؤمن (شركة التأمين) على أداء مبلغ التأمين فى حالة بقاؤه على قيد الحياة حتى تاريخ معين (عقد الوقفية البحتة أو رأس المال المؤجل) فانه فى حالة وفاة المؤمن عليه قبل نهاية مدة العقد

بأداء أية مبالغ ، ومع ذلك فأن شركة التأمين ال تلتزم ، من حيث االصل ، فقد تتعهد برد االقساط المسددة دون فوائد أو قيمة التصفية للتأمين أيهما

. أكبر بشرط اال يكون العقد قد الغى قبل الوفاه

وقد ينص فى بعض عقود التأمين المختلط على انه اذا توفى المؤمن ف مبلغ التأمين اال داد االقساط وال يصرـوقف سـأمين يـدة التـه خالل مـعلي

۱٤٥

فى التاريخ المحدد لنهاية مدة التأمين ويسمى التأمين هنا بالتأمين ذو االجل المحدد حيث تلتزم شركة التأمين بأداء مبلغ التأمين فى التاريخ المحدد النتهاء مدة التأمين سواء كان المؤمن عليه على قيد الحياة فى هذا التاريخ

. او كان قد توفى قبله

وقد ينص على عدم التزام الشركة بتغطية خطر الوفاه اال بعد بلوغ المؤمن عليه سن السابعة كاملة ، حيث تتزايد معدالت الوفاة قبل السابعة، فاذا حدثت الوفاة قبل هذه السن ترد االقساط المدفوعة دون

. احتساب أية فوائد عليها

ات شركة التأمين بعض التحفظات التى تراعى بالنسبة اللتزام -ج : فى حالة الوفاه ... وهذه تتعلق بوقوع الوفاه فى الحاالت االتية

: حالة الوفاه المترتبة على مسابقات السرعة -۱

تنص الشروط العاملة لبعض الوثائق ( كالوثيقة التى تتم دون كشف طبى ) على استثناء خطر الوفاه المترتبة على مسابقات السرعة

. ات ذات آلة محركة سواء كانت ارضية او مائيةبواسطة مركب

: )۱(حالة االنتحار -۲تنص كافة الوثائق على استثناء خطر الوفاه اذا حدثت خالل السنتين االولتين من تاريخ اصدار العقد نتيجة النتحار المؤمن عليه اال

.اذا ثبت ان سبب انتحار المؤمن عليه مرض افقده ارادته وقت االنتحاروينص فى بعض العقود على تعهد شركة التأمين بأداء االحتياطى الحسابى فقط فى حالة االنتحار خالل اول سنتين فاذا تبين ان سبب االنتحار مرض افقد المؤمن على حياته وعيه فتلتزم الشركة بدفع مبلغ

. التأمين كامال

: )۱( حالة االعدام -۳ى حكم قضائى ال تلتزم الشركة اذا تم اعدام المؤمن عليه بناء عل

. بدفع مبلغ التأمين ، وقد تتعهد بأداء االحتياطى الحسابى للعقد ـــــــــــــــــــــــــــــــــ

ال نفهم معنى تأمينى لهذين الشرطين ( وان كان ألولهما مبررات تاريخية ترجع إلى خبره )۱(الشرط تالفى اساءة استغالل التأمين ) ففى كليهما أوروبية عملية عند نشأه التأمين وكان الهدف من

فاننا نعاقب المستفيد أو المؤمن له لذنب ال دخل فيه وفى حالة االنتحار فاننا ال نتصور ان يتم ذلك . بارادة صحيحة خاصة وان قيمنا وتراثنا تعتبر ذلك نوعا من الكفر

۱٤٦

: حالة القتل العمد -٤ذا تسبب المتعاقد عمدا فى وفاة تبرأ الشركة من التزاماتها ا

. الشخص المؤمن على حياته أو وقعت الوفاه بناء على تحريض منهواذا كانت الوفاه قد تسبب فيها عمدا مستفيد آخر غير الشخص المتعاقد أو وقعت بتحريض منه ، فيسقط حق هذا المستفيد فى التأمين،

ستفيد ( غير وتنص بعض الوثائق على انه اذا كان ما وقع من المالمتعاقد ) مجرد شروع فى أحداث الوفاه فيجوز استبدال هذا المستفيد

. بشخص اخر ولو كان المستفيد قد قبل ما اشترط لمصلحته فى التأمين

: حالة التنقالت واالسفار الجوية -٥وتغطى وثيقة التأمين خطر الوفاه المترتب على التنقالت واالسفار

م بها المؤمن عليه باعتباره راكبا عاديا بخط مالحةالجوية اال اذا قاجوى يقوم بخدمة عامة منتظمة ، وقد يتعهد المؤمن بأداء االحتياطى

. الحسابى للعقد طبقا لالسس المعمول بها فى الشركة

: اخطار الحرب واالعمال العسكرية والثورات -٦ دنى ، أما عادة ما تضمن الوثائق اخطار الحرب للمؤمن عليه الم

اذا كان المؤمن عليه مجندا او تابعا الحدى هيئات القوات المسلحة (وقد يمتد ذلك لهيئات البوليس وفرقها االضافية) فال يغطى العقد الوفاه الناتجة ، مباشرة أو بطريق غير مباشر ، عن التدابير العسكرية بما فى

ر الناشئة عنها ذلك المناورات والتدريب واالعمال الحربية أو االثاواستعمال الغازات والنفى واإلبعاد واإلعدام ... الخ .) نابل(كالمعارك وقذف الق

سواء كانت الحرب خارجية او داخلية معلنه أو غير معلنه او نتيجة . ثورات

وقد يتعهد المؤمن بأداء مبلغ االحتياطى الحسابى فى الحاالت . المشار اليها

: أهم الشروط الخاصة

فضال عن الحاالت االساسية التى يقوم فيها التزام المؤمن فقد تتضمن الوثيقة أو مالحقها شروطا خاصة ببعض التأمينات االضافية

: التى يمتد اليها التزام المؤمن ، ومن أهم تلك الشروط الخاصة

۱٤۷

: أوال : التأمين االضافى فى حالة الوفاه بحادثلمؤمن بمضاعفة مبلغ التأمين المؤمن به وفقا لهذا التأمين يلتزم ا

. وذلك فى حالة وفاة المؤمن عليه نتيجة حادث

وتحدد الشروط الخاصة المقصود بكلمة حادث هنا بأنه جروح او اصابات جسمانية ناتجة بطريقة مباشرة من عمل عنيف وفجائى لسبب خارجى

. وعرضى خارج عن ارادة المؤمن عليه

لشركة بأداء مبلغ التأمين المضاعف اذا وقعت وينص على التزام االوفاة خالل فترة محددة من تاريخ وقوع الحادث ، عادة تسعين يوما ، الذى ترتبت عليه الجروح واالصابات المؤدية للوفاه وعادة ما تستثنى من ضمان المؤمن الوفاه الناتجة عن االمراض والعاهات الجسمية

االنتحار –ما لم تكن نتيجة لحادث سابق العمليات الجراحية -والعقليةالعراك ( ماعدا حالة الدفاع الشرعى عن النفس أو -الفتن والثورات -

االلعاب الرياضية الخطرة ( كالمالكمة والمصارعة -عن الغير ) التنقالت الجوية على -ركوب الموتوسكيالت -والتسلق والسباق )

الزالزل والبراكين والصواعق -رية خطوط نقل غير منتظمة وغير تجاالحروب سواء اعلنت او لم تعلن وسواء كان -والشهب والفيضانات

المؤمن عليه مجندا او غير مجند والتدريبات والمناورات العسكرية وشبه العسكرية وقت السلم واالخطار الذرية ، وكذلك الحاالت التى ال

. عنه فى الوثيقة يستحق فيها مبلغ التأمين االصلى المنصوص

هذا وعادة ما ال يمتد الشرط الخاص بالتأمين االضافى فى حالة الوفاه بحادث الى ما بعد بلوغ المؤمن عليه سنا معينا ( عادة الخامسة

. والستين ) أو عند توقفه عن تسديد قسط التأمين االصلى

: حالة االصابة بعجز كلى دائم -ثانيا التى ترد فى هذا الشأن تتعهد شركة التأمين وفقا للشروط الخاصة

فى حالة اصابة المؤمن عليه بعجز كلى دائم قبل بلوغه سن الستين بأداء مبلغ التأمين االصلى فورا مع اعفاء المتعاقد من سداد اقساط التأمين االصلى واالضافى ، وقد يقتصر االمر على مجرد اعفاء المتعاقد من

صلى واالضافى وال يؤدى مبلغ التأمين اال عند سداد اقساط التأمين اال . نهاية العقد او الوفاه وفقا للمتفق عليه

۱٤۸

وينص عادة على ان العجز الكلى الدائم يتحقق عند استحالة مزاولة اية مهنة او اى عمل يعود على صاحبه بربح أو فائدة استحالة

: مطلقة ونهائية ويشمل ذلك على االخص الحاالت االتية . فقد البصر فقدا كليا غير قابل للشفاء -بتر الذراعين او اليديين او فقد وظيفتهما او اصابتهما بشلل كامل -

. غير قابل للشفاءبتر الساقين او القدمين او فقد وظيفتهما او اصابتهما بشلل كامل -

. غير قابل للشفاءبتهما بشلل بتر ذراع وساق او يد وقدم او فقد وظيفتهما او اصا -

. كامل غير قابل للشفاءالجنون المطبق الغير قابل للشفاء وبشرط التحقق منه بمعرفة -

احدى مستشفيات االمراض العقلية الرسمية ، ومراقبة سيره بجميع الوسائل التى يراها المستشفى ضرورية خالل فترة السنتين المقررة لحاالت العجز

ن نتيجة حادث وعلى كل حال سواء الناتجة عن مرض ، ولو كان الجنوكان عجز المؤمن عليه ناتجا عن حادث او مرض فان عبء اثبات وجود

. العجز وتوافر صفتى الكلية والدوام يقع على عاتق اصحاب الشأن

فاذا كان العجز ناتجا عن حادث : فان االلتزامات الموضحة فى ود العجز الكلى الشروط الخاصة تؤدى فورا بمجرد تحقق الشركة من وج

. وتوافر صفة الدوام فيه

اما اذا كان العجز ناتجا عن مرض فتلتزم الشركة بأداء التزاماتها أ تحسن على الحالة التى تسبب _بعد انقضاء سنتين على االكثر دون يطر

عنها العجز . وتبدأ فترة السنتين هذه من تاريخ تحقق الشركة من حالة لمتعاقد االستمرار فى اداء االقساط المستحقة العجز الكلى . ويجب على ا

. الى الشركة بانتظام وفى مواعيدها المقررة خالل تلك الفترةبى على ــوقيع الكشف الطــى تــق فــا بالحــركة لنفسهــوتحتفظ الش

. المؤمن عليه بواسطة احد اطبائها فى اى وقت كان

مان الشركة للعجز وحالما يبلغ المؤمن عليه سن الستين يتوقف ضالكلى الدائم من تلقاء ذاته بدون الحاجة الى أخطار ما . وبناء عليه فان كل عجز يصاب به صاحب الشأن يجب ان تخطر به الشركة وايضا حالة

هـؤمن عليـاوز المـبل ان يجـركة قـا الشـق منهـى يجب ان تتحقـالعجز الكل

۱٤۹

حاالت االصابة بعجز كلى سن الستين هذا وال يغطى التأمين االضافى : دائم التى تنشأ نتيجة الحد االسباب االتية

العجز الذى ينشأ عن امراض او جروح حدثت اثناء الخدمة -۱العسكرية فى وقت الحرب سواء كانت الحرب معلنة او غير معلنة وكذلك

. العجز الناتج عن االخطار الذرية عليه اصابة نفسة او العجز الذى ينشأ نتيجة تعمد المؤمن -۲

شروعه فى االنتحار او نتيجة مبارزة او شجار ما عدا حاالت الدفاع . الشرعى عن النفس

العجز الذى ينشأ عن االسفار الجوية اال اذا كان المؤمن عليه -۳ . مسافر على خط جوى تجارى منتظم كراكب عادى

ة انواعه العجز الذى ينشأ عن مسابقات السرعة او السباق بكاف -٤ . او المباريات او المراهنات

:ثالثا : تقديم معاش دورى فى حالة الوفاه قبل انتهاء مدة التأمين

حيث تنص بعض الوثائق على اداء مبلغ التأمين فى تاريخ محدد سواء ظل المؤمن عليه على قيد الحياة حتى هذا التاريخ او توفى قبله ،

ال عن توقف االقساط فى حالة فقد يضاف شرط خاص يقضى بأنه فض(مقابل اقساط يقف الوفاه قبل انتهاء مدة التأمين فان شركة التأمين تتعهد

بصرف معاش سنوى يتحدد بنسبة مئوية سدادها بمجرد وفاة المؤمن عليه) من مبلغ العقد فى حالة وفاة المؤمن عليه قبل تاريخ انتهاء مدة التأمين

۱٥۰

المبحث الثانى

لممتلكاتتأمينات ا تأمين -تأمين الحريق - تأمينات -السطو والسرقة . النقل

تتعامل تأمينات الممتلكات مع االخطار التى تتعرض لها الممتلكات ى تنشأ عنها خسائر مالية كحوادث الحريق وحوادث السطو والسرقة والت

وحوادث النقل برا وبحرا وجوا وغير ذلك من الحوادث االخرى كالصواعق والبراكين والعواصف وخيانه االمانة واالضرابات والشغب

. الخ ۰۰۰والتخريب والتصادم

لكات على ضوء ذلك نتناول فيما يلى بعض انواع تأمينات الممت وشروطها العامة ( تأمين الحريق وتأمين السطو والسرقة وتأمينات

ونحيل إلى ملحق الكتاب للتعرف على بعض الصور ۰۰۰النقل ) األخرى من خالل طلبات التأمين الخاصه بها وهى : تأمين السرقة منازل

وتأمين السرقه من الشخص أو -وتأمين السرقه منشأت -خصوصيه . لك فضال عن وثيقة تأمين أجسام السفنوذ ۰۰۰الفقد

: تأمين الحــــريق

وهذه تهتم اساسا بالخسائر المباشرة الناتجة عن اندالع او اشتعال الحرائق ، وقد تمتد الى خسائر رشح مانعات الحريق وخسائر مياه أطفاء الحريق والخسائر الغير مباشرة للحريق والناتجة عن التوقف عن العمل

. اعادة االشياء الى اصلهاحتى

ونتناول فيما يلى اإلطار القانونى لمسئولية المؤمن فى التأمين من : الحريق وانواع وثائق هذا التأمين وأهم شروطها العامة

۱٥۱

: أوال : اإلطار القانونى لمسئولية المؤمن

حدد القانون المدنى المصرى مسئولية المؤمن فى عقود التأمين من على انه ۷٦٦تنص المادة حيث ۷٦۹الى ۷٦٦ريق فى المواد من الح

"فى التأمين من الحريق يكون المؤمن مسئوال عن كافة االضرار الناشئة من حريق ، او عن بداية حريق يمكن ان تصبح حريقا كامال ، او عن

. حريق يمكن ان يتحقق

ق ، بل وال يقتصر التزامه على االضار الناشئة مباشرة عن الحري يتناول ايضا االضرار التى تكون حتمية لذلك ، وباالخص ما يلحق االشياء المؤن عليها من ضرر بسبب اتخاذ وسائل االنقاذ او لمنع حدوث

. حريق

ويكون مسئوال عن ضياع االشياء المؤمن عليها او اختفائها اثناء "لى غيرهالحريق ما لم يثبت أن ذلك نتيجة سرقة ، كل هذا ولو اتفق ع

على انه"يضمن المؤمن تعويض االضرار ۷٦۷وتنص المادة

الناجمة عن الحريق و أو نشأ هذا الحريق عن عيب فى الشئ المؤمن "عليه

مسئولية المؤمن اذا كان هناك خطأ ۷٦۹، ۷٦۸وتحدد المادتين

: من جانب المؤمن له أو تابعيه على النحو التالى

عن االضرار الناشئة عن خطأ المؤمن يكون المؤمن مسئوال -۱له غير المتعمد ، وكذلك يكون مسئوال عن االضرار الناجمة عن حادث

اما الخسائر واالضرار التى يحدثها المؤمن له ۰۰مفاجئ او قوة قاهرة عمدا أو غشا ، فال يكون المؤمن مسئوال عنها ولو اتفق على غير ذلك .

. "۷٦۸"م عن االضرار التى تسبب فيها االشخاص الذين يسأل المؤمن -۲

) .۷٦۹يكون المؤمن له مسئوال عنهم ، مهما يكن نوع خطئهم ومداه . (م

وهكذا يستفاد ان المؤمن فى عقود التأمين من الحريق يلتزم قانونا بالخسائر واالضرار الناشئة عن الحريق مباشرة وتلك التى تكون

اذ ـل االنقـاذ وسائـاالضرار الناتجة عن اتخنتيجة حتمية الشتعال الحريق ك

۱٥۲

واالطفاء ، وال يحول دون التزام المؤمن بالتعويض تحقق خطر الحريق . نتيجة لخطأ غير مقصود من جانب المؤمن له او نتيجة الخطاء تابعية

هذا وتحدد الشروط العامة لوثائق التأمين مسئولية المؤمن على

لمسئولية الى جوانب اخرى يلتزم فيها وجه التفصيل وقد تمتد هذه ا . المؤمن بالتعويض وفقا لنوع الوثيقة

: ثانيا : اهم انواع الوثائق

التى تتعرض لها تصدر فى مصر عقود تأمين شامل تشمل االخطار

المساكن ومحتوياتها سواء فى ذلك اخطار الحريق او السرقة والسطو او الخ۰۰الوفاه بسبب السطو او الحريق المسئولية المدنية وبما فى ذلك خطر

اما العقود التى تهتم اساسا بالحريق فيمكن ان نحدد اهمها فى مصر فيما : يلى

وهذه تهتم بالخسائر الناتجة عن عقود تأمين االخطار العادية : -۱

اشتعال الحرائق والصواعق وكذا الخسائر واالضرار الناتجة بسبب انفجار اره او للحاجات المنزلية ( فى المبانى التى ال يصنع الغاز المستعمل لالن

) . فيها الغاز وال يكون جزءا من مصنع لتوليد الغاز

وهذه تشمل التعويض عن عقود تأمين االخطار غير العادية : -۲اخطار اضافية ال تضمها العقود العادية ومن اهمها االضرار والخسائر

ب والمظاهرات سواء ( فى ذلك الناتجة عن االضطرابات وحوادث الشغالخسائر التى تسببها الحرائق او الخسائر الناشئة عن اعمال النهب

واصف ـــاتجة عن العــرار النــائر واالضــذلك الخســب ) . وكــوالتخري . والفيضانات وانفجار خزانات المياه وانابيبه

ائر وهذه تهتم بالخسعقود تأمين خسائر التوقف عن العمل : -۳

غير المباشرة واالعباء واالضرار الناتجة عن الحرمان من االنتفاع او العطل الناتج عن الحريق والمصاريف التى تنجم عنه كااليجارات والضرائب وفوائد الرهون وفوائد السندات وفوائد البنوك واقساط التأمين

، وكذا واالجور وااليجارات المؤقتة للمحال الجديدة أو للمواد أو لالماكنمصاريف اعادة االنشاء كوضع او رفع االبسطة او الطنافس او االجهزة

ذاـار وكــر االيجــاع سعــادق وارتفــامة بالفنــاريف االقــة او مصــالمختلف

۱٥۳

المصاريف االضافية الالزمة العادة او استبدال او تجديد المبانى او ادث وفقد االرباح وما فات المنقوالت وهبوط قيمة االشياء التى اتلفها الح

۰۰من كسب

وتصدر احدى شركات التأمين فى مصر وثيقة تأمين خسائر التوقف عن العمل تحت اسم "التأمين التكميلى عن الخسائر غير المباشرة للحريق" حيث يقدر التعويض عن الخسائر غير المباشرة واالعباء

فقا لنسبة يحددها المؤمن واالضرار المشار اليها بالفقرة السابقة جزافا ووفى شركة تأمين ۰۰له من المبالغ المؤمن بها ضد اخطار الحريق

اخرى تسمى الوثيقة "وثيقة فقد االرباح او العجز فى االرباح فى نتيجة التوقف عن العمل بسبب حريق او انفجار فقط" حيث تلتزم الشركة

ثالثة شهور وفقا بتغطية العجز فى االرباح نتيجة التوقف لمدة اقصاها . لشروط الوثيقة

: ثالثا : اهم الشروط العامة لوثائق تأمين الحريق

: قيام المؤمن بالتعويض نقدا او عينا وحقوقه فى المخلفات -۱

تنص الشروط التأمينية لوثيقة التأمين على ان المؤمن يكون

عن تعويض المؤمن له عن االضرار -بعد سداد القسط -مسئوال المادية التى قد تلحق بالممتلكات او اى جزء منها من جراء هالكها او تلفها نتيجة حريق او صاعقة وذلك خالل مدة التأمين ومع تحديد الحد االقصى للتعويض بالنسبة لكل بند من بنود الممتلكات المؤمن عليها

. بحيث يمثل مجموع مبالغها الحد االقصى مبلغ التأمين االجمالى

وال يعنى هذا ان التعويض يكون نقدا فوفقا للشروط العامة يجوز للمؤمن ( شركة التأمين ) ان يقوم باعادة االشياء التالفة او الهالكة الى الحالة التى كانت عليها وقت وقوع الحادث او استبدالها كلها او بعضها

) بين فاذا حالت اسبابا قانونية ( كقرارات الجهات الحكومية المعنيةالمؤمن وبين القيام باصالح او اعادة تشييد المبانى المؤمن عليها فانه ال

.يلتزم بأكثر من تكاليف االصالح او التشييد بافتراض جواز ذلك قانونا

۱٥٤

هذا ووفقا للشروط العامة ايضا فلشركة التأمين الحق فى ياء المخلفات فبمجرد حصول حريق تنتج عنه خسائر او اضرار لالش

: المؤمن عليها يجوز لها ما يلىان تدخل المبانى واالمكنة التى وقع فيها الحادث وان تشرف عليها -

. وتتصرف فيها تصرفا مطلقا .ان تتسلم االشياء المؤمن عليها وان تحتفظ بها كلها او بعضها -ان تبيع االشياء المذكورة او تتصرف فيها باية كيفية اخرى لحساب -

. ون له الحق فيهامن يك

وحقوق شركة التأمين فى المخلفات مسألة جوازية لها فال يكون للمؤمن له من تلقاء نفسه الحق فى ان يتخلى للشركة عن اى من

. االشياء المؤمن عليها سواء دخلت فى حيازتها ام ال

االقرارات وبيانات الممتلكات والمطالبات واثر االخالل بمبدأ -۲ : ن النيةمنتهى حس

من اهم المبادئ االساسية للتأمين التجارى ما يعرف بمبدأ منتهى حسن النية حيث يتعين على المؤمن له ان يدلى بكافة البيانات واالقرارات الجوهرية بكل صدق واال يتعمد اخفاء اية بيانات او مستندات

. يكون من شأنها التأثير فى قبول المؤمن للتأمين او فى تسعيره

ووفقا للشروط العامة لعقود تامين الحريق فأن تطبيقات مبدأمنتهى حسن النية ال تقتصر على تاريخ التعاقد بل تمتد لفترة سريانه وحتى يتحقق الخطر المؤمن منه وتتم المطالبة بالتعويضات المتفق

. عليها

فبالنسبة لتاريخ التعاقد تنص الشروط العامة على انه اذا وصفت شياء المؤمن عليها او اى مبنى او مكان توجد به هذه االشياء وصفااال

ماديا خاطئا او اذا لم يذكر بوجه كاف بيان يتعلق بواقعة مادية بهم معرفتها لتقدير الخطر أو اذا اغفل بيان هذه الواقعة فان شركة التأمين ال

أو التى تكون مسئولة بالنسبة لالشياء التى وقع خطأ او نقص فى وصفها . اغفل بيانها

۱٥٥

وبالنسبة لفترة سريان الوثيقة تنص الشروط العامة على انه اذا حصل فى المبنى او المبانى المؤمن عليها او فى الممتلكات المالصقة لها، ودون تدخل فعلى من المؤمن له ، تعديالت من شأنها زيادة االخطار

ة التأمين فى ميعاد عشرة المضمونة فيلتزم المؤمن له بابالغها الى شرك ايام من تاريخ علمه بها وبأن يدفع ما قد يستحق من قسط واال سقط حقه

. فى التعويض

واخيرا فحيث يتحقق خطر الحريق فان الشروط العامة تنص على سقوط حقوق المؤمن له وخلفائه اذا انطوت المطالبة التى تقدم بها على

ا غير صحيح تأييدا لهذه المطالبة أو اذا غش ما او اذا قدم او استعمل بياناستخدم المؤمن له او شخص آخر يعمل لحسابه طرقا كاذبة او احتيالية بقصد الحصول على اية فائدة بموجب عقد التأمين او اذا وقع الحادث بفعل

. متعمد من المؤمن منه او بالتواطؤ معه

انتقاء تصدع المبانى او هجرها او تغيير الغرض منها او -۳ : المصلحة التأمينية واثره فى انهاء عقد التأمين قبل انتهاء اجله

نظرا الن المبانى تفقد قيمتها اذا تصدعت وتعرضت بالتالى للهدم او للسقوط فال تكون محال للتأمين ، فإنه اذا كانت المبانى جيدة وقت

بع فانه التأمين ثم تصدعت اثناء سريانه ، نتيجة لسبب غير الحريق بالط . يتعين انهاء التأمين

ونظرا الن هجر المبانى او التغيير فى تخصيصها او محتوياتها مما يؤثر فى قبول المؤمن للتأمين فان عقد التأمين يوقف فى هذه الحاالت كما يوقف بالطبع اذا انتقلت ملكية المبانى او محتوياتها محل

.لمصلحة التأمينية للمؤمن لهالتأمين الى الغير حيث ينتفى عندئذ شرط ا

لذا تنص الشروط العامة على انتهاء التأمين على اى مبنى اوجزء منه او على ما يوجد به وكذا اجرته او أى شئ آخر يكون مؤمنا عليه وخاصا او متعلقا بأى مبنى او شئ موجود فيه ،وذلك فور تهدم او

جزء من مجموع تصدع هذا المبنى او اى جزء منه ، أو كل او أى أى بناء يعتبر المبنى المؤمن عليه جزءا منه ، وذلك اذا توافر _ مبانى او

: الشرطان اآلتيان

۱٥٦

ان يكون التهدم او التصدع قد لحق بكل المبنى او بجزء جوهرى -او هام منه او قلل من درجة االنتفاع من المنى كله او جزء منه وكان من

بالنسبة للمبنى كله أو بعضه أو ما يوجد به شأن ذلك زيادة خطر الحريق . او اذا كان للتهدم او التصدع اهمية واعتبار من اى ناحية أخرى

اال يكون هذا التهدم او التصدع نتيجة حريق تسبب فى خسائر -أو اضرار تضمنها وثيقة التأمين او كانت تضمنها لو ان التأمين شمل

. لبناءالمبنى أو مجموعة المبانى أو ا

هذا ومن ناحية اخرى تنص الشروط العامة على وقف التأمين عن انتاج اثره بالنسبة لالشياء التى تتناولها احدى التعديالت اآلتية ( ما لم يتم الحصول على موافقة الشركة بشأنها قبل وقوع الحادث بمقتضى

) : ملحق أو بيان يضاف الى وثيقة التأمينة او الصناعة التى يزاولها المؤمن له والتغير فى التعديل فى التجار -

تخصيص المبنى المؤمن عليه او المحتوى لالشياء المؤمن عليها او . اجراء اى تعديل يكون من شأنه زيادة خطر الحريق

عدم شغل المبانى المؤمن عليها او المحتوية لالشياء المؤمن عليها - . لمدة تزيد عن ثالثين يوما

ل المصلحة التى تكون للمؤمن له على االشياء المضمونة الى انتقا -الغير ، ومع ذلك فانه فى حالة االنتقال الى الغير الوصية او بمقتضى نص القانون فانه يكون للورثة او المالك الجدد او الحائزين الجدد مهلة شهرين

. من تاريخ االنتقال البالغ صفتهم وطلب اثباتها بمقتضى ملحق للوثيقة

: االضرار التى ال يلتزم المؤمن بتعويضها -٤

ال يلتزم المؤمن ، وفقا للشروط العامة لوثيقة تأمين الحريق ، بتعويض بعض الخسائر التى تعتبر غير مباشرة او التى ال تحدث نتيجة

.التأمينى اوالتى يقع فيها الحريق نتيجة لظروف غيرعادية حريق بالمعنى

هناك من االخطار التى يتعين النص عليها ومن ناحية اخرى فصراحة فى وثيقة التأمين حتى يلتزم المؤمن بتعويض الخسائر التى

. تتحقق بالنسبة لها نتيجة للحريق

وهكذا تنص الشروط العامة لوثيقة تأمين الحريق على عدم التزام : المؤمن بالتعويض بالنسبة لآلتى

۱٥۷

ادث او خالله او بعده ( باعتبارها االشياء التى تسرق قبل الح -أ ) . خسائر غير مباشرة لحادث الحريق

الخسائر واالضرار التى تلحق باالشياء المؤمن عليها بسبب -ب

تفاعلها الذاتى بسبب عيب خاص بها او بسبب تعرضها للتسخين او التجفيف او بسبب عيب او خطأ فى صنعها ( وهذه كلها خسائر واضرار

ريق ) ، ومع ذلك فان التأمين يضمن االضرار لغير هذه ليست بسبب حاالشياء مما يشملها التأمين متى كانت نتيجة مباشرة الى من هذه

. االسباب

التلف او االضرار التى تلحق باآلالت واالجهزة الكهربائية او -ج اى جزء من التركيبات الكهربائية نتيجة زيادة فى السرعة او زيادة فى

و انقطاع التيار او شدة الحرارة او شرارة كهربائية أو تسرب الضغط اوال يسرى هذا ۰۰فى التيار ايا كان سببه ( بما فى ذلك الصاعقة )

االستثناء اال بالنسبة الى اآلالت واالجهزة الكهربائية او جزء من التركيبات الكهربائية التى تلحقها احدى الحوادث السابقة ( وكلها حوادث

بائية االخرى اهر ) أما اآلالت واالجهزة الكهرد فيها اشتعال فعلى ظال نجوالتى تهلك او تتلف بسبب الحريق الناشئ عن ذلك فيلتزم المؤمن

. بتعويضها

الخسائر واالضرار التى تترتب بطريق مباشر او غير مباشر -د . او تنشأ عن احراق شئ بامر سلطة عامة او نار من باطن االرض

ن ناحية اخرى فوفقا للشروط العامة لوثيقة تأمين الحريق فان وم

التأمين ال يضمن ايضا تعويض الخسائر او االضرار التى نشأت او : تأثرت او لها عالقة باحدى الحوادث األتية

الهزات االرضية والفوران البركانى او التيفونى او االعاصير -أ . ظاهرة جوية اخرىاو العواصف او اى ثورة للطبيعة او

الحرب او الغزو او اى عمل من عدو اجنبى او عدوان او -ب عمليات حربية ( سواء اعلنت الحرب ام ال ) او تمرد او شغب او اى اضطرابات أهلية او اضراب أو اغالق او عصيان او فتنة او ثورة أو

العرفية وماالة قيام االحكام ـة او حـة غاصبـة او سلطـريـوة عسكـتآمر او ق

۱٥۸

ينشأ عن تطبيق قوانينها او االحداث واالسباب التى ينشأ عنها اعالن . االحكام العرفية أو استمرارها

وأخيرا فان هناك من الخسائر ما ال يتم تعويضها اال اذا تم النص على ذلك صراحة فى وثيقة التأمين ( وال يحتاج االمر لتغطيتها اصدار

هو الحال بالنسبة لالخطار المستثناه والتى تشملها ملحق للوثيقة ) كماالمالحق او الوثائق التكميلية ويشمل ذلك البضائع التى فى حوزة المؤمن له على سبيل الوديعة أو الوكالة بالعمولة ، السبائك الذهبية والفضية وسبائك اى معدن آخر ثمين واالحجار الثمينة غير المركبة ، التحف

نادرة فيما يجاوز قدرا محددا ، المخطوطات والتصميمات الفنية او الوالرسومات والنماذج والقوالب ، واالوراق المالية واالقرارات بالدين والمستندات ايا كانت والطوابع والعمالت النقدية والبنكنوت والشيكات والسجالت وغيرها من الدفاتر المالية ، المفرقعات ، الخسائر او االضرار

حق االشياء المؤمن عليها بسبب احتراق ذاتى او التى تنشأ نتيجة التى تلالنفجار ( ماعدا انفجار الغاز المستعمل للحاجات المنزلية فى مبنى ال يصنع فيه الغاز ) او لحرائق الغابات واالحراش او البرارى وكذا الخسائر التبعية او غير المباشرة التى تنتج عن حادث حريق وال تكون

حتمية له كتعطيل االنتاج وما يترتب على ذلك من فوات الكسب نتيجة . وغير ذلك من الخسائر التبعية

المطالبة بالتعويض واسس تحديده وفقا لمبدأ التعويض -٥

تخضع عقود تأمين الممتلكات لمبدأ التعويض وما يتفرع عنه ،

ركة ولذا فبمجرد وقوع حادث حريق يتعين على المؤمن له اخطار الشبذلك وتقدم كشف بالخسائر او االضرار التى نشأت عن الحادث وبجميع التأمينات التى تكون قد ابرمت بالنسبة لالشياء المؤمن عليها او بعضها مع مراعاة انه ال يجوز ان يكون التأمين مصدرا لربح المؤمن له بأى

له حال من االحوال وانما يتمثل الغرض الوحيد منه فى تعويض المؤمنعن االضرار المادية التى لحقت االشياء المؤمن عليها وفقا لقيمتها

. الحقيقية وقت الحريق

واتفاقا مع ذلك تنص الشروط العامة على انه اذا اتضح من ة االشياء ــراء ان قيمـدير الخبـن تقـد او مـودى بين طرفى العقـدير الــالتق

۱٥۹

به عليها فان المؤمن له ال يستحق المؤمن عليها تقل عن المبلغ المؤمن ) . تعويضا اال عن الخسائر الفعلية الثابته ( تأمين فوق الكفاية

وعلى عكس ذلك اذا كانت قيمة االشياء المؤمن عليها وقت الحادث تزيد عن المبلغ المؤمن به عليها فيعتبر المؤمن له بمثابة مؤمن

الخسائر واالضرار (تأمين لنفسه بالفرق ومن ثم يتحمل حصة نسبية من ) .دون الكفاية

وبعد كل حادث يخفض المبلغ المؤمن به بمقتضى وثيقة التأمين بما يعادل قيمة االضرار التى اقرتها شركة التأمين ودفعت تعويض عنها ما لم يقم المؤمن له بطلب ابقاء التأمين بقيمته االصلية فى نظير قسط

. انتهاء مدة الوثيقة نسبى عن الفترة الباقية لحين

هذا وتقع مسئولية تقدير الخسائر على المؤمن حيث تتوقف قيمتها على القيمة الذاتية للممتلكات ( وليست القيمة الشخصية ) وقت الحادث وفى مكانه ، وتنص الشروط العامة على انه اذا اختلف المؤمن والمؤمن

فة خبيرين يعين كل له فى تحديد قيمة االضرار فيتحتم تقديرها بمعرطرف واحد منهما وعلى هذين الخبيرين اختيار خبير ثالث يرجح بينهما فيما يختلفان عليه ، وال يجوز للمؤمن له رفع أى دعوى قضائية على

. المؤمن اال بعد انتهاء الخبراء من اثبات االضرار وتقديرها

: تعدد المؤمنين ومبدأ المشاركه -٦

امة على انه اذا كان هناك وقت وقوع الحادث تنص الشروط العتأمين او عدة تأمينات بحرية ضامنة لالشياء المؤمن عليها وفقا لوثيقة تأمين الحريق أو تكون ضامنة لها لو لم توجد هذه الوثيقة ، فان شركة التأمين ال تسأل اال عن الخسائر او االضرار التى تجاوز مبلغ التأمين

المؤمن او المؤمنين البحريون فيما لو لم تكن وثيقة الذى يلتزم بأدائة . الحريق قائمة

ومن ناحية اخرى وتطبيقا لمبدأ المشاركة فى التأمين تنص الشروط العامة على انه اذا وجد ساريا وقت الحادث تأمين او جملة

ان شركة التأمين ال تلتزم بتعويضــتأمينات اخرى ضامنة لنفس االشياء ف

۱٦۰

واالضرار اال بنسبة المبلغ المؤمن به لديها الى مجموع المبالغ الخسائر . المؤمن بها على نفس االشياء

: مسئولية الغير ومبدأ الحلول -۷

وفقا للشروط العامة يجب على المؤمن له ان يقوم او يسمح او يساهم فى القيام ، على نفقة شركة التأمين، بكل ما قد يكون ضروريا

حقوق ومباشرة الدعاوى التى تحل فيها الشركة محل المؤمن الستعمال ال له للحصول من الغير على ابراء الذمة او التعويضات التى يكون لها

. الحق فيها بعد قيامها بدفع التعويض للمؤمن له

۷۷۱ويتفق هذا الشرط مع القانون المدنى المصرى فوفقا للمادة بما دفعه من تعويض عن الحريق من هذا القانون " يحل المؤمن قانونا

فى الدعاوى التى تكون للمؤمن له قبل من تسبب بفعله فى الضرر الذى نجمت عنه مسئولية المؤمن ما لم يكن من احدث الضرر قريبا او صهرا للمؤمن له ممن يكون معه فى عيشة واحدة ، او شخصا يكون المؤمن له

. " مسئوال عن افعاله

: السرقةتأمين السطو و

وهذه تتعامل مع اخطار السطو والسرقة ( عادية أو باالكراه ) وفى House breaking and burglary مجال التأمين يقصد بالسطو

اقتحام المكان موضوع التأمين من الخارج بالقوة سواء بكسر النوافذ . واالبواب او بنقب الحوائط والسقوف واالرضيات

خطر السطو ال يغطى الخسائر الناتجة عن وهكذا فان التأمين من

اقتحام المكان موضوع التأمين من الداخل بأن يختبئ الجانى داخل المكان حتى يتم اغالقه فيرتكب جريمته ثم يخرج من المكان بعد كسر احدى النوافذ او االبواب ، ومع ذلك فان مثل هذا الخطر يمكن شموله بنص

. خاص وقسط اضافى

۱٦۱

قة فقد تكون بعنف باستخدام القوة او التهديد بها وبهذا اما السرتقترب من السطو وان اختلفت عنه اذ يقع العنف على الشخص وليس

. على المكان موضوع التأمين

وفى مجال التأمين يقصد بالسرقات العادية تلك التى ال يستخدم ث دون فيها العنف وبذلك تغطى سرقات المكان موضوع التأمين التى تحد

اقتحام من الخارج او الداخل ومن اشخاص ال يمنع القانون وجودهم بالمكان موضوع التأمين كما تشمل السرقات التى يرتكبها التابعون

التأمين بحكم عالقتهم بالمؤمن له او لغيرالموجودين بالمكان موضوع . ذلك

: ومن أهم أنواع الوثائق

ويهتم بحوادث ادات األطباء : عقد تأمين المساكن الخاصة وعي -

السطو كما يهتم بالسرقات واالختالسات طالما كانت المساكن الخاصة . مستقلة وقد تستثنى السرقات التى تقع من الخدم

وهذه تهتم بأخطار السطو عقد تأمين المحالت التجارية : -(خاصة السطو من الخارج) دون السرقات نظرا لتردد الكافة على هذه

. محالتالويتميز الشئ موضوع التأمين هنا عقد تأمين االشياء الثمينة : -

بصغر حجمه وغلو ثمنه وقد تدخل تلك االشياء ضمن باقى الممتلكات . بنص خاص

ويقصد بذلك االخطار التى يتعرض عقد تأمين النقود المنقولة : - . لها المترددون على البنوك العمال الصرافة

فى وثيقة التأمين الشامل من اخطار الحريق والتىوكما رأينا

تغطى اخطار المسئولية المدنية الى جانب اخطار الحريق ، فاننا نجد هنا ما يسمى بوثائق تأمين جميع االخطار للمجوهرات والمالبس سواء كانت فى بالمكان موضوع التأمين او فى غيره او المتعة المسافرين خالل

غطى التى جانب اخطار السطو والسرقة اخطارا اخرى رحلة معينة وهذه ت . عديدة كالحريق والضياع

۱٦۲

: تأمينات النقل برا وبحرا وجوا

تهتم هذه التأمينات بأخطار النقل وما ينشأ عنها من خسائر سواء بالنسبة لوسيلة النقل من آالت ومعدات ومواعين تستخدم فى عملية

كات والبضائع واالشخاص اثناء حملها النقل ذاتها او بالنسبة للممتل ونقلها من مكان آلخر برا او بحرا او جوا او بالنسبة لما يصيب الناقل

. او أمين النقل نتيجة لمسئوليته عن الشحنة وسالمتها وميعاد وصولها

وهكذا يمكن تقسم تأمينات النقل وفقا للشئ موضوع التأمين الى : المجموعات التالية

ات تهتم بوسيلة النقل ذاتها سواء فى ذلك السيارات او تأمين -۱

. السكك الحديدية او السفن النهرية والبحرية او الطائراتتأمينات تهتم بالممتلكات والبضائع المنقوله وذلك بهدف -۲

تعويض اصحاب المصلحة فيها عن الخسائر التى تتعرض لها اثناء النقل . وكذا اثناء الشحن والتفريغ

تأمينات المسئولية المدنية للناقل قبل الغير وهذه تهتم -۳باالضرار التى تقع ويكون الناقل او احد تابعيه مسئوال عنها تأسيسا على

. خطئه او اهماله او خطأ او اهمال احد تابعيه . ولنا هنا مراجة وثيقة تأمين أجسام السفن

۱٦۳

المبحث الثالث تأمينات المسئولية المدنية

تمهيد وأهم صور تأمينات المسئوليه - التامين اإلجبارى للسيارات -

: تمهيد وأهم صور تأمينات المسئوليه

يقصد بالمسئولية المدنية المسئولية عن تعويض الضرر الذى كون مصدره التعاقد فتكون يترتب على االخالل بالتزام سابق اما ان ي

المسئولية عقدية واما ان يكون مصدره القانون ( عمل غير مشروع ) . فتكون المسئولية تقصيرية

وقد تطور تاريخ المسئولية التقصيرية تطورا كبيرا وما زال نطاقه يتسع مع اتساع مجال النشاط البشرى العلمى والصناعى ومع تطور

ختلف المجتمعات ، ففى العصور القديمة كان االيدلوجيات السائدة فى مالثأر هو الوسيلة السائدة الصالح الضرر الذى يقع من اعتداء الغير ثم كان نظام الدية وبمقتضاه يستعيض المضرور عن الحاق االذى بخصمه شخصيا باقتضاء مبلغ يتفق عليه ، ومع التطور تم الفصل بين

دنية كما تم التمييز بين المسئولية المسئولية الجنائية والمسئولية المالتقصيرية والمسئولية العقدية مما ساعد على تقرير مبدأ المسئولية عن تعويض االضرار التى نسببها للغير وقامت تلك المسئولية على اساس الخطأ وبالتالى اصبحت للمسئولية التقصيرية اركان ثالثة هى الخطأ

. الضرروالضرر وعالقة السببية بين الخطأ و

ومع التطور الصناعى وانتشار حوادث العمل تبين عدم كفاية قواعد المسئولية التقصيرية العادية لضمان حق المضرور فى التعويض عن االضرار التى تصيبه من تلك الحوادث وبدأت صياغة نظرية تحمل التبعة او النظرية الموضوعية بالمقابلة للنظرية الشخصية التى تقوم

فكرة الخطأ ، وبهذا حلت فكرة الضرر وتحمل التبعة محل فكرة على ى الحاالت ـدة فــرية الجديــريعات بالنظــذت بعض التشــوقد اخ۰۰أ ــالخط

۱٦٤

الخاصة التى يقتضى فيها التطور اإلجتماعى واإلقتصادى ذلك نظرا . للصعوبات التى تترتب على األخذ بها بشكل مطلق

المسئولية المدنية وتنوعت بالتالى انواع وهكذا تطورت احكام

التأمين التى تتعامل مع اخطار المسئولية المدنية والتى تقوم على التزام المؤمن بأداء التعويض المقرر للمضرور بدال من المؤمن له ، ونظرا

النه ال يوجد فى هذا التأمين تحديد لشخص معين او شئ معين يكون أمينات االشخاص او الممتلكات) فان المؤمن موضوعا للتأمين (كما فى ت

يحدد فى وثيقة التأمين الحد االقصى لمسئوليته بحيث يلتزم بأداء ما يحكم به على المؤمن له طالما كان ذلك فى حدود الحد االقصىلمسئوليته وهو امر طبيعى يتفق مع اعتبار تأمين المسئولية المدنية من

. تأمينات الثروات

: صور تأمينات المسئولية المدنيةومن أهم

وتشمل مسئولية صاحب تأمين المسئولية المدنية الخاصة : -االسرة عما يسببه خدمه او ابنائه القصر وغيرهم من تابعيه وفقا لما تنص

عليه التشريعات القائمة باعتبار ان اساس المسئولية هنا هو تلك التشريعات

واالصل فيه تعويض صاحب العمل : تأمين المسئولية المدنية ل -الخسائر الناتجة عن اصابات وحوادث العمل التى تقع لعمال المؤمن له اثناء العمل او بسببه وبهذا التحديد يعتبر اجباريا فى غالبية دول العالم كما يعتبر من انواع التأمينات االجتماعية ، على ان المسئولية المدنية لصاحب

رار التى تحدث للغير نتيجة لمزاوله نشاطه سواء كان العمل تمتد الى االضالخطأ من جانبه او من جانب عماله او نتيجة الستخدامه لآلالت وادوات

. العمل

وذلك عن االضرار الناشئة تأمين مسئولية ذوى المهن الحرة : -للغير والمرتبطة بمزاولة النشاط المهنى كمسئولية االطباء والمحامين

. ينوالمهندس

تأمين المسئولية المدنية الناشئة عن اصابة الغير نتيجة لتسيير -وهذا التأمين يفرض اجباريا رعاية للمضرورين وقد يقتصر السيارات :

ا فىـه (كمـب الغير فى شخصـرار التى تصيـى االضـارى علـاله االجبـمج

۱٦٥

و فى مصر) وقد يمتد الى ضمان االضرار التى تصيب الغير فى شخصه ا .ممتلكاته

وكما فى وثيقة تأمين الحريق الشامل ووثيقة تأمين جميع االخطار لالمتعة والمجوهرات فهناك وثيقة التأمين الشامل للسيارات والتى تغطى عالوة على اخطار المسئولية المدنية االضرار التى تصيب جسم السيارة

يه الوثائق نتيجة لحريق او سرقة او تصادم او غير ذلك مما تنص علوكذلك االضرار التى تصيب ممتلكات الغير نتيجة استخدام السيارة وفقا

. لشروط عقد التأمين

التأمين األجبارى من المسئوليه المدنيه الناشئه من حوادث السيارات

صدرت الالئحة التنفذية القانون المرور الصادر ۱۸/٦/۹٤فى

.۲۲/٦/۹٤عتبارا من ليعمل بها ا ۱۹۷۳لسنة ٦٦بالقانون رقم

هذا ووفقا لقانون المرور يلتزم كل من يطلب ترخيصا لسياره أن يقدم وثيقة تأمين من حوادث السياره عن مدة الترخيص صادره من إحدى هيئات التأمين التى تزاول عمليات التأمين بمصر على أن يغطى

وأن التامين المسئوليه المدنيه عن األصابات التى تقع لألشخاص ،يكون التأمين بقيمه غير محدوده ويكون فى السياره الخاصه والموتوسيكل الخاص لصالح الغير دون الركاب وفى باقى أنواع

. السيارات يكون لصالح الغير والركاب دون عمالها

ونتناول فيما يلى األحكام المنظمه لمليات التأمين المشار اليها فى ع االشاره إلى مشروعات التعديالت م ۱۹٥٥لسنة ٦٥۲ضوء القانون

. الجارى إعدادها فى تاريخ هذا المؤلف

: مدى إلتزام المؤمن تجاه المضرور

يلتزم المؤمن بتغطية المسئوليه المدنيه الناشئه عن الوفاة أو -۱ ورية ـى جمهـع فـى تقـوادث التـن الحـأية إصابه بدنيه تلحق أى شخص م

۱٦٦

) وذلك عن مدة ٥ته بياناتها فى وثيقة التأمين (ممصر من السياره المثب . سريانها

ويسرى هذا اإللتزام لصالح الغير من حوادث السيارات أيا كان نوعها كما يسرى لصالح ركاب السيارات المعده لنقل الركاب وفقا

: لقانون المرور وتشمل . سيارات األجره ، وتحت الطلب ، ونقل الموتى )أ ( .ات النقل العام للركاب والمركبات المقطوره الملحقه بهاسيار )ب(سيارات النقل الخاص للركاب المخصصه لنقل تالميذ المدارس )ج(

. أو لنقل موظفى وعمال الشركات والهيئات والسيارات السياحية . د) سيارات األسعاف والمستشفيات(

هما ، ما سيارات النقل ، فيما يختص بالراكبين المصرح بركوب (هـ)لم يشملها تأمين إصابات العمل المنصوص عليه فى قانون التامين

.۱۹۷٥لسنة ۷۹االجتماعى الصادر بالقانون

وال يغطى التأمين المسئوليه المدنيه الناشئه عن الوفاة أوعن أية حت المذكره إصابه بدنيه تلحق زوج قائد السياره وأبويه وابنائه ( أوض

األيضاحيه أن كلمة األبناء تشمل بنات قائد السياره أيضا ) وقت الحادث إذا كانوا من غير ركابها أيا كانت السياره أو كانوا من ركاب السيارات

. األجره وتحت الطلب ونقل الموتى

ويعتبر الشخص راكبا سواء أكان فى داخل السياره أو صاعدا إليها صرح بهــدد المــجاوز الع اب ولوــدد الركــان عــا كــنها وأيـال مازــأو ن

) . للسياره ( المذكره اإليضاحيه ها فى وثيقه ــه بياناتــاره المثبتــال السيــأمين عمــل التــوال يشم .التأمين

لقــا يتعــأمين فيمــركه التــل شــاشر قبــق مبــرور حــللمض -۲

التعويض المحكوم به قضائيا ، ويكون إلتزام المؤمن بقيمة ما يحكم به ب قضائيا من تعويض مهما بلغت قيمته ، ويؤدى المؤمن مبلغ التعويض

) .٥الى صاحب الحق فيه ( م

۱٦۷

أن نسجل هنا مخالفة ما يتجه إليه مشروع القانون الجديد، ولنا دئ التأمينيه األوليه من تحديد حد أقصى لمسئولية المؤمن ، للمبا

وللهدف من تقرير التأمين إجباريا لصالح المضرور فضال عن عدم مالءمة وضع حد أقصى رقمى لطبيعة تعويضات المسئوليه المدنيه التى تراعي المحاكم فى تقريرها ظروف كل حاله على حده وأثر األنخفاض

الرقمى المستمرفى القوه الشرائيه للنقود وأخيرا فإن الحد األقصىالمقترح ال يتناسب مع مستويات التعويضات التى تقررها المحاكم وإتجاهها التصاعدى ويهذا كله فإن التعديل المقترح فى هذا الشأن إذا ما تمت أجازته يفرغ هذا النوع من التأمين األجبارى من مضمونه

ئه ويفقده الهدف من تقريره ويصبح معه تأمين المسئوليه المدنيه الناشعن حوادث السيارات نوعا من التأمين اإلختيارى الذى تحكمه إرادة

.المتعاقدين بعيدا عن اإلعتبارات اإلجتماعيه التى تحكم التأمين اإلجبارى

رغبة فى منع التواطؤ بين المؤمن له والمضرور على حساب -۳المؤمن فقد نصت الماده السادسه على أن التسويه الوديه التى تحصل

ن المؤمن له والمضرور دون موافقة المؤمن ال تكون حجه على هذا بي . األخير

تحقيقا للهدف من التأمين األجبارى من المسئوليه المدنيه -٤

الناشئه من حوادث السيارات فقد نصت الماده الثامنه على إنه ال يجوز لترخيص للمؤمن له إلغاء وثيقة التأمين ألى سبب من األسباب ما دام ا

قائما ، وعلى قلم المرور عند إلغاء الترخيص أن يرد وثيقة التأمين الى . المؤمن له مؤشرا عليها بما يفيد إعادتها إليه وتاريخ التأشير باألعاده

۱٦۸

۱٦۹

الفصل السابع أنواع التأمينات اإلجتماعيه

) ومسئوليه تأمينات أشخاص (

: تمهيــــــــــد

ز ـــيخوخه والعجــأمين اِلشــالمبحث األول : ت والوفاه

المبحث الثانى : تأمـــين إصابـــات العمـــل

"" التأمين الصحىالمبحث الثالث : تأمين المرض

ع : تأمين البطـــــــــــــــــــــالهالمبحث الراب

۱۷۰

: تمهيــــــــــد

تتعامل نظم التأمينات اإلجتماعية مع ستة أخطار تتعرض لها كافة المجتماعات أيا كانت أيدلوجيتها أو درجة تقدمها اٌإلقتصادى . وتتمثل هذه

. األخطار فى الشيخوخة والعجز والوفاة والمرض واإلصابة

ى التعامل مع أخطار الشيخوخة والعجز والوفاة فى وقد اصطلح علتأمين واحد أهم أنواع التأمينات اآلجتماعية من حيث الشمول فكل منا ستنتهى حياته العملية حتما إما بالشيخوخة أو العجز أو الوفاة . ويفقد بالتالى الدخل الذى يعول عليه فى معيشته هو ومن يعولهم مما يستلزم

. يسمى بالمعاشتعويضه صورة ما

وفى ظل هذا النظام يتمثل الهدف من النأمين فى المحافظة على مستوى المعيشة عند تحقق أحد أخطار الشيخوخة أو العجز أو الوفاة

. وذلك من خالل التعويض الكلى لألجر الذى كان يتقضاه المؤؤمن عليه

عليه ندعو للمؤمن -وفقا للنظام المشار اليه -وبمعنى آخر فإننا بطول البقاء فإذا ما بلغ السن المعاشى الذى يفقد فيه قدرته على أداء العمل أو الذى يجب أن يسترح بعده من عناء رحلة عمل طويله ، ظهرت وظيفة التأمين فى المحافظة على مستوى معيشة المؤمن عليه بتعويض أجره الذى كان يحصل عليه بذات الصورة الدورية التى كان يحصل بها

. عليه وهى صورة المعاش

ولما كان من المحتمل عجز المؤمن عليه عن استكمال حياته العملية حتى بلوغ السن المعاشى فإن التأمين يقوم هنا أيضا بتعويض

. األجر فى صورة ما يسمى بالمعاش

ولما كانت الوفاه هى النهاية الحتمية لكل البشر فإن التأمين يهتم معيشة من كان يعولهم المؤمن عليه أو صاحب بالمحافظة على مستوى

المعاش بافتراض عدم وفاته فيوزع بينهم المعاش بذات األنصبة التى يفترض معها استمرار مستوى معيشتهم على النحو السابق على وفاة

. من كان يعولهم

۱۷۱

وفى هذا كله -واألمر ذاته فى حاالت التعطل والمرض واإلصابة فلسفى يحكم شروط وحاالت استحقاق المعاشات البد من اطار نظرى

والتعويضات ويوفر الحلول المالئمة للمشاكل العامة التى تواجه التأمين محل الدراسة فى كافة دول العالم وإال ضاع الهدف وتناقضت

. الحلول

ولنا هنا أن نالحظ أن األخطار التى تهتم بها التأمينات اإلجتماعية ى نتعرض لها كبشر وبالتالى فإنها تمثل األخطار من أهم األخطار الت

. ) الرئيسية التى تتعامل معها تأمينات األشخاص ( والمسئوليه

ولذا فان نظم التأمينات االجتماعية الحديثة التهتم بفئة من فئات المجتمع دون غيرها وانما تمتد لكافة أفراد المجتمع سواء فى ذلك من

اع الحكومى أو العام أو الخاص أو التعاونى يعملون لحساب الغير بالقط أو بالقوات المسلحة أو من يعملون لحساب أنفسهم كذوى الحرف والمهن الحرة وأصحاب األعمال من ذوى النشاط التجارى أو الصناعى

. أو فى مجال الخدمات

ومن ناحية أخرى فإن الدول تهتم بشمول التأمينات اإلجتماعية واطنيها والتقصر ذلك على من يكون مقيما داخل لكافة رعاياها وم

حدودها بل تحرص على شمول التأمينات اإلجتماعية لرعاياها المقيمين خارج حدودها سواء من خالل اتفاقيات دولية متعددة أو ثنائية أو من خالل نظم تأمينية تعتمد فى تمويلها على المؤمن عليهم فقط وتكون ذات

. طابعا اختيارى

هنا فإننا نالحظ أن نظم التأمينات اإلجتماعية تشترك فى والىالهدف مع كثير من التدابير السائدة فى مختلف المجتمعات لمواجهة

الخسائر المادية التى يتعرض لها األفراد كالمساعدات واإلعانات اإلجتماعية واعمال البر واإلحسان والتأمين التجارى وصناديق الزمالة

ومن هنا فإن من األمور الجديرة بالدراسة تلك والتأمين الخاص ،المتعلقة بتمويل التأمينات اإلجتماعية باعتبار ذلك من أهم السمات التى تميز نظم التأمينات اإلجتماعية عن غيرها من تدابير مواجهة الخسائر

. المادية الناشئة عن تحقق األخطار التى نتعرض لها فى أشخاصنا

۱۷۲

المبحث األول ) ۱ (ين الشيخوخة والعجز والوفاة تأم

أخطار ثالثة يهتم بها تأمين الشيخوخة والعجز والوفاة تم الجمع بينها فى تأمين واحد ، ذلك أنه يمكن النظر الى خطرى الشيخوخة والوفاة كخطرين متعارضين أو مانعين بمعنى أن أحدهما يمتنع معه

موت قبل بلوغ هذاتحقيق اآلخر فإما أن نعيش حتى سن معين أو ن السن، ومن ناحية أخرى يمكن معاملة العجز كنوع من الشيخوخةالمبكرة وال يشذ عن ذلك سوى بعض النظم القليلة ( ايرلندا والمملكة المتحدة ) حيث تتم فيها معالجة العجز من خالل التأمين الصحى باعتباره

. نوعا من األمراض المستعصية

أخطار ثالثة هى الشيخوخة والوفاة وبمعنى آخر فإننا أمامالمبكرة والعجز المبكر ، فإما أن نصل الى سن الشيخوخة أو يتحقق العجز أو تقع الوفاة قبل بلوغ هذا السن ، وهذه األخطار متعارضة بمعنى أن تحقق أحدهما يمتنع معه تحقيق الخطرين اآلخرين ولذا يتم التعامل

. معها من خالل تأمين واحد

يث اليتمكن نظام التأمينات اإلجتماعية من التعامل مع األخطار وح الثالثة مرة واحدة فغالبا مانبدأ بخطر الشيخوخة اآلكثر توقعا واآلكبر أثرا على المجتمع واألسهل من حيث اإلجارة .. وبعد ذلك يتم التعامل مع

ينا خطر العجز ، وأخيرا يأتى التعامل مع خطر الوفاة ، وعنئذ يتعين عل . المالءمة بين تعويضات كل من األخطار الثالثة

ولعل من المناسب التعرف على مفهوم كل من األخطار المشار

. اليها وهو ما نتناوله فى هذا المبحث

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ : راجع فى هذا )۱(

Introduction to Social Security, I.L.o. p.73-85

۱۷۳

: خوخةالشي

الشيخوخة مرحلة من العمر تبدأ ببلوغ الشخص سنا معينة، يطلق عليه فى التأمين "السن المعاشى" ، يتم تحديدها إنطالقا من إحدى

:فكرتين

فإما أن ننظر لهذا السن بإعتباره ذلك الذى يصاب فيه -۱الشخص بنوع من العجز المستديم وتزداد فيه احتماالت مرضه فيفقد فيه

راته الفسيولوجية ( الطبيعية ) على االعمل واالنتاج وبالتالى تزداد قد . احتماالت التعطل لفترات طويلة

أو ننظر لهذا السن باعتباره بداية لمرحلة أجازة مفتوحة -۲

(بأجر) يستريح فيها الشخص من عناء رحلة عمل ونشاط طويلة" A final Holiday With Pay ".

هاتين الفكرتين أنصارها وظروفها ومن هنا تختلف نظم ولكل من

التأمينات اإلجتماعية فى تحديدها للسن المعاشى وللشروط المؤهلةQualifying conditions بل فى تحديدها لمجال التأمين ذاته .

وال شك أن لمهمة العامل أثرها فى تحديد السن المعاشى وإن كانت

عية تهمل هذا األثر ليس لعدم أهميته بل معظم نظم التأمينات اإلجتمالتجنب المشاكل العملية التى تثور عند مقارنة المهن المختلفة وتكتفى ببعض الحلول الجزئية كتوفير المعاش فى سن مبكرة نسبيا لذوى المهن الخطرة واألعمال الصعبة أو تلك التى تتطلب قدرات فسيولوجية خاصة ،

ة نوجد نظم خاصة للطيارين ولعمال المناجم ففى عديد من الدول األوروبييتحدد السن المعاشى فى معظمها باقل منه فى النظم العامة لباقى المهن

٦٥عاما بدال من ٥٥عاما أو ٦۰عاما بدال من ٥۰بعشر سنوات فيكونعاما ، واألمر ذاته بالنسبة لعمال البحر والسكك الحديدية حيث توجد نظم

دول األوروبية ودول أمريكا الآلتينية ، وفى خاصة لهم فى عدد من الاإلتحاد السوفيتى ومعظم دول أوروبا الشرقية غالبا ما يتم تقسيم المهن الى مجموعات ثالثة وفقا لصعوبتها أو أخطارها الصحية ، ويتم تخفيض

السن المعاشى كلما كانت مجموعة المهن ذات آثار صحية ضارة أو

۱۷٤

الطبع وضع أفضل من تقرير نظم خاصة تتطلب أعماال صعبة وهو ب . لبعض ذوى المهن

هذا وقد أجاز النظام المصرى للعاملين تخفيض السن المعاشى بالنسبة للمؤمن عليهم العاملين فى األعمال الصعبة أو الخطرة والتى يتم تحديدها بقرار من رئيس مجلس الوزراء بناء على ما يعرضه وزير

. التأمينات

فتأتى بعد ذلك بعض العوامل التى تؤثر فى تحديد وأيا ما كانالسن المعاشى من أهمها التوزيع العمرى للشعب ونسبة المسنين ومستوى العمالة وذلك فضال عن متوسط األعمال المتوقع ، واإلعتبارات

. التمويلية والمتحمل النهائى ألعباء النفقات

العمل سيؤثر فمن ناحية فإن زيادة العرض على الطلب فى سوقعلى تحديد السن المعاشى إذ سيكون من الصعب على المسنين الحصول على عمل وإذا حصل بعضهم عليه فإن ذلك سيقلل من فرص العمالة لألجيال الجديدة ، وبوجه عام يكون من األفضل تخفيض السن المعاشى

. لمواجهة خط البطالة

وضرورة تحقيق ومن ناحية أخرى فهناك اإلعتبارات التمويلية التوازن بين موارد التأمين ونفقاته خاصة حيث تمثل إشتراكات العمال وأصحاب األعمال المصدر الرئيسى للتمويل إذ يجب مراعاة أن هناكقدرة محدودة على تحمل أعباء التمويل لن تزداد بعدها حصيلى

أن ) ، وقد يكون من المناسب هنا ۱االشتراكات مهما رفعنا من نسبتها (عاما يؤدى الى زيادة نفقات ٦۰نشير الى أن تحديد السن المعاشى ب

% نتيجة لزيادة أعداد ذوى ٥۰% ، ٤۰المعاشات بما يتراوح بين . المعاشات عند السن األقل ولطول فترة االستحقاق

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

اإلرتفاع النسبى إلشتراكات التأمينات راجع لمزيد من التفاصيل فى هذا الشأن " )۱( ة القاهرة ، ـارة جامعــة التجــؤلف ، كليــة دكتوراه للمــر" رسالــة فى مصــاإلجتماعي . ۱۹۷٦ديسمبر

۱۷٥

هذا وفى عديد من الدول يتم تخفيض السن المعاشى بالنسبة للنساء عنه بالنسبة للرجال باعتبار أن احتماالت تعطل النساء فى

من بعدهن معالين -عادة -مار بالنسبة للرجال كما أنهن ال يتركن األعمستحقين لمعاشات . وكما أشرنا فيما سبق فإن تعدد العوامل التى تؤثر فى تحديد السن المعاشى قد أدى الى اختالف السن المعاشى بين نظــم

وسن الـ ٦۰الدول المختلفة ، ومع ذلك فإنه غالبا ما يتركز بين سن الـ ، ويرجع ذلك الى أن بعض الدول التى تقل فيها نسبة المسنين ال ٦٥

. تسمح ظروفها اإلقتصادية بتخفيض السن المعاشى

هذا وسواء كانت الفكرة وراء تحديد السن المعاشى هى العجز الطبيعى المفترض أو ضرورة الراحة بعد رحلة عمل طويلة فإن من

عد عن العمل وإال فإننا سنجد المفروض إرتباط السن المعاشى بالتقا بعض ذوى المعاشات ممن يستمرون فى العمل بعد بلوغهم السنالمعاشى ويكون علينا أن نبحث فى استمرار التأمين عليهم أو فى الجمع

. بين األجر والمعاش

ومع ذلك فان حوالى ثلث نظم المعاشات ال تنص على التقاعد معاش الشيخوخة ، وهذا هو كشرط من الشروط المؤهلة إلستحقاق

الوضع فى الجزائر وفرنسا وألمانيا اإلتحادية وايران وأيرلندا وهولندا والنرويج وباناما وباراجوى والسويد وفنزويال ومصر ، حيث يجاذ

: الجمع بين األجر والمعاش ، ولذلك أسبابا رئيسية ثالثة

،عدم كفاية مستوى المعاشات لمواجهة نفقات المعيشة -۱خاصة فى الفترة السابقة على الحرب العالمية الثانية أو حيث يكون نظام المعاشات فى مراحله األولى ، وبالتالى ال يكون من المقبول اشتراط

. التقاعدارتفاع السن المعاشى وبالتالى تضاؤل نسبة ذوى المعاشات -۲

لبها الذين تتاح لهم فرص العمل وإرتفاع نسبة المصاريف التى يتط . التحقق من عدم العمل بعد بلوغ السن

. العجز فى القوى العاملة فى بعض الدول -۳

وبالطبع فإن التقاعد يعتبر شرطا إجباريا ومفهوما بالنسبة للنظم يكون اـالتى يقتصر مجالها على العاملين فى صناعة أو مهنة معينة ، وهن

۱۷٦

لتحاق بأى عمل خارج المعاش سخيا وتكون لصاحب المعاش حرية اإل

. نطاق الصناعة أو المهنة التى يغطيها النظام

وفى ذات اإلتجاه تشترط العديد من النظم فى أمريكا الآلتينية التقاعد بالنسبة لكافة األعمال التى تدخل فى مجال تلك النظم العامة وبالتالى ال يجوز الجمع بين األجر والمعاش واليكون من مصلحة صاحب

. اإلرتباط بأى عمل التحقق معه أجرا يزيد عن معاشه المعاش ومن الحلول التى تتبعها نظم أوروبية قليلة ذات مجال عام

. تخفيض المعاش أو وقفه إذا ما زاد األجر عن قدر معين

ولعل من المناسب تقرير قدر من المرونة بالنسبة للسن المعاشى والرغبة Ability حيث القدرة نظرا لإلختالفات الجوهرية بين األفراد من

Desire فى اإلستمرار فى العمل .

ومن وسائل ذلك ، تقرير حد أقصى للجمع بين المعاش واألجر مما يؤدى الى تخفيض السن المعاشى بالنسبة لغالبية العمال الذين سيتجهون لطلب المعاش فى سن مبكرة يكون فيها أجرهم منخفضا نبسيا وبالتالى

معاش مرتفعا وذلك مقابل إتاحة الفرصة لصاحب المعاشاليكون الالمبكر فى الحصول على أجر مناسب ، وقد يتمثل الحل فى إجازة تأخير صرف المعاش مقابل رفع مستواه بما يتناسب مع مدة التأخير ، وقد إتبع المشرع المصرى هذه الوسائل على النحو المبين فى الفصل األول من

. الباب الثانى

:لعجــــــــزا

عادة ما نهتم هنا بالعجز المبكر أى الذى يتحقــق قبــل بلــوغ . السن لمعاشى

ل فإن له آثاره ــلى العمــدرة عــدم القــى عــز يعنــان العجــا كــولم . اإلقتصادية على العامل والتى تماثل اآلثار اإلقتصادية للشيخوخة

حقق تدريجيا خالل فترة من والعجز المبكر قد يقع فجأة وقد يت

الزمن ، وإن كان الغالب وقوعه فى األعمار المتقدمة حيث تصاحبها در والقلب تدريجيا حتىــراض الصــور أمــة ، وتتطــة معينــظروف صحي

۱۷۷

ارات ــل اإلعتبــل دائم ، وتتدخــى أداء عمــيصبح المريض غير قادر علعلى أداء بعض األعمال الخفيفة، العملية فيصبح متعطال رغم كونه قادرا

ومن هنا نفهم كيف أن القاعدة العامة تقضى بعدم التعامل مع خطر العجز . إذا ماوقع بعد بلوغ السن المعاشى

وفى مجال العجز إهتم التشريع األلمانى األول بالنص على أن المؤمن عليه يعتبر عاجزا إذا لم يعد قادرا على أداء عمل يالئم حالته

رته وخبرته ومهنته ويحقق منه ثلث ما يحققه نظيره أو مثيله .. وقدوقد أخذت بهذا التعريف العديد من النظم باعتبار أن النظام األلمانى هو

. األقدم ولإلستفادة من الخبرة اإلكتوارية األلمانية

وقد كان للتعريف السابق مايبرره قبل نشأة تأمين البطالة كما أنه روف الدول التى يزيد فيها الطلب على القوى العاملة عن ال يتفق مع ظ

بمبدأ ربط ۱۹٤٤عرضها ، ومن هنا اهتمت تومصية ضمان الدخل لعام مزايا العجز بالوضع الشخصى للمؤمن عليه فى سوق العمل فإذا لم يسمح له بعمل منتظم يناسب قدرته فإنه يعامل كعاجز مع مراعاة توفير

م لشغل أى عمل مناسب إذا ماكان العامل فى حاجة التأهيل المهنى الآلز . الى ذلك مع حصوله على تعويض خالل فترة التأهيل

وعلى أثر الحرب العالمية الثانية توفرت الخبرة وتطورت الوسائل الفنية إلعادة تأهيل ضحايا الحرب كما تحققت ظروف التشغيل والعمالة

على سبيل المثال وضعت ، وفى بريطانيا Full Employment الكاملةبرامج كاملة فى هذا الشأن ، كما إهتمت التشريعات العمالية فى بعض الدول بالنص على وجوب قيام أصحاب األعمال بتخصيص نسبة من الوظائف لمن يعانون من العجز الجزئى ، ومن هنا إهتمت توصية

بتعريف العجز بأنه "القدرة ۱۹٦۷الشيخوخة والعجز والوفاة لعام لمحدودة على القيام بأى نشاط انتاجى حيث يكون العجز بالمولد أو دائما ا

أو الحقا لفترة عجز مؤقت"ويفهم من ذلك أنه ال يشترط أن يكون العجز . المستديم كليا

ونخلص من هذا أن العجز يرتبط بعدم القدرة على أداء العمل ،

ق (العجزوقد نعنى هنا عدم القدرة على أداء أى عمل على اإلطال ل أو شغل الوظيفة أو ــدرة على أداء العمــدم القــى عــد نعنــامل)، وقــالك

۱۷۸

ونضيف الى ذلك أن األمر قد ال ۰۰المهنة السابقة (العجز الجزئى) . يقتصر على عدم القدرة بل قد تصاحبه حاجة العاجز الى مساعدة الغير

لمستديم ثم عامل هذا وقد إهتم النظام المصرى بتعريف العجز ا

العجز الجزئى معاملة العجز الكامل فى حاالت معينة أو إذا أدى إلنتهاء . الخدمة

المعدل يقصد بالعجز المستديم ۱۹۷٥لسنة ۷۹فوفقا للقانون رقم

كل عجز يؤدى بصفة مستديمة الى فقدان المؤمن عليه لقدرته علىعلى الكسب بوجه عام ، العمل كليا أو جزئيا فى مهنته األصلية أو قدرته

وحاالت األمراض العقلية ، وكذلك األمراض المزمنة والمستعصية التى (قرار وزير يصدر بها قرار من وزير التأمينات باإلتفاق مع وزير الصحة

) . ۱۹۷٦لسنة ۸۲التأمينات رقم

ومن ناحية أخرى اعتبر المشرع المصرى العجز الجزئى المستديم كامل من حيث استحقاق ومستوى المعاش وذلك فى فى حكم العجز ال

حاالت خاصة أو متى تثبت عدم وجود عمل آخر للمؤمن عليه لدى صاحب العمل بقرار من لجنة يكون من بين أعضائها ممثل التنظيم

. النقابى أو العاملين بحسب األحوال وممثل عن الهيئة المختصة

بتعريف العاجز عن ومن ناحية أخرى فقد إهتم المشرع المصرى الكسب ( وهو شرط الزم إلستحقاق بعض المحالين للمعاش ) بأنه كل شخص مصاب بعجز يحول كلية بينه وبين العمل أو ينقص قدرته على

% على األقل ويشترط أن يكون هذا العجز ناشئا بالميالد ٥۰العمل بواقع . أو نتيجة حادث أو مرض يصاب به الشخص قبل سن الستين

: وفـــــــــاةال

الوفاة هى النهاية الحتمية ألى إنسان وبالتالى فهى نهاية مؤكدة لحياته العملية ، واألصل هنا هو التعامل مع الوفاة المبكرة التى تقع قبل بلوغ السن المعاشى أما وفاة صاحب المعاش فال تعنى من الناحية

كان يعولهمالتامينية سوى توزيع المعاش السابق تحديده بين من . صاحب المعاش وما قد يرتبط بذلك

۱۷۹

: وفى الوفاة تثور مشكلتين تأمينيتين

المشكلة األولى وهى الخاصة بالوفاة الحكمية وبمعالجة حاالت الفقد التى تأخذ حكم الوفاة ، وفى هذا الشأن فقد إهتم المشرع المصرى

للمستحقين بأنه فى حالة فقد المؤمن عليه أو صاحب المعاش يصرف عنه ، بافتراض الوفاة ، اعانة شهرية تعادل مايستحقونه فى معاش الوفاة وذلك اعتبارا من الشهر الذى فقد فيه وإلى أن يظهر أو تثبت

. وفاته حقيقة أو حكما

وإذا فقد المؤمن عليه أثناء تأدية عمله فتقدر اإلعانة بما يعادل المعاش المقرر فى تأمين المعاش المقرر فى تأمين إصابات العمل و

. الشيخوخة

وبعد فوات أربع سنوات من تاريخ الفقد أو ثبوت الوفاة حقيقة أو حكما يعتبر تاريخ الفقد هو تاريخ انتهاء الخدمة وذلك فى تقدير جميع الحقوق المعاشية ، ويستمر صرف اإلعانة باعتبارها معاشا وتصرف

) . حة الوفاةالحقوق األضافية ( التعويض اإلضافى ومن

أما المشكلة الثانية فهى الخاصة بتحديد المعالين ، وفى ظل نظم التأمينات اإلجتماعية فإن تحديد المستحقين فى معاشات الوفاة اليتأثر بما إذا كان العائل مؤمن عليه أو صاحب معاش شيخوخة أو صاحب معاش

. عجز

الصادرة عام ووفقا لتوصية المستويات الدنيا للضمان اإلجتماعى ، فان معاشات الوفاة تؤدى الى األوالد حتى سن معين وكذلك ۱۹٥۲

الى األرامل الآلتى يفترض عدم قدرتهن على اعالة أنفسهن كنتيجة للعجز أو الشيخوخة أو لرعاية اآلوالد ، وتشترط توصية الشيخوخة

توافر أحد هذه األسباب كشرط لحصول ۱۹٦۷والعجز والوفاة لعام رملة على المعاش بصورة دورية فان لم تكن ذات دخل من عملاأل

صرف لها معاش لعدة أشهر حتى تجد عمال مالئما مع تأهيلها لذلك إن . احتاج األمر

۱۸۰

المبحث الثانى

تأمين إصابات العمل

أوضحت الثورة الصناعية والتقدم الصناعى عدم كفاية قواعد عن األضرار التى تلحق بهم نتيجة المسئولية التقصيرية لتعويض العمال

لحوادث العمل فلم يكن من الميسور فى كثير من الحاالت اثبات خطأ صاحب العمل إما لتعذر تحديد سبب الحادث نتيجة لتعقد وسائل االنتاج أو وقوع قوة قاهرة أدت الى الحادث أو لخشية زمالء العامل من اإلدالء

صابة نتيجة عن إرهاق العامل بشهادتهم ضد صاحب العمل أو ألن اإل . وعدم حرصه

ومن هنا كان البد من أمرين األول تأسيس مسئولية صاحب العمل عن اصابات العمل وفقا لفكرة الضرر وتحمل التبعية أخذا بالنظريةالمادية أو الموضوعية واألمر الثانى هو تقرير التزام صاحب العمل

ات العمل وحوادث العمل حتى يضمن العامل بالتنأمين اإلجبارى من إصاب . الحصول على التعويض مهما كان المركز المالى لصاحب العمل

وبهذا أصبح تأمين اصابات العمل من أول أنواع نظم التأمينات

. اإلجتماعية التى كان ينظر لها فى البداية كنظم خاصة بالطبقة العاملة

بة العمل التى يهتم بها وقد توسع المشرع المصرى فى تحديد اصانظام التأمينات اإلجتماعية حيث تنص الفقرة (هـ) من المادة الخامسة من

على ۱۹۷٥لسنة ۷۹قانون التأمين اإلجتماعى الصادر بالقانون رقم - : أنه يقصد باصابات العمل

اعىــأمين اإلجتمــانون التـق بقــدول ملحــة بجــة المهنيـابــاالص - ) .۱رقم (الجدول . أو اإلصابة نتيجة حادث وقع أثناء تأدية العمل أو بسببه -

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ، ۱۹۷٥لسنة ۷۹د . سامى نجيب ، موسوعة قانون التأمين اإلجتماعى رقم )۱(

. ۱۲، ۱۱، ص ۱۹۹۷دار النهضة العربية ، القاهرة ، ورات المنفذة لقانون التامين االجتماعى، دار النهضة مجموعة القرارات والنتش -

. ٥۲، ٥۱، ص ۱۹۹٤العربية ، القاهرة

۱۸۱

ل ــن العمــاق مــهاد أو اإلرهـن اإلجـة عـة الناتجـابـبر اإلصـوتعت -

اصابة عمل متى توافرت فيها الشروط والقواعد التى يصدر بها قرار من . صحةوزير التأمينات باإلتفاق مع وزير ال

ترة ـالل فـه خـؤمن عليـع للمـل حادث يقـويعتبر فى حكم ذلك ك -ذهاب أو اإلياب ـون الـرة عمله أو عودته منه بشرط أن يكـذهابه لمباش

)./هـ٥دون توقف أو تخلف أو انحراف عن الطريق الطبيعى (م

هذا ووفقا للقرار الصادر فى شأن شروط وقواعد اعتبار اإلصابة اإلجهاد أو اإلرهاق من العمل اصابة عمل متى كانت سن الناتجة عن

ة ــروط التاليــة الشــوافرت فى اإلصابــاب أقل من الستين وتــالمص ) ۱۹۸٥لسنة ۷٤:(قرار وزير التامينات رقم مجتمعة ذل مجهود اضافى ـا عن بـاق ناتجـاد أو اإلرهـون اإلجهــأن يك -۱

سواء كان بذل هذا المجهود فى وقت يفوق المجهود العادى للمؤمن عليه . العمل األصلى أو فى غيره

أن يكون المجهود اإلضافى ناتجا عن تكليف المؤمن عليه -۲بانجاز عمل معين فى وقت محدد يقل عن الوقت الالزم عادة النجاز هذا العمل ، أو تكليفه بانجاز عمل معين فى وقت محدد باالضافة الى عمله

. األصلىأن يكون هناك ارتباط مباشر بين حالة االجهاد أو االرهاق من -۳

. العمل والحالة المرضيةأن تكون الفترة الزمنية لالجهاد أو االرهاق كافية لوقوع الحالة -٤ . المرضيةأن تكون الحالة الناتجة عن االجهاد او االرهاق ذات مظاهر -٥

. مرضية حادةالجهاد فى العمل اصابة المؤمن عليه أن ينتج عن االرهاق أو ا -٦

: بأحد األمراض التالية وجود ـك بـتى ثبت ذلـخ مـرايين المـداد شـخ أو انسـزيف المـن (ا)

. عالمات اكلينكية واضحة .االنسداد بالشرايين التاجية للقلب متى ثبث ذلك بصفة قاطعة (ب)

طورات اال تكون الحالة المرضية ناتجة عن مضاعفات أو ت -۷ . لحالة سابقة

۱۸۲

: مفهوم الحادث الذى يعتبر اصابة عمل

تختلف تشريعات التأمينات اإلجتماعية فى تحديد مفهوم حادث العمل من خالل الربط بين الحادث كقوة خارجة مؤثرة ومفاجئة تصيب جسم االنسان بضرر وبين العمل بأن يشترط وقوع الحادث أثناء العمل أو

سب العمل وهكذا فتقليديا عادة ما يشترط تحقق شروطا بسبه أو أثناء وب : ثالثة

أن يقع الحادث فجأة ( بمعنى أال يستغرق حدوثه سوى برهة -۱زمنية يسيرة مثل الوقوع على األرض أو االصطدام بآلة أو جسم صلب أو

بفعل قوة خارجية فال يكون ناتجا عن عوامل مرضية حدوث انفجار )اليضع من اعتباره حادث عمل أن تكون العوامل داخلية ، وأن كان

المرضية الداخلية قد ساهمت فى تفاقم أو شدة اإلصابة طالما ثبت أن الحادث كان السبب القريب فى حدوث اإلصابة وال يعنى ذلك أن يكون

. حادث العمل هو السبب الوحيد لإلصابة

ه ــؤمن عليـم المـرر بجسـوع ضـادث وقــى الحــرتب علــأن يت -۲ور العظام ــجروح وكسـارجيا ، كالــيا أو خــيا ، داخلـظاهرا كان أو خف

ن يستعمل ــبة لمـواالختالل العصبى واالضطرابات العقلية ويالحظ بالنس . أجهزة تعويضية أداء تلك األجهزة لوظيفة العضو الطبيعى

أن تكون هناك عالقة سببية بين الحادث والعمل ، ووفقا -۳

لوضع فى مصر فإن اإلصابة نتيجة حادث يقع أثناء تأدية العمل تعتبر ل اصابة عمل بافتراض الصلة بين العمل والحادث الذى يقع أثناء تأديته أما اذا وقع الحادث فى غير أوقات العمل فيلزم ثبوت الصلة بينه وبين

) . العامل ( فيما عدا حوادث الطريق من والى العمل

أثناء العمل الفترة الزمنية المخصصة ألداء العمل ويقصد بتعبير سواء كانت فى وقت العمل الرسمى أو فى وقت العمل اإلضافى، ويتصل

ذا الوقت الالحق ــل وكـالم العمـى استـرة علـابق مباشــوقت الســا الـبهمباشرة على انتهاء العمل لتسليم أو تسلم العمل من الزميل فى الوردية

لتالية ، وتدخل فى ذلك فترة الراحة القصيرة التى تتخلل السابقة أو اساعات العمل وال يتمكن العامل خاللها من مغادرة العمل لقضائها فى

. مسكنه

۱۸۳

وعلى ذلك فانه يلزم العتبار االصابة اصابة عمل أن يكون العامل . وقت االصابة قائما بتأدية عمله أيا كان سبب االصابة

هو العمل الذى تعاقد عليه العامل مع صاحب ويقصد بالعمل هنا

العمل على أدائه ، أو مايمكن لصاحب العمل أن يكلف العامل بأدائه طبقا . لقوانين وأنظمة العمل

ار ــاء تغييره اطـه أثنـمؤمن عليـابة الـان اصـال فـى سبيل المثـوعل

ه ، تعتبر السيارة التى يعمل عليها سائقا بسقوط االطار الكاوتشوك على يداصابة عمل ، ألن هذا العمل الذى تسبب فى اصابته يدخل بطبيعته فى اختصاصه اذ المعتاد أن سائق السيارة هو الذى يقوم بتغيير اطارها فى

.الطريق

ومن ناحية أخرى يجيز النظام المصرى اعتبار االصابة التى ال تقع القة السببية بين أثناء العمل اصابة عمل متى قام الدليل على تولفر ع

وع ــذى أدى الى وقــل هو الــمل أى أن يثبت أن العمــادث وبين العــالحت ـالة ليسـذه الحـى هـل فـادث والعمـين الحـة بـالقة السببيـابة فعــاالص

مفترضة ، وانما هى أمر يجب اثباته ، وذلك بخالف الحال فيما لو وقت لبحث عالقة السببية بين ل هناـنه المحاـمل ، فـأدية العـاء تـابة أثنـاإلص

. العمل واالصابة حيث ان هذه العالقة مفترضة قانونا

قام عامل باالعتداء على رئيسه وعلى ذلك فانه على سبيل المثال لوفى غير ساعات العمل لقيام الرئيس بتوقيع جزاءا على العامل ، تعتبر هذه

زمان وقوع االصابة ، كذلك الحالة اصابة عمل بغض النظر عن مكان أو فانه لو أصيب عامل بضربة شمس مع وجوب توافر الظروف البيئية

ثم نقل الى منزله وهو فى حالة ارهاق -القاسية المسببة لضربة الشمس . شديد وفاضت روحه ، فانها تعتبر اصابة عمل

اء ـع أثنـتى تقـل الـة العمـا الصابـارف عليهـن الصور المتعـذا ومـه

العمل ما يسمى باصابة الطريق ، وعلى سبيل المثال فان النظام المصرى يعتبر كل حادث يقع للمؤمن عليه خالل فترة زهابه لمباشرة عمله أو عودته منه فى حكم اصابة العمل بشرط أن يكون الذهاب أو االياب دون

. توقف أو تخلف أو انحراف عن الطريق الطبيعى

۱۸٤

طريق االصابة التى تقع للمؤمن عليه أثناء وهكذا يقصد باصابة الانتقاله من مكان اقامته الى محل عمله وبالعكس وقد أصبح مستقرا أنه اذا حدثت ظروف طارئة واضطر معها المؤمن عليه أن يتوجه الى محل عمله من غير محل اقامته المعتاد ، فان الحادث الذى يقع له فى هذا

أنه لم يحدث توقف أو تخلف أو انحراف الطريق يعد اصابة عمل ، طالماعن الطريق الطبيعى الموصل بين محل االقامة الطارئ ومحل العمل ويقصد بالطريق الطبيعى هنا ذلك الطريق الذى يسلكه الشخص العادى من محل اقامته الى مقر عمله وبالعكس فاذا ثبت أن الحادث الذى يقع

عاد انتهاء عمله ، وأن المكان للمؤمن عليه قد وقع فى ميعاد مناسب لميالذى وقعت فيه االصابة يقع بالفعل على الطريق الطبيعى الموصل بين مكان العمل ومحل االقامة ، فان االصابة فى هذه الحالة تعتبر اصابة

. عمل لوقوعها فى الطريق الطبيعى أثناء عودته من العمل

لشقة التى يقيم بها ويبدأ الطريق من الباب الخارجى من المنزل أو االمؤمن عليه حسب االحوال وينتهى عند مقر العمل ، وكذلك تعتبر اصابة العامل على سلم العمارة السكنية اصابة عمل ، طالما ثبت فعال وقوع االصابة بعد مغادرة المؤمن عليه باب شقته أو قبل الوصول اليه، وفى

. حسب األحوالزمن يتناسب مع ساعة بدء العمل أو االنتهاء منه

هذا ويشترط فى اصابة الطريق أن تقع خالل الطريق دون توقف أو تخلف أو انحراف ، وفى هذا الشأن يقصد بالتوقف وقوف العامل عن السير فى الطريق الطبيعى أثناء ذهابه الى العمل أو عودته منه ألى

هاب ذلسبب من األسباب أما التخلف فيقصد به انقطاع الطريق المعتاد لالى العمل أو العودة منه ويقصد باالنحراف خروج المؤمن عليه عن الطريق الطبيعى للسير فى طريق آخر اليمكن وصفه بإنه طريق طبيعى

. للذهاب الى العمل أو العودة منه

وبصفة عامة يمكن القول بأن المقصود بالتوقف أو التخلف أو فى الطريق الطبيعى أما االنحراف هو انصراف النية عن مواصلة السير

اذا كان األمر عارضا اليستغرق سوى برهة زمنية يسيرة ، ولضرورة تقتضى ذلك ، فان ذلك اليؤثر فى اعتبار الحالة اصابة عمل ومن ناحية أخرى فان تغيير الطريق اليعتبر توقفا أو انحرافا فى جميع األحوال ،

مرا شاذا غير مألوف فى حيث أنه يتعين العتبار الواقعة كذلك أن تكون أ

۱۸٥

انم هنا ـحك كير ، وقدـادى بالتفـة وال يلجا اليها الشخص العـياة العامـالحقيام المؤمن عليه بتوصيل ابنته الى مدرستها وتوقفه أمام المدرسة وهو فى طريقه الىعمله انما هو سلوكعادى تواتر عليه الناس فى مصر فى

. السلوك اليعتبر توقف أو انحرافاحياتهم اليومية وبالتالى فانهذا

: مرض المهنة

مرض المهنة هو المرض الذى ينشأ نتيجة اشتغال العامل فى ة ـاك صلـون هنـه يجب أن تكـى ذلك أنـة ، ومعنـمهنة أو صناعة معين

. مباشرة بالمهنة والعمل الذى يزاوله المصاب وبين المرض

المهنية فمنها ما تعمد وتختلف الدول فى طريقة تحديد األمراض الى ايراد تعريف عام للمرض المهنى دون تحديد لألمراض بالقانون ، ومن الدول مايعمد الى تحديد األمراض فى جدول يلحق بالقانون كما تحـدد المهـن أو األعمـال التى يتعـرض العاملـون فيها لإلصابـة بكل من

ف ـعريـا ، أى التــامين معـــة بالنظــدولـذ الـد تأخـراض ، وقـذه األمـه ) .۱( والجدول

۱۹٤٤ لسنة ٦۷هذا ووفقا لتوصية منظمة العمل الدولية رقم

فان المرض المهنى هوكل مرض تكثر االصابة به بين المشتغلين فى مهنة ما أو مجموعة من لمهن دون غيرهم أو كل حالة تسمم تنشأ من

اب بها أحد ـة من المهن يصـوعة أو مجمــل فى مهنــا يستعمــادة ممــم . العاملين فى تلك المهنة أو المهن

وتشترط بعض الدول لثبوت المرض المهنى عالقة السببية فتعرف المرض المهنى بأنه كل مرض ينشأ بسبب المهنة التى يزاولها المصاب به أو يرجع الى طبيعة المهنة التى يكون العامل قد زاولها لفترة سابقة على

. خ االصابة بالمرضتاري

ومهما كان من أمر تعريف األمراض المهنية فان االعتماد عليه ى عبء اثبات الحالة على العامل المصاب اذ يتعين ـديدها يلقـده فى تحـوح

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــرية والتطبيقات أ.د عادل عبد الحميد عز ، التأمينات اإلجتماعية : المبادئ النظ )۱(

. ۱٤۰ص ۱۹٦۹العملية ، دار النهضة العربية ، القاهرة

۱۸٦

عليه أن يثبت أن حالته مطابقة للتعريف الوارد بالقانون ومستوفية لكل ما واد ـل أو المـق بالعمـاع تتعلـروط وأوضـن شـريف مـه ذلك التعـيتضمن

مزاولته المستعملة فيه أو بتشخيص المرض وظروف مكان العمل أو مدةأو عدم تعرض السكان عموما لإلصابة به أو غير ذلك مما ينص عليه فى

.تعريف المرض المهنى من شروط يتعين توافرها

هذا ومن األساليب األخرى تحديد األمراض المهنية فى جدول مزدوج حيث يبين فى الجانب األيمن اسم المرض المهنى وفى الجانب

أو األعمال التى يتعرض فيها العامل لإلصابة اآلخر بيان المهنة أو المهنان ــدول فـواردة بالجـراض الـد األمـو أصيب بأحـى لـعنـبهذا المرض بم

ن حيث ـادى مـرض العـم المـأخذ حكـا وتـهنيـرضا مـبر مـابة ال تعتـاالصل ـة العمـوب اتفاقيـذا األسلـذت بهـااللتزام بالعالج أو التعويض ، وقد أخ

راض المهنية وكذلك اإلتفاقية ـان األمـبش ۱۹۳٤لسنة ٤۲م ـة رقدوليـال . العربية للمستوى األدنى للتأمينات اإلجتماعية

ورد بالقانون ـأن تـط بـام مختلـأخذ بنظـدول تـان بعض الـرا فـوأخي

زدوجا ببيان ـدوال مـق بالقانون جـا تلحـى كمـرض المهنـا للمـا عامـتعريفا كل ـأ عنهـى ينشـهن التـال أو المـدد األعمـة وتحـمهنيراض الـض األمـبع

هنى ـرض المـات المـاب باثبـامل المصـتزم العـالة اليلـذه الحـى هـا وفـمنهان المصاب ممن يزاولون ـدول وكـواردة بالجـراض الـن األمـان مـا كـطالم

ا ورد رض أما اذا لم يكن المرض ممـرين ذلك المـة قـهن المبينـدى المـاحه يتعين على ـوارد فى القانون فانـه التعريف الـن ينطبق عليـدول ولكـبالج

المصاب اثبات عالقة السببية بين الحالة المرضية والعمل الذى يؤديه أو .المهنة التى يزاولها

التوسع فى مفهوم اصابات العمل سعيا الى المساواة فى المزايا التأمينية

الدائم والوفاة بغض النظر عن سبب العجز أو فى حاالت العجز المؤقت و . الوفاة

يستفاد من متابعة نشأة وتطور تشريعات التأمينات اإلجتماعية مالحظة أثر تأسيس مزايا اصابات العمل على المسئولية المدنية أو التقصيرية المفترضة فى جانب صاحب العمل تجاه حوادث العمل سواء

توى هذه ـن حيث مسـحوادث او مـات الـضيعول تـزامه بتمويـن حيث التـم

۱۸۷

يرة ـاق يسـروط استحقـى وبشـاء النسبـز بالسخـذى يتميـات والـالتعويض . بالنسبة الى مزايا تعويضات الحاالت المرضية

وهكذا يالحظ أنه نتيجة ألسباب واعتبارات تاريخية فان المزايا

ا اذا كانت تلك الحاالت التامينية لحاالت العجز والوفاة تختلف وفقا لمناتجة عن حالة مرضية ، وبالتالى يتم توفير تعويضات من خالل تأمين الشيخوخة والعجز والوفاة ، عنها لو كانت ناتجة عن اصابة عمل أو مرض مهنى ، وبالتالى يتم توفير تعويضاتها من خالل تأمين اصابات

. العمل

ا أن ـوفاة كمـز أوالـت العجاالـى حـأمينية فـارة التـرا ألن الخسـونظأ ــى خطـا علـة تأسيسهـاوزت مرحلـل تجـات العمـأمين اصابـريعات تـتش

. مفترض من جانب صاحب العمل

وعادة ماتشير الى حق المصاب أو المستحقين عنه فى الرجوع على الغير اذا ثبت مسئولية الغير عن االصابة ، لذا يستفاد من الدراسة

ا ـروط المزايـويات وشـى مستـاواة فـى المسـعى الـة السـأهمي ةــالتأصيليقق ـبب تحـارة وليس لسـدى الخسـا لمـار وفقـق اآلخطـة عن تحقـالناشئ

الخطر ومن وسائل ذلك بالنسبة لنظم التأمين القائمة التوسع فى مفهوم اعىـان االجتمـروع الضمـى مشـا الـا أن نشير هنـمل ، ولنـات العـابـاص

حيث أشار الى ۱۹٤۲االنجليزى الذى قدمه السيد وليم بيفريدج فى سنة ابات ـل اصـه يتعين أن يشمـكان سبب أن المناداه بتوحيد مزايا العجز أيا ما

اجز وللمستحقين عن ـة للعـات التأمينيـنة فاالحتياجـراض المهـالعمل أو أم . الوفاه المؤمن عليه فى حاالت الوفاه ال تتأثر بسبب العجز أو

۱۸۸

المبحث الثالث

تأميــــن المــــرض " التأمين الصحى "

يعتبر المرض من اهم االخطار التى يتعرض لها البشر فى كافة المجتمعات ومهما كانت التدابير المقررة للحيلولة دون تحققه او انتشاره

. او تلك المتعلقة بمواجهة آثاره

تهتم بالصحة العامة كما تتعد ومن هنا تتعدد اجهزة الدولة التى ة فى مجال االوبئة والعالج ــأن خاصــذا الشــع فى هــتى تتبــوسائل الــال

. والرعاية الطبية

وتهتم نظم التأمينات االجتماعية بالتعامل مع خطر المرض ليس فقط لتوفير وسائل وامكانيات العالج بصورها المختلفة بل ايضا لتعويض

. ؤمن عليه اثناء عجزه المؤقت عن العمل بسبب المرضاجر العامل الم

ونتناول فيما يلى المفهوم التأمينى للمرض ومزايا التأمين ) :(تعويضاته العينية والنقدية

: المفهوم التأمينى للمرض

وفقا للفقرة ( ز ) من المادة الخامسة من قانون التأمين اإلجتماعى

يقصد بالمريض كل من ۱۹۷٥لسنة ۷۹المصرى الصادر بالقانون رقم . اصيب بمرض او حادث غير إصابة عمل

ل والوضع من بين الحاالت المرضية التى يتعامل ــذا ويعتبر الحمــه

. معها التأمين الصحى

) مزايا التأمين ( تعويضاته العينية والنقدية

أمين ـات ) تـزايا ( تعويضـاب بمـامل المصـاع العـرط النتفـال يشت تمـابة تـذا التأمين باعتبار ان االصـى هـدة اشتراك فـة مـل ايـاصابات العم

۱۸۹

رط لالنتفاع بتعويضاته ان ـرض فيشتـا تأمين المـائى ، امـل فجـادة بشكـعى ـابقة علـرضيه السـيره لتالفى الحاالت المـدة اشتراك قصـاك مـون هنـتكند بدء ـبى عـف طـه لكشـؤمن عليـع المـم يخضـا لـك مـتراك وذلـدء االشـب

. التحافه بالعمل واشتراكه فى التأمين

ى انه ـاملين علـحى للعـأمين الصـرى للتـام المصـص النظـذا ينـوهكيجب النتفاع المريض بتعويضات التأمين ان يكون مشتركا فيه لمدة ثالثة

يران ــخهران االـكون الشـث يـة بحيـهر متقطعـة اشـة او ستـر متصلـاشهاز االدارى للدولة والهئيات العامة ـدات الجهـاملين بوحـا العـين ، امـمتصل

دة ــهم اية مـة لـترط بالنسبـال تشـعام فـاع الـامة والقطـات العـوالمؤسساشتراك بافتراض خضوعهم لكشف طبى عند التحاقهم بالعمل باحدى تلك

فال تشترط بالنسبة الجهات ، واالمر كذلك بالنسبة الصحاب المعاشاتلهم اية مدة اشتراك باعتبار أنهم بتقدمون بطلبات االنتفاع بالتأمين

) .۱الصحى قبل انتهاء خدمتهم بثالثة اشهر على االقل (

هذا وتعتبر مدة الثالثة اشهر المشار اليها كافية لتالفى حاالتعشرة اشهر اساءة استغالل التأمين مع مراعاة ان تلك الفترة تمتد الى

بالنسبة للمؤمن عليها فى حالة الحمل والوضع حتى تنتفع بالحقوق المالية للتأمين ( اما العالج والرعاية الطبية فتنتفع بها المؤمن عليها فى حالة الحمل والوضع طالما كانت مدة اشتراكها فى التأمين ثالثة اشهر فقط )

انتفاع المؤمن علها بكافة وقد كان االجدر بالقانون المصرى ان يقرر عدم تعويضات التأمين الصحى وليس بالحقوق المالية فقط اال اذا كانت لديها مدة االشتراك المذكورة ( عشرة أشهر ) والتى يراعى انها تزيد عن مدة

. الحمل الطبيعية

هذا واتفاقا مع حاجة التأمين الصحى الى امكانيات عالج ضخمة ئة التمريض او من حيث المستشفيات سواء من حيث االطباء وهي

واالسرة والمعدات واالجهزة الطبية والمعملية ، فانه يسرى تدريجيا بقرارات من وزير الصحة ، وفى حالة سريانه فانه يوقف خالل المدد

: االتية ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

ات بالعالج والرعاية ومع ذلك فقد تصدر قرارات بانتفاع قدامى ذوى المعاش )۱(وبالطبع فان نفقات العالج ۰۰۰الطبية فيتقدموا بطلباتهم بعد انتهاء خدمتهم

. والراعاية الطبية بالنسبة لهذه الحاالت تكون مرتفعة نسبيا

۱۹۰

. مدة عمل المؤمن عليه لدى جهة ال تخضع لتأمين المرض -۱ .لقوات المسلحةمدة التجنيد االلزامى واالسبتقاء واالستدعاء ل -۲مدد االجازات الخاصة واالعارات واالجازات الدراسية -۳

. والبعثات العلمية التى يقضيها المؤمن عليه خارج البالد

هذا وتتمثل الحماية التأمينيه للمريض فى العالج والرعاية الطبية وفى تعويض االجر خالل فترة العجز المؤقت عن العمل بسبب المرض ،

الت التى يتخلف فيها عن المرض عجزا او وفاة فيهتم بها تأمين اما الحا . الشيخوخة والعجز والوفاة

وهكذا تقتصر تعويضات التأمين الصحى على العالج والرعاية الطبية وذلك على النحو المبين بتأمين اصابات العمل و تعويض االجر

ا فى حالة خالل فترة العجز المؤقت بسبب المرض وتستحق المؤمن عليه% من االجر المسدد عنه ۷٥الحمل والوضع تعويضا عن االجر يعادل

. االشتراكات وذلك عن مدة اجازة الحمل والوضع

۱۹۱

المبحث الرابع

تأميــن البطــــاله

: دور التأمين ونشأتة

تأمين البطالة عبارة عن برنامج للتأمين االجتماعى يعد لتعويض لمفقود نتيجة للتعطل االجبارى حيث تؤدى العمال عن جزء من اجرهم ا

تعويضات أسبوعية كحق للعمال وذلك وفقا لجداول أو معدالت مقررة بالقانون ، ويرتبط الحق فى التعويضات وقيمتها باالشتلراكات التى سبق

. للعامل أداؤها أو أديت عنه

وفضال عن الهدف السابق فأن تأمين البطالة يساهم فى تلطيف حدة من خالل زيادة القدرة Economic Slumps وط االقتصادىالهب

االستهالكية وبالتالى فأنه يعتبر عامال هاما لتحقيق التوازن االقتصادى Automatic economic stablizer بشكل تلقائى

ومن ناحية ثالثة فان تأمين البطالة من العوامل التى تحافظ على

بالتقليل من الدافع لقبول أعمال مهارات العمال وتوفر فرص التدريب لهم . ذات مستوى أقل من قدراتهم وصالحيتهم تحت ضغط الحاجة

وأخيرا فان نظام تأمين البطالة يمكن أن يكون وسيلة مؤثرة لتقليل معدالت التعطل من خالل ربط أشتراكاتة التى يتحملها أصحاب االعمال

. بما يتخذونه من وسائل الستقرار العمالة لديهم

وبوجه عام فقد كان التعطل اخر خطر إقتصادى يواجه العمال وتتم مواجهته بالتأمين اإلجتماعى وبدأت برامجه قومية المجال باعانات من

) والنرويج ۱۹۰٥الدولة توفرها للنظم اإلختيارية فى كل من فرنسا () ثم صدر أول تشريع قومى اجبارى فى ۱۹۰۷) ، والدانمارك (۱۹۰٦(

) ثم فى ۱۹۲۷) ثم ألمانيا (۱۹۱۹) ثم فى ايطاليا ( ۱۹۱۱(بريطانيا ۱۹۳٥الواليات المتحدة ( مع صدور قانون الضمان اإلجتماعى فى سنة

) .۱۹٦٤) ( ومصر ۱۹٥٥) وكندا (سنة ۱۹٤۷ثم اليابان (سنة

۱۹۲

ويمكن إرجاع التأخير فى نشأة وتتطور نظام تأمين البطالة الى دف منه وكيفية ادارته وآثاره خاصة وأن اختالف وجهات النظر حول اله

كال من التعطل الفردى والتعطل على المستوى القومى من األمور التى ترتبط بمؤثرات متنوعة يصعب قياسها والتحكم فيها سواء على مستوى العمال أنفسهم أو أصحاب األعمال بل أيضا على مستوى السياسات

ها على مستويات األجور وعلى الحكومية ، كما أن لتعويضات التعطل أثرالدافع الى العمل وسيولته وذلك فضال عن صعوبة التحقق من الرغبة فى العمل ورفض قبول العمل المناسب ، وهكذا نظر الى البطالة باعتبارها خطر غير مالئم لمشروعات التأمين الخاصة ولم تفكر فيه أى شركة

. تأمين

رية ـالة بنظـد البطـأمين ضـالت امـأة نظـت نشـد ارتبطـل فقـع كـومالدورات االقتصادية التى تفترض فترات من الرواج تعقبها فترات من الكساد ، ومن هنا فقد كان ينظر الى تأمين البطالة باعتباره وسيلة

. اساسية للتغلب على الدورات االقتصادية

: التعامل التأمينى مع خطر التعطل : كيف

أمين البطالة فى العديد من الدول واستمر منذ ومع ذلك فقد انتشر ت عشرات السنوات حيث استقر مفهومه على االهتمام بالبطالة المؤقتة

اعدات ــم المســى نظــا الــى عهد بهــدون البطالة العامة طويلة االمد التوالتشغيل ، وقد ادى ذلك فضال عن الشروط التقليدية للمدة المؤهلة

ت والحد االقصى لفترة االستحقاق ذاتها الى ادارة الستحقاق التعويضا . التأمين باعتباره من التأمينات المؤقتة

أما ما يقال من ان خطر التعطل من االخطار غير القابلة للتأمين فانه من االمور غير المفهومة فهناك كثيرا من االخطار المماثلة التى

اعى عند تقدير نفقات التأمين اهتم بها التأمين وكما أن األوبئة لم تعد تر الصحى ، باعتبار أن سلطات الصحة العامة تعمل دون انتشار ، فان

. اته بالنسبة للبطالة العامةذاألمر

ومن ناحية أخرى فانه رغم صعوبة التنبؤ بمعدالت التعطل إال أن الخبرة أوضحت أن خطر التعطل اليتحقق بمعدل واحد لقطاعات العاملين

. فاوت بين قطاعات العمل المختلفةوانما يت

۱۹۳

هذا ووفقا للنظام المصرى للتأمين اإلجتماعى للعاملين فان تأمين لسنة ۷۹البطالة يسرى فى شأن كافة العاملين الخاضعين للقانون رقم

فيما عدا العاملين بالحكومة ووحداتها وهيئاتها العامة وعمال ۱۹۷٥ سن الستين وأفراد أسرة المقاوالت والشحن والتفريغ ومن تجاوز

. صاحب العمل فى المنشآت الفردية حتى الدرجة الثانية

: المفهوم التأمينى للبطالة فى النظام المصرى

يقصد بالبطالة التى نهتم بها تأمينيا البطالة االجبارية التى يتعرض لها العامل الذى يمتهن العمل بصورة منتظمة بحيث يعتبر االجرهو مورد

الوحيد أو الرئيسى رغما عن ارادته ودون أم يكون مسئوال عنها رزقه . ورغم قدرته على العمل ورغبته وسعيه الجاد فى الحصول عليه

۱۹٤

۱۹٥

الباب الثالث

عالمية التـــأمين وإستثمار إحتياطياته اتهواإلشراف والرقابة على هيئ

ـاعة التـــــأمينــــية صنــــالفصل الثامن : عالمـ

) إعادة التأمين الخاص والتجارى( ـأمينــاطيات التــــالفصل التاسع : إستثمار إحتي الفصل العاشر: ماهية هيئات (منِشآت) التأمين

الرقابة على هيئات :اإلشراف وعشر الحادىالفصل التأمين الخاص والتجارى

۱۹٦

تمهــــــــيد

يعتبر التأمين صناعة عالميه ذلك انه يتعامل مع أخطار بطبيعتها ا على مستوى ــه عن تحققهــائر الناشئــع الخســوم بتوزيــه ويقــعالمي

۰ن المعرضين لها أى على مستوى العالم فيما يعرف بإعادة التامي

ال التأمينية تتراكم لدى هيئات التأمين ــة االعمــع طبيعــا مــواتفاققق الهدف من ــارها بما يحــين استثمــى يتعــات التــالعديد من االحتياطي

۰تراكمها وبما يحقق الدور االقتصادى للتأمين

تى يجب مراعاتها فى ـادئ الــض المبــاك بعــان هنــك فــى ذلــوعلتثمارات هيئات التأمين خاصة تلك التى تزاول العمليات التأمينية ذات اس

الطابع االدخارى والتى تتمثل فى عمليات التأمين على الحياة وتقابلها فى . التأمين االجتماعى تأمينات الشيخوخة والعجز والوفاه

ؤمن لهم ولضمان وفاء ـوال المــاية المــى ذلك وحمــا علــوتأسيس

التأمين بالتزاماتها فان مختلف الدول تحرص على تقرير نوعا من هيئات اص او التجارى ــات التأمين الخــى هيئــة علــاالشراف والرقابة الحكومي

أما نظم التأمين اإلجتماعى فغالبا ما تقوم الدوله بادائها مباشرة ۰۰۰الس من خالل احدى هيئاتها او من خالل التمثيل الحكومى الفعال فى مج

. ادارتها وسن التشريعات التى تنظم وتحكم اعمالها

ويهتم هذا الباب بتلك المسائل : فى أربعة فصول يهتم أولها ببيان عالمية التأمين من خالل عمليات إعادة التأمين ويهتم الثانى بإحتياطيات هيئات التأمين الخاص (والتجارى) واإلجتماعى ومبادئ إستثمار تلك

الضخمه ، أما الفصل الثالث فيهتم بماهية هيئات (منشآت) اإلحتياطياتالتأمين وفى الفصل الرابع واألخير نهتم باإلشراف والرقابة على هيئات

. (التأمين الخاص (والتجارى

۱۹۷

الفصل الثامن عالمية صنــاعة التـــأمين

) إعادة التأمين الخاص والتجارى(

: تمهـــــــــــيد

المبحث األول : مبررات ومفهوم إعادة التأمين

المبحث الثانى : المبادئ والقواعد التى تحكم إعادة التأمين

المبحث الثالث : أحكام اعادة التأمين فى مصر

۱۹۸

تمهــــيد

مختلف العمليات تبدأ شركات التأمين التجارى نشاطها بمباشرة التأمينية التى أنشئت من اجلها رغم اهمية توافر عددا كبيرا من الوحدات المتجانسة المعرضة للخطر حتى يمكن التعامل تأمينيا مع الخطر وفقا

. لقانون األعداد الكبيرة

وتمارس العديد من الصناديق الخاصة التى تنشئها الجماعات ائها او للعاملين بالشركات رغم والشركات تأمينات األشخاص ألعض

. ضآلة عددهم كثيرا عن القدر الالزم فنيا للممارسة عمليات التأمين

وتقبل هيئات التأمين الخاص والتجارى عمليات تأمينية ضخمة ذات ركزة فى مكان ــون مــد تكــها وقــياطياتــالها واحتــاوز رأسمــغ تتجــمبال

ة رغم اهمية وجود قدر من التجانس بين واحد او منطقة جغرافية معينمبالغ العمليات التأمينية المختلفة ورغم اهمية انتشار الوحدات المعرضة

.للخطرحتى يمكن القيام بالعمليات التأمينية على اساس علمى وفنى سليم

كيف يتم ذلك كله ، وما هى عمليات إعادة التأمين التى تمكن) من ممارسة نشاطها على ۱والتجارى ( هيئات وصناديق التأمين الخاص

النحو الذى نلمسه عمليا والذى يمكنها من الوفاء بالتزاماتها دون ان تتحمل سوى جزء يسير من التعويضات او مبالغ التأمين ، وما هى المبادئ والقواعد التى تحكم عمليات اعادة التأمين المشار اليها. وما هى

م بها الهيئات التأمينية فى مصر وفقاأحكام إعادة التأمين التى تلتز . لقانون األشراقف والرقابه على التأمين

اسئلة يهتم بالرد عليها هذا الفصل من خالل مبحثين نتعرف فى اولهما على مبررات ومفهوم اعادة التأمين ونتناول فى الثانى المبادئ

. واألحكام التى تحكم عمليات اعادة التأمين ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

ام ــال تثور المشاكل السابقة بالنسبة لهيئات التأمين االجتماعى باعتباره نظ )۱(يمتد لعدد كبير من االفراد بل قد يمتد لجميع افراد المجتمع ويتحقق فى ظله اجبارى

ة بحكم شموله ــبالغ التأمينيــاو المات ــوازن بين التعويضـقدرا كبيرا من االنتشار والت ا لشروط وقواعد محددة مسبقاــة الخرى اال وفقــاره نظام عام ال يختلف من حالـباعتب

) . ( وهكذا فهو اشبه بأن يكون وثيقة تأمين جماعى

۱۹۹

المبحث األول مبررات ومفهوم اعادة التأمين

جارى مع عدد كيف تتعامل هيئات التأمين الخاص والتر وكيف تقبل ـرضة للخطــدات المعــن الوحــدود مــمح

عمليات تأمينية ذات مبالغ ضخمة قد تتجاوز راسمالها : واحتياطياتها

يتعامل التأمين مع االخطار المحتملة مما يستلزم تقديرها كميا اى قياس احتمال تحققها فى المستقبل ، واذا كان من الممكن لنا حساب

ل تحقق بعض االخطار بطريقة حسابية دقيقة فان اغلب االخطار احتماالتى يهتم بها التأمين يصعب بل ويستحيل قياس احتمال تحققها بطريقة رياضية دقيقة وال يوجد امامنا من وسيلة سوى قياس هذا االحتمال بطريقة تقريبية باستخدام االحصاءات والمعلومات التى يتعين ان تتوافر

الخطار التى نريد التعامل معها ، وبمعنى اخر فان خبرتنا لدينا عن ا االحصائية عن االخطار وتحققها فى الماضى تكون اساس تعاملنا معها

. فى المستقبل

واذا كان اساس تعاملنا التأمينى مع اغلب االخطار هو االحصاءات والمعلومات المتعلقة بمدى تحقق هذه االخطار على مدى مقعول من

ن والتى تمكننا من قياس احتمال تحقق الخطر فى المستقبل بطريقة الزمتقريبية ، فانه يتعين ان تقترب هذه الطريقة من طريقة القياس الحسابى الدقيق وهو ما يتحقق اذا توافرت لدينا اعدادا كبيرة من الوحدات المعرضة للخطر المتجانسة والمنتشرة وهنا يقترب االحتمال التجريبى

بى من االحتمال الحسابى الرياضى بل ويتساوى معه اذا كان عدد التقريالوحدات المعرضة للخطر والمتجانسة وغير المركزة عددا ال نهائيا وهو

. ما يسمى بقانون االعداد الكبيرة

وهكذا فانه منذ البداية وتهتم مشروعات التأمين الخاص والتجارى رضة للخطر غير المركزة ومع بالتعامل مع عدد كبير من الوحدات المع

۲۰۰

ع القدرة ـا مــاالت تحققهـها واحتمــا ونوعــاالخطار التى يتناسب حجمه . المالية والفنية لتلك المشروعات

لذا كان التساؤل كيف اذن تقوم هيئات التأمين التجارى بمباشرة مختلف عمليات التأمين بمجرد انشائها وحيث تكون حصيلة محفظتها

محدودة ، بل وكيف تنشأ صناديق خاصة لتأمينيات االشخاص التأمينية . لعدد من االفراد الذين يجمعهم نشاط واحد او عمل واحد

وكيف تقبل شركة تأمين التأمين على حياة شخص بمبلغ مليون جنية فى حين ان متوسط مبالغ التأمين بالنسبة لالشخاص اآلخرين

. غ% من هذا المبل۱المؤمنين ال يتجاوز

وكيف تقبل هيئات التأمين تغطية اخطار الحروب والثورات والزالزل بأقساط أضافية وذلك رغم ان مثل هذه االخطار تكون مركزة

. وتصيب عددا كبيرا من االفراد فى حالة تحققها فهى اخطار مركزة

وماذا لو طلب الى احدى هيئات التأمين القيام بالتأمين على سفنطائرات او مصانع ضخمة بمبالغ قد تزيد على رأسمالها بل او بضائع او ۰واحتياطياتها

ان شركات التأمين تسعى وتفخر بالتأمين على السفن التى تدار بالطاقة الذرية والطائرات العمالقة وناطحات السحاب بل والمعسكرات والمدن السكنية رغم ان الخطر هنا يكون مركزا فى شئ واحد او مكان

. وتتعرض الشركة لالفالس اذا ما تحقق والتزمت بالتعويض كامالواحد

ما العمل اذن وكيف تعمل هيئات التأمين الخاص والتجارى وهى تسعى الى التوسع فى حجم عملياتها وزيادة محفظتها التأمينية وهو

. النشاط الذى انشئت من اجله

اوالت التى ان لنا فى هذا الشأن ان نذهب بعيدا الى شركات المقتتعاقد على انشاء الخزانات والسدود الضخمة وعلى تشييد الكبارى

اب الضخمة التىـات السحــرات وناطحــدة كيلو متــاق التى تمتد لعــواالنفتعلو لعشرات الطوابق والمصانع الضخمة التى تقام على عشرات االفدنة

جبال الى غير والمدن السكنية وشق الطرق والقنوات بين الصخور والذلك من االعمال التى تزيد قيمتها عشرات المرات عن رأسمالها والتى

۲۰۱

تستلزم آالت ومعدات بل وخبرات غير متوافرة لديها وال يمكن ان تقوم ان شركات المقاوالت تسعى وترحب وتفخر ۰۰۰بها شركات متخصصة

امام الجهة بقيامها بتلك العمليات التى تعتبر مسئولة عن تنفيذها بالكامل انها تقوم باالحتفاظ بجزء من العملية الضخمة وتسند ۰۰۰المسندة لها

الباقى الى مقاول او عدة مقاولين آخرين كمقاولين من الباطن يكونون مسئولين عن تنفيذ ما اسند اليهم من اعمال امام المقاول االصلى ، بل

ى قيامه بالعمل ان مقاول الباطن قد يتفق بدوره مع المقاول االصلى علالمسند اليه اما بنفسه او من خالل مقاولين اخرين مع مسئوليته الكاملة

ية ــدة للعملـة مسنــام جهــون امــذا نكــوهك ۰۰عن التنفيذ فى الحالتين ى ذات الوقت ــهة وفــام تلك الجــل امــومقاول اصلى يلتزم بالتنفيذ بالكام

لباطن لهم الحق فى تنفيذ العمل يكون هناك مقاول او مقاولون من ا . المسند اليهم اما بانفسهم او من خالل الغير

أمين ــات التــى وترحب شركــوهكذا وبذات االسلوب نفهم كيف تسع

اء ـــة عن الوفــكون مسئولــة وتــأمين الضخمـبالتعاقد على علميات التياتها وذلك ــواحتياطا ــد عن رأسمالهـــبمبالغها او تعويضاتها التى قد تزي

در الذى ـات اال بالقــك العمليــا من تلــا ال تحتفظ لنفسهــاس انهــلى اســعطار ــول االخـــية فى قبــتها الفنـــق مع سياســيناسب قدراتها المالية ويتف

أمين ــات تــركة او شركــع شــاقد مــت تتعـوالتعامل معها ، وفى ذات الوقزمت ــطر التــائض الزائد على قدرتها ، فاذا ما تحقق الخاخرى بالمبلغ الف

فق عليها كاملة مع ـامام المؤمن له االصلى بالمبالغ والتعويضات المت رجوعها على الشركة او الشركات االخرى المتعاقد معها بنصيبها من تلك المبالغ والتعويضات وفقا للعقود المبرمة معها فال تتحمل فعال سوى

. د من المبالغ او التعويضات التى تلتزم بأدائهاجزء محدو

ان شركات التأمين بهذه الوسيلة التى تسمى باعادة التأمين تقوم بتوزيع الخطر وتفتيته بين العديد من المؤمنين فيصبح منتشرا وغير مركزا وبالتالى يصبح قابال للتأمين من الناحية الفنية ويتحقق التوازن

.مليات التأمين التى تتحمل شركة التأمين مسئوليتهاالمنشود فى مبالغ ع

وفى هذا االسلوب تسمى الشركة التى تعاقدت على العملية االصلية او المكتتب االصلى المتنازل Direct insurer بأكملها بالمؤمن المباشر

Ceding Under writer أو معيد التأمين Reinsured أو المضمون Guaranteed ركة ( او الشركات ) التى تم التنازل لها وتسمى الش

۲۰۲

عن جزء من العقد االصلى او التى تتحمل جزء من تعويضاته بشركة او بالشركة ( او الشركات ) المتنازل Reinsurer اعادة التأمين

ويسمى القدر المتنازل Guaranteer او الضامنة Accepptingلها Risk Retention اظعنه بالقدر الفائض او الزائد عن حد االحتف

تسمى عملية التنازل ذاتها بعملية التأمين على التأمين او اعادة التأمينReinsurance .

العمليات المحدودة والضخمة وذات الخطورة مبرر اعادة

: التأمين وتخصص شركات لهذا الغرض

رأينا فيما سبق كيف تهتم شركات التأمين بالتوسع فى حجم ل عمليات ضخمة ذات خطورة فى الوقت الذى تحقق معه عملياتها وقبو

تناسقا بين مبالغ العمليات التى تحتفظ بها وذلك من خالل توزيع وتفتيت العمليات ذات المبالغ الخطرة والخطورة العالية فيما يسمى باعادة

. التأمين

ومنذ المراحل االولى للتأمين ويهتم المؤمنون بتحقيق نوعا من ويقودنا ذلك الى استعادة نشأة Co-insurance فى التأميناالشتراك

واسلوب عمل جماعة اللويدز للتأمين التى اشرنا اليها فى الفصل األول عند تناولنا لنشاط التأمين ، فقد تألفت فى لندن فى اواخر القرن السابع عشر جماعة من كبار االثرياء ذوى السمعة الطيبة من المهتمين بالتأمين

ادوارد ۱٦۸۸ياته ، واتخذت لها المقهى الذى افتتحه فى عام وعمللويدز والذى كان يلتقى فيه المشتغلون باالستيراد والتصدير والشئون

:البحرية بوجه عام ، وقد اتفق اعضاء هذه الجماعة على اآلتى

يقوم كل عضو بعمليات التأمين البحرى (ذات المبالغ الضخمة -۱المر بعد ذلك الى كافة انواع التأمين عدا التأمين على والمركزة ، وامتد ا

الحياة) لحسابه الخاص وينشئ لهذا الغرض صندوقا تتمثل موارده فى ا وريع استثمارها ، وتعتبر اموال ـى يقوم بهــأمين التــات التــاقساط عملي

هذه الصندوق وغيرها من اموال وممتلكات العضو ضامنة لوفائه

. الناشئة عن عقود التأمين التى يبرمهابالتزامتاته

ال ينضم للجماعة ، والتى سميت فيما بعد بجماعة اللويدز -۲للتأمين ، اال االثرياء ذوى السمعة الطيبة فى مجال المعامالت وينشأ

۲۰۳

صندوق للجماعة يودع به كل عضو ضمانا ماليا يتناسب مع اقصى مبالغ . عن حد ادنى معين يصدر بها وصائق تأمين بشرط اال يقل

حيث يقوم كل عضو بعمليات التأمين لحسابه الخاص فأن -۳

جماعة اللويدز ذاتها ال تقوم بأية عمليات تأمينية وانما تهتم بتنظيم العضوية وبصندوق الضمان وتشترط على اعضائها موافاتها بتقارير

من مالية سنوية عن حساباتها معتمدة من مراجع خارجى وذلك للتأكد . قدرتهم على الوفاء بالتزاماتهم تجاه المؤمن لهم

غيرةـاعات صــهم جمــن بينــوا مــونــاء ان يكـــوز لالعضــيج -٤

Syndicates يقوم بالتأمين نيابة عنها احد االعضاء او يتخصص . بعضها فى بعض انواع التامين ويتخصص اآلخر فى انواع اخرى

افراد الجماعة او بين ممثل الجماعة يقوم بالوساطة بين -٥

يتولون اعداد تفاصيل كل Brokersالصغيرة وبين المؤمن لهم سماسرةتمرر على Slipعملية تأمينية مطلوبة على قصاصة او بطاقة ورقية

االعضاء فمن يرغب منهم فى القيام بجزء من العملية يحدد النسبة التى تمر عملية التأمين على االعضاء يقبل تحملها من مبلغ التأمين ، وتس

. حتى يتم االكتتاب بمبلغ التأمين الكلى

وهكذا فمنذ المراحل االولى للتأمين ويهتم المؤمنون بتوزيع االخطار ذات المبالغ الضخمة والمركزة ( كأخطار السفن والشحنات البحرية الكبيرة ) بتفتيتها فيما بينهم حتى يمكنهم التعامل معها وقبول عمليات تأمينية ذات مبالغ ضخمة او ذات خطورة مع تمكنهم من الوفاء

. بمبالغها مما يحقق الهدف من التأمين بالنسبة للمؤمن لهم

وقد انتشرت الجماعات التى تؤسس بالقواعد المعروفة باسم لويدز ل عضو من ـون كــاعات يكــذه الجمــى مختلف هــيرها ، وفــريكا وبغــبأم

ها مسئوال عن نصيب محدد من مجموع مبلغ وثيقة التأمين اعضائ

. سواء كان هذا النصيب مبلغا او نسبة محددة من مبلغ الوثيقة

هذا على المستوى الفردى للمؤمنين اما على مستوى شركات ا ــل لهــذى يكفــناسب الــالتأمين المساهمة فقد وجدت بدورها الحل الم

يات التأمينية النادرة او الضخمة او المركزة مع امكانية التعاقد على العمل

۲۰٤

القدره على الوفاء بالتزاماتها كاملة تجاه المؤمن لهم وذلك باالحتفاظ بقدر او جزء من تلك العمليات واعادة تأمين الجزء الفائض الزائد عن

. حد االحتفاظ اى من خالل عمليات اعادة التأمين

او تركز او خطورة او وهكذا ادت طبيعة التأمين وضخامةمحدودية العمليات التأمينية الى نشأة شركات ذات رءوس اموال ضخمة لتقدم النصح والمشورة لشركات التأمين المباشر باعتبارها شركات متخصصة فى اعادة التأمين ينحصر نشاطها فى هذا الشأن وال تقوم بأية

و الجزء المعاد تأمينه ) فاذا كان المبلغ ا۱عمليات تأمين مباشر التأمين (اكبر من القدرة المالية لشركة اعادة التأمين ومركزا فى مكان واحد فانها قد تقبل جزء منه وقد تقبله بأكمله وتحتفظ بجزء منه ثم تقوم باعادة التأمين على الباقى ونكون بذلك امام مؤمن مباشر معيد للتأمين وشركة

ينه بأكمله ثم تقوم بدور معيد التأمين العادة التأمين تقبل القدر المعاد تأمبالنسبة للجزء الزائد عن حد احتفاظها من المبلغ المعاد تأمينه ، وبمعنى آخر فاننا نكون امام عملية اعادة تأمين وعملية اعادة العادة التأمين او

. Retrocession تأمين على اعادة التأمين

ر التأمين من خطر وهكذا فاذا قبلت احدى شركات التأمين المباشجنيه فى الوقت ۱۰۰۰ ۰۰۰الحريق على احد المصانع الضخمة بمبلغ

۱۰۰ ۰۰۰الذى ال يحتفظ فيه فرع تأمين الحريق بالشركة بما يزيد عن جنيه لدى شركة اعادة ۹۰۰ ۰۰۰جنيه فان الشركة تقوم باعادة تأمين

لقدر المعاد تأمين او اكثر فاذا قبلت شركة واحدة العادة التأمين كل ا جنيه فانها تعيد تأمين ۲۰۰ ۰۰۰تأمينه واحتفظت بجزء منه وليكن

ــــــــــــــــــــــــــــــــ . قد تقوم شركة التأمين بالتأمين المباشر وباعادة التأمين معا )۱(

۲۰٥

الباقى لدى شركة او شركات اعادة تأمين اخرى ، ومن الواضح ان هناك ن شركة التأمين المباشر وشركة اعادة التأمين عملية اعادة تأمين بي

االولى كما ان هناك عملية او عمليات اعادة العادة التأمين او تأمين على اعادة التأمين بين شركة اعادة التأمين االولى وشركة او شركات اعادة التأمين االخرى وتخضع العملية او العمليات االخيرة لذات المبادئ

. ملية اعادة التأمينالتى تخضع لها ع

هذا ونظرا لالهمية المتزايدة لعمليات اعادة التأمين ليس فقط بالنسبة لكل من المؤمن له والمؤمن المباشر بل وايضا على المستوى

شركة متخصصة العادة ۱۹٥۷القومى ، فقد انشئت فى مصر فى عام التاسعة من التأمين هى الشركة المصرية العادة التأمين ، وجاءت المادة لسنة ۱۱۹قانون شركات التأمين المصرى والصادر بالقانون رقم

لتنص على وجوب قيام شركات التأمين باعادة التأمين على جزء ۱۹۷٥من علمليات التأمين المباشر التى تقعدها فى مصر لدى الشركة المصرية

تصاد العادة التأمين وفقا للنسب التى يصدر بتحديدها قرار من وزير االق . بناء على اقتراح مجلس ادارة الهيئة المصرية العامة للتأمين

عملية اعادة التأمين عملية فنية العالقة للمؤمن له

: االصلى بها

رأينا فيما سبق ان عملية اعادة التأمين أملتها اعتبارات فنية تتعلق بتطبيق قانون االعداد الكبيرة وما يستلزمه ذلك من توافر عددكبير من الوحدات المعرضة للخطر والمتجانسة والمنتشرة ، وبالتالى فليست هناك اية عالقة بين المؤمن له وشركة اعادة التأمين فحقوق المؤمن له االصلى والتزاماته تنشأ عن عقد التأمين اما العالقة بين المؤمن المباشر ( االصلى ) وهيئة اعادة اعادة التأمين فيحكمها عقد

. ة التأميناعاد

وهكذا فان المؤمن االصلى يلتزم بأداء مبلغ التأمين او بتعويض كافة االضرار وبالكامل وفقا لشروط عقد التأمين وحتى لو لم يقتضى من الشركة او الشركات المعاد التأمين لديها نصيبها فى مبلغ التأمين او

يات التعويضات ، وفى هذا تختلف عمليات اعادة التأمين عن عمل ى ـن مؤمن فــحيث تشترك اكثر م Co-Insurance االشتراك فى التأمين

۲۰٦

العملية التأمينية الواحدة ويكون مسئول عن نصيبه ونصيبه فقط امام المؤمن له الذى يتعين عليه الرجوع على اكثر من مؤمن وكل بما يخصه

ظام من مبلغ التأمين او من التعويضات ، ولنا ان نراجع فى هذا الشأن ن . جماعة اللويدز

: الطبيعة الدولية لعمليات اعادة التأمين

يتبين لنا مما سبق ان لكل شركة تأمين مباشر حدود لالحتفاظ وتعيد التأمين لما يزيد عنها ، ووفقا لقانون االشراف والرقابه على التأمين المصرى والئحته التنفيذية فان عمليات اعادة التأمين توزع بين

كة المصرية العادة التأمين ( بالقدر الموضح بالالئحة التنفيذية الشر . )۱(المشار اليها ) وبين شركات اعادة التأمين االجنبية

وال شك ان طبيعة عمليات التأمين وجوانبها الفنية ال تقتضىتركيز عمليات اعادة التأمين لدى الشركات المصرية فقط فشركات اعادة

رس نشاطها على اساس دولى اذ تهتم بتوزيع العمليات التأمين ذاتها تماالمعاد تأمينها لديها فيما بينها حتى تكون لدى كل منها عمليات اعادة تأمين منتشرة فى جميع انحاء العالم فمهما كان احتمال الربح فى بعض البالد او المناطق فقد اسفرت وبالتالى فحيث تتحقق خسائر فى منطقة ما

. باحا فى غيرهاتكون هناك ار

وهكذا تهتم هيئات اعادة التأمين بما يسمى بالتوزيع الجغرافى لعمليات اعادة التأمين والذى يمكنها من توزيع الخسائر بين كافة

المناطق والدول مما يحقق نتائح مرغوبة ليس فقط بالنسبة لهيئات ة لكل من اعادة التأمين ذاتها بل ايضا على المستوى االقتصادى بالنسب

دول ومناطق العالم وفقا لما اشرنا اليه عند تناولنا لالهمية االقتصادية . للتأمين

۲۰۷

المبحث الثانى المبادئ والقواعد التى تحكم اعادة التأمين

سريان مبدأ التعويض على كافة عقود اعادة التأمين بما فى ذلك تلك التى : تتعلق بتأمينات االشخاص

المبحث السابق كيف ان عملية اعادة التأمين عملية فنية رأينا فى

العالقة للمؤمن له االصلى بها ، وهكذا فبالرغم من اهتمام عقد اعادة التأمين بتحمل شركة او شركات اعادة التأمين بجزء من الخطر محل التأمين االصلى اال ان المؤمن له فى العقد المباشر ال شأن له على

عادة التأمين وليس طرفا فيه وال يمكن له مطالبة شركة االطالق بعقد ا اعادة التأمين بالتعويض او جزء منه فالمسئول امامه وعن التعويض ككل هو المؤمن االصلى الذى تعاقد معه ( المؤمن المباشر ) والذى يلتزم باداء كامل مبلغ التأمين او التعويض المستحق سواء قامت شركة او

. أمين بسداد نصيبها ام الشركات اعادة الت

ومن هنا نفهم كيف يكون عقد اعادة التأمين من العقود التىيسرى فى شأنها مبدأ التعويض اذ يعتبر من عقود التعويض والتعويض فقط حتى ولو كان عقد التأمين االصلى من عقود تأمينات االشخاص التى

اعادة التأمين ففى كافة عقود ۰۰ال يسرى فى شأنها مبدأ التعويض تتمثل مسئولية الهيئة المعاد التأمين لديها بتعويض المؤمن المباشر عن جزء من المبلغ او التعويض الذى يلتزم بأدائه تنفيذا لعقد التأمين المبرم

. بينه وبين المؤمن له االصلى

وهكذا فكما رأينا كيف يكون للمؤمن له االصلى مطالبة المؤمن غ التأمين أو كامل التعويض سواء قام المؤمن المباشر المباشر بكامل مبل

باعادة تأمين جزء من العملية ام ال وبالتالى سواء قبل رجوع المؤمن ــــــــــــــــــــــــــ

يمكن لشركات التأمين المباشر فى مصر وفى غيرها قبول اعادة التأمين ) ۱( . قواعد التى تحكمهابالنسبة لجزء من هذه االعمال وفقا لسياستها وال

۲۰۸

المباشر على هيئة اعادة التأمين او بعد ذلك ، فأن للمؤمن االصلى

مطالبة شركة اعادة التأمين بالوفاء بالتزاماتها وفقا لعقد اعادة التأمينReinsurance Contract قبل قيامه بالوفاء بالتزاماته تجاه المؤمن ، كما تلتزم Insurance Contractله االصلى وفقا لعقد التأمين

شركة اعادة التأمين بالوفاء بالتزاماتها تجاه المؤمن المباشر وفقا لعقد اعادة التأمين حتى ولو اشهر افالسه وتم تخفيض التزاماته تجاه المؤمن لهم ويدخل ما تؤديه شركة اعادة التأمين ضمن اصول المؤمن المباشر

. الذى اشهر افالسه

فان شركة اعادة التأمين ال تلتزم بالتعويض ومن ناحيه اخرى لمجرد قيام المؤمن المباشر بأدائه للمؤمن له فقد يكون اداء المؤمن المباشر للتعويض فى بعض الحاالت على سبيل المنحة لعدم التزامه به ( ويتم ذلك عادة لالحتفاظ بالعميل الذى يكون قد اعطى بيانات خاطئة

يصل الـى المـدى الـذى يسقـط التزام المؤمن بحسن نية ولكن الخطأ بأداء التعويض اذا ما تمسك بذلك ) كما ال تلتزم شركة اعادة التأمين بأية مصروفات يتحملها المؤمن المباشر عالوة على التعويض نتيجة لنزاع بينه وبين المؤمن له االصلـى لم تطالب شركة اعـادة التأمين

القاعدة العامة وذلك ما لم ينص فى عقد تلك هى ۰۰۰بالدخول فيه اعـادة التأمين بشرط صريح على التزام شركة اعادة التأمين فى تلك

. الحاالت

هذا وتطبيقا لمبدأ التعويض فانه اذا تمكن المؤمن المباشر من اجراء تسوية مع المؤمن له االصلى ترتب عليها قيامه بأداء تعويض اقل

ان التعويض الذى تلتزم به شركة اعادة من التعويض المستحق ، فالتأمين يتم تخفيضه تبعا لذلك باعتبار ان عقد اعادة التأمين من عقود

. التعويض والتعويض فقط

وتقدير Retained Line العوامل التى تؤثر فى تحديد حد االحتفاظ : المبلغ او الجزء المعاد تأمينه

ى تحديد المؤمن االصلى ال شك ان من اهم العوامل التى تؤثر ف

(المباشر) للحد الذى يحتفظ به من العمليات التى يجريها ، وبالتالى تقدير ى ــالية التــدرته المــلق بقــك التى تتعــزء المعاد تأمينه ، تلــالمبلغ او الج

۲۰۹

يستمدها من رأسماله واحتياطياته واالقساط المستحقة ، على ان هناك لق بالعمليات التى يقوم بها سواء من حيثعوامل رئيسية اخرى تتع

مدى تعددها ومتوسط مبالغها واخيرا هناك من العوامل ما يتعلق بدرجه . الخطر وانتشاره ومدى تركزه

أمـين ـــوق التــركة التأمـين فـى ســدام شــوهكذا فطالما رسخت اق

االحتفاظ وكلما زادت خبرتها وتزايد رأسمالها واحتياطياتها كلما امكنهاذلك ــر كـــبملبغ او جزء اكبر من عمليات التأمين التى تقوم بها ، واالم

كلما كانت اعداد العمليات المتشابهة كبيرة وضخمة وكلما كان متوسط مبالغ التأمين كبيرا ، وفى ذات االتجاه يرتفع القدر المحتفظ به كلما

ناشئة عن ذلك انخفضت احتماالت تحقق الخطر وكلما كانت الخسائر ال . جزئية

هذا اما بالنسبة لشركة اعادة التأمين فحيث تبرم اتفاقية تلتزم بمقتضاها بقبول عمليات اعادة التأمين التى تقدم لها من شركة تأمين مباشر ، او حيث ال توجد مثل هذه االتفاقية ويتم قبول كل من عمليات

ال تتخذ قرارها بتوقيع التأمين على حدة من عدمه ، فانها فى كافة االحواالتفاقية مع المؤمن المباشر وتحديد شروطها او بقبول احدى عمليات اعادة التأمين وتسعيرها وذلك على ضوء نوع التأمين وسمعة المؤمن المباشر وخبرته فى اختيار عمليات التأمين وقدرته المالية بل والقدر

توزيع الجغرافى لالخطار الذى يقرر االحتفاظ به وذلك مع اهمية مراعاة ال . المعاد تأمينها

: طرق اعادة التأمين

قد يقوم المؤمن المباشر بعملية اعادة التأمين بمجرد حصوله على عملية تأمينية يرى ان من الضرورى ان يعيد تأمين جزء منها وبهذا تتم

. اعادة التأمين بالنسبة لكل عملية ، وهذه هى اقدم الطرق

ن المناسب للمؤمن المباشر ان يبرم اتفاقية مع احدى وقد يكون مهيئات اعادة التأمين تتم فى اطارها عمليات اعادة التأمين بصورة تلقائية ملزمة للجانبين ( المؤمن المباشر وشركة اعادة التأمين ) وقد تتم اعادة التأمين فى اطار االتفاقية بالنسبة للعمليات التى يرى المؤمن المباشر

. دة تأمينها فقط فتلتزم شركة اعادة التأمين بقبولهااعا

۲۱۰

ومن ناحية اخرى فقد ترى عادة شركات تأمين ان من المناسب لها انشاء صندوق او حساب خاص بالعمليات الضخمة او شديدة الخطورة وبحيث يكون هذا الحساب المشترك او المجمع بمثابة صورة

ة مسئولة مسئولية كاملة امام من صور اعادة التأمين فتظل كل شركالمؤمن لهم االصليون عن العمليات التى تتعاقد معهم عليها ولكنها وفى ذات الوقت تقوم بتوزيع هذه المسئولية بين الشركات االخرى المشتركة

. معها فى الصندوق او الحساب المشترك

واخيرا فال يفوتنا ان نشير الى ما تسنه تشريعات بعض الدول من جوب قيام شركات التأمين المباشر باعادة تأمين جزء من عملياتها لدى و

شركات وطنية العادة التأمين وبنسب تحددها تلك التشريعات كما هو . الحال فى مصر

ونتناول فيما يلى طرق اعادة التأمين المشار اليها ، عدا تلك التى

، بشئ منرى ــف من دولة الخــتنظمها تشريعات الدول والتى تختل : التفصيل

دة ( الطريقة ــى حــة علــكل عمليــبة لـأمين بالنســأوال : اعادة الت

: Facultative Reinsurance ): االختيارية العادة التأمينوهذه هى اقدم طرق اعادة التأمين وبمقتضاها تقرر شركة التأمين

حدة فإذا ما المباشر اعادة التأمين من عدمه بالنسبة لكل عملية علىرأت اعادة التأمين بالنسبة لعملية ما فانها تقوم بتحديد الخطر المعاد تأمينه او الجزء او المبلغ المعاد تأمينه وكذا الشركة التى تتم اعادة

. التأمين لديها

وتتبع هذه الطريقة بالشركات التى ال تواجه بصورة دورية عمليات عادة التأمين ، أو حيث يزيد المبلغ تحتاج معها لعمل اتفاقية عامة ال

المطلوب اعادة تأمينه عن القدر الذى تغطيه اتفاقية اعادة التأمين او حيث يكون الخطر غير عادى وترغب شركة التأمين المباشر فى اعادة التأمين بالنسبة لجزء من المبلغ الذى تحتفظ به بمقتضى اتفاقية اعادة

. التأمين

۲۱۱

المناسب اتباع الطريقة االختيارية العادة وهكذا قد يكون منالتأمين بالنسبة لشركة تأمين مباشر غير متخصصه فى فرع الحياة ، على سبيل المثال ، وبالتالى ال توجد لديها عمليات منتظمة فى هذا الفرع تستدعى اجراء اتفاقية العادة التأمين مع احدى شركات اعادة التأمين

على عملية اعادة التأمين بالنسبة لكل من وتقوم هنا بالتعاقد ۰۰۰ عمليات التأمين التى تقوم بها والتى ترى اهمية اعادة التأمين بالنسبةلها ، كل على حدة ، اما على اساس جزء من عملية التأمين االهليه وبذات شروطها وسعرها (وهذه هى طريقة اقتسام الخطر ) او بالنسبة

وفاة والعجز المستديم فيما يزيد عن حد لخطر الوفاة فقط او خطرى الاالحتفاظ ( اى إعادة تأمين الخطار محددة ) وذلك مقابل قسط يتم تحديده

من حاصل ضرب المبلغ -فى بداية كل من سنوات عقد التأمين االصلى الخاص بخطر الوفاه فى اول السنة ومعدل قسط التأمين وفقا لسن

وتسمى هذه الطريقة بطريقة قسط المؤمن عليه فى اول السنة ايضا ( ونالحظ هنا ان قسط اعادة التأمين يختلف Risk Premium الخطر

من سنة الخرى نظرا لتحديده سنويا على اساس المبلغ المعاد تأمينه والذى يتناقص من سنة الخرى ( مع تزايد االحتياطى الذى يحتفظ به

من سنة الخرى المؤمن االصلى ) ومعدل قسط الخطر والذى يتزايد ) .( لتزايد احتماالت الوفاه مع تقدم العمر

ثانيا : اعادة التأمين تلقائيا وفقا التفاقية ملزمة لكل من المؤمن المباشر وشركة اعادة التأمين ( الطريقة االجبارية او المستمرة او

) Mandatory Treaty طريقة االتفاقية الملزمة للجانبينم مزايا الطريقة االختيارية ما تتيحـه للمؤمـن اذا كان من اه

المباشر من حرية االحتفاظ بالعمليات المربحة او بجزء كبير منها فان من اهم عيوبها تعدد االجراءات التى نقوم بها العادة التأمين وما يستنفذه ذلك من وقت اما ان تتراخى معه شركة التأمين المباشر فى

ياع العملية التأمينية ذاتها اذا التجأ المؤمن له التعاقد مما يعرضها لضلشركة اخرى او ان تقوم شركة التأمين المباشر بالتعاقد وتتعرض الحتمال تحملها لكامل مبلغ التأمين او التعويض اذا ما تحقق الخطر قبل نجاحها فى اتمام اجراءات التفاوض والتعاقد مع شركة اعادة التأمين

. التى تختارها

۲۱۲

لذا تفضل شركات التأمين المباشر عقد اتفاقية اعادة تأمينReinsurance Treaty مع شركة ( أو شركات ) اعادة تأمين تلتزم

بمقتضاها بالتنازل عن جزء معين من العمليات المحددة باالتفاقية نسبة منها بحد اقصى معين او جزء من مبلغ عقد التأمين يوازى الجزء

عفاته ) وذلك لشركة اعادة التأمين التى تكون المحتفظ به او مضابدورها مجبرة على قبول هذا الجزء طالما كانت عملية التأمين فى نطاق االتفاقية وبذلك فانه بمجرد تعاقد المؤمن المباشر مع المؤمن له تصبح شركة اعاده التأمين مسئولة عن نصيبها ( وقد تتمثل مسئوليتها فى

يد عن رقم معين لكل وثيقة او لكل حادث او لكل تحمل الخسارة التى تز . فترة زمنية عادة سنة ) بصورة تلقائية ودون الحاجة الى اتفاق خاص

وهكذا فال نجد فى هذه الطريقة تعاقد عن كل عملية اعادة تأمين فكافة العمليات التى تدخل فى نطاق االتفاقية يعاد التأمين عليها دون

. ختصر الوقت والجهد والمالالحاجة الى تعاقد مما ي

ادة التأمين فقط ـهيئة اعــملزمة لــتأمين الــادة الــية اعــثالثا : اتفاق رـــباشــن المــمؤمــانب الـــن جــارية مــتأمين االختيــادة الــية اعــ( اتفاق

Facultative Treaty ( ة الملزمة للجانبين رغم ان اجباريا طريقة اعادة التأمين باالتفاقي

تعتبر من اهم مزاياها التى تؤدى الى اختصار الوقت والجهد والمال ، فأن لهذه االجبارية عيبا جوهريا اذ تعتبر قيدا على المؤمن المباشريلزمه باعادة التأمين بالنسبة لكافة العمليات التى يحصل عليها طالما

قد يكون من المناسب له كانت تدخل فى نطاق االتفاقية حتى تلك التى . االحتفاط بها لربحيتها

رــاشـر ان تقتصـــات التأمـين المبــض شركـل بعــا تفضــن هنــوم

اجبارية االتفاقية على شركة اعادة التأمين فقط وبالتالى يظل لها الحق فى ان تعيد لديها كل او بعض العمليات التى تدخل فى نطاق التعاقد ،

اعتبار اتفاقية اعادة التأمين هنا اختياريه من جانب شركة وهكذا يمكن التأمين المباشر فكل ما تلتزم به هو انها اذا رأت اعادة التأمين بالنسبة لبعض العمليات فيتعين ان يتم ذلك من خالل االتفاقية وبناء على اخطار

ن معين اما شركة اعادة التأمين فتعتبر اإلتفاقية ملزمـة لهـا اذ يتعـيعليها قبول كافة العمليات التى يعاد تأمينها طالما كان ذلك فى اطار

. االتفاقية

۲۱۳

: رابعا : الحساب المشترك أو المجمع إلعادة التأمينحيث تشتد المنافسة بين شركات التأمين المباشر على بعض العمليات الضخمة ( كالسفن الذرية والطائرات العمالقة ) او حيث ال

ياس احتمال تحقق بعض االخطار بالدقة المطلوبه ( كأخطار يمكن قالحروب والثروات ) وبوجه عام حيث يستلزم االمر القيام بعمليات اعادة التأمين ، فقد يكون من المناسب لعدد من شركات التأمين ذات القدرة المالية والفنية ان تتعاون معا فى انشاء حساب مشترك او مجمع يضم

ى تقوم بها فى اطار معين يتم االتفاق عليه وذلك وفقا للنسب العمليات الت التى يحددها هذا االتفاق ، وهكذا نكون امام مكتب او جهاز تأمين مشترك تقدم اليه كافة العمليات التأمينية التى تتعاقد عليها الشركات أعضاء هذا االتحاد او التجمع والتى تدخل فى اطار معين حيث يتم

مساك حساباتها واعادة توزيع نتائجها بين االعضاء اما تسجيلها وا . بنسبة العمليات التى قدمها كل منهم او بأية نسبة أخرى يتفق عليها

أمين تظل ــادة التــن طرق إعــريقة مــورة أو الطــذه الصــى هــوف

مسئولية كل مؤمن مباشر كاملة امام المؤمن له األصلى ويصبح المكتب أو اإلدارة التى ستقوم بتسجيل العمليات وإمساك حساباتها أو الجهاز

رين وفقا للحصص بمثابة هيئة إلعادة التأمين مملوكة للمؤمنين المباش المتفق عليها .

۲۱٤

المبحث الثالث أحكام إعادة التأمين فى مصر

ر) محليا اإللتزام بإعادة تأمين ما يجاوز حدود اإلحتفاظ (إعادة نقل الخط (لتوزيع قدر من الخسائر على المستوى المحلى) ودوليا (لتوزيع القدر

: والالئحة التنفيذية ۳٥و ۳٤الزائد على المستوى الدولى) م

إهتم قانون اإلشراف والرقابة على التأمين فى مصر بالزام شركات التأمين بإعادة تأمين جزء من عمليات التأمين المباشر التى تعقدها فى مصر لدى الشركة المصرية إلعادة التأمين وذلك على أساس قواعد ونسب يحددها قرار من مجلس إدارة الهيئة المصرية للرقابة على

ويحدد القرار -بناء على الدراسات التى تعدها الهيئة -التأمين العموالت (عمولة إعادة التأمين وعمولة األرباح) التى تؤديها الشركة

) ۳٤ادة التأمين الى شركات التأمين عن هذه العمليات (م المصرية إلعكما يحدد نماذج الكشوف والحسابات الخاصة بهذه العمليات والمواعيد التى تقدم فيها وكافة األحكام األخرى المتعلقة بها بما يحقق صالح

.) من الالئحة التنفيذية ۲۳(مادة اإلقتصاد القومى

لقومى أجاز القانون لمجلس إدارة الهيئة وتحقيقا لصالح اإلقتصاد االمصرية للرقابة على التأمين إعادة توزيع النسب اإللزاميه فى حالة

% ٥۱إنشاء شركات إعادة تأمين تبلغ مساهمة المصريين فى رأسمالها .من رأسمالها على األقل

من قانون اإلشراف والرقابة ۳٥ومن ناحية أخرى تنص الماده

ركة المصرية إلعادة التأمين بقبول إعادة التأمين كما على إلتزام الشيحددها القرار الصادر عن مجلس إدارة الهيئة المصرية للرقابة على التأمين على أنه فيما يجاوز جزء إعاده التأمين الذى تلتزم شركات التأمين بإسناده إلى الشركة المصرية إلعادة التأمين فإن على شركات

ولوية فى إسناد عمليات إعادة التأمين اإلختيارى فيما التأمين إعطاء األ يخرج عن نطاق إتفاقياتها على الشركات المصرية األخرى المرخص لها

۲۱٥

ى بحد ــا يسمــا اإلستيعابيه ( أو مــا لطاقتهــبالعمل فى مصر لإلكتتاب وفق ) . اإلحتفاظ

ادةوتلتزم شركات التأمين وإعادة التأمين بإسناد عمليات إع

تأمين التى تجاوز المسند للشركات المصرية لمعيدى التأمين فىاألسواق العالمية المدرجة أسماؤهم فى القائمة المسجلة لدى الهيئة (يجوز إدارج معيدى تأمين جدد أو حذف أحد المدرجين فى القائمة

من الالئحة ۲٤المشار إليها فى ضوء المستندات المبررة لذلك). مادة .فيذيةالتن

مرونة تامة فى تنظيم ۳٥، ۳٤وقد كفل التعديل فى المادتين

الحصة اإللزامية إلعادة التأمين لدى الشركة المصرية إلعادة التأمين، ۰وأطلق الحرية فيما عداها من عمليات إعادة التأمين اإلختيارى

التزام شركات وجمعيات تأمينات األشخاص وتكوين األموال بتقديم

ت إعادة التأمين وطبيعتها ضمن مرفقات طلب التسجيل والترخيص ترتيبا : بمزاولة النشاط

يقدم المؤسسون بعد الحصول على الموافقة المبدئية طلبا إلى

.الهيئة بتسجيل الشركة أو الجمعية والترخيص لها فى مزاولة نشاطها

وإذا كان نشاط الشركة أو الجمعية مباشرة إحدى عمليات تأمينات شخاص وتكوين األموال فيجب أن يرفق بناذج وثائق تلك التأمينات األ

ترتيبات إعادة التأمين وطبيعتها ويجب أن تكون هذه الترتيبات كافية المالى للشركة ويجب أن لحماية حقوق حملة الوثائق وسالمة المركز

تتضمن المستندات التى تقدم فى هذا الشأن بيان توزيع حصص معيدى خصا وافيا لها، ويشترط أن يكون معيد التأمين من بين التأمين ومل

المقيدين بالهيئة فى قائمة معيدى التأمين المرخص لشركات التأمين .وإعادة التأمين فى مصر بالتعامل معهم

ادة التأمين تقيد به ــل إلتفاقيات إعــاك سجــالتزام شركات التأمين بإمس

لشركة محليا أو من الخارج سواء جميع عمليات إعادة التأمين الواردة ل : كانت إتفاقية أو إختيارية

۲۱٦

ة ــانون والالئحــن القــم٤٤ة (مــات التاليــانــل البيــل السجــويشم ): التنفيذية .إسم وعنوان الهيئة المسندة -۱ ).إسم الوسيط الذى توسط فى عقد العملية (إن وجد -۲ .تاريخ بدء السريان ومدته -۳ .روط األساسية للتعاقدالش -٤التبادل الذى يتم مقابل العملية أو اإلتفاقية من عمليات إعادة -٥

.التأمين الصادرةإحتفاظ الشركة من الحصة المقبولة وبيان إعادة التأمين على -٦

.الباقى .أية بيانات أخرى ترى الشركة إضافتها -۷

ة عن عملياتها ــى الهيئــف سنوية إلــات نصــم بيانــالتزام الشركات بتقدي

ا كافة بيانات إتفاقيات ـدم سنويــين وأن تقــادة التأمــات إعــن عمليــتتضم :إعادة التأمين التى يتم تجديدها

على شركات التأمين وإعادة التأمين أن تقدم إلى الهيئة بيانات -

نصف سنوية عن عملياتها التى تبرمها وتنفذها فى مصر وفى الخارج ل على حده على أن تتضمن هذه البيانات قيمة األقساط والتعويضات ك

وعمليات إعادة التأمين واإلستثمارات وذلك فى المواعيد وطبقا للنماذج )من الالئحة التنفيذية ٤۱التى يصدر بها قرار من الوزير. (مادة

وعلى شركات التأمين وإعادة التأمين أن تقدم سنويا إلى الهيئة -هرين من تاريخ تجديد إتفاقيات إعادة التأمين الصادرة كافة خالل ش

:البيانات المتعلقة بهذه اإلتفاقيات متضمنة على وجه الخصوص ما يلىصور من اإلتفاقيات الصادرة أو ملخص الشروط األساسية لهذه -۱

.اإلتفاقيات على النحو المبين بالملحق الذى يصدر به قرار من الوزيرعن اإلتفاقيات الصادرة موضحا به التعديالت التى تقرير واف -۲

.طرأت على كل إتفاقية واألسباب التى إستدعت ذلكبيان بأسماء معيدى التأمين المشتركين فى إتفاقيات الصادرة -۳

.وحصة كل منهم بما فى ذلك المشتركين عن طريق سماسرةل صورة من البيانات واإلحصائيات التى أعدتها الشركة عن ك -٤

).من الالئحة التنفيذية ٤۲إتفاقية. (مادة

۲۱۷

فحص دورى لعمليات وترتيبات إعادة التأمين للتحقق من كفايتها لوفاء : الشركات بإلتزاماتها

وفقا للقانون تقوم الهيئة بإجراء فحص دورى لشركات التأمين وإعادة التأمين للتأكد من إستمرار قدرتها على الوفاء بإلتزاماتها وكذا

راعاة أحكام القانون واألسس الفنية لمزاولة عمليات التأمين وإعادة مالتأمين ويجب أن تتضمن برامج الفحص فحص عمليات إعادة التأمين وكذلك ترتيبات إعادة التأمين للتحقق من كفايتها لحماية المركز المالى

.للشركة وكذلك كفاية الضمانات الخاصة بمعيدى التأمين

من القانون من ٦۲نا إلى ما تنص عليه المادة ولنا أن نشير هتعرض الشركات إلى شطب التسجبل والغاء الترخيص بمزاولة النشاط

: كليا أو جزئيا فى عدة حاالت من بينهاإذا دأبت الشركة على مخالفة أحكام هذا القانون أو القرارات -

.المنفذه له .اء بالتزاماتهاإذا ثبت للهيئة أن الشركة غير قادرة على الوف -

إذا خالفت الشركة شرطا من شروط الترخيص الصادر لها - بمزاولة النشاط ما لم تقم بتصحيح المخالفة على الرغم من مطالبتها

.بذلك خالل فترة تحددها الالئحة التنفيذيه لهذا القانون

فى شأن ٦۲هذا ومن الجدير باالشارة هنا سريان حكم المادة نشئت طبقا ألحكام نظام إستثمار المال العربى واألجنبى الشركات التى أ

۰ ۱۹۷٤لسنة ٤۳والمناطق الحرة الصادر بالقانون رقم

: قرار وزارى يحدد النماذج الخاصة بعمليات إعادة التأمين

صدر قرار وزير اإلقتصاد والتعاون الدولى رقم ۱۷/٦/۹٦فى ادر فى ــائع المصرية الصــلوقابع من اــت ۱٦۸(نشربالعدد ۹٦لسنة ٤۲٤

متضمنا اليوم التالى لتاريخ نشره) ۳۱/۷/۹٦ويعمل به إعتبارا من ۳۰/۷/۹٦النماذج المرافقة لالئحة التنفيذية لقانون اإلشراف والرقابة على التأمين

نموذجا مبوبة فى ۹۸وعددها )۹٦لسنة ۳٦۲(الصادرة بالقرار الوزارى رقم .نموذج ۱۷مليات إعادة التأمينملحق يتصل منها بع ۱٥

۲۱۸

۲۱۹

الفصل التاسع إستثمار إحتياطيات التأمين

المبحث األول: إحتياطيات وخصصات التأمين

المبحث الثانى: مـبادئ وشـــروط إستثمــــــار والمخصصات اإلحتياطيات التأمينية

المبحث الثالث: التنظيم القانونى إلستثمارات هيئات التأمين

۲۲۰

:مقدمــــــة

(تتمثل أساسا فى صناعة التأمين تكون التزامات الهيئات التأمينية

التزامات المؤمن آجله فى حين تكون فى أداء مبالغ التأمين وتعويضاته)لهم (وتتمثل أساسا فى األقساط أو اإلشتراكات) عاجله ... وبوجه عام فى تاريخ سابق على تحقق الخطر ومن هنا تلتزم الهيئات التأمينية بتكوين

ية ـة التزاماتها المستقبلــة فنية لمواجهــات تأمينيــات ومخصصــإحتياطيوهكذا تتراكم ۰۰۰لرقابة وتهتم بالنص على ذلك تشريعات اإلشراف وا

لدى الهيئات التأمينية إحتياطيات ضخمه تتاح لإلستثمار قصير ومتوسط ( عادة ما تكون إستثمارات إحتياطيات التأمينات اإلجتماعية طويلة وطويل األجل

... ومع مراعاة إستمرار عمليات التأمينات ونشاطه فإن األجل ) ء آخر لتبلغ المليارات وتصبح اإلحتياطيات تتراكم بإضطراد عاما ورا

.عمادا للتنمية اإلقتصادية القومية عامة

وحيث تعتبر تلك اإلستثمارات وما تدره من أرباح الضامن لحقوق ۰المؤمن عليهم والمؤمن لهم

فقد إهتم رجال وأساتذة التأمين باستخالص المبادئ التى يتعين

اإلستثمارات بإعتبارها أمينه على الهيئات التأمينية إتباعها فى إدارة تلك ۰۰على تلك األموال التى تمثل حقوق المؤمن لهم

إهتمت تشريعات اإلشراف والرقابة على التأمين ومن ناحية أخرى

والقوانين التى تحكم الهيئات التأمينيه بتقرير األحكام القانونية التى يتعين ۰مراعاتها فى إستثمارات الهيئات التأمينية

ل ذلك فى المباحث الثالثه التاليه فنخصص أولها لبيان مدى ونتناو

وضخامة اإلحتياطيات لكل من هيئات التامين التجارى أو الخاص وهيئات ادئ ــالص مبــانى باستخــاعى، ونهتم فى المبحث الثــأمين اإلجتمــالت

اإلستثمار، أما الثالث واألخير فنتناول فيه األحكام القانونيه إلستثمار ۰موال الهيئات التأمينيه فى مصر أ

۲۲۱

المبحث األول

إحتياطيات ومخصصات التأمين

فى صناعة التأمين تكون التزامات الهيئات التأمينية (تتمثل أساسا فى أداء مبالغ التأمين وتعويضاته) آجله فى حين تكون التزامات المؤمن

وجه عام فى لهم (وتتمثل أساسا فى األقساط أو اإلشتراكات) عاجله وبتاريخ سابق على تحقق الخطر ومن هنا تلتزم الهيئات التأمينية بتكوين اإلحتياطى والمخصصات التأمينية لمواجهة التزاماتها المستقبلية وتهتم

وهكذا تتراكم لدى ۰۰۰بالنص على ذلك تشريعات اإلشراف والرقابة متوسط الهيئات التأمينية إحتياطيات ضخمه تتاج لإلستثمار قصير و

(عادة ما تكون إستثمارات إحتياطيات التأمينات اإلجتماعية طويلة وطويل األجل مع مراعاة إستمرار عمليات التأمينات ونشاطه فإن اإلحتياطيات األجل)

تتراكم بإضطراد عاما وراء آخر لتبلغ المليارات وتصبح عمادا للتنمية .اإلقتصادية القومية عامة

يما يلى إستثمارات أموال اإلحتياطيات وحتى نلمس ذلك نبين ف :والمخصصات التأمينية فى مصر

:أوال: إستثمارات شركات التأمين التجارى

:تصور ذلك الجداول التالية )۱جدول رقم (

إجمالى إستثمارات شركات التأمين وفقا لفروع التأمين بماليين الجنيهات ۳۰/٦/۹٦و ۹٥/٦/ ۳۰

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳۰/٦/۹٦ ۳۰/٦/۹٥ اإلستثمارات وفقا ألنواع التأمين

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ : إستثمارات مخصصة لحقوق حملة الوثائق

۲٥۳۳٫۸ ۲۲٤۳٫۹ أشخاص وتكوين أموال - ٤٥۲۰٫۸ ۳۹٦۷٫۳ ممتلكات ومسئـــــوليات -

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۷۰٥٤٫٥ ٦۲۱۱٫۲ مجموع

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱٤٥۱٫۹ ۱۲۲٦٫٥ إستثـــــــــمارات حرة - ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۸٥۰٦٫٤ ۷٤۳۷٫۷ مالى اإلستثمــــــــــارات إج ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۲۲۲

)۲جدول رقم ( إجمالى إستثمارات شركات التأمين وفقا ألوجه اإلستثمار

بماليين الجنيهات ۱۹۹٦/٦/۳۰: ۹٥/٦/۳۰ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳۰/٦/۱۹۹٥ ۳۰/٦/۱۹۹٦ إستثمـارات إستثمـارات مخصصـة إستثمـارات مخصصـة إستثمـارات بيــــــــــان

حرة حقـوق حملـــة الوثائــق ل حرة ق ـوق حملـــة الوثائــلحقـ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

أراضى وعقارات٦۸،۹ ۱،٦ ٦۹،۰ ۱،٦ أرض فضاء

٥۲،۸ ۱٦٦،٦ ٤۷،۱ ۱۳٤،۰ عقارات مبنية ۲٦،۳ ۱٦۲،۸ ۱٥،٤ ٤٦،۲ تحت التنفيذمشروعات

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱٤۸،۰ ۳۳۱،۰ ۱۳۱،٥ ۱۸۱،۸ مجموع

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ : أوراق مالية

٦۰،۸ ۲۱۱۹،۹ ۳۳،۱ ۲۱٥۱،٦ صكوك حكومية ۱،٦ ٦٥٤،۸ ۱،۳ ٦٥۷،۹ أوراق ذات إيراد ثابت

۹٦،۷ ۲۳۰،۳ ۹۱،۰ ۱٤٦،۷ متغير أوراق ذات إيراد ۱٤٤،۱ ۷۱۲،٦ ۸۷،۰ ٤٦۷،۳ حصص فى شركات جديدة

۳،٦ ۲٦۷،٦ ۲،۸ ۱۳۳،۹ أوراق ماليه أخرى ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳۰٦،۸ ۳۹۸٥،۲ ۲۱٥،۲ ۳٫٥٥۷،٤مجمــــــــــــــوع

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ : قــــروض

۱ ٤۱،٤ ۰ ۳۸،۰ بضمان وثائق حياه ۰ ۰،۹ ۰ ۰،۹ بضمان رهون عقاريه

٥۳،۷ ٥۹،٥ ٤۷،۸ ۷۲،۲ بضمانات أخرى ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

٥۳،۷ ۱۰۱،۸ ٤۷،۸ ۱۱۱،۱ مجمــــــــــوع ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

:ودائـــــــع ثابته بالبنوك ۸٦٤،۰ ۱٫۷۹٥،٥ ۸۰۹،٤ ۱۳۷۲،۸ بالبنوك المحلية ۱٥،٥ ۳٥٤،٦ ۱۸،۳ ۳۳٤،۸ بالبنوك األجنبية ٦۰،۰ ٤۷۷،۱ ۰ ٦٤٥،۳ شهادات إدخار

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۹۳۹،٥ ۲٦۲۷،۲ ۸۲۷،۷ ۲۳٥۲،۹ مجموع

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳،۹ ۹،٤ ٤،۳ ۸،۰ إستثمارات أخرى

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱٤٥۱،۹ ۷۰٥٤،٦ ۱۲۲٦،٥ ٦۲۱۱،۲ إجمالى

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۲۲۳

)۳جدول رقم ( معدل ريع إجمالى اإلستثمارات

۳۰/٦/۹٦و ۹٥/٦/۳۰

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳۰/٦/۱۹۹٥ ۳۰/٦/۱۹۹٦

تثمـاراتإس ات إستثمـارات مخصصـة إستثمـار إستثمـارات مخصصـة بيــــــــــان حرة حقـوق حملـــة الوثائــق ل حرة ــوق حملـــة الوثائــق لحق

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ أراضى وعقارات

۲،۰ ٤،٤ ۰،۰ ۰،۰ أرض فضاء ۱،۹ ٦،۳ ٤،۱ ۳،۱ عقارات مبنية

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱،۷ ۳،۸ ۲،۸ ۲،۳ مجموع ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

: اق ماليةأور ۹،۲ ۱۲،۷ ۱۲،۱ ۱۳،۷ صكوك وسندات حكومية

۰،۰ ۰،۰ ۱۷،۸ ۱۷،۷ أوراق ذات إيراد ثابت ۱۰،۱ ۱،٥ ۱۳،۸ ۲۳،٥ أوراق ذات إيرادمتغير

۳،۹ ۸،۱ ۸،۳ ۱٥،٦ شركات جديدة حصص فى ۲۷،٥ ۱٥،۹ ۸،۹ ٦۸،۹ أوراق ماليه أخرى ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۷،۰ ۹،۱ ۱۲،۷ ۱٥،٤ مجمــــــــــــــوع ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

: قــــروض ۰،۰ ۰،۰ ٤،۹ ٤،۷ بضمان وثائق حياه

۲۰،۰ ۱۷،۸ ۰،۰ ۲،۰ بضمانات أخرى ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۲۰،۰ ۱۷،۸ ۱،۸ ۲،۹ مجمــــــــــوع ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

:ودائــــــــــــع ثابته بالبنوك ۹،٥ ۸،۱ ۸،٤ ۸،۳ بالبنوك المحلية

۱،٤ ۲٥،۲ ٤۰،۷ ٦،۲ نوك األجنبيةبالب ۲۳،٤ ۰،۰ ۱۳،۱ ۱۳،٦ شهادات إدخار

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۹،۸ ۸،٥ ۱۰،٤ ۹،٤ مجموع

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۹۹،۹ ۲٦،٥ ۳۲،٦ ۳۰،۰ إستثمارات أخرى

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۹،۰ ۸،۸ ۱۱،٤ ۱۲،٦ إجمالى

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۲۲٤

: ثانيا: إحتياطيات وإستثمارات صناديق التأمين الخاصة والحكومية

)٤جدول رقم (

بماليين الجنيهاتتحليل إستثمارات الصناديق الخاصه ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳۰/٦/۹٦ ۳۰/٦/۹٥ ۳۰/٦/۹٤ أوجه اإلستثمار

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱۳٤٦٫۱ ۱۲۳۳٫٤ أوراق مالية مضمونة

۱۸۷۹٫۲ ۱۸۷٫۸ ۹۹٫۷ ٦٤٫۱ أوراق مالية متداولة

۱٤۲۲٫٦ ۱٥٤۳٫۳ ۱۲٥۷٫۷ ودائع ثابتة ۱۳۲٫٤ ۱۲٦٫۸ ۱٦۸٫۷ عقــــــارات ۸۰٫۰ ۷۳٫۷ ٦۲٫٤ قــــــروض

۳۷٫۳ ۳٤٫٦ ۱۳٫۳ إستثمـــــارات أخرى ـــــــــــــــــــ ـــــــــــــــــ ــــــــــــــــ

۳۷۳۹٫۳ ۳۲۲٤٫۲ ۲۷۹۹٫۷ إجمــــــالى ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

)٥جدول رقم (

إستثمارات صندوق التأمين الحكومى القيمة بماليين الجنيهات ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳۰/٦/۹٦ ۳۰/٦/۹٥ أوجه اإلستثمار ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۰٫۰ ۱۰٫۰ أذون على الخزانة العامة ۰٫۲ ۰٫۲ ۲۰۰۰سندات الخزانــه /

٤٫٥ ٤٫۰ شهادات اإلستثمار مجموعة (أ ) ۱٥٫٤ ٥٫۹ وعة (ب)شهادات اإلستثمار مجم

۰٫۳ ۰٫۳ شهادات التنمية اإلدارية ذات العائد الجارى ۱۲٫۱ ٥٫۹ اإليداعـــــات الثابتـــــة

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳۲٫٥ ۲٦٫۳ إجمالى اإلستثمـــــــارات

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳٫۸ ۳٫۳ صافى الدخل من اإلستثمار

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۲۲٥

:ثالثا: إحتياطيات وإستثمارات التأمين اإلجتماعى

)٦جدول رقم (

تطور المال اإلحتياطى المستثمر )الصندوقينللهيئة القومية للتأمين اإلجتماعى(

بماليين الجنيهات ۱۹۹٦/٦/۳۰ : ۸۹/٦/۳۰ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

المال اإلحتياطى المستثمر ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ٦/۳۰

اص القطاع الحكومى المجمـــــــوعقطاع األعمال العام والخ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۸۹ ۱۳٦۸٦،۸ ۱۰۸٦۸،۷ ۲٤٥٥٥،٥ ۹۰ ۱٥۸۷۱،۰ ۱۲٦۰۸ ۲٤٥٥٥،٥ ۹۱ ۱۸٤٤٤،۱ ۱٤۷٦٤،۳ ۳۳۲۰۸،٤ ۹۲ ۲۰٦۹۳،٤ ۱۷٤۸٤،٦ ۳۸۱۷۸،۰ ۹۳ ۲٤۱۱۸،۳ ۲۰۹۳۰،۹ ٤٥۰٤۹،۲ ۹٤ ۲۸٤۸۹،۳ ۲٥۲٦۱،۳ ٥۳۷٥۰،٦ ۹٥ ۳۳۳٥۷۰٥ ۳۰۳۳۰ ٦۳٦۸۷،٥ ۹٦ ۳۸۷۱٦،۷ ۳٦۱۹۰ ۷٤۹۰٦،۷ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

وقد إتجهت أغلب األموال المستثمرة إلى اإلستثمار فى قروض حكومــيه ثـم فى ودائع لدى صندوق إستثمار الودائع والتأمينات الذى

ات ـأمينـع التـل ودائـذى تمثـومى والــار القـحل محلــه بنك اإلستثم% من أموالها وفقا لما يتضح من الجدول ۸٥ اإلجتماعية لديه أكثر من

: التالى

۲۲٦

)۷جدول رقم ( المستثمر من المال اإلحتياطى لدى بنك اإلستثمار القومى

بماليين الجنيهات ۱۹۹٦/٦/۳۰: ۸۸/٦/۳۰ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

إجمالى القطاع قطاع األعمال الحكومى العام والخاص ٦/۳۰

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۱۹۸۸ ۹۹۹۰،۲ ٦٤٤۲،۲ ۱٦٤۳۲،٤ ۱۹۸۹ ۱۱۸۱٥،۸ ۸۱٦۲،۹ ۱۹۹۷۸،۷ ۱۹۹۰ ۱۳۹۲۸،۲ ۹۹۱۱،۳ ۲۳۸۳۹،٥ ۱۹۹۱ ۱٦٤۰٥،٦ ۱۱۹۷٤،۷ ۲۸۳۸۰،۳ ۱۹۹۲ ۱۸٥۱٦،۷ ۱٤٥۹٥،۰ ۳۳۱۱۱،۷ ۱۹۹۳ ۲۱٦۷۲،۲ ۱۷٥٦۷،۰ ۳۹۲۳۹،۲ ۱۹۹٤ ۲٥۸۳۱،۸ ۲۱۰۷۸،٤٦ ٦۹۱۰،٤ ۱۹۹٥ ۳۰٥۹۹،۷ ۲٦۳٥۰،۷ ٥٦۹٦۰،٤ ۱۹۹٦ ۳٥۷٤٥،٤ ۳۱۹۳۹،۲ ٦۷٦۸٤،٦

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

ك ـإستثمار تلــاصة بــاقات الخــرارات واإلتفــوانين والقــا للقــووفقار يتحدد ــا ريع إستثمــار القومى يؤدى عنهــإن بنك اإلستثمــودائع فــال

:كاآلتىبإستثناء تلك ۱/۷/۱۹۸۹على الودائع السابقه على % ٦ – ۱

والتى تحسب ۱/٤/۱۹۸٤الخاصه بصافى إشتراكات األجر المتغير المستحدث فى . %۸فوائدها بواقع

. ۱/۷/۱۹۸۹إعتبارا من % ۸ – ۲ . ۱/۷/۱۹۹۰إعتبارا من % ۹ – ۳ . ۱/۷/۱۹۹۱إعتبارا من % ۱۱ – ٤ . ۱/۷/۱۹۹۲إعتبارا من % ۱۳ – ٥

ى ـة علـرة السابقــونت فى الفتــودائع تكــب الـرا ألن أغلـذا ونظــه

ى حدود ـف ۳۰/٦/۱۹۹٤ى ـار فـائد اإلستثمـط عـإن متوسـف ۱/۷/۱۹۸۹ .ى بنك اإلستثمار القومى% من إجمالى المال المستثمر لد۸،۱

۲۲۷

هذا ونبين فيما يلى أوجه إحتياطيات التأمين اإلجتماعى المستثمره

.۳۰/٦/۹٦و ۳۰/٦/۹٥وفقا للوضع فى

)۸جدول رقم ( أوجه اإلستثمارات المالية لصندوق التأمين اإلجتماعى

بماليين الجنيهات ۳۰/٦/۱۹۹٦و ۳۰/٦/۹٥فى

اإلستثمارات المالية لصندوق التأمين اإلجتماعى -أ للعاملين بالقطاع الحكومى

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳۰/٦/۱۹۹٦ ۳۰/٦/۱۹۹٥ بيان

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ـــــ % مبالغ % مبالغ

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۸۸،۲ ۳۱۹۳۹،۲ ۸٦،۹ ۲٦۳٥۰،۷ لدى بنك اإلستثمار ٤،٦ ۱٦٤۹،۷ ٥٫٤ ۱٦٤۹،۷ صكوك لدى الخزانه العامة

- ۰،۲ - ۰،٤ صكوك لدى المحافظات ٦،٥ ۲۳٦۸،٥ ۷،۰ ۲۱۱۸،٥ ودائع بالبنوك

۰،٤ ۱٤۱،٥ ۰،٤ ۱۲۸،۰ قروض طويلة األجل ۰،۳ )۱(۹۰،۹ ۰،۳ ۸۲،۷ أوراق مالية

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱۰۰ ۳٦۱۹۰،۰ ۱۰۰ ۳۰۳۳۰،۰ المجموع

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

و ۳۰/٦/۹٥مليون جنيه فى ۷۳٫٦مليون جنيه و ٦۸٫۳التتضمن األصول الثابتة وقدرها )۱( مليون ۱٫٦مليون جنيه و ۱٫۲على التوالى كما ال تتضمن النقدية بالصندوق وقدرها ۹٦/٦/۳۰

.على التوالى۳۰/٦/۱۹۹٦و ۳۰/٦/۹٥جنيه فى

مليون أسهم ببنك العمال ٥٫٥مليون جنيه أسهم بنوك وشركات أهمها ۲۰٫۳توزيعها كاآلتى: )۲(مليون أسهم البنك ۳٫۷مليون أسهم شركة كيما و ٤٫۱مليون أسهم القومية لألسمنت و ٥يليها

لتنمية الدوالرية سندات حكومية (سندات ا ۷۰٫٤مليون جنيه سندات وأسهم أجنبية و ۰٫۳التجارى) ).۲۰۰۰وسندات الخزانة المصرية

۲۲۸

)۱(اإلستثمارات المالية لصندوق التأمين اإلجتماعى -ب للعاملين بقطاع األعمال العام والخاص

بماليين الجنيهات ۳۰/٦/۹٥ ۳۰/٦/۹٦

ــــــــــــــــــــــــــــــ ـــــــــــــــــــــــــــــ ـــانبيـــــ % مبالغ % مبالغ

۹۲،۳ ۳٥۷٤٥،٤ ۹۱،۷ ۳۰٥۹۹،۷ لدى بنك اإلستثمار القومى ۳،٦ ۱۳۷۹،۱ ٤،۲ ۱۳۷۹،۱ لدى وزارة المالية

۰،۱ ۳٥،٦ ۰،۱ ۳٥،٥ سندات حكومية ۳،۸ ۱٤۸۹،۱ ۳،۸ ۱۲۷٤،۳ ودائع ثابته بالبنوك

۰،۱ ۳۹،۰ ۰،۱ ٤۰،٥ قروض ۰،۱ ۲۸،٥ ۰،۱ ۲۸،٤ أوراق مالية

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳۳۳٥۷،٥ ۱۰۰ ۳۸۷۱٦،۷ ۱۰۰

لمعاشات (حاليا ئة التأمين واــالى لهيــركز المــص المـج فحــه لنتائــمتابعدل ــر معــدى أثــومى) تبين مــاع الحكــاعى للقطــصندوق التأمين اإلجتم

: اإلستثمار المستخدم فى الفحص

إهتمت قوانين التأمين اإلجتماعى بفحص المركز المالى مرة على األقل كل خمس سنوات فإذا ما تبين وجود عجز فى أموال الصندوق ولم

تلفه لتسويته إلتزمت الخزانة العامة بادائه أما إذا تكف اإلحتياطيات المختبين وجود فائض فيرحل إلى حساب خاص ال يجوز التصرف فيه إال

: بموافقة مجلس اإلدارة وفى األغراض اآلتيه .ــ تسوية كل أو بعض العجز الذى سبق أن سددته الخزانه العامه

.المختلفهــ تكوين إحتياطى عام أو إحتياطيات خاصه لألغراض . ــ زيادة المعاشات على ضؤ األسعار القياسيه

ى ــالى فــز المــابع للمركــص الســرى الفحــذلك أجــا لــوتطبيق

% وهو متوسط معدل ٦وإستخدم فى البدايه معدل فائدة ۱۹۸۷/٦/۳۰ريع اإلستثمار فى ذلك الحين وقدرت القيمة الحالية إللتزمات الصندوق

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــعلى ۳۰/٦/۹٦و ۳۰/٦/۹٥مليون فى ۹٦،۹مليون و ۸٦،۱ال تتضمن أصول ثابته مبالغها )۱(

على ۳۰/٦/۹٦و ۳۰/٦/۹٥مليون جنيه فى ٦۳،۸و ۱۰٦،٥التوالى ونقدية بالصندوق والبنوك .التوالى

۲۲۹

عن وجود عجز ضخم فى وموارده وأظهرت المؤشرات األوليه للفحص : )۱(إحتياطى الصندوق يتجاوز المليار جنيه

وإزاء ضخامة العجز وعدم إمكان قيام الخزانه العامه بتغطيته تمت

)۲(دراسة الموقف مع وزير الماليه ومع بنك اإلستثمار القومى

ع ــوم )۳(ات لتالفى العجزـوقد إنتهت الدراسه إلى عدد من التوصي ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

: يرجع إلى اآلتى )۱(عدم قيام الخزانه العامه بسداد قيمة العجز الذى أظهره فحص المركز المالى للهيئه فى -

مليون جنيه أو إصدار صك بقيمته أسوه بما أتبع فى الفحوص السابقه ٥٥۲والبالغ ۱۹۸۲/٦/۳۰ . مليون جنيه ۷۳۸تبلغ جملته ۳۰/٦/۸۷لمستحقه حتى وبإلضافة الفائدة ا

% ٤،٥د ـدوق عنـح الصنـالـدره لصـامه الصاـه العـوك الخزانـى صكـلـائده عــر الفــات سعـثب - ٤۷ه، بالقانونين ـزايا التأمينيـسنويا، فى حين أن معدل الفائده الذى روعى إكتواريا عند تعديل الم

% على إحتياطى نظام الحقوق التأمينيه عن األجر المتغير ، ۸يبلغ ۱۹۸۷لسنة ۱۰۷، ۱۹۸٤لسنة % على إحتياطى الحقوق التأمينيه على األجر األساسى مما أدى إلى إنخفاض إحتياطى حقوق ۷

.المؤمن عليهم فى تاريخ الفحص - ) تضم ممثلين عن هيئتى التأمين اإلجتماعى۱۹۹۱لسنة ٦۸تم تشكيل لجنه (قرار وزارى )۲(

اء ــوى رؤسـلى مستـى عـقومـار الـك اإلستثمـوكل من وزارة الماليه والبنك المركزى وبن -وقتئذن وكل من وزارة الماليه وبنك اإلستثمار ـقه بين الهيئتيـيه المتعلـاكل المالـة المشـالقطاعات لدراس

. المشاكل القومى والتقدم بالمقترحات والتوصيات التى تراها اللجنه كفيله بعالج هذه : أهمها )۳(

: ا) بالنسبة لوزارة المالية قيام وزارة المالية بسداد رصيد مبالغ الزيادات واإلعانات التى تتحملها الوزارة والبالغ -۱ .مليون جنيه وذلك بطريق التقسيط على ثالث سنوات ۲۳۰حوالى ق ان أصدرتها الخزانه العامه لصالح صندوقى التأمين رفع معدل فائدة الصكوك التى سب -۲

. ۱۹۹۲% سنويا اعتبارا من اول يوليو ۷% الى ٤٫٥اإلجتماعى من : ب) بنك اإلستثمار القومى

حصر ما يخص نظام المزايا التأمينية عن األجر المتغير من قيمة الدفعات المحوله اليه -۱ % خصما من ۸وإضافتها إلى الحساب المستثمر لدى البنك بمعدل ۱۹۸٤إعتبارا من أول ابريل . %٦الحساب المستثمر بمعدل

حصر األقساط المسددة من القروض التى سبق أن أقرضها البنك من إحتياطى التأمين -۲ ) % (أجر أساسى۷اإلجتماعى طرفه والمعاد إقراضها ، وإضافتها الى الحساب المستثمر بمعدل

% (أجر متغير) حسب ما يخص كل منها من قيمة هذه األقساط وذلك ۸والحساب المستثمر بمعدل . %٦مقابل إستنزال قيمتها من الحساب المستثمر بمعدل

يراعى إتباع ذات الخطوات السابقه باضافة الدفعات المحوله واألقساط المستردة إلى -۳ % إعتبارا من تاريخ إنشائها إستنزاال من الحساب المستثمر ۱۱ % ،۹الحسابات المستثمرة بمعدلى

. %٦بمعدل رفع معدل ريع اإلستثمار على الدفعات الجديده المحوله للبنك إعتبارا من أول يوليو -٤ . بما يتمشى مع معدالت الريع السائدة فى السوق ۱۹۹۳

۲۳۰

ى على رفع معدل اإلستثمارموافقة مجلس إدارة بنك اإلستثمار القوم %۱۲إلى ۱/۷/۱۹۹۲على الدفعات الجديدة والمحوله اليه إعتبارا من

(خاصة سنويا مع رجوعه إلى الجهات المقترضه بأقل من هذا المعدل للموافقة على % من األموال) ۷۰وزارة المالية المقترضة لما يزيد على

ره بمعدالت أعلى إضافة األقساط المستردة إلى الحسابات المستثم(وبالتالى إقفال هذا % ٦وإستنزالها من الحسابات المستثمرة بمعدل

أعيد الحساب وتحويل رصيده إلى الحسابات المستثمره بمعدالت أعلى) بمراعاة أن المتوسط العام لمعدل ۳۰/٦/۸۷فحص المركز المالى فى

ما يقرب ريع اإلستثمـار علـى كامل إحتياطيات الصندوق قد وصل إلى % سـنويا وبالتالى تم إستخدام هذا المعدل فى الفحص بدال من ۷من

فأسفـر الفحـص (الذى أجرى على أساسه الفحص السابق) % ٦معـدل الـتلتزم الخزانة العامة مليون جنيه فقط ۱۳۱المركز عن إنخفاض العجز إلى

.بادائه

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ% على األرصدة المستثمرة طرف البنك بأقل من ۰٫٥رفع معدل ريع اإلستثمار بواقع -٥=

معدلى الريع المنصوص عليهما فى قانون التأمين اإلجتماعى حتى يمكن بالتدريج الوصول بهذه . المعدالت إلى ما هو منصوص عليه فى القانون

لتأمين اإلجتماعى بإستثمار جزء من فائض أموالها التى يتم السماح لكل من هيئتى ا -٦% من هذا الفائض تتولى كل هيئه ۲٥تحويلها سنويا إلى بنك اإلستثمار القومى ، وذلك فى حدود نسبة

. إستثماره إستثمارا حرا بما يحقق عائدا أفضل يسهم فى تحسين إحتياطيها

۲۳۱

المبحث الثانى مبادئ وشروط

تياطيات والمخصصات التأمينيةإستثمار اإلح

تتميز عقود التأمين على الحياة بسريانها لمدة طويلة وغالبا ما يكون لها طابع ادخارى على عكس الوضع بالنسبة لعقود تأمينات

ا التأمينى ـابعهـأمين وبطـدة التــر مـيز بقصـروات التى تتمـات والثـالممتلك . البحت

تأمين على الحياة إحتياطيات فنية ومن هنا تتكون لدى شركة ال

ضخمة ويكون عليها إستخالص سياسة وأوجه إستثمار تحقق أكبر فائدة . لحملة الوثائق

وبالنسبة لنظم التأمين اإلجتماعى فان تأمين المعاش يقابل التأمين على الحياة وإن كان بحكم سريانه اإلجبارى وشموله ألغلب أفراد المجتع

ميع المدخرات وتكوين اإلحتياطيات المتاحة لإلستثمار أكثر قدرة على تجولفترة طويلة قد تكون النهائية مما يتيح مساهمتها فى تمويل خطط

. التنمية اإلقتصادية

بلغت األموال المستثمرة ۳۱/۱۲/۱۹۷۷وهكذا فوفقا للوضع فى ۱٦٦،٤لشركات التأمين المصرية (وأغلبها من تأمينات الحياة) حوالى

ن جنيه فى حين بلغت أرصدة إستثمارات نظام التأمين اإلجتماعى مليو ۱۷مليون جنيه أى أكثر من ۲۸۷۰،٤(وأغلبها من تأمين المعاش)

. مرة

وهنا فاننا نهتم فى هذا المبحث باستخالص المبادئ والشروط الواجب توافرها فى إستثمار إحتياطيات تأمين المعاش اإلجتماعى

ن على الحياة مع التركيز على بيان مدى التشابه وإحتياطيات التأمي . واإلختالف فى طبيعته هذين النوعين وأثره

۲۳۲

تحليل طبيعة تأمين المعاش للعاملين بالمقابلة للتأمين . الخاص على الحياة

يتم تمويل تأمين المعاش للعاملين فى مصر وفقا ألسلوب التراكم

من األجور اإلجمالية للعاملين المالى وتتحدد إشتراكاته بنسب موحدة المؤمن عليهم، ومن هنا فهو يتفق مع التأمين الخاص فى بالحياة فى أن كالهما يقوم على التزام المؤمن باداء مبالغ معينة فى تاريخ مستقبل (عند تحقق حادث الحياة أو الوفاة أو العجز) وذلك فى نظير قسط أو

ة الملتزم بأداء األقساط مع أقساط دورية ، وفى حين تتناقص مسئوليوفائه بكل قسط دورى فان مسئولية المؤمن تظل تتزايد حتى يتحقق الخطر المؤمن منه خاصة حيث يتقضى المؤمن قسطا متساويا يقل عن القسط الطبيعى فى السنوات األولى من مدة التأمين بعكس الوضع فى

. السنوات األخيرة

جز فى رصيد خاص إحتياطيات ومن هنا يتعين على المؤمن أن يح . لمقابلة مسئوليته تجاه المؤمن عليهم عند تحقق الخطر المؤمن منه

ومن ناحية أخرى مازال يجرى العمل فى كل من نوعى التأمين فى

-سواء هيئة التأمين اإلجتماعى أو شركة التأمين الخاص -أن المؤمن لى أساسه أسعار على أن يؤخد فى الحسبان معدل فائدة معين يحسب ع

التأمين ولذلك يجب إستثمار األموال المتراكمة لديه فى صورة إحتياطيات بمعدل فائدة ال يقل عن معدل الفائدة المحتسبة على أساسه أسعار التأمين

. وإال إعتبرت األسعار المحسوبة غير كافية

على أن تأمين الشيخوخة والعجز والوفاه كتأمين إجتماعى يختلف تأمين على الحياة الذى تمارسه شركات التأمين الخاص من جوانب عن ال . أخرى

فمن ناحية فإن أهمية ريع اإلستثمار فى تأمين المعاش اإلجبارى للعاملين تزيد عنها فى التأمين الخاصة على الحياة ففى تأمين المعاش تكون باستمرار أمام أجيال جديدة من العاملين الذين يبدأون حياتهم

أمين لمطالبة ـعرض التــات وال يتــاشــل ذوى المعــون محـــة ويحلــعمليال

۲۳۳

إختيارية بالمعاشات بل يحدد القانون شروط وحاالت إستحقاقها ، وهكذا فان اإلحتياطيات الرياضية لتأمين المعاش ال تكون محال لإلسترداد إذ

غطية نفقات يكفى أن تدر عائدا يكفى مع حصيلة اإلشتراكات الدورية لت . المعاشات

ومن ناحية أخرى فان مجال تأمين المعاش للعاملين يقتصر على قطاع العاملين بأجر لدى الغير وهو قطاع متميز بعكس األمر فى شركات التأمين حيث يمثل المؤمن عليهم مختلف فئات الشعب ولذا فأن من

ق أكبر المرغوب فيه أن توجه إستثمارات تأمين المعاش إلى ما يحق . فائدة لقطاع العمال

وأخيرا فإن مشكلة إنخفاض القوة الشرائية للنقود تعتبر من المشاكل الملحة بالنسبة لنظم المعاشات وتتزايد أهميتها بصورة أكبر

. منها فى التأمين الخاص على الحياة

المبادئ والشروط الواجب توافرها فى إستثمار : اإلحتياطيات

حليل الخاص بطبيعة كل من تأمين المعاش والتأمين ووفقا للت

الخاص على الحياة ، نتناول فيما يلى المبادئ والشروط الواجب توافرها . فى إستثمار اإلحتياطيات

: أوال : ضمان األموال المستثمرة

ات التأمين الخاص على ـارات شركــى إستثمــرط فــذا الشــم هــيفهموال المستثمرة مملوكة للمؤمن عليهم وبالتالى الحياة على أساس أن األ

ا إلى ــم تكن كلهــا إن لــه أغلبهـن أن توجـال يمكن المخاطرة بها بل يتعيالنواحى المضمونه ، ومن هذه الزاوية تتفق إستثمارات تأمين المعاش

. للعاملين مع إستثمارات التأمين الخاص على الحياة

ارات التأمينات ــال إستثمــى مجـــرط فــشذا الــوم هــى أن مفهــعلرا إستثمارات شركات التأمين ـم به كثيــى أمر ال تهتــاعية يمتد إلــاإلجتم

على الحياة وهو ضمان قيمة األموال المستثمرة فى مواجهة إنخفاض . القوة الشرائية للنقود

۲۳٤

ه حقا أن تأمين المعاش يتفق مع التأمين على الحياة الذى تمارسشركات التأمين الخاص فى أن مزاياه تتمثل فى أداء مبالغ معينة عند

. تحقق الخطر المؤمن منه

على أن هناك إتجاها قانونيا وإجتماعيا متزايدا نحو مالءمة المعاشات مع التغير فى مستويات األسعار أو األجور وهو أمر توجد فى

. مصر بعض صوره

تأمين الإلجتماعى ومعاشاته ومن ناحية أخرى فان إشتركات الترتبط بالتغير فى مستويات األجور بحيث أن أية زيادة كبيرة غير متوقعة

نتيجة إلرتفاع غير متوقع فى األسعار أو غير ذلك من -فى األجور ط ــاس متوســى أســات التى تحدد علــى المعاشــستنعكس عل -األسباب

فتجنح إلرتفاع غير متوقع وال األجور فى السنة أو السنتين األخريتين . يتفق مستوى المعاشات حينئذ مع مستوى اإلشتراكات السابق أداءها

: ثانيا : تحقيق معدل اإلستثمار المناسب والمنتظم

وفى هذا الشأن تتفق إستثمارات التأمين اإلجتماعى مع إستثمارات اكات قد روعى شركات التأمين على الحياة ، فطالما أن األقساط أو اإلشتر

فى تحديدها عائد إستثمار معين فال يجب بأى حال من األحوال أن يقل العائد المحقق عن العائد المفترض وإال أدى ذلك تدريجيا إلى إنخفاض

. قيمة اإلحتياطى عما يجب أن يكون عليه لمقابلة اإللتزامات

ويكتسب هذا الشرط أهمية خاصة فى مجال التأمين اإلجتماعى ة فى مصر حيث ال تتخذ أية تحفظات فى إفتراض معدل الفائدة عند خاص

تحديد اإلشتراكات واإللتزامات وحيث يتمثل الغرض األساسى من تراكم اإلحتياطيات فى الحصول على ريع إستثمار يساهم فى تمويل نفقات

.المزايا

هذا وال يعنى ضرورة ثبات عائد اإلستثمار عدم السعى إلى تحقيق ة ـاسـة سيـار أيـرض إعتبـل والمفتـى بـن الطبيعـن فمـائد ممكـعى ـأعل

دل الفائدة ـل عن معـا يقـائدا متوسطـا حققت عـاشلة إذا مـارية فـإستثم . السائدة فى السوق ما لم تكن لذلك دواعية ومبرراته

۲۳٥

ثالثا : تحقيق أقصى فائدة إجتماعية وإقتصادية مباشرة للمؤمن : عليهم

ر هذا الشرط على إحتياطيات نظام تأمين المعاش للعاملين ويقتص ا ألسلوب ـه وفقـا يتم تمويلـاملين وطالمـى العـأمين علـر التـا يقتصـطالم

ه ـوجـى أن تـدالة تقتضـــارات العـإن إعتبـــى فـالى وبالتالـتراكم المــال . اإلحتياطيات إلى أكثر المشروعات فائدة للعمال

ار ــاسة إستثمــن سيــق بيــم التنسيــا أن يتــرى هنروـن الضـوم

إحتياطيات التأمين والسياسة اإلقتصادية العامة وعلى أن توفر السلطات العامة ضمانات خاصة لإلستثمارات ذات السمات اإلجتماعية واإلقتصادية

. إذ من الضرورى عدم اإلخالل بشرطى الضمان والعائد

ألوجه اإلستثمارات التى تعود بالفائدة هذا وهناك مجاالت عديدة . على العمال وال تخل بشرطى الضمان والعائد

فاإلستثمار فى المشروعات اإلنتاجية المدروسة والناجحة يحقق إلى جانب العائد المناسب والمضمون فرص عمالة جديدة ومتسعة للعمال

عمال يحقق فائدة واإلستثمار فى الجمعيات التعاونية لبناء المساكن لل ۰۰بل أن اإلستثمار فى إقامة مبان ومكاتب ۰۰مباشرة للمؤمن عليهم

نموذجية للهيئة العامة للتأمينات اإلجتماعية ذاتها يحقق فائدة مباشرة للمؤمن عليهم ويعطى عائدا يزيد عن المعدل الحالى الذى تستثمر به

. الهيئة أموالها بمعرفة الدولةالذى أصبح جزءا من Trusteeship ألمانةوال يفوتنا أن عنصر ا

فلسفة اإلدارة يقضى بقيام اإلدارة فى كل عمل تقوم به بمراعاة الفائدة . النهائية للمؤمن عليهم

ام ــال على النظــادة حرص العمــرط يؤدى لزيــاة ذلك الشــإن مراع

. ونجاحه فيتمسكون به وتزداد رغبتهم فى اإلنتماء اليه

هذا أال يوجه الجزء األكبر من الألستثمارات لمشروعات وال يعنىتعود بالنفع على المجتمع ككل بقدر ما يعنى أهمية اإلعالن عن هذه المشروعات وبقدر ما يعنى ان يكون للفائدة المباشرة للعمال المقام األول فى تقرير أيا من هذه المشروعات توجه اليه إستثمارات التأمينات

. اإلجتماعية

۲۳٦

ولقد أخذ هذا الشرط الذى إستخلصناه شكال يشبه التوصية فى المؤتمر الثانى للدول األمريكية األعضاء فى منظمة العمل الدولية وذلك

. بعد إستعراض المؤتمر إلتجاهات ومشاكل اإلستثمار فى هذه الدول

رابعا : مشاركة إدارة نظام التأمين اإلجتماعى فى توجيه األموال : ةالمستثمر

شأن غيره من النظم -وحقيقة األمر فان لنظام التأمين اإلجتماعى من بينها إعادة توزيع -أهدافا خاصة يسعى لتحقيقها -والمشروعات

وهو يسعى لتحقيق هذه األهداف من خالل مختلف عملياته -الدخول سواء منها عمليات التمويل أو اداء المزايا أو إستثمار اإلحتياطيات . بل إن شرط توجيه إستثمارات النظام إلى أكثر المشروعات فائدة للعمال لن يمكن وضعه موضع التنفيذ من الناحية العملية إال عن طريق مشاركة

. نظام التأمين اإلجتماعى فى عملية توجيه األموال المستثمرة

ومن الواضح إن هذا الشرط قد أملته مشكلة ال تواجه مشروعات . إذ ال تقوم بادارتها هيئات حكوميةالتأمين الخاص

: خامسا : عدم أهمية سيولة اإلستثمارات

وفى هذا الشأن تتفق إستثمارات إحتياطيات تأمين المعاش مع إستثمارات شركات التأمين على الحياه فبالنسبة لتأمين المعاش فإن اإلحتياطيات فى ظل أسلوب التمويل القائم تتراكم بهدف إستثمارها

ستثمارها فقط للحصول على ريع يساهم إلى جانب اإلشتراكات فى وإتغطية نفقات المعاشات، كما أن هناك بإستمرار إشتراكات المؤمن عليهم الجدد ، أما فى التأمين على الحياة فيفترض وضع سياسـة إستثمار بمعرفة خبراء وفقا لخطة وبعد معرفة التزامات التأمين ، عالوة على أنه

ا يخصص جزء من اإلستثمار ألوراق حكومية قصيرة األجل وهى عادة مبطبيعتها سهلة البيع وقريبة اإلستحقاق مما يساعد على إبقاء الجزء

. األكبر من اإلستثمارات ضمن السياسة اإلستثمارية الموضوعة لها

۲۳۷

المبحث الثالث

التنظيم القانونى إلستثمارات هيئات التأمين

: تمهيدصدر قانون اإلشراف ۱۹۸۱مس من مارس سنة فى الخا

وكان من ۱۹۸۱لسنة ۱۰والرقابة على التأمين فى مصر بالقانون رقم الضرورى ونحن نقترب من نهاية القرن العشرين تعديل أحكامه لتتفق والتحوالت اإلقتصادية الجوهرية التى تمت وتتم على الصعيدين الوطنى

سوق التأمين فى األجلين القصير والدولى والتى تنعكس آثارها على ۰والبعيد

فى مجال -ومن أهم أحكامه ۹٥لسنة ۹۱ومن هنا كان القانون

تلك المتعلقة بهامش للمالءة الماليه ومالءمة األصول -اإلستثمارات لإللتزامات ووضع قواعد لتقييمها وإستتبع ذلك تحديد جديد للمخصصات

ة اإللتزامات التأمينية المستقبلة للهيئات الفنية التى يتعين تكوينها لمقابلالتأمينية ووضع شروط حاكمة إلستثمار أموال المنشآت التى تزاول صناعة التأمين تتضمن النسب والحدود المقرره بالنسبة لمجاالت

ة التأمين ــاهمة شركــواز مســدم جــرير عــة مع تقــار المختلفــاإلستثمرى تزاول نفس نشاطها فى ــة تأمين أخــكال شرــة فى رأس مــالمساهم

مصر تحقيقا إلعتبارات الشفافية التامة فى سوق يعمل بآليات السوق .الحره

وقد روعى فى كل ما سبق أن تتمشى التعديالت مع ظروف تنفيذ سياسة التحرر اإلقتصادى وإفساح المجال للقطاع الخاص وتشجيع

ذلك من تطوير وتدعيم لجهاز مساهمة رأس المال األجنبى وما يستلزمهاإلشراف والرقابة ممثال فى الهيئة المصرية للرقابة على التأمين فى إهتمامها بسالمة المراكز المالية للمنشآت التى تباشر التأمين وإعادة

(المذكرة التأمين فى مصر وضمان حقوق المؤمن لهم والمستفيدين واإلجتماعية للنشاط وضمان تحقيق األهداف اإلقتصاديةاإليضاحية)

.التأمينى

۲۳۸

قواعد ونسب توظيف أموال شركات التأمين وإعادة التأمين الواجب : تخصيصها

توظف شركات التأمين وإعادة التأمين األموال الواجب تخصيصها

) معدلة من القانون فى أوجه اإلستثمار التالية ۳۸طبقا لحكم المادة ( ) :الالئحة التنفيذية(وبالنسب الموضحة قرين كل منها

:تأمينات األشخاص وتكوين األموال )۱(ادات ـة حكومية أو شهــراء أوراق ماليــل لشــى األقــعل %۲٥ -۱

.مضمونة منهارط أال تزيد قيمة المستثمر ـدات وبشـثر فى سنـى األكـعل% ۲۰ -۲

% من جملة األموال الواجب ٥فى سندات صادرة عن جهة واحدة على % من ۱۰% من رأس مال الجهة المصدرة للسندات أو ۲۰ا أو تخصيصه

.رأس المال المدفوع لشركة التأمين أو إعادة التأمين أيهما أقلعلى األكثر فى أسهم أو وثائق صناديق اإلستثمار وبشرط %۲٥ -۳

أال تزيد قيمة المستثمر فى أسهم أو وثائق صناديق إستثمار صادرة عن % من ۲۰لة األموال الواجب تخصيصها أو % من جم٥جهة واحدة على

% ۱۰رأس مال الجهة المصدرة لألسهم أو وثائق صناديق اإلستثمار أو .من رأس المال المدفوع لشركة التأمين أو إعادة التأمين أيهما أقل

أال يزيد مجموع قيمة اإلستثمار فى السندات واألسهم ووثائق -٤% من رأس المال ۱۰ة على صناديق اإلستثمار الصادرة عن جهة واحد

.المدفوع لشركة التأمين أو إعادة التأمينالد ـل البـوجودة داخـارات مـلك عقـى تمـر فـى األكثـعل ۲۰% -٥

مشهرة بالتسجيل أو بالقيد بمصلحة الشهر العقارى بشرط أال تزيد قيمة أى % من رأس ۱۰% من جملة األموال الواجب تخصيصها أو ٥عقار على

.مدفوع لشركة التأمين أو إعادة التأمين أيهما أقلالمال ال% من قيمة ۹۰منح قروض بضمان وثائق التأمين فى حدود -٦

إستردادها والتى تحدد فى نهاية السنة المالية وفقا لشهادة الخبير اإلكتوارى .للشركة

على األكثر فى منح قروض بضمان رهون عقارية ۲۰% -۷مسجلة بالشهر العقارى بإسم المقترض وبشرط أن تكون هذه العقارات

% من جملة األموال المخصصة أو ٥وعلى أال تزيد قيمة أى قرض على % من قيمة رأس المال المدفوع ۱۰% من القيمة السوقية للعقار أو ٦۰

.لشركة التأمين أو إعادة التأمين أيهما أقل

۲۳۹

على األكثر فى ودائع نقدية وشهادات إدخار بالعملة ٥۰% -۸محلية أو األجنبية مودعة لدى البنوك المسجلة لدى البنك المركزى ال

المصرى وبشرط أال تزيد اإليداعات وشهادات اإلدخار لدى أحد البنوك .% من جملة األموال المخصصة۲۰على

على األكثر فى إستثمارات أخرى توافق عليها الهيئة ۱۰% -۹بات الجارية لدى ويجوز أن تتضمن هذه اإلستثمارات نسبة من الحسا

.البنوك وفقا للضوابط التى تحددها الهيئة فى هذا الشأن

هذا وال تسرى النسب المنصوص عليها بعاليه على توظيف األموال المقابلة إللتزامات الشركة عن العقود التى تصدرها وترتبط فيها المزايا الخاصة بهذه العقود بإستثمارات فى أوراق مالية ويجب على الشركةتجنيب هذه األوراق فى حسابات مستقلة لمقابلة إلتزاماتها عن العقود

.المشار إليها

:ب) تأمينات الممتلكات والمسئوليات(ادات ــومية أو شهــالية حكــل لشراء أوراق مــى األقــعل ۲۰% -۱

.مضمونة منها على األكثر فى سندات وبشرط أال تزيد قيمة المستثمر %۱٥ -۲

% من جملة األموال الواجب ٥صادرة عن جهة واحدة على فى سندات % من ۱۰% من رأس مال الجهة المصدرة للسندات أو ۲۰تخصيصها أو

رأس مال المدفوع لشركة التأمين أو إعادة التأمين أيهما أقل. % على األكثر فى أسهم أو وثائق صناديق اإلستثمار وبشرط ۲٥ -۳

و وثائق صناديق إستثمار صادرة عن أال تزيد قيمة المستثمر فى أسهم أ% من ۲۰% من جملة األموال الواجب تخصيصها أو ٥جهة واحدة على

% ۱۰رأس مال الجهة المصدرة لألسهم أو وثائق صناديق اإلستثمار أو .من رأس المال المدفوع لشركة التأمين أو إعادة التأمين أيهما أقل

دات واألسهم ووثائق أال يزيد مجموع قيمة اإلستثمار فى السن -٤% من رأس المال ۱۰صناديق اإلستثمار الصادرة عن جهة واحدة على

.المدفوع لشركة التأمين أو إعادة التأمينالد ـل البــودة داخــارات موجــى تملك عقــى األكثر فــعل ۱۰% -٥

مشهرة بالتسجيل أو بالقيد بمصلحة الشهر العقارى بشرط أال تزيد قيمة أى % من رأس ۱۰% من جملة األموال الواجب تخصيصها أو ٥ى عقار عل

.المال المدفوع لشركة التأمين أو إعادة التأمين أيهما أٌقل

۲٤۰

على األكثر فى ودائع نقدية وشهادات إدخار بالعملة ٥۰% -٦

المحلية أو األجنبية مودعة لدى أحد البنوك المسجلة لدى البنك المركزى يداعات وشهادات اإلدخار لدى أحد البنوك المصرى وبشرط أال تزيد اإل

.% من جملة األموال المخصصة۲۰على وتودع األموال النقدية واألوراق المالية التى تكون جزءا من تلك

رى، وتلتزم ـركزى المصـنك المـدى البـاألموال فى أحد البنوك المسجلة لتى ـانات الـع البيـجمي ةـدم إلى الهيئـأن يقـك المختص بـالشركة باإلذن للبن

.تطلبها عن هذه األموالعلى األكثر فى إستثمارات أخرى توافق عليها الهيئة ۱۰% -۷

ويجوز أن تتضمن هذه اإلستثمارات نسبة من الحسابات الجارية لدى من الالئحة ۲۸مادة البنوك وفقا للضوابط التى تحددها الهيئة فى هذا الشأن. (

)التنفيذية

س الهيئة منح مهلة للشركة ال تجاوز ستة شهور من ويجوز لرئيتاريخ اإلخطار الذى ترسله الهيئة لتوفيق نسب اإلستثمارات، ويجوز

)من الالئحة التنفيذية ۳۰.(مادة تجديد هذه المهلة لمدة ستة أشهر أخرى

: قواعد وطرق تقييم أوجه إستثمار األموال المخصصة لإللتزامات

تى تلتزم شركات التأمين بتخصيصها لمقابلة يتم تقييم األموال المن قانون اإلشراف والرقابة على ۳۸، ۳۷راجع المادتين اإللتزامات التأمينية (

: وفقا للقواعد التاليةالتأمين)

ة الدفترية ـاس القيمـى أسـة علـارات المخصصـة العقـدر قيمـتق )۱( :بعد خصم البنود التالية

.مجمع اإلهالك - .حساب دائنى العقارات المشراه رصيد -ة ـالـى حـه فـذى يتم تكوينـقارات الـار العـوط أسعـص هبـمخص -

إنخفاض قيمتها السوقية عن القيمة الدفترية نتيجة ظروف خاصة بالمنطقة .المقامة فيها هذه العقارات أو ألية أسباب أخرى

فترية ال وفى حالة إرتفاع القيمة السوقية للعقارات عن قيمتها الد

يجرى تعديل للقيمة الدفترية ومع ذلك يجوز للهيئة الموافقة على قيام الشركة بإعادة التقييم للعقارات المخصصة إذا زادت القيمة السوقية للعقار

۲٤۱

زيادة كبيرة على قيمتها الدفترية حسب تقييم خبيرين متخصصين توافق ات من تاريخ البناء عليهما الهيئة وعلى أال يتم ذلك قبل إنقضاء خمس سنو

.أو الشراء أو التقييم السابق

ويجوز للهيئة أن تتخذ ما يلزم من إجراءات للتحقق من القيمة الحقيقية للعقارات المخصصة وفى جميع األحوال تتحمل الشركة بأتعاب

.خبراء التقدير

يتم تقييم قيمة القروض طبقا للعقود الخاصة بها والضمانات )۲( .بعد خصم ما أدى منها المقدمة عنها

:يتم تقييم األوراق المالية على النحو التالى )۳( :األوراق المالية الحكومية أو الشهادات المضمونة منها وتشمل -۱يتم تقييمها بالقيمة السوقية أو التكلفة أ ) صكوك وسندات حكومية: (

.الدفترية أيهما أقلييمها بالتكلفة الدفترية (ثمن ب) أذون على الخزانة العامة:يتم تق(

). الشراء :جـ) شهادات اإلستثمار( يتم تقييم شهادات اإلستثمار المجموعة (أ) فى نهاية السنة -

(أى القيمة اإلسمية+ الفائدة المعلنة وفقا المالية من كل عام بالقيمة اإلستردادية لألصل ).بنك األهلى المصرى فى نهاية السنة الماليةللجداول الخاصة بالقيمة اإلستردادية والواردة من ال

ويتم تقييم شهادات اإلستثمار المجموعة (ب) ذات العائد الجارى - .على أساس القيمة األسمية لهذه الشهادات

:السندات -۲ .يتم تقييم السندات وفقا للقواعد التى تحددها الهيئة فى هذا الشأن

:األسهم -۳

.وفقا للقواعد التى تحددها الهيئة فى هذا الشأنيتم تقييم األسهم ال تدرج قيمة أسهم ضمان العضوية فى مجالس إدارات الشركات -

.المساهمة ضمن األوراق المالية المخصصة

۲٤۲

:الودائع -٤تقدر قيمة الودائع النقدية وشهادات اإلدخار، التى وردت بها شهادات البنوك

من ۳۳الشهادات فى تاريخ إعداد الميزانية. (مادة الدالة على التخصيص طبقا لهذه ).الالئحة التنفيذية

هذا وتودع األموال النقدية واألوراق المالية ووثائق صنادق اإلستثمار التى تكون جزءا من األموال المخصصة طبقا لنص المادة

) من القانون فى أحد البنوك المسجلة لدى البنك المركزى المصرى ۳۸(ركة إلى الهيئة ما يثبت ذلك مع تعهد من المدير المسئول فيها وتقدم الش

بتخصيص القيمة للفروع المطلوب تخصيصها لها وبعدم التصرف فى .هذه القيمة إال بعد موافقة الهيئة

ويسرى حكم الفقرة السابقة على مستندات القروض التى ترخص بها الهيئة

لم يتم تسجيلها بعد ألسباب خارجة عن والمستندات المؤيدة لشراء العقارات الىإرادة الشركة بعدم التصرف فى هذه العقارات أو فى أى حق من الحقوق العينية العقارية أو نقله أو تغييره أو زواله إال بعد الحصول على ترخيص من الهيئة

)من الالئحة التنفيذية ۲۹بذلك.(مادة

ن أموالها المخصصة وعلى كل شركة أن تقدم إلى الهيئة بيانات عوفقا ألحكام هذه المادة فى المواعيد التى تحددها الالئحة التنفيذية

.للقانون

ى أى وقت للتحقق من قيام ـا فــراه مناسبــا تــذ مــة أن تتخــوللهيئ . الشركة بتنفيذ أحكام هذه المادة

:فى مواعيد محددة -فى مصر -إنسياب بيانات األموال المخصصة

على شركة التأمين أو إعادة التأمين أن تقدم للهيئة فى موعد -أ

غايته أربعة شهور من تاريخ إنتهاء السنة المالية بيانا مفصال يوضح قيمة إلتزاماتها عن عمليات التأمين على األشخاص وتكوين األموال

) ۳۷وتأمينات الممتلكات والمسئوليات كل على حده طبقا لحكم المادة (ن وكذا بيانات تفصيلية بقيمة أموال الشركة المخصصة فى من القانو

جمهورية مصر العربية لمقابلة هذه اإللتزامات مقدرة طبقا لحكم المادة ) من هذه الالئحة وكذلك بيانات تفصيلية عن أموالها الحرة وذلك ۳۳(

.وفقا للمالحق التى يصدر بها قرار من مجلس إدارة الهيئة

۲٤۳

ه البيانات موقعة من رئيس مجلس إدارة ويجب أن تكون جميع هذ .الشركة ومديرها المالى

وفيما يتعلق بالبيانات الخاصة بعمليات تأمينات األشخاص وتكوين

.األموال فيجب أن يوقع عليها أيضا الخبير اإلكتوارى للشركة

وتخطر الهيئة بأية تعديالت تطرأ على هذه البيانات بعد العرض ذلك خالل شهر من تاريخ إعتماد الجمعية العامة على الجمعية العامة و

)من الالئحة التنفيذية ۳٤لميزانية الشركة وحساباتها الختامية.(مادة

على المنشآت المرخص لها بمزاولة عمليات التأمينات وإعادة -بالتأمين إخطار الهيئة ببيانات األوراق المالية والقروض والودائع

).من الالئحة التنفيذية۳٦(مادة) من القانون.٤۲المنصوص عليها فى المادة(

على شركة التأمين أو إعادة التأمين أن تقدم شهادة من البنك -جـ) من الالئحة ۲۸المودعة به أموالها المخصصة طبقا لحكم المادة (

:التنفيذية بما يفيد تعهده باآلتى

ذه أ ) أن يقدم إلى الهيئة متى طلبت ذلك منه أية بيانات عن ه( .األموالب) أال يسمح للشركة بسحب أى جزء من األموال المشار إليها أو (

اإلفراج عنها أو التصرف فيها أو تحميلها بأى رهن أو إستخدامها كضمان ألى قرض من أى نوع كان أو نقلها من الفروع المخصصة لها وذلك

.بغير موافقة كتابية من الهيئةر عن كل تعديل يطرأ على تكوين جـ) أن تخطر الهيئة بدون تأخي(

.األموال المشار إليهاد ) أن يقدم للهيئة فى نهاية كل سنة مالية بيانا معتمدا منه بما لديه (

).من الالئحة التنفيذية ۳۱(مادة من األموال المشار إليها فى نهاية هذه السنة.

: هامش المالءة المالية (اليسر المالى) لشركات التأمين

وانين اإلشراف والرقابة على التأمين إلى حماية حقوق تهدف قحملة الوثائق والمستفيدين من التأمين وضمان قدرة هيئات التأمين على

۰الوفاء بالتزاماتها مع تجنب المنافسة الضارة

۲٤٤

ومن هنا نفهم إتجاه العديد من أجهزة اإلشراف والرقابة إلى يئات التأمين (البعض يشير إليه إشتراط توافر حد أدنى للمالءة المالية له

إمتد هامش ۱۹۹٥لسنة ۹۱بهامش اليسر المالى) بصدور القانون رقم المالءة المالية لفرع تأمينات الحياة، وتم تعديل النسب الخاصة بهامش المالءة المالية لفرع التأمينات العامة وأخذ فى اإلعتبار أن حدود

% عند ٥۰أمينات الحياة ال تقل عن اإلحتفاظ سواء التأمينات العامة أو تتحديد األقساط الصافية فى التأمينات العامة، ورؤوس األموال لعقود

.التأمين السارية المعرضة للخطر فى تأمينات الحياة

: قيود على القروض وتملك األسهم والمساهمة فى المشروعات

يحظر على شركات تأمينات األشخاص وتكوين األموال إقراض بالضمان ئولين عن إدارتها أو موظفيها سواء بضمان رهن عقارى أو المس

الشخصى ما لم يكن لدى الشركة أموال حرة من صافى أرباحها تزيد عن المخصصات الفنية لمقابلة اإللتزامات التأمينية واألموال الواجب

).من القانون ٥٦من هذا القانون (م ۳۸، ۳۷تخصيصها فى مصر

حظر اإلقراض على وثائق التأمين بحيث ال ويستثنى من هذا ال .يجاوز القرض قيمة إسترداد الوثيقة

ال يجوز لشركة التأمين المساهمة فى رأس المال ٤۰وفقا للمادة

. شركة تأمين أخرى تزاول نفس نشاطها فى مصر

: وتلتزم شركات التأمين وإعادة التأمين بما ياتى بجميع أنواعها فى أى وقت أال تزيد قيمة ما تمتلكه من أسهم -۱

على النسبة التى يصدر بها قرار من الوزير المختص بناء على توصية .مجلس إدارة الهيئة

% من ٥أال تزيد قيمة المساهمة فى رأس مال شركة واحدة على -۲% من رأس ۲۰جملة إستثماراتها فى السنة المالية المنقضية وبما ال يجاوز

. يهاالشركة التى تساهم ف مالعدم المساهمة فى غير الشركات المساهمة ويشرط أال تجاوز -۳

نسبة المساهمة والقروض والضمان أو صكوك التمويل فى الشركة الواحدة .)۲النسبة المشار اليها فى البند (

۲٤٥

عدم منح قروض أو تجديدها بدون ضمانات كافية وفى جميع -٤من جملة إستثمارات %۱٫٥األحوال يجب أال تزيد قيمة أى قرض على

الشركة وبالنسبة للقروض بضمان رهون عقارية مسجلة يجب اال تزيد . % من قيمة العقار المرهون٦۰قيمة القرض على

عدم تقديم ضمانات للغير أيا كان نوعها خارج نطاق فروع -٥ . تأمينات الممتلكات والمسئوليات

المنقولة هذا وتعفى من الضريبة على إيرادات رؤوس األموال

إيرادات األوراق المالية والقروض التى تمنحها شركة التأمين والودائع بجميع أنواعها الواجب تخصيصها فنيا لمقابلة اإللتزامات التأمينية تجاه حملة الوثائق والمستفيدين كذلك المخصصة فى مصر عن العمليات

).٤۲، ۳۸، ۳۷المبرمة والمنفذة بها (المواد

البيانات والحسابات التى يتعين على الشركات تقديمها لهيئة اإلشراف : والرقابة على التأمين ومواعيد التقديم

على شركات التأمين وإعادة التأمين أن تقدم إلى الهيئة بيانات نصف سنوية عن عملياتها التى تبرمها وتنفذها فى مصر وفى الخارج

يانات قيمة األقساط والتعويضات كل على حده على أن تتضمن هذه البوعمليات إعادة التأمين واإلستثمارات وذلك فى المواعيد وطبقا للنماذج

).من الالئحة التنفيذية ٤۱مادة التى يصدر بها قرار من الوزير (

ضوابط لتوزيع األرباح على حملة الوثائق فى الشركات التى تزاول : لعمليات تأمينات األشخاص وتكوين األموا

" من القانون ال يجوز لشركات تأمينات األشخاص ٥٥وفقا للمادة "

وتكوين األموال أن تقتطع بصفة مباشرة أو غير مباشرة أى جزء من أموالها المقابلة لتعهداتها الناشئة من وثائق التأمين لتوزيعه بصفة ربح

تها على المساهمين أو حملة الوثائق أو ألداء أى مبلغ يخرج عن إلتزاما .بموجب وثائق التأمين التى أصدرتها

ويقتصر توزيع األرباح على مقدار المال الزائد الذى يحدده الخبير

) من ٥۳اإلكتوارى فى تقريره بعد إجراء الفحص المشار إليه فى المادة ( :القانون ويتم التوزيع وفقا للقواعد التالية

۲٤٦

ت األشخاص أن تكون الشركة قد حققت فائضا فى نشاط تأمينا -۱ظهر فى حساب اإليرادات والمصروفات عن السنة المالية المزمع توزيع أرباح عنها وقبل أى معالجة لتحديد نسب التوزيع على أنه يجوز للهيئة الموافقة على التوزيع فى حالة عدم تحقيق فائض ألسباب موضوعية

.تقدمها الشركة وتقبلها الهيئةركة فى األرباح طبقا لما نصت عليه يتم التوزيع للوثائق المشت -۲

.الشروط العامة لتلك الوثائقيقتصر التوزيع على الوثائق التى مر على سريانها سنة كاملة -۳

.على األقل من نهاية السنة الماليةتخضع الوثائق المخفضة أو المصفاة فيما يتعلق بتوزيع األرباح -٤

من ٤۸(مادة يضها أو تصفيتها. لذات القواعد التى إتبعت عند تحديد قيم تخف )الالئحة التنفيذية

ع تمتعها باعفاءات ـركات مــوال الشــى أمــاز للمستفيدين علــرير إمتيــتق

: ضريبية

قرر القانون للمستفيدين من الوثائق التي تبرمها الشركة وتنفذها في جمهورية مصر العربية إمتياز على األموال المخصصة لعمليات

من ۱۱٤۱يأتى فى المرتبة بعد اإلمتياز المقرر فى الفقرة (أ ) من المادة ن التاميبناء علي طلب -وتؤشر الجهة المختصة بالشهر والتوثيق القانون المدنى

بهذا اإلمتياز على هامش كل تسجيل أو قيد -هيئة الرقابه علي التأمين من قانون ٤۱خاص بهذه االموال على ان تخطر الهيئة بكل تاشير يتم (م

).اإلشراف والرقابة

كما قرر إعفاء إيرادات االوراق المالية والقروض التي تمنحها شركات التامين والودائع بجميع أنواعها الواجب تخصيصها لعمليات

).٤۲التامين من الضريبة على إيرادات روؤس االموال المنقولة (م

ها على الوفاء فحص دورى ألعمال الشركات للتأكد من إستمرار قدرت : بإلتزاماتها

يتم هذا الفحص للتأكد من إستمرار قدرة تلك الشركات على الوفاء بإلتزاماتها ووفقا للقانون والالئحة التنفيذية يتضمن برامج الفحص فحص عمليات اإلستثمار الخاصة بالشركة للتحقق من االلتزام بأحكامهما

۲٤۷

وتوظيفها وعدم التصرف خاصة فيما يتعلق بكفاية األموال المخصصة .فيها دون الحصول على موافقة الهيئة

من شطب التسجبل والغاء ٦۲ونشير هنا إلى ما تقرره المادة

الترخيص بمزاولة النشاط كليا أو جزئيا فى عدة حاالت من بينها إذا دأبت الشركة على مخالفة أحكام هذا القانون أو القرارات المنفذه له وإذا

أن الشركة غير قادرة على الوفاء بالتزاماتها أو لم تحتفظ ثبت للهيئةالشركة فى مصر باألموال الواجب تخصيصها لمواجهة التزاماتها

. التأمينية

:إستثمارات جمعيات التأمين التعاونى وتوزيع العائد

تعد الجمعية فى نهاية كل سنة مالية حساب إيرادات ومصروفات المرخص لها بمزاولتها ويتضمن هذا الحساب لكل فرع من فروع التأمين

جميع ما يتعلق بالفرع من إيرادات ومصروفات وصافى الفائض أوالعجز حسب األحوال ويضاف إلى ذلك ما يخص الفرع فى عائد إستثمار

) من قانون ۳۷األموال المقابلة لحقوق حملة الوثائق طبقا للمادة ( .اإلشراف والرقابة على التأمين

تعد الجمعية فى نهاية كل سنة مالية حسابا مستقال إلستثمار كما

األموال التى تقابل حقوق األعضاء وتخصم منه المصروفات المتعلقة بهذا اإلستثمار وفى حالة تحقيق فائض فى هذا الحساب يوزع على

:األعضاء على الوجة اآلتىإحتياطى نظامى ويجوز للجمعية وقف هذا الخصم متى بلغ % ۱۰-

.اإلحتياطى المذكور مثل رأس لماللتكوين أية إحتياطيات أخرى يراها مجلس إدارة الجمعية %٥ -

.% من رأس المال۲٥ويوقف هذا الخصم متى بلغ اإلحتياطى المذكور .من رأس المال كدفعة أولى لألعضاء%٥ -من الباقى مكافأة ألعضاء مجلس اإلدارة وفقا لما تقرره % ۱۰ -

.ةالجمعية العاميوزع الباقى على األعضاء كحصة إضافية وبشرط أال يزيد -

% من رأس المال أو يرحل إلى اإلحتياطى ٦إجمالى التوزيعات على .كفائض للعام القادم

۲٤۸

ويجوز للجمعية العامة أن تقرر توزيع نسبة من األرباح على % من ۱۰العاملين وبما ال يجاوز مجموع أجورهم السنوية وال تزيد على

.افى الفائضص

وفى حالة تحقق عجز فى النشاط اإلستثمارى ألموال األعضاء يتم تحميل كل عضو بنسبة من العجز تتناسب مع حصته فى رأس المال

)۷۷بقرارمن مجلس إدارة الجمعية تعتمده الجمعية العامة (مادة

:توظيف أموال الصناديق واإلعفاءات الضريبية

.وراق مالية مضمونة من الحكومةمنها على األقل فى أ %۱-۲٥ : أو كل المجاالت اآلتية_ منها على األكثر فى بعض ٦۰%-۲ب ــالة يجــذه الحــي هــا ) تملك عقارات موجودة داخل البالد وف(

ذا ــها وكــؤيدة لقيمتــارير الخبراء المــدات وتقـالتقدم إلى الهيئة بالمستنلو العقار من أية حقوق عينية شهادة من مصلحة الشهر العقارى بخ

محمل بها وال يجوز للصندوق التصرف فى أى حق من الحقوق العينية ۰أو األصلية أو التبعية بهذا العقار إال بعد موافقة الهيئة

ب) تملك أوراق مالية قابلة للتداول فى بورصة األوراق المالية( ۰% من مجموع أموال الصندوق ٥۰فى حدود ما قيمته

.)اإليداع فى أحد البنوك المصرية لودائع نقدية ثابتة ذات عائدج(د) منح قروض لألعضاء وفقا لما يقضيى به النظام األساسى (

.للصندوق ۰هـ) أية إستثمارات أخرى مضمونة العائد بشرط موافقة الهيئة(

اإليداع فى حساب جار بأحد المصارف المصرية بما ال يجوز -۳

۰الصندوق % من مجموع أموال۱٥

):۱۰تتمتع الصناديق المسجلة بالمزايا اآلتيه (مأ ) تعفى من رسوم الشهر والتوثيق التي يقع عبء أدائها عليها (

ة األخرى ــوق العينيــة بالحقــود الخاصــفى عقود الملكية والرهن والعق ۰وكذلك من رسوم التصديق على التوقيعات

والمطبوعات والسجالت من ب) تعفى جميع العقود والمحررات ( ۰رسوم الدمغة المفروضة

۲٤۹

ج) تعفى إيرادات األوراق المالية والقروض والودائع بجميع (أنواعها المخصصة للصناديق وفقا ألحكام هذا القانون من الضريبه على

۱٤إيرادات رؤوس األموال المنقولة المفروضة بمقتضى القانون رقم ۰ ۱۹۳۹لسنة

ت المملوكة للصناديق من الضرائب المفروضة د) تعفى العقارا( ۰ ۱۹٥٤لسنة ٥٦على العقارات المبنية بمقتضى القانون رقم

: صناديق إستثمار شركات التأمين

۱۹۹۲لسنة ۹٥إستحدث قانون سوق المال الصادر بالقانون رقم

ك الصناديق في ــوال تلــار أمــدف الي استثمــار تهــق لإلستثمــصنادي .وراق الماليهاأل

من الالئحة التنفيذيه لقانون سوق المال يكون ۱۷۲ووفقا للمادة

لشركات التأمين الراغبه في مباشرة نشاط صناديق االستثمار أن تقدم طلبا للترخيص لها بذلك الي الهيئه العامه لسوق المال ويسري علي

ناديق ــي صــعلري ــي تســواعد التــام والقــالترخيص اإلجراءات واألحك . اإلستثمار التي تتخذ شكل شركة المساهمه

ونظرا لحداثه هذه الصناديق فإننا نتناول فيما يلي أحكامها

العامه كما جاءت بالالئحة التنفيذية لقانون سوق المال الصادره بقرار والمعمول بها ۱۹۹۳لسنة ۱۳٥وزير االقتصاد والتجاره الخارجيه رقم

(تابع) من ۸۱دد ــرها بالعــتالي لنشــيوم الــال ۹/٤/۱۹۹۳ نــارا مــاعتب . الوقائع المصريه

: أوال : مجال عمل صناديق االستثمار

الي استثمار -كما سبقت االشاره -تهدف صناديق اإلستثمار

أموالها في األوراق الماليه مع مراعاة أنه اليجوز لها مزاولة أية أعمال ه خاص اقراض الغير أو ضمانه ، أو المضاربة في مصرفيه ، وعلي وج

. العمالت أو المعادن النفسية

۲٥۰

وال يجوز لهذه الصناديق أن تتعامل في القيم الماليه المنقولة األخرى أو في غيرها من مجاالت االستثمار اال بترخيص خاص من مجلس ادارة الهيئة العامه لسوق المال وفى حدود نسبة االستثمار التييقررها علي أن يقدم الصندوق دراسة تتضمن بيانا بمجاالت القيم المنقولة وغيرها من المجاالت األخرى التى يرغب االستثمار فيها

).۱٤۰ومبررات ذلك ونتائج االستثمار المتوقعة ( م

: ثانيا : أهم األحكام العامه لصناديق االستثمار

: لماليهأ ) حدود وشروط االستثمار في األوراق ايكون استثمار أموال الصندوق في األوراق المالية في الحدود

):۱٤۳ووفقا للشروط اآلتيه (مة لشركة ـراء أوراق ماليــي شــر فــا يستثمــة مــأال تزيد نسب -۱

% من أوراق ۱٥% من أموال الصندوق وبما اليجاوز ۱۰واحدة علي . تلك الشركة

ثمره الصندوق في وثائق االستثمار اال تزيد نسبة ما يست -۲ % من أمواله وبما ۱۰التي تصدرها صناديق إستثمار األخري علي

.% من أموال كل صندوق مستثمر فيه٥اليجاوز

):۱٤٦ب ) اصدار األوراق الماليه في صورة وثائق استثمار (ميصدر الصندوق مقابل أموال المستثمرين أوراقا ماليه في

. مية بقيمة واحدةصورة وثائق اس

ا اال وفقا ــار لحاملهــائق استثمــدار وثــدوق اصــوز للصنــوال يجللشروط واألوضاع التي يحددها مجلس ادارة الهيئة في كل حالة علي

% من مجموع الوثائق ۲٥حدة، وبشرط أال يزيد عدد هذه الوثائق علي . المصدرة

ادارة الصندوق ويوقع علي الوثيقة عضوان من أعضاء مجلس

يعينهما المجلس والمدير المسئول وتكون للوثائق كوبونات ذات أرقام . مسلسة مشتملة علي رقم الوثيقة

.ويجب اخطار الهيئة بنموذج وثيقة االستثمار قبل االكتتاب فيها

۲٥۱

وال يجوز اصدار وثائق االستثمار اال بعد الوفاء بقيمتها نقدا وفقا هذه الوثائق للمستثمرين حقوقا متساوية قبل لسعر االصدار . وتخول

الصندوق ، ويكون لحامليها حق االشتراك في األرباح والخسائر الناتجه عن استثمارات الصندوق كل بنسبة ما يملكه وفقا للشروط واألوضاع

. التي تبينها نشرة االكتتاب

ويحدد الصندوق القيمه االسميه لوثيقة االستثمار عند االصدار حيث التقل عن عشرة جنيهات وال تزيد عن الف جنيه ، ويجوز أن ب

تستخرج وثائق االستثمار من فئة وثيقه واحده أو خمسة وثائق ).۱٤۸ومضاعفاتها (م

وال يجوز للصندوق إصدار وثائق استثمار عن حصص ... ).۱٥۰عينيه أو معنويه أيا كان نوعها (م

: أمينثالثا : صناديق استثمار شركات الت

وال ـن أمـرزه عـه مفـاراته وأنشطتـدوق وأستثمـوال الصنـأم -۱

) واليجوز قيدها أو تداولها في بورصات األوراق ۱۷۸شركة التأمين (م ):۱۸۲الماليه (م

تكوين أموال الصندوق واستثمارته وأنشطته مفرزة عن أموال

. البنك أو شركة التأمين

لصندوق حسابات مستقله عن وعلي البنك أو الشركة أن يفرد لاألنشطة األخرى أو ودائع العمالء أو أموال أصحاب وثائق التأمين علي حسب الحوال ، وعليه امساك الدفاتر والسجالت الالزمة لممارسة نشاط

. الصندوق

وللهيئه االشراف علي نشاط الصندوق واالطالع وطلب البيانات تحقق من ممارسته طبقا ألحكام والمستندات التي تتعلق بذلك النشاط وال

القانون والالئحة والقرارات الصادره تنفيذا لهما وذلك وفقا للقواعد . المقرره لصناديق االستثمار التي تتخذ شكل شركة المساهمة

۲٥۲

وال يجوز قيد أو تداول وثائق االستثمار التي تصدرها صناديق . يةالبنوك أو شركات التأمين في بورصات األوراق المال

بيانات ومستندات الترخيص لشركة التأمين بمباشرة نشاط -۲

. صناديق االستثمار

على شركات التأمين الراغبة في مباشرة نشاط صناديق االستثمار أن تقدم طلبا للترخيص لها بذلك الي الهيئة العامة لسوق المال متضمنا

):۱۷۲ومرفقا به البيانات والمستندات اآلتيه (مفقة البنك المركزى المصرى أو الهيئة العامة للرقابة على التأمين موا -۱

. بحسب االحوال . مدة الصندوق -۲قيمة المبلغ المخصص لمباشرة النشاط بحيث ال يقل عن خمسة -۳

. ماليين جنيه . السياسات االستثماريه للصندوق -٤بنشاط كيفية االفصاح الدوري عن المعلومات والبيانـات المتعلقه -٥ . الصندوق . نظام استرداد الوثائق واعادة اصدارها -٦ . نظام ادارة الصندوق وكيفية تقدير أتعاب االدارة -۷ .الوثيقةطريقة التقييم الدوري ألصول الصندوق وكيفية تحديد حقوق -۸ . حاالت وقواعد تصفية الصندوق -۹

. أية بيانات أخري تطلبها الهيئة -۱۰ . ال الدال على سداد رسم الترخيص للهيئةااليص -۱۱

: االكتتاب في وثائق استثمار شركات التأمين -۳ أ ) يجب أن تتضمن نشرات االكتتاب فى وثائق االستثمار

بيان ما اذا كان سيتم استثمارأموال الصندوق فى أوراق مالية مملوكة على أن يتم للبنك أو شركة التأمين مع بيان الجهة مصدرة هذه الوراق و

ذلك بالقيمة العادلة لتلك األوراق وفقا لما يقر بصحته مراقب حسابات . البنك أو الشركة

ن ـرة مـي النشـا يرد فـة مـامنا لصحـركة ضـنك أو الشـون البـويك . بيانات

درها ــتي تصـار الـائق االستثمـي وثـاب فـم االكتتـب ) يت وفقا لالجراءات واألحكام المنصوص صناديق استثمار شركة التأمين

عليها باألحكام العامه لصناديق االستثمار علي أن تتضمن نشرة االكتتاب ).۱۷٤كيفية استرداد قيمة الوثيقة وشروط وأوضاع واجراءات ذلك (م

۲٥۳

الفصـل العاشـر

ماهية ومضمون المشروع التأمينى )التأمين من خالل مشروعاته(

:ـــيدتمهــــــــــــ المبحـث األول : المشروع التأمينى شركة مساهمة

تجارية تهدف للربح المبحث الثانى: المشروع التأمينى جمعية تعاونية المبحث الثالث: المشـروع التأمينى صندوق خاص المبحث الرابع: المشــروع التأمينى مجمع تأمينى

۲٥٤

:تمهـــــيد

ا ـدف منهــاته بتعدد الهــأمين تعددت هيئــالتاعة ــار صنــع إزدهــم

ودورها فى تقديم الحماية التأمينية على مستوى األفراد والمشروعات .المجتمع عامة

ى مصر فإن ــأمين فــى التــرقابة علــراف والــانون اإلشــا لقــووفق

الهيئات (المنشآت) التى تزاول صناعة التأمين الخاص والتجارى (تمييزا :لها عن هيئات التأمين اإلجتماعى) تأخذ صورا أربع

:شركات مساهمة تجارية تهدف للربح وتشمل -۱ .شركات التأمين وإعادة التأمين - .ة وخارج الجمهورية’بالمناطق الحرشركات اإلستثمار المساهمه -

.جمعيات تعاونية -۲ :صناديق خاصه وتشمل -۳

ة التى تتكون بدون رأسمال ذات العضوية صناديق التأمين الخاص - .الفئوية اإلختيارية

.صناديق التأمين الخاصة اإلجبارية ألرباب العهد ولودائع البنوك - .مجمعات التأمين -٤

وهكذا فإن هيئات التأمين تشمل مشروعات قد تهدف وقد ال تهدف

۰رأسمالللربح كما أنها تشمل مشروعات لها رأسمال أو بدون

وفى كل األحوال فإن لتلك المشروعات سماتها وطبيعتها الفنيه الخاصة التى تتفق وجوهر صناعة التأمين التى تقوم على كونه تدبيرا

ا إلى هيئات ــالل نقلهــن خــاشرة أو مــار مبــت األخطـلتخفيض وتفتي ).متخصصة فى هذا المجال (توزيع الخسائر بين المعرضين لها

اول فى هذا الفصل األحكام المنظمة للمشروع التأمينى بالقدر ونتن

:الالزم لبيان ماهيته وطبيعته الخاصه وذلك فى أربع مباحث تجارية تهدف للربحالمبحـث األول: المشروع التأمينى شركة مساهمة المبحث الثانى: المشروع التأمينى جمعية تعاونية

ق خاصالمبحث الثالث: المشروع التأمينى صندو )المبحث الرابع: المشروع التأمينى مجمع تأمينى (حساب مشترك

۲٥٥

المبحث األول

المشروع التأمينى شركة مساهمة تجارية تهدف للربح

:تمهــيد: اإلطار العام لشركات التأمين وإعادة التأمين

وفقا ألحكام قانون اإلشراف والرقابة على التأمين فى مصر يقصد

و إعادة التأمين الشركات المساهمة المرخص لها بشركات التأمين أمزاولة عمليات التأمين أو إعادة التأمين أيا كان سند أو أداة إنشائها

).۱۷(مادة

ماده من ٤۳وتنتظم أحكام شركات التأمين وإعــادة التأمين فى ماده) ۹٦مواد قانون اإلشراف والرقابه على التأمين فى مصر (وعددها

بواب: الخامس الخاص بالمنشأت التى تزاول التأمين وإعادة تضمنتها األ) والسابع الخاص بشركات التأمين وإعادة ۲۱:۱۷التأمين (المواد ) والثامن الخاص بتسجيل شركات ۲۸مكرر و ۲۷و ۲۷التأمين (المواد

) ۳۳: ۲۹التأمين وإعادة التأمين والترخيص لها بمزاولة النشاط (المواد أموال شركات التأمين وإعادة التأمين وإلتزاماتها والتاسع الخاص ب

) ٥۹) والعاشـر الخاص بفحص أعمـال الشـركات (م٥۸:۳٤(المواد والحادى عشر الحاص بتحويل الوثائق ووقف العمل والغاء الترخيص (م

) والثالث عشـر الخاص بالشركات التى أنشأت طبقا ألحكام نظام ٦۲: ٦۰ ).۷٦و ۷٥جنبى والمناطق الحرة (المادتين إستثمار المال العربى واأل

ونهتم فى هذا المبحث ببيان ماهية ومضمون المشروع التأمينى كشركة تأمين أو إعادة تأمين بإعتبارها شركة ذات طبيعة خاصة لتعاملها مع المستقبل وبالتالى فإن التزاماتها آجلة الحقة إللتزامات المتعاملين

.معها

هم السمات المميزة لشركات التأمين وإعادة ونتناول ذلك بتتبع أالتأمين منذ اإلعداد لتأسيسها خالل مزاولتها لنشاطها حيث تخضع ألحكام

.قانونية ومالية خاصة تستهدف ضمان وقائها بالتزاماتها المستقبله

۲٥٦

:شركات التأمين وإعادة التأمين بالقطاعين العام والخاص

فإن نون االشراف والرقابة على التأمينفيما عدا األحكام الواردة بقاشركات التأمين وإعادة التأمين قد تكون من شركات القطاع العام وقد

اص ومن هنا يسرى فى شأنها أحد ــاع الخــات القطــركــن شــون مــتك )۱۸القانونين التاليين :(م

الصادر فى شأن ۱۹۷۱لسنة ٦۰تسرى أحكام القانون رقم -۱عامة وشركات القطاع العام على شركات التأمين وإعادة المؤسسات ال

.التأمين التى تعتبر من شركات القطاع العام وفقا ألحكامههذا ويئول صافى أرباح تلك الشركات إلى الخزانة العامة للدولة بعد إستقطاع ما يتقرر تكوينه من إحتياطيات ومخصصات وكذلك نصيب

۰ ۲۱العاملين فى األرباح مادة

بإصدار قانون ۱۹۸۱لسـنة ۱٥۹تسرى أحكام القانون رقم -۲الشركات المساهمه وشركات التوصيه باألسهم والشركات ذات المسئوليه

بر من ـى ال تعتـأمين التـادة التـأمين وإعـركات التـأن شـفى شالمحدوده وال يجوز تداول حصص التأسيس واألسهم خالل شركات القطاع العام

س إدارة هيئه اإلشراف ـة مجلـركه إال بموافقـن للشـألوليينتين اـالس .والرقابه على التأمين

شركات التأمين شركات مساهمه مصريه أسهمها إسميه ألغلبية مصرية

)٥۱:(%

تتخذ كل من شركة التأمين وإعادة التأمين شكل شركة مساهمة ال يقل مصرية ال يقل رأس مالها المصدر عن ثالثين مليون جنيه و

المدفوع منه عند التأسيس عن النصف، ويجوز سداد رأس المال كليا أو .جزئيا بما يعادله من العمالت الحرة

ويجب أن يتم سداد باقى رأس المال المصدر بالكامل خالل مدة ال تجاوز خمس سنوات من تاريخ تسجيل الشركة بهيئة اإلشراف والرقابة

تطلب سداد رأس المال بالكامل قبل هذه على التأمين ، ويجوز للهيئة أنالمدة إذا رأت فى ذلك ضرورة لتدعيم المركز المالى للشركة فى ضوء

.نتائج أعمالها وأوضاعها المالية

۲٥۷

ويشترط أن تكون أسهم الشركة إسمية وأال تقل نسبة مساهمة % من رأس المال وعلى ٥۱المصريين فى شركات التأمين المباشر عن

ر الهيئة بهذه النسبة كل ثالثة أشهر، وال يجوز تخفيض الشركة إخطارأس مال الشركة إال بموافقة مجلس إدارة الهيئة وبمراعاة أال يقل رأس

من القانون ۲۷(مادة المال عن الحد األدنى وقدره ثالثين مليون جنيه )۱(من الالئحة التنفيذية ).۱٤وم

والجنسية فيمن يؤسس أو مراعاة إعتبارات السمعة والخبرة التأمينية

: يدير شركة التأمين أو شركة إعادة التأمين وفى تشكيل مجلس إدارتها

يشترط فيمن يؤسس أو يدير إحـدى الشركات المشار إليها ما -۱ ):۲۷يلى (م

ــ أال يكون قد حكم عليه بعقوية الجنايه أو بعقوبه مقيده للحريه فى جريمة شروع فى إرتكاب إحدى هــذه الجرائم ما لم يكن قد مخله بالشــرف أو باألمانه أو

. رد إليه إعتباره . ــ أال يكون قد حكم بإفالسه ما لم يـرد إليـه إعتباره

. ــ أال يكون محكوما بمنعه من إدارة أمواله خالل هذا المنع . ــ أال يقوم به عارض من عوارض األهليه

س اإلدارة ـل مجلـى تشكيـن فـانون يتعيـمن الق ۳۱ادة ـا للمـوفق -۲ضم عضوين من ذوى الخبرة التأمينية أحدهما مصرى يتولى اإلدارة

ات ـى عمليـبرة (علـديرين المسئولون من ذوى الخـع المـالتنفيذية ماإلكتتاب والتعويضات وإعادة التأمين واإلستثمار) تمكينا للشركة من

).القيام بنشاطها المرجو (المذكرة اإليضاحية ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

مليون جنيه فقط فقد تقررت ۲حيث كان الحد األدنى لرأس المال قبل التعديل )۱(مهلة لشركات التأمين وإعادة التأمين القائمة قبل العمل بالتعديل لتوفق فيها أوضاعها

سنوات من تاريخ العمل به ، ووفقا للبرنامج طبقا ألحكامه فى مدة ال تجاوز خمس . الزمنى الذى يضعه مجلس إدارة الهيئة

وعلى هذه الشركات أن توفق أوضاعها الخاصة بشروط تملك األسهم ومنح من القانون) فى مدة ال تجاوز ثالث ٤۰القروض (المقرره بالفقرة األولى من المادة

.سنوات من تاريخ العمل بهبناء على إقتراح مجلس إدارة الهيئة المصرية للرقابة على -تص وللوزير المخ

مد كل من المهلتين المشار اليهما فى الفقرتين السابقتين بما ال يجاوز مثلهما -التأمين ).۹٥لسنة ۹۱من القانون ۳(م

۲٥۸

معايير موضوعية لقياس مدى جدوى الشركة وأهميتها وكفاءة وإدارتها راف ــة اإلشـن جهـدئية مـوافقة مبـأسيس (مــاءات الترــاذ إجــل إتخــقب

):والرقابة

وفقا لقانون اإلشراف والرقابة على التأمين يتعين على مؤسسى شركات التأمين أو إعادة التأمين التقدم إلى هيئة اإلشراف والرقابة على التأمين بطلب للحصول على الموافقة المبدئية على تأسيس الشركة وذلك

النموذج الذى تعده الهيئة لهذا الغرض مرفقا به البيانات والمستندات على ):من الالئحة التنفيذية۱٥من القانون ومادة ۲۸التالية (م دراسة الجدوى الفنية واإلقتصادية للشركة وأغراضها وفروع -۱

.التأمين المزمع القيام بمزاولتهااتهم ــم وجنسيــهل منــة كــؤسسين وحصــاء المــان بأسمـبي -۲

.وخبراتهم السابقةخطة عمل الشركة خالل السنوات الخمس األولى من نشاطها -۳

توضح تقديرات تكاليف األصول الثابتة والتجهيزات الالزمة لمباشرة النشاط وكذلك تقديرات األقساط والمصروفات وتكاليف اإلنتاج واألسس

.الفنية التى بنيت عليهاخاصة عن أعضاء مجلس إدارة الشركة والقائمة البيانات ال -٤

.على اإلدارة فيها .البيانات اإلضافية التى تراها الهيئة الزمة لدراسة الطلب -٥

ن ــة مــرار من رئيس مجلس إدارة الهيئــة بقــة مشكلــوم لجنــوتق

ول على ــات الحصــظر فى طلبــة بالنــة بالهيئــة المختصــاإلدارات الفني :لموافقة المبدئية فى ضوء المعايير التاليةا

:بالنسبة لشركات التأمين المباشر -أوال

أ ) مدى إستخدام الطاقة اإلستيعابية للشركات القائمة محسوبة على ( .) من القانون۳۹أساس هامش اليسر المالى المنصوص عليه فى المادة (

على ب) مدى وجود فائض فى الطلب الفعال المتاح فى السوق(أنواع التأمين التقليدية بما يتيح للشركة الجديدة فرصا لمزاولة نشاطها بما

.يحقق جدواها اإلقتصاديةجـ) مدى الزيادة فى حجم اإلحتفاظ اإلجمالى التى سيحققها دخول (

افة ــان كــى الحسبــرى مع األخذ فــديدة فى السوق المصــركة الجــالش .اإلعتبارات الفنية

۲٥۹

إستحداث تغطيات جديدة ال توفرها الشركات القائمة أو د ) مدى( .تطوير تغطيات قائمة يحتاجها السوق

هـ) أال يترتب على قيام الشركة الجديدة خلق منافسة ضارة بالسوق ( .أو المراكز المالية للشركات القائمة

:بالنسبة لشركات إعادة التأمين -ثانيا

للشركة الجديدة بالنظر إلى مدى تحقيق الجدوى الفنية واإلقتصادية ۰من الالئحة التنفيذية)۱۷خطة عملها(مادة

هذا وتعرض نتيجة دراسة اللجنة على مجلس إدارة الهيئة إلتخاذ القرار الالزم خالل ثالثة أشهر من تاريخ إستيفاء كافة البيانات والمستندات المطلوبة، ويجب إخطار ذوى الشأن بالقرار خالل خمسة

)من الالئحة التنفيذية ۱۸.(مادة من تاريخ إعتمادهعشر يوما

ووفقا لالئحة التنفيذية للقانون يتعين على المؤسسين بعد الحصول على الموافقة المبدئية بدأ إتخاذ إجراءات تأسيس الشركة (طبقا ألحكام

ر من تاريخ ــالل ستة أشهــأن) وذلك خــذا الشــارية فى هــالقوانين السس إدارة الهيئة منح مهلة إضافية ــوز لرئيس مجلــموافقة ويجاإلخطار بال

من ۱۹ال تجاوز ثالثة أشهر وإال إعتبرت الموافقة المبدئية الغية.مادة .الالئحة التنفيذية

وجوب تسجيل الشركات التأمينية فور تأسيسها لدى جهاز اإلشراف

زاولة النشاط ــمركات بــك الشــأمين التى ترخص لتلــى التــرقابة علــوال : التأمينى

ات التأمين بعد تأسيسها بطلب إلى ـركــدم شــتتق ۲۹ادة ــا للمــوفق

ا فى السجل المعد ــا لديهــأمين لتسجيلهــى التــهيئة اإلشراف والرقابة عل .لهذا الغرض والترخيص لها بمزاولة نشاطها

) مصحوبا رضعلى النوذج المعد لهذا الغويتم تقديم طلب التسجيل (

)من الالئحة التنفيذية ۲۰(مبالمستندات اآلتية : .أ ) قرار الوزير المختص بتأسيس الشركة(

۲٦۰

ى أن مجلس اإلدارة يضم عضوين من ــدالة علــدات الــب) المستن(ذوى الخبرة فى مجال التأمين أحدهما القائم باإلدارة التنفيذية ومتمتعا

.بجنسية جمهورية مصر العربيةجـ) المستندات الدالة على توافر الخبرة فى مجال التأمين لدى (

المدير المسئول عن كل من عمليات اإلكتتاب والتعويضات وإعادة التأمين .واإلستثمار حسب األحوال

قد اإلبتدائى للشركة ونظامها ــل من العــن كــدة مــد ) نسخة معتم( .األساسى وهيكلها التنظيمى

البنوك المسجلة لدى البنك المركزى المصرى هـ) شهادة من أحد(تثبت أن الشركة قد أودعت لديه فى مصر أمواال ال تقل قيمتها عن خمسمائة ألف جنيه مصرى عن كل فرع من فروع التأمين التى ترغب الشركة فى مزاولتها وبحد أقصى مقداره ثالثة ماليين جنيه لجميع هذه

).هذه األموال إال بموافقة الهيئة الفروع (وال يجوز للشركة التصرف فىو ) المستند الدال على سداد رسم تسجيل مقداره ألفا جنيه عن كل (

.فرع من فروع التأمين التى ترغب الشركة فى مزاولتهاز ) نماذج الوثائق التى تصدرها الشركة عن كل فرع من فروع (

د والشروط التأمين المطلوب الترخيص لها بمزاولتها والمزايا والقيو .واألسعار الخاصة بهذه الوثائق

ويجب أن يرفق بوثائق عمليات تأمينات األشخاص وتكوين األموال

:ما يلىجل المعد لذلك ــدين فى الســراء اإلكتواريين المقيــد الخبــن أحـادة مــشه -۱

ليمة بالهيئة بأن أسس أسعار هذه العمليات والمزايا والقيود التى تخولها الوثائق س .وصالحة للتنفيذ

جب أن ينص على هذا ــض ويــرداد أو التخفيــة اإلستــحدد قيمــدول يــج -۲ .الجدول فى كل وثيقة من الوثائق المذكورة

وز أن تصحبها ــة ويجــغه العربيــوثائق باللــون الــراعى أن تكــوي

.ترجمة بإحدى اللغات األجنبية حسب األحوال

ادة التأمين وطبيعتها ويجب أن تكون هذه ح ) ترتيبات إع(الترتيبات كافية لحماية حقوق حملة الوثائق وسالمة المركز المالى للشركة ويجب أن تتضمن المستندات التى تقدم فى هذا الشأن بيان توزيع حصص معيدى التأمين وملخصا وافيا لها، ويشترط أن يكون معيد

۲٦۱

دى التأمين المرخص ـة معيــة فى قائمــن بالهيئقيديــن بين المــتأمين مــال .لشركات التأمين وإعادة التأمين فى مصر بالتعامل معهم

.ط ) أية مستندات أخرى يحددها مجلس إدارة الهيئة(

ات ومستندات ـير فى بيانــديل أو تغيــل تعــار بكــاع اإلخطــروط وأوضــش :التسجيل والترخيص بمزاولة النشاط

ن خالل مركزها ـا إال مــالهــاشرة أعمــة مبــركــوز للشــيجال -۱

الرئيسى والفروع التى تنشئها ويتعين عليها إخطار الهيئة بهذه الفروع ۲۱فور إنشائها وبالمسئولين عد إداراتها والسلطات المخولة لها (مادة

).من الالئحة التنفيذية

رأ ـيير يط،ل أو تغديـل تعـيجب على الشركة إخطار الهيئة بك -۲على بيانات طلب التسجيل والترخيص بالمزاولة والمستندات المرافقة له

:وفقا للشروط واألوضاع التاليةيقدم اإلخطار بكتاب مسجل مصحوب بعلم الوصول موقعا عليه من أ ) (

.رئيس مجلس إدارة الشركةلوبة ــييرات المطتغــديالت أو الــل بالتعــان مفصــار بيــق باإلخطــب) يرف(

ومبرراتها والوثائق والمستندات الخاصة بها وكذا المستندات المنصوص عليها فى .) من القانون۳۳المادة (

وجوب اإلحتفاظ فى مصر بمخصصات فنيه تعادل القيمة الحالية لحقوق

(هذه الحقوق مؤكدة على مستوى مجموعهم رغم كونها المؤمن لهم المستقبلة المستوى الفردى ومن هنا المخصصات الفنية تعادل عند التعاقد ما إحتماليه على

):يسمى بالقسط الصافى أو قسط الخطر

:نتناول ذلك البنود التالية

" على بيان المخصصات الفنية الواجب ۳۷أوال : حرصت المادة "على الشركة تكوينها لمقابلة التزاماتها قبل حملة الوثائق والمستفيدين

.انا لحقوقهم وحفاظا على مركزها المالى ودعما لسوق التامينمنها، ضم

وتلتزم شركات التأمين وإعادة تأمين بأن تخصص فى مصر أمواال تعادل قيمتها على األقل قيمة المخصصات الفنية للعمليات التى تبرمها

.وتنفذها فى مصر

۲٦۲

وال يجوز الحجز على هذه األموال المخصصة إال بعد الرجوع على . أموال الشركة األخرى

ويجب أن تكون األموال الخاصة بتأمينات األشخاص وعمليات تكوين األموال منفصلة تماما عن األموال الخاصة بتأمينات الممتلكات

) وذلك بالنسبة للقيد فى سجالت الشركة وحساباتها ۳۸والمسئوليات (مادة المقرر للمستفيدين من ولدى البنوك وعند التأشير الهامشى بحق اإلمتياز

.) من القانون٤۱الوثائق طبقا للمادة (

وال يجوز نقل األموال المخصصة لتأمينات األشخاص وعمليات تكوين األموال إلى األموال المخصصة لتأمينات الممتلكات والمسئوليات وبالعكس إال إذا كان هناك فائض يسمح بهذا النقل وبشرط الحصول على

بل إجرائه مع عدم المساس بنسب مالءمة األصول موافقة الهيئة قمن ۲۷من القانون. (مادة ۳۹لإللتزامات المنصوص عليها فى المادة

).الالئحة التنفيذية

ثانيا : تتمثل المخصصات الفنية لتأمينات األشخاص وعمليات تكوين األموال فى اإلحتياطى الحسابى الذى يقوم بتقديره خبير إكتوارى

س الفنية التى يعتمدها مجلس إدارة جهة اإلشراف والرقابة وفقا لألسوذلك فضال عن مخصص المطالبات تحت التسوية والذى يعادل قيمة تلك

.المطالبات التى لم يتم تسويتها حتى تاريخ إعداد الميزانية

أمين ــات تــة لعمليــات الفنيــوين المخصصــى تكــى فــثالثا : يراع :وليات اآلتىالممتلكات المسئ

:بالنسبة إلى مخصص األخطار السارية -۱

يتم تكوينه لمقابلة التزامات الشركة عن عمليات التأمين المصــدرة د أدنـى ــازالت سارية بعد إنتهائها وبحــالية ومــة المــل إنتهـاء السنــقب

ية ن السـنة المالــركة عــات الشــلة إكتتابـــية من جمـــب التالــالنس :المنقضية% عن عمليات التأمين اإلجبارى عن المسئولية المدنية ٤۷ -أ

.الناشئة عن حوادث السيارات .% عن عمليات التأمين من أخطار النقل البحرى والجوى۲٥ -ب

۲٦۳

.% عن باقى العمليات٤۰ -جـ% من رصيد اقساط وثائق التأمين طويلة األجل والخاص ۱۰۰ -د

ة المالية المنقضية بعد خصم نصيب تلك السنوات من بالسنوات التالية للسن .عمولة اإلنتاج المسددة عن سنه اإلصدار

:وتزداد النسب عاليه فى الحاالت التاليةدى شهور السنة زيادة ــلى مــدارات عــع النسبى لإلصــن التوزيــن مــإذا تبي -

.اإلصدار نسبيا فى الشهور األخيرة من السنة المالية% على أن يتم ۱۰۰ة معدالت الخسائر الفعلية عن السنة المالية على زياد -

.زيادة هذه النسب وفقا للقواعد التى تحددها الهيئةويجب أن تتضمن تقديرات هذا المخصص فى نهاية كل سنة مالية

:ما يلىرصيد أقساط وثائق التأمين طويلة األجل والخاص بالسنوات التالية -

ال عمولة اإلنتاج وبما ضية بعد خصم نصيب تلك السنوات من للسنة المالية المنق منفصلة% من قيمة رصيد هذه األقساط مع مراعاة إعداد سجالت ۲۰يتجاوز

للوثائق طويلة األجل يوضح بها قيمة هذه األقساط فى نهاية كل سنة مالية حتى .يمكن تقدير المخصص الكافى لها

.ة مالية تاليةرصيد األقساط المدفوعة مقدما عن سن -من أقساط الوثائق التى يبدأ تاريخ سريانها بعد إنتهاء السنة ۱۰۰% -

.المالية

بالنسبة إلى مخصص التعويضات تحت التسوية عن الحوادث -۲ .التى تم اإلبالغ عنها

يتم تقدير هذا المخصص من واقع كشوف جرد فعلى لملفات -لكافى لمواجهة إلتزامات الشركة الحوادث التى تم اإلبالغ عنها بالقدر ا

عن هذه الحوادث وعلى أن توافى الهيئة بصورة من هذه الكشوف لكافة .الفروع

يجب أن تؤيد تقديرات الشركة بتقارير الخبراء المتخصصين - . بالنسبة للحوادث الكبيرة التى تحدد الهيئة مبالغها بالنسبة لكل شركة

ديرا كافيا للمصاريف يجب أن تتضمن تقديرات المخصص تق - .الخاصة بتسوية التعويضات

ت ولم يبلغ عنها ـوادث وقعــابلة حــى مخصص مقــة إلــبالنسب -۳

:حتى تاريخ إعداد الميزانية .يتم تكوينه وفقا للقواعد التى تضعها الهيئة فى هذا الشأن

۲٦٤

:بالنسبة إلى مخصص التقلبات العكسية -٤ ت ومصروفات كل فرع من فروع يجنب من حساب إيرادا -أ

:تأمينات الممتلكات والمسئوليات فى نهاية كل سنة مالية ما يلى% من أقساط األخطار الطبيعية وأخطار الشغب ۷٥ما يعادل - .والتخريب نسبة من األقساط تعادل الفرق بين معدالت الخسائر المقدرة -

ع على حده وبين التى تم على أساسها إحتساب أسعار تأمينات كل فرمعدالت الخسائر الفعلية المحققة فى نهاية السنة المالية ويما ال يتجاوز

% من فائض النشاط التأمينى للفرع قبل إحتساب هذا المخصص وتضع ٥۰ .الهيئة األسس الخاصة بتحديد معدالت الخسائر المقدرة لكل فرع

% من مخصص التعويضات ۱۰۰ويجوز إذا بلغت قيمة المخصص .ت التسوية للفرع أن توقف الشركة التجنيب لهذا المخصصتح

ال يتم تكوين هذا المخصص فى الفروع خالل السنوات التى تزيد - .%۱۰۰معدالت الخسائر الفعلية فيها عن

يعتبر رصيد مخصص تقلبات معدالت الخسائر فى نهاية - .فى حكم مخصص التقلبات العكسية ۱۹۹٥يونيو

ا المخصص إذا زاد معدل الخسائر الفعلى يجوز إستخدام هذ -ب

% من معدل الخسائر المقدر وذلك بحد أقصى ۲۰عن العام بما قيمته .% من رصيد المخصص المكون فى الفرع فى بداية السنة المالية۲۰

وفى جميع األحوال يتعين أن تكون هذه المخصصات كافية لمقابلة

ذ كافة السبل والتدابير حقوق حملة الوثائق ويتعين على الهيئة إتخا ).من الالئحة التنفيذية ۲٥للتحقق من كفايتها (مادة

:إجراءات للتحقق من كفاية المخصصات

إذا أٍسفر فحص الهيئة عن عدم كفاية المخصصات الفنيه -أ

المقررة لمقابلة حقوق حملة الوثائق فيتعين على الشركة أن تجنب من إلستكمال هذا النقص باإلضافة إلى إتخاذ األرباح القابلة للتوزيع ما يكفى

اإلجراءات الالزمة وفقا للقواعد التى تحددها الهيئة فى هذا الشأن(مادة ).من الالئحة التنفيذية ۲٦

إذا تبين للهيئة أن األموال المخصصة فى جمهورية مصر -ب العربية غير كافية لمقابلة إلتزامات الشركة قبل حملة الوثائق

۲٦٥

ين منها عن عمليات التأمين المبرمة والمنفذه فى جمهورية والمستفيدمصر العربية وجب على الشركة إستكمال هذا النقص فورا من األموال

.الحرة المتاحة لديها

وعلى الشركة أن تخطر الهيئة بكل التصرفات أو األحكام النهائية ء حق من التى ترد على األموال الواجب تخصيصها والتى من شأنها إنشا

الحقوق العينية العقارية أو نقله أو تغييره أو زواله وذلك قبل شهرها .بطريق التسجيل أو القيد

: وجوب كفاية ومالءمة األصول لإللتزامات

تحقيقا لذات الهدف من تكوين المخصصات الفنية واالحتفاظ -۱

مة على وجوب زيادة قي ۳۹بقيمتها فى مصر نص القانون فى مادته رقم أصول شركة التأمين أو شركة إعادة التأمين على مجموع التزاماتها الخاصة بعمليات تأمين الممتلكات والمسئوليات فى أى وقت بنسبة

التعويضات التحميلية من صافى %) ۲٥%) من صافى األقساط ، أو (۲۰(عن السنة المالية المنقضية ايهما اكبر ، على اال يزيد ما يخصم مقابل

%) من اجمالى ٥۰التأمين الصادر عند حساب هذه النسبة على (إعادة .العمليات

ويجب ان تزيد أصول الشركة على مجموع التزاماتها الخاصة

:بعمليات تامينات االشخاص وتكوين االموال فى أى وقت بإجمالى مايأتى ما يعادل ثالثة فى االلف من اجمالى رؤوس االموال لعقود -أ

المعرضة للخطر بما يشمل اعادة التامين ثم تخفض بما ال التامين السارية .% مقابل اعادة التامين٥۰يزيد على ما يعادل اربعة فى المائة من االحتياطيات الحسابية بما يشمل -ب

. % مقابل اعادة التامين۱٥اعادة التامين ، ثم تخفض بما ال يزيد على وبة فى قيمة االصول وفى جميع االحوال يجب اال تقل الزيادة المطل .على االلتزامات المشار اليها عن راس المال المدفوع

ويصدر مجلس ادارة الهيئة قرارا باسس تحديد عناصر -۲

اصول والتزامات شركات التامين واعادة التامين لحساب النسب المشار .اليها فى البند السابق

۲٦٦

مهلة ستة وفى حالة عدم كفاية األموال الحرة تمنح الشركة أشهر من تاريخ اإلخطار الذى ترسله الهيئة إلى الشركة فإذا تكرر فى نهاية السنة المالية التالية عدم كفاية األموال المخصصة لمقابلة إلتزامات الشركة يعرض األمر على مجلس إدارة الهيئة إلتخاذ ما يلزم

).من الالئحة التنفيذية ۳٥من قرارات فى هذا الشأن(مادة

ى ــل علــأمين أن تحصــادة التــأمين أو إعــة التــى شركــعل -۳ ترخيص من الهيئة إذا أرادت السحب أو اإلفراج أو التصرف فى أى جزء من األموال المخصصة لمقابلة اإللتزامات التأمينية والمودعة لدى

. البنك وفى حالة اإلفراج عن أية أموال مخصصة لحلول ميعاد إستحقاقهاتلتزم الشركة بتخصيص أموال أخرى بما يساوى قيمة األموال المفرج

.عنها فورا مع إخطار الهيئة بذلك

) ۳۸وبالنسبة للقروض التى يتم تخصيصها طبقا لحكم المادة ( -٤من القانون فإنه يتعين على الشركة أن تخصص أمواال أخرى تعادل قيمة

من ۳۲ار الهيئة بذلك(مادة المسدد من هذه القروض فور سدادها مع إخط ).الالئحة التنفيذية

إذا لم يكتمل للشركة الزيادة فى قيمة األصول عن اإللتزامات -٥

وزيع ــ) من القانون يجنب من األرباح القابلة للت۳۹طبقا لحكم المادة (وفقا للخطة التى تضعها الشركة وفى ضوء المبررات التى تبديها

إلستكمال النقص أو تطالب الشركة بزيادة رأس وتعتمدها الهيئة ما يكفى ).من الالئحة التنفيذية ۳۷المال (مادة

: حسابات خاصة لكل فرع من فروع التأمين على حدة

نص القانون على أهمية وجود تقيد بها البيانات التحليلية التى وضح اإليرادات والمصروفات المباشرة ثم اإليرادات والمصروفات غير

.ة مع بيان األسس التى تم التوزيع على أساسهاالمباشرويجوز لمجلس إدارة الهيئة أن يكلف الشركة عالوة على ذلك بمسك حساب خاص لنوع واحد أو أكثر من عمليات التأمين التى تدخل

۰من الالئحة التنفيذية)۳۹فرع واحد (مادة

۲٦۷

لى التأمين إلتزام الشركات بتقديم حساباتها الختامية إلى جهة الرقابة ع :فى مواعيد محددة

تلتزم شركات التأمين وإعادة التأمين بأن تقدم إلى هيئة الرقابة على التأمين فى موعد غايته أربعة أشهر من تاريخ إنتهاء السنة المالية حساباتها الختامية موقعة من رئيس مجلس إدارة الشركة ومديرها

.المالى لتأمين أو إعادة التأمين إلى الهيئةأ ) الميزانية : تقدم شركة ا(

عن كل سنة مالية ميزانيتها معتمدة من مجلس إدارتها مرفقا بها تقرير .مجلس اإلدارة

وبالنسبة للشركات التى تجمع بين نشاط تأمينات األشخاص ونشاط تأمينات الممتلكات والمسئوليات فيتعين عليها أن تقدم باإلضافة إلى

لشركة ميزانيتين مستقليتين إحداهما لتأمينات األشخاص الميزانية المجمعة ل .وعمليات تكوين األموال واألخرى لتأمينات الممتلكات المسئوليات

ويتعين أن تتضمن كل ميزانية منهما كافة األرصدة التى تخصها .وبالنسبة لحقوق المساهمين تدرج ضمن الميزانية المجمعة للشركة

.ب) حساب األرباح والخسائر( .جـ) حساب توزيع األرباح(د ) حساب اإليرادات والمصروفات لكل فرع من فروع التأمين (

.على حدههـ) البيانات التى يحددها مجلس إدارة الهيئة ألغراض تحليل (

)من الالئحة التنفيذية ٤۰المركز المالى ونتائج أعمال الشركة. (مادة

رفق قرار وزير وتقدم تلك الحسابات طبقا للنماذج الصادرة ۱٦۸المنشور بالعدد ۱۹۹٦لسنة ٤۲٤اإلقتصاد والتعاون الدولى رقم

.۳۰/۷/۱۹۹٦تابع من الوائع المصرية الصادر فى

:شركات اإلستثمار المساهمه بالمناطق الحره وخارج الجمهورية

لسنة ۹۱إهتم قانون اإلشراف والرقابه على التأمين قبل تعديله بالقانون كات التأمين وإعادة التأمين التى تنشأ طبقا ألحكام نظام إستثمار المال بشر ۱۹۹٥

.۱۹۷٤لسنة ٤۳العربى واألجنبى والمناطق الحره الصادر بالقانون رقم

۲٦۸

ألغى إعتبارا من ۱۹۸۹لسنة ۲۳۰وبصدور قانون اإلستثمار رقم ابع (أ) من ت ۲۹دد ــبالع ۲۳۰ون رقم ــالى لنشر القانــ( اليوم الت ۲۱/۷/۱۹۸۹

ن ــ) م۱۸۳اده (ــكما ألغيت الم ۱۹۷٤لسنة ٤۳الجريده الرسميه ) القانون رقم وليه ــقانون شركات المساهمه وشركات التوصيه األسهم والشركات ذات المسئ

والتى كانت تنص على إستمرار ۱۹۸۱لسنة ۱٥۹المحدوده الصادر بالقانون رقم ۰قرره لها بهذا القانونباألحكام الم ٤۳تمتع شركات القانون

۱۹۹٥لسنة ۹۱ومن هنا كان من المناسب أن يهتم القانون

بالشركات )۱۹۸۱لسنة ۱۰المعدل لقانون اإلشراف والرقابة على التأمين (رقم التى أنشئت فعال طبقا ألحكام نظام إستثمار المال العربى واألجنبى

) ۷٥فأجازت المادة ( ۱۹۷٤لسنة ٤۳الصادر بالقانون رقم والمناطق الحرة المعدلة إستمرار قيام تلك الشركات بعمليات التأمين بالمناطق الحرة وخارج جمهورية مصر العربيه دون الداخل على أن يقتصر نشاطها على العمليات التى تتم بالعمالت الحره مع إعفائها من تطبيق أحكام قانون

:م اآلتيهاإلشراف والرقابه على التأمين فيما عدا األحكااألحكام الخاصه بتخصيص األموال الالزمه لمواجهة اإللتزامات واألحكام -

الخاصه بمراعاة زيادة أصول الشركه عن مجموع التزاماتها بما اليقل عن النسب المقررة قانونا وإيداع األموال النقديه واألوراق الماليه التى تكون جزءا من تلك

رية مصر العربيه المسجله لدى البنك المركزى األموال فى أحد البنوك فى جمهو . المصرى

إمساك سجالت الوثائق والتعويضات والوسطاء واإلتفاقيات لكل فرع من -فروع التأمين، ويالحظ هنا عدم إخضاع شركات اإلستثمار لإلجراءات التى تقوم بها

ى بتنفيذ جهة اإلشراف والرقابه للتحقق من قيام شركات التأمين المساهمه األخر . األحكام المشار إليها بالفقره السابقه

اميه وغيرها ــابات الختــموافاة هيئة الرقابة على التأمين الميزانيه والحس -من البيانات والتقارير المنصوص عليها بقانون اإلشراف والرقابه على التأمين مع

.ذات التزامات مراقب الحسابات باإلخطار عن أية مخالفاتطالع جهة اإلشراف والرقابه على التأمين فى أى وقت على دفاتر حق إ -

وسجالت الشركات فى مقرها بمعرفة مفتشوها ومعاونوهم الذين تتقرر لهم صفة من قانون اإلشراف والرقابه) والقيام بفحص أعمال ٥۱مأمورى الضبط القضائى (م

.من القانون ٥۹الشركات على النحو المبين بالمادة الشركات بفحص المركز المالى لكل من فرعى الحياه وتكوين إلتزام -

األموال اللذين تزاولهما مره كل ثالث سنوات على األقل على النحو المنصوص . ) من قانون اإلشراف والرقابه على التأمين٥۳عليه بالماده (

رأس المال المصدر إلى عشرة ماليين " ۷٥"هذا وقد رفعت المادة

تى تنشا طبقاـــأمين الــادة التــالنسبة لشركات التأمين وإعدوالر أمريكى ب

۲٦۹

لقانون اإلستثمار أسوة بما جرى بشأن الشركات األخرى بالعملة .المصرية

تخطر الهيئة العامة لالستثمار والمناطق الحرة ۷٦ووفقا للمادة

اء الهيئة المصرية للرقابة على التأمين بالقرار الصادر بالترخيص بانش شركة التأمين أو شركة إعادة التأمين بالمناطق الحرة وكذلك بقرار

.الشطب

هذا وقد أجاز القانون لتلك الشركات العمل فى الداخل وبالعملة المحلية على أن توفق أوضاعها وفقا ألحكام القانون والقرارات المنفذة

.له

ادة أحكام تسجيل مكاتب تمثيل هيئات أو شركات التأمين أو إع :التأمين األجنبية والترخيص لها بمزاولة نشاطها فى مصر

ى ــزاول فــارى أن يــى أو إعتبــص طبيعــوز ألى شخــال يج -۱

جمهورية مصر العربية بالذات أو بالوساطة أى نشاط يتصل بالتأمين أو إعادة التأمين إال بعد الحصول على ترخيص بذلك من هيئة اإلشراف

.لتأمين وتسجيله بهاوالرقابة على ا

وال تباشر مكاتب تمثيل هيئات وشركات التأمين وإعادة التأمين األجنبية أى نشاط تأمينى فى مصر ويقتصر عملها على دراسة سوق

).من الالئحة التنفيذية ۱٤۱التأمين والعالقات العامة واإلتصاالت (مادة

كات التأمين أو رــات أو شــيل لهيئــح مكتب تمثــب فتــيقدم طل -۲إعادة التأمين األجنبية إلى الهيئة للحصول على الموافقة المبدئية تمهيدا إلتخاذ اإلجراءات المقرره وفقا ألحكام قانون شركات المساهمة المشار

:إليه والئحته التنفيذية على أن يرافق بالطلب المستندات التاليه .لها وعنوانهاإسم المكتب وإسم الشركة أو الهيئه التى يمث -۱صورة من النظام األساسى للهيئه أو الشركة التى يمثلها المكتب -۲

مصدقا عليه من سلطة اإلشراف والرقابة المختصة بالدولة التى تقع فيها .الهيئة أو الشركة التابع لها مكتب التمثيل

. ترجمة باللغة العربية لملخص النظام األساسى -۳

۲۷۰

لمركز الرئيسى للشركة أو الهيئة بإفتتاح الموافقة الصادرة من ا -٤ .مكتب تمثيل فى مصر

كتاب من المركز الرئيسى للشركة بإسم المسئول عن المكتب -٥ .وجنسيتهصورة من ميزانية المركز الرئيسى للشركة التابع لها مكتب -٦

.التمثيل عن آخر سنتين ماليتينية للرقابة على تعهد من المركز الرئيسى بإخطار الهيئة المصر -۷

.التأمين بأية تعديالت تتم على البيانات المسجلهما يفيد خضوع المركز الرئيسى للشركة لرقابة جهاز اإلشراف -۸

من الالئحة ۱٤۲(مادة والرقابة على التأمين بالدولة التى يقع فيها هذا المركز )التنفيذية

ذلك ـعد لـالموذج ـى النمـل علـل مكتب التمثيـلب تسجيـدم طـيق -۳ رار ـاره بالقـد إخطـر إال بعـى مصـه فـرة نشاطـب مباشـوز للمكتـوال يج

الصادر من رئيس مجلس إدراة الهيئه بإضافته إلى السجل المعد لذلك ).من الالئحة التنفيذية ۱٤۳بالهيئة (مادة

ن مجلس ـرار مـون بقـا يكـترتبة عليهـات المـتحويل الوثائق مع اإللتزام

رة هيئة اإلشراف والرقابة وبشرط أال يضر بمصلحة حملة الوثائق إدا )٦۱المبرمة فى مصر والمستفيدين منها والدائنين (م

يجب على الشركة إذا رأت تحويل وثائقها مع الحقوق واإللتزمات

ا فى جمهورية ــى تزاولهــات التــالمترتبة عليها عن كل أو بعض العمليرى أو أكثر أن تقدم طلبا إلى الهيئة مرفقا به مصر العربية إلى شركة أخ

): من الالئحة التنفيذية ٥٥المستندات التالية (م صورة رسمية من عقد التحويل موقعا عليه من ممثلى أطراف -۱

.العقدصورة من التقارير التى بنى على أساسها العقد على أن تتضمن -۲

فى السجل المعد لذلك فى تقريرا من أحد الخبراء اإلكتواريين المقيدين حالة تحويل اإللتزامات الخاصة بالشركات التى تباشر تأمينات األشخاص

.وعمليات تكوين األموالبيان بأصول وخصوم كل شركة مرفقا به إقرارا موقع عليه من -۳

رئيس مجلس إدارة الشركة ومراقب حساباتها بأن المفردات الواردة فى .البيانات صحيحة

۲۷۱

لهيئة أن تطلب أية بيانات أو إيضاح أخرى يقتضيها فحص ويجوز ل .الطلب

وميتين ــن يــى صحيفتيــرية وفــائع المصـب فى الوقـوينشر الطل

محليتين على األقل فى مكان ظاهر ثالث مرات بين كل منها خمسة عشر ):من الالئحة التنفيذية ٥٤(مادة يوما ويجب أن يتضمن البنود اآلتية

ع ــا مــويل وثائقهــة بطلب لتحــلشركة قد تقدمت إلى الهيئإن ا -۱ .الحقوق واإللتزامات المترتبة عليها

.إسم الشركة المحول إليها الوثائق واإللتزامات -۲اب ــن أصحــدعوة حملة الوثائق والمستفيدين منها وغيرهم م -۳

أشهر من الشأن إلى تقديم إعتراضاتهم إلى الهيئة فى موعد غايته ثالثة تاريخ النشر بطلب التحويل. تقوم الهيئة ببحث أى إعتراض يقدم خالل المدة المبينة فى المادة السابقة فى حضور مقدمى اإلعتراض أو من ينوب عنهم وممثلى الشركة المعينة وتعرض نتيجة البحث على مجلس إدارة

يضر الهيئة الذى يصدر قراره بالموافقة على التحويل إذا تبين أنه ال )من الالئحة التنفيذية ٥٥.(مادة بمصلحة حملة الوثائق والمستفيدين منها

.أية بيانات أخرى ترى الهيئة ضرورة إيضاحها للجمهور -٤

ويجب ان يتضمن الطلب دعوة حملة الوثائق وغيرهم من أصحاب ايته ــاد غــالشأن إلى تقديم مالحظاتهم على التحويل إلى الهيئة فى ميع

.أشهر من تاريخ النشر ثالثة

ويكون تحويل وثائق الشركة مع اإللتزامات المترتبة عليها بقرار وق ــاب الحقــمن مجلس إدارة الهيئة إذا تبين أنه ال يضر بمصلحة أصح

عربية ــر الــورية مصــمن حملة الوثائق التى أبرمتها الشركة فى جمه .والمستفيدين منها والدائنين

ار فى الوقائع المصرية ويحتج به قبل المؤمن لهم وينشر هذا القرورية مصر ــركة فى جمهــا الشــى أبرمتهــائق التــوالمستفيدين من الوث

.وكذلك قبل دائنها

وفى هذه الحالة تنتقل األموال التى للشركة فى جمهورية مصر العربية إلى الشركة التى حولت اليها الوثائق وذلك مع مراعاة األحكام المتعلقة بنقل الملكية والنزول عن األموال على أن تعفى األموال المحولة

۲۷۲

من رسوم الدمغة ورسوم التسجيل ورسوم الحفظ المفروضة بمقتضى .القوانين على نقل الملكية والنزول عن األموال

وتحرير أموال الشركات ال يجوز قبل (عن فرع أو أكثر)وقف العمليات

):٦۱(مادة مات أو تحويل الوثائق الوثائق مع حقوقها الوفاء بكامل اإللتزا

إذا ما قررت شركة وقف عملياتها عن فرع أو أكثر من فروع -التأمين ورغبت فى تحرير أموالها كلها أو بعضها فيتعين أن تقدم إلى

:الهيئة طلبا بذلك مشفوعا بما يأتىتها عن جميع ما يثبت أنها أبرأت ذمتها تماما ونهائيا من التزاما -۱

الوثائق القائمة عن الفرع أو الفروع التى قررت وقف عملياتها عنها أو .أنها حولت وثائقها لشركة أخرى على الوجه المقرر فى المادة السابقة

ما يثبت أنها نشرت فى صحيفتين يوميتين محليتين على األقل -۲عض عملياتها (يتم النشر فى مكان ظاهر بالصحف عن وقف الشركة لكل أو ب

:متضمنا ما يأتىإسم الشركة التى قررت وقف عملياتها/ فرع أو فروع التأمين التى تقرر وقف العمل بها/ التاريخ المقترح لوقف العمليات/ أية بيانات أخرى ترى الهيئة ضرورة

إعالنا يظهر فى كل منها ثالث من الالئحة التنفيذية) ٥٦إيضاحها للجمهور.مادة ألقل بين المرة واألخرى فترة خمسة عشر يوما من إعتزامها مرات على ا

تقديم طلب إلى الهيئة بعد ثالثة أشهر من تاريخ آخر إعالن لتحرير أولها فى جمهورية مصر العربية أو جزء منها ويتضمن ذلك اإلعالن دعوة حملة الوثائق وغيرهم من أصحاب الشأن إلى أن يقدموا إعتراضاتهم إلى

.وعد غايته يوم تقديم الطلب المشار اليه؛الهيئة فى م

وتقرر الهيئة إجابة الشركة إلى طلبها إذا لم يتقدم أحد باعتراض .عليه فى المدة المبينة فى هذا البند

أما إذا قدم إعتراض خالل هذه المدة فال يفصل فى الطلب إال بعد حصول إتفاق أو صدور حكم نهائى فى شأن هذا اإلعتراض ومع ذلك يجوز لرئيس مجلس إدارة الهيئة ان يأذن فى تحرى أموال الشركة بشرط إستيفاء مبلغ يعادل التزامتها قبل صاحب اإلعتراض بما فى ذلك

.المصروفات التى قد يستلزمها اإلحتفاظ بأى أصل من أصول الشركة

۲۷۳

المبحث الثانى المشروع التأمينى جمعية تعاونيه

: مين التعاونيةاإلطار العام لجمعيات التأ

أمينيه ــآت التــور المنشــاونى من صــأمين التعــات التــتعتبر جمعي

الوارده بقانون اإلشراف والرقابه علي هيئات التأمين ووفقا لهذا القانون يقصد بجمعية التأمين التعاونى تلك التى يتم تكوينها فى إطار األحكام

أمينيا فيما بينهم، ويشترط أال تقل العامة للتعاون وتكفل ألعضائها نظاما تقيمة أسهم أو حصص رأس مالها عند اإلنشاء والمدفوع منه عن عشرة

).من الئحته التنفيذية ٥۹من القانون وم ۲۲( مماليين جنيه

قررة ــسيرات المـافة اإلعفاءات والتيــعية بكــع الجمــذا وتتمتــه ). ۸۲للجمعيات فى قوانين التعاون (مادة

وفيما عدا ما جاء بالالئحة التنفيذية لقانون اإلشراف والرقابة على

فى ) ۹٦لسنة ۳٦۲(الصادرة بقرار وزير اإلقتصاد والتعاون الدولى رقم التأمين شأن القواعد والشروط الالزمة إلنشاء الجمعيات وتسجيلها واألسس

القانون الفنية التى تسير عليها فإنها تخضع لسائر األحكام الواردة فىبشأن شركات التأمين، وخاصة األحكام المتعلقة باإلشراف والرقابة والنظام المالى وحق اإلطالع والفحص وتحويل الوثائق ووقف العمل بها

).۸۱وإلغاء الترخيص والشطب(مادة

: أغراض الجمعية ورأس المال والعضوية

مين فى تهدف جمعية التأمين التعاونى إلى مباشرة أعمال التأ )۱كافة فروع التأمين وذلك لحساب أعضائها بما يحقق تكافل المؤمن لهم وتعاونهم فى تحمل األضرار التى تلحق بأى منهم فى ظل المبادئ

.التعاونيةويجوز للجمعية أن تجمع بين ممارسة تأمينات األشخاص على

أنهم على ــة بــأعضائها وممارسة تأمينات الممتلكات والمسئولية الخاص

۲۷٤

تلتزم الجمعية فى هذه الحالة بالفصل بينهما فصال تاما فى األموال والسجالت والحسابات وغيرها بإعتبار كل منهما نشاطا مستقال بذاته

۰) ٥۸(مادة

يتكون رأس مال الجمعية من حصص أو أسهم متساوية القيمة )۲هات وغير محددة العدد بحيث ال تقل قيمة السهم الواحد عن عشرة جني

.تؤدى بالكامل عند اإلكتتابوال يجوز بأى حال من األحوال أن يقل رأس المال المدفوع عن

.عشرة ماليين جنيهويجب أن تكون الحصص أو األسهم مملوكة دائما لمصريين سواء كانوا أشخاصا طبيعيين أو أشخاصا إعتباريه وأال تزيد قيمة مساهمة

مال الجمعية وال تزيد % من إجمالى رأس۱۰الشخص الواحد على )٥۹% من رأس المال (مادة ۱۰الحصص العينية على

تتألف الجمعية من أشخاص ال يقل عددهم عن خمسين ويجوز )۳

لها أن تقبل فى عضويتها الجمعيات التعاونية األخرى وكذا الهيئات التى ال ترمى إلى الكسب، ويجوز لكل شخص مصرى له مصلحة فى اإلستفادة

ت الجمعية اإلنضمام إلى عضويتها بعد إستيفاء البيانات الالزمة من خدماوسداد قيمة الحصة أو األسهم ورسم العضوية على النحو الذى يحدده النظام األساسى للجمعية، وال يجوز للجمعية مباشرة عمليات التأمين لغير

.)٦۰(مادة أعضائها

ن من حملة يجوز للعضو التنازل عن حصته أو أسهمه ما لم يك )٤الوثائق التى تصدرها الجمعية، ويجب أن يكون التنازل لشخص مصرى يقبل اإلنضمام للجمعية ويستوفى البيانات الالزمة ويسدد رسم العضوية، ويترتب على التنازل زوال صفة العضوية عن المتنازل وثبوتها للمتنازل

).٦۱(مادة إليه

ط وباألحكام التى تزول صفة العضوية فى الحاالت وبالشرو )٥ .)٦۲(مادة يحددها النظام األساسى للجمعية

۲۷٥

:عقد التأسيس والنظام األساسى للجمعية

يجتمع المؤسسون الذين تتوافر فيهم شروط العضوية فى هيئة )۱جمعية تأسيسية وال يكون هذا اإلجتماع صحيحا إال بحضور األغلبية

ر الحاضرون رئيسا المطلقة للمؤسسين وكذلك مندوب الهيئة ويختا )٦۳لإلجتماع وأمينا للسر وذلك للنظر فيما يلى:(مادة

الموافقة على تأسيس الجمعية وتحديد إسمها وغرضها والحد -۱األدنى لرأس المال المدفوع وأية شروط أخرى بعد عرض دراسة الجدوى

.الفنية واإلقتصاديةاد عقد إختيار لجنة مؤقتة من ثالثة على األكثر تتولى إعد -۲

التأسيس والنظر األساسى للجمعية والتوقيع على الوثائق ومتابعة إجراءات .التأسيس ودعوة األعضاء إلى المساهمة فى رأس المال

تحديد مصروفات التأسيس التى يتحملها كل عضو بحيث ال -۳ .% من رأس المال۳تجاوز

.إختيار مراقب للحسابات-٤ ۰إختيار مجلس اإلدارة األول -٥

يجب أن يتضمن عقد تأسيس الجمعية ونظامها األساسى )۲

:البيانات التالية .تاريخ تحرير العقد -۱ .مكان تحرير العقد -۲ .إسم الجمعية بما يدل على صفتها التعاونية ومقرها-۳ .منطقة عمل الجمعية -٤ .غرض الجمعية وفروع التأمين التى ستزاولها -٥فية ــهم وكيــة أو األســمة الحصقيمة رأس المال المدفوع وقي -٦

.التنازل عنها والتصرف فيها .أسماء المؤسسين ومهنهم ومحال إقامتهم -۷

ويجب أن يتضمن النظام األساسى للجمعية البيانات الواردة فى :عقد التأسيس باإلضافة إلى البيانات التالية

وز أن ــى يجــم التــدد األسهــالحد األقصى لقيمة الحصة أو لع -۱ .يمتلكها العضو

.شروط العضوية وواجبات األعضاء وحاالت زوال العضوية -۲

۲۷٦

ية ـــاته وكيفــدته وإختصاصـــس اإلدارة ومــعدد أعضاء مجل -۳إجتماعه وطريقة إنتخاب أعضاءه ونظم مكافآتهم وتشكيل لجانه ومكافأة

.أعضائها .اتحديد مكافأة أعضاء مجلس اإلدارة وأسس توزيعه -٤ .توزيع األرباح وتسوية الخسائر -٥ .بداية ونهاية السنة المالية للجمعية -٦ .من يمثل الجمعية أمام الغير -۷إختصاصات الجمعيات العامة العادية وغير العادية وإجراءات -۸

دعوتها ومواعيد إجتماعاتها والنصاب القانونى لصحة إجتماعاتها وكيفية .التصويت على قراراتها

.لسجالت التى تمسكها الجمعيةا -۹قواعد تعديل النظام األساسى للجمعية وقواعد إدماجها وحلها -۱۰

.وتصفية أموالهاوتعد هيئة االشراف والقابة على التأمين نموذجا للنظام األساس للجمعية يصدر به قرار من الوزير بناء على إقتراح مجلس إدارة الهيئة

):٦۳(مادة

:جهة اإلشراف والرقابة قبل بدء إجراءات التأسيس موافقة مبدئية من

يقدم مؤسسو الجمعية من خالل اللجنة المختارة لتولى إجراءات .التأسيس طلبا إلى الهيئة للحصول على الموافقة المبدئية على تأسيسها

:ويرفق بالطلب المستندات التاليةس الجمعية ــد تأسيــأسيسية وعقــة التــاع الجمعيــر إجتمــمحض -۱

.ومشروع نظامها األساسى .ذات المستندات التى يتعين على مؤسسى الشركات تقديمها -۲

وتقيد الطلبات فى سجل يعد لذلك بالهيئة المصرية للرقابة على

.التأمين

وتقوم اللجنة الفنية المشكلة بقرار من مجلس إدارة هيئة الرقابة إلى إنشاء الجمعية والدراسات على التأمين بنظر الطلب فى ضوء الحاجة

.الخاصة بها ومؤسسيهاويتم البت فى الطلب وإخطار ذوى الشأن به طبقا للمقرر بالنسبة

.لشركات التأمين

۲۷۷

وال يجوز للمؤسسين تحصيل قيمة الحصص أو األسهم إال بعد ).من الالئحة التنفيذية٦٦(مادة صدور قرار الهيئة بالموافقة المبدئية

):۱عية والترخيص لها بمزاولة النشاط (تسجيل الجم

طلبا -بعد الحصول على الموافقة المبدئية -يقدم المؤسسون )۱

.إلى الهيئة بتسجيل الجمعية والترخيص لها فى مزاولة نشاطها

الميعاد أو المهلة المنصوص عليها فى ويجب أن يقدم الطلب خالل إال إعتبرت الموافقة المبدئية و ) من الالئحة التنفيذية للقانون۱۹المادة (

.الغية :ويرفق بالطلب المستندات التالية

أ ) القرار الصادر بتأسيس الجمعية وبنظامها األساسى والترخيص ( .لها بمزاولة نشاطها

ب) ما يفيد إيداع رأس مال الجمعية بأحد البنوك المسجلة بالبنك ( .جيلالمركزى المصرى وعدم جواز الصرف منه إال بعد التس

جـ) شهادة من أحد البنوك المسجلة لدى البنك المركزى المصرى (تثبت أن الجمعية قد أودعت أمواال فى مصر ال تقل قيمتها عن خمسمائة ألف جنيه مصرى عن كل فرع من فروع التأمين التى ترغب الجمعية فى مزاولتها وبحد أقصى مقداره ثالثة ماليين جنيه مصرى لجميع الفروع

.ب مزاولتهاالمطلود ) ذات المستندات الدالة على توافر شروط التسجيل بالنسبة (

).) من القانون۳۱لشركات التأمين (المنصوص عليها فى المادة ( ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

صندوق تأمين تعاونى على مراكب الصيد للجمعيات التعاونية للثروة المائية )۱( : وأعضائها

ووفقا له ... وبعد ۱۹۹۳لسنة ٤۷۰ا قرار رئيس الجمهوريه رقم صدر بهذ لسنة ۱۲۳انون رقم ــادر بالقــائية الصــروة المــات الثــاإلطالع على قانون تعاوني

وقانون صيد األسماك واألحياء المائية وتنظيم المزارع السمكية الصادر ۱۹۸۳لس الوزراء ووزير ــائب رئيس مجــندر ــ... أص ۱۹۸۳ة ــلسن ۱۲٤انون رقم ــبالق

۸۳٦وزارى رقم ــرار الــالق ۳/۷/۱۹۹٤الزراعة والثروة الحيوانية والسمكية فى باالئحة الداخلية لصندوق التأمين التعاونى على مراكب الصيد اآللية ۱۹۹٤لسنة

للجمعيات التعاونية للثروة المائية وأعضائها كتأمين إجبارى يعتبر شرطا لمنح خيص مزاولة أعمال الصيد وبمقتضاه ينتفع المؤمن له بجميع أنواع التأمين التى تر

).۱۱/۹/۱۹۹٤من الوقائع المصرية الصادرفى ۲۰٤يزاولها الصندوق (نشر بالعدد

۲۷۸

هـ) سداد رسم التسجيل ومقداره ألف جنيه عن كل فرع من فروع ( .التأمين التى ترغب الجمعية فى مزاولتها

ق التى تصدرها الجمعية عن كل فرع من فروع و) نماذج الوثائ(التأمين المطلوب الترخيص لها بمزاولتها والمزايا والقيود والشروط

.واألسعار الخاصة بهذه الوثائقفإذا كان نشاط الجمعية مباشرة تأمينات األشخاص وتكوين األموال

:فيجب أن يرفق بهذه الوثائق ما يلىاريين المقيدين فى السجل المعد لذلك شهادة من أحد الخبراء اإلكتو -

بالهيئة بأن أسس أسعار هذه العمليات والمزايا والقيود التى تخولها الوثائق .سليمة وصالحة للتنفيذ

ى ـص علـب أن ينـض ويجـرداد أو التخفيـة اإلستـدد قيمـجدول يح - .هذا الجدول فى كل وثيقة من الوثائق المذكورة

.ن وطبيعتهاترتيبات إعادة التأمي -من ٦۷أية مستندات أخرى يحددها مجلس إدارة الهيئة (مادة -

)الالئحة التنفيذية

رار ـاطها قـزاولة نشـا بمـيصدر بتسجيل الجمعية والترخيص له)۲فاء شروط ـخ إستيـن تاريـهر مـالل شـمن رئيس مجلس إدارة الهيئة خ

.يئةالتسجيل وتقيد الجمعية فى السجل المعد لذلك فى الهوتكتسب الجمعية الشخصية اإلعتبارية الخاصة بمجرد قيدها فى

.هذا السجل .وينشر هذا القرار فى الوقائع المصرية على نفقة الجمعية

وال يجوز للجمعية أن تبدأ فى مزاولة أعمالها إال بعد تسجيلها والترخيص لها بمزاولة النشاط كما ال يجوز لها أن تزاول أى فرع من

تأمين غير الفروع المرخص لها بها. ويقع باطال كل عقد يبرم فروع ال على خالف ما تقدم وال يحتج بهذا البطالن على المؤمن لهم والمستفيدين

) من الالئحة التنفيذية٦۸إال إذا ثبت سوء نيتهم.( مادة

على الجمعية أن تثبت فيما يصدر عنها من أوراق أنه مرخص )۳لتأمين التعاونى فى مصر ورقم وتاريخ تسجيلها فى لها بمزاولة عمليات ا

) من الالئحةالتنفيذية٦۹السجل المعد لذلك فى الهيئة (مادة

۲۷۹

يجب على الجمعية إخطار الهيئة بكل تعديل أو تغيير يطرأ على )٤بيانات التسجيل والترخيص أو على الوثائق والمستندات المرفقة به وال

غيير قبل إعتماده من الهيئة، وذلك وفقا يجوز العمل بالتعديل أو الت .للشروط واألوضاع المنصوص عليها بالنسبة لشركات التأمين

:تشكيل مجلس إدارة الجمعية والشروط الواجب توافرها فى أعضائه

يكون للجمعية مجلس إدارة يدير شئونها ويتألف من عدد من )۱

ين أعضاء األعضاء ال يقل عن خمسة وال يزيد على أحد عشر من بالجمعية المستوفين لشروط عضوية مجلس اإلدارة كما يكون لها جمعية

ام ــى األحكــام األساســدد النظــا ويحــعمومية تتألف من جميع أعضائهاب ــاد والنصــوة لإلنعقــات والدعــالمنظمة ألعمالها وخاصة اإلختصاص

جلس اإلدارة الالزم لصحة اإلجتماع وإلصدار القرارات ومدة عضوية موكيفية إنتخاب أعضائه وإنهاء عضويتهم ومكافآتهم ويمثل رئيس مجلس

)من الالئحة التنفيذية ۷۱(مادة اإلدارة الجمعية لدى الغير وأمام القضاء

:يشترط فى كل من رئيس وأعضاء مجلس اإلدارة )۲أال يكون قد حكم عليه بعقوبة جناية أو بعقوبة مقيدة للحرية فى -۱

.مة تمس األمانة أو الشرف ما لم يكن قد رد إليه إعتبارهجري .أال يكون قد حكم بإفالسه ما لم يكن قد رد إليه إعتباره -۲ .أال يقوم به عارض من عوارض األهلية -۳أال يكون ممن يزاولون لحسابهم أو لحساب غيرهم أى عمل من -٤

.حهااألعمال التى تدخل فى أغراض الجمعية ويتعارض مع مصالمن ۷۲أال يكون عضوا فى مجلس إدارة جمعية تعاونية أخرى (مادة

)الالئحة التنفيذية

على رئيس الجمعية إبالغ الهيئة بكل تغيير يطرأ على عضوية )۳ذين ــاص الـاء األشخـأسمـانا بـى أن يشمل التبليغ بيــاإلدارة وتشكيله عل

).من الالئحة التنفيذية۷۳ادة (مشملهم التغيير وكافة البيانات المتعلقة بهم

۲۸۰

ادة التأمين ـات وإعــدير المخصصــاط وتقــة لألقســشروط الفنيــمراعاة ال : واإلستثمارات

تسرى على الجمعية األحكام المتعلقة باألسس الفنية فى شركات التأمين ومن بينها أسس حساب القسط وتقدير المخصصات وإعادة

).من الالئحة التنفيذية ۷٤(مادة التأمين وإستثمار األموال

:النظام المالى للجمعيات وسجالتها

ادة ـ(متحدد الهيئة موعد بداية ونهاية السنة المالية للجمعية )۱ ).من الالئحة التنفيذية ۷٥

أمين ــركات التــها شــتى تمسكــالت الــتمسك الجمعية ذات السج)۲

):ن الالئحة التنفيذيةم۷٦باإلضافة إلى السجالت اآلتية (مادة .سجل حسابات األعضاء -۲سجل العضوية. -۱اكها بمعرفة ــيئة إمســس إدارة الهــقرر مجلــتى يــالت الــالسج-۳ .الجمعية

على الجمعية أن تمسك حسابات لعمليات التأمين مستقلة عن )۳

حسابات إستثمار أموال أعضاء الجمعية وحسابات مستقلة لكل من ات األشخاص وتأمينات الممتلكات والمسئوليات وحسابات خاصةتأمين

.لكل فرع من فروع التأمين المرخص بمزاولتهاويجوز لمجلس إدارة الهيئة تكليف الجمعية بإمساك حساب خاص

.لكل نوع يحدده من أنواع التأمين بالفرع الواحد

اب ــالحسافة إلى ــة باإلضــنة ماليــل ســوتعد الجمعية فى نهاية كأمينات ــاإلجمالى إليرادات ومصروفات كل من تأمينات األشخاص وت

الممتلكات والمسئوليات حساب إيرادات ومصروفات لكل فرع من فروع لق ــا يتعــع مــاب جميـالتأمين المرخص لها بمزاولتها ويتضمن هذا الحس

ل بالفرع من إيرادات ومصروفات وصافى الفائض أو العجز حسب األحواويضاف إلى ذلك ما يخص الفرع فى عائد إستثمار األموال المقابلة لحقوق

.) من القانون۳۷حملة الوثائق طبقا للمادة (

۲۸۱

ويتم توزيع صافى فائض حساب اإليرادات والمصروفات على .حملة الوثائق وفقا لما يقرره مجلس اإلدارة وتقره الجمعية العامة

د هذا ـى أن يعتمــز علــتوزيع العجريقة ــلس اإلدارة طــويحدد مج .القرار من الجمعية العامة

:األموال المستثمرة لمقابلة حقوق األعضاء

ة حسابا مستقال إلستثمار ــة ماليــل سنــاية كــية فى نهــتعد الجمع

م منه المصروفات المتعلقة ــاء وتخصــوق األعضــاألموال التى تقابل حقلة تحقيق فائض فى هذا الحساب يوزع على بهذا اإلستثمار وفى حا

:األعضاء على الوجه اآلتىإحتياطى نظامى ويجوز للجمعية وقف هذا الخصم متى بلغ ۱۰%-

.اإلحتياطى المذكور مثل رأس لماللتكوين أية إحتياطيات أخرى يراها مجلس إدارة الجمعية %٥-

.المال % من رأس۲٥ويوقف هذا الخصم متى بلغ اإلحتياطى المذكور .من رأس المال كدفعة أولى لألعضاء%٥-من الباقى مكافأة ألعضاء مجلس اإلدارة وفقا لما تقرره ۱۰%-

.الجمعية العامةشرط أال يزيد ـافية وبــة إضــاء كحصــى األعضــاقى علــيوزع الب -

ل إلى اإلحتياطى ـال أو يرحــن رأس المــ% م٦ات على ــالى التوزيعــإجم .لعام القادمكفائض ل

ويجوز للجمعية العامة أن تقرر توزيع نسبة من األرباح على % ۱۰ى ــالعاملين وبما ال يجاوز مجموع أجورهم السنوية وال تزيد عل

.من صافى الفائضوفى حالة تحقق عجز فى النشاط اإلستثمارى ألموال األعضاء يتم

لمال تحميل كل عضو بنسبة من العجز تتناسب مع حصته فى رأس امن الالئحة ۷۷(مادة بقرارمن مجلس إدارة الجمعية تعتمده الجمعية العامة

).التنفيذية

: حل الجمعية وتصفيتها

يجوز بموافقة الجمعية العمومية بأغلبية ثلثى األعضاء وإعتماد الهيئة على الجمعية وفى هذه الحالة تجرى التصفية طبقا للفقرة األخيرة

)من الالئحة التنفيذية۸۰(مادة انون ) من الق٦۲من المادة (

۲۸۲

المبحث الثالث

المشروع التأمينى صندوق خاص صناديق التأمين الخاصة والحكومية

: صناديق التأمين الخاصة -۱

تعتبر صناديق التأمين الخاصه من المنشئات التى تزاول التأمين . وبالتالى من مكونات قطاع التأمين

ر يقصد ـأمين فى مصــى التــرقابة علــراف والــشانون االــا لقـوفق

بصندوق التأمين الخاص فى تطبيق أحكام هذا القانون كل نظام فى هيئة أو شركة أو نقابة أو جمعية من أفراد تربطهم مهنة أو عمل واحد أو أية صلة

تراكات أو خالفة ــول باشــال، ويمـير رأســمــاجتماعية أخرى يتكـون بغن يؤدى أو يترتب ألعضائه أو المستفيدين منه حقوقا تأمينية فى بغرض أ

.شكل تعويضات أو معاشات دورية أو مزايا مالية محددة

ويطبق فى شأن هذه الصناديق أحكام قانون صناديق التأمين الخاصة )۲۳(م۱۹۷٥لسنة ٥٤الصادر بالقانون رقم

حكام فإن تنظيم األ ۱۹۷٥لسنة ٥٤وقبل صدور القانون رقم

۱٥٦المتعلقة لصناديق التأمين الخاصة بالباب الثالث من القانون رقم وين ــن وتكــات التأميــى هيئــابة علــراف والرقــبشأن اإلش ۱۹٥۰لسنة

ات ــبشأن الجمعيات والمؤسس ۱۹٦٤لسنة ۳۲األموال (والقانون رقم اء بالمذكره ــج اــكم –قل ــريع متنــود تشــدم وجــد أى عــاصه) وقــالخ

الى حدوث بعض الثغرات كنتيجة -اإليضاحيه لقانون الصناديق الخاصه طبيعية للتطورات اإلقتصادية واإلجتماعية وما صحبها من إرتفاع فى مستوى المعيشة (فى ظل نظامنا اإلشتراكى) ، االمر الذى تطلب إلغاء

ل ينظم كافة الباب الثالث من القانون السالف الذكر ووضع قانون مستق األحكام المتعلقة بصناديق التأمين الخاصة وال تسرى عليه أحكام القانون

۲۸۳

بشأن الجمعيات والمؤسسات الخاصة وذلك كما ۱۹٦٤لسنة ۳۲رقم ۰جاء بالمذكرة اإليضاحية منعا من إزدواج جهات اإلشراف

وهكذا تم إعداد مشروع قانون مستقل بتنظيم صناديق التأمين

ينص على وجوب تسجيل الصندوق لدى هيئه الرقابة علي الخاصةع تمتع هذا ــه مــابة عليــى مهمة اإلشراف والرقــى تتولــأمين والتــالت

الصندوق بالشخصية اإلعتبارية بمجرد إتمام إجراءات التسجيل وال يجوز ۰) ۳له ممارسة نشاطه قبل التسجيل (م

مية تتألف من ويكون لكل صندوق تأمين خاص جمعية عمو

األعضاء الذين أوفوا باإللتزامات المفروضة عليهم ومضت علي عضويتهم ستة أشهر علي األقل ، وتقوم الجمعية باقرار المركز المالى للصندوق والذي يتم فحصه علي يد أحد الخبراء اإلكتواريين كل خمس سنوات وذلك للتعرف على مدى كفاية أموال الصندوق للقيام بالتزامات

. األعضاء المالية

ولـكل صـندوق مجلـس ادارة منتخـب عـدد أعضائه مـن خمسـة الي ۰خمسة عشر عضوا علي أن تكون مدة عضوية المجلس ثالث سنوات

وعندما ناقشت اللجنة المادة التاسعة والعشرين الخاصة بجواز حل

ير مجلس إدارة أى صندوق إذا تبين لمجلس إدارة جهة الرقابة أنه ال يسوفقا للنظام األساسي ألحكام هذا المشروع ، رأت إضافة عبارتى (وبعد اجراء تحقيق ادارى) (ولمجلس االدارة الحق في التظلم من قرارا لحل

۰أمام القضاء) وذلك حتي يكون الحل مبنيا على أساس سليم

وتتكون موارد الصناديق من اشتراكات االعضاء وما تسهم به ار روءس ــذا موارد استثمــناديق وكـا الصــي تتبعهــلتالدولة أو الجهة ا

أموال تلك الصناديق ويخصص كل ذلك لمقابلة التزامات الصناديق قبل أعضائها مع اعفاء تلك األموال من ضريبة القيم المنقولة وكذا الضريبية العقارية واللذان يؤديان إلي تقوية المراكز المالية ، لصناديق التأمين

)۱۰ضمانا إلستمرار أداء رسالتها (م الخاصة

-بما فى ذلك العقارات -وتتمتع الصناديق الخاصه وأموالها . بالعديد من االعفاءات الضريبية

۲۸٤

: صناديق التأمين الحكومية -۲

إلرتباطها بأخطار إما تزاول الحكومة بنفسها بعض عمليات التأمين

لسبب أو آخر -الحكومه ترى ألن التأمين أو ال تقبلها عادة شركات العمليات بذاتها. مزاولتها لتلك أهمية

للماده الثانيه من قانون اإلشـراف والرقابـه علـى التأمـين ووفقا

قطـــاع وحـدات نــوميه مــــين الحكـــناديق التأمــفـى مصـر تعتبـر صـ لتأمين وإعادة التأمين. تزاول ا التأمين بإعتبارها من المنشآت التى

۱۹۸۱ لسنة ۱۰من القانون رقم ۲٤احة الماده صر كما نصت -ويقصـد بها الصناديق التى تتولى عمليات التأمين ضد األخطار التى ال -المعدلة

ا ــومة مزاولتهــرى الحكــلك التى تــين او تــتقبلهــا عادة شركات التام .بنفسها

صناديق أن تباشر عمليات تأمين أخرى غير وال يجوز لهذه ال

).من الالئحة التنفيذية ۸۳المنصوص عليها فى قرار إنشاءها (م

هذا ويكون إنشاء صندوق التأمين الحكومى بقرار من رئيس أمين ــات التـار عمليـروط وأسعـــدر بتحـديد شــمجلـس الـوزراء ويص

بناء على إقتراح مجلس إدارة ن الوزير المختصــرار مــا قــار اليهــالمش . الهيئة

ويجب على الصندوق التقدم بطلب لتسجيله فى السجل المعد لذلك

دات والبيانات ــق به المستنــين يرفــلى التأمــبالهيئة المصرية للرقابة ع : )من الالئحة التنفيذية ۸٤التالية (م .أ ) قرار رئيس مجلس الوزراء الخاص بإنشاء الصندوق( .) أغراض الصندوق ووسائل تحقيقهاب( .جـ) نظام العمل فى الصندوق وكيفية إدارته( .د ) نظام التأمين والحد األقصى للتعويض من الصندوق(هـ) الموارد المالية للصندوق وقواعد وأوجه الصرف منها وينشر (

.قرار التسجيل بالوقائع المصرية على نفقة الصندوق

۲۸٥

تعديالت تطرأ على هذه البيانات ويرفق ويجب إخطار الهيئة بأية .باإلخطار بيان مفصل بالتعديالت ومبرراتها

من الالئحة التنفيذية لقانون اإلشراف والرقابة ۸۷ووفقا للمادة

على التأمين يتعين على الصندوق أن يمسك السجالت التالية وذلك : باإلضافة إلى السجالت التى يراها الزمة لمزاولة نشاطه

.) سجل الوثائق وتقيد به جميع الوثائق التى يصدرها الصندوقأ (ب) سجل التعويضات وتقيد به جميع المطالبات التى تقدم للصندوق (

.وتواريخ أداء التعويضاتوات ــرة وقنــوال المستثمــه األمــد فيــارات تقيــل اإلستثمــجـ) سج(

.اإلستثمار والعائد المحقق لكل منها

: لضمانات أرباب العهد مين الحكومى صندوق التأ

قرارا بإنشاء صندوق ۸/۲/۱۹٥۰فى أصدر مجلس الوزراء التعاونى بمراعاة صندوق الضماناتلضمانات أرباب العهد التأمين الحكومى

بتأسيسه فى الصادر المقررة) والمحصلين التابعين (لمصلحة األموال للصيارفه .۱۹۲۹لسنة ۷۱رقم لماليهقرار وزير ا ۱/۱۲/۱۹۲۹

۱۹۸٦لسنة ۳۷۱صدر القرار الجمهورى ۳۱/۸/۱۹۸٦وفى

الحكومى لضمانات أرباب العهد المشار إليه بأحكام الئحة صندوق لتأمينمن الجريده الرسميه ليعمل بها اعتبارا من تاريخ نشره فى ۳۷(نشر بالعدد

رى وحدات الحكم والتى تسرى على وحدات الجهاز اإلدا )۱۱/۹/۸٦الخدميه وكافة األجهزه األخرى التى الموازنه المحلى والهيئات العامه

.العامه للدوله

الصادر بتعديل قانون ۱۹۹٥لسنة ۹۱وحيث إهتم القانون اإلشراف والرقابة على التأمين بإستبعاد مزاولة نشاط صندوق التأمين

على التأمين فقد كان الحكومى من إختصاصات الهيئة المصرية للرقابةمن الطبيعى أن ينص فى ذات الوقت على إستمرارها فى إدارة الصندوق

فق ــا يتـه بمـوزراء بتنظيمـس الـس مجلـن رئيـرار مـدر قـإلى أن يص .والتعديل

۲۸٦

صندوق التأمين على الودائع بالبنوك العاملة فى -۳ : مصر

: اإلطار القانونى للصندوق -ا

عض البنوك لمشاكل ماليه هددت حقوق المودعين لديها تعرضت ب

وعرضتها للضياع مما كان له إنعكاساته الخطيره على أعمال البنوك . بوجه عام

روريه ــراءات الضـــدابير واألجــاذ التــومن هنا كان األهتمام بإتخ

لتدعيم الثقه فى التعامل مع البنوك وضمان إسترداد حقوق المودعين . ا ألستقرار الجهاز المصرىتحقيق

انون البنوك ــوهرى فى قــديل جــراء تعــم إجــذا الشأن تــى هــوف

: فى إتجاهين ۱۹٥۷لسنة ۱٦۳واإلئتمان الصادر بالقانون رقم

: تقرير سلطة البنك المركزى المصرى فى التدخل إلتخاذ األول : تعرض لها أحد البنوكالتدابير الالزمه لمواجهة المشاكل الماليه التى ي

ة ــلسن ۳۷م ــانون رقــررمن القــ) مك۳۰اده (ــوفى هذا تنص الم

المعدل لبعض أحكام قانون البنوك واألئتمان والمعمول به إعتبارا ۱۹۹۲ : على إنه ٥/٦/۱۹۹۲من

لمجلس إدارة البنك المركزى المصرى فى حالة تعرض أحد البنوك "الى أن يطلب من إدارة ذلك البنك ــركزه المــى ملــر عــلمشاكل ماليه تؤث

توفير الموارد الماليه اإلضافيه الالزمه فى صورة زيادة رأس المال المدفوع أوإيداع أموال مسانده لدى البنك بالشروط التى يضعها مجلس إدارة البنك المركزى المصرى وخالل المده التى يحددها . فإذا إنقضت

فعلى لهذه الدعوه يكون لمجلس إدارة البنك المركزى المده دون التنفيذ الالمصرى اما تقرير الزياده التى يراها فى رأس المال وطرحها لألكتتاب باألجراءات والشروط التى يقررها ، أو إصدار قرار بإدماج البنك فى بنك آخر ، وذلك بشرط موافقة البنك المدمج فيه ، أو إقرار الشطب وفقا

۱۹٥۷لسنة ۱٦۳) من القانون رقم ۳٤ه فى الماده (للقواعد المقرر . بإصدار قانون البنوك واإلئتمان

۲۸۷

ويعتبر البنك متعرضا لمشاكل ماليه فى حكم هذه الماده إذا توافرت : فى شأنه احدى الحاالت اآلتيه

أ ) عجز أصول البنك عن تغطية إلتزاماته بالكيفيه التى تضر (

. بأموال المودعين

ديد ملموس فى أصول البنك أو إيراداته بسبب مخالفة ب) تب (ة القيام بأية ممارسات خطره ال ـرره أو نتيجــالقوانين أو القواعد المق

. تتفق وأسس العمل المصرفى

ج) أتباع أساليب غير سليمه فى إدارة نشاط البنك يترتب عليها (مودعين عدم كفاية حقوق الملكيه بشكل ملموس ، أو المساس بحقوق ال

. وغيرهم من الدائنين

د) توافر دالئل قويه على أن البنك لن يتمكن من مواجهة طلبات ( . المودعين أوالوفاء بإلتزاماته فى الظروف العاديه

: إنشاء صندوق تأمين على الودائع : تتوقف فاعلية تدابير الثانى

الى ودائع وبالت -مواجهة المشاكل الماليه التى يتعرض لها أحد البنوك رض ـى يتعـاكل التـدى المشـعلى القدرات الذاتيه لهذا البنك وم -العمالء

. لها والنجاح فى إتخاذ األجراءات الالزمه فى الوقت المناسب

ومن هنا كان لفكرة التأمين دورها فى نقل الخطر وفى تفتيت . الخساره وتوزيعها بين كافة المعرضين للخطر

۱۹۹۱لسنة ۳۷) مكرر من القانون رقم ۳۱وهكذا نصت الماده (

المشار إليه على إنشاء صندوق يسمى صندوق التأمين على الودائع ركزى المصرى . ــك المــه لدى البنــر والمسجلــبالبنوك العامله فى مص

يصدر بنظامه األساسى قرار من رئيس الجمهورية بناء على إقتراح المركزى المصرى دون التقيد رئيس مجلس الوزارء بعد أخذ رأى البنك

ام ــاع العــه والقطــا فى الحكومــول بهــبالقوانين والنظم والقواعد المعم . وقطاع األعمال العام

۲۸۸

: أغراض الصندوق وأساسها القانونى -ب

يحدد النظام األساسى للصندوق أغراضه ووسائل تحقيقها ، ومن ان ــو ضمــدوق هــاء الصنــى من إنشــالمفترض هنا أن الغرض الرئيس

. الودائع لدى وحدات الجهاز المصرفى

وفى هذا الشأن فإن الودائع تمثل الشيئ موضوع التأمين وتقوم البنوك بدور المؤمن له بإعتبارها المودع لديه أما المستفيد من التأمين

. فهو المودع فى تاريخ تحقق الخطر المؤمن منه

لحه الماديه للمؤمن له بإعتباره مودعا وفى هذا العقد تبدوالمصلديه حيث يكون مسئوال عن الوديعه قبل صاحبها وبالتالى فإننا بصدد إحدى صور تأمين المسئوليه ومن ناحيه أخرى تبدو المصلحه الماديه للمستفيد صاحب الوديعه ونكون بذلك أمام عقد تأمينى يبرمه المؤمن له

. لحساب ولمصلحه أجنبى عن العقد

وهكذا يقوم نظام صندوق التأمين على الودائع على فكرة التأمين ).لحساب ذى المصلحه بإعتباره إشتراطا لمصلحة الغير ( المودع

را للمستفيد فى ـــأ حقا مباشــا وقد أنشــد التأمين هنــدو عقــوقد يب

مواجهة هيئة التأمين ( الصندوق) ال يقابله أى إلتزام من جانب المستفيد علي أننا يجب أال نغفل أن المتحمل النهائى إلشتراكات التأمين السنويه لدى الصندوق هم أصحاب الودائع فى صورة عائد إستثمار أقل من ذلك

. المفترض فى حالة عدم قيام التأمين

هذا وحيث يقبل المستفيد التأمين فإن حقه المباشر تجاه الصندوق .ال رجعه فيه

دائع وتحديد الحد األقصى للضمان (تأمين دون نطاق ضمان الو -ج

):الكفايه

يستفاد من أحكام األستخدامات الماليه للصندوق كما جاءت بنظامه ه وعائدها المستحقــل الوديعــة من أصــاألساسى أن الضمان يغطى نسب

۲۸۹

حتى التاريخ الذى يحدده مجلس إدارة الصندوق مخصوما من المجموع .لتزامات قبل البنك حتى ذلك التاريخما قد يكون من إ

ويشمل الضمان كافة الودائع بالنسبه للبنك الواحد أيا كان مسماها بإستثناء الودائع المحجوزه كضمان أوتأمين لعمليات مصرفيه وودائع البنوك المحليه والخارجيه وودائع أعضاء مجلس إدارة المؤمن له

دهم القصر .... وإذا كان ومديره ومراقبى حساباته وأزواجهم وأوالالحساب مشتركا فيوزع تعويض الضمان على أصحاب الحساب نفسه بنسبة حصة كل منهم المنصوص عليها بعقد فتح الحساب ، وفى حالة

. عدم تحديد حصة كل منهم فيتم توزيع التعويض بالتساوى فيما بينهم

% من مبلغ الوديعه ۹۰ويتحدد الحد األقصى للضمان بواقع جنيه ۱۰۰ ۰۰۰الجنيه المصرى أو بالعمالت األجنبيه ) بحد أقصى (ب

.مصرى أو ما يعادلها بالدوالر األمريكى للعميل الواحد لدى البنك الواحد

وهكذا فإن مبلغ التأمين هنا يعتبردون الكفايه وكأن المودع قد قام % من مبلغ الوديعه فضال عن ۱۰بالتأمين لدى نفسه تأمينا ذاتيا بواقع

دى ـع ودائعه لـادر بتوزيـم يبـا لـجنيه م۱۰۰ ۰۰۰القدرالزائد منها علىأكثر من بنك بحيث ال يتجاوز مقدارها لدى البنك الواحد الحد األقصى

).جنيه مصرى أو ما يعادلها ۱۰۰ ۰۰۰المشار إليه (

۲۹۰

المبحث الرابع المشروع التأمينى مجمع تأمينى

)حساب مشترك لعدة شركات تأمينية( إلدارة أحد فروع التأمين أو إحدى العمليات التأمينية

أجاز قانون اإلشراف والرقابة على التأمين فى مصر قيام شركات التأمين أو إعادة التأمين بأنشاء مجمعة أو أكثر إلدارة احد فروع التأمين أو إحدى العمليات التأمينية من خالل حساب مشترك تمكينا لتلك الشركات

. مل مع األخطار أو العمليات ذات الطبيعة الخاصةمن التعا

ونتناول فيما يلى بالدراسة الجوانب واألحكام القانوينة لكل من مجمعة المنشأت النووية ومجمعة تأمين المسئولية المدنية عن أعمال

. البناء

المنشآت النوويه : المجمعه المصريه لتأمين -۱

المنشآت التى تزاول التأمين وإعادة مجمعات التأمين من تعتبرالتأمين والتى يتكون منها بالتالى قطاع التأمين على النحو المنصوص

اإلشراف والرقابه على التأمين الصادر عليه بالماده الثانيه من قانون : ۱۹۸۱ لسنة ۱۰ بالقانون رقم

من ۳۷الماده وإعادة التأمين نصت وفى بيان مجمعات التأمين

يجوز لشركات التأمين على إنه المشارإليه ۱۹۸۱لسنة ۱۰القانون رقم مجمعه أو أكثر للقيام باألتى : فيما بينها تنشأ أو إعادة التأمين أن

إدارة فرع من فروع التأمين . -۱ إدارة عمليه بذاتها . -۲

مع مجمعه لكل ام األساسىــا للنظــترك وفقــاب المشــك للحســوذل

غرض أوفرع من واحده لكل مراعاة عدم جواز إنشاء أكثر من مجمعه فروع التأمين .

۲۹۱

الذى ويصدر بإنشاء المجمعه والتصديق على نظامها األساسىه ــس إدارة الهيئــرئيس مجل نــم رارــؤسسون قــاء المــيضعه األعض

المجمعه لدى الهيئه التى يكون لها جلوتس التأمين المصريه للرقابه على وقت على دفاتر وحسابات المجمعه. فى أى اإلطالع حق

تأمين مجمعة وفى اإلطار عاليه قامت الشركات اآلتيه بتأسيس

المنشآت النوويه : شركة الشرق للتأمين . )۲ شركة مصر للتأمين . )۱ .شركة قناة السويس للتأمين)٤ المصريه . ن األهليهشركة التأمي)۳ شركة الدلتا للتأمين .)٦ شركة المهندس للتأمين . )٥ويتها على ــر عضــى أن تقتصــعلأمين ــالت ادةــريه إلعــالشركة المص)۷

من األخطار العمليات الوارده من الخارج دون أن يخل ذلك بما يسند إليها . النوويه المحليه اختياريا بصفتها معيد تأمين

اط المجمعه والمسئوليات في تأمين ــه نشــلى أوجــا يــونتناول فيم

األخطار النوويه مع بيان حصص الشركات األعضاء حدود األكتتاب وذلك وفقا للتعديالت المرفقه بقرار رئيس الهيئه المصرية للرقابة والقبول

: ۱۹۸۸لسنة ٤تأمين رقم علي ال

: أوال : أوجه نشاط المجمعه

تحقيق أغراضها فى تتخذ المجمعه كل ما من شأنه أن يعاونها على وخارجها وعلى األخص ما يلى : العربيه داخل جمهورية مصر

ول واألسس الفنيه لألكتتاب وفقا لم ـالقب واعدــع الشروط وقــوض -۱ إعادة تأمينها . األخطار ومتطلبات تقتضيه طبيعة تلك

يل ـائق وتحصـدارالوثـا وإصـفيه ت ـأمين والبــات التــى طلبـتلق -۲ديالت والتجديدات ــراء التعــوإج انوناــا قــعنه األقساط والرسوم المستحقه

يضات. التعو واإللغاءات وتسوية(النوويه ر المحليهالتأمين بالنسبه لألخطا إجراء عمليات إعادة-۳

اإلحتفاظيه أو اإلستيعابيه اقهـالط د يزيد عنــا قــى مــه) علـر النوويــوالغي المباشر األعضاء الشركه المصريه ألعادة التأمين . لشركات التأمين

دوى حدـارج فــن الخــوارده مــال أمينــادة التــات إعــقبول عملي -٤ فاظيه الصافيه للمجمعه .اإلحت الطاقه

۲۹۲

النوويه : ثانيا : المسئوليات فى تأمين األخطار

زيادة المسئوليات الناشئه عن التغيير فى أسعار العمالت )۱(

، الشركات تغيير سعر عمله ما، أدى الى زيادة التزمات فى حالة ):۸/۱(مالمصريه إلعادة والشركه فان كل من شركات التأمين المباشر األعضاء

الزياده فى حصتها الى أن تتخذ المجمعه هذه التأمين تلتزم بما يترتب على . الكفيله بإعادة حدود اإللتزام الى وضعها األول اإلجراءات

ن ــل مــولية كــون مسئــتك ) :۸/۲امنيه (مــئوليه التضــالمس )۲(

ركه المصريه إلعادة التأمين ــوالش اءــر األعضــن المباشــالتأمي اتــشركاإللتزامات بما يقابل يترتب على ذلك من زيادة تضامنيه مع ما مسئوليه

حصة الشركة التى تعجز جزئيا أو كليا عن الوفاء بالتزاماتها .عجز أى نفس األساس السابق إذا وكذلك يزاد التزام كل منها على

ذلك بحق الشركات فى بالتزاماته ، وال يخل الوفاء من معيدى التأمين عن . الرجوع على من عجز عن الوفاء بالتزاماته

: ثالثا : حصص الشركات وحدود اإلكتتاب والقبول

أ) األخطار غير النوويه المحليه:(

الحصص بالنسب التاليه : توزع . لشركات التأمين المباشر ( قطاع عام ) بالتساوى ۷۳% قطاع خاص) بالتساوى . ( % ۲۷

الحصه المصريه إلعادة التامين تسند المجمعه منها الى الشركه عند اإلصدار . واللوائح والقرارات الساريه اإللزاميه طبقا للقوانين

ب) األخطار النوويه المحليه :(لمباشر حصة كل من شركات التأمين ا تعتمد المجمعه العامه سنويا

تها األحتفاظيه . التأمين وفقا لقدرا شركه المصريه ألعادةاألعضاء والفى هذه األخطار من مجموع تلك ويتكون الحد األقصى لألكتتاب

من إسناده الى المجمعات األجنبيه الحصص مضافا إليها ما تتمكن المجمعه الخارج . المثيله ومعيدى تأمين الخطر النووى فى

۲۹۳

: الوارده من الخارج ج) األخطار النوويه(فى حصة كل من الشركات األعضاء تعتمد الجمعيه العامه سنويا

اإلحتفاظيه، ويكون ا لقدرتها ــارج وفقــالخ وارده منــوويه الــار النــاألخط اقه اإلحتفاظيه الصافيهـللط ىــد األقصــو الحـص هـذه الحصــوع هــمجم

.للمجمعه

ى ــة المصرية لتأمين المسئولية المدنية علالمجمع -۲ : أعمال البناء

تم تأسيس مجمعة باسم المجمعة المصرية لتأمين ۸۲/ ٥/ ۳۱فى

. المسئولية المدنيةعن اعمال البناءصدر بانشاء المجمعة المشار اليها والتصديق علي ۲٤/٦/۸۲وفى

ة للرقابة علي نظامها األساسى قرار رئيس مجلس ادارة الهيئة المصريوتم تسجيلها في السجل المعد لهذا الغرض ۱۹۸۲لسنة ۱۱۲التأمين رقم

.۱بالهيئة تحت رقمارة الخارجية ـاد والتجـر االقتصـرار وزيـصدر ق ۲۰/۱۰/۸۲وفي

بتحديد االحكام والقواعد التي تسري علي التأمين من المسئولية ۲۸۲رقم ۷٦لسنة ۱۰٦من القانون ۸المادة المدنية قبل الغير المنصوص عليها في

). والتي تديرها المجمعة في شأن توجيه وتنظيم اعمال البناء (اقرت الجمعية العمومية للمجمعة الئحة تنظيم ۲٦/٤/۸۳وفى

العمل بينها وبين شركات التأمين وصدر بها قرار رئيس لجنتها االدارية .۸۳لسنة ۳رقم

والقواعد التى تسرى فى شأن وفى إطار ذلك نتناول االحكام . المجمعة والتأمين الذى تديره

من قرار رئيس هيئة االشراف والرقابة علي ۱( مأوال : الغرض من المجمعة

):۱۹۸۲لسنة ۱۱۲التأمين رقم

ادارة كل ما يتعلق باعمال التأمين لتغطية المسئولية المدنية قبل -۱المشار اليه ۱۰٦من القانون رقم ۸ادة ـا في المــوص عليهــير المنصــالغ

. ۱۹۸۲لسنة ۲معدلة بالقانون رقم ئولية ــين المســات تأمــن عمليـــة مــي المجمعــند الـالقيام بما يس -۲

. العشرية لصالح المالك التي تطلب اختياريا

۲۹٤

):۱۹۸۲لسنة ۲۸۲من قرار وزير االقتصاد رقم ۲( مثانيا : المؤمن لهم

صد بالمؤمن لهم "المهندسون والمقاولون ومالك البناء" ويكونون يق . مسئولين بالتضامن عن صحة البيانات الواردة في طلب بالتأمين

: ثالثا : مجال التأمين واالخطار المستثناه

ن االضرار التي ــدنية عــئولية المــأمين المســة التــتغطي وثيق -۱

دول ــة بجــأت المبينــاني والمنشــدث في المبــر بسبب ما يحــتلحق بالغيالوثيقة من تهدم كلي او جزئي لعناصر البناء االنشائية وذلك بالنسبة لما

):۲۸۲من القرار الوزاري رقم ٥( م يلية ـحـفيذ الموضـرة التنـناء فتـقاولين اثـهندسين والمـولية المـمسئ –أ

. بجدول الوثيقة . خالل عشر سنوات من تاريخ تسلم المبني مسئولية المالك -ب

ة بطريق ـدنية الناشئـة المـن المسئوليـأميـة التـال تغطي وثيق -۲

رار وزير ــن قــم ۱۱(مة ـل اآلتيـد العوامـة الحـباشر نتيجـير مـر او غـاشـمب ):۲۸۲االقتصاد رقم

روب "سواء اعلنت او لم تعلن" أو الثورات ، أو ـالح –أ ابات ، أو المظاهرات ، أو الشغب ، أو الغزو أو العدوان ، أو االضطر

االعمال العدائية ، أو العمليات الحربية ، أو الحروب االهلية ، أو التمرد، أو العصيان أو االنقالبات العسكرية ، أو اغتصاب السلطة أو المؤامرات،

يها أو أى نشاط الي منظمة يكون غرضها قلب الحكومة ، أو التأثير علبالعنف واالرهاب ......أو الفيضانات ، أو الزوابع ، أو االعاصير ، أو الزالزل ، أو البراكين ، أو الهزات االرضية ، أو الموجات المدية ، أو أية

م او ـالل المناجـن استغـظواهر طبيعية ، أو الحركات االرضية الناشئة ع . شق االنفاقة التي يسببها المؤمن له أو أحد ابات ، أو االضرار الماديـاالص –ب

. تابعيه للغير عمداه أو ـؤمن لـيب المـتي تصـة الـاديـرار المـابات ، أو االضـاالص –ج

. تابعيه ، أو عمالهاالضرار التي تلحق اشياء غير المسلمة للمؤمن له الستخدامها -د

. في تنفيذ االعمال موضوع التأمين

۲۹٥

استخدامها ـص بـارة مرخـة او سيـن أى مركبأ عـادث ينشـأى ح -هـ . على الطريق العام

وعها ، أو الحرائق اال اذا كان االنفجار او ـان نـا كـارات ايـاالنفج -و . الحريق ناتجا عن حادث يشمله هذا التامين

ار او ـة النفجـدث نتيجـتي تحـادية الـرار المـابات او االضـاالص -زية او ـالغراض السلمـك لـان ذلـواء كـذرة سـات الـونـرعة مكـزيادة سـل

.العسكرية .رجوع الغير علي المؤمن له وفقا الحكام المسئولية العقدية -ح اشرة أو ـير المبـائر غـن الخسـناشئة عـادية الـرار المـاالض –ط

الخسائر التبعية

: رابعا : مدة التامين

بدء في تنفيذ االعمال المرخص يبدأ سريان التأمين من تاريخ ال -۱اد ــر االقتصـرار وزيـن قـم ٦ر ( مـا آخـاريخـة تـوثيقـدد الـم تحـبها ما ل

):۲۸۲رقم من قرار وزير ۱۰تشمل مدة التأمين التي تغطيها الوثيقة ( م -۲

):۲۸۲االقتصاد رقم . فترة التنفيذ المبينة بجدول الوثيقة -أ ات التالية النتهاء فترة التنفيذ المشار اليها في وـر سنــرة العشــفت -ب

. الفقرة السابقة

):۲۸۲من القرار رقم ۹( م خامسا : الحد االقصي لمسئولية المؤمن

يكون الحد االقصي لما بدفعه المؤمن بالنسبة لالضرار المادية والجسمانية معا التي تصيب الغير مبلغ مليوني جنيه مصري في الحادث

عن سبب واحد علي اال تتعدي مسئولية د او سلسلة الحوادث الناشئة الواحالمؤمن قبل الشخص الواحد عن االضرار الجسمانية مبلغ خمسين الف جنيه

.مصرى

: سادسا : قسط التأمين وتسويته والملتزم بسداده

) ۲۸۲م ( ــاد رقــر االقتصـن قرار وزيـ) م۷ادة (ـددت المـــح -۱ : على النحو التالىقسط التأمين

۲۹٦

ص ــال المرخــة لألعمــة الكليـ% من القيم ۱كون قسط التامين بواقع ي -أ باقامتها وتتخذ القيمة التقديرية الواردة في طلب التامين أساسا لتحديد قسط التأمين علي ان يعدل القسط فيما بعد علي اساس التكلفة الفعلية لما يتم من اعمال وبما

. ون جنيهاليجاوز مليبالنسبة للمشروعات ذات الطبيعة الخاصة ، والتي يصدر بها قرار من -ب

الوزير المختص باالسكان ، باالتفاق مع وزير االقتصاد ، يكون القسط بما اليجاوز . % من أقصي خسارة محتملة ۱

وفي حالة امتداد فترة تنفيذ االعمال موضوع التأمين عن الفترة الوثيقة ، يجب إبالغ المؤمن بذلك ويجوز احتساب قسط المحددة بجدول

عن الفترة الزائدة بنفس الشروط واألسعار وبنسبة التجاوز الي المدة . الكلية المحددة بجدول الوثيقة

ابق ــالبند الســرار المشار اليه بــن القــ) م۲۱ادة (ــا للمــووفق -۲

زيادة تطرأ خالل فترة التنفيذ علي ه بابالغ المؤمن بأية ــؤمن لــزم المــيلتاب ــن باحتســوم المؤمـقيمة المباني والمنشأت المبينة بجدول الوثيقة ويق

الك ــزم المــذلك ويلتــق الالزم بــالقسط االضافي المستحق واصدار الملح . بسداد القسط المستحق الذى يوافق عليه المؤمن

ال بمعرفة مالك البناء يتم سداد قسط التأمين في جميع األحو -۳

).۲۸۲من القرار ۸( معن نفسه ونيابة عن المهندسين والمقاولين

) سابعا : تطبيقات مبدأ التعويض ( المشاركة والحلول

: من حيث المشاركة في التأمين -۱ :) على انه ۲۸۲) من القرار الوزارى رقم ( ۱۷نصت المادة (

س الخطر ، فان المؤمن اليلتزم اذا ظهرت تاميناتأخرى تضمن نف"ا علي اساس ــاريف محسوبــة التعويض والمصــزء من قيمــدفع جــاال ب

دود ــوع الحــة وبين مجمــي الوثيقــالنسبة بين الحد االقصي للمسئولية ف ." القصوى للمسئولية في الوثائق االخرى

: من حيث حق الحلول -۲

"للمؤمن قرار المشار اليه علي أنه من ال) ۱۹(وفي هذا نصت المادة الحق بموجب وثيقة التأمين أن يحل بمقدار ما دفع من تعويض محل المؤمن له في كافة حقوقه قبل الغير المسئول عن الحادث الذى أدى الى

."التهدم الكلي او الجزئى

۲۹۷

ثامنا : إخالل المؤمن له بمبدأ منتهي حسن النية أو التزاماته الواردة : لوثيقة وأثر ذلكبا

) التي ۱۸يكون للمؤمن هنا الحق في الرجوع علي المؤمن له وفقا للمادة (

: نصت على انهإذا دفع المؤمن تعويضا للغير عن أي حادث يدخل في نطاق هذا "

التأمين كأن له الحق فى الرجوع بقيمة ما دفع علي المؤمن له فى - : الحاالت االتية

ة ، أو إخفاء أى بيانات جوهرية ـاذبــه ببيانات كــل ؤمنــإدالء الم -أ . متعلقة بالخطر موضوع التأمين

. إخالل المؤمن له بالتزاماته الواردة في وثيقة التأمين -ب . ثبوت الغش أو اإلهمال الجسيم على المؤمن له -ج

۲۹۸

۲۹۹

الحادى عشر الفصل أهمية ومضمون اإلشراف والرقابة

على هيئات التأمين الخاص والتجارى

ى ـة علـرقابـراف والـة اإلشـث األول : أهميــالمبحالتأمين وتنظيم هيئة للرقابة على نشاطه

ـــة المبحث الثانى : مضمـــون اإلشـــراف والرقابـ على التأمين

۳۰۰

: تمهيـــــد

كام قانون ــل أغلب أحــتم تعدي ۱۹۹٥ة ــلسن ۹۱انون ــا للقــوفق ۱۹۸۱لسنة ۱۰اإلشراف والرقابة على التأمين الصادر بالقانون رقم

إتفاقا مع التحوالت اإلقتصادية التى أدت إلى فتح سوق التأمين وصناعته هاز ـة جــا إستلزم تدعيم وتقويــة ممــال والخبرة األجنبيــام رأس المــأم

.اإلشراف والرقابة على التأمين

راف والرقابة على التأمين مما أصبح ــاالت اإلشــذا تعددت مجــوهكان أهمية ومضمون ــل لبيــص هذا الفصــه أن نخصــرورى معــن الضــم

هما عن أهمية ــالل مبحثين أولــلتأمين من خى اــرقابة علــراف والــاإلشرقابة على ــرية للــرقابة على التأمين وتنظيم الهيئة المصــراف والــاإلش

التأمين لمراقبة نشاطه وهيئاته منذ إنشائها وطوال مزاولتها لنشاطها أما المبحث الثانى منخصصه لمضمون اإلشراف والرقابة على التأمين حيث

.جه ومجاالت اإلشراف والرقابة على التأميننتناول أهم أو

۳۰۱

المبحث األول أهمية اإلشراف والرقابة على التأمين

وتنظيم هيئة للرقابة على نشاطه

: تمهــــيد

: لماذا اإلشراف والرقابة

يهتم التأمين بالتعامل مع األخطار المحتملة الحدوث وفيه يتعهد الناتجة عن تحقق هذه األخطار فى المؤمن بتعويض الخسائر المادية

المستقبل (أو أداء مبلغ التأمين) مقابل قسط أو أقساط يتم تحصيلها عند . التعاقد أو خالل مدة التأمين

ائية ــاضية وإحصــى أسس ريــأمين يقوم علــإن التــا فـومن هن

م ؤمن لهم ويتــمى من المــية العظــوتشريعية وفنية معقدة تجهلها الغالب . على أساسها تحديد أقساط التأمين وشروط الوثائق

ومن ناحية أخرى فإن التأمين يفترض ثقة المؤمن لهم فى وفاء المؤمنين باإللتزامات التى تعهدوا بالوفاء بها حال تحقق األخطار المؤمن

اطيات الكفيلة ــوين اإلحتيــن بتكــط قيام المؤمنيــا اليستلزم فقــا ممــمنهة اإللتزامات بل يستلزم أيضا إستثمار تلك اإلحتياطيات فى األوجه بمواجه

. والقنوات التى تحقق الضمان والعائد المناسب

ومن ناحية أخرى فإن عمليات التأمين تقوم على قوانين األعداد الكبيرة وتستدعى سعى المؤمنين لزيادة عدد المتعاملين معهم وحجم

لمؤمنين فى المجتمع الواحد فإنهم يتنافسون العمليات التأمينية فإذا تعدد افيما بينهم وقد تؤدى المنافسة إلى تخفيض األقساط عن القدر الالزم

.فيؤثر هذا على قدرة المؤمنين على الوفاء بتعهداتهم

۳۰۲

وأخيرا فإن عمليات التأمين بطبيعتها تؤثر وتتأثر بالظروف معه من أقساط وما اإلقتصادية على المستوى القومى فمن خالل ما تج

تؤديه من تعويضات تساهم فى تحقيق اإلستقرار اإلقتصادى ومن خالل إستثمار اإلحتياطيات التى تتراكم لديها ، خاصة من عمليات تأمين الحياة

ة فى تحقيق النمو أو ـة الفعالـوال ، يمكنها المساهمـوين األمـود تكـوعق . التقدم اإلقتصادى

راف ــل اإلشــى تكفــة الدول بسن القوانين التــذا تهتم كافــل هــلك

ة ــدف حماية حملة الوثائق من ناحيــن بهــى هيئات التأميــرقابة علــوالادى القومى من ناحية ــوى اإلقتصــدوره على المستــق التأمين لــوتحقي

: أخرى وذلك على النحو التالى

ا ال يؤدى إلى مراقبة أسس حساب األقساط وشروط الوثائق بم -۱المغاالة فى تحديد األقساط أو التعسف فى الشروط من ناحية وبما يحول دون المنافسة الضاره بين المؤمنين (أو على العكس مساوئ اإلحتكار)

. من ناحية أخرى

التحقق من كفاية اإلحتياطيات التى تقابل التزامات المؤمنين -۲السياسة اإلستثمارية من حيث وتعهداتهم مع التأكد من وجودها وسالمة

. تحقيقها للضمان والعائد المناسبين

أمين بدورها اإلقتصادى البناء فى ـات التــام هيئــق من قيــالتحق -۳مجال اإلستقرار والتقدم اإلقتصادى على المستوى القومى خاصة بالنسبة

بالعملة ابى بالكامل ــاطى الحســار وتوظيف اإلحتيــألوجه وقنوات اإلستثم . المحلية واإلحتفاظ به فى الوطن

تطور قوانين اإلشراف والرقابة على التأمين فى مصر مع التطور

:اإلقتصادى والسياسى

الخاص ۱۹۳۹لسنة ۹۲صدر القانون رقم ۲٥/۸/۱۹۳۹فى باإلشراف والرقابة على هيئات التأمين وكان من أهم المبادئ التى إشتمل

شركات التأمين والزامها بإيداع ضمان فى أحد عليها فرض نظام لتسجيلجنيه عن كل فرع من فروع ۱۰٫۰۰۰البنوك المصرية ال يقل عن

ا ـجنيه ، كم ۳۰٫۰۰۰ان عن ــى أال يزيد الضمــتى تزاولها علـأمين الــالت

۳۰۳

إشترط القانون بالنسبة للهيئات التى تباشر أعمال التأمين على الحياة أن ابى ــى الحســ% من اإلحتياط٦۰ر ال تقل عن ــى مصا أموال فــتكون له

ا ، كما حتم القانون ـر أو التى تنفذ فيهــاص بالعقود المبرمة فى مصــالخاب األرباح ــوف سنوية عن الميزانية وحســعلى هيئات التأمين تقديم كش

. والخسائر وبيان اإليرادات والمصروفات

ات المصرية العاملة فى وقد صدر هذا القانون وقد بلغت الشركسوق التأمين فى مصر ست شركات (شركة التأمين األهلية وقد تأسست

/ شركة ۱۹۲۰/ شركة إسكندرية للتأمين وقد تأسست سنة ۱۹۰۰سنة/ شركة مصر لعموم التأمينات ۱۹۳۰الشرق للتأمين وقد تأسست سنة

/ شركة التوفير المصرية۱۹۳٤(شركة مصر للتأمين) وقد تأسست سنة / شركة األسكندرية للتأمين على الحياه وقد ۱۹۳٦وقد تأسست سنة

) إلى جانب العديد من مكاتب وفروع الشركات ۱۹۳۹تأسست سنة األجنبية ، وقد أعتبر وقتئذ خطوة مبدئية لغرض الرقابة على هيئات

. التأمين كانت تقتضيها ظروف اإلنتقال

۱۹۳۹لسنة ۹۲وبعد عشر سنوات على إصدار القانون رقم وبمراعاة الظروف اإلقتصادية والسياسية لمصر وقتئذ وإنتهاء الحرب العالمية الثانية وتطور اإلقتصاد القومى بدأ التفكير فى تعديله حيث دلت التجربة على أهمية تدعيم الرقابة على هيئات التأمين العاملة فى مصر

.حماية لإلدخار القومى وصيانة ألموال المدخرين

ة ـلسن ۱٥٦م ــانون رقــالق ۲۳/۱۲/۱۹٥۰ى ــدر فــا صــهن ومنى هيئات التأمين وتكوين األموال والذى ــرقابة علــراف والــباإلش ۱۹٥۰

وإهتم ببسط رقابة الدولة على ۱۹۳۹لسنة ۹۲حل محل القانون رقم هيئات التأمين على إختالف أنواعها مع إقامة نظام من شأنه إيجاد كفالة

تامة لحقوق المستفيدين من وثائق التأمين ويؤدى إلى إستثمار مادية األموال الضخمة التى تجمعها هذه الهيئات فى مصر فى تنمية موارد

قل فى شكل أقساط لتوظف ـانت غالبيتها تنتــرية بعد أن كــالثروة المص . خارج البالد

وهكذا إمتدت أحكام اإلشراف والرقابة إلى الهيئات التى كانت

(ونعنى بها هيئات إعادة ۱۹۳۹لسنه ۹۲مستثناه من القانون رقم ا قرر ــات تكوين األموال) ، كمــرى وهيئــأمين البحــات التــن وهيئــالتأمي

۳۰٤

)۱(القانون إنشاء مصلحة خاصة لإلشراف والرقابة على هيئات التأمين) يرأسه وزير المالية ويتكون من ممثلين للحكومة ۲ومجلس أعلى (

ولهيئات التأمين وتكوين األموال وتكون له إختصاصات إستشارية ة تفصل فى التظلمات التى ترفع لها عن قرارات ـة للرقابـه لجنـرع منـوتتف

راءات التسجيل وأجاز رفض التسجيل ـانون إجـم القـد نظـة ، وقــالمصلحأو ات التأمينــاصة بعمليـروط الخـعار أو الشـالءمة األسـدم مـبسبب عياة وتكوين ـى الحــأمين علــات التــزام هيئـانون بإلـتم القـار، وإهـاإلستثم

األموال بأن تكون لها فى مصر أمواال ال تقل عن مقدار اإلحتياطى ون ــا وأن يكــى تنفذ فيهــة أو التــقود المبرمــاص بالعــابى الخــالحس

موال مع فصلها عن للمستفيدين من حملة الوثائق إمتيازا على هذه األ . األموال الخاصة بعمليات التأمين األخرى

تم تمصير كافة شركات ۱۹٥٦وعلى أثر حركة التمصير فى عام وإستتبع ذلك ۱۹٥۷لسنة ۲۳التأمين العاملة فى مصر بالقانون رقم

بإصدار قانون هيئات التأمين ۱۹٥۹لسنة ۱۹٥صدور القانون رقم (عدا أحكام الباب الثالث ۱۹٥۰لسنة ۱٥٦ والذى حل محل القانون رقم

٥٤الخاص بصناديق اإلعانات والتى حل محلها فيما بعد القانون رقم ).بإصدار قانون صناديق التأمين الخاصة ۱۹۷٥لسنة

لسنة ۱۱۷ومع قرارات التأميم صدر قرار رئيس الجمهورية رقم

ت التأمين، كما اــوك وشركـع البنـاه تم تأميم جميـذى بمقتضـوال ۱۹٦۱ى ــاء المجلس األعلــبإنش ۸۹۹انون رقم ــالق ۱٦/۱۲/۱۹٦۱صدر فى

للمؤسسات العامة وترتب عليه إنشاء المؤسسة المصرية العامة للتأمين بغرض اإلشراف على تخطيط وتوجيه قطاع التأمين بما يتفق واإلتجاهات

. العامة السائدة وقتئذ

ية واإلقتصادية والذى أدى إلى وبهذا التطور فى الظروف السياستأميم كافة شركات التأمين بحيث أصبحت كلها مملوكة للدولة حدث تطور خطير فى مجال اإلشراف والرقابة فالدولة هى المالكة لشركات التأمين

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــم بتنفيذ أحكامه تم إنشاء مكتب يقو ۱۹۳۹لسنة ۹۲مع صدور القانون رقم ) ۱(

. وتطور المكتب إلى إدارة ثم مراقبة للتأمين كانت أساس إنشاء مصلحة التأمين

حل هذا المجلس محل اللجنة اإلستثمارية التى إنشئت بوزارة المالية خالل فترة )۲( . ۱۹۳۹لسنة ۹۲العمل بالقانون رقم

۳۰٥

ة أخرى فإنها ـأمين ومن ناحيــامة للتـرية العـمؤسسة المصـالل الـن خـمتتولى اإلشراف والرقابة عليها من خالل مصلحة التأمين، ورغم إختالف دور كل من المؤسسة (القيام بوظيفة اإلدارة العليا ورسم السياسة العامة لقطاع التأمين) والمصلحة (التحقق من جدية الشركات ومتانة مركزها

) فقد تعارضت المالى والفصل فى المنازعات بينها وبين المتعاقدينى ــعل ۱۹٦٦ام ــى عــرأى فــاإلختصاصات من الناحية العملية وإستقر ال

).إدماج (المصلحة فى المؤسسة

وفى ظل ملكية الدولة فى مصر لشركات التأمين تقلص دورها فى ع ــأمين مــركات التــمجال اإلشراف والرقابة لتعارض دورها كمالكة لش

ية حملة الوثائق حتى أدى األمر إلى إلغاء دورها اإلشراف فى مجال حما ۱۹٥قانون اإلشراف والرقابة على هيئات التأمين الصادر بالقانون رقم

بشأن شركات ۱۹۷٥لسنة ۱۱۹وحل محله القانون رقم ۱۹٥۹لسنة التأمين والذى تعكس تسميته تقلص وظيفة الدولة الرقابية ويؤكد ذلك

ى ــها، إلــى أهميتــرك التفاصيل، علإهتمام هذا القانون بالعموميات وتلسنة ۷۹قرارات يصدرها وزير اإلقتصاد والتعاون اإلقتصادى (القرار

).بإصدار الالئحة التنفيذية ۱۹۷۷

ات خاصة إلعادة التأمين ــس شركـع تأسيــم –ا ــا نادينــن هنــومشركة أمين مباشر غير مملوكة للدولة (ــركة تــن شــثر مــيس أكــوتأس

ون ــل قانــبأهمية تعدي -المهندس للتأمين وشركة قناة السويس للتأمين) انونا لإلشراف والرقابة على هيئات التأمين ـح قــأمين ليصبــات التــشرك

۰۰۰إسما وموضوعا حماية لحملة الوثائق فى مواجهة شركات التأمين :وقد ذكرنا فى هذا الشأن

التأمين (وإعادة التأمين) فى مصر فى ظل إقتصار مزاولة عمليات "

على شركات عامة قد يقال بأنه اليوجد تعارض بين حملة الوثائق وبين ى ــة علــا حريصـــرض فيها أنهـى يفتـدولة والتـتلك الشركات المملوكة لل

اء شركات ـاح بإنشـه مع السمـأمين إال أنـق التـحماية المستفيدين من وثائا ـة ورقابتهـيد إشراف الدولـرورى تأكـن الضـتأمين قطاع خاص يصبح م

ين وعلى التحقق من اإلحتفاظ ـاط التأمـاب أقسـة لحسـعلى العمليات الفنيان ـوفر الضمـى تـار التـة واإللتزام بسياسة اإلستثمـات المناسبـباإلحتياطي

."والعائد المناسبين

۳۰٦

:كما قلنامين لهذه الشركات إننا ال نفهم كيف يسمح قانون شركات التأ -۱

أن تنشئ إتحادا أو أكثر بغرض اإلتفاق على تحديد األسعار أو إصدار إن فى ذلك إحتكارا صريحا لسوق التأمين قد يضر ۰۰وثائق موحدة

بمصالح المتعاقدين مع شركات التأمين وال يخلق المنافسة الجيدة بين سيقتصر بعد المؤمنين وال يكفى فى هذا أن يقال بأن مثل هذا اإلتحاد

ات ـة للمؤسسـات التابعـى الشركـة علـن الخاصـات التأميـإنشاء شركالمصرية العامة للتأمين فال يقلل هذا من مساوئ التكتل خاصة وأن الشركات الخاصة شركات وليدة وأن الهدف األساسى من تأكيد دور

وال ائق أـة الوثـاية حملـو حمـابة وهـراف والرقـالدولة فى مجال اإلش .وأخيرا

إننا ال نفهم كيف ال ينص القانون الحالى على وسيلة لمواجهة -۲

شركة التأمين التى يثبت من متابعتها عدم قدرتها على الوفاء بالتزاماتها وفى الدول األخرى كانت الوسيلة تصل إلى شطب التسجيل وهذا ما كان

.۱۹٥۹لسنة ۱۹٥ينص عليه القانون رقم

فر نظام اإلشراف والرقابة قدرا من اإلستقرار فى يتعين أن يو -۳عدة أمور أساسية نذكر منها طريقة توظيف األموال الواجب تخصيصها

.لمواجهة اإللتزامات وهو أمر ال تحققه سوى النصوص القانونية

إلى إلغاء القانون -يرها ــوغ –ابقه ــد الســه النقــوقد أدت أوج ...ه ــدالــين وإستبـات التأمــانون شركــمسمى بقال ۱۹۷٥نة ــلس ۱۱۹رقم

د ــين وقــبالقانون الحالى الذى سمى بقانون اإلشراف والرقابه على التأم(اليوم ٦/۳/۱۹۸۱ليعمل به إعتبارا من ۱۹۸۱لسنة ۱۰صدر برقم

ونصت المادة الثانية تابع (ب) من الجريدة الرسميه) ۱۰التالى لنشره بالعدد (السابق إنشائها بالقرار ء الهيئة المصرية العامة للتأمين منه على إلغا

ونصت المادة السادسة منه على ) ۱۹۷٦لسنة ۲۲۱الجمهورى رقم إنشاء هيئة عامة تسمى الهيئة المصرية للرقابة على التأمين تختص

.بالرقابة واإلشراف على نشاط التأمين بمصر

السلع والخدمات بين ومع التحوالت اإلقتصادية العالمية وإنسياب ۹۱بالقانون ۸۱نة ـلس ۱۰انون ـديالت القـاءت تعـواجز جـدول دون حـال

۳۰۷

اح ــادى وإفسـحرر اإلقتصـة التـع سياسـة مـة عامـيا بصفـتمش ۹٥لسنة ـى ، ــال األجنبــاهمة رأس المـــع مســاص وتشجيــاع الخــال للقطـــالمجـرقابة من جانب الهيئة ــراف والــة اإلشــة لمهمــة خاصـــويرا بصفـــوتط

المصرية للرقابة على التأمين بما يحفظ سالمة المراكز المالية للوحدات وق المؤمن ـل حقـر وبما يكفـى مصـن فـالتى تباشر التأمين وإعادة التأمي

ى مصر (المذكرة ــأمين فــوق التـم ســالى يدعــدين، وبالتــم والمستفيــله .)اإليضاحية

:وهكذا جاءت أهم أحكام اإلشراف والرقابة على التأمين فيما يلى

:رفع نسب هامش المالءة المالية لشركة التأمين -۱

أثبتت الخبرة العملية أهمية أن تتجاوز أصول الشركات إلتزاماتها % من صافى ۲٥% من صافى األقساط بالنسبة للتأمينات العامة أو ۲۰بـ

ن السنة المالية المنقضيه أيهما أكبر. على أال التعويضات التحميلية عتزيد نسبة ما يخصم مقابل إعادة التأمين الصادر من حساب هذه النسبة

% من إجمالى العمليات. وبالنسبة لتأمينات الحياه فقد حدد ٥۰على ى ـن إجمالـف مـى األلـادل ثالثة فـا يعـالءة بمـامش المـالقانون نسبة ه

د التأمين الساريه المعرضه للخطر على أال يزيد حد رؤوس األموال لعقو .%٥۰الخصم فى مقابل إعادة التأمين الصادر عن

وكذلك ما يعادل أربعة فى المائة من اإلحتياطيات الحسابية على أال .فى المائة ۱٥يزيد حد الخصم عن عمليات إعادة التأمين الصادره عن

لمطلوبة فى قيمة األصول وفى جميع األحوال يجب أال تقل الزيادة ا .عن اإللتزامات المشار إليها عن قيمة رأس المال المدفوع

هذا وقد تم تمكين جهاز اإلشراف والرقابة من التأكد من سالمة ات وتقييم ـأمين والتحقق من نسب المخصصــركة التـالى لشــركز المــالم

. مالءتها

نوات ـــروط وقــه وشــارية وأوجــة اإلستثمــاســـرير السيــتق -۲ :اإلستثمار

ة بوضع ـك المتعلقــتل ۹٥ة ــلسن ۹۱انون ــام القــم أحكــن أهــم القواعد الخاصة إلستثمار أموال شركات التأمين موضحه النسب والحدود

دم جواز ــرير عــع تقــه مــار المختلفــاالت اإلستثمــالمقرره بالنسبة لمج المساهمة فى رأس مال شركة تأمين أخرى تزاول مساهمة شركة التأمين

۳۰۸

نفس نشاطها فى مصر تحقيقا إلعتبارات الشفافية التامة فى سوق يعمل .بآليات السوق الحره

ات ــى الهيئــة علــرقابــراف والــاالت اإلشــه ومجــددت أوجــتع -۳

لثانى من هذا ى المبحث اـل فــذى نبينه بالتفصيــو الــى النحــية علـالتأمين .الفصل

تشكيل مجلس أعلى للتأمين يقرر األهداف العامة للنشاط التأمينى وإقرار

سياسات الوفاء باألهداف

وزير المختص وعضوية كل ـة الـى برئاسـس األعلـل المجلــيشك -۱ )۱() ۳من: (م

.رئيس الهيئة المصرية للرقابة على التأمين ، ونائبه -شركات التأمين وإعادة التأمين المسجلة رؤساء مجالس إدارة -

.طبقا لهذا القانونأمين يصدر به قرار من الوزير المختص بناء ــاديق التــممثل لصن -

.على ترشيح الهيئة المصرية للرقابة على التأمينى ـبراء فــرية والخــعات المصمــأمين بالجاــاتذة التــن أسـإثنين م -

ختص ، باإلتفاق مع الجهات مر الــرار من الوزيــقا ــدر بهمــأمين يصــالت .المختصة .مستشار من مجلس الدولة يختاره رئيس المجلس - .ممثل مركز معلومات القطاع العام - . أحد وكالء وزارة التخطيط يختاره وزير التخطيط - .أحد وكالء وزارة المالية يختاره وزير المالية -اع التأمين يصدر به قرار من ــاملين بقطــممثل للتنظيم النقابى للع -

.الوزير المختصأ وفقا ألحكام هذا ــتى تنشــاونة الــزة المعــن األجهــل مــل لكـممث -

انة بهم من ـلس اإلستعـن يرى المجــوة مــانون. ولرئيس المجلس دعــالق .ذوى الخبرة عند اإلقتضاء ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

الحظ كيف يضم المجلس األعلى للتأمين رؤساء الشركات وكيف يرسم فى ذات ) ۱(داف التى ــاء بتلك األهــات للوفــالوقت األهداف العامة لنشاط التأمين وإقرار السياس

ا أن نبحث ـنا هنــيهتم جهاز اإلشراف والرقابة بالتحقق من قيام الشركات بتنفيذها ول ۰الجهاز بتوجيهات الجهات التى يقوم باإلشراف عليها فى ضمان عدم تأثر

۳۰۹

يختص المجلس األعلى للتأمين بتقرير األهداف العامة للنشاط -۲ )۱(من القانون). ٤التأمينى وإقرار السياسات للوفاء بتلك األهداف (م

أمين التجارى المنشأ ـى للتـلس محل المجلس األعلـذا المجـل هـويح .۱۹۷٦لسنة ٥۱٦ية رقم بقرار رئيس الجمهور

اء ـند اإلنشـر عـأمين بمصـاط التـلى نشـابة عـراف والرقـتشكيل هيئة اإلش

)۲(وأثناء المزاولة وعند إنهاء األعمال

ارية المستقلة ـة اإلعتبـا الشخصيــررت لهــة وقــذه الهيئــأنشئت هنشاء وتختص بالرقابة واإلشراف على نشاط التأمين بمصر سواء عند اإل

أو أثناء المزاولة أو عند إنهاء األعمال وتهدف على وجه الخصوص إلى )٦: (م)۲(تحقيق األغراض التالية

.حماية حقوق حملة وثائق التأمين والمستفيدين منها الغير -۱ضمان تحقيق األهداف اإلقتصادية اإلجتماعية للنشاط التأمينى -۲

.لعمالت األجنبية من التسربوالحفاظ على المدخرات الوطنية وموارد اوق التأمين والتنسيق ــدات ســة لوحــراكز الماليـكفالة سالمة الم -۳

.ومنع التضارب بينها ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

يجتمع المجلس األعلى للتأمين مرة على األقل كل سنة بدعوة من رئيسه للنظر )۱(ضوعات تدخل فى إختصاصه أو كلما دعت الحاجة إلى ذلك فيما يعرض عليه من مو

ويكون إجتماع المجلس صحيحا بحضور عشرة أعضاء على األٌقل وتصدر قراراته من ۳بأغلبية أصوات الحاضرين وعند التساوى يرجح الجانب الذى منه الرئيس.(م

).الالئحة التنفيذية

:صور غير مباشرة للرقابة على شركات التأمين )۲(ة ـن يتعين مالحظـة ولكـرقابـراف والـاز اإلشـابة جهـى رقـر علـر األمـ يقتصال

ابات ــراجعوا الحسـالل مـن خـق مـى تتحقـأمين التـات التـلى شركـة عـه الرقابـأوجأمينية ــبرة التــال الخــاونة والقائمين بأعمــادات واألجهزة المعــارجيين واإلتحــالخ

م ـؤمن لهــالل المــابة من خــبر فى الرقــع إلى دور أكــا أن نتطلــولن ۰۰واإلكتوارية وأخيرا لنا ۰۰۰ادات المستهلكين) ـون إتحادا لهم على نسق إتحــاذا ال نكــأنفسهم (لم

ى المنضبط ــى والخلقــوك التأمينــأن نالحظ أهمية تأكيد إعتبارات الخبرة الفنية والسلة على ــراف والرقابــن قيود اإلشــررها مــم تحـنجليزية رغفقد نجحت هيئة اللويدز اإل

ريعات اإلشراف والرقابة على ــى من العديد من القواعد وتشــرون إذ تعفــمدى ثالثة قع ــم وضــ) بتنظيم هيئة اللويدز ت۱۹۸۲ادر عام ــون اللويدز الصــأمين (وفقا لقانــالت

.الكامل تحت تأثير إنضباطها الذاتىاإلشراف على الهيئة فى أيدى أعضائها ب

۳۱۰

. المشاركة فى تنمية الوعة التأمينى فى البالد -٤ .تدعيم سوق التأمين والعمل على تطويره -٥ع هيئات الرقابة واإلشراف ــامل مــط التعاون والتكــوثيق روابــت -٦

.على المستوى العربى واألفريقى والعالمىينية واإلسهام الفعال فىتوفيرالخبرات.وذلك اإلرتقاء بالمهن التأم -۷

ا المجلس األعلى ــاسات التى قررهــانون واألهداف والسيــدود القــفى ح .للتأمين

وتختص هيئة اإلشراف والرقابة على التأمين بتنفيذ أحكام قانون

)من القانون ۷:(ماإلشراف والرقابة على التأمين ولها على وجه الخصوص

اص الطبيعيين واألشخاص ــى األشخــرقابة علــراف والــأوال : اإلش .اإلعتباريه الخاضعة ألحكام هذا القانون

ة فى حدود ــى صناديق التأمين الخاصــرقابة علــثانيا : اإلشراف وال . أحكام القانون الصادر فى شأنها

أى اط التأمينى ، وإبداء الرــة بالنشــات المتعلقــثالثا : دراسة التشريعروعات ــأن مشــا بشــا يطلب منهــرارات أو مــل ما قد يقترح من قــفى ك

. القوانين التى تتعلق بهذا النشاطرابعا : تمثيل الدولة فى هيئات وشركات التأمين الدولية التى تقرر

. الحكومة المساهمة فيهاخامسا : دعم الدراسات التأمينية والمساهمة فى تمويلها لخدمة سوق

.لتأميناسادسا : إعداد ونشر البيانات اإلحصائية والتقارير والدراسات عن

. نشاط سوق التأمين المصرى ووحداتهسابعا : إتخاذ ما يلزم من إجراءات لمتابعة تنفيذ أحكام هذا القانون

.والقرارات الصادرة طبقا له

ادرين على ـلقا واــائمين عليهــن بين القــة مــس إدارة الهيئــل مجلــتشكي :اإلسهام بدور فعال فى مجالها

) بوجوب توافر الخبرة فى مجال التأمين وإعادة ۸إهتم القانون (م

التأمين واألنشطة المتصلة بهما فيمن يتم تعيينهم ضمن أعضاء مجلس من ۸إدارة الهيئة فتنص على تشكيل مجلس اإلدارة على النحو التالى: (م

).القانون

۳۱۱

............ رئيسا.................................رئيس الهيئة - ........................ نائبا للرئيس......نائب رئيس الهيئة ....... - سجالت الهيئة أحد الخبراء اإلكتواريين المقيدين فى - عضوا .................يختاره الوزير المختص ............ عضوا ب رئيس مجلس الدولة يختاره المجلس ..أحد نوا -سبعة أعضاء من ذوى الخبرة فى مجال التأمين وإعادة التأمين -رار من رئيس مجلس ـارهم قــا ويصدر بإختيــة بهمــة المتصلــواألنشط

الوزراء بناء على إقتراح الوزير المختص، يكون من بينهم أحد أساتذة .لمصريةالتأمين بالجامعات ا

ة المختصة بتصريف شئونها وله أن ـة هو السلطــومجلس إدارة الهيئى ــس علـا، وللمجلـيق أغراضهـرارت لتحقـن القـا مـراه الزمـا يـيتخذ م )من القانون ۹(م: )۱(األخصانون ـانون أو أى قـذا القـى هـتى يقضـات الـوضوعـالنظر فى الم -۱

نظر فى الموضوعات التى ينص قانون بعرضها على المجلس، كذلك ال آخر .على عرضها على المجلس ۱۹٥۷لسنة ٥٤صناديق التأمين الخاصة رقم

.إعتماد الهيكل التنظيمى للهيئة -۲م ـرتباتهــا ومــاملين فيهــة بالعــح المتعلقــم واللوائــدار النظــإص -۳فئات بدل السفر ا والبدالت الخاصة وتحديدــافآت والمزايــم والمكــوأجوره

لهم فى الداخل والخارج، وذلك بما يتساوى مع ما يقرر للعاملين بشركات .التأمين التابعة للقطاع العام

إصدار اللوائح المتعلقة بالشئون المالية واإلدارية والفنية للهيئة -٤وغير ذلك من القرارات التنظيمية دون التقيد بالنظم والقواعد المنصوص

.قوانين واللوائح المعمول بها فى الحكومة والقطاع العامعليها فى الة وعلى الميزانية والحسابات ــى الموازنة التخطيطيــوافقة علــالم -٥

. الختامية للهيئة ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

.دعوة األعضاء والخبراء إلى إجتماعات المجلس وتدوينها )۱(ارة أو نائبه أن يدعو لحضور جلسات المجلس من يرى لرئيس مجلس اإلد

اإلستعانه بهم من العاملين بالهيئة أو قطاع التأمين أو من ذوى الخبرة ولكل من هؤالء اإلشتراك فى المناقشة وإبداء الرأى فى الموضوعات التى دعى للحضور من

.أجلها دون أن يكون له صوت معدود فى التصويتنا من بين أعضائه لدراسة بعض الموضوعات وتقديم وللمجلس أن يشكل لجا

.الرأى بشأنها إلى المجلسأن من ــذا الشــم فى هــويجوز لهذه اللجان أن تستعين بمن ترى اإلستعانه به

).من الالئحة التنفيذية ٥(مبين العاملين بالهيئة أو قطاع التأمين أو من بين ذوىالخبرة

۳۱۲

لس اإلدارة ـس مجـص أو رئيـالمختا يرى الوزير ــر فيمــالنظ -٦ . عرضه من مسائل تدخل فى إختصاص الهيئة

وللمجلس أن يعهد ببعض إختصاصاته إلى لجنة من بين أعضائه أو لرئيس المجلس أو نائبه كما يجوز له تفويض أحد أعضائه فى القيام بمهمة

.)۱(محدودةى ـاجة إلـدون ح ذةــة نافــرارات مجلس إدارة الهيئــون قــذا وتكــه

إعتماد من سلطة أعلى، فيما عدا القرارات اآلتية والتى تعتمد من الوزير )من القانون ۱۰(مالمختص:

.القرارات المتعلقة بالسياسة العامة أو التشريعات التأمينية -۱ .القرارات الخاصة بتحديد فروع التأمينات األخرى -۲ات بإعادة ــركـالتى تلتزم الشب ــة بتحديد النسـرارات الخاصــالق -۳

ادة التأمين ونسب ــرية إلعـات المصـركـدى الشــا لــا من عملياتهــتأمينه .العموالت التى تؤديها هذه الشركات عن هذه النسب

:كتاب سنوى لنشاط التأمين

اط التأمين فى مصر وعن ــا لنشره عن نشــا سنويــد الهيئة كتابــتع

)۱٦حالة الجهات الخاضعة له. (متطبيق القانون وعن ات ــارير والدراســائية والتقــكما تقوم بإعداد ونشر البيانات اإلحص

.عن نشاط سوق التأمين المصرى ووحداتهوللهيئة فى سبيل ذلك أن تطلب ما تراه من بيانات أو إحصاءات من

ن م ۱۰راف والرقابة عليها (مــص باإلشــاص التى تختــات واألشخــالجه ).الالئحة التنفيذية

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ :لجان مجلس اإلدارة ) ۱(

اء شركات ــه ورؤسـة نائبـة وعضويـة رئيس الهيئــاسـة برئـل لجنــتشك -۱رارات ــح والقــالتأمين وإعادة التأمين التابعة للقطاع العام إلجراء التنسيق بين اللوائ

ام ــبنظم العاملين بالهيئة وشركات التأمين وإعادة التأمين التابعة للقطاع الع الخاصةدل ــات بــديد فئــم وتحــومرتباتهم وأجورهم والمكافآت والمزايا والبدالت الخاصة به

).من الالئحة التنفيذية ۸السفر لهم فى الداخل والخارج(م ات ــاء شركــه ورؤســة نائبــة وعضويــة رئيس الهيئــنة برئاســل لجـتشك -۲

)من الالئحة التنفيذية ۹التأمين وإعادة التأمين تختص بما يأتى:(م .التنسيق ومنع التضارب فيما بين الشركات فى كافة المجاالت -۱ .تدعيم سوق التأمين والعمل على تطويره -۲لخبرات والكوادر ال فى توفير اـام الفعــأمينية واإلسهــن التــاء بالمهــاإلرتق -۳

.الفنية

۳۱۳

المبحث الثانى مضمون اإلشراف والرقابة على التأمين

نتناول فى هذا المبحث األحكام العامة لنظام اإلشراف والرقابة على

۹۱المعدل بالقانون ۸۱لسنة ۱۰التأمين فى مصر وفقا ألحكام القانون )۱(والئحته التنفيذية ۹٥لسنة

ى ـابة علــراف والرقــانون اإلشــتأمين وفقا لقــا الــى يشملهــروع التــالفـ

:التأمين

أوال: تأمينات األشخاص وعمليات تكوين األموال وتشمل الفروع :اآلتية

: تأمينات الحياه بجميع أنواعها -۱ر المؤمن ــا الخطــون فيهــى يكـويقصد بها جميع عمليات التأمين الت

شخاص ويكون الغرض منها دفع مبلغ بسبب وفاة ضده يتعلق بحياة األشخص معين أو عجزه عجزا كليا أو جزئيا دائما أو مؤقتا أو بلوغه سنا

الل ــاه أو خــمعينة أو ضمان معاش يدفع له أو للمستفيدين منه مدى الحيفترة محددة كما تشمل أيضا تأمينات الحياة التى ترتبط المزايا الخاصة بها

.ى أوراق ماليةبإستثمارات ف ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳٦۲بقرار وزير اإلقتصاد والتعاون الدولى رقم ۲٦/٥/۱۹۹٦الصادرة فى )۱(تابع) من الوقائع المصرية الصادر فى ۱۲٦وتم نشرها بالعدد ( ۱۹۹٦لسنة

تاريخ النشر. (وقد اليوم التالى ل ۱۰/٦/۱۹۹٦ليعمل بها إعتبارا من ۱۹۹٦/٦/۹بقرار وزير اإلقتصاد رقم ۲٤/۱۱/۱۹۸۱حلت محل الئحته التنفيذية الصادرة فى

ا ــى لنشرهــاليوم التال ۲۱/۱/۱۹۸۲ا منذ ــان يعمل بهــوالتى ك ۱۹۸۱لسنة ۳۲۲رافقة ــاذج المــصدرت النم ۱۷/٦/۱۹۹٦رية) وفى ــائع المصــمن الوق ۱٦بالعدد

اد ــرار وزير اإلقتصــأمين بقــى التــابة علــانون اإلشراف والرقــقلالئحة التنفيذية لتابع) من الوقائع ۱٦۸وتم نشرها بالعدد ( ۱۹۹٦لسنة ٤۲٤والتعاون الدولى رقم

اليوم ۳۱/۷/۱۹۹٦ا إعتبارا من ــل بهــليعم ۳۰/۷/۱۹۹٦ادر فى ــرية الصــالمص .التالى لتاريخ النشر

۳۱٤

ى طويلة األجل ــالج الطبــة والعــادث الشخصيوــأمينات الحــت -۲ :وتشمل :أ ) تأمينات الحوادث الشخصية طويلة األجل(

ويقصد بها جميع عمليات التأمين التى تزيد مدتها على سنة والتى يكون فيها الخطر المؤمن ضده متعلقا بالشخص وناتجا عن حادث ويترتب

.عليه الوفاة أو العجز :الطبى طويلة األجل ب) تأمينات العالج(

ويقصد بها جميع عمليات التأمين التى تزيد مدتها على سنة ويكون م فى حاالت ـؤمن عليهــزايا نقدية لألشخاص المــرف مــا صــالغرض منه

.العجز الناتج عن المرض وكذا تغطية تكاليف العالج الطبى

:عمليات تكوين األموال -۳كون الغرض منها تكوين رأس مال ويقصد بها جميع العمليات التى ي

يصرف فى تاريخ محدد مقابل قسط أو أقساط دورية دون أن يرتبط ذلك .بإحتماالت الحياه أو الوفاة

:تأمينات الممتلكات والمسئوليات وتشمل الفروع اآلتية -ثانيا

.التأمين ضد أخطار الحريق والتأمينات التى تلحق به عادة -۱رى والبحرى والجوى ــرى والنهــالنقل الب ارد أخطــن ضــالتأمي -۲

.وتأمينات المسئوليات المتعلقة بهاأمينات ــاتها وتــا ومهمــن وآالتهــام السفــى أجســأمين علــالت -۳

.المسئوليات المتعلقة بهااتها وتأمينات ـا ومهمــائرات وآالتهــام الطــى أجســأمين علــالت -٤

.هاالمسئوليات المتعلقة ب .التأمين على السيارات وتأمينات المسئوليات المتعلقة بها -٥دسى وتأمينات المسئوليات المتعلقة به والتأمينات ـأمين الهنــالت -٦

.التى تلحق به عادة :تأمينات البترول وتشمل األنواع اآلتية -۷ .أ ) التأمين على أخطار الحفر والتنقيب( .كرير البترولب) التأمين على أخطار تصنيع وت( .جـ) التأمين على أخطار ضخ البترول فى األنابيب(ع األخطار على المنشآت البترولية فى جميع ـد جميــأمين ضــد ) الت( .المراحل

۳۱٥

.هـ) التأمين ضد أخطار فقد اإليراد على المنشآت البترولية( .و ) تأمينات المسئوليات المتعلقة باألخطار السابقة(وادث المتنوعة والمسئوليات وتشمل ـار الحــد أخطــن ضــيالتأم -۸

:األنواع اآلتية .أ ) تأمينات الحوادث الشخصية التى ال تزيد مدتها على سنـة( .ب) تأمين العالج الطبى الذى ال تزيد مدته على سنة( .جـ) تأمين الضمان وخيانة األمانة( .د ) تأمين نقل النقدية( .والسرقة هـ) تأمين السطو( .و ) تأمين كسر الزجاج( .ز ) تأمينات المسئوليات التى لم ترد فى فروع التأمين األخرى(

ا قرار من ـدر بتحديدهـا التى يصـروعهـرى وفـأمينات األخـالت -ثالثا

.مجلس إدارة الهيئة

ى الوفاء ــا علــرار قدرتهــركات للتأكد من إستمــال الشمفحص دورى ألع : اتهابإلتزام

ة ــوم هيئــابـة علـى التأمـين تقــراف والرقــــون اإلشــا لقانــوفقـ

ورى لشركات التأمين وإعادة التأمين ـص الدــرقابة بالفحــراف والــاإلشراعاة أحكام ــذا مــللتأكد من إستمرار قدرتها على الوفاء بإلتزاماتها وك

مين وإعادة التأمين وفقا لم القانون واألسس الفنية لمزاولة عمليات التأ :يلى

:أوال: يجب أن تتضمن برامج الفحص على وجه الخصوص ما يلى

فحص نماذج الوثائق والشروط والتعريفات واألسعار لفروع -۱التأمين المختلفة المطبقة بمعرفة الشركات للتحقق من إلتزام الشركات

عتمدت من الهيئة أو بنماذج الوثائق والشروط والتعريفات واألسعار التى إوب ـــتم إخطارها بها، وذلك للتحقق من كفاية األسعار وعدالتها وأن أسل

.عمل الشركة ال يضر الشركة أو سوق التأمينفحص التعويضات المسددة للتحقق من تسوية التعويضات وفقا -۲

لشروط الوثائق وكذلك دراسة المطالبات تحت التسوية للتحقق من أسباب .اعدم سداده

۳۱٦

ادة التأمين ـات إعــذلك ترتيبــادة التأمين وكــات إعــفحص عملي -۳

للتحقق من كفايتها لحماية المركز المالى للشركة وكذلك كفاية الضمانات .الخاصة بمعيدى التأمين

فحص عمليات اإلستثمار الخاصة بالشركة للتحقق من إلتزام -٤ية خاصة ما يتعلق بكفاية األموال الشركة بأحكام القانون والالئحة التنفيذ

ة ــى موافقــول علــا دون الحصــرف فيهـالمخصصة وتوظيفها وعدم التص .الهيئة

ق من إستيفاء ــركة للتحقــالى للشــركز المــاصر المــص عنــفح -٥الشركة لنسبة الزيادة فى األصول عن اإللتزمات فى أى وقت والمنصوص

.القانون) من ۳۹عليها فى المادة (ابات ــة للميزانية والحســريه الهيئــذى تجــوى الــص السنــالفح -٦

الختامية بهدف التحقق من سالمة المركز المالى للشركة وإستمرار قدرتها .على الوفاء بإلتزاماتها

وعلى الشركة أن تقدم للهيئة أية معلومات أو بيانات أو مستندات

).من الالئحة التنفيذية ٤۹(مادة بهذا الفحصأو سجالت تطلبها أثناء قيامها

ثانيا : تخطر الهيئة الشركة بما يسفر عنه الفحص من مالحظات ويتعين على الشركة الرد على مالحظات الهيئة فى موعد أقصاه ثالثين يوما من تاريخ اإلخطار وفى حالة عدم رد الشركة خالل المهلة المحدد

فى ضوء أحكام القانون وهذه الالئحة. تتخذ الهيئة اإلجراءات الالزمة ):من الالئحة التنفيذية ٥۰(مادة

ثالثا : يجوز للهيئة أن تفحص أعمال الشركة فحصا شامال إذا قام لديها من األسباب ما يحملها على اإلعتقاد بأن حقوق حملة الوثائق

زاماتها معرضة للضياع أو أن الشركة معرضة لعدم القدرة على الوفاء إلتأو أن أسلوب عملها قد ثبت إضراره بسوق التأمين أو أنها خالفت أى

.حكم من أحكام القانون

وتعتبر الحاالت التالية من األسباب التى تستوجب فحص أعمال :الشركة فحصا شامال إذا توافرت فى شأن أى من الشركات

.توالى خسائر الشركة عن سنتين ماليتين متتاليتين -۱مرار تحقيق عجز فى النتائج الفنية للشركة على مدى ثالث إست -۲

.سنوات متتالية

۳۱۷

النقص المتوالى فى حجم أقساط الشركة بالرغم من زيادة حجم -۳

.األقساط فى السوقاج دون ــوالت اإلنتــالزيادة فى نسب المصروفات وتكاليف وعم -٤

.أن تقابلها زيادة ملحوظة فى حجم األقساطاصة مخصص ــة خــات الفنيــرة فى المخصصــالكبي التغيرات -٥

.التعويضات تحت التسويةركة أو إيراداتها بسبب مخالفة ــول الشــوس فى أصــديد ملمــتب -٦

القوانين أو القواعد المقررة أو نتيجة القيام بأية ممارسات خطرة ال تتفق .إلستثماراألسس الفنية السليمة لعمليات التأمين وإعادة التأمين وا

إتباع أساليب غير سليمة فى إدارة نشاط الشركة خاصة بالنسبة -۷لعمليات إكتتاب وإعادة التأمين واإلستثمار يترتب عليها المساس بحقوق

.حملة الوثائقوادر الفنية بالشركة بما ـرات والكــدل التغير فى الخبــاع معــإرتف -۸

.ة نشاطهايؤثر فى قدرتها على إستمرارها فى مزاول

:ويتم الفحص وفقا لألوضاع واإلجراءات التاليةأ ) تخطر الهيئة الشركة باألسباب والمبررات التى توافرت لديها (

دد الهيئة فيه مهلة ــاب تحــامل وذلك بخطــوتستوجب إجراء الفحص الش .قدرها ثالثين يوما للرد

ت لديها ب) تعرض الهيئة على مجلس إدراتها األسباب التى توافر(إلجراء فحص أعمال الشركة وردها عليها وأية بيانات تكون قد أوضحتها

٥۱الشركة فى ردها ويصدر مجلس اإلدارة قرارا فى ضوء ذلك. (مادة ).من الالئحة التنفيذية

دد من ـــك عــب ذلــركة إذا طلــال الشــوز فحص أعمــا : يجــرابع

ألقل أو عدد ال يقل عن خمسمائة المساهمين يمثل عشر رأس المال على اات تكوين األموال يكون قد ــاص وعمليــات األشخــة وثائق تأمينــمن حمل

.مضى على إصدارها مدة ال تقل عن ثالث سنوات :ويتم الفحص وفقا لألوضاع واإلجراءات التالية

ن دى الطالبين مــا يثبت أن لــيقدم طلب إجراء الفحص إلى الهيئة مشتمال م -۱ .األسباب الجدية ما يبرر إتخاذ هذا اإلجراء مع بيان تلك األسباب

تخطر الهيئة الشركة بصورة من طلب الفحص ومبرراته بخطاب مسجل -۲ .مصحوب بعلم الوصول لإلفادة بالرأى فى موعد أقصاه ثالثين يوما

۳۱۸

تقوم الهيئة بدراسة الطلب المقدم إليها ومبرراته فى ضوء ما ورد من -۳ات وكذا ــكة من بيانات وإيضاحات وفى ضوء ما يتوفر لديها من بيانات ومعلومالشر

.فى ضوء أحكام القانون وهذه الالئحةتعرض الهيئة على مجلس إدارة نتيجة الدراسة التى قامت بها ويصدر -٤

).من الالئحة التنفيذية ٥۲مجلس اإلدارة قراره فى ضوء ما تقدم.(مادة

ى القيام ـلس اإلدارة علــوافقة مجــالة مــة فى حــئوم الهيــخامسا : تقبالفحص بإعداد برنامج للفحص المطلوب لكل أو بعض أعمال الشركة

.ودفاترها وسجالتها وكل ما تراه الهيئة الزما إلتمام عملية الفحصوللهيئة أن تندب لهذا الغرض خبيرا أو أكثر إذا إستدعت عملية

).من الالئحة التنفيذية ٥۳.(مادة الفحص ذلك على نفقة الشركة

سجل خاص لمراقبى حسابات شركات التأمين وإعادة التأمين مع إلزامهم :بإخطار جهة اإلشراف والرقابة بأى نقص أو خطأ أثناء الفحص

:نص قانون اإلشراف فى هذا الشأن على ما يلى

ات أوال : مع عدم اإلخالل بأحكام قانون الجهاز المركزى للمحاسب

يتولى مراجعة حسابات الشركة مراقب حسابات تختاره الجمعية العامة للشركة من بين المقيدين فى سجل يعد لهذا الغرض بالهيئة بالتشاور بين

.الهيئة والجهاز المركزى للمحاسبات

ـى ــة تتولـس إدارة الهيئــرار مـن رئيـس مجلـــة بقـــل لجنـوتشكـدر ـى يصـوابط التـوء الضـور فى ضـالمذك لـى السجـفحص طلبات القيد ف

ـاز ـع الجهــاور مــعد التشـة بـس مجلس إدارة الهيئـن رئيـرار مـبها قالمركزى للمحاسبات ويتم القيد فى السجل بقرار من رئيس مجلس إدارة الهيئة وكذلك الشطب من السجل فى حالة فقد أحد الشروط التى تم القيد

ية ـول المهنـواعد واألصـزام بالقـدم اإللتـة عـلى حاـعلى أساسها أو فة ـانون والالئحـالمتعارف عليها أو اإللتزامات المنصوص عليها فى الق

.التنفيذيةراجع حسابات أكثر من شركتين فى وقت ــراقب أن يــوز للمــوال يج

.واحدن مراقب الحسابات خالل ــة بتعييــر الهيئــركة أن تخطــى الشــوعل

.الثين يوما من تاريخ تعيينهث

۳۱۹

رف المراقب جميع الدفاتر ـع تحت تصـركة أن تضـى الشـويجب عل .والمستندات التى يراها ضرورية للقيام بوظيفته

ر أن يعهد إلى مراقب ــزم األمــة إذا لــس إدارة الهيئــولرئيس مجلمن الالئحة ٤۳حسابات آخر بمهمة محددة وتتحمل الشركة أتعابه (م

)التنفيذيةأ ــص أو خطــوعلى مراقب الحسابات أن يخطر الشركة عن أى نق

أو أية مخالفة يراها أثناء فحصه وإذا لم تقم الشركة بإستيفاء النقص أو ار ــخ اإلخطــالل شهر من تاريــتصحيح الخطأ أو إزالة أسباب المخالفة خ

)من القانون ٤۹وجب عليه إبالغ األمر إلى الهيئة . (م

ة لعمليات التأمين على ـة بالنسبــدات القائمــق بالتعهــا يتعلــما فيمأ . الحياة وتكوين األموال فيقوم بتقديرها الخبير اإلكتوارى للشركة

دم للهيئة ــأمين أن تقــادة التــأمين وإعــات التــزم شركــثانيا : تلت

اب ــة وحســيزانيا يثبت أن المــب حساباتهــتقريرا سنويا صادرا من مراقاألرباح والخسائر وحساب اإليرادات والمصروفات والمخصصات الفنية واألموال المخصصة التى تقابل إلتزامات الشركة فى مصر قد أعدت على

ا ــالوجه الصحيح وأنها تمثل حالة الشركة تمثيال صحيحا من واقع دفاتره .والبيانات األخرى التى وضعت تحت تصرفه

ـا إذا ـــا مـح فـى التقـرير أيضـات أن يوضـــب الحسابــوعلى مراق

ا تخالف أى حكـم مـن أحـكام القانـون ــام بمراجعتهــات التى قــكانت العمليذا له وعلـيه أن يرسـل إلـى الهيئـة ــادرة تنفيــرارات الصــأو اللوائح والق

ورة مـن هـذا ـــل صــــى األقــرين علــامـة بشهــة العــاد الجمعـيــقبل إنعقالية مع إبداء الـرأى فيمـا ــوبة بنسخـة مـن القـوائم المــرير مصحـــالتقـ :يلى

.مدى كفاية نظام الرقابة الداخلية فى الشركة -۱ مدى كفاية المخصصات لمقابلة أى نقص فى قيم األصول -۲

ى وكذا أية إلتزامات تقع على عاتق الشركة مع تحديد قدر العجز ف .المخصصات إن وجد

ـدم توزيـع أربـاح علـى المساهمـين قـبل ــركة عـى الشـن علــويتعـيالئحة ــمن ال ٤٤ادة ـ(مد. ـخصصـات إن وجــى المـص فـال النقـإستكم

۰التنفيذية)

۳۲۰

: حق اإلطالع والحصول على مستخرجات

للهيئة حق اإلطالع فى أى وقت على دفاتر وسجالت شركات إعادة التأمين الخاضعة ألحكام هذا القانون بما يكفل الحصول التأمين و

.على البيانات واإليضاحات الالزمة للتحقق من تنفيذ أحكام هذا القانون

ويتم هذا اإلطالع فى مقر كل منها ويقوم به مفتشو الهيئة ومعاونوهم الذين تتقرر لهم صفة مأمورى الضبط القضائى ويجوز لهم

جات من األوراق موضوع اإلطالع وذلك بعد إخطار الحصول على مستخرمن ٤٥(مادة الشركة بذلك كتابة من رئيس مجلس إدارة الهيئة أو نائبه

۰الالئحة التنفيذية)

ار ــريفات واألسعــأمين بالتعــة على التــراف والرقابــة اإلشــار جهــإخط :ومراجعتها دوريا للتأكد من عدالتها

اف والرقابة على التأمين يتم إبالغ الهيئة وفقا لقانون اإلشر

المصرية للرقابة على التأمين بالتعريفات أو األسعار أو الشروط أو النماذج وال يجوز العمل بتعريفات وأسعار تأمينات األشخاص وتكوين األموال (وتأمينات الحريق والسيارات وما يلحق بهما) خالل الخمس

إال بعد إعتمادها من ۱۹۹٥لسنة ۹۱سنوات التالية للعمل بالقانون الهيئة (ويعتبر إنقضاء ثالثين يوما على إبالغ الهيئة بها دون صدور

).قرار بشأنها بمثابة قرار باإلعتماد

وتقوم الهيئة بمراجعة التعريفات واألسعار المعمول بها لدى كافة وط الشركات بصفة دورية فى ضوء النتائج الفعلية بما يضمن توافر الشر

ا الهيئة ــات بالتعديالت التى تراهــادل ، وتلتزم الشركــالخاصة بالسعر الع )من القانون ۸٦فى هذا الشأن . (م

جزاءات وعقوبات تصل إلى شطب التسجبل والغاء الترخيص بمزاولة

: النشاط كليا أو جزئيا

):٦۲يكون ذلك فى األحوال اآلتيه (مادة .حق إذا تبين أنه تم دون وجه -۱

۳۲۱

إذا دأبت الشركة على مخالفة أحكام هذا القانون أو القرارات -۲ .المنفذه له .إذا ثبت للهيئة أن الشركة غير قادرة على الوفاء بالتزاماتها -۳إذا ثبت للهيئة أن الشركة تهمل بإستمرار فى تنفيذ المطالبات -٤زعه دون وجه حق فى ا المناــرر منهــا أو تتكــدم إليهــة التى تقـالمستحق

.مطالبات جديهرر ــى المقــد األدنــن الحــدفوع عــال المــص رأس المــإذا نق -٥

.بالقانون ولم تقم الشركة باستكماله رغم مطالبتها بذلكإذا لم تحتفظ الشركة فى مصر باألموال الواجب تخصيصها -٦

ا خالل سنة من تاريخ للوفاء بالتزاماتها التأمينية أو إذا لم تقم باستكماله .مطالبتها بذلك

ا للمراجعة ــا ومستنداتهــة عن تقديم دفاترهــإذا امتنعت الشرك -۷أو الفحص الذى تقوم به الهيئة أو مراقبو الحسابات أو رفضت إعطاء

ا كتابة ــم مطالبتهــانون رغــالكشوف والبيانات الواجب تقديمها طبقا للق .مدى ثالثة أشهرأكثر من مرة بتقديمها على

ركة مع ــائق الشـويل وثـــى تحــوافقه علــرار بالمــدر قــإذا ص -۸اإللتزامات المترتبه عليها إلى شركة أخرى عن كل العمليات التى زاولتها

.فى مصرى مصر وحررت ـاطها فــة نشــن مزاولــركة عــوقفت الشــإذا ت -۹ . أموالها

.س الشركةإذا صدر حكم بإشهار إفال -۱۰رطا من شروط الترخيص الصادر لها ــركة شــالفت الشــإذا خ -۱۱

بمزاولة النشاط مالم تقم بتصحيح المخالفة على الرغم من مطالبتها بذلك .خالل الفترة المحدده بالالئحة التنفيذيه للقانون

وال يصدر قرار الشطب والغاء الترخيص بمزاولة النشاط إال بعد

بكتاب مسجل مصحوب بعلم الوصول لتقدم أوجه دفاعها إخطار الشركةكتابة خالل شهر من تاريخ اإلخطار، ويتم الشطب وإلغاء الترخيص بمزاولة النشاط كليا أو جزئيا بقرار من مجلس إدارة الهيئة يعتمده الوزير

.المختص، وينشر فى الوقائع المصرية

لنشاط جزئيا إال وال ينسحب أثر الشطب وإلغاء الترخيص بمزاولة ا .إلى العمليات المنصوص عليها فى القرار الصادر به

۳۲۲

وفى جميع األحوال ال يجوز للشركة التى صدر فى شأنها قرار الشطب وإلغاء الترخيص بمزاولة النشاط كليا أو تتصرف فى أموالها والضمانات المقدمة منها إال بعد اتباع إجراءات تحرير األموال ، ويترتب

رار الصادر بشطب التسجيل وإلغاء الترخيص بمزاولة النشاط على القا ــن المنصوص عليهـــاط فى فروع التأميــرة النشـوقف الشركة عن مباش

.فيه

ويجوز لرئيس مجلس إدارة الهيئة أن يسمح للشركة باإلستمرار فى مباشرة العمليات القائمة وقت الشطب وإلغاء الترخيص بمزاولة النشاط

.التى يعينها لذلك ويجوز له أن يقرر تصفية أعمال الشركة بالشروط

وتجرى التصفية طبقا للقواعد التى يقررها مجلس إدارة الهيئة بما ة من ثالثة ــت إشراف لجنــركة وذلك تحــات الشــاء بالتزامــيضمن الوف

.أعضاء يعينهم رئيس المجلس

:تنظيم خاص للنظر فى المنازعات التأمينية

اقا مع الطبيعة الفنية الخاصة للتأمين وعملياته فقد إهتم قانون إتفاإلشراف والرقابة على التأمين على أن يكون نظر المنازعات التى تكون الهيئة أو أى من الشركات الخاضعة ألحكام هذا القانون طرفا فيها على

).من القانون ۸٤النحو التالى: (م

ا قرار من الوزير المختص وذلك ــدر بهــالل لجنة يصــأوال : من خبالنسبة للمنازعات التى تنشأ بين الهيئة وإحدى شركات التأمين وإعادة

. التأمين :وتشكل اللجنة على النحو اآلتى

.ممثل عن كل طرف من أطراف النزاع - .مستشار من مجلس الدولة يختاره رئيس المجلس -كفاءة والخبرة يختاره الوزير م الـود لهــراء التأمين المشهــد خبــأح - .المختص .أحد أساتذة الجامعات المتخصصين باإلتفاق مع الجامعة -

ا، وتصدر ــادر بتشكيلهــا للقرار الصــة وفقــاسة اللجنــون رئــوتك

قراراتها فى النزاع المطروح بأغلبية اآلراء فى مدة ال تجاوز ثالثة أشهر

۳۲۳

ون قراراها نهائيا وملزما ألطراف من تاريخ صدور قرار تشكيلها، ويك .النزاع

ثانيا : من خالل مجلس إدارة هيئة اإلشراف والرقابة على التأمين فى حاالت النزاع بين شركات التأمين وإعادة التأمين، وفى غير ما يحسم

.عن طريق اإلتحاد المصرى للتأمين بين أعضائه

اب ــى البــا فــص عليهوــم المنصــالل هيئات التحكيــن خـثالثا : مبشأن ۱۹۷۱لسنة ٦۰السادس من الكتاب الثانى من القرار بقانون رقم

المؤسسات العامة وشركات القطاع العام وذلك فى المنازعات التى تنشأ بين الهيئة أو شركات التأمين وإعادة التأمين المشار إليها بهذه المادة

ة عامة أو إحدى شركات وبين جهة حكومية مركزية أو محلية أو هيئ .القطاع العام، وذلك إذا قبل أطراف النزاع بعد وقوعه إحالته الى التحكيم

كما تنظر هيئات التحكيم المشار إليها بالبند السابق فى المنازعات التى تقع بين الهيئة أو شركات التأمين وإعادة التأمين وبين أشخاص

لخاص إذا قبل أطراف النزاع طبيعيين أو اعتباريين من أشخاص القطاع ا .بعد وقوعه إحالته الى التحكيم

وفى جميع األحوال المنصوص عليها فى البنود السابقة يجوز للمؤمن لهم والمستفيدين اللجوء إلى هيئة اإلشراف والرقابة على التأمين لعرض ما يِنشأ بينهم وبين الشركات المؤمنة من نزاع دون إخالل يحقهم

.ى القضاءفى اللجوء إل

:إجراءات نظر المنازعات التأمينية

وفقا لالئحة التنفيذية لقانون اإلشراف والرقابة على التأمين تتحدد : إجراءات عمل لجان فحص المنازعات التأمينية كما يلى

دى شركات ــأ بين الهيئة وإحــى تنشــازعات التــأوال : بالنسبة للمن

:التأمين وإعادة التأمينقدم إلى الوزير الطلبات الخاصة بنظرالمنازعات التى تكون ت -۱

رفا فيها على أن يوضح فى الطلبـات التأمينية طــالهيئة أو أى من الشرك

۳۲٤

ره مما تختص بفحصه ـوب نظــه إن النزاع المطلـاهر منــع ظــوفى موض :اللجنة ويرفق بالطلب

. مذكرة شارحة لموضوع النزاع مع عدد كاف من الصور - . طلبات مقدم النزاع وأسانيده ومستنداته إن وجدت -من الالئحة ۱۳٥فته وعنوانه (م ـزاع وصـر النـى نظـة فـإسم ممثل - )التنفيذيةا لتحديد ـازع معهــهة المتنــوع للجــوزير وبعد الرجــدر الــيص -۲

ممثل لها قرارا بتشكيل لجنة لنظر النزاع وإسم رئيسها على أن يكون .عددهم مفردا ويكون مقر إجتماع اللجنة بالهيئه

وتتولى اللجنة النظر فى المنازعة على وجه السرعة طبقا :لإلجراءات التالية

ع األوراق المتعلقة بموضوع النزاع بأسماء ــون إعالن جميــأ ) يك( .رؤساء مجالس إدارة الجهات المتنازعة بمقار أعمالهم

.يس اللجنةب) تكون رئاسة الجلسات لرئ(ظ األوراق المتعلقة ـص بحفــة هو المختــون سكرتير الجلســج) يك(

بالنزاع وتدوين أقوال أطراف النزاع ومناقشاتهم أو ملخص لها موقع عليه .منه بعد توقيع أعضاء اللجنة

د ) ال تتقيد اللجنة بقواعد قانون المرافعات أو أى إجراءات أخرى ( .عند نظر النزاع

قرارات اللجنة فيما يتعلق بسير إجراءات النزاع وفى هـ) تصدر(موضوعة بأغلبية األصوات لألعضاء واليجوز ألى عضو اإلمتناع عن

.التصويتات ألعضاء اللجنة ــروفــاب والمصــص األتعــدد الوزير المختــويح

۰من الالئحة التنفيذية ) ۱۳٦والجهة التى تتحملها (م

ات التأمين ــأ بين شركــى تنشــنازعات التـى المــة إلــانيا : بالنسبـث : وإعادة التأمين

ازعات لرئيس مجلس إدارة هيئة اإلشراف ـر المنــات نظــدم طلبــتق . والرقابة على التأمين

ويرفق بالطلب مذكرة شارحة لموضوع النزاع مع عدد كاف من ممثل مقدم الصور وطلبات مقدمه وأسانيده والمستندات إن وجدت وإسم

). من الالئحة التنفيذية ۱۳۷الطلب الذى يختاره وصفته وعنوانه(م ر ـة غيــاد جلســرارا بإنعقــة قــس إدارة الهيئــدر رئيس مجلــويص

ات ــة أو الجهـر الجهـــزاع، وتخطـر النــه لنظـلس إدارة الهيئـادية لمجـع

۳۲٥

النزاع واألوراق الموجه ضدها النزاع بصورة من الطلب المقدم لنظر المرفقة به، وعلى كل منها تحديد ممثل لها خالل إسبوعين على األكثر

.من تاريخ إخطارهاوينعقد مجلس إدارة الهيئة بجلسة غير عادية لنظر النزاع برئاسة

۱۳۸رئيس مجلس اإلدارة طبقا لإلجراءات المشار إليها فى البند أوال(م ).من الالئحة التنفيذية

افة أنواع المنازعات ـل به كـاص تسجـل خــد بالهيئة سجــذا ويعــه .والقرارات الصادرة بشأنها

ة بعد إخطار ـنازعات بالهيئــة بالمــع األوراق المتعلقــظ جميــوتحف . الجهات المتنازعة بالقرار الصادر لتنفيذه

وينشر ملخص للنزاع والقرار الصادر بشأنه فى الكتاب السنوى من ۱۳۹إذا قررت الجهة التى أصدرت القرار عدم نشره.(م للتأمين إال

).الالئحة التنفيذية

:رقابة األموال المخصصة فى مصر لمقابلة اإللتزامات

على شركة التأمين أو إعادة التأمين أن تقدم للهيئة فى موعد -أ غايته أربعة شهور من تاريخ إنتهاء السنة المالية بيانا مفصال يوضح

تزاماتها عن عمليات التأمين على األشخاص وتكوين األموال قيمة إل) ۳۷وتأمينات الممتلكات والمسئوليات كل على حده طبقا لحكم المادة (

من القانون وكذا بيانات تفصيلية بقيمة أموال الشركة المخصصة فى جمهورية مصر العربية لمقابلة هذه اإللتزامات مقدرة طبقا لحكم المادة

الالئحة وكذلك بيانات تفصيلية عن أموالها الحرة وذلك ) من هذه۳۳( .وفقا للمالحق التى يصدر بها قرار من مجلس إدارة الهيئة

ويجب أن تكون جميع هذه البيانات موقعة من رئيس مجلس إدارة .الشركة ومديرها المالى

وفيما يتعلق بالبيانات الخاصة بعمليات تأمينات األشخاص وتكوين .ب أن يوقع عليها أيضا الخبير اإلكتوارى للشركةاألموال فيج

وتخطر الهيئة بأية تعديالت تطرأ على هذه البيانات بعد العرض على الجمعية العامة وذلك خالل شهر من تاريخ إعتماد الجمعية العامة

)من الالئحة التنفيذية ۳٤لميزانية الشركة وحساباتها الختامية. (مادة

ص لها بمزاولة عمليات التأمينات وإعادة التأمين على المنشآت المرخ -بودائع ـــروض والــالية والقــانات األوراق المــة ببيــار الهيئــإخط

۳۲٦

من الالئحة ۳٦انون. (مادة ــن القـ) م٤۲ادة (ــا فى المــالمنصوص عليه )التنفيذية

على شركة التأمين أو إعادة التأمين أن تقدم شهادة من البنك -جـ

) من هذه الالئحة ۲۸مودعة به أموالها المخصصة طبقا لحكم المادة (ال :بما يفيد تعهده باآلتى

ة بيانات عن هذه ـه أيـك منـت ذلـة متى طلبـى الهيئـدم إلــأ ) أن يق( .األموالب) أال يسمح للشركة بسحب أى جزء من األموال المشار إليها أو (

ها بأى رهن أو إستخدامها ــأو تحميلا ــرف فيهــا أو التصــراج عنهــاإلفكضمان ألى قرض من أى نوع كان أو نقلها من الفروع المخصصة لها

.وذلك بغير موافقة كتابية من الهيئةة بدون تأخير عن كل تعديل يطرأ على تكوين ــر الهيئــجـ) أن تخط(

.األموال المشار إليهاانا معتمدا منه بما د ) أن يقدم للهيئة فى نهاية كل سنة مالية بي(

من الالئحة ۳۱(مادة لديه من األموال المشار إليها فى نهاية هذه السنة. )التنفيذية

:إستحداث صندوق ضمان حملة الوثائق والمستفيدين

" صندوق ضمان حملة الوثائق والمستفيدين ٤۳إستحدثت المادة "

ودعما لسوق منها لدى شركات التأمين المسجلة بالهيئة بثا للثقة فيها التأمين ونصها : ينشا صندوق يسمى صندوق ضمان حملة الوثائق والمستفيدين منها لدى شركات التأمين والمسجلة لدى الهيئة المصرية للرقابة على التأمين ويكون له شخصية إعتبارية خاصة وميزانية مستقلة، ويخضع إلشراف الهيئة ويكون مقره فى مدينة القاهرة ويهدف

ويض حملة الوثائق والمستفيدين منها نتيجة لعدم قدرة الشركة الى تع . على الوفاء التزاماتها

ويصدر بالنظام األساسى للصندوق قرار من رئيس مجلس الوزراء

.بناء على إقتراح الوزير المختص بعد أخذ راى الهيئة

۳۲۷

:ويجب ان يتضمن النظام األساسى على األخصالقة بينه وبين ـا وتنظيم العــئل تحقيقهاــندوق ووســاغراض الص -أ

.الهيئةات السنوية ــراكــة اإلشتــا وقيمــروطهــوية وشــراك العضــاشت -ب

.للشركات األعضاء .نظام العمل فى الصندوق وتشكيل مجلس ادارته -جـ .نطاق الضمان والحد األقصى للتعويض من الصندوق -د .عد واوجه الصرف منهاالموارد المالية للصندوق وقوا -هـ .مراجعة حسابات الصندوق -و

وافاة جهة اإلشراف والرقابة ـدورى ومــوارى الــص اإلكتــاإللتزام بالفح

:بتقارير الخبراء اإلكتواريون

ة المصرية ـى الهيئــدم إلــات التأمين أن تقــركــى شــيتعين عل -أ دين فى ــوارى من بين المقيــأمين تقريرا من خبير إكتــى التــللرقابة عل

ات ــة لعمليـات الفنيــق بالميزانية يثبت أن المخصصـسجالت الهيئة يرفتأمينات األشخاص ونسب األرباح المعلنة والمزمع توزيعها على حملة

.الوثائق قد تم تقديرها وتحديدها وفقا لألسس الفنية المعتمدة

ابة بأى نقص أو خطأ وعلى الخبير اإلكتوارى أن يخطر الهيئة كت .يكتشفه من خالل عمله

براء ـــالخبير أو الخــة بــر الهيئــركة أن تخطــى الشــب علــويج

ن تاريخ ـا مــاإلكتواريين المسئولين عن أعمال الشركة خالل ثالثين يوم ۰من الالئحة التنفيذية ) ٤٤تعيينهم (مادة

خاص وتكوين يجرى فحص المركز المالى لتأمينات األش -ب

من الالئحة التنفيذية) ٤۷(ماألموال لتقدير قيمة التعهدات القائمة لكل منهما وكلما رأت الشركة أو الهيئة ضرورة -مره على األقل كل ثالث سنوات

من القانون) ويقدم تقرير ٥۳بواسطة أحد الخبراء اإلكتواريين (م -لذلك .لنماذج المقررهالخبير اإلكتوارى بنتيجة هذا الفحص طبقا ل

ويحظر على شركات تأمينات األشخاص وتكوين األموال أن تقتطع

ها المقابلة لتعهداتهاــن أموالــزء مــاشرة أى جـبصفه مباشرة أو غير مب

۳۲۸

الناشئة من وثائق التأمين لتوزيعه بصفة ربح على المساهمين أو حملة أمين ــق التــوجب وثائا بمــالوثائق أو ألداء أى مبلغ يخرج عن التزاماته

.التى أصدرتها

ويقتصر توزيع األرباح على مقدار المال الزائد الذى يحدده الخبير رعى ـل من فــالى لكــد إجراء فحص المركز المــريره بعــاإلكتوارى فى تق

: الحياة وتكوين األموال ووفقا للقواعد التاليهمينات األشخاص أن تكون الشركة قد حققت فائضا فى نشاط تأ -۱

ظهر فى حساب اإليرادات والمصروفات عن السنة المالية المزمع توزيع أرباح عنها وقبل أى معالجة لتحديد نسب التوزيع على أنه يجوز للهيئة

دم تحقيق فائض ألسباب موضوعية ــالة عــى التوزيع فى حــة علــالموافق .تقدمها الشركة وتقبلها الهيئة

ا لما نصت عليه ـاح طبقــتركة فى األربــوثائق المشيتم التوزيع لل -۲ .الشروط العامة لتلك الوثائق

ى سريانها سنة كاملة ــى الوثائق التى مر علــع علــيقتصر التوزي -۳ .على األقل من نهاية السنة المالية

تخضع الوثائق المخفضة أو المصفاة فيما يتعلق بتوزيع األرباح -٤من ٤۸بعت عند تحديد قيم تخفيضها أو تصفيتها (مادة ذات القواعد التى إت

۰الالئحة التنفيذية)

:تشديد العقوبـات

فى العقوبات الجنائية عما هو قائم ۷۹، ۷۸، ۷۷شددت المواد د اناطت ــأن ، وقــى هذا الشـام اآلمرة فــى اإللتزام باألحكـبها ، عمال عل

الجنائية عن المخالفات المبينة " بالهيئة طلب تحريك الدعوى ۷۸المادة "فيها ثم رخصت التصالح بشانها الى ان يصدر حكم بات فيها (المذكرة

۰اإليضاحية)

ه وال ــة آالف جنيــل عن خمســرامة ال تقــبس وبغـاقب بالحـأ ) يع( )۷۷تجاوز خمسين الف جنيه أو بإحدى هاتين العقوبتين : (م

أمين أو اعادة التأمين فى ــع التروــرع من فــن زاول اى فــكل م-۱ . مصر دون ترخيص

كل من مثل هيئات أو شركات تأمين اجنبية أو توسط لديها دون -۲ . ترخيص بذلك من الهيئة

۳۲۹

كل من امتنع عن تقديم الدفاتر والمستندات لمندوبى الهيئة الذين -۳لة لهم حق اإلطالع عليها ، وذلك فضال عن الحكم بتقديمها وكذلك فى حا

التاخير فى تقديم البيانات الواجب تقديمها فى المواعيد المحددة بهذا القانون والئحته التنفيذية ويجوز الحكم فى هاتين الحالتين بغرامة تهديدية يعين الحكم مقدارها عن كل يوم امتناع أو تاخير بحد اقصى خمسين جنيها عن

. اليوم الواحدانات أو ــد الغش فى البيــدا بقصــر أو اخفى متعمــن اقــل مــك -٤

المحاضر أو فى األوراق األخرى التى تقدم الى الهيئة أو التى تصل الى علم الجمهور

ل عليها عن طريق ممارسته لعمله ــرارا حصــن افشى اســكل م -٥ .طبقا للقانون

ب) يعاقب كل من يخالف التعريفات أو األسعار أو الشروط أو (

) من ۸٦الى الهيئة والمعتمدة منها وفقا ألحكام المادة ( النماذج المبلغةهذا القانون بغرامة ال تقل عن مائة جنيه وال تجاوز الف جنيه ويحكم على شركة التأمين المخالفة للتعريفات أو األسعار أو الشروط أو النماذج المشار اليها بغرامة مالية توازى ضعف رسوم التأمين بالنسبة للحالة

المخالفة وبحد ادنى الف جنيه وحد اقصى مائة الف جنيه موضوع بالنسبة لكل حالة ، ويتم تحريك الدعوى الجنائية عن هذه المخالفات بناء على طلب كتابى من الهيئة ويجوز للهيئة فى اى وقت حتى صدور حكم بات فى الدعوى الجنائية ان تتصالح مع الشركة المخالفة مقابل سدادها

غرامة المالية المشار اليها ويترتب على هذا التصالح كل أو بعض ال )۷۸انقضاء الدعوى الجنائية. (م

ج) مع عدم اإلخالل باية عقوبة اشد ينص عليها قانون العقوبات (

ل عن ستة اشهر أو بغرامة ــأو اى قانون آخر ، يعاقب بالحبس مدة ال تقكل من توسط ال تقل عن خمسة اآلف جنيه وال تجاوز خمسين الف جنيه

اشر ــن وكذلك كل من بــادة تأميــن أو اعــفى مصر فى عقد عمليات تأمياريين أو خبراء ــأمين اإلستشــراء التــبراء اإلكتواريين أو خبــمهنة الخ

الت الخاصة ــدا فى السجــون مقيــالمعاينة وتقدير األضرار دون ان يكعقوبة على المسئولين المنصوص عليها فى هذا القانون وتسرى ذات ال

) من هذا ۷٤، ۷۰، ٦۷فى شركات التأمين عن مخالفة احكام المواد ( )۷۹القانون. (م

۳۳۰

:شروط لمزاولة المهن المتصله بصناعة التأمين وعقوبات على مخالفتها

نص قانون اإلشراف والرقابة على التأمين على أنه مع عدم لعقوبات أو أى قانون آخر، اإلخالل بأية عقوبة أشد ينص عليها قانون ا

يعاقب بالحبس مدة ال تقل عن ستة أشهر أو بغرامة ال تقل عن خمسة اآلف جنيه وال تجاوز خمسين الف جنيه كل من توسط فى مصر فى عقد عمليات تأمين أو إعادة تأمين وكذلك كل من باشر مهنة الخبراء

معاينة وتقدير اإلكتواريين أو خبراء التأمين اإلستشاريين أو خبراء الاألضرار دون أن يكون مقيدا فى السجالت الخاصة المنصوص عليها فى هذا القانون وتسرى ذات العقوبة على المسئولين فى شركات التأمين

).من القانون ۷۹(م

:تنظيم قيد خبراء ووسطاء التأمين والترخيص لهم بمزاولة نشاطهم

:أوال: الخبراء اإلكتواريين

ن ــم تكــا لــالهم مــوا أعمــراء اإلكتواريين أن يزاولــخبوز للــال يج )من القانون ٦۳أسماؤهم مقيدة فى السجل المعد لذلك بالهيئة. (م

):من الالئحة التنفيذية ۱۰۹(مويشترط فيمن يقيد اسمه فىهذا السجل

:أن يكون حاصال على إحدى الدرجات أو الدبلومات اآلتيه -۱ :و رفيق من أحد المعاهد اآلتيهأ ) درجة زميل أ ( .معهد الخبراء اإلكتواريين بلندن - .كلية الخبراء اإلكتواريين باسكتلندا - .جمعية الخبراء اإلكتواريين بأمريكا - ب) درجة علمية تالية لمرحلة الدراسه الجامعية األولى فى (

اهد العلميه أو جمعيات ــامعات أو المعــدى الجــوارية من إحــوم اإلكتــالعلالخبراء اإلكتواريين، معادلة للشهادات الوارده فى البند (أ)، أو شهادة أخرى تعتمدها الهيئة وفقا للشروط والقواعد التى تنص عليها الالئحة

.التنفيذية للقانونا للمستوى العلمى ــالئمــدراسة مــوات الــدد سنــون عــج) أن يك( .للمؤهل

.مجلس إدارة الهيئة على قرار اللجنة بإعتماد المؤهل ويصدق رئيس

۳۳۱

رية ـأال يكون قد حكم عليه بعقوبة جناية أو بعقوبة مقيده للح -۲ .فى جريمة تمس األمانه أو الشرف ما لم يكن قد رد اليه إعتباره

.أال يكون قد حكم بإفالسه ما لم يرد إليه إعتباره -۳ .ألهليةأال يقوم به عارض من عوارض ا -٤ائى أو ـم أو قرار تأديبى نهـه بحكــن عملــل مـأال يكون قد فص -٥

صدر قرار بشطب اسمه من سجل إحدى المهن التى تنظمها القوانين تمس األمانه أو الشرف ما لم تمض على صدور الحكم أو القرار واللوائح ألمور

.ثالثة أعوام على األقلير المصريين فيشترط للقيد فى وبالنسبة للخبراء اإلكتواريين غ -٦

السجل أن يكون مرخصا له بمزاولة المهنه فى الخارج، على أن يقدم )من الالئحة التنفيذية ۱۱۰المستندات التالية: (مادة

شهادة معتمدة تفيد قيدة فى سجالت جهة اإلشراف والرقابة -تقل عن والترخيص له بمزاوله المهنة فى الخارج، أو تفيد إقامته مدة ال

.خمس سنوات متصلة فى مصرة المنصوص ـات العلميــدى الدرجــى إحــما يثبت أنه حاصل عل -

.) من القانون٦۳عليها فى الفقرة (أ) من المادة ( .شهادة توضح خبراته السابقة فى مجال الخبرة اإلكتوارية -مستند يفيد التصريح له باإلقامة فى مصر والترخيص له بالعمل -

.هافية بما ال يجاوز ــس إدارة الهيئــا يحدده مجلــويؤدى طالب القيد رسم

.مائتى جنيه

هذا وال يجوز لشركات التأمين أو إعادة التأمين أن تستعين بخبراء ۱۱۲إكتواريين من غير المقيدين بالسجل المعد لهذا الغرض بالهيئة.(م

)من الالئحة التنفيذية

:ستشاريونثانيا: خبراء التأمين اإل

ل من يمارس أعمال ــاريين كــراء التأمين اإلستشــن خبــر مــويعتبالخبرة اإلستشارية فى مجال التأمين وعلى األخص فى األمور التالية

): من الالئحة التنفيذية ۱۱۳(م .إدارة وتقييم األخطار -۱ .المشاركة فى تقييم أصول وإلتزامات هيئات التأمين -۲

۳۳۲

قوق وإلتزامات المؤمن والمؤمن لهم كأساس للتحكيم تقييم ح -۳ .فى المنازعات الخاصة

اريين أن يمارسوا أعمال ــراء التأمين اإلستشــوز لخبــهذا وال يج

الخبره اإلستشاريه للتأمين ما لم تكن أسماؤهم مقيده فى السجل المعد .لذلك بالهيئة

)القانونمن ٦٥ويشترط فيمن يقيد اسمه فى هذا السجل: (م

:أن يكون حاصال على إحدى الدرجات العلمية أو الخبرات اآلتية -۱ .أ ) درجة زميل أو رفيق من معهد التأمين القانونى بلندن (دى ـه به إحــوم المتصلــأمين أو العلــى التــدكتوراه فــب) درجة ال(

.الجامعات المعترف بهات أو المعاهد العلميه جـ) درجة علمية مناظرة من إحدى الجامعا(

معادلة للشهادات الواردة فى البندين (أ، ب) أو شهادة أخرى تعتمدها لجنة تشكل بقرار من رئيس مجلس إدارة الهيئة بحيث تضم أحد أساتذة التأمين

.بالجامعات المصرية يختاره رئيس مجلس إدارة الهيئةال تقل د ) مؤهل عال مع خبرة عملية فى مجال النشاط التأمينى(

.مدتها عن خمس عشرة سنة

ات العلمية المناظرة اإلعتبارات ــذه الدرجــاد هــد إعتمــويراعى عن ): من الالئحة التنفيذية ۱۱٤(م التالية

.أ ) أن تكون الجهة مانحة الدرجة العلمية معترفا بها( .ب) أن يكون عدد سنوات الدراسة مالئما للمستوى العلمى للدرجة(تفق المواد الدراسية للمؤهل مع المستوى العلمى للدرجات ج) أن ت(

) من القانون ويصدق رئيس مجلس إدارة ٦٥العلمية المذكورة فى المادة ( .الهيئة على قرار اللجنة بإعتماد المؤهل

واسطة شخص ــارية بــال الخبرة اإلستشــة أعمــالة مزاولــوفى ح

ذا الشخص ــى لهــفى الممثل القانونروط ــذه الشــوافر هـإعتبارى يتعين ت .اإلعتبارى

دم مع طلب القيد ــب أن يقــر المصريين يجــبراء غيــة للخــوبالنسب

) من ۱۱۰المستندات المنصوص عليها فى الفقرة (جـ) من المادة (

۳۳۳

ح خبرته السابقة فى مجال ــادة توضــافة إلى شهــالالئحة التنفيذية باإلض .يةالخبرة اإلستشار

انات ــى البيــرأ علــديل يطــل تعــة بكــر الهيئــى الخبير أن يخطــعل

) من الالئحة التنفيذية ۱۱٦.(موالمستندات المقدمة منه عند طلب القيد

ويتم القيد بقرار من رئيس مجلس ادارة الهيئة كما يتم شطب قيد شروط القيد الخبير اإلستشارى بقرار من مجلس ادارة الهيئة اذا فقد احد

أو بناء على طلبه أو اذا ثبت انه قدم اية بيانات مطلوبة وفقا ألحكام هذا القانون غير صحيحة نتيجة تعمد أو اهمال جسيم أو تكرر عدم التزامه

." باألسس الفنية الالزمة لمزاولة هذه المهنة

وال يجوز التكليف بأعمال الخبرة اإلستشارية للتأمين أمام المحاكم فى مجاالت التحكيم أو غيرها إال لخبراء إستشاريين مقيدين بالسجل أو

).من القانون ٦۷المنصوص عليه فى القانون (م

ثالثا: خبراء المعاينة وتقدير األضرار

يقصد بخبير المعاينة وتقدير األضرار كل من يزاول مهنة الكشف تلك عن األضرار وتقديرها ودراسة اسبابها ومدى تغطية الوثيقة ل

األضرار وكذلك تقديم المقترحات فى شأن تحسين وسائل الوقاية من .األخطار والمحافظة على موضوع التأمين اذا طلب منه ذلك

ة عملهم ما لم يكونوا مقيدين ـؤالء األشخاص مزاولــوز لهــوال يج

. فى السجل المعد لذلك بالهيئةؤدى الطالب ويسرى القيد لمدة ثالث سنوات قابلة للتجديد ، وي

رسما يحدده مجلس ادارة الهيئة بما ال يجاوز مائتى جنيه فى حالة القيد )من القانون ٦۸ومائة جنيه فى حالة التجديد . (م

ويقدم طلب القيد أو التجديد بالشروط واألوضاع التالية: (الالئحة

)التنفيذية للقانونلى فحص تشكل لجنة بقرار من رئيس مجلس إدارة الهيئة تتو -أ

طلبات القيد فى سجل خبراء المعاينة وتقدير األضرار المنصوص عليه فى واع التخصصات الدقيقة التى يمكن أن ـديد أنــانون وتحــ) من الق٦۸المادة (

۳۳٤

تندرج تحت أى فرع من فروع التأمين المشار اليها فى الفقرة ثانيا من أساسها بما يتناسب مع ) من القانون والتى يتم قيد الطالب على ۱المادة (

.مؤهالته وخبرته العلميةويتم القيد والتجديد بقرار من رئيس مجلس إدارة الهيئة بناء على توصية هذه اللجنة ، كما يتم الشطب بقرار من مجلس إدارة الهيئة فى

من الالئحة ۱۱۷) من القانون.(م ٦۹الحاالت التى نصت عليها المادة ( ) التنفيذية

راء المعاينة وتقدير ــل خبــه فى سجــد اسمــن يقيــفيم رطــيشت -ب : األضراران تتوافر فيه شروط المؤهل والخبرة وفقا للقواعد التى تتضمنها -۱

.)۱(الالئحة التنفيذية لهذا القانون) من ٦) الى (۲ان تتوافر فيه الشروط المبينة فى البنود من ( -۲ . ) من هذا القانون٦۳المادة (

اهد العليا ــامعات والمعــدريس بالجــة التــاء هيئــة ألعضــالنسبوب

والعاملين بالحكومة والهيئات العامة والقطاع العام وقطاع األعمال العام ٦ى ــإل ۲يكتفى بتقديم إقرار بدال من المستندات الموضحة بالبنود من

.) من القانون٦۳من المادة (

ميا من الرئيس األعلى لجهة عمله على أن يقدم الطالب مستندا رسة وتقدير األضرار مشفوعا ــاينــال المعــه ألعمــزاولتــى مــة علــبالموافق

.بالبيانات الوظيفة األساسية والخبرات الخاصة به

ات ــة والهيئــة فى الحكومــب القيد الذى ترك الخدمــوبالنسبة لطالاش ــة للمعــعمال العام بسبب اإلحالام أو قطاع األــاع العــالعامة أو القط

يكتفى بتقديم إقرار بدال من المستندات المنصوص عليها فى البنود من ) من القانون بشرط أن يقدم طلب القيد خالل ٦۳) من المادة (٦) إلى (۲(

.الثالثة اشهر التالية لتركه الخدمة

وبالنسبة للخبراء غير المصريين يجب أن يقدم مع طلب القيد ) من هذه ۱۱۰المستندات المنصوص عليها فى الفقرة (ج) من المادة (

ال على حصوله على مؤهل عالــافة إلى المستند الــة وذلك باإلضــالالئح

۳۳٥

ادة توضح خبرته ــذا شهــه وكــزاولتـموب ــال التخصص المطلــفى مج .السابقة فى المجال المطلوب قيده به

معاينة وتقدير األضرار بواسطة شخص وفى حالة مزاولة أعمال ال

إعتبارى تسرى شروط القيد والتجديد والشطب على الممثل القانونى لهذا . الشخص

هذ وال يجوز لشركات التأمين أن تستعين بخبراء للمعاينة وتقدير

ة ومعاينة ــن بمكتب مراقبــا أو العامليــن بهــاألضرار من غير العامليكونوا من الخبراء المقيدين بالسجل المشار إليه البضائع بمصر ما لم ي

)، وذلك عدا الحاالت التى تقتضى خبرة فنية خاصة وذلك ٦۸بالمادة ( )من القانون ۷۰(مبالشروط التى يحددها رئيس مجلس إدارة الهيئة.

وعلى طالب القيد أن يحدد فرعين على األكثر من فروع تأمينات

خصصه المهنى فى أعمال المعاينة الممتلكات والمسؤليات لممارسة توتقدير األضرار على أن يوضح التخصصات الدقيقة التى تندرج تحت كل

من ۱۱۹من هذين الفرعين والتى يرغب فى قيد إسمه على أساسها.(م )الالئحة التنفيذية

وفى حالة مزاولة أعمال المعاينة وتقدير األضرار بواسطة شخص

وعا بالمستندات ــارى مشفــللشخص اإلعتب دــدم طلب القيــارى يقــإعتبالمنصوص عليها بالبندين أ، ب من هذه المادة مع ضرورة توافر شروط قيد اإلسم فى الممثل القانونى لهذا الشخص وكذا فى كل من يزاول أعمال

ن الالئحة ــم ۱۱۸ص. (م ــالل الشخــن خــرار مــدير األضــالمعاينة وتق )التنفيذية

قيد اسم الخبير من السجل إذا فقد أحد شروط القيد أو هذ ويشطب

بناء على طلبه أو إذا ثبت إنه قام بتقديم تقارير معاينات أو تقدير أضرار تنطوى على غش أو تعمد تضمينها بيانات غير حقيقية أو إذا ثبت عدم

.إلتزامه باألسس الفنية لمزوالة هذه المهنة

دة قيد اسمه فى السجل مرفقا به ويجوز للخبير أن يتقدم بطلب إعاع سداد رسم القيد المقرر ــابقة مــادة الســا بالمــار إليهــالمستندات المش

)من الالئحة التنفيذية ۱۲۱قانونا.(م

۳۳٦

وعلى الخبير أن يثبت رقم قيده بالسجل فى كل ما يصدره من أوراق ومستندات ونشرات وغير ذلك مما يصل الى علم الجمهور وأن

ر الهيئة بأى تعديل يطرأ على البيانات والمستندات المقدمة منه عند يخطالقيد أو التجديد أو إعادة القيد وأن يقدم للهيئة ما تطلبه من بيانات أو

) من الالئحة التنفيذية ۱۲۳مستندات.(م

:وقد إهتمت الالئحة التنفيذية للقانون بتقرير اآلتىد خبراء ـات ألحــإسناد أية عملي أمينــات التــركــوز لشــال يج -۱

المعاينة وتقدير األضرار إذا تعارض ذلك مع طبيعة عمله أو كان له فيها .مصلحة خاصة

كما ال يجوز أن يكون خبيرا مثمنا فى بيع ما عاينه من المخلفات من الالئحة ۱۲٤والمستنفذات التى ترى شركة التأمين التصرف فيها.(م

)التنفيذية

لى الشركة فى حالة وقوع مخالفات من الخبير إخطار يتعين ع -۲ى عليه ــاب موصــالهيئة بها وعلى الهيئة إخطار الخبير بالمخالفات بكت

بعلم الوصول وللخبير أن يبدى دفاعه خالل شهر من تاريخ اإلخطار أمام ) من هذه الالئحة وتقوم اللجنة ۱۱۷اللجنة المنصوص عليها فى المادة (

لمخالفات وتقدم توصياتها إلى رئيس مجلس إدارة الهيئة بتحقيق هذه ا ). من الالئحة التنفيذية ۱۲٥إلصدار قرار فى شأنها. (م

:رابعا: وسطاء التأمين

يقصد بوسيط التأمين كل من يتوسط فى عقد عمليات تأمين أو إعادة تأمين لحساب شركة تأمين أو إعادة تأمين مقابل مرتب أو مكافأة

).من الالئحة التنفيذية ۱۲٦من القانون وم ۷۱مأو عمولة (

وال يجوز لوسطاء التأمين أو اعادة التأمين ان يزاولوا اعمالهم ما .لم تكن اسماؤهم مقيدة فى السجل المعد لهذا الغرض بالهيئة

وسط فى عمليات تأمين ــريين التــاء غير المصــوسطــوز للــوال يج . الممتلكات والمسئوليات

ى طلب ــاء علــديد بنــة للتجــالقيد لمدة ثالث سنوات قابل ويسرىس ادارة الهيئة بما ال يجاوز ــا يحدده مجلــالب رسمــالوسيط ويؤدى الط

. مائة جنيه فى حالة القيد أو التجديد

۳۳۷

ويشترط فى وسيط التأمين أن يكون حاصال على إحدى المؤهالت )من الالئحة التنفيذية ۱۲۷ممن القانون و ۷۱(مأو الخبرات اآلتية :

.مؤهل عال -۱ .مؤهل فوق المتوسط تخصص تأمين -۲مؤهل فوق المتوسط مع خبرة عملية فى مجال التأمين أو إعادة -۳

.التأمين ال تقل عن سنةشهادة إتمام دراسة الثانوية العامة أو الثانوية الفنية أو ما يعادلها -٤

.إعادة التأمين ال تقل عن سنتين مع خبرة عملية فى مجال التأمين أوشهادة إتمام دراسة الثانوية العامة أو الثانوية الفنية أو ما يعادلها -٥

.مع إجتياز اإلختبارات التى تعقدها الهيئة للقيد فى سجل الوسطاء

ط تأمين طبقا ألحكام ــه كوسيــدم من سبق تسجيلــا تقــويستثنى مم .القوانين السابقة

ن القيد فى سجالت وسطاء التأمين أو إعادة التأمين أن هذا ويتعي

ذا الغرض بالهيئة مرفقا به ــد لهــوذج المعــى النمــد علــب القيــدم طلــيق :البيانات والمستندات التاليه

أ ) المستندات التى تثبت إستيفاء الطالب لشروط المؤهل والخبرة ( . المنصوص عليها فى المادة السابقة

لمستندات التى تثبت إستيفاء الطالب للشروط المبينة فى البنود ب) ا( . ) من القانون٦۳) من المادة (٦) إلى (۲من (

ج) إقرار باإللتزام بالقواعد الصادرة من مجلس إدارة الهيئه بتنظيم ( . ممارسة المهنه

.د) المستند الدال على سداد رسم القيد المقرر قانونا( .ة بيانات أو مستندات أخرى من الطالبويجوز للهيئه طلب أي

ومة أو الهيئات ــرك الخدمة بالحكــذى تــد الـالب القيــوبالنسبة لط

ام بسبب اإلحالة للمعاش ــال العــاع األعمــام أو قطــاع العــالعامة أو القطيكتفى بتقديم إقرار بدال من المستندات المنصوص عليها فى البنود من

) من القانون بشرط أن يقدم طلب القيد خالل ٦۳المادة ( ) من٦) إلى (۲( . الثالثة أشهر التالية لتركه الخدمة

۳۳۸

دم مع طلب القيد ــريين يجب أن يقــر المصــوسطاء غيــوبالنسبة لل )من الالئحة التنفيذية۱۲۸المستندات التالية : (م

والرقابة الت جهة اإلشرافــده فى سجــد قيــدة تفيــشهادة معتم -۱ .والترخيص له بمزاولة المهنة فى الخارج

ل عليها وخبراته ـى حصــؤهالت التــح المــدة توضــشهادة معتم -۲ .السابقة فى مجال الوساطة

مستند يفيد التصريح له باإلقامة بمصر والترخيص له بالعمل -۳ .فيها

:هذا وقد إهتم القانون والئحته التنفيذية بتقرر اآلتى

ذى ــط الـجب أن يذكر فى وثيقة التأمين اإلسم الثالثى للوسيي -۱من ۱۳۲(متمت العملية عن طريقه وكذا رقم قيد إسمه فى سجالت الهيئة.

)الالئحة التنفيذيةال يجوز للوسيط أن يصدر وثائق تأمين أو يقوم بتسوية أية -۲

علقة به تعويضات أو أن يثبت فى أوراقة أو وسائل الدعاية واإلعالن المتما يخالف ذلك. كما يتعين عليه عدم اإلحتفاظ بأية مستندات تتعلق بعقد

.التأمين وتخص العميلوعلى شركة التأمين أو إعادة التأمين إخطار الهيئة بكل مخالفة تنسب إلى الوسيط وكذا كل دعوى ترفع ضده تتعلق بممارسة نشاطه.

)من الالئحة التنفيذية ۱۳۳(مات التأمين أن تقبل عمليات تأمين محلية من ال يجوز لشرك -۳

۷٤. (موسطاء التأمين ما لم يكونوا مقيدين فى السجل المعد لذلك بالهيئة )من القانون

التزام جمعيات التأمبن بموافاة جهة اإلشراف والرقابة ببيانات وحسابات

:نشاط الجمعية

تأمين تلتزم الجمعية بأن تقدم للهيئة المصرية للرقابة على الالبيانات والحسابات الموضحة فيما يلى طبقا للمالحق والنماذج التى يصدر بها قرار من الوزير وأية بيانات أخرى تطلبها الهيئة فى موعد غايته أربعة أشهر من تاريخ إنتهاء السنة المالية على أن تكون جميع

ا ـــالبيانات واألوراق موقعة من رئيس مجلس إدارة الجمعية ومديره ):من الالئحة التنفيذية ۷۸(مادة المالى

۳۳۹

أ ) الميزانية: تقدم الجمعية عن كل سنة مالية ميزانيتها معتمدة ( من مجلس إدارتها مرفقا بها تقرير مجلس اإلدارة وذلك وفقا للنموذج

.الذى يصدر به قرار من الوزيرط وبالنسبة للجمعيات التى تجمع بين نشاط تأمينات األشخاص ونشا

تأمينات الممتلكات والمسئوليات فيتعين عليها أن تقدم باإلضافة إلى الميزانية المجمعة للجمعية ميزانيتين مستقلتين إحداهما لتأمينات األشخاص واألخرى لتأمين الممتلكات والمسئوليات ويتعين أن تتضمن كل ميزانية

.منهما كافة األرصدة التى تخصمهالمصروفات لفروع التأمين التى تزاولها ب) حسابات اإليرادات وا( .الجمعية .جـ) حساب إستثمار أموال حقوق األعضاء بالجمعية( .د ) البيانات الخاصة بتوزيع فائض النشاط التأمينى(هـ) البيانات الخاصة بتوزيع فائض حساب إستثمار أموال حقوق (

.األعضاءالية ــة المــل السنالــة خــركة العضويــاصة بحــات الخـــو ) البيان(

.المنقضيةل ـة ألغراض تحليــا مجلس إدارة الهيئــات التى يحددهــز ) البيان(

۰المركز المالى ونتائج أعمال الجمعية

هذا وتلتزم الجمعية بذات التزامات شركات التأمين بالنسبة لموافاة ا ــة عن نشاطهــة ببيانات سنوية ونصف سنويــهيئة اإلشراف والرقابدى ــن لــابات المسجليــن وبالنسبة بمراقبى الحســوعمليات إعادة التأمي

۰من الالئحة التنفيذية)۷۹(مادة الهيئة والتزاماتهم

:أوجه اإلشراف والرقابة على صناديق التأمين الحكومية

راف والرقابة على التأمين ــانون اإلشــة لقــة التنفيذيــا لالئحــووفق) ۱۹۹٦لسنة ۳٦۲ر وزير اإلقتصاد والتعاون الدولى رقم (الصادرة بقرا

: تتمثل األحكام المنظمة ألوجه الرقابة على هذه الصناديق فيما يلىعلى الصندوق أن يقدم كل سنة للهيئة خالل األربعة أشهر التالية )۱

): ۸٥إلنتهاء السنة المالية البيانات الحسابات الموضحة فيما يلى (م .يةأ ) الميزان( .ب) حساب اإليرادات والمصروفات( .جـ) بيان بتوزيع أقساط التأمين والمخصصات الفنية والمصروفات(

۳٤۰

.د ) بيان باإلستثمارات الخاصة بالصندوق(اط الصندوق موقعا عليه من ـى ونشــركز المالــرير عن المــهـ) تق(

.المسئول عن إدارته .عها مجلس إدارة الهيئةوتعد هذه البيانات وفقا للنماذج التى يض

ركزى ــاز المــا صادرا عن الجهــريرا سنويــدوق تقــدم الصنــيق )۲

للمحاسبات يثبت أن ميزانية الصندوق وحساب اإليرادات والمصروفات والمخصصات الفنية قد أعدت على الوجه الصحيح وتمثل حالة الصندوق

).۸٦تمثيال صحيحا (م

ات ـــالت وحسابـى سجـت علـى أى وقـالع فــق اإلطــة حــللهيئ) ۳الصندوق بما يكفل الحصول على البيانات واإليضاحات الالزمة ألغراض

) ٥۱اإلشراف والرقابة، وذلك وفقا لألوضاع المنصوص عليها فى المادة ( ).۸۸من القانون (م

ن ــيتعين على الهيئة إجراء فحص دورى للصناديق للتأكد م )٤

ا المالية ومراعاة أحكام القرارات الخاصة بإنشائها واألسس سالمة مراكزهى تحقيق ـى اإلستمرار فــا علــا يضمن قدرتهــا بمــالفنية لمزاولة نشاطه

.أهدافهاوعلى الصندوق أن يقدم للهيئة كافة البيانات والسجالت والمستندات

).۸۹الالزمة لعملية الفحص (م

سبة للحفاظ على سالمة المراكز المالية تتخذ الهيئة التدابير المنا )٥للصناديق وإستمرار قدرتها على تحقيق األهداف التى أنشت من أجلها،

).۹۰وذلك باإلتفاق مع الجهات التى تتولى إدارة هذه الصناديق(مادة

۳٤۱

الباب الرابع

على الحياة التأمينرياضيات

ــدتمهيـــــــــــــــ .الفصل الثانى عشر : جداول وإحتماالت الحـــياة .الفصل الثالث عشر : القســـــط الوحـيد الصـافى الفصل الرابع عشر :األقساط السنوية المتساوية.

: العقـــــــود ذات المبالغ أو الفصل الخامس عشر .األقساط المتغيرة

.لفصل السادس عشر : اإلحتياطـــيات الصــــــافيةا

۳٤۲

:تمهيد

ينقسم التأمين إلى تأمين خاص أو تجارى وتأمين إجتماعى وفى كال النوعين فالبد من تقدير للقيمة اإلحتمالية لمبالغ التأمين وتعويضاته التى يلتزم المؤمن بأدائها عند تحقق الخطر اإلحتمالى المؤمن منه حتى

تحديد ما يلتزم بأدائه المعرضين للخطر أى تدبير الموارد الالزمة يمكن .لمواجهة مبالغ التأمين وتعويضاته

وحيث يقوم التأمين الخاص أو التجارى على أساس فردى محوره إرادة الفرد المتعاقد ويسعى فيه المؤمن إلى تحقيق الربح فقد عرفنا عقد

ؤمن بأداء مبلغ التأمين عند تحقق التأمين بأنه العقد الذى يتعهد فيه المخطرا معينا مقابل إلتزام المؤمن له المتعاقد بأداء مبلغ أقل سواء دفعة

.واحدة تسمى بالقسط الوحيد أو على أقساط

يقوم بتقدير فى التأمين الخاص أو التجارىوبالطبع فإن المؤمن ثم يحملها القيمة اإلحتمالية لتعهده بالنسبة لكل وثيقة تأمين على حده

بمصاريف اإلصدار وعموالت التسويق وغيرها من المصاريف اإلنتاجية واإلدارية واألرباح وبالتالى فإن ما يؤديه المؤمن له المتعاقد يتحدد بما

(أى القيمة اإلحتمالية لتعهد المؤمن) بالقسط أو األقساط الصافية يسمىموع القسط أو باإلضافة إلى عدة تحميالت أخرى ولذا يطلق على المج

.األقساط التجارية

وفى اإلطار السابق فإننا نهتم فى هذا الباب بالتأمين على الحياة: أى باألخطار التى يهتم بها كل من التأمين الخاص أو التجارى والتأمين

اط التأمين ــط أو أقســاب قســدف دراسة أسس حســاعى وذلك بهــاإلجتم . الخاص أو التجارى وإحتياطياته

االت الحياة والوفاه والتى ـة إحتمــأن فالبد من دراســذا الشــوفى ه

.يمكن قياسها بإستخدام ما يسمى بجداول الحياة أو الوفاه

إلى خمسة فصول يهتم أولها فى هذا البابوهكذا تنقسم الدراسة بالقسط الوحيدالصافى يسمى بما ويهتم الثانى بجداول وإحتماالت الحياة

بأقساط ويهتم الفصل الرابع باألقساط السنوية المتساويةثالث ويهتم الل الخامس ــونخصص الفصرة ــاط المتغيــغ أو األقســود ذات المبالــالعق

.لإلحتياطيات

۳٤۳

الفصل الثانى عشر

جداول وإحتماالت الحياة

المبحث األول : جداول الحياة أو جداول الوفاة إحتماالت التأمين على الحيــاة : المبحث الثانى

۳٤٤

:تمهيد

طالما يتعامل التأمين مع أخطار محتملة الحدوث فى المستقبل فالبد من التعرف على مقدار إحتمال تحقق هذه األخطار أى تقدير األخطار

االت وخاصة ــوع اإلحتمــة موضــا يستدعى دراســو مــا وهــتقديرا كمي .لى الحياةتطبيقاتها فى التأمين ع

فإذا ما إقتصرنا على دراسة اإلحتماالت فى مجال الحياة فسيتبين لنا

اس ــى أســا علــاالت حسابيــذه اإلحتمــر هــور تقديــر الميســن غيـأن مى مسببات تلك األخطار والعوامل التى ــرف علــة بالتعــاإلدارك والبرهن

نؤمن فأن الحياة والوفاة تتحكم فى حدوثها ومدى تأثير كل منها، وكما علمهما عند هللا سبحانه وتعالى، ومن هنا فإن األسلوب العملى الذىتلجأ إليه هيئات التأمين هو األسلوب التجريبى بمعنى اإلعتماد على خبرة إحصائية لفترة طويلة نسبيا عن حاالت الوفيات لجميع األعمار وقياس

لكل عمر ثم تكوين ما يسمىإحتماالت الوفاة خالل مدة سنة واحدة ويقترب Mortality Table أو جدول الوفاة Life Table بجدول الحياة

اإلحتمال التجريبى من اإلحتمال الحقيقى أو الرياضى فى ظل األعداد .الكبيرة

وهكذا ينقسم هذا الفصل إلى مبحثين يهتم أولهما بجداول الحياة

حساب أو قياس اإلحتماالت فى ويهتم الثانى بإستخدام هذه الجداول فىاالت الحياة والوفاة ــوص إحتمــاة وعلى وجه الخصــى الحيــن علــالتأمي

.لشخص واحد ولشخصين

۳٤٥

المبحث األول جداول الحياة أو جداول الوفاة

Life or Mortality Tables

:خبرتنا فى الماضى أساس تعاملنا مع المستقبل -

أنه سيعيش ولو للحظة قادمة أو بأنه من منا يستطيع أن يتنبأ بسيموت فى لحظة معينة قادمة، بل من منا يستطيع أن يتنبأ بأنه سيعيش إلى فترة معينة أو على العكس سيموت خالل فترة محددة وذلك مهما كان عمره ومهما كانت صحته، فإن كنا مؤمنين با� فإننا نؤمن بأن علم ذلك

جد أن هناك العديد من العوامل والمؤثرات عنده سبحانه وتعالى، وإال فسنالتى تتصل بإحتماالت الحياة والوفاة والتى يستحيل معها إستخالص فترة

ذر التقدير النظرى أو ــى يتعـــاة وبالتالــوفــاة أو الــاريخ معين للحيــأو تالرياضى إلحتماالت الحياة لفترة معينة قادمة أو إحتماالت الوفاة خالل

.دودة قادمةفترة مح

إذن كيف يمكن للتأمين أن يتعامل مع خطر الحياة أو مع خطر االت الوفاة طالماــى إحتماالت الحياة أو إحتمــالوفاة دون أن يتعرف عل

.كان من المتعذر حسابيا تقدير تلك اإلحتماالت

السر وراء ذلك أن نظم التأمين على الحياة ال تتعامل مع أخطار ة (ومع العديد من األخطار األخرى) على أساس اإلدراك الحياة والوفا

والبرهنة كما هو الحال فى اإلحتماالت النظرية وإنما تتعامل معها على .أساس الخبرة اإلحصائية أى على األساس التجريبى

فعلى المستوى القومى نالحظ أن الدول تقوم بتسجيل المواليد

سكان أى أن هناك إحصاءات والوفيات وتقوم بإجراء تعدادات عامة للقومية يمكن منها التعرف على حاالت الوفيات عند كل عمر من األعمار

.على المستوى القومى

وعلى مستوى هيئات التأمين نالحظ أن لديها خبرتها اإلحصائية ى ــرف علــا التعــن منهــا والتى يمكــعن مجموعة المؤمن عليهم لديه

.األعمار إحتماالت الوفاة عند كل من

۳٤٦

ولكن هل يعنى ذلك أنه يمكن من خالل التأمين على الحياة أن أو على العكس نتعرف على إحتمال حياة شخص معين إلى عمر معين

، أن ذلك ما ال يمكن ألحد أن يقول به ليس إحتمال وفاته خالل فترة معينةفقط بالنسبة لخطر الحياة والوفاة بل أيضا بالنسبة ألى خطر آخر من

والتى نتعرض لها فى أشخاصنا أو فى أحد ألخطار القابلة للتأمين ا ، وال تستلزم ذلك العمليات التأمينية بلممتلكاتنا أو فى ثروتنا بوجه عام

أن التأمين على العكس يفترض أن يكون الخطر على المستوى الفردى .إحتماليا فى المستقبل وإال أصبح غير قابال للتأمين

أمين إذن إمكانية قياس الخطر كميا ليس علىيكفى لقيام الت

مستوى حالة بذاتها حيث يظل وقوع الخطر إحتماليا بل على مستوى كافة الحاالت المعرضة للخطر حيث يكون تحقق الخطر مؤكدا، وإذا لم يكن من الممكن قياس الخطر نظريا أو رياضيا فإن من الممكن ذلك من

ة عن فترة سابقة طويلة نسبيا وعلى واقع الخبرة اإلحصائية المتوافروالذى سيصبح بدوره المستقبلضوء الماضى يمكن رياضيا أن نتعامل مع

.ماضيا ويتخذ أساسا حديثا للتعامل تأمينيا مع الخطر فى فترة الحقة

ولكن هل يمكن أن نطمئن إلى أن خبرتنا فى الماضى ستكون تصورنا إلقاء قطعة منأساسا سليما للتعامل مع المستقبل، إننا إذا

النقود المعدنية على منضدة وقمنا بتحليل هذا الحادث قبل أن نقوم بإلقاء % (فإما أن ٥۰تلك القطعة فسندرك أن إحتمال ظهور سطحها العلوى هو

يظهرهذا السطح العلوى أو يظهر السطح اآلخر) كما يمكن البرهنة على ة فى هذا الشأن لعدد قليل من ذلك، إال إننا لو قمنا بإجراء تجربة عملي

فقد (المتوازنة والمتماثلة)المرات أو لعدد محدود من القطع المعدنية % من تلك المرات أو ٥۰يظهر السطح العلوى فى أكثر من أو أقل من

هذه القطع وبالتالى يختلف اإلحتمال النظرى أو الرياضى عن اإلحتمال بة إلحتماالت التى يمكن أصال فإذا كان هذا هو الشأن بالنسالتجريبى،

قياسها رياضيا أوحسابيا فكيف إذن يمكن اإلطمئنان إلى سالمة اإلحتماالت .التجريبية التى ال يمكن أصال تقديرها حسابيا

نبادر هنا إلى القول بأنه من الثابت أن اإلحتمال النظرى أو

النهائيا الحسابى يتساوى مع اإلحتمال التجريبى إذا ما كان عدد التجارب وكلما كان عدد التجارب كبيرا كلما إقترب اإلحتمال التجريبى من

ابى وتضاءل الفرق ــال النظرى أو الحســاإلحتمال الحقيقى أى من اإلحتم

۳٤۷

بينهما حتى يقترب من الصفر إذا ما إقترب عدد التجارب من الالنهاية .وهذا ما يسمى بقانون األعداد الكبيرة

عداد الكبيرة فإنووفقا لقانون األ أ نهـــــــا

ن oo> اإلحتمال الحقيقى= ن ـــــــحيث ترمز (ن) إلى عدد التجارب التى أجريت وترمز (أ) إلى عدد

:المرات التى تحقق فيها اإلحتمال وبالتالى فإن إحتمال التحقق يقدر بالكمية أ

ن

:أهمية المتابعة الدورية للخبرة اإلحصائية -

إنتهينا فى البند السابق إلى أننا نتعامل فى التأمين مع أخطار الحياة والوفاة (ومع العديد من األخطار األخرى) على أساس ما يعرف باإلحتمال التجريبى أى على أساس الخبرة اإلحصائية لفترة طويلة نسبيا

.كبير جدا من الوحدات المعرضة للخطرولعدد

ومع ذلك فيجب أن نعترف بأننا نعيش فى عالم من المتغيرات وفى Lifeوبالتالى فإن توقعات الحياة Dynamic Population مجتمع حركى

expectancy تتغير بتغير األحوال السكانية وبتغير الظروف الصحيةب جمع البيانات اإلحصائية واإلجتماعية واإلقتصادية كما تتغير أسالي

والتحقق من صحتها، وهكذا فإن الخبرة البعيدة ال تصلح للتنبؤ بالمستقبل القريب ويتعين النظر بصفة دورية ومستمرة فى الخبرة

.المتوافرة لدينا عن األخطار التى نتعامل معها

إلحتماالت ااب ــداول لحســـا) فى جــائية (بعد تحليلهــرة اإلحصــتبويب الخب - :بسهولة

بعد توافر الخبرة اإلحصائية وتحليلها أو تطويعها يتم تبويبها فيما يسمى بجداول الحياة أو جداول الوفاة بهدف قياس أو حساب إحتماالت الحياة وإحتماالت الوفاة بسهولة، ويتكون جدول الحياة (أو جدول الوفاة)

األولى منها والتى من عدد من األعمدة التى نبين فيما يلى الخمسة (البيانات من واقع جدول الحياة اإلنجليزىا ـى دراستنــا فــسنعتمد عليه

A 49-52 ult والذى يستخدم حاليا فى الحسابات اإلكتوارية فى مصر.(

۳٤۸

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــإحتمال الحياة إحتمال الوفاه عدد الوفيات عدد األحياء السن

السنوى السنوى ل س ف س وس ح س سx ix dx qx px

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۱۰ ۹۹۹۹۹۹ ۱۱۱۰ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ۱۱ ۹۹۸۸۸۹ ۱۱۰۹ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ۱۲ ۹۹۷۷۸۰ ۱۱۰۸ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ۱۳ ۹۹٦٦۷۲ ۱۱۰٦ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ۱٤ ۹۹٥٥٦٦ ۱۱۰٥ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹

۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰ ۰

۹٥ ۸٤۷٤ ۲۹۳۹ ۰،۳٤٦۸۳ ۰،٦٥۳۱۷ ۹٥٥ ٦۳٥ ۲۰۳۲ ۰،۳٦٦۰٦ ۰،٦۳۲۹٤ ۹۷ ۳٥۰۳ ۱۳٥۸ ۰،۳۸۷٤۷ ۰،٦۱۲٥۳ ۹۸ ۲۱٤٥ ۷۸٥ ۰،٤۰۷۹٥ ۰،٥۹۲۰٥ ۹۹ ۱۲۷۰ ٥٤٤ ۰،٤۲۸٤۰ ۰،٥۷۱٦۰

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ــــــــــى من ــدة الخمسة األولــن بيان األعمــوعلى ضوء هذا الجدول يمك

:جداول الحياة على النحو التالى

)x ونرمز له بالرمز س ورمزه الدولى( أوال: السنحياة األعمار المختلفة وعادة ما تمثل بالعمود األول من أى جدول

) وفقا ۲۰أو ۱۰يبدأ ذلك بالعمر (صفر) للمواليد الجدد، أو بعمر أكبر ( .أو ما يزيد عن ذلك قليال، أى بنهاية العمر ۹۹للحاجة وينتهى بالعمر

ا للذكورـــودين فرعيين، أولهمــن إلى عمــود الســم عمــوقد ينقس

.إحتماالت الحياة والوفاة بينهما واآلخر لإلناث، نظرا إلختالف

۳٤۹

ونرمز له بالرمز حس ورمزه ) Number of Living ثانيا: عدد األحياء )ix الدولى

ام السن (س) من بين ــون تمــد بذلك عدد األحياء الذين يبلغــويقص .من هم فى سن أصغر من (س) وفقا للجدول

كبير ومريحوعادة ما يبدأ عدد األحياء بالجدول برقم إفتراضى

وهو ما نسميه بأساس ۱۰۰۰۰۰۰۰أو ۱۰۰۰۰۰۰أو ۱۰۰۰۰۰مثال .الجدول

وبالطبع فإن عدد األحياء المفترض يتناقص مع تقدم العمر أىبعدد الوفيات حتى نصل إلى آخر العمر فال يتبقى من األحياء أحدا. وهكذا

ن أن عدد فإنه بالرجوع إلى بيانات الجدول المبين بالصفحة السابقة يتبيشخص ۹۹۹۹۹۹) هو أساس الجدول ويبلغ ۱۰األحياء فى تمام السن (

۱۰۰فى تمام السن ۷۲٦(مواليد)، ويتناقص هذا العدد حتى يبلغ عاما، وبموتهم ينتهى العدد األساسى ۱۰۱يموتون قبل بلوغهم سن الـ

.للجدول

ومن الضرورى أن نالحظ هنا أن جدول الحياة يتم إعداده من خالل صور متابعة عدد األحياء الذين يكونون أساس الجدول حتى نهاية ت

العمر، وبذلك فإن عدد األحياء فى أى سن حن يعتبر عددا نسبيا وليس س كما مطلقا إذ يتعين أن ينسب إلى من هم فى سن أقل. ومن هنا فإن ح

ذكرنا فى البداية تمثل عدد األحياء الذين بلغوا تمام السن (س) من بين .هم فى سن أقلمن

ارة عن ــعب ۱۳ه فإن حــدول عاليــا للجــه وفقــك فإنــى ذلــوعل ۹۹۷۷۸۰شخصا بلغوا سن الثالثة عشر سنة من بين ۹۹٦٦۷۲

شخصا كان عمرهم ۹۹۸۸۸۹عاما ومن بين ۱۲شخصا كانوا فى سن .سنوات ۱۰فى تمام السن ۹۹۹۹۹۹سنة، ومن بين ۱۱

۱۰ممن هم فى سن ۹۹۹۹۹۹ن كما يمكن القول بأنه من بي

إن ــا فــعام ۱۲ر ـى عمــم فـــن هـــمم ۹۹۷۷۸۰وات أو من بين ــسن .سنة ۱۳شخصا يبلغون تمام العمر ۹۹٦٦۷۲

۳٥۰

وبالطبع فإن عدد األحياء فى أى سن يساوى عدد األحياء فى السن األقل مطروحا منه عدد الوفيات التى تقع بين السن األكبر والسن األقل،

ذا هو العدد المبين بالعمود الثالث من الجدول والذى يرمز له بالرمز وه .وس

۱-س و – ۱-س ح = س وعلى ذلك فإن ح

سو - س ح =۱س+ ح أى أن ۲و - ۲ح = ۳ح وبذلك فإن

= ۹۹۱۱۷۲٥ – ۱٥۰٦٦ = ۹۸۹٦٦٥۹

)dx وس ورمزه الدولى( Number of Deaths ثالثا: عدد الوفيات

ويقصد بذلك عدد الوفيات بين تمام السن (س) وتمام السن ا ــن (س) وفقــام الســ) فى تمس ددهم (حــاص عــ) من بين أشخ۱(س+

.للجدول

اص وبمعنى آخر فإن (وس) تمثل عدد الوفيات التى تقع ألشخ ).۱) قبل بلوغهم تمام السن (س+س عددهم (ح

۱س+ ح – س ح = سوهكذا .. فإن و ۹۷ح - ۹٦ح = ۹٦ومن الجدول و

= ٥٥۳٥ – ۲۰۳۲ = ۳٥۰۳

سبية ) أيضا تعبر عن أرقام نس) فإن (وس وكما أشرنا فى بيان (ح

فى تمام ۹۹۹۹۹۹وليست مطلقة، وعلى ذلك ووفقا للجدول فإنه من بين ) ويموت ۱۰شخصا قبل بلوغ الحادية عشر (و ۱۱۱۰العاشرة يموت

۱۲ر ـام العمـــل تمــا وقبـــعام ۱۱ر ــا فى العمــشخص ۱۷٤۷٥ ).۱۱(و

شخصا يموتون فى ۲۰۳۲كما يمكن القول أنه وفقا للجدول فإن

)۹٦(و ۹۷وتمام العمر ۹٦عمرهم، أى بين تمام العمر من ۹۷السن

۳٥۱

۸٤۷٤، أو من بين ۹٦شخصا فى تمام السن ٥٥۳٥وذلك من بين ممن فى العاشرة من ۹۹۹۹۹۹، أو من بين ۹٥شخصا فى تمام السن

.عمرهم

س ورمزه الدولى ف(Yearly death rate رابعا: إحتمال الوفاة السنوىqx .(

ر إحتمال أن شخصا فى تمام السن (س) يموت ويقصد بذلك مقدا ).۱قبل بلوغه تمام السن (س+

)أى أن إحتمال الوفاة السنوى لشخص فى تمام السن (س

۱عدد الوفيات بين تمام السن س وتمام السن س+ = ـــــــــــــــــ ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

عدد األشخاص فى تمام السن س

سو ۱س+ ح – س ح ـــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــ = س ح س ح

وعلى ذلك ووفقا للجدول فإن ۱۰و

= ــــــ ۱۰ف ۱۰ح =۱۱۱۰ =۰،۰۰۱۱۱ ـــــــــــــــــ

۹۹۹۹۹۹ ۹٦و

ــــــــــــــــــــ= ۹٦، ف ۹٦ح

=۲۰۳۲ =۰،۳٦۷۱۲ ــــــــــــــــــــ

٥٥۳٥

ورمزه س ل( Yearly rate of Survival خامسا: إحتمال الحياة السنوى )px الدولى

تمام السن (س) يعيش دار إحتمال أن شخصا فىــويقصد به مق ).۱حتى يبلغ تمام السن (س+

۳٥۲

أى أن إحتمال الحياة السنوى ۱عدد األشخاص فى تمام السن س+ = عدد األشخاص فى تمام السن س ۱س+ ح ـــــــــــ = س ح

وعلى ذلك ووفقا للجدول فإن

۱۱ح ــــــ = ۱۰ل

۱۰ح = ۹۹۸۸۸۹ = ۰،۹۹۸۸۹۹

۹۹۹۹۹۹ = ۳٥۰۳ =۰٫٦۳۲۸۸

٥٥۳۳ ۹۷ح

ــــــــــــــــــــ = ۹٦ل ۹٦ح

:س ، لس ، فس، وس العالقة بين ح *من س رأينا فى بيان المقصود بتلك الرموز أن من بين ح -۱

يشون حتى من األشخاص يع ۱س+ األشخاص فى تمام السن س فإن حويموت وس قبل بلوغهم هذا السن، أى بين تمام السن ۱تمام السن س+

.۱س وتمام السن س+

:وهكذا إستخلصنا أن س+ و ۱+س ح = س ح سو - س ح =۱س+ ح أو أن ۱س+ ح – س ح = سو أو أن

۳٥۳

) إحتمال أن س طالما أن المقصود بإحتمال الوفاة السنوى (ف -۲ ) فى۱) يموت قبل بلوغه تمام السن (س+شخصا فى تمام السن (س

) يقصد به إحتمال أن شخصا فى س حين أن إحتمال الحياة السنوى (ل :) فإن۱تمام السن (س) يعيش حتى يبلغ تمام السن (س+

سو ، س= ــــــــــــ ف

س ح ۱س+ ح

س= ــــــــــــــ ل س ح

ن يعيش حتى يبلغ ام السن (س) أما أــص فى تمــوطالما أن الشخ :) أو يموت قبل بلوغه هذا السن .. فإن۱تمام السن (س+

۱= س + لس ف ويمكن إثبات ذلك جبريا .. إذ أن

۱س+ ح سو =ـــــــــــ + ــــــــــــــــ س + ل س ف

س ح س ح ۱س+ + ح سو ـــــــــــــــــــــــــــــــ = س ح س ح ۱ = ــــــــــــــ = س ح

.. وعلى ذلك فإن س ف – ۱ = س ل

..ووفقا للجدول فإن ۰٫۹۹۸۸۹ = ۰٫۰۰۱۱۱ -۱ = ۱۳ل

) س حيث يستفاد من مفهوم عمود عدد األحياء أن من بين (ح -۳

).) من األشخاص حتى تمام السن (س+نس+ن من األشخاص يعيش (ح

۳٥٤

لوفيات بين تمام السن (س) وتمام السن وعلى ذلك فإن عدد ا )(س+ن س+ن ح – س ح = ۱-س+ن + و ۰۰۰+ ۱+س+ و سو =

ويمكن إثبات ذلك جبريا، حيث أن ۱س+ ح - س ح = سو

۲س+ ح - ۱س+ ح = ۱س+ و ، ۳س+ ح - ۲س+ ح = ۲س+ و ، ۱-س+ن ح -۲-س+ن = ح۲-س+ن و ، س+ن ح – ۱-س+ن = ح۱-س+ن و ،

:لجمع ينتج أنوبا س+ن ح – س = ح ۱-س+ن + و۰۰۰+ ۲س+ +و ۱+س+ وسو

.. ومن الجدول فإن ۹۹ح - ۹٥= ح ۹۸+ و ۹۷+ و ۹٦+ و ۹٥و

) بمقدار عدد س اء فى أى سن (حــدد األحيــاقص عــحيث يتن -٤

ن (س) حتى نصل إلى آخر ــام الســوات من تمــالوفيات التى تتم فى السن عمر لكافة األحياء، فإنه يمكن القول بأنالجدول حيث نهاية ال

ى+ و۰۰۰+ ۱+س+ و س= وس ح .حيث (ى) أكبر سن فى الجدول، وعنده يموت آخر األحياء

۱-ويستفاد ذلك جبريا من العالقةالسابقة إذا ماإفترضنا أن س+ن ۰=۱ى+ تساوى ح س+ن وبالتالى فإن ح(ى) تساوى أكبر سن فى الجدول

:أى أن صفر - س ح =ى+ و ۰۰۰+ ۱س+ + و سو

س ح =

:كيفية إعداد جداول الحياةالقات التى رأيناها بين ــاة على ضوء العـــداول الحيــيتم إعداد ج

أو إحتماالت )س (فأعمدة هذه الجداول وذلك بعد حساب إحتماالت الوفاة ال الوفاة يكون من اليسير ـــى إحتمرفنا علـــإذ أنه إذا ما تع)، س (لالحياة

..معرفة إحتمال الحياة حيث أن

۳٥٥

س ف -۱= س ل

وإذا ما تعرفنا على إحتمال الحياة يكون من اليسير معرفة إحتمال .. الوفاة حيث أن

س ل -۱= س ف

ار أساسا مناسبا ـــك سوى أن نختــامنا بعد ذلــون أمــوهكذا ال يك) وعدد الوفيات بين س ألحياء فى كل سن (حللجدول ثم نستخلص عدد ا ).سكل سن والسن الذى يليه (و

:ويتم ذلك بإحدى الطريقتين اآلتيتين

األولى: ويتم فيها إستخالص عدد األحياء بالنسبة لكل األعمار ثم :إستخالص عدد الوفيات بالنسبة لكل األعمار تأسيسا علىالعالقات اآلتية

۱س+ ح ـــــــــــــــــ = س ل ۰،۰ – ۱ س ح

س ل× س = ح۱س+ ح ۰،۰ ۱س+ ل× ۱س+ = ح۲س+ ، ح .وهكذا حتى نهاية الجدول

:، حيث أنسفيمكن معرفة قيم و س طالما تعرفنا على قيم ح -۲ ۱س+ ح – س ح = سو

۲س+ ح– ۱س+ ح = ۱س+ ، و .وهكذا حتى نهاية الجدول

الثانية: ويتم فيها إستخالص عددالوفيات للعمر(س)ثم عدد األحياء

) ثم عدد األحياء ۱لذات العمر، ثم إستخالص عدد الوفيات للعمر (س+ :لذات العمر. وهكذا حتى نهاية الجدول وفقا للعالقات والتتابع التالى

س ح× س ف = سو -۱ سو - س ح = ۱س+ ، ح ۱س+ ح× ۱س+ ف = ۱+س و -۲

۱س+ و – ۱س+ ح = ۲س+ ، ح .وهكذا حتى نهاية الجدول

۳٥٦

دى ــرت لدى إحـــة التى توافــ: أسفرت الخبرة اإلحصائي۱مثال ۱۹۹۷ام ــــإلى أول ع ۱۹۹٤ات التأمينية فى الفترة من أول عام ـــالهيئ

۳۰، ۲۹، ۲۸، ۲۷، ۲٦، ۲٥ عن أن معدالت الوفاة فى األلف لألعمار .۱٫٥٥، ۱٫٥٤، ۱٫٤۸، ۱٫٤٥، ۱٫٤۳، ۱٫٤۲كانت على التوالى

دد الوفيات ـــاة يبين عدد األحياء وعـــداد جدول حيـــوالمطلوب إعوإحتماالت الحياة والوفاة السنوية لكل من األعمار السابقة بإفتراض رقم

.المليون أساسا للجدول الحـــل

:) من خالل العالقة اآلتيةس إحتماالت الحياة(ل يتم تكوين عمود -۱ س ف – ۱= س ل

:وبهذا نستخلص بيانات هذا العمود على النحو التالى ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

س ل س ف سو س ح س ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۲٥ ۱۰۰۰۰۰۰ ۰،۰۰۱٤۲ ۰،۹۹۸٥۸ ۲٦ ۰،۰۰۱٤۳ ۰،۹۹۸٥۷ ۲۷ ۰،۰۰۱٤٥ ۰،۹۹۸٥٥ ۲۸ ۰،۰۰۱٤۸ ۰،۹۹۸٥۲ ۲۹ ۰،۰۰۱٥٤ ۰،۹۹۸٤٦ ۳۰ ۰،۰۰۱٥٥ ۰،۹۹۸٤٥

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

:) بإستخدام العالقةس يتم تكوين عمود عدد األحياء (ح -۲ س ل× س = ح ۱س+ ح

:النحو التالىوهكذا على ۱س+ ل× ۱+س = ح ۲س+ ، ح ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

س ل س ف سو س ح س ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۲٥ ۱۰۰۰۰۰۰ ۰،۹۹۸٥۸ ۲٦ ۹۹۸٥۸۰ ۰،۹۹۸٥۷ ۲۷ ۹۹۷۱٥۲ ۰،۹۹۸٥٥ ۲۸ ۹۹٥۷۰٦ ۰،۹۹۸٥۲ ۲۹ ۹۹٤۲۳۲ ۰،۹۹۸٤٦ ۳۰ ۹۹۲۷۰۱ ۰،۹۹۸٤٥

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳٥۷

:يتم بعد ذلك تكوين عمود عدد الوفيات بإستخدام العالقة -۳ ۱س+ ح - س = ح سو

۲س+ ح – ۱س+ = ح۱س+ ، و :وبهذا يكتمل الجدول المطلوب كاآلتى

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ س ل س ف سو س ح س

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۲٥ ۱۰۰۰۰۰۰ ۱٤۲۰ ۰،۰۰۱٤۲ ۰،۹۹۸٥۸ ۲٦ ۹۹۸٥۸۰ ۱٤۲۸ ۰،۰۰۱٤۳ ۰،۹۹۸٥۸ ۲۷ ۹۹۷۱٥۲ ۱٤٤٦ ۰،۰۰۱٤٥ ۰،۹۹۸٥٥ ۲۸ ۹۹٥۷۰٦ ۱٤۷٤ ۰،۰۰۱٤۸ ۰،۹۹۸٥۲ ۲۹ ۹۹٤۲۳۲ ۱٥۳۱ ۰،۰۰۱٥٤ ۰،۹۹۸٤٦ ۳۰ ۹۹۲۷۰۱ ۱٥۳۹ ۰،۰۰۱۱٥ ۰،۹۹۸٤٥ ۳۱ ۹۹۱۱٦۲

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

) ثم ۳۱الخاص بالمثال السابق (ح : إستخلص من الجدول۲مثال ۳٥، ۳٤، ۳۳، ۳۲، ۳۱إستكمل بيانات هذا الجدول لكل من األعمار

، ۰٫۹۹۸٤۲اآلتى: ــار كـــلك األعمــاة لتـــاالت الحيـــإفتراض أن إحتمـــب۰٫۹۹۸۳۹ ،۰٫۹۹۸۲۳ ،۰٫۹۹۸۰۱ ،۰٫۹۹۷۸۳.

الحـــل

، ۹۹۲۷۰۱= ۳۰يستفاد من الجدول المبين بالمثال السابق أن ح .۰٫۹۹۸٤٥= ۳۰ وأن ل

۳۰ل× ۳۰ح = ۳۱وحيث أن ح ۰٫۹۹۸٤٥× ۹۹۲۷۰۱ = ۳۱ح ۰۰۰

= ۹۹۱۱٦۲ ) من خالل العالقة س ويتم البدء بتكوين عمود إحتماالت الوفاة (ف

:التالية س ل – ۱= س ف

۳٥۸

:على النحو التالى س وبهذا نستخلص عمود ف ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ س ل س ف سو س ح س ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۳۱ ۹۹۱۱٦۲ ۰،۰۰۱٥۸ ۰،۹۹۸٤۲ ۳۲ ۰،۰۰۱٦۱ ۰،۹۹۸۳۹ ۳۳ ۰،۰۰۱۷۷ ۰،۹۹۸۲۳ ۳٤ ۰،۰۰۱۹۹ ۰،۹۹۸۰۱ ۳٥ ۰،۰۰۲۱۷ ۰،۹۹۷۸۳

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

وإذا كنا قد بدأنا فى المثال السابق بإستخالص بيانات عمود عدد اء ثم بيانات عمود عدد الوفيات فإنه يمكن إستخالص عدد الوفيات األحي

:ثم عدد األحياء وفقا للتابع التالى ۳۱ح× ۳۱ف = ۳۱ و

= ۰،۰۰۱٥۸ ×۹۹۱۱٦۲ = ۱٥٦٦

۳۱و – ۳۱ح= ۳۲ ، ح = ۹۹۱٦۲ – ۱٥٦٦

= ۹۸۹٥۹٦ ۳۲ح× ۳۲ف = ۳۲ثم و

= ۰،۰۰۱٦۱ ×۹۸۹٥۹٦ = ۱٥۹۳ ۳۲و - ۳۲ح = ۳۳، ح

= ۹۸۹٥۹٦ ×۱٥۹۳ = ۹۸۸۰۰۳ ۳۳ح× ۳۳ف = ۳۳ثم و

= ۰٫۰۰۱۷۷ ×۹۸۸۰۰۳ = ۱۷٤۹ ۳۳و - ۳۳ح = ۳٤، ح

= ۹۹۸۰۰۳ ×۱۷٤۹ = ۹۸٦۲٥٤ ۳٤ح× ۳٤ف = ۳٤ثم و

۳٥۹

= ۰٫۰۰۱۹۹ ×۹۸٦۲٥٤ = ۱۹٦۳ ۳٤و - ۳٤ح = ۳٥، ح

= ۹۸٦۲٥٤ – ۱۹٦۳ = ۹۸٤۲۹۱

۳٥ح× ۳٥= ف۳٥وأخيرا فإن و = ۰،۰۰۲۱۷ ×۹۸٤۲۹۱ = ۲۱۳٦

وبهذا نصل إلى إستكمال بيانات الجدول المطلوب وفقا للمبين فيما

:يلى ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

س ل س ف سو س ح س ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳۱ ۹۹۱۱٦۲ ۱٥٦٦ ۰،۰۰۱٥۸ ۰،۹۹۸٤۲ ۳۲ ۹۸۹٥۹٦ ۱٥۹۳ ۰،۰۰۱٦۱ ۰،۹۹۸۳۹ ۳۳ ۹۸۸۰۰۳ ۱۷٤۹ ۰،۰۰۱۷۷ ۰،۹۹۸۲۳ ۳٤ ۹۸٦۲٥٤ ۱۹٦۳ ۰،۰۰۱۹۹ ۰،۹۹۸۰۱ ۳٥ ۹۸٤۲۹۱ ۲۱۳٦ ۰،۰۰۲۱۷ ۰،۹۹۷۸۳

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

:أعمدة أخرى لجدول الحياة ة السابقــدة الخمســات األعمــى بيانــاة علــدول الحيــال يقتصر ج

ى النحو ــرى علــدة أخــإيضاحها بل إن الجدول الكامل يتضمن بيانات أعم :التالى

أو المعدل اللحظى للوفاة Force of Mortality وطأة الوفاة -۱

):ux ويرمز له دوليا بالرمز س u( سعند السن Nominal annual ويقصد بذلك المعدل السنوى اإلسمى للوفاة

Rate بفرض أن شدة الوفاة intensity of Mortality لحظة تظل فى كلثابتة ومساوية ۱ى العمر س+ــر س وحتــن العمــرة مــات الفتــمن لحظ

.لشدتها عند اللحظة التى تلى السن س مباشرة

۳٦۰

لشخص فى تمام السن س Expection of Life :توقع الحياة -۲ ):oex ()۱ س ورمزه الدولى oت(

لسنوات التى يعيشها شخص فى تمام ويقصد بذلك متوسط عدد ا .السن س بعد هذا السن

فإذا أهملت كسور السنوات التى يعيشها الشخص بعد تمام السن

ورمزه س س فيطلق على توقع الحياة عبارة توقع الحياة الناقص (ت ).ex()۲ الدولى

.ويفيد توقع الحياة فى المقارنة بين جداول الحياة المختلفة

ن الثابتين الذين تتراوح أعمارهم بين تمام السنعدد السكا -۳

والرمز الدولى س فى أى لحظة من الزمن (ح ۱س وتمام السن س+Lx.(

Stationary هذا ويقصد بالمجتمع أو السكان الثابتين

Population ،أولئك الذين يتميزون بالثبات سواء بالنسبة للعدد اإلجمالىوهو ما يتحقق إذا ما إفترضنا إنعدام أو بالنسبة لكل من فئات العمر

الهجرة الداخلية والخارجية وتساوى عدد الوفيات السنوى مع عدد المواليد السنوى وعدد الوفيات فى أية لحظة مع عدد المواليد فى ذات اللحظة، وهو ما يستلزم ثبات عدد المواليد السنوى وتوزيعه توزيعا

ة معين ال تؤثر فيه حروب أو منتظما، وخضوع عدد الوفيات لجدول حيا .أوبئة أو ما شابه ذلك

عدد السكان الثابتين فى تمام السن س أو فى سن أعلى من -٤

والرمز الدولى س س، أى الذين ال تقل أعمارهم عن السن س (مجـ حlx.(

... + ۲س+ + ح ۱+س + ح س = حس حوبهذا فإن مجـ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

. ۱/۲+ س = ت س o ت) ۱( oo۱-+ ح ۰۰۰+ ۲س+ + ح ۱س+ ح س = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ت )۲( س ح

۳٦۱

:أهم الجداول المستخدمةجنبية (جدول تقوم هيئات التأمين المصرية بإستخدام جداول حياة أ

) وقد تجرى تعديالت عليها بما يتفق مع ۱۹٥۲-٤۹الخبرة البريطانى الرؤية الخاصة للخبراء اإلكتواريين، ولعله تكون قد توافرت لدينا الخبرة اإلحصائية المناسبة والتى تكفى لتكوين جدول أو جداول حياة محلية

).۱(تساهم مساهمة فعالة فى تطوير تأمينات الحياة فى مصر

وال شك أنه قد توافرت لدى هيئات التأمين اإلجتماعى الخبرة ، وعلى )۲(اإلحصائية الالزمة لتكوين جدول خاص للحياة بقليل من الجهد

صعيد قطاع التأمين التجارى يمكن لشركات التأمين تحقيق ذلك أيضا إذا ما تضافرت جهود الشركات العامة الثالثة، وتعاونها قائم من خالل

حادات، وقد أثبتت إمكانية ذلك إحدى الرسائل المقدمة لجامعة القاهرة اإلت .)۳( لنيل درجة الدكتوراه فى التأمين

، A 49-52 ult مصرجدول الحياة اإلنجليزى وحيث يستخدم حاليا فى

فإننا نورد بيانات األعمدة الخمسة األولى منه على الصفحات التالية ).٤،٥(حياة فى التأمين على الحياةلنتخذها أساسا لحساب إحتماالت ال

وينتهى الجدول بعدد ۹۹۹۹۹۹وبأساس ۱۰ويبدأ الجدول بالعمر

أمام السن. وهكذا يفترض إنتهاء الرقم األساسى للجدول ۷۲٦أحياء .۱۰۱عند السن

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ .دم بها لجامعة القاهرة الزميل الدكتور إبراهيم المهدىراجع فى هذا رسالة الدكتوراه التى تق) ۱(

ام ـــق ۱۹۲۸إلى ۱۹۲۲من واقع الخبرة التى توافرت لنظام المعاش الحكومى عن المدة من )۲(

.مستر كريج الخبير بوزارة المالية وقتئذ بإعداد جدول للحياة

.راجع رسالة الزميل الدكتور إبراهيم المهدى )۳(

نشرت مجموعة ۱۸٦۹شركة وفى عام ۱۷من واقع خبرة ۱۸٤۳جدول حياة عام ظهر أول )٤(م ــت ۱۸۹۳ى ــإل ۱۸٦۳جداول الخبراء اإلكتواريين ومن واقع الخبرة اإلحصائية لثالثين عاما من

نشرت مجموعة جداول خبراء التأمين عن ۱۹۲٤إعداد مجموعة جداول رؤساء التأمين وفى عام صدرت ۱۹۲۰إلى ۱۹۰۰من واقع الخبرة اإلحصائية لعشرين عاما من أصحاب دفعات المعاش و

.مجموعة جداول التأمين عن ذوى المعاشات الحكومية

، ثم تم ۱۸٦۸من واقع خبرة شركات التأمين األمريكية نشر أول جدول خبرة أمريكى فى عام )٥( ۱۹۰۰لرجال للفترة من والجدول األمريكى ل ۱۸۷٤إلى ۱۸٤٤إعداد الجدول األمريكى للفترة من

من واقع خبرة ۱۹٤۱نشر جدول رؤساء التأمين الموحد العادى لعام ۱۹٤۱وفى عام ۱۹۱٥إلى .۱۹٤۹ثم نشر جدول ذوى المعاشات الذكور لعام ۱۹۳۹إلى ۱۹۳۰السنوات من

۳٦۲

A 49-52 ult الجدول اإلنجليزى * ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

إحتمال الحياة توقع الحياه إحتمال الوفاة عدد األحياء عدد الوفيات العمر س ت س ل س ف سو س ح

X LX dx qx px ex ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۱۰ ۹۹۹۹۹۹ ۱۱۱۰ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٦۱،٤۰۹ ۱۱ ۹۹۸۸۸۹ ۱۱۰۹ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٦۰،٤۷۷ ۱۲ ۹۹۷۷۸۰ ۱۱۰۸ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٥۹،٥٤٤ ۱۳ ۹۹٦٦۷۲ ۱۱۰٦ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٥۸،٦۱۱ ۱٤ ۹۹٥٥٦٦ ۱۱۰٥ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٥۷،٦۷٦

۱٥ ۹۹٤٤٦۱ ۱۱۰٤ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٥٦،۷٤۰ ۱٦ ۹۹۳۳٥۷ ۱۱۰۳ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٥٥،۸۰۳ ۱۷ ۹۹۲۲٥٤ ۱۱۰۱ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٥٤،۸٦۰ ۱۸ ۹۹۱۱٥۳ ۱۱۰۰ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٥۳،۹۲٦ ۱۹ ۹۹۰۰٥۳ ۱۰۹۹ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٥۲،۹۸٦

۲۰ ۹۸۸۹٥٤ ۱۰۹۸ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٥۲،۰٤٥ ۲۱ ۹۸۷۸٥٦ ۱۰۹۷ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٥۱،۱۰۲ ۲۲ ۹۸٦۷٥۹ ۱۰۹٥ ۰،۰۰۱۱۱ ۰،۹۹۸۸۹ ٥۰،۱٥۹ ۲۳ ۹۸٥٦٦٤ ۱۱۰٤ ۰،۰۰۱۱۲ ۰،۹۹۸۸۸ ٤۹،۲۱٥ ۲٤ ۹۸٤٥٦۰ ۱۱۰۳ ۰،۰۰۱۱۲ ۰،۹۹۸۸۸ ٤۸،۲۷۰

۲٥ ۹۸۳٤٥۷ ۱۱۰۱ ۰،۰۰۱۱۲ ۰،۹۹۸۸۸ ٤۷،۳۲٤ ۲٦ ۹۸۲۳٥٦ ۱۱۱۰ ۰،۰۰۱۱۳ ۰،۹۹۸۸۷ ٤٦،۳۷۷ ۲۷ ۹۸۱۲٤٦ ۱۱۰۹ ۰،۰۰۱۱۳ ۰،۹۹۸۸۷ ٤٥،٤۳۰ ۲۸ ۹۸۰۱۳۷ ۱۱۱۷ ۰،۰۰۱۱٤ ۰،۹۹۸۸٤٤،٤ ٦۸۱ ۲۹ ۹۷۹۰۲۰ ۱۱۲٦ ۰،۰۰۱۱٥ ۰،۹۹۸۸٤ ٥۳،٥۳۲

۳۰ ۹۷۷۸۹٤ ۱۱۳٤ ۰،۰۰۱۱٦ ۰،۹۹۸۸٤ ٤۲،٥۸۲ ۳۱ ۹۷٦۷٦۰ ۱۱٥۳ ۰،۰۰۱۱۸ ۰،۹۹۸۸۲ ٤۱،٦۳۲ ۳۲ ۹۷٥٦۰۷ ۱۱۷۱ ۰،۰۰۱۲۰ ۰،۹۹۸۸۰ ٤۰،٦۸۱ ۳۳ ۹۷٤٤۳٦ ۱۱۹۹ ۰،۰۰۱۲۳ ۰،۹۹۸۷۷ ۳۹،۷۳۰ ۳٤ ۹۷۳۲۳۷ ۱۲۳٦ ۰،۰۰۱۲۷ ۰،۹۹۸۷۳ ۳۸،۷۷۹

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳٦۳

A 49-52 ult تابع الجدول اإلنجليزى

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ إحتمال الحياة توقع الحياه إحتمال الوفاة عدد الوفيات عدد األحياء العمر س ت س ل س ف سو س ح

X LX dx qx px ex ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳٥ ۹۷۲۰۰۱ ۱۲۸۳ ۰،۰۰۱۳۲ ۰،۹۹۸٦۸ ۳۷،۸۲۸ ۳٦ ۹۷۰۷۱۸ ۱۳٤۹ ۰،۰۰۱۳۹ ۰،۹۹۸٦۱ ۳٦،۸۷۸ ۳۷ ۹٦۹۹٦۹ ۱٤۲٥ ۰،۰۰۱٤۷ ۰،۹۹۸٥۳ ۳٥،۹۲۹ ۳۸ ۹٦۷۹٤٤ ۱٥۲۹ ۰،۰۰۱٥۸ ۰،۹۹۸٤۲ ۳٤،۹۸۲ ۳۹ ۹٦٦٤۱٥ ۱٦٥۳ ۰،۰۰۱۷۱ ۰،۹۹۸۲۹ ۳٤،۰۳۷

٤۰ ۹٦۳۷٦۲ ۱۸۱٤ ۰،۰۰۱۸۸ ۰،۹۹۸۱۲ ۳۳،۰۹٦ ٤۱ ۹٦۲۹٤۸ ۲۰۰۳ ۰،۰۰۲۰۸ ۰،۹۹۷۹۲ ۳۲،۱٥۸ ٤۲ ۹٦۰۹٤٥ ۲۲۲۰ ۰،۰۰۲۳۱ ۰،۹۹۷٦۹ ۳۱،۲۲٥ ٤۳ ۹٥۸۷۲٥ ۲٤۸۳ ۰،۰۰۲٥۹ ۰،۹۹۷۹۱ ۳۰،۲۹۷ ٤٤ ۹٥٦۲٤۲ ۲۷۹۲ ۰،۰۰۲۹۲ ۰،۹۹۷۰۸ ۲۹،۳۷٦

٤٥ ۹٥۳٤٥۰ ۳۱۳٦ ۰،۰۰۳۳۱ ۰،۹۹٦۷۰ ۲۸،٤٦۲ ٤٦ ۹٥۰۳۰٤ ۳٥۳٥ ۰،۰۰۳۷۲ ۰،۹۹٦۲۸ ۲۷،٥٥٦ ٤۷ ۹٤٦۷٦۹ ۳۹۷٦ ۰،۰۰٤۲۰ ۰،۹۹٥۸۰ ۲٦،٦٥۹ ٤۸ ۹٤۲۷۹۳ ٤٤٦۹ ۰،۰۰٤۷٤ ۰،۹۹٥۲٦ ۲٥،۷۷۲ ٤۹ ۹۳۸۳۲٥ ٤۰۱۱ ۰،۰۰٥۳٤ ۰،۹۹٤٦٦ ۲٤،۸۹٤

٥۰ ۹۳۳۳۱۳ ٥٥۹۱ ۰،۰۰٥۹۹ ۰،۹۹٤۰۱ ۲٤،۰۲۸ ٥۱ ۹۲۷۷۲۲ ٦۲۲٥ ۰،۰۰٦۷۱ ۰،۹۹۳۲۹ ۲۳،۱۷۳ ٥۲ ۹۲۱٤۹۷ ٦۹۱۱ ۰،۰۰۷٥۰ ۰،۹۹۲٥۰ ۲۲،۳۲۹ ٥۳ ۹۱٤٥۸٦ ۷٦٥٥ ۰،۰۰۸۳۷ ۰،۹۹۱٦۳ ۲۱،٤۹۸ ٥٤ ۹۰٦۹۳۱ ۸٤٤٤ ۰،۰۰۹۳۱ ۰،۹۹۰٦۹ ۲۰،٦۸۰

٥٥ ۸۹۸٤۸۷ ۹۲۹۹ ۰،۰۱۰۳٥ ۰،۹۸۹٦٥ ۱۹،۸۷٤ ٥٦ ۸۸۹۱۸۸ ۱۰۲۰۸ ۰،۰۱۱٤۸ ۰،۹۸۸٥۲ ۱۹،۰۸۲ ٥۷ ۸۷۸۹۸۰ ۱۱۱۸۱ ۰،۰۱۲۷۲ ۰،۹۸۷۲۸ ۱۸،۳۰۳ ٥۸ ۸٦۷۷۹۹ ۱۲۲۱۹ ۰،۰۱٤۰۸ ۰،۹۸٥۹۲ ۱۷،٥۳۹ ٥۹ ۸٥٥٥۸۰ ۱۳۳۲۱ ۰،۰۱٥٥۷ ۰،۹۸٤٤۳ ۱٦،۷۹۰

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳٦٤

A 49-52 ult تابع الجدول اإلنجليزى ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ إحتمال الحياة توقع الحياه إحتمال الوفاة عدد الوفيات عدد األحياء العمر

س ت س ل س ف س و س ح X Lx dx qx px ex ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ٦۰ ۸٤۲۲٥۹ ۱٤٤۸۷ ۰،۰۱۷۲۰ ۰،۹۸۲۸۰ ۱٦،۰٥٥ ٦۱ ۸۲۷۷۷۲ ۱٥۷۱۹ ۰،۰۱۸۹۹ ۰،۹۸۱۰۱ ۱٥،۳۳٦ ٦۲ ۸۱۲۰٥۳ ۱۷۰۲۱ ۰،۰۲۰۹٦ ۰،۹۷۹۰٤ ۱٤،٦۳۳ ٦۳ ۷۹٥۰۳۲ ۱۸۳۸۱ ۰،۰۲۳۱۲ ۰،۹۷٦۸۷ ۱۳،۹٤٦ ٦٤ ۷۷٦٦٥۱ ۱۹۷۹۷ ۰،۰۲٥٤۹ ۰،۹۷٤٥۱ ۱۳،٤۷٦

٦٥ ۷٥٦۸٥٤ ۲۱۲٦۸ ۰،۰۲۸۱۰ ۰،۹۷۱۹۰ ۱۲،٦۲٤ ٦٦ ۷۳٥٥۸٦ ۲۲۷٦٦ ۰،۰۳۰۹٥ ۰،۹٦۹۰٥ ۱۱،۹۸۹ ٦۷ ۷۱۲۸۲۰ ۲٤۳۰۰ ۰،۰۳٤۰۹ ۰،۹٦٥۹۱ ۱۰،۳۷۲ ٦۸ ٦۸۸٥۲۰ ۲٥۸٤۰ ۰،۰۳۷٥۳ ۰،۹٦۲٤۷ ۱۰،۷۷۳ ٦۹ ٦٦۲٦۸۰ ۲۷۳٦۹ ۰،۰٤۱۳۰ ۰،۹٥۸۷۰ ۱۰،۱۹۳

۷۰ ٦۳٥۳۱۱ ۲۸۸٦۲ ۰،۰٤٥٤۳ ۰،۹٥٤٥۷ ۹،٦۳۲ ۷۱ ٦۰٦٤٤۹ ۳۰۲۹۲ ۰،۰٤۹۹٥ ۰،۹٥۰۰٥ ۹،۰۹۱ ۷۲ ٥۷٦۱٥۷ ۳۱٦۲٥ ۰،۰٥٤۸۹ ۰،۹٤٥۱۱ ۸،٥٦۸ ۷۳ ٥٤٤٥۳۲ ۳۲۸۲٤ ۰،۰٦۰۲۸ ۰،۹۳۹۷۲ ۸،۰٦٦ ۷٥ ٤۱۱۷۰۸ ۳۳۸٥٥ ۰،۰٦٦۱٦ ۰،۹۳۳۸٤ ۷،٥۸۳

۷٤ ٥۷۷۸٥۳ ۳٤٦۷۸ ۰،۰۷۲٥۷ ۰،۹۲۷٤۳ ۷،۱۲۱ ۷٤٤ ٦۳۱۷٥ ۳٥۲٤٦ ۰،۰۷۹٥۳ ۰،۹۲۰٤۷ ٦،٦۷۸ ۷۷ ٤۰۷۹۲۹ ۳٥٥۲۷ ۰،۰۸۷۰۹ ۰،۹۱۲۹۱ ٦،۲٥٥ ۷۸ ۳۷۲٤۰۲ ۳٥٤۸۲ ۰،۰۹٥۲۸ ۰،۹۰٤۷۲ ٥،۸٥۲ ۷۹ ۳۳٦۹۲۰ ۳٥۰۸۷ ۰،۱۰٤۱٤ ۰،۸۹٥۸٥،٤٦ ٦۸

۸۰ ۳۰۱۸۳۳ ۳٤۳۱٥ ۰،۱۱۳٦۹ ۰،۸۸٦۳۱ ٥،۱۰٤ ۸۱ ۲٦۷٥۱۸ ۳۳۱٦٤ ۰،۱۲۳۹۷ ۰،۸۷٦۰۳ ٤،۷٥۸ ۸۲ ۲۳٤۳٥٤ ۳۱٦۳۸ ۰،۱۳٥۰۰ ۰،۸٦٥۰۰ ٤،٤٥۲ ۸۳ ۲۰۲۷۱٦ ۲۹۷٦۱ ۰،۱٤٦۸۱ ۰،۸٥۳۱۹ ٤،۱۲۳ ۸٤ ۱۷۲۹٥٥ ۲۷٥۷۲ ۰،۱٥۹٤۳ ۰،۸٤۰٥۸ ۳،۸۳۳

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳٦٥

A 49-52 ult تابع الجدول اإلنجليزى

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ إحتمال الحياة توقع الحياه إحتمال الوفاة عدد الوفيات عدد األحياء العمر

س ت س ل س ف سو س ح X Lx dx qx px ex

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۸٥ ۱٤٥۳۸۳ ۲٥۱۲٥ ۰،۱۷۲۸۲ ۰،۸۲۷۰۸ ۳،٥٦۰ ۸٦ ۱۲۰٤٥۸ ۲۲٤۹۳ ۰،۱۸۷۰٤ ۰،۸۱۲۹٦ ۳،۳۰۳ ۸۷ ۹۷۷٦٥ ۱۹۷٥۳ ۰،۲۰۲۰٥ ۰،۷۹۷۹٥ ۳،۰٦۳ ۸۸ ۷۸۰۱۲ ۱٦۹۹٥ ۰،۲۱۷۸٥ ۰،۷۸۲۱٥ ۲،۸۳۹ ۸۹ ٦۱۰۱۷ ۱٤۳۰۲ ۰،۲۳٤٤۰ ۰،۷٦٥٦۰ ۲،٦۲۹

۹۰ ٤٦۷۱٥ ۱۱۷٥۷ ۰،۲٥۱٦۸ ۰،۷٤۸۳۲ ۲،٤۳٥ ۹۱ ۳٤۹٥۸ ۹٤۲٦ ۰،۲٦۹٦۳ ۰،۷۳۰۳۷ ۲،۲٥۳ ۹۲ ۲٥٥۳۲ ۷۳٥۸ ۰،۲۸۸۱۹ ۰،۷۱۱۸۱ ۲،۰۸٥ ۹۳ ۱۸۱۷٥٥ ٤۸٥ ۰،۳۰۷۳۰ ۰،٦۹۲۷۰ ۱،۹۲۹ ۹٤ ۱۲٥۸۹ ٤۱۱٥ ۰،۳۲٦۸۸ ۰،٦۷۳۱۲ ۱،۷۸۲

۹٥ ۸٤۷٤ ۲۹۳۹ ۰،۳٤٦۸۳ ۰،٦٥۳۱۷ ۱،٦٥۲ ۹٥٥ ٦۳٥ ۲۰۳۲ ۰،۳٦۷۰٦ ۰،٦۳۲۹٤ ۱،٥۳۰ ۹۷ ۳٥۰۳ ۱۳٥۸ ۰،۳۸۷٤۷ ۰،٦۱۲٥۳ ۱،٤۱۷ ۹۸ ۲۱٤٥ ۸۷٥ ۰،٤۰۷۹۰ ۰،٥۹۲۰٥ ۱،۳۱۳ ۹۹ ۱۲۷۰ ٥٤٤ ۰،٤۲۸٤۰ ۰،٥۷۱٦۰ ۱،۲۱۸

۱۰۰ ۷۲٦ ۷۲٦ ۱،۰۰۰۰۰ ۰،۰۰۰۰۰ ۰،۰۰۰ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳٦٦

المطلب الثانى

إحتماالت التأمين على الحياة

:تمهيد

تبين لنا من دراسة جداول الحياة أن هناك عمودين لبيان إحتمال الحياة وإحتمال الوفاة للشخص خالل سنة واحدة، ونعنى بذلك إحتمال

). س ف فاة السنوى () وإحتمال الوس الحياة السنوى (ح

على أن جداول الحياة يمكن إستخدامها لقياس إحتماالت الحياة والوفاة لعدة سنوات الحقة لسن الشخص مباشرة، أو بعد إنقضاء عددمن السنوات أى أن إستخدامها ال يقتصر على قياس إحتماالت الحياة

ت، والوفاة للشخص خالل سنة واحدة بل أيضا خالل عدد من السنواوبالتالى يمكن إستخدامها لقياس إحتماالت الحياة لعدد من السنوات ثم

.الوفاة خالل السنة التالية أو خالل عدد آخر من السنوات التالية

ومن ناحية أخرى فإن جداول الحياة يمكن إستخدامها لقياس إحتماالت الحياة والوفاة لشخصين (أو أكثر) فى نفس الوقت، فتستخدم

مال حياتهما أو وفاتهما معا، أو إحتمال حياة أولهما ووفاة لقياس إحتالثانى، أو إحتمال وفاة الثانى وحياة األول، أو إحتمال حياة أو وفاة واحد

.فقط أو واحد على األقل

ذا المطلب إحتماالت التأمينـاول فى هــا نتنــذا النحو فإننــى هــوعل .والوفاة لشخص واحد ولشخصين على الحـياة من خالل إحتماالت الحـياة

)إحتماالت الحياة والوفاة لشخص واحد فى تمام السن (س

يستفاد من عمودى إحتمال الحياة السنوى وإحتمال الوفاة السنوى :ما يلى

إحتمال أن شخصا فى تمام السن (س) يعيش لمدة سنة واحدة -۱ :ونويك) px س ) يرمز له برمز (ل۱أى حتى يبلغ تمام السن (س+

۳٦۷

۱س + ح = ــــــــــــــــــ س ل

س ح إحتمال أن شخصا فى تمام السن (س) يموت خالل سنة واحدة -۲

:ويكون) qx س ) ويرمز له برمز (ف۱أى قبل بلوغه تمام السن (س+ ۱س+ ح – س ح

)ياءبداللة عمود عدد األح( = ـــــــــــــــــــــــــــ س ف س ح سو )بداللة عمود عدد الوفيات( ـــــــــــــــــــــ = س ح

ش ــالل السنة أو يعيــد إما أن يموت خــص الواحـا أن الشخــوطالم :حتى نهايتها فقد إستخلصنا أن

وبالتالى فإن ۱= س + ل س ف س ف – ۱= س ، لس ل – ۱= س ف

:اإلحتماالتونتناول فيما يلى باقى

)npx س أوال: إحتمال الحياة لعدد من السنوات (ن ليقصد بذلك إحتمال حياة شخص فى تمام السن (س) لمدة (ن) من

).السنوات التالية، أى حتى يبلغ تمام السن (س + ن اء بجداول الحياة أن من بين ــاد من عمود عدد األحيــوحيث يستف

) حتى تمام س+ن س) يعيش (ح) من األشخاص فى تمام السن (س (ح السن (س+ن) .. فإن

س+ن ح س = ــــــــــــــــ ن ل

س ح ويمكن إثبات ذلك رياضيا بإعتبار أن اإلحتمال المطلوب عبارة عن

،۱إحتمال حياة شخص لمدة سنة واحدة فى كل من األعمار س، س+ل المطلوب يستلزم (أى أن اإلحتما . وهذه حوادث مشتركة۱-...، س+ن

تحققها فى وقت واحد أو بالتتابع) ومستقلة فى ذات الوقت (بمعنى أن تحقق أحدها مستقل عن تحقق اآلخر)، ولذا يطبق مبدأ اإلحتماالت

:المركبة الذى يقضى بضرب هذه اإلحتماالت المشتركة المستقلة فيكون

۳٦۸

۱-ن س+ ل× ... × ۲س+ ل× ۱+س ل× س ل = س ن ل ن س+ ح ۳س+ ح ۲س+ ح ۱س+ ح =

ـــــــــــــ × ... × ــــــــــ × ـــــــــــ × ــــــــــ ۱-ن س+ ح ۲س+ ح ۱س+ ح س ح

ن س+ ح ـــــــــــــــ = س ح

)nqx س ثانيا: إحتمال الوفاة خالل عدد من السنوات (ن ف

يقصد بذلك إحتمال وفاة شخص فى تمام السن (س) خالل (ن) من ).السنوات التالية، أى قبل بلوغه تمام السن (س+ن

وحيث يستفاد من عمودى عدد األحياء وعدد الوفيات بجداول ) من األشخاص فى تمام السن (س) ال يعيش س الحياة أى من بين (ح

+ ... ۱+س+ وسيموت و)، أى س+ن حتى تمام السن (س+ن) سوى (حمن األشخاص بين تمام السن س وتمام السن س+ن، فإنه ۱-س+ن + و

:يمكن القول بأن س+ن ح – س ح

)بداللة عمود عدد األحياء( = ـــــــــــــــــــــــ س ن ف س ح

۱-س+ن + ... + و ۲س+ + و۱س+ + وسو = أو ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ )بداللة عمود عدد الوفيات( س ح

ويمكن إثبات ذلك بإعتبار أن اإلحتمال المطلوب هو إحتمال وفاة )، وبالتالى ۱-شخص خالل سنة منذ العمر (س) وحتى العمر (س+ن

:يطبق مبدأ اإلحتماالت المركبة وتكون ۱-س+ن ف× ... × ۲س+ ف× ۱+س ف× س ف = س ن ف )۱-س+ن ل -۱) ...(۲س+ ل -۱)(۱س+ ل-۱) (س ل -۱( = س ن ل - ۱ =

س+ن ح ـــــــــــــــ - ۱ = س ح

۳٦۹

س+ن ح – س ح ـــــــــــــــــــــــ = س ح ۱-س+ن + ... + و ۲س+ + و۱+س+ وسو = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ س ح

ال وفاة الشخص خالل (ن) من السنوات ــا إن إحتمــنا هنــوقد الحظ :اإلحتمال العكسى أى أن - ۱يساوى

س ن ل - ۱ =س ن ف .. وبالمثل فإن

س ن ف - ۱ = س ن ل

السنوات ثم الوفاة خالل السنة التالية ثالثا: إحتمال الحياة لعدد من ):n | qx س (ن| ف

ويقصد بذلك إحتمال حياة شخص فى تمام السن (س) حتى يبلغ تمام السن (س+ن) ثم يموت خالل السنة التالية، أى بين تمام السن

).۱(س+ن) وتمام السن (س+ن+وحيث يستفاد من عمودى عدد األحياء وعدد الوفيات بجداول

) من األشخاص فى تمام السن (س) يعيشس من بين (ح الحياة أى) ۱تمام السن (س+ن) وال يعيش حتى تمام السن (س+ن+ ) حتىس+ن(ح

) من األشخاص بين تمام السن س+ن ) حيث يموت (و۱س+ن+ سوى (ح :)، أى أن۱(س+ن) وتمام السن (س+ن+

۱س+ن+ ح – س+ن ح

)لة عدد األحياءبدال( = ـــــــــــــــــــــــ س ن | ف س ح

س+ن و = أو )بداللة عدد الوفيات( ــــــــــــــــــ س ح

ويمكن البرهنة على ذلك بإعتبار أن اإلحتمال المطلوب يتكون من

، ۱ار س، س+ـل من األعمــدة لكــة واحــدة سنــاة شخص لمـــإحتمال حي

۳۷۰

وغه تمام السن (س+ن) ثم وفاته أى حتى بل ۱-، ... إلى س+ن۲س+)، وهذه حوادث مشتركة ۱خالل سنة أى قبل بلوغه تمام السن (س+ن+

:مستقلة يتعين ضربها تطبيقا لمبدأ اإلحتماالت المركبة على النحو التالى س+ن ف)×۱-س+ن ل× ... × ۲س+ ل× ۱+س ل× س ل=(س ن ف

س+ن ف× س ن ل = )س+ن ل – ۱( س ن ل = )س+ن ل× س (ن ل - س ن ل = )۱س+ن+ ح× س+ن (ح - س ن ل = س+ن ح س ح ۱س+ن+ ح ــــــــــــــــ - س ن ل =

س ح ۱س+ن+ ح - س+ن ح ــــــــــــــــــــــــــــــــ = س ح س+ن و ـــــــــــــ = س ح

:وتالحظ هنا العالقة اآلتية بين إحتمال الوفاة وإحتمال الحياة

۱س+ن+ ح – س+ن ح ــــــــــــــــــــــــــــــ = س ن | ف ۰،۰

س ح س ل ۱ن+ - س ن ل = س ن | ف۰،۰

رابعا: إحتمال الحياة لعدد من السنوات ثم الوفاة خالل عدد آخر

):n | mqx س ت التالية (ن| م فمن السنواويقصد بذلك إحتمال حياة شخص فى تمام السن (س) حتى يبلغ تمام السن (س+ن) ثم يتوفى خالل (م) من السنوات التالية وقبل بلوغه

). تمام السن (س+ن+م

۳۷۱

وحيث يستفاد من عمودى عدد األحياء وعدد الوفيات من جداول شخاص فى تمام السن (س) يعيش) من األس الحياة أى من بين (ح

تمام السن (س+ن) وال يعيش حتى تمام السن (س+ن+م) ) حتىس+ن (ح ، ۱-س+ن+م + ...+ و ۱س+ن+ + و س+ن )، أى يموت وس+ن+م سوى (ح

:وعلى ذلك فإن

س+ن+م ح – س+ن ح )بداللة عمود األحياء( = ـــــــــــــــــــــــــــــــ س ن | م ف

س ح ۱-س+ن+م + ... + و ۱س+ن+ + و س+ن و = أو ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ )بداللة عمود الوفيات( س ح

ويمكن برهنة ذلك بإعتبار أن اإلحتمال المطلوب هو إحتمال حياة

، ۱-، ... إلى س+ن۱شخص لمدة سنة واحدة لكل من األعمار س، س+، ...، إلى ۱ثم وفاته خالل سنه واحدة لكل من األعمار س+ن، س+ن+

أى أنه بتطبيق مبدأ اإلحتماالت المركبة للحوادث المستقلة ۱-س+ن+م :يكون

)۱-س+ن ل× ... × ۱س+ ل× س = (ل س ن|م ف )۱-س+ن+م ف× ... × ۱س+ن+ ف× س+ن ف( س+ن م ف× س ن ل = )س+ن م ل - ۱( س ن ل = )س+ن م ل× س (ن ل - س ن ل = )س+ن+م ح× س+ن (ح - س ن ل = س+ن ح س ح س+ن+م ح ـــــــــــــــــــ - س ن ل = س ح س+ن+م ح - س+ن ح = ـــــــــــــــــــــــــــــــــ = س ح

۳۷۲

۱-س+ن+م + و+... ۱س+ن+ +و س+ن و ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س ح

:ويالحظ هنا العالقة اآلتية بين إحتمال الوفاة وإحتمال الحياة

س+ن+م ح – س+ن ح = ــــــــــــــــــــــــــــــــس ن | م ف ۰،۰

س ح س ن+م ل - س = ن لس ن | م ف ۰،۰

:الخالصــة

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ بداللة عمود الوفيات بداللة عمود األحياء اإلحتمال المطلوب

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱س+ ح س ل

ــــــــــــ س ح

سو ۱س+ ح – س ح س ف ـــــــــــــــــــ ــــــــــــــــــــــــ س ح س ح

س+ن ح س ن ل ـــــــــــــــــ س ح

۱-س+ن +...+و ۱س+ + و سو س+ن ح – س ح س ن ف ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ـــــــــــــــــــــــــ

س ح س ح س+ن و ۱س+ن+ ح – س+ن ح س ن|ف

ـــــــــــــــــ ــــــــــــــــــــــــــــــــــ س ح س ح ۱-س+ن+م +...+ و۱س+ن+ +وس+ن و س+ن+م ح – س+ن ح س ن|م ف

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ــــــــــــــــــــــــــــــ س ح س ح ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

س الحظ أن المقام دائما هو ح

۳۷۳

:وفى مجال العالقة بين إحتماالت الوفاة والحياة فإن س ف –= ل س ل ، س ل – ۱= س ف

س ن ف - ۱= س ن ل ، س ن ل - ۱= س ، ن ف س ل ۱ن + - س = ن ل س ، ن|ف

س ن + م ل - س = ن لس ، ن|م ف

إحسب ۱۹٥۸ام ــاة األمريكى لعـــدول الحيــدام جــ: بإستخ۱مثال :عاما ۳۲اإلحتماالت اآلتية بالنسبة لشاب فى تمام السن

.. ٦۰عاما، أى حتى يبلغ تمام السن ۲۸إحتمال حياته لمدة -۱ ويكون ۳۲ل ۲۸حتمال بالرمز يرمز لهذا اإل

۸٦۹۸٦۹۸ ٦۰ح ۲۸+ ۳۲ ح ۰٫۸۱٥٥۹= ـــــــــــــــــــــ = ــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــ = ۳۲ل ۲۸

۹٤۳۹٤٤۷ ۳۲ح ۳۲ح الية، أى قبل بلوغه تمام ــاما التــع ۲۸الل الـ ــإحتمال وفاته خ -۲

وهو اإلحتمال العكسى ۳۲ف ۲۸.. يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز ٦۰ن الس :إلحتمال حياته حتى سن الستين والمستفاد عاليه

۳۲ل ۲۸ -۱= ۳۲ف ۲۸ =۱- ۰،۸۱٥٥۹

=۰،۱۸٤٤۱ خدام عمود عدد األحياء هذا ويمكن التوصل إلى ذات النتيجة بإست

: أو عمود عدد الوفيات بإعتبار أن ۱-س+ن +...+ و ۱س+ + و سو س+ن ح – س ح

= ـــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــس ن ف س ح ۳۲ح ٦۰ح - ۳۲ح

ـــــــ= ــــــــــــــــــــــــ ۳۲ف ۲۸أى أن ۳۲ح

=۹٤۳۹٤٤۷ – ۷٦۹۸٦۹۸ =۱۷٤۰۷٤۹ ۹٤۳۹٤٤۷ ۹٤۳۹۷۷٤

=۰،۱۸٤٤۱ ٥۹+ ... + و ۳۳+ و ۳۲= و أو

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳۲ح

۳۷٤

ثم ٦۰تى تمام السن ــا، أى حــعام ۲۸ال حياته لمدة ـــإحتم-۳ .. وفاته خالل السنة التالية

۳۲| ف۲۸يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز : وبإستخدام عمود عدد الوفيات فإن

۱٥٦٥۹۲ ٦۰و ۲۸+۳۲و ۰٫۰۱٦٥۹= ـــــــــــ = ـــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــ =۳۲ف |۲۸

۹٤۳۹٤٤۷ ۳۲ح ۳۲ح اء ــدد األحيــود عــا بإستخدام عمــوصل إليهــم التــوذات النتيجة يت

:بإعتبار أن ۱س+ن+ ح – س+ن ح

= ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ س ن| ف س ح

۷٥٤۲۱۰٦ -۷٦۹۸٦۹۸ ٦۱ح - ٦۰ح ـــــــــــــــــــــــــــــــ= ـــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــ ۳۲| ف۲۸أى أن

۹٤۳۹٤٤۷ ۳۲ح =۱٥٦٥۹۲ =۰،۰۱٦٥۹

۹٤۳۹٤٤۷ الية إذا توافرت بياناتهاكما نصل لذات النتيجة من خالل العالقة الت

س ل ۱ن+ - س = ن ل س ن| ف ۳۲ل ۲۹ - ۳۲ل۲۸= ۳۲ف ۲۸أى أن

ثم وفاته ٦۰عاما أى حتى تمام السن ۲۸ه لمدة ــإحتمال حيات -٤

.خالل العشر سنوات التالية .. ۳۲ف۱۰| ۲۸يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز

:وبإستخدام عمود عدد األحياء فإن ۷۰ح - ٦۰ح ۱۰+۲۸+۳۲ح - ۲۸+۳۲ح

= ــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــ ۳۲ف۱۰ |۲۸ ۳۲ح ۳۲ح

=۷٦۹۸٦۹۸ – ٥٥۹۲۰۱۲ =۲۱۰٦٦۸٦ ۹٤۳۹٤٤۷ ۹٤۳۹٤٤۷

=۰،۲۲۳۱۸

۳۷٥

:ونصل إلى ذات النتيجة بإستخدام عمود عدد الوفيات حيث يكون ۱-س+ن+م+...+ و ۱س+ن++ وس+ن و

= ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــس ن| م ف س ح

٦۹+ ... + و ٦۱+ و ٦۰= و۳۲ف۱۰|۲۸أى أن ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳۲ح

:كما نصل إلى النتيجة ذاتها من العالقة التالية أى أن س ن+م ل - س = ن ل س ن| م ف

۳۲ل ۳۸ - ۳۲ل۲۸= ۳۲ف۱۰|۲۸

إحسب ۱۹٥۸اة األمريكى لعام ــدول الحيــ: بإستخدام ج۲مثال :عاما ۲٥اإلحتماالت اآلتية لفتاة فى تمام السن

، ٦۰عاما أى حتى تصل تمام السن ۳٥تمال حياتها لمدة إح -۱

:، وبإستخدام عمود عدد األحياء فإن۲٥ل۳٥يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز ۸۱۰٦۱٦۱ ٦۰ح ۲٥+۳٥ح ۰٫۸٤۱۷٦= ـــــــــــــ = ــــــــــ = ــــــــــــــــــــــ = ۲٥ل۳٥ ۹٦۳۰۰۳۹ ۲٥ح ۲٥ح

عاما التالية، أى قبل بلوغها تمام ۳٥إحتمال وفاتها خالل الـ -۲وهو اإلحتمال العكسى ۲٥ف۳٥. يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز ٦۰السن

:عاما، أى أن ۳٥إلحتمال حياتها لمدة ۲٥ل۳٥ - ۱= ۲٥ف۳٥

=۱-۰،۸٤۱۷٦ =۰،۱٥۸۲٤

ن عمود عدد األحياء أو عمود وذات النتيجة يمكن إستخالصها م :عدد الوفيات بإعتبار أن

۸۱۰٦۱٦۱ - ۹٦۳۰۰۳۹ ٦۰ح - ۲٥ح = ــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۲٥ف۳٥

۹٦۳۰۰۳۹ ۲٥ح

۳۷٦

=۱٥۲۳۸۷۸ =۰،۱٥۸۲٤ ۹٦۳۰۰۳۹

٥۹... + و + ۲٦+ و ۲٥و أو = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۲٥ح ا أى حتى سن الستين ثم وفاتها ـــعام ۳٥ا لمدة ــإحتمال حياته -۳

.خالل السنة التاليةدد ــإستخدام عمود عــوب ۲٥| ف۳٥ال بالرمز ــيرمز لهذا اإلحتم

:الوفيات فإن ٦۰و ۳٥+۲٥و

ــــــــ = ــــــــــــ= ـــــــــ ۲٥ف |۳٥ ۲٥ح ۲٥ح

=۱۲٥۹۷۰ =۰،۰۱۳۰۸ ۹٦۳۰۰۳۹

:وذات النتيجة نصل إليها بإستخدام عمود عدد األحياء ، حيث أن ۲س+ن+ ح – س+ن ح

= ــــــــــــــــــــــــــــــــــس ن|ف س ح ۷۹۸۰۱۹۱ -۸۱۰٦۱٦۱ ٦۱ح - ٦۰ح

= ــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۲٥ف۳٥أى أن ۹٦۳۰۰۳۹ ۲٥ح

=۱۲٥۹۷۰ =۰،۰۱۳۰۸ ۹٦۳۰۰۳۹

:كما نصل إليها من العالقة اآلتية أى أن س ل ۱ن+ - س = ن ل س ن| ف ۲٥ل۳٦ - ۲٥ل۳٥= ۲٥ف|۳٥

عاما، أى حتى سن الستين ثم وفاتها ۳٥إحتمال حياتها لمدة -٤

:خالل العشر سنوات التالية وقبل بلوغها سن السبعينوبإستخدام عمود عدد ۲٥ف۱۰| ۳٥يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز

:األحياء فإن

۳۷۷

٦۳٥٥۸٦٥-۸۱۰٦۱٦۱ ۷۰ح - ٦۰ح ـــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ= ـــ ۲٥ف۱۰ |۳٥

۹٦۳۰۰۳۹ ۲٥ح =۱۷٥۰۲۹٦ =۰،۱۸۱۷٥

۹٦۳۰۰۳۹ :ونصل إلى ذات النتيجة بإستخدام عمود عدد الوفيات حيث أن

٦۹+ ... + و ٦۱+ و ٦۰= و۲٥ف۱۰|۳٥ ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۲٥ح

:كما نصل إلى نفس النتيجة من العالقة اآلتية ۲٥ل٤٥ - ۲٥ل۳٥= ۲٥ف۱۰|۳٥

ام السن (س) وتمامــاة لشخصين فى تمــاة والوفــاالت الحيــإحتم

:السن (ص) على التوالى

)س ص أوال: إحتمال حياتهما معا لعدد من السنوات (ن لخصا فى تمام السن (س) وآخر فى تمام يقصد بذلك إحتمال أن ش

السن (ص) يعيشان لمدة (ن) من السنوات التالية حتى يبلغ األول تمام ).السن (س+ن) ويبلغ الثانى تمام السن (ص+ن

وهكذا فإننا بصدد إحتمالين أولهما هو إحتمال أن شخصا فى تمام

هو )، واآلخرس السن (س) يعيش لمدة (ن) من السنوات التالية (ن ل إحتمال أن شخصا فى تمام السن (ص) يعيش لذات العدد من السنوات

)، ولما كان اإلحتمال المطلوب يستلزم تحققهما معا فهما إذن ص (ن لمشتركان، وطالما أن حياة كل منهما ال تعتمد على حياة اآلخر فهما مستقالن وبالتالى فإنه يتم ضرب اإلحتمال األول فى اإلحتمال الثانى

ديد اإلحتمال المطلوب تطبيقا لمبدأ اإلحتماالت المركبة للحوادث لتح .المشتركة المستقلة ص ن ل× س = ن لس ص أى أن ن ل

۳۷۸

)س ص ثانيا: إحتمال وفاتهما معا خالل عدد من السنوات (ن فويقصد بذلك إحتمال أن شخصا فى تمام السن (س) وآخر فى تمام

ات التالية، أى يموت األول قبل السن (ص) يموتان خالل (ن) من السنوه تمام السن ـــانى قبل بلوغـــن (س+ن) ويموت الثــه تمام الســـبلوغ

).(ص+ن

وهكذا فإننا بصدد إحتمال وفاة شخص فى تمام السن (س) خالل ) وفى ذات الوقت إحتمال وفاة شخص س (ن) من السنوات التالية (ن ف

) ص من السنوات التالية (ن فآخر فى تمام السن (ص) خالل ذات العدد .وهما حادثان مشتركان مستقالن

× ال األول ـــة يتم ضرب اإلحتمــاالت المركبــوبتطبيق مبدأ اإلحتم

:اإلحتمال الثانى .. وهكذا فإن ص ن ف× س = ن ف س ص ن ف )ص ن ل -۱) (س ن ل -۱= ( أى

وات، ووفاة ثالثا: إحتمال حياة الشخص األول لمدة (ن) من السن

):ص ، ن ف س الشخص الثانى خالل ذات المدة (ن لويقصد بذلك إحتمال حياة الشخص األول لمدة (ن) من السنوات،

) وفى ذات الوقت وفاة س أى حتى يصل إلى تمام السن س+ن (ن لالشخص الثانى خالل ذات العدد من السنوات، أى قبل بلوغه تمام السن

).ص ص+ن (ن ف

:أ اإلحتماالت المركبة لإلحتمال الشرطى .. فإنوبتطبيق مبد ص ن ف× س = ن لص ، ن فس ن ل

)ص ن ل - ۱( س ن ل = )ص ن ل× س (ن ل - س ن ل = س ص ن ل - س ن ل =

أى أن إحتمال حياة الشخص األول لمدة (ن) من السنوات ووفاة طروحا الشخص الثانى خالل ذات المدة عبارة عن إحتمال حياة األول م

.منه إحتمال حياتهما معا

۳۷۹

رابعا: إحتمال حياة الشخص الثانى لمدة (ن) من السنوات، ووفاة ):س ، ن فص الشخص األول خالل ذات المدة (ن ل

ويقصد بذلك إحتمال أن الشخص الثانى هو الذى يعيش لمدة (ن) ) فى حين يتوفى ص من السنوات حتى يصل تمام السن ص+ن (ن ل

).س قبل بلوغه تمام السن س+ن (ن ف الشخص األول

:وبتطبيق مبدأ اإلحتماالت المركبة إلحتمال الشرطى فإن س ن ف× ص = ن ل س ، ن فص ن ل

)س ن ل - ۱( ص ن ل = )س ن ل× ص (ن ل - ص ن ل = س ص ن ل - ص ن ل =

أى أن إحتمال حياة الشخص الثانى لمدة (ن) من السنوات ووفاة

خالل ذات المدة عبارة عن إحتمال حياة الثانى مطروحا الشخص األول .منه إحتمال حياتهما معا

هذا واإلحتماالت السابقة متنافية فيما بينها وتمثل كافة الحاالت ...

:الممكنة وبالتالى فإن مجموعها يساوى الواحد الصحيح على النحوالتالى

مال حياة األول إحتمال حياتهما معا + إحتمال وفاتهما معا + إحت = .ووفاة الثانى + إحتمال وفاة األول وحياة الثانى

)س ص ن ل - س ) + ن لص ن ل -۱)(س ن ل-۱+(س ص ن ل = ).س ص ن ل - ص ن ل( +

س ) + ن لس ص +ن ل ص ن ل -س ن ل-۱+(س ص ن ل = ۱=س ص ن ل - ص +ن ل س ص ن ل -

) )۱(نوات (ن ل خامسا: إحتمال حياة واحد فقط لمدة (ن) من الس

س ص :ويقصد بذلك أحد أمرين

إما إحتمال حياة األول لمدة (ن) من السنوات حتى بلوغه تمام -۱السن س+ن ووفاة الثانى خالل هذه المدة وقبل بلوغه تمام السن ص+ن

).ص ، ن فس (ن ل

۳۸۰

وات وحتى بلوغهأو إحتمال حياة الثانى لمدة (ن) من السن -۲ تمام السن ص+ن ووفاة األول خالل هذه المدة وقبل بلوغه تمام السن

).س ، ن فص س+ن (ن لوهكذا فإن اإلحتمال المطلوب عبارة عن إحتمالين رئيسيين متنافيين (أى أن تحقق أحدهما يمتنع معه تحقق اآلخر أو يتنافى معه

تمال المطلوب بجمع هذين تحقق اآلخر) وبالتالى يتم الحصول على اإلحاإلحتمالين الرئيسيين الذين يتكون كل منهما بدوره من حادثين فرعيين

).(يتم ضربهما وفقا لمبدأ اإلحتماالت المركبة للحوادث المستقلة :أى أن

)س ، ن فص ) + (ن لص ، ن فس = (ن ل ] ) ۱ن ل [( س ص )س ن ف× ص )+ (ن لص ن ف× س ن ل( =

)س ص ن ل - ص + ن ل س ص ن ل- س ن ل = :أى أن س ص ن ل ۲ - ص + ن لس ] = ن ل۱ن ل [

س ص

) )۱(سادسا: إحتمال وفاة واحد فقط خالل (ن) من السنوات(ن ف س ص

وهذا يساوى تماما إحتمال حياة واحد فقط لمدة (ن) من السنوات :أى اإلحتمال السابق، حيث أن

)س ، ن لص ) + (ن فص ، ن لس ] = (ن ف۱ن ف [ س ص

)س ن ل× ص )+ (ن فص ن ل× س ن ف( = س ص ن ل - س + ن ل س ص ن ل - ص ن ل = س ص ن ل ۲ - ص + ن لس ن ل =

) ۱األقل لمدة(ن)من السنوات(ن ل سابعا:إحتمال بقاء واحد على

س ص :ويقصد بذلك إما

إحتمال حياة األول لمدة (ن) من السنوات ووفاة الثانى خالل -۱ ).ص ، ن فس هذه المدة (ن ل

۳۸۱

أو على العكس إحتمال حياة الثانى لمدة (ن) من السنوات ووفاة -۲ ).س ، ن فص األول خالل هذه المدة (ن ل

) )۱(وهذين اإلحتمالين عبارة عن إحتمال حياة واحد فقط (ن ل س ص

).س ص السنوات (ن ل أو إحتمال حياتهما معا لمدة (ن) من -۳وهكذا فإن اإلحتمال المطلوب عبارة عن مجموع ثالثة إحتماالت رئيسية متنافية، كل منها عبارة عن حادثين فرعيين مستقلين يتم

).ضربهما للحصول عليه (مبدأ اإلحتماالت المركبة والكلية معها

:وبذلك فإن س ص )+ن لس ، ن فص ) + (ن لص ، ن فس = (ن ل ۱ن ل

س ص س ص ] + ن ل۱ن ل [ =

س ص س ص + ن لس ص ن ل ۲ - ص +ن ل س ن ل = س ص ن ل - ص +ن ل س ن ل =

د على األقل لمدة (ن) من السنوات هذا وحيث أن إحتمال بقاء واح

يعنى إحتمال حياة األول ووفاة الثانى أو وفاة الثانى وحياة األول أو و إحتمال وفاة ــال الوحيد المستثنى هــا معا، بمعنى أن اإلحتمـــحياتهم

:الشخصين معا خالل (ن) من السنوات، فإن إحتمال وفاتهما معا - ۱= ۱ن ل

س ص س ص ن ف - ۱ =

:ويمكن البرهنة على ذلك كما يلى س ص ن ل - ص +ن ل س = ن ل ۱ن ل

س ص )س ص + ن ل ص ن ل - س ن ل - ۱( – ۱ = )ص ن ل - ۱)(س ن ل - ۱( – ۱ = س ص ن ف - ۱ =

۳۸۲

) ۱قل خالل(ن)من السنوات(ن ف األ ثامنا:إحتمال وفاة واحد على س ص

:ويقصد بذلك إماإحتمال وفاة األول خالل (ن) من السنوات وحياة الثانى إلى -۱

).ص س، ن ل نهاية هذه المدة (ن فأو على العكس إحتمال وفاة الثانى خالل (ن) من السنوات -۲

).س ، ن لص دة (ن فوحياة األول إلى نهاية هذه الم ) )۱(وهذا هو إحتمال وفاة واحد فقط من الشخصين(ن ف

س ص

).س ص أو إحتمال وفاتهما معا (ن ف -۳ :وعلى ذلك فإنه بتطبيق مبدأ اإلحتماالت المركبة والكلية معها فإن

س ص )+ن فس ، ن لص ) + (ن فص ، ن لس = (ن ف ۱ن ف س ص

س ص + ن فس ص ن ل ۲ - ص +ن ل س ن ل =

هذا وطالما أن إحتمال وفاة واحد على األقل من الشخصين يعنى :إستبعاد إحتمال وفاتهما معا ، فإن

إحتمال حياتهما معا - ۱= ۱ن ف س ص

س ص ن ل - ۱ = :لبرهنة على ذلك كما يلىويمكن ا س ص + ن ف س ص ن ل ۲ - ص +ن ل س = ن ل ۱ن ف

س ص )س ن ل - ۱+ ( س ص ن ل ۲ - ص + ن ل س ن ل = )ص ن ل - ۱( س ن ل - ۱+ ( س ص ن ل ۲ - ص + ن ل س ن ل = )س ص + ن ل ص ن ل - س ص ن ل - ۱ =

۳۸۳

:صةالخال ص ن ل× س = ن لس ص ن ل

ص ن ف× س = ن ف س ص ن ف )ص ن ل -۱) (س ن ل -۱( =

ص ن ف× س = ن لص ، ن فس ن ل س ص ن ل - س ن ل =

س ن ف× ص = ن ل س ، ن فص ن ل س ص ن ل - ص ن ل =

.واإلحتماالت األربعة السابقة مجموعها واحد صحيح ]۱[ن ف ] =۱ن ل [ -٥

س ص س ص س ص ن ل ۲ - ص + ن لس ن ل =

إحتمال وفاتهما معا - ۱= ۱ن ل -٦ س ص

إحتمال حياتهما معا - ۱= ۱ن ف -۷ س ص

أوجد ۱۹٥۸الحياة األمريكى الموحد لعام : بإستخدام جدول۳مثال

.۲٥وزوجة فى تمام السن ۳۲اإلحتماالت اآلتية لزوج فى تمام السن :عاما التالية ۲۸إحتمال حياتهما معا لمدة -۱

۲٥ ۳۲ل۲۸يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز ۲٥ل۲۸× ۳۲ل۲۸= ۲٥ ۳۲ل۲۸

٥۳ح ٦۰ح ــــــــــ× ــــــــــ = ۲٥ح ۳۲ح

=۷٦۹۸٦۹۸ ×۸۷٦۲۳۰٦ ۹٤۳۹٤٤۷ ۹٦۳۰۰۳۹

=۰،۸۱٥٥۹ ×۰،۹۰۹۸۹ =۰،۷٤۲۱۰

:عاما التالية ۲۸إحتمال وفاتهما معا خالل الـ -۲ ۲٥ ۳۲ف ۲۸يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز

۲٥ف۲۸× ۳۲ف۲۸= ۲٥ ۳۲ف ۲۸

۳۸٤

)۲٥ل۲۸ - ۱) (۳۲ل۲۸ - ۱( = ) =۱- ۰،۸۱٥٥۹ ) (۱- ۰،۹۰۹۸۹ ( =۰،۱۸٤٤۱ ×۰،۰۹۰۱۱ =۰،۰۱٦٦۲

جة اة الزوــا التالية ووفــعام ۲۸دة الـــاة الزوج لمــإحتمال حي -۳

:خالل نفس المدة ۲٥ف۲۸، ۳۲ل۲۸يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز

۲٥ف۲۸× ۳۲ل۲۸= ۲٥ف۲۸، ۳۲ل۲۸ =۰،۸۱٥٥۹ ×۰،۰۹۰۱۱ =۰،۰۷۳٤۹

۲٥ ۳۲ل۲۸ - ۳۲ل۲۸= ۲٥ف۲۸، ۳۲ل۲۸أو أن =۰،۸۱٥٥۹ – ۰،۷٤۲۱۰ =۰،۰۷۳٤۹

ا التالية ووفاة الزوج ــعام ۲۸ة خالل الـــاة الزوجــال حيــإحتم -٤

.قبل نهاية هذه المدة ۳۲ف۲۸، ۲٥ل۲۸يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز

۳۲ف۲۸× ۲٥ل۲۸= ۳۲ف۲۸، ۲٥ل۲۸ =۰،۹۰۹۸۹ ×۰،۱۸٤٤۱ =۰،۱٦۷۷۹

۲٥ ۳۲ل۲۸ - ۲٥ل۲۸= ۳۲ف۲۸، ۲٥ل۲۸أن أو =۰،۹۰۹۸۹ – ۰،۷٤۲۱۰ =۰،۱٦۷۷۹

.. هذا واإلحتماالت السابقة =۰،۷٤۲۱۰ +۰،۰۱٦٦۲ +۰،۰۷۳٤۹ +۰،۱٦۷۷۹ =۱

:عاما ۲۸إحتمال حياة واحد فقط من الزوجين لمدة -٥

] ۱ل [ ۲۸يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز ۲٥۳۲

)۲٥ ۳۲ل۲۸(۲ - ۲٥ل۲۸+۳۲ل۲۸] = ۱ل [ ۲۸ ۲٥۳۲

=۰،۸۱٥٥۹ +۰،۹۰۹۸۹ – ۲ ×۰،۷٤۲۱۰ =۱،۷۲٥٤۸ – ۱،٤۸٤۲۰ =۰،۲٤۱۲۸

:عاما ۲۸إحتمال وفاة واحد فقط من الزوجين خالل الـ -٦

] ۱ف [ ۲۸يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز ۲٥۳۲

۳۸٥

۰٫۲٤۱۲۸] = ۱ل [ ۲۸] = ۱ف [ ۲۸ ۳۲ ۲٥ ۳۲ ۲٥

عاما ۲۸إحتمال حياة واحد على األقل من الزوجين لمدة الـ -۷

:التالية ۱ل ۲۸يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز

۳۲ ۲٥ إحتمال وفاتهما معا -۱= ۱ل ۲۸ ۳۲ ۲٥

۲٥ ۳۲ف۲۸ -۱= = ۱ – ۰٫۰۱٦٦۲ =۰٫۹۸۳۳۸

عاما ۲۸ال وفاة واحد على األقل من الزوجين خالل الـإحتم -۸

:التالية ۱ف ۲۸يرمز لهذا اإلحتمال بالرمز

۳۲ ۲٥ إحتمال حياتهما معا -۱= ۱ف ۲۸ ۳۲ ۲٥ ۲٥ ۳۲ل ۲۸ -۱ =

= ۱ - ۰٫۷٤۲۱۰ = ۰٫۲٥۷۹۰

۱۹٥۸بعض بيانات جدول الخبرة األمريكى لعام ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

عدد االحياء عدد الوفيات احتمال الوفاه احتمال الحياه السن x ix dx qx px

Fem Mal سل سف سو سح ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۲۲ ۲٥ ۹٦۳۰۰۳۹ ۱۷۹۱۲ ۰،۰۰۱۸٦ ۰،۹۹۸۱٤ ۲٥ ۲۸ ۹٥۷٥٦۳٦ ۱۸٤۸۱ ۰،۰۰۱۹۳ ۰،۹۹۸۰۷ ۳۲ ۳٥ ۹٤۳۹٤٤۷ ۲۱۲۳۹ ۰،۰۰۲۲٥ ۰،۹۹۷۷٥ ٥۰ ٥۳ ۸۷٦۲۳۰٦ ۷۲۹۰۲ ۰،۰۰۸۳۱ ۰،۹۹۱٦۸ ٥۳ ٥٦ ۸٥۲٤٤۸٦ ۹۲۸۳۲ ۰،۰۱۰۸۹ ۰،۹۸۹۱۱ ٥۷ ٦۰ ۸۱۰٦۱٦۱ ۱۲٥۹۷۰ ۰،۰۱٥٥٤ ۰،۹۸٤٤٦ ٥۸ ٦۱ ۷۹۸۰۱۹۱ ۱۳٥٦٦۳ ۰،۰۱۷۰۰ ۰،۹۸۳۰۰ ٦۰ ٦۳ ۷٦۹۸٦۹۸ ۱٥٦٥۹۲ ۰،۰۲۰۳٤ ۰،۹۷۹٦٦ ٦۱ ٦٤ ۷٥٤۲۱۰٦ ۱٦۷۷۳٦ ۰،۰۲۲۲٤ ۰،۹۷۷۷٦ ٦۷ ۷۰ ٦۳٥٥۸٦٥ ۲٤۱۷۷۷ ۰،۰۳۸۰٤ ۰،۹٦۱۹٦ ۷۰ ۷۳ ٥٥۹۲۰۱۲ ۲۷۸٤۲٦ ۰،۰٤۹۷۹ ۰،۹٥۰۲۱

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۳۸٦

۳۸۷

الفصل الثالث عشر حساب القسط الوحيد الصافى

العقــود التى تؤدى مبالغها فى حالة الحــــياة - العقــود التى تؤدى مبالغها فى حالة الوفــــاة - طة التى تؤدى مبالغها فى حالةالعقود المختل - الحياة أو حالة الوفاة

۳۸۸

:تمهيد

يفكر اإلنسان فى غده إذا ما إمتد به العمر إلى وقت يتعين فيه أن يكون لديه مبلغا من المال لمواجهة إلتزاماته المستقبلة أو لتحقيق

دخال مشروعات معينة، كما يفكر اإلنسان فى غده حيث يتعين أن يوفر دوريا لمواجهة نفقات الحياة الدورية، وبهذا فإن اإلنسان يتعرض لخطر

.الحياة وما يستلزمه ذلك من مال دفعة واحدة أو على دفعات

ومن ناحية أخرى فإن اإلنسان يفكر فيمن يعولهم إذا لم يمتد به العمر ويسعى إلى أن يوفر لهم مبلغا أو مبالغ دورية يواجهون بها الحياة

.ما تحقق خطر الوفاة إذا

وطالما أن الظروف تختلف من شخص آلخر فإن حاجات البشر وقدراتهم بالنسبة لكل من خطرى الحياة والوفاة تتنوع وتتفاوت مما يؤدى إلى تنوع وثائق التأمين سواء فى ذلك تلك التى تؤدى مبالغها فى

لك التى تجمع حالة الحياة أو تلك التى تؤدى مبالغها فى حالة الوفاة أو تبين األمرين فتؤدى مبالغها فى حالة الحياة أو فى حالة الوفاة وتسمى

.المختلطة

ويهتم هذا الفصل بتحديد ما يلتزم به المؤمن له المتعاقد بالنسبة لكل من عقود التأمين التى تؤدى مبالغها فى حالة الحياة فقط أو فى حالة

راض أن إلتزامه ال يتضمن ما الوفاة فقط أو فى أى من الحالتين، بإفتيخص عقد التأمين من المصاريف والنفقات اإلدارية واإلنتاجية وأرباح المؤمن وأنه سيؤدى مرة واحدة بمجرد التعاقد وهو ما يسمى بالقسط

.الوحيد الصافى

وطالما أن الحصول على مبلغ التأمين أمر إحتمالى مستقبل فى صافى أمر مؤكد يؤدى حال التعاقد، حين أن ما يسمى بالقسط الوحيد ال

فإن هذا القسط يتحدد بما يساوى القيمة الحالية للتوقع الرياضى لحصول : المستأمن على مبلغ التأمين أى أن

القسط الوحيد الصافى= القيمة الحالية لمبلغ التأمين

.إحتمال الحصول عليه ×

۳۸۹

ى هذا الفصل حساب ما يسمى بالقسط وفى هذا اإلطار نتناول فالوحيد الصافى لكل من األنواع المختلفة لعقود التأمين على الحياة وذلك فى مباحث ثالثة، يتم أولها بحساب القسط الوحيد الصافى للعقود التى تؤدى مبالغها فى حالة الحياة، ويهتم الثانى بحساب القسط الوحيد

ا فى حالة الوفاة، أما المبحث الثالث الصافى للعقود التى تؤدى مبالغهواألخير فيهتم بتحديد القسط الوحيد الصافى لعقود التأمين المختلط التى تجمع بين نوع أو أكثر من العقود التى تدفع مبالغها فى حالة الحياة

.ونوع أو أكثر من العقود التى تدفع مبالغها فى حالة الوفاة

۳۹۰

المبحث األول

دفع مبالغها فى حالة الحياةالعقود التى ت

-الدفعات لمدى الحياة -الوقفية البحته الدفعات المؤقتة

تهتم العقود التى تدفع مبالغها فى حالة الحياة بأداء مبلغ التأمين دفعة واحدة أو على دفعات وذلك طالما ظل المؤمن عليه على قيد الحياة

.لفترة محددة أو لمدى الحياة

ا نتناول فى هذا المبحث حساب القسط الوحيد الصافى لكل من وهكذ العقود التى تؤدى مبالغها دفعة واحدة عند بلوغ المؤمن عليه سنا معينا أى بعد إنقضاء فترة معينة على التعاقد، وهى التى تسمى بعقود

.الوقفية البحته

ن كما نتناول فى هذا المبحث حساب القسط الوحيد الصافى لكل م العقود التى تؤدى دفعات للمؤمن عليه لفترة مؤقتة أو لمدى الحياة،

.وهذه قد تكون عاجلة وقد تكون مؤجلة

ل التبسيط فإننا سنتخذ السنوات الكاملة ــى سبيـــذا وفـــل هـــوفى ك .أساسا عند تحديد كل من العمر وفترة أو فترات اإلستحقاق

:عقد الوقفية البحتة -

الوقفية البحتة لشخص فى تمام السن س ذلك العقد يقصد بعقد

الذى يلتزم المؤمن بمقتضاه أن يؤدى لذلك الشخص المؤمن عليه مبلغ التأمين إذا ما ظل على قيد الحياة بعد ن من السنوات أى عند بلوغه

.تمام السن س + ن

راض أن مبلغه ـد، وبإفتـذا العقـافى لهـيد الصـط الوحــويرمز للقس نيه واحد، بالرمزج

۳۹۱

nAx) أو( Ax : 1 ۱أ س:

n | | ن

وحيث أن األقساط الوحيدة الصافية لهذه العقود تؤدى بمجرد التعاقد فإن من الطبيعى قيام المؤمن بإستثمارها لتحقيق عائد يكفى مع

.بلحصيلة تلك األقساط لتغطية مبالغ التأمين المحتمل أدائها فى المستق

وعلى ذلك فإذا ما إفترضنا أن سن الشخص فى تاريخ التعاقد (س) وأن مبلغ التأمين سيؤدى إلى هذا الشخص إذا ما ظل على قيد الحياة

:حتى تمام السن ( س+ن) وأن معدل الفائدة المفترض تحقيقه (ع) فإن

القسط الوحيد الصافى عليهإحتمال الحصول × القيمة الحالية لمبلغ التأمين =

)إحتمال الحياة حتى تمام السن(س+ن× القيمة الحالية لمبلغ التأمين = س ن ل× ن -+ ع)۱× (مبلغ التأمين = )س / ح س+ن (ح× ن ح× مبلغ التأمين =

ن ح س+ن ح ـــــــــــــــــــــ× مبلغ التأمين =

س ح ولتسهيل العمليات الحسابية الالزمة لحساب أقساط التأمين فقد أعد الخبراء الرياضيون جداول لهذا الغرض تسمى بجداول اإلستبدال أو

Commutation أو جداول الرموز الحسابية Commutation اإلستعاضةSympols.

:يعطى العمود األول منها قيمة

Dx= Lx Vx س دويرمز لها بالرمز سح × س ح

وعلى ذلك فإذا ما عدنا إلى معادلة تحديد القسط الوحيد الصافى ح س لعقد الوقفيه البحته، وقمنا بضرب البسط والمقام بالطرف األيسر فى

:ينتج أنه بالنسبة لكل مبلغ تأمين قدره جنيه واحد فإن سح × ح ن س+ن = ح ۱أ س:

ــــــ ــــ ــــــــــــــ ن | سح س ح

۳۹۲

س+ن د س+نح س+ن ح ـــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــ =

س د سح س ح

أى أن القسط الوحيد الصافى لعقد وقفية بحتة يؤدى مبلغه س إذا ما ظل على قيد الحياة حتى تمام السنلشخص فى تمام السن

= س+ ن د للسن فى تاريخ إستحقاق مبلغ الوقفية

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× مبلغ الوقفية د للسن فى تاريخ التعاقد

اة ــول الحيداــابية لجــوز الحســدول الرمــخدام جــ: بإست۱مثال

% ، ۳والمحسوبة على أساس معدل فائدة ۱۹٥۸األمريكى الموحد لعام إحسب القسط الوحيد الصافى لعقد وقفية بحته بمقتضاه تلتزم شركة

سنة إذا ما ظل ۲٥جنيه لشخص فى تمام السن ۲۰۰۰التأمين بأداء .سنة ۳۰على قيد الحياة بعد

س+ن د ــــــــــــــــ= ۱أ س: ۰٫۰الحل:

سن | د ٥٥د ۳۰+۲٥د

= ـــــــــــــ = ـــــــــ ۱: ۲٥أ ۰٫۰ ۲٥د ۲٥د | ۳۰

= ۱٦۳۹۳۲۹،۷ = ۰،۳٥۸٤٥۱ ٤٥۷۳۳۷۷،۱

جنيه۷۱٦٫۹= ۰٫۳٥۸٤٥۱× ۲۰۰۰القسط الوحيد الصافى للوثيقة= ۰٫۰

: بإستخدام جدول الرموز الحسابية لجدول الحياة األمريكى ۲مثال %) إحسب القسط الوحيد الصافى ۳( معدل فائدة ۱۹٥۸الموحد لعام

۳٥جنيه تدفع لشخص فى تمام السن ۳۰۰۰لعقد وقفية بحته بمبلغ .٦۰عند بلوغه تمام السن

۳۹۳

جنيه والسن فى ۳۰۰۰عاما ومبلغها ۲٥الحل: مدة الوقفية هنا :عاما ، وعلى ذلك فإن ۳٥تاريخ التعاقد

۲٥+ ۳٥القسط الوحيد الصافى للوثيقة د ـــــــــــــــــــ× ۳۰۰۰= ۱: ۳٥أ × ۳۰۰۰ =

۳٥د | ۲٥ ۱۳۰٦۷۲۳٫۸ × ۳۰۰۰) = ۳٥/ د ٦۰د( × ۳۰۰۰ =

۳۳۳۱۲۹٥،٤ جنيه ۷۷،۱۱۷٦ = ۰،۳۹۲۲٥۷× ۳۰۰۰ =

بالتعاقد مع شركة تأمين ۳۰: قام شخص فى تمام السن ۳مثال

على أداء مبلغ معين إذا ما ظل على قيد الحياة حتى سن الخمسين وذلك بمجرد التعاقد كقسط وحيد جنيه سددت للشركة ٥۱۱٫۷٤۰مقابل

.صافى، فما هو مبلغ التأمين

عاما ۲۰ه لمدة ــة بحتــد وقفيــارة عن عقــد عبــذا العقــل: هـالح ٥۱۱٫۷٤۰وقيمة القسط الوحيد الصافى ۳۰لشخص فى تمام السن

:جنيه، وحيث أن س+ن د

ـــــــــ× القسط الوحيد الصافى = مبلغ التأمين س د

٥۰د ۱۹۹۸۷٤٤× ـــــــــــ = مبلغ التأمين × مبلغ التأمين =٥۱۱،۷٤۰ ۰٫۰

۳۹۰٥۷۸۲ ۳۰د ۰٫٥۱۱۷٤۰× مبلغ التأمين =

جنيه ۱۰۰۰= ٥۱۱٫۷٤۰مبلغ التأمين = ۰٫۰ ۰،٥۱۱۷٤

):(دفعات المعاش لمدى الحياةعقود الدفعات السنوية لمدى الحياة -

نقصد بهذه العقود بالنسبة لشخص فى تمام السن س تلك التى

طالما يلتزم فيها المؤمن بأن يؤدى لهذا الشخص دفعات سنوية متساوية .ظل على قيد الحياة

۳۹٤

فق فى مثل هذه العقود على قيام المؤمن بأداء الدفعات وعادة ما يتالتى يظل فيها المؤمن عليه على السنوية فى نهاية كل سنة من السنوات

ولذا تسمى بالدفعات العادية، أما إذا إتفق على سداد الدفعات قيد الحياة،(من السنوات التى يظل فيها المؤمن عليه على السنوية فى أول كل سنة

.) فتسمى بالدفعات الفوريةحياةقيد ال

ومن ناحية أخرى فمن المعتاد أن يفكر الشخص فى ضمان ) قبل بلوغه السن الذى أو دفعات المعاشحصوله على دفعات الحياة ( ) ولذا فإنه (السن المعاشى أو سن التقاعديحتاج فيه إلى هذه الدفعات

ن صغير نسبياوهو فى سيبادر إلى التعاقد مع إحدى شركات التأمين أى بعد لضمان حصوله على دفعات الحياة إعتبارا من بلوغه سنا أكبر

، وبهذا الشكل تكون الدفعات إنقضاء عدد من السنوات على تاريخ التعاقد .مؤجلة سواء فى ذلك الدفعات العادية أو الفورية

وهكذا فإن دفعات الحياة تنقسم إلى دفعات عادية غير مؤجلة

.غير مؤجلة ودفعات عادية مؤجلة ودفعات فورية مؤجلةودفعات فورية

ومن الضرورى أن نشير إلى أنه عندما تكون الدفعات مؤجلة فيتعين النص على ذلك صراحة أما حيث تكون الدفعات غير مؤجلة فال

.) ويكتفى بذكر أنها عادية أو فوريةإال على سبيل اإليضاحيتم ذكر ذلك (

تم إيضاح أن الدفعات لمدى الحياة وتم ومن ناحية أخرى فإذا ماتحديد سن الشخص فى تاريخ التعاقد وفى تاريخ إستحقاق الدفعة األولى

.يمكن معرفة ما إذا كانت الدفعات المشار إليها مؤجلة أو غير مؤجلة

هذا وحيث يكون مبلغ الدفعة السنوية جنيه واحد فإنه يرمز للقسط :مدى الحياة بالرموز اآلتيةالوحيد الصافى لكل من الدفعات ل

)وذلك إذا كانت الدفعات عادية (غير مؤجلة )ax (دوليا سء )وذلك إذا كانت الدفعات فورية (غير مؤجلة )ax (دوليا س،ء

وذلك إذا كانت الدفعات عادية مؤجلة م من )m|ax (دوليا س، م|ء .السنوات

ت فورية مؤجلة م من وذلك إذا كانت الدفعا )m|ax (دوليا س، م|ء السنوات

۳۹٥

ط الوحيد الصافى لكل من ــاب القســى كيفية حســا يلــونبين فيم .األنواع األربعة لعقود دفعات الحياة

):أوال: الدفعات لمدى الحياة العادية (غير المؤجلة

يضمن هذا العقد حصول المؤمن عليه على دفعات سنوية متساوية

ظل على قيد الحياة، وطالما أن هذه الدفعات غير فى نهاية كل سنة طالما مؤجلة وبإفتراض أن عمر الشخص (س) فإن الدفعة األولى تؤدى عند

) والدفعة الثانية تؤدى عند بلوغه تمام السن ۱بلوغه تمام السن (س+ .) وهكذا حتى نهاية العمر۲(س+

ومن هنا فإن عقد الدفعات لمدى الحياة العادية لشخص فى تمام

سن (س) عبارة عن عدد من الوقفيات البحتة السنوية ذات المبالغ ال) ويؤدى الثانى عن ۱المتساوية التى يؤدى أولها عند تمام السن (س+

.) وهكذا طالما ظل الشخص على قيد الحياة۲تمام السن (س+

وهكذا فإن القسط الوحيد الصافى لعقد الدفعات العادية لمدى الحياة س عبارة عن مجموع األقساط الوحيدة لعقود لشخص فى تمام العمر

وقفيات بحتة سنوية ذات مبالغ متساوية تؤدى إعتبارا من تمام السن :وحتى نهاية العمر، فإذا ما كانت الدفعة السنوية جنيه واحد فإن ۱س+

۲س+د ۱س+د = ـــــــــ + ـــــــــــ + ... إلى نهاية الجدول سء سد سد .... + ۲س++ د ۱س+د ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = سد

ولتسهيل العمليات الحسابية هنا تم إعداد العمود الثانى من أعمدة :) حيثس جداول اإلستعاضة أو الرموزالحسابية والذى يرمز له بالرمز(ن

لعمر+ .... إلى نهاية ا ۲س+ + د ۱+س + د س د = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــس ن س د

وعلى ذلك فإنه بفرض أن مبلغ الدفعة السنوية العادية جنيه واحد :وأنها تؤدى لمدى الحياة لشخص فى تمام السن (س) فإن

۳۹٦

۱س+ ن = ــــــــــــــ سء سد

):(غير المؤجلةالدفعات لمدى الحياة الفورية ثانيا:

(غير ال تختلف هذه العقود عن عقود الدفعات لمدى الحياة العادية

إال من حيث أن الدفعة األولى تؤدى هنا فور التعاقد وفى أول المؤجلة) وفى نهاية كل من السنواتكل سنة وليس بعد إنقضاء سنة من التعاقد

:التاليةمن جداول الرموز الحسابية س س، ن دمفهوم أعمدة وعلى ذلك وب

:فإن + .... إلى نهاية الجدول ۲س++ د ۱+س+ د س= دسء ۲س+د ۱س+د سد = ـــــــــ + ــــــــــ + ـــــــــــ + .... إلى نهاية الجدول سد سد سد سد س ن + .... ۲س++ د ۱س++ د سد

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــ = سد سد

ولقد أعد بجدول أعمدة اإلستبدال أو الرموز الحسابية عمودا

.خاصا يعطينا مباشرة ءسهذا ولنا أن نالحظ العالقة بين ءس، ..ءس إذ أن الدفعات الفورية

غير المؤجلة) بمبلغ الدفعة (غير المؤجلة) تزيد عن الدفعات العادية ( :األولى (بمبلغ جنيه واحد) أى أن

س+ ء ۱= سء :ويمكن إثبات ذلك رياضيا كاآلتى

.... + ۲س++ د ۱س++ د سد =ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ إلى نهاية الجدولسء سد

۳۹۷

۱س+ ن سد ۱س+ + ن سد س+ ء ۱ـــــــــــــــــــــــ = ــــــ + ــــــــــــــ = =

سد سد سد ۱-س= ءسأو أنء

m|ax سم|ء ثالثا: العقود المؤجلة للدفعات مدى الحياة العادية:

تبدأ الدفعة األولى فى هذه العقود بنهاية السنة التالية على إنقضاء

التأجيل، فإذا كان عمر المتعاقد (س) وفترة التأجيل (م) من فترة ) ۱السنوات فإن الدفعة األولى تؤدى فى حالة بلوغه تمام السن (س+م+

.ويستمر أدائها فى نهاية كل سنة طالما ظل على قيد الحياة

وهكذا فإن هذا العقد يعتبر عددا من عقود الوقفية البحتة السنوية ويؤدى ۱غها يؤدى أولها عند تمام السن س+م+والمتساوية فى مبال ى قيدــا ظل الشخص علــذا طالمـوهك ۲ن س+م+ـالثانى عند تمام الس

.الحياة

:وبإفتراض أن مبلغ الدفعة جنيه واحد فإن ۲س+م+ د ۱س+م+ د

م|ءس = ـــــــــــــــ + ــــــــــــــــ + ... إلى نهاية الجدول سد سد

۱س+م+ ن +...۲س+م++د۱س+م+د =ــــــــــــــــــــإلى نهاية الجدول ــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد سد

m|a×ءسم|.. ة:رابعا: العقود المؤجلة للدفعات مدى الحياة الفوري

تبدأ الدفعة األولى فى هذه العقود بمجرد إنتهاء فترة التأجيل (م من السنوات) الالحقة للسن فى تاريخ التعاقد (س) ويستمر أداءها فى

.أول كل سنة طالما ظل المؤمن عليه على قيد الحياة

۳۹۸

وهكذا فإن العقد يعتبر عددا من عقود الوقفية البحتة السنوية لمتساوية فى مبالغها يؤدى أولها عند تمام السن س+م ويؤدى الثانى وا

وهكذا ۲ويؤدى الثالث عند تمام السن س+م+ ۱عند تمام السن س+م+ .طالما الشخص على قيد الحياة

:وبإفتراض أن مبلغ الدفعة جنيه واحد فإن

۲س+م+د ۱س+م+د س+مد ـــــــ + ــــــــــــــ + ...إلى آخر الجدول= ـــــــــ + ـــــسم|..ء

سد سد سد سد÷ +........إلى آخر الجدول) ۲س+م++د۱س+م++دس+مد( =

س+م ن ــــــــــ = سد

رية ولنا أن نالحظ العالقة بين م|ءس، م|..ءس إذ أن الدفعات الفو س+مالمؤجلة تزيد عن الدفعات العادية المؤجلة بمبلغ الدفعة األولى (د

س د بإفتراض أن الدفعة جنيه واحد) أى أن: س+مد

سم|..ءس = ــــــــــ +م|ء س د

ويمكن إثبات ذلك رياضيا من خالل تتبعنا لكيفية تحديد كل من سم|ء ،سم|ء

هذا وبمراجعة القسط الوحيد الصافى لكل من أنواع وثائق الدفعات لمدى الحياة العادية والفورية المؤجلة وغير المؤجلة يتبين لنا إنه إذا تم تحديد تاريخ إستحقاق الدفعة األولى والسن فى تاريخ التعاقد فال نحتاج

جلة أو غير مؤجلة بعدئذ لمعرفة ما إذا كانت الوثيقة عادية أو فورية مؤ :ففى كل األحوال فإن القسط الوحيد الصافى

ن للسن فى تاريخ إستحقاق الدفعة األولى ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× مبلغ الدفعة =

د للسن فى تاريخ التعاقد

۳۹۹

لجدول الحياة : إحسب بإستخدام أعمدة الرموز الحسابية٤مثال، القسط الوحيد الصافى لعقد دفعات سنوية ۱۹٥۸األمريكى الموحد لعام

جنيها ولمدى الحياة لشخص فى تمام ٦۰۰متساوية مقدار كل منها -:وذلك فى الحالتين اآلتيتين ٥۹السن

.إذا كانت الدفعة األولى تؤدى بعد سنة من التعاقد -۱ .مجرد التعاقدإذا كانت الدفعة األولى تؤدى ب -۲

إذا كانت الدفعة األولى تؤدى بعد سنة من التعاقد فإننا -الحل

وعلى ٥۹نكون بصدد دفعات مدى الحياة عادية لشخص فى تمام السن :ذلك يمكن تحديد القسط الصافى بإحدى الطريقتين اآلتيتين

:س أ ) بإستخدام عمود ن( ۱س+ ن

حيث أن ءس = ـــــــــــ ۱+٥۹ن سد

ــــــــــ× القسط الوحيد الصافى للوثيقة = مبلغ الدفعة ۰٫۰ ٥۹د

)٥۹د÷ ٦۰(ن× مبلغ الدفعة = = ٦۰۰ ×۱٦٥۱۰۰۷۸،۸

۱۳۷۱٤۲۰،۲ جنيه ۷۲۲۳،۲ = ۱۲،۰۳۸٦۷× ٦۰۰ =

:ب) بإستخدام عمود ..ءس نحصل على ذات النتيجة( ۱-س حيث أن ءس= ..ء

القسط الوحيد الصافى للعقد ۰٫۰ )۱-۱۳٫۰۳۸٦۷(٦۰۰) = ۱-٥۹ء(٦۰۰ =

جنيه ۷۲۲۳،۲= ۱۲،۰۳۸٦۷× ٦۰۰ =

إذا كانت الدفعة األولى تؤدى بمجرد التعاقد فإننا نكون بصدد -۲وعلى ذلك فإنه ٥۹دفعات مدى الحياة فورية لشخص فى تمام السن

:يمكن تحديد القسط الوحيد الصافى بإحدى الطرق اآلتية

٤۰۰

:س أ ) بإستخدام عمود ن( ٥۹ن س ن

= ـــــــــ ٥۹د ۰۰۰= ـــــــ سحيث أن ..ء ٥۹د سد

= ۱۷۸۸۱٤۹۹،۰ = ۰،۱۳۰۳۸٦۷ ۱۳۷۱٤۲۰،۲ )س+ء۱( ٦۰۰= ٥۹ء ×٦۰۰القسط الوحيد الصافى للوثيقة= ۰٫۰ جنيه۷۸۲۳٫۲= ۱۳٫۰۳۸٦۷× ٦۰۰القسط الوحيد الصافى للوثيقة= ۰٫۰

:نصل إلى ذات النتيجة بصورة مباشرة سء ودب) بإستخدام عم( ۱۳٫۰۳۸٦۷× ٦۰۰= ٥۹ء × ٦۰۰القسط الوحيد الصافى للوثيقة =

جنيه ۷۸۲۳،۲ = :نصل إلى ذات النتيجة س،..ءسجـ) بإستخدام العالقة بين ء(

)س+ء۱( ٦۰۰= ٥۹..ء× ٦۰۰للوثيقة = القسط الوحيد الصافى = ٦۰۰ )۱ +۱۲،۰۳۸٦) = ٦۰۰ ×۱۳،۰۳۸٦

جنيه ۷۸۲۳،۲ =

ن له عدم كفاية ــن الستين وتبيــاملين ســد العــ: بلغ أح٥مثال ام بالتعاقد مع إحدى ــالمعاش المقرر له من نظام التأمين اإلجتماعى فق

ه لمدى الحياة (معاش ــؤدى لشركات التأمين على دفعة سنوية متساوية ت ار أن الدفعة السنويةــسنوى) فما هو القسط الصافى لهذا العقد بإعتب

د وذلك بإستخدام أعمدة ــجم وأن الدفعة األولى تؤدى بمجرد التعاق ٥۰۰ .%)۳(معدل فائدة ۱۹٥۸اإلستبدال لجدول الحياة األمريكى الموحد لعام

ؤدى بمجرد التعاقد ولمدى الحياة الحل: طالما أن الدفعة األولى ت

:فيكون سء فإنه يمكن إيجاد قيمة القسط الوحيد الصافى للعقد بداللة ٦۰ء × ٥۰۰القسط الوحيد الصافى =

جنيه ٦۳۱۷،۳٦= ٦۳٤۷۱،۱۲× ٥۰۰ = :ويمكن أن نصل إلى ذات النتيجة بداللة نس حيث أن

۱۲٫٦۳٤۷۱= ۱٦٥۱۰۰۷۸٫۸= ٦۰= ن ٦۰ء ۱۳۰٦۷۲۳٫۸ ٦۰د

جنيه ٦۳۱۷٫۳= ۱۲٫٦۳٤۷۱× ٥۰۰القسط الوحيد الصافى للوثيقة= ...

٤۰۱

: ببلوغ أحد التجار سن الستين تبين له عدم قدرته على ٦مثال جنيه ۱۱٦۳٤٫۱۰۰اإلستمرار فى مزاولة نشاطه فباع منشأته بمبلغ

لى أن يؤدى لها هذا المبلغ وتضمنوتعاقد مع إحدى شركات التأمين عله معاشا فى صورة دفعات سنوية متساوية فى نهاية كل سنة من تاريخ التعاقد ولمدى الحياة، فما هى الدفعة السنوية فى هذه الحالة بإستخدام

.۱۹٥۸أعمدة الرموز الحسابية لجدول الحياة األمريكى الموحد لعام

هذا المثال دفعة عادية (الدفعة الحل: حيث أن الدفعة السنوية فى .)٦۱األولى تؤدى إعتبارا من سن الـ

۱ - ٦۰ء = ٦۰ء ۰۰۰ ۱-سء = سوحيث أن ء =۱۲،٦۳٤۷۱ – ۱ =۱۱،٦۳٤۱

٦۰ء× وحيث أن القسط الوحيد للعقد = مبلغ الدفعة ۱۱٫٦۳٤۱× = مبلغ الدفعة ۱۱٦۳٤٫۱أى أن

جنيه ۱۰۰۰= ۱۱٦۳٤٫۱مبلغ الدفعة = ۰٫۰ ۱۱،٦۳٤۱

:ويمكن أن نصل إلى ذات النتيجة بإستخدام عمود نس بإعتبار أن ۱س+ ن = ــــــــــ سء

س د

عاما مع إحدى شركات التأمين ٤۰: تعاقد شخص عمره ۷مثال جنيها إعتبارا من بلوغه ۱۲۰۰على أن تؤدى له معاشا سنويا قدره

ا ظل على قيد الحياة، فما هو القسط الوحيد الصافى تمام الستين وطالم :إذا علمت أن

۱٦٥۱۰۰۷۸٫۸= ٦۰ن ۲۸۳۳۰۰۱٫۸= ٤۰د

جنيه لشخص ۱۲۰۰الحل: العقد عبارة عن دفعة سنوية قدرها

ولمدى الحياة، ويبدأ إستحقاق الدفعة األولى فى تمام ٤۰فى تمام العمر سنوية لمدى الحياة فورية ، وسواء إعتبرنا هذا العقد دفعات ٦۰السن

:عاما فإن النتيجة التختلف ويكون ۱۹عاما أو عادية مؤجلة ۲۰مؤجلة )٤۰د÷ ٦۰(ن ۱۲۰۰القسط الوحيد الصافى للعقد =

=۱۲۰۰ )۱٦٥۱۰۰۷۸،۸ ÷۲۸۳۳۰۰۱،۸ (

٤۰۲

جنيـه ٦۹۹۳،۳= ۸۲۷۷٦۷،٥× ۱۲۰۰ =

Temporary Life Annuities: عقود الدفعات السنوية المؤقتة -

يقصد بذلك الدفعات السنوية المتساوية التى تؤدى لعدد محدود من .طالما كان المؤمن عليه على قيد الحياة(وليس لمدى الحياة) السنوات

وكما رأينا بالنسبة للدفعات السنوية لمدى الحياة فإن الدفعات السنوية المؤقتة قد تؤدى فى نهاية كل سنة فتؤدى للدفعة األولى بعد سنة من التعاقد ولمدة (ن) من السنوات ونكون بصدد دفعات سنوية

) وقد تؤدى الدفعات فى أول كل سنة فتؤدى غير مؤجلةمؤقتة عادية (الدفعة األولى فور التعاقد ولمدة (ن) من السنوات ونكون بصدد دفعات

.)غير مؤجلةسنوية مؤقتة فورية (

المؤقتة مؤجلة لعدد ومن ناحية أخرى فقد تكون الدفعات السنوية ) وفى هذه الحالة فقد تكون وليكن م من السنواتمحدود من السنوات (

.مؤجلة عادية وقد تكون مؤجلة فورية

) غير مؤجلةوهكذا فإن الدفعات المؤقتة تنقسم إلى دفعات عادية () ودفعات فورية مؤجلة) ودفعات عادية (غير مؤجلةودفعات فورية (

.)مؤجلة(

أن نشير إلى أنه عندما تكون الدفعات مؤجلة ومن الضرورى فيتعين النص على ذلك صراحة، وإذا ما تم إيضاح أن الدفعات مؤقتة

خص فى تاريخ التعاقد وفى ــم تحديد سن الشــلمدة ن من السنوات وتتاريخ إستحقاق الدفعة األولى يمكن معرفة ما إذا كانت الدفعات المشار

.ةإليها مؤجلة أو غير مؤجل

هذا وحيث يكون مبلغ الدفعة السنوية جنيه واحد فإنه يرمز القسط لمدة ن من السنوات الوحيد الصافى لكل من أنواع الدفعات المؤقتة (

:) بالرموز اآلتيةلشخص فى تمام السن س

nax|) أو |ax:n( س: ن| أو |ن ءسء-۱ .)غير مؤجلةوذلك إذا كانت الدفعات المؤقتة عادية (

٤۰۳

nax|) أو |ax:n( س: ن| أو |ن..ءسء -۲ .)وذلك إذا كانت الدفعات المؤقتة فورية (غير مؤجلة

m|nax) أو |m|ax:n( س: ن| أو م|نءسم|ء -۳

.وذلك إذا كانت الدفعات المؤقتة عادية مؤجلة

m|na..x) أو |m| ax:n( س: ن| أو م|ن..ءسم|..ء -٤ .وذلك إذا كانت الدفعات المؤقتة فورية مؤجلة

افى لكل من ــوحيد الصــاب القسط الــة حســى كيفيــا يلــونبين فيم :األنواع األربعة لعقود الدفعات المؤقتة وذلك مع إستخدام الرمز األول

:العاديةأوال: عقد الدفعات المؤقتة

يالحظ هنا أن العقد عبارة عن مجموعة من عقود الوقفية البحتة

ويؤدى الثانى ۱ذات مبالغ متساوية يؤدى أولها عند تمام السن س+ .قيد الحياة عندتمام السن س+ن وذلك كله طالما كان الشخص مازال على

س+ند ۲س+د ۱س+د ــــــ + ـــــــــــ + ... + ــــــــــــ= ـــ أى أن ءس :ن|

سد سد سد س+ن+ .... + د ۲س+د+ ۱س+د

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = سد .... + ۲س++ د ۱س++ دس د ــــــــــ إلى آخر الجدولـــــــــــــــــــــــ= ــــــــس حيث أن نو

سد .... + ۲س++ د ۱س+د

= ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ إلى آخر الجدول۱س+ أى أن ن سد

٤۰٤

.... + ۲س+ن++ د ۱س+ن+د = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱س+ن+ ، ن

سد ۱س+ن+ ن – ۱س+ ن

: ن| = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــسد ۰٫۰ س د

|: ن سء ة الفوريةثانيا: عقد الدفعات المؤقت

يالحظ هنا أن العقد عبارة عن مجموعة من عقود الوقفية البحتة ذات مبالغ وقفية متساوية يؤدى أولها بمجرد التعاقد ويؤدى الثانى طالما كان المؤمن عليه على قيد الحياة بعد سنة من التعاقد (فى تمام السن

حياة بعد سنة ) ويؤدى الثالث إذا ظل المؤمن عليه على قيد ال۱س+ ) وهكذا حتى يؤدى األخير فى ۲ثانية من التعاقد (فى تمام السن س+

.۱-س+نحالة بلوغ المؤمن عليه تمام السن

:وعلى ذلك فإن ۱-س+ند ۲س+د ۱س+د سد

ــــ: ن|= ـــــــ + ـــــــــ + ــــــــــ + ..... + ـــــــــــسء سد سد سد سد ۱-س+ن+ .... + د ۲س++ د ۱س++ د سد

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = سد

+ .... إلى آخره ۲س++ د ۱س++ د س= دس وحيث أن ن + .... إلى آخره ۱س+ن+د+ س+ن= دس+ن أى أن ن

س+ن ن – س ن : ن| = ــــــــــــــــــــــــــــسفإن ..د

س د

هذا ولنا أن نالحظ فى مجال حساب القسط الوحيد الصافى لعقود :) ما يلىغير المؤجلةالدفعات المؤقتة (

٤۰٥

إنـت فنواـن السـدة ن مـد لمـة جنيه واحـغ الدفعـان مبلـإذا ك -۱ القسط الوحيد لعقد الدفعات الفورية لمدة ن من السنوات يزيد بواقع

.من السنوات ۱-جنيه واحد عن القسط الوحيد لعقد دفعات عادية لمدة ن :أى أن

|۱-: ن س+ ء ۱: ن|= سء.. :ويمكن إثبات ذلك رياضيا كما يلى

س+ن ن – ۱س+ ن سد س+ن ن – س ن ــــــــــــــــــــــ = ـــــــــ + ــــــــــــــ: ن| = ـــــــسأن ..ء حيث

سد سد سد ۱س+ن+ ن – ۱س+ ن

: ن| = ــــــــــــــــــــــــــــــــــسء ۰٫۰، سد

س+ن ن – ۱س+ ن | = ـــــــــــــــــــــــــــــ۱-: نسء۰٫۰

سد

|۱-: ن س+ء۱: ن| = سء۰٫۰

اةـدى الحيــات مــة والدفعــات المؤقتــن الدفعــدد العالقة بيــتتح -۲ ارة عن دفعة ــدة ن من السنوات عبــة لمــات المؤقتــى أن الدفعــظر إلبالن اة مؤجلة لمدة ن من ــدى الحيــة لمــا دفعــا منهــاة مطروحــدى الحيــلم

:السنوات، أى أن

سن|ء - س: ن| = ءسء :كما أن

سن|..ء - س: ن| = ءسء

:ذلك رياضيا بالنسبة للدفعات العادية كمايلى ويمكن إثبات ۱س+ن+ ن ۱س+ ن ۱س+ن+ ن – ۱س+ ن

ـــــــــــــــــ -: ن| = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــ سء سد سد سد

٤۰٦

سن|ء - سء = :إثبات ذلك رياضيا بالنسبة للدفعات الفورية كمايلى ويمكن

س+ن ن س ن س+ن ن – س ن ــــــــــــــــــ -: ن| = ـــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــ سء سد سد سد سن|..ء - سء=

|: نسم|ء تة المؤجلة العادية: ثالثا: الدفعات المؤق

وفقا لهذا النوع من الدفعات فإن الدفعة السنوية تؤدى لعدد محدود

رة تأجيل (ولذا فالدفعة ــاء فتــى إنقضــمن السنوات (ولذا فإنها مؤقتة) يلمؤجلة) مع مراعاة أن أداء الدفعات يتم فى نهاية كل سنة (ولذا فإنها

.طالما ظل المؤمن عليه على قيد الحياةعادية) وذلك بالطبع

وهكذا فإذا كان سن المؤمن عليه عند التعاقد هو س فإن الدفعة األولى تؤدى فى نهاية السنة التالية إلنقضاء فترة التأجيل (م) أى تؤدى

ام السن ـة فى تمـانيـة الثـدفعـؤدى الـم تـ) ث۱ن (س+م+ـام السـفى تمة األخيرة فى تمام السن (س+م+ن) ـدفعذا حتى تؤدى الـ) وهك۲(س+م+

.وذلك بإفتراض حياة الشخص حتى تمام هذا السن

:وعلى ذلك فإن س+م+ند ۲س+م+د ۱س+م+د

: ن| = ــــــــــــــ + ـــــــــــــ + ... + ــــــــــــــــسم|ء سد سد سد

س+م+ن+... + د۲س+م++د۱س+م+د ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد ۱س+م+ن+ن - ۱س+م+ن =

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ سد

:كما أن سم+ن|ء - سن| = م|ء: سم|ء

٤۰۷

أى أن الدفعات العادية المؤقتة لمدة (ن) من السنوات والمؤجلة لمدة (م) من السنوات عبارة عن دفعة عادية لمدى الحياة مؤجلة (م) من السنوات مطروحا منها دفعة عادية لمدى الحياة مؤجلة لمدة (م+ن) من

.السنوات :كما يمكن إثبات أن

|: م سء -: م+ن| س: ن| = ءسم|ء

: وذلك حيث أن ۱س+م+ن+ن - ۱س+م+ن

: ن| = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــسم|ء سد

)۱ن س+م+-س (ن -)۱س+م+ن+ن - س ن( ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد

|: مسء -: م+ن| سء =

أى أن الدفعات العادية المؤقتة لمدة (ن) من السنوات والمؤجلة(م) من السنوات عبارة عن دفعة عادية مؤقتة لمدة (م+ن) من السنوات

.دفعة عادية مؤقتة لمدة (م) من السنواتمطروحا منها

:رابعا: الدفعات المؤقتة المؤجلة الفورية

ى تؤدى بمجرد ـة األولــإن الدفعــات فــوع من الدفعـذا النــا لهــوفقإنقضاء (م) من السنوات على تاريخ التعاقد وتستمر سنويا لمدة (ن) من

.السنوات طالما ظل الشخص على قيد الحياة

ات العادية المماثلة ـان الدفعــة فى بيــا للخطوات المتبعــكذا ووفقوه :فإنه بالنسبة لكل واحد جنيه من هذه الدفعات فإن

س+م+ن ن – س+م ن ۱-س+م+ن+... +د۱س+م++دس+مد ـــــــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــ:ن|= ـــــــــسم|ء

سد سد

٤۰۸

سم+ن|..ء - سأو = م|..ء

|۱-: م سء -|۱-: م+نس:م| = ءس..ء -: م+ن| سأو = ..ء

هذا وبمراجعة القسط الوحيد الصافى لكل من أنواع وثائق الدفعات ية والفورية المؤجلة وغير المؤجلة يتبين لنا إنه إذا تم المؤقتة العاد

أو عدد السنوات التى تحديد تاريخ إستحقاق الدفعة األولى وعدد الدفعات () والسن فى تاريخ التعاقد فال نحتاج تصرف خاللها الدفعة المؤقتة السنوية

ة بعدئذ لمعرفة ما إذا كانت الوثيقة عادية أو فورية مؤجلة أو غير مؤجل :ففى كل األحوال فإن القسط الوحيد الصافى

مبلغ الدفعة = +عدد السنواتللسن فى تاريخ لدفعة األولى ن-للسن فى تاريخ لدفعة األولى ن ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ×

فى تاريخ التعاقدد للسن

ويقصد بعدد السنوات هنا عدد السنوات التى تؤدى خاللها الدفعة .السنوية المؤقتة طالما ظل المؤمن عليه على قيد الحياة أى عدد الدفعات

: بإستخدام أعمدة اإلستبدال لجدول الحياة األمريكى لعام ۸مثال

ة قدرها أوجد القسط الوحيد الصافى لعقد دفعة سنوية عادي ۱۹٥۸ .سنوات ۱۰لمدة ٥۰جنيه لشخص فى تمام السن ۱۰۰۰

وما هو القسط الوحيد الصافى فى الحالة السابقة لو كانت الدفعة .فورية

:لو كانت الدفعة عادية فإن -۱الحل:

۱٥۲۰۳۳٥٥ - ۳۱۲۹٦۲۰٦٫۹ ٦۱ن - ٥۱ن ـــــــــــــ| = ــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــ۱۰: ٥۰ء ۱۹۹۸۷٤٤ ٥۰د

=۱٦۰۹۲۸٥۱،۹ =۸،۰٥۱٤۸۲ ۱۹۹۹۸۷٤٤

جنيه ۸۰٥۱٫٤= ۸٫۰٥۱٤۸۲×۱۰۰۰القسط الوحيد الصافى للدفعة= ۰٫۰

٤۰۹

:لو كانت الدفعة فورية فإن -۲ ۱٦٥۱۰۰۷۸٫۸ -۳۳۲۹٤۹٥۰٫۹ ٦۰ن - ٥۰ن ـــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ| = ـــــــ۱۰: ٥۰ء ۱۹۹۸۷٤٤ ٥۰د

=۱٦۷۸٤۸۷۲،۱ =۸،۳۹۷۷۱۰ ۱۹۹۸۷٤٤

جنيه ۸۳۹۷٫۷= ۸٫۳۹۷۷۱۰×۱۰۰۰القسط الوحيد الصافى للعقد= ۰٫۰

رموز الحسابية لجدول الحياة األمريكى : بإستخدام أعمدة ال۹مثال أوجد القسط الوحيد الصافى لعقد دفعة سنوية عادية قدرها ۱۹٥۸لعام .٦۰سنوات لشخص فى تمام السن ۹جنيه ولمدة ٥۰۰

وبإستخدام النتيجة السابقة أوجد القسط الوحيد الصافى الذى يؤديه .سنوات ۱۰نفس الشخص لو كانت الدفعة فورية لمدة

:سنوات ۹لو كانت الدفعة السنوية عادية لمدة -۱ل: الح

٦۲۱٦٥٥۳٫۱ -۱٥۲۰۳۳٥٥ ۷۰ن - ٦۱ن | = ـــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــ۹: ٦۰ء ۱۳۰٦۷۲۳٫۸ ٦۰د

=۸۹۸٦۸۰۱،۹ =٦،۸۷۷۳٥٤ ۱۳۰٦۷۲۳،۸

جنيه ۳٤۳۸٫۷= ٦٫۸۷۷۳٥٤×٥۰۰وحيد الصافى للعقد =القسط ال ۰٫۰سنوات وبإستخدام النتيجة ۱۰لو كانت الدفعة فورية لمدة -۲

:السابقة (أى بدون جدول الرموز الحسابية)، فإن

|۱-: ن س+ ء ۱ -ءس: ن|

|۹: ٦۰+ ء ۱| = ۱۰: ٦۰أى أن ..ء )|۹: ٦۰+ء۱( ٥۰۰القسط الوحيد الصافى للوثيقة = ۰٫۰

|۹: ٦۰ء٥۰۰ + ٥۰۰ =

جنيه ۳۹۳۸٫۷= ۳٤۳۸٫٦۷۷×٥۰۰القسط الوحيد الصافى للعقد = ۰٫۰

٤۱۰

تعاقد أحد األشخاص مع شركة تأمين ۳۰: فى تمام السن ۱۰مثال جنيه إعتبارا من تاريخ ۱۰۰۰ا على أن تؤدى له دفعة سنوية قدره

.سنوات ۱۰بلوغه الخمسين ولمدة فما هو القسط الوحيد الصافى لهذا العقد بإستخدام أعمدة الرموز

.۱۹٥۸الحسابية لجدول الحياة األمريكى لعام

) ۱۰الحل: الدفعات السنوية هنا مؤقتة بعشر سنوات (أى أن ن=إذا إعتبرناها دفعات عادية ــف ٥۰وتؤدى الدفعة األولى عند تمام السن

عاما وإذا إعتبرناها دفعات فورية فإنها ۱۹دة ــا تكون مؤجلة لمــفإنه :عاما والنتيجة واحدة فى الحالتين حيث أن ۲۰تكون مؤجلة لمدة

|۱۰: ۳۰|..ء۲۰| = ۱۰: ۳۰ء|۱۹

۱٦٥۱۰۰۷۸٫۸- ۳۳۲۹٤۹٥۰٫۹ ٦۰ن -٥۰ن = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ــــــــــــــــــ = ۳۹۰٥۷۸۲ ۳۰د

=۱٦۷۸٤۸۷۲،۱ =٤،۲۹۷٤٤۲ ۳۹۰٥۷۸۲

جنيه ٤۲۹۷٫٤= ٤٫۲۹۷٤٤۲× ۱۰۰۰القسط الوحيد الصافى للعقد=۰٫۰

تمرين عاممع إحدى شركات التأمين على أن ۳٥سن تعاقد شخص فى تمام ال

:تؤدى له المبالغ اآلتية طالما ظل على قيد الحياة .جنيه عند بلوغه سن الخامسة والخمسين ٥۰۰۰-۱جنيها إعتبارا من بلوغه تمام السن ٥۰۰معاشا سنويا قدره -۲

.۷۰جنيها عند بلوغه تمام السن ۳۰۰يخفض إلى ٦۰الصافى لهذا العقد بإستخدام جدول والمطلوب حساب القسط الوحيد .۱۹٥۸أعمدة اإلستبدال للجدول األمريكى لعام

:الحل: يمكن تحليل العقد فى هذا المثال إلى أنه يتكون مما يلى

.٥٥جنيه تؤدى عند تمام السن ٥۰۰۰عقد وقفية بحته مبلغها -۱ ٦۰سنجنيها إعتبارا من تمام ال۳۰۰عقد دفعة سنوية لمدىالحياة قيمتها -۲جنيه تؤدى إعتبارا من تمام السن ۲۰۰عقد دفعة سنوية مؤقتة قيمتها -۳

.سنوات ۱۰ولمدة ٦۰ ..عاما ۳٥وحيث أن السن فى تاريخ التعاقد

٤۱۱

القسط الوحيد الصافى۰٫۰ ۷۰ن -٦۰ن ٦۰ن ٥٥د

)(ـــــــــــــــــ ۲۰۰(ــــــــــ) + ۳۰۰ــــــــ) + ( ٥۰۰۰ = ۳٥د ۳٥د ۳٥د

۳٥د) ÷ ۷۰ن ۲۰۰- ٦۰ن ۲۰۰+ ٦۰ن ۳۰۰+ ٥٥د ٥۰۰۰( = ۳٥د) ÷ ۷۰ن ۲۰۰- ٦۰ن ٥۰۰+ ٥٥د ٥۰۰۰( =)=٥۰۰۰×۱٦۳۹۳۲۹،۷)+(٥۰۰×۱٦٥۱۰۰۷۸،۸(- )۲۰۰×٦۲۱٦٥٥۳،۱ (

۳۳۳۱۲۹٥،٤ =۸۱۹٦٦٤۸٥۰۰ +۸۲٥٥۰۳۹٤۰۰ – ۱۲٤۳۳۱۰٦۲۰

۳۳۳۱۲۹٥،٤ =۱٦٤٥۱٦۸۷۹۰۰ - ۱۲٤۳۳۱۰٦۲۰

۳۳۳۱۲۹٥،٤ جنيه ۳،٤٥٦٥= ۱٥۲۰۸۳۷۷۲۸۰=

۳۳۳۱۲۹٥،٤

٤۱۲

المبحث الثانى العقود التى تدفع مبالغها فى حالة الوفاه

التأمين لمدى الحياة - التأمين المؤقت -

وفقا لهذا النوع من العقود التى تسمى بعقود التأمين على الحياةLife insurance policies يلتزم المؤمن بأداء مبلغ التأمين إلى

فى حالة وفاة المؤمن عليه فى أى وقت Beneficiaries المستفيدين) أو فى أى وقت إعتبارا من دى الحياةتأمين لمإعتبارا من تاريخ التعاقد () أو فى أى وقت خالل تأمين لمدى الحياة مؤجلتاريخ تال لتاريخ التعاقد (

) أو تلى تاريخ التعاقد بفترة تأمين مؤقتمدة محدودة تبدأ بمجرد التعاقد ( .)تأمين مؤقت مؤجل(

ونتناول فى هذا المبحث كيفية حساب القسط الوحيد الصافى لكل

) وعقود المؤجلة وغير المؤجلةد التأمين لمدى الحياة بنوعيها (من عقو) وذلك بإستخدام أعمدة المؤجلة وغير المؤجلةالتأمين المؤقت بنوعيها (

، وحيث يفترض أن ۱۹٥۸الرموز الحسابية لجدول الخبرة األمريكى لعام .مبلغ التأمين جنيه واحد يؤدى فى نهاية السنة التى تقع فيها الوفاة

Whole Life Assurance عقود التأمين لمدى الحياة -

) وعقد التأمين غيرالمؤجلالحياة( وهذه تنقسم إلىعقد التأمين لمدى

لمدى الحياة المؤجل، مع مالحظة أنه حيث يكون العقد مؤجال فيجب أن .ينص علىذلك صراحة أما إذا لم ينص على ذلك فيعتبر العقد غير مؤجل

عاقد (س) وأن مبلغ التأمين الذى يؤدى وبإفتراض أن سن المت

للمستفيدين فى نهاية السنة التى تقع فيها الوفاة جنيه واحد، فإن القسط :الوحيد الصافى يرمز له باآلتى

وذلك حيث يؤدى مبلغ التأمين فى حالة الوفاة فى Ax سأ .أى سن إعتبارا من تاريخ التعاقد

وذلك حيث يؤدى مبلغ التأمين فى حالة الوفاة فى m|Ax سم|ا .سن الحق لفترة تأجيل قدرها(م) من السنوات أى

٤۱۳

ونبين فيما يلى كيفية حساب القسط الوحيد الصافى لكل من هذين :النوعين

Ax سأ ):غير مؤجلأوال: عقد التأمين لمدى الحياة (

بأن يؤدى مبلغ التأمين فى حالة وفقا لهذا العقد يلتزم المؤمن

الوفاة فى أى سن إعتبارا من تاريخ التعاقد، فإذا ما إفترضنا أن مبلغ التأمين جنيه واحد وأن سن المؤمن عليه س فإن القسط الوحيد الصافى والذى يرمز له بالرمز أس يتحدد بالقيمة الحالية للتوقع الرياضى أى

:تاريخ التعاقد، أى أنإلحتمال الوفاة السنوى إعتبارا من القيمة الحالية لجنيه واحد يؤدى فى نهاية السنة األولى =أس

.)۱فى حالة وفاة المؤمن عليه قبل تمام السن (س+ القيمة الحالية لجنيه واحد يؤدى فى نهاية السنة الثانية +

) وقبل تمام السن ۱فى حالة الوفاة بين تمام السن (س+ .)۲(س+

القيمة الحالية لجنيه واحد يؤدى فىنهاية السنة الثالثة فى + .نهاية الجدول )وهكذا حتى۲حالة الوفاة بين تمام السن(س+

:أى أن ۲س+و ۱س+و سو

۳ح×+ــــــــــــ ۲ح× ح+ــــــــــــ×أس= ــــــــ نهاية الجدول +...حتى س ح س ح س ح

... + ۳ح ۲+س+ و ۲ح ۱+س+ و س حو ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

حتى نهاية الجدول س ح وبضرب كل من البسط والمقام بالطرف األيسر فى ح س

..+۳ح س+ ۲وس++۲س+ ح ۱+وس+۱ح س+ وسأس= ۰٫۰ ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

حتى نهاية الجدول سح س ح راء ــرا ألن الخبــى ح س نظــر فــرف األيســرب الطــم ضــد تــوق

ا إلعداد أربعة منــأساس ۱س+ وس حل ضرب ــاضيون إتخذوا حاصـــالري

٤۱٤

ات ـأمينـاط تـاب أقسـل حسـابية لتسهيـرموز الحسـدال أو الـدة اإلستبـأعم :الحياة، وذلك على النحو التالى

۱ح س+ وسليعطى حاصل :Cx س عمود ج -۱ .. +۲س+ +ج۱س+ +جس ج

نهاية الجدول إلى ــــــــــــحاصل ــــــــــــــــ ليعطى :Mx س عمود مـ-۲ س د

مباشرة س د÷ سليعطى حاصل مـ :Ax سعمود أ-۳ +... ۲س+ ـ+م۱س+ +مـس مـحاصل ليعطى :Rx س عمود مجـ مـ -٤

إلى نهاية الجدول : ومن هنا فإن

.... + ۲س+ + ج ۱س+ + ج س ج إلى آخر الجدول أس = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

س د ويمكن الحصول عليها من الجدول مباشرة سد÷ س مـ =

m|Ax سلتأمين مدى الحياة المؤجل: م|أثانيا : عقد ا

وفقا لهذا العقد يلتزم المؤمن بأن يؤدى مبلغ التأمين فى حالة الوفاة فى أى سن يلى فترة تأجيل قدرها م من السنوات الكاملة التالية لتاريخ التعاقد، فإذا ما إفترضنا أن مبلغ التأمين جنيه واحد يؤدى

تقع فيها الوفاة وأن سن المؤمن عليه للمستفيدين فى نهاية السنة التى س فإن القسط الوحيد الصافى لهذا العقد والذى يرمز له بالرمز م|أس

m|Ax يتحدد بالقيمة الحالية للتوقع الرياضى أى إلحتمال الوفاة السنوى :إعتبارا من مضى م السنوات على تاريخ التعاقد، أى أن

) سنة فى حالة ۱ة (م+القيمة الحالية لجنيه يؤدى فى نهاي م|أس= .)۱الوفاة بين تمام السن(س+م)وقبل تمام السن(س+م+

) سنة فى حالة ۲القيمة الحالية لجنيه يؤدى فى نهاية (م++ ) وقبل تمام السن ۱الوفاة بين تمام السن (س+م+ .)۲(س+م+

+ نهاية الجدول حتى... +

٤۱٥

:أى أن ۱س+م+و س+مو

۲م+ ح× +ــــــــــــ۱+مح ×م|أس= ــــــــ إلى نهاية الجدول س ح س ح

+ ۲م+ح ۱س+م++ و ۱م+ح س+مو ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

إلى نهاية الجدول س ح ) فإنسح ÷ سوبضرب الطرف األيسر فى (ح

... + ۲س+م+ح ۱س+م++ و ۱س+م+ح س+مو م|أس = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

لإلى نهاية الجدو سح س ح س+ممـ +..۱س+م+ + ج س+مج ــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــ =

سد سد اة ـدى الحيـين مـد التأمـافى لعقـيد الصـط الوحـعة القسـذا وبمراجـه

د والسن فى المؤجل يتبين لنا إذا ما تم تحديد تاريخ بدء سريان العقتاريخ التعاقد فال نحتاج عندئذ لمعرفة ما إذا كانت الوثيقة مؤجلة أو غير

:مؤجلة ففى الحالتين يتحدد قسطها الوحيد الصافى كما يلى

م للسن عند بدء سريان الوثيقةالقسط الوحيد الصافى للوثيقة= ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× مبلغ التأمين د للسن فى تاريخ التعاقد

: ما هو القيط الوحيد الصافى لعقد تأمين مدى الحياة مبلغه ۱مثال

جنيه فى حالة الوفاة ٥۰۰۰جنيه (أى أن المؤمن يلتزم بأداء ٥۰۰۰وذلك بإستخدام أعمدة الرموز ۳۰فى أى سن) لشخص فى تمام السن :۱۹٥۸ى لعام الحسابية اآلتية لجدول الحياة األمريك

س ، دسعمودى مـ -۱ سعمود أ -۲

:س بإستخدام عمودى مـ س، د -۱الحل: سد÷ سأس = مـ

۰٫۳۱٦۱۸٥۸= ۱۲۳٤۹٥۲٫۹۹= ۳۰د÷ ۳۰= مـ ۳۰أ ۰٫۰ ۳۹۰٥۷۸۲

٤۱٦

جنيه ۱٥۸۰٫۹= ۰٫۳۱٦۱۸٥۸× ٥۰۰۰القسط الوحيد الصافى = ۰٫۰ ۰٫۳۱٦۱۸٥۸= ۳۰أ سود أبإستخدام عم -۲

جنيه ۱٥۸۰٫۹۲۹= القسط الوحيد الصافى ۰٫۰

اةـدى الحيـين مـد تأمـافى لعقـيد الصـط الوحـو القسـا هـ: م۲مثال غ ـن يلزم بأداء مبلـه (أى أن المؤمـجني ٥۰۰۰ه ـا مبلغـعام ۲۰ل ـمؤج

ص سنة من التعاقد)، لشخ ۲۰التأمين فى حالة الوفاة فى أى وقت بعد .۳۰فى تمام السن

الحل ٥۰مـ ۲۰+۳۰مـ س+ممـ

ـــــــــ= ـــ ـــ= ــــــــ۳۰أ|۲۰ ۰٫۰ م|أس = ــــــــــــــ۰٫۰ ۳۰د ۳۰د سد =۱۰۲۸۹۸۸،۱۸٤ =۰،۲٦۳٤٥۲٥

۳۹۰٥۷۸۲ ۰٫۲٦۳٤٥۲٥×٥۰۰۰= ۳۰|أ۲۰×٥۰۰۰القسط الوحيد الصافى = ۰٫۰

جنيه ۱۳۱۷،۲٦ =

: عقود التأمين المؤقت -

وهذه تنقسم إلى عقد التأمين المؤقت (غير المؤجل) وعقد التأمين المؤقت المؤجل، مع مالحظة أنه حيث يكون العقد مؤجال فيجب أن ينص

.علىذلك صراحة أما إذا لم ينص علىذلك فيعتبر العقد المؤقت غيرمؤجل

وبإفتراض أن سن المتعاقد (س) وأن مبلغ التأمين الذى يؤدى للمستفيدين فى نهاية السنة التى تقع فيها الوفاة جنيه واحد وأن مدة سريان العقد (ن) من السنوات الكاملة، فإن القسط الوحيد الصافى يرمز

:له باآلتى nAx| سأو |ن أ |Ax1:n |: ن۱سأ

)وذلك للعقد المؤقت (غير المؤجل

m|nAx سأو م|ن أ |m|Ax1:n | |: ن۱سم|أ وذلك للعقد المؤقت المؤجل

٤۱۷

ونبين فيما يلى كيفية حساب القسط الوحيد الصافى لكل من هذين اضة أو الرموز ــداد اإلستعــل أعدوــز األول وجـدام الرمـإستخـن بـالنوعي

:۱۹٥۸الحسابية لجدول الخبرة األمريكى لعام

|: ن۱سأ ):غير مؤجلأوال: عقد التأمين المؤقت (

وفقا لهذا العقد يفترض إلتزام المؤمن بأداء مبلغ التأمين فى نهاية لسنوات السنة التى تتم فيها الوفاة وذلك إذا وقعت خالل عدد محدود من ا

.إعتبارا من تاريخ التعاقد مباشرة

ووفقا لهذا المفهوم فإنه إذا ما إفترضنا أن عمر المؤمن عليه (س) وأن مبلغ التأمين جنيه واحد يؤدى للمستفيدين فى نهاية السنةالتى تقع فيها الوفاة وذلك إذا وقعت بين تمام السن (س) وخالل (ن) من

+ن)، فإن القسط الوحيد الصافى لمثل السنوات أى قبل تمام السن (سهذا العقد والذى يرمز له بالرمز أس : ن| يتحدد بالقيمة الحالية للتوقع الرياضى أى القيمة الحالية إلحتمال الوفاة السنوى بين تمام السن (س)

:وتمام السن (س+ن) أى أن

ألولى القيمة الحالية لجنيه يدفع فى نهاية السنة ا أس : ن| =فى حالة الوفاة بين تمام السن (س) وقبل تمام .)۱السن (س+

القيمة الحالية لجنيه يدفع فى نهاية السنة الثانية + ) وتمام۱فى حالة الوفاة بين تمام السن (س+ .)۲السن (س+

+ ......... دفع بعد (ن) من السنوات ـه يـة لجنيـاليـة الحـالقيم+

ام ـ) وتم۱-ن(س+نـام السـن تمـاة بيـالة الوفـفى ح .)السن (س+ن

ح ن ۱-س+ن+ ... + و ۲ح ۱س++ و س حو ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س ح

٤۱۸

سح ÷ سوبضرب الطرف األيسر فى ح ح س+ن ۱-س+ن+... +و۲ح س+ ۱+وس+۱ح س+ سو = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ سح س ح

س د) ÷ ۱-س+ن +... +ج۱س+ +جس ج( = )نهاية الجدول +...إلى۱س+ن+ +جس+ن (ج-نهاية الجدول) +..إلى۱س+ +جس ج( ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد س+ن مـ -س مـ س+نمـ سمـ ــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــ -ــــــــــ = س د س د سد

سثانيا : عقد التأمين المؤقت المؤجل: أ

|: ن۱

وفقا لهذا العقد يلتزم المؤمن بأداء مبلغ التأمين إذا وقعت الوفاة .لسنوات تبدأ بعد فترة تأجيل تلى تاريخ التعاقدخالل عدد محدد من ا

فإذا ما إفترضنا أن عمر المؤمن عليه هو (س) وأن مبلغ التأمين جنيه واحد يؤدى فى نهاية السنة التى تقع فيها الوفاة بشرط أن تقع الوفاة خالل (ن) من السنوات تبدأ بعد فترة تأجيل قدرها (م) من

فاة بين تمام السن (س+م) وقبل بلوغ السنوات أى بشرط أن تقع الو الشخص تمام السن (س+م+ن) فإن القسط الوحيد الصافى لمثل هذا

: ن يتحدد بالقيمة الحالية للتوقع ۱العقد والذى يرمز له بالرمز م|أسالرياضى أى القيمة الحالية إلحتمال الوفاة السنوى بين تمام السن

:(س+م) وتمام السن (س+م+ن) أى أن

سم|أسنة إذا وقعت ۱القيمة الحالية لجنيه يدفع بعد م+ : ن| = ۱

۱الوفاة بين تمام السن س+م وتمام السن س+م+ سنة إذا وقعت ۲القيمة الحالية لجنيه يدفع بعد م+ +

وقبل بلوغ السن ۱الوفاة بين تمام السن س+م+ ۲س+م+

+ .........

٤۱۹

القيمة الحالية لجنيه يدفع بعد م+ن سنة إذا وقعت + وقبل بلوغ ۱-الوفاة بين تمام السن س+م+ن ن س+م+نالس

ح م+ن ۱-س+م+ن+ ... و ۲ح م+ ۱س+م++ و ۱ح م+ س+مو ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س ح سوبضرب كل من البسط والمقام فى ح

ح س+م+ن ۱-س+م+ن...+و+۲ح س+م+ ۱س+م++و۱ح س+م+ س+مو =

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ سح س ح

۱-س+م+ن +...+ج۱س+م+ + ج س+مج = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ س د

+... إلى نهاية الجدول۱س+م+ + ج س+مج = س د÷ + ... إلى نهاية الجدول) ۱س+م+ن+ + ج س+م+ن ج( - س+م+نمـ - س+ممـ س+م+نمـ س+ممـ ــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ -ــــــــــــــ =

س د س د س د

صافى لعقد التأمين المؤقت المؤجل هذا وبمراجعة القسط الوحيد الوغير المؤجل يتبين لنا أنه إذا ما تم تحديد تاريخ بدء سريان العقد ومدة

سريانه والسن فى تاريخ التعاقد فال نحتاج بعد ذلك لمعرفة ما إذا كان العقد مؤجال أو غير مؤجل ففى الحالتين فإن القسط الوحيد الصافى

م عند بدء السريان+مدة السريان-سريان الوثيقةم عند بدء للوثيقة: ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× مبلغ التأمين =

د للسن فى تاريخ التعاقد

ولنا أن نالحظ أيضا العالقة بين العقود المؤقتة والعقود لمدى مكن النظر إلى العقد المؤقت لمدة (ن) من السنوات (غير الحياة، إذ أنه ي

المؤجل) بأنه عقد لمدى الحياة (غير مؤجل) مطروحا منه عقد لمدى :الحياة مؤجل (ن) من السنوات، أى أن

٤۲۰

س+نمـ سمـ سن|أ - ســــــــــــــ = أ -: ن| = ــــــــــــــ ۱أس سد سد

كما يمكن النظر إلى العقد المؤقت لمدة ن من السنوات والمؤجل م من السنوات بأنه عقد لمدى الحياة مؤجل م من السنوات مطروحا منه

عقد لمدى الحياة مؤجل م+ن من السنوات أى أن س+م+نمـ س+نمـ

سم+ن|أ - سم|أ ــــــــــــــــ = -: ن| = ــــــــــــــ ۱سم|أ سد سد

۲۰: أوجد القسط الوحيد الصافى لعقد تأمين مؤقت لمدة ۳مثال جنيه (يؤدى المؤمن مبلغ التأمين فى حالة الوفاة فى ٥۰۰۰عاما مبلغه

.۳۰أى سنة خالل فترة العشرين عاما) لشخص فى تمام السن

غير مؤجل مبلغه الحل: فى هذا المثال فإننا أمام عقد تأمين مؤقت :جنيه على النحو التالى ٥۰۰۰

وحيث أن ۲۰ومدة سريان التأمين (ن) = ۳۰س= س+نمـ - سمـ

: ن| = ـــــــــــــــــــــــــــــ ۱أس سد ۱۰۲۸۹۸۸٫۱۸٤-۱۲۳٤۹٥۲٫۹۹۰ ٥۰مـ -۳۰مـ

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــ|= ـــــــــــــــــ۲۰: ۱ ۳۰أ ۰٫۰ ۳۹۰٥۷۸۲ ۳۰د =۲۰٥۹٦٤،۸۰٦ =۰،۰٥۲۷۳۳۳

۳۹۰٥۷۸۲ القسط الوحيد الصافى للعقد۰٫۰

۰٫۰٥۲۷۳۳۳× ٥۰۰۰| = ۲۰: ۱ ۳۰أ × ٥۰۰۰ = .جنيه ۲٦۳،۷ =

افى للعقدين ـد الصـط الوحيـة القسـة بداللـى ذات النتيجـل إلـونص :الواردين بالمثالين السابقين، حيث أن

سن|أ - أس: ن| = ۱أس

٤۲۱

۳۰|أ۲۰ - ۳۰| = أ۲۰: ۱ ۳۰أى أن أ =۰،۳۱٦۱۸٥۸ – ۰،۲٦۳٤٥۲٥ =۰،۰٥۲۷۳۳۳

.جنيه ۲٦۳٫۷= ۰٫۰٥۲۷۳۳۳× ٥۰۰۰للعقد= القسط الوحيد الصافى ۰٫۰

سنه، ۲۰: أحسب القسط الوحيد الصافى لعقد تأمين لمدة ٤مثال عاما ٤۰جنيه وذلك بالنسبة لشخص سنه عند التعاقد ٥۰۰۰مبلغه

.سنوات من التعاقد ۱۰وبإعتبار أن مدة سريان التأمين تبدأ بعد

٥۰۰۰الحل: فى هذا المثال فإننا أمام عقد مؤقت مؤجل مبلغه سنة ۲۰ومدة سريان التأمين (ن)= ٤۰جنيه، وفيه: س=

وحيث أن ۱۰فترة التأجيل (م) =

سم|أ سد) ÷ س+م+نمـ - س+م: ن| = (مـ ۱

۷۰ـم - ٥۰ـ م ۲۰+۱۰+٤۰مـ - ۱۰+٤۰ـم ـــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ | =۲۰: ۱ ٤۰أ|۱۰ ۰٫۰

٤۰د ٤۰د =۱۰۲۸۹۸۸،۱۸٥ – ٤۲٥۱۹۱،۷۰٥

۲۸۳۳۰۰۱،۱۸ =٥۰۳۷۹٦،٤۷۹ =۰،۱۷۷۸۳۱۳

۲۸۳۳۰۰۱،۸۰۰ جنيه ۸۸۹٫۱=۰٫۱۷۷۸۳۱۳× ٥۰۰۰القسط الوحيد الصافى للعقد= ۰٫۰

تمرين عام

ن على ركات التأميـدى شـع إحـم ۳٥ن ـام السـى تمـاقد شخص فـتع :أداء المبالغ اآلتية فى حالة وفاته

٥۰وتمام السن ۳٥فى حالة وفاته بين تمام السن ۱۰۰۰۰ ٦۰وتمام السن ٥۰فى حالة وفاته بين تمام السن ٦۰۰۰ ٦۰حالة وفاته فىأى وقت إعتبارامن تمام السن فى ۳۰۰۰

.والمطلوب حساب القسط الوحيد الصافى لهذا العقد الحــل

:ا العقد إلى العقود التاليةيمكن تحليل هذ .جنيه ۱۰۰۰۰سنة مبلغه ۱٥عقد مؤقت مدته -۱ .جنيه ٦۰۰۰سنة مبلغه ۱٥سنوات ومؤجل ۱۰عقد مؤقت لمدة -۲

٤۲۲

.جنيه ۳۰۰۰سنة مبلغه ۲٥عقد مدى الحياة مؤجل -۳ وفى هذه الحالة فإن القسط الوحيد الصافى لمجموع هذه العقود

٦۰مـ ٦۰مـ- ٥۰مـ ٥۰مـ-۳٥مـ ـــــــ ۳۰۰۰ــــــــــــــ + ٦۰۰۰ـــــــــــــــــ + ۱۰۰۰۰ =

۳٥د ۳٥د ۳٥د ٦۰مـ۳۰۰۰+٦۰مـ٦۰۰۰-٥۰مـ٦۰۰۰+٥۰مـ۱۰۰۰۰-۳٥ـم۱۰۰۰۰ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

۳٥د ٦۰مـ ۳ -٥۰مـ٤ - ۳٥مـ۱۰ ٦۰م۳۰۰۰ - ٥۰م٤۰۰۰ - ۳٥مـ۱۰۰۰۰

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۱۰۰۰= ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ= ۳٥د ۳٥د

:د إلى العقود اآلتيةكما يمكن تحليل ذات العق .جنيه ۳۰۰۰عقد مدى الحياة مبلغه -۱ .جنيه ۳۰۰۰سنة بمبلغ ۲٥عقد مؤقت مدته -۲ .جنيه ٤۰۰۰سنة بمبلغ ۱٥عقد مؤقت مدته -۳

وفى هذه الحالة فإن القسط الوحيد الصافى لمجموع هذه العقود ٥۰مـ - ۳٥مـ ٦۰مـ - ۳٥مـ ۳٥مـ

ـــــــــــــــــــــ ٤۰۰۰ــــــــــــــ + ۳۰۰۰ـــــــ + ــــ ۳۰۰۰ = ۳٥د ۳٥د ۳٥د

٥۰مـ٤۰۰۰- ۳٥مـ٤۰۰۰+ ٦۰مـ۳۰۰۰- ۳٥ـم۳۰۰۰+ ۳٥ـم۳۰۰۰ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

۳٥د ٦۰مـ۳ - ٥۰مـ٤ - ۳٥مـ۱۰ ٦۰مـ۳۰۰۰- ٥۰مـ٤۰۰۰-۳٥مـ۱۰۰۰۰

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۱۰۰۰ــــــــــــــ =ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ۳٥د ۳٥د

وهكذا فإن القسط الوحيد الصافى للعقد ۱۰×۱۱۹٤۸۱۰٤،٤۸۹-٤×۱۰۲۸۹۸۸،۱۸٤-۳×۸۲٥۸٤۷،۷۲۲

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱۰۰۰= ۳۳۳۱۲۹٥،٤

= ۱۰۰۰ ×۱۱۹٤۸۱۰٤،۸۹۰-٤۱۱٥۹٥۲،۷۳٦-۲٤۷۷٥٤۳،۱٦٦ ۳۳۳۱۲۹٥،٤

جنيه ۱٦۰۷،۳=٦۰۷۳٦٥٤،۱×۱۰۰۰= ٥۳٥٤٦۰۸،۹۸۸× ۱۰۰۰ = ۳۳۳۱۲۹٥،٤۰۰

٤۲۳

المبحث الثالث

العقود المختلطة )التى تدفع مبالغها فى حالتى الحياة والوفاة(

يقصد بالعقود التى تدفع مبالغها فى حالتى الحياة والوفاة تلك المركبة من نوع أو أكثر من العقود التى تدفع مبالغها فى حالة الوفاة

ى تدفع مبالغها فى حالة الحياة فقط ـالت فقط ونوع أو أكثر من العقود .وبالتالى فهى عقود مختلطة

وهكذا، فإذا كان سن المؤمن عليه (س) ومبلغ التأمين جنيه واحد فإن هذا المبلغ يؤدى فى نهاية السنة التى تم فيها الوفاة إذا وقعت بين تمام السن (س) وتمام السن (س+ن)، كما يحصل المؤمن عليه على

التأمين إذا ظل على قيد الحياة حتى تمام السن (س+ن)، ويرمز مبلغللقسط الوحيد الصافى لمثل هذا العقد الذى يسمى بعقد التأمين المختلط

.| |Ax:n :نسبالرمز أ

ووفقا للمفهوم السابق فإن عقد التأمين المختلط يتكون من العقدين :التاليين

.لغه جنيه واحدعقد تأمين مؤقت مدته ن من السنوات ومب-۱عقد وقفيه بحته مدته ن من السنوات ومبلغه جنيه واحد ومن -۲ :هنا فإن

أس: ن| = القسط الوحيد الصافى لعقد تأمين مؤقت مدته (ن) من السنوات + القسط الوحيد الصافى لعقد وقفية بحته

.مدته (ن) من السنوات أيضا 1

سأ = : ن| س: ن| + أ۱

س+ن+ د س+ن مـ - س مـ س+ند س+ن مـ - س مـ ــــــــــــــــــــــــ + ــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س د س د س د

فى لعقد التأمين وهكذا يمكن بسهولة حساب القسط الوحيد الصاالمختلط بتحليله إلى مكوناته أى إلى عقود بسيطة تدفع فى حالة الوفاة

.وأخرى تدفع فى حالة الحياة

٤۲٤

وبالطبع فإن مبلغ التأمين الذى يؤدى فى حالة الحياة حتى تمام السن س+ن قد يختلف عن المبلغ الذى يؤدى فى حالة الوفاة بين تمام

ا كان المبلغ الذى يؤدى فى حالة الحياة السن س وتمام السن س+ن فإذضعف المبلغ الذى يؤدى فى حالة الوفاة فإن العقد يسمى بعقد التأمين المختلط المضاعف، وإذا كان المبلغ الذى يؤدى فى حالة الحياة نصف

.الذىيؤدى فىحالة الوفاة فإن العقد يسمى بعقد التأمين المختلط النصفى

د ـوحيـه الـإن قسطـاعف فـلط المضـالمخت أمينـد التـة لعقـوبالنسب ۱ الصافى يحدد بحيث:

سأ = |: نسأ۲: ن| + ۱

س+ند۲+ س+ن مـ - س مـ س+ند س+ن مـ - س مـ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــ ۲ــــــ + ــــــــــــــــ = س د س د س د

وذلك بإعتبار أن المبلغ الذى سيؤدى فى حالة الوفاة بين تمام السن (س) وقبل تمام السن (س+ن) هو جنيه واحد تتم مضاعفته فى حالة

.الحياة حتى تمام السن س+ن

ومن ناحية أخرى فإن القسط الوحيد الصافى لعقد التأمين المختلط ۱ :النصفى يتحدد بحيث

سدأ ۲ = : ن| س: ن| + أ ۱

س+ن) + دس+ن مـ - س مـ( ۲ س+ند س+ن مـ - س مـ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ + ـــــــــــ = ـ ۲ =

س د س د س د

لة الوفاة بين تمام السن وذلك بإعتبار أن المبلغ الذى سيؤدى فى حا(س) وقبل تمام السن (س+ن) جنيهان، ويؤدى النصف (جنيه واحد) فى

).حالة الحياة حتى تمام السن (س+ن

: إحسب القسط الوحيد الصافى لعقد تأمين مختلط مبلغه ۱مثال ، مع ٤۰عاما وذلك لشخص فى تمام السن ۲۰جنيه ومدته ۱۰۰۰۰

.۱۹٥۸بية لجدول الحياة األمريكى لعام إستخدام أعمدة الرموز الحسا

٤۲٥

الحل س+ن + د س+ن مـ - س مـ

أس : ن| = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ س د ٦۰+ د ٦۰مـ - ٤۰مـ

|= ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۲۰: ٤۰أ۰٫۰ ٤۰د

= ۱۱٥۱۸٥٥،۷۷۸-۸۲٥۸٤۷،۷۲۲+۱۳۰٦۷۲۳،۸ ۲۸۳۳۰۰۱،۸

= ۱٦۳۲۷۳۱،۸٥٦=۰،٥۷٦۳۲٥۷ ۲۸۳۳۰۰۱،۸

|۲۰: ٤۰أ× ۱۰۰۰۰للعقد= القسط الوحيد الصافى ۰٫۰= ۱۰۰۰۰×۰،٥۷٦۳۲٥۷=٥۷٦۳،۲٦

جنيه

دى شركاتــع إحــم ۳٥ن ـام الســى تمـص فـاقد شخــ: تع۲ال ــمث ،٦۰التأمين على أن تؤدى له مبلغا معينا فى حالة بلوغه تمام السن

فإذا توفى قبل ذلك فإنها تؤدى ضعف المبلغ إلى المستفيدين المحددين .بالعقد

جنيه فما ٦۱۳٫۷۷۰فإذا كان القسط الوحيد الصافى لهذا العقد هو .وحالة الوفاةهو مبلغ التأمين الذى يؤدى فى كل من حالة الحياة

الحل: نفرض أن مبلغ التأمين الذى يؤدى فى حالة الحياة جنيه واحد .. فيكون المبلغ الذى يؤدى فى حالة الوفاة جنيهان (تأمين مختلط

:نصفى)، وفى هذه الحالة فإن ٦۰) + د٦۰مـ-۳٥مـ( ۲

القسط الوحيد الصافى = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳٥د

= ۲)۱۱۹٤۸۱۰،٤۸۹-۸۲٥۸٤۷،۷۲۲+۱۳۰٦۷۲۳،۸ ۳۳۳۱۲۹٥،٤

= )۷۳۷۹۲٥،٥۳+۱۳۰٦۷۲۳،۸ ÷(۳۳۳۱۲۹٥،٤ ۲۰٤٤٦٤۹،۳÷۳۳۳۱۲۹٥،٤۰۰=۰،٦۱۳۷۷۰

جنيه ٦۱۳٫۷۷۰وحيث أن القسط الوحيد الصافى للعقد هو جنيه۱۰۰۰=۰٫٦۱۳۷۷۰÷ ٦۱۳٫۷۷۰حالة الحياة= يدفع فى المبلغ الذى۰٫۰

٤۲٦

جنيه۲۰۰۰=۱۰۰۰×۲ذى يؤدى فى حالة الوفاة=ويكون المبلغ ال

تمرين

مع إحدى شركات التأمين على أن ۳۰تعاقد شخص فى تمام السن :تؤدى المبالغ اآلتية

جــــــــــ ٥۰وتمام السن ۳۰فى حالة وفاته بين تمام السن ۱۰۰۰۰

٦۰وتمام السن ٥۰فى حالة وفاته بين تمام السن ٥۰۰۰ ٦۰تمام السن فى حالة حياته حتى ۱۰۰۰ ٦۱سنويا كمعاش لمدى الحياة يؤدى إعتبارا من تمام السن ٥۰۰

:الحل: هذا العقد يتكون من العقود البسيطة التالية

. سنة ۲۰جنيه ومدته ۱۰۰۰۰عقد تأمين مؤقت مبلغه -۱ .سنوات ۱۰جنيه ومدته ٥۰۰۰سنة مبلغه ۲۰عقد تأمين مؤقت مؤجل -۲ .عاما ۳۰ومدته ۱۰۰۰عقد وقفية بحته مبلغه -۳ .جنيه ٥۰۰عاما ومبلغها۳۰عقد دفعة سنوية عادية لمدى الحياة مؤجلة-٤

وعلى ذلك فإن القسط الوحيد الصافى لهذا العقد ٦۱ن ٦۰د ٦۰مـ- ٥۰مـ ٥۰مـ-۳۰مـ

ـــــــ ٥۰۰ــــــــ + ۱۰۰۰ـــــ+ ــــــــ٥۰۰۰ـــــــــــ+ ۱۰۰۰۰ = ۳۰د ۳۰د ۳۰د ۳۰د

٦۱+ن ٦۰د۲) + ٦۰مـ-٥۰(مـ ۱۰) + ٥۰مـ-۳۰مـ(۲۰ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ٥۰۰ =

۳۰د ٦۱+ن ٦۰د۲+ ) ٦۰+مـ٥۰(مـ ۱۰ - ۳۰مـ۲۰

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ٥۰۰ = ۳۰د

۲۰×۱۲۳٤۹٥۲،۹۹-۱۰)۱۰۲۸۹۸۸،۱۸٤+۸۲٥۸٤۷،۷۲۲( =٥۰۰ +۲×۱۳۰٦۷۲۳،۸+۱٥۲۰۳۳٥٥

۳۹۰٥۷۸۲ =٥۰۰ ۲٤٦۹۹۰٥۹،۸-۱۸٥٤۸۳٥۹،۰٦+۲٦۱۳٤٤۷،٦+۱٥۲۰۳۳٥٥

۳۹۰٥۷۸۲ =٥۰۰ ٤۲٥۱٥۸٦۲،٤۰-۱۸٥٤۸۳٥۹،۰٥=٦۰۰×۱۳۹٦۷٥۰۳،۳٤

۳۹۰٥۷۸۲ ۳۹۰٥۷۸۲ جنيه ۱۷۸۸٫۰٦= ٥۷٦۱۰۹،۳× ٥۰۰=

٤۲۷

دة الصافيةتمارين على األقساط الوحي

:إحسب القسط الوحيد الصافى للوثائق اآلتية -1 .عاما ٤۰جنيه لشخص عمره ۱۰۰۰وثيقة تأمين مدى الحياة مبلغها - .عاما ۳۰جنيه لشخص عمره ۳۰۰۰وثيقة تأمين مختلط مبلغها -عاما ۲۰جنيه تدفع آخر كل سنة لمدة ٥۰۰وثيقة دفعة معاش قدرها -

.عاما ٥۹اقد وذلك لشخص عمره إعتبارا من تاريخ التعجنيه لشخص فى تمام ۱۰۰۰سنوات قيمتها ٥وثيقة تأمين مؤقت لمدة -

.سنة ۳۰العمر عاما مع شركة تأمين لتؤدى المبالغ ۳۲تعاقد شخص عمره -۲

:اآلتية .٥۰جنيه إذا توفى قبل بلوغه تمام السن ۱۰۰۰ وقبل بلوغه سن جنيه إذا توفى إعتبارا من بلوغه سن الخمسين ۲۰۰۰ .الستين أو إذا ظل حيا حتى سن الستين .٦۱جنيه كدفعة سنوية لمدى الحياة فورية إعتبارا من سن ٥۰۰

.والمطلوب حساب القسط الوحيد الصافى لهذه الوثيقةعاما مع إحدى شركات التأمين على ٤۰تعاقد شخص عمره -۳

:تضمن المبالغ اآلتيةوثيقة تأمين ٦۰جنيه تدفع للمستفيدين إذا توفىفىأى لحظة بعدبلوغه تمام العمر ٥۰۰۰تدفع له فى آخر كل سنة طالما ظل على قيد الحياة بعد إنقضاء فترة ۱۰۰۰

.عاما ۱۹تأجيل قدرها تدفع للمستفيدين إذا توفى فى أى لحظة إعتبارا من تاريخ التعاقد ۱۰۰۰۰

أو إذا ظل على قيد الحياة حتى تمام سن ٦۰وقبل بلوغ تمام السن .الستين

:إحسب األقساط الوحيدة الصافية اآلتية -٤ ۱

|۲۰: ٤۰أ ۱

|۲۰: ٤۰أ

|۲۰: ٤۰أ

|۲۰: ٤۰ء

|۲۰: ٤۰ء|۲۰

٤۲۸

٤۰أ ٤۰أ|۲۰ ٤۰ء|۲۰

:إثبت العالقات اآلتية -٥ س+مد

س= ــــــــــــ + م|ء سم|ء سد سء = سء

-۱

|۱-+ءس: ن۱: ن| = سء

سن|ء - س: ن| = ءسء

|: مسء -م+ن| : س: ن| = ءسم|ء

سن|أ -س: ن| = أسأ

سم+ن| أ - س: ن| = م|أ۱سم|أ

٤۲۹

الفصل الرابع عشر األقساط السنوية الصافية المتساوية

القسط الســـنوى للعقود التى تــدفــع فى السنــــوى لعقــــود القسـط -حالة حيـاة القسط السنوى للعقــود -تأمينات الحياة ۰المختلطة

٤۳۰

: تمهيــــــــد

وفقا غالبا ما يكون من المناسب للمؤمن لهم أداء ما يلتزمون به

أقل أو حتى على أقساط لمدة مساوية لمدة العقد أو لمدةلعقد التأمين .وذلك بدال من أدائهم لقسط وحيد صافى بمجرد التعاقدالوفاة أيهما أسبق،

وقد تكون األقساط على فترات سنوية أو على فترات دورية تقل

. عن السنة ، وفى كل األحوال فانها تؤدى فى أول كل فترة دورية

ية فاذا ما إفترضنا من قبيل التبسيط أن األقساط سنوية ومتساوالمقدار فأنها تشكل دفعة حياة سنوية فورية تؤدى طوال مدة العقد أو الوفاة أيهما أسبق، أو لمدة أقل من مدة العقد أو الوفاة أيهما أسبق وفى

: كل األحوال فأن األقساط السنوية تتحدد من خالل المعادلة االتية

قسط الوحيدالقيمة الحالية لألقساط السنوية المتوقع سدادها = مبلغ ال

اب القسط السنوى ــة حســذا الفصل كيفيــاول فى هــذا نتنــوهكالمتساوى الصافى واإلحتياطيات من خالل أربعة مباحث يهتم أولهما بتحديد القسط السنوى للعقود التى تدفع فى حالة الحياة ، ويهتم الثانى

غها فى حالة بتحديد القسط السنوى لعقود تأمينات الحياة التى تدفع مبال ۰الوفاة ، أما الثالث فيهتم بالقسط السنوى للعقود المختلطة

٤۳۱

المبحث األول القسط السنوى للعقود التى تدفع فى حالة الحياة

وى المتساوى ـط السنـة تحديد القسـث كيفيـذا المبحــى هـنبين فالصافى لكل من عقود الوقفية البحته وعقود دفعات الحياة السنوية

) أما عقود الدفعات سواء كانت لمدى الحياة أو لمدة محددةالمؤجلة (السنوية غير المؤجلة فمن غير المالئم أداء التزام المؤمن له بالنسبة لها

. على أقساط

هذا طالما سنقوم بتحديد القسط السنوى الصافى المتساوى بداللة . احدالقسط الوحيد الصافى فسنفترض أن مبلغ التأمين جنيه و

: القسط السنوى الصافى المتساوى لعقد الوقفية البحتة

وفقا لمفهومنا لهذا العقد فاذا كان عمر مؤمن عليه (س) فأن المؤمن يلتزم بأداء مبلغ التأمين إذا ما ظل المؤمن عليه على قيد الحياة لمدة (ن) من السنوات ، أى بمجرد بلوغه تمام السن (س + ن) ، فإذا

: التأمين جنيه واحد فأن كان مبلغ س + ن د ۱

أس ـــــــــ = ــــــــــــــ سد ن |

وبمساوة القسط الوحيد الصافى لهذا العقد بالقسط السنوى الصافى الذى يؤدى طلما ظل المتعاقد على قيد الحياة لمدة تساوى أو تقل عن (ن)

: أن القسط السنوى يتحدد كما يأتىمن السنوات ، ف : )ن من السنواتإذا كان التقسيط لمدة العقد ( -۱

فــى هــذه الحــالة فإن القيمــة الحالية لألقساط السنوية كدفعة حــياة فــورية مؤقــتة لمــدة (ن) مــن الســنوات أو الوفــاة أيهمـا أسبق

لقسط الوحيد الصـافى للعقــدن س + ن) البد وأن تساوى مبلغ ا -(ن س س د

٤۳۲

س+ن د س+نن - س ن س + ن د ) ـــــــــــــــــــــــــ) = (ـــــــــــ×(ن ـــــــــــــ) أى أن ط(

س د سد س د = القسط السنوى لمدة (ن) من السنوات ۰٫۰ س + نن - سن س + ن د

= ) ــــــــــــــــــــــــــــــــ÷ ( ـــــــــــ ) ــــ ( سد سد س + ند سد س + ند

)(ــــــــــــــــــــــــــــ) = (ــــــــــــــــــــــــــ× ــــــــــــــــــــ) ( س+نن -س ن س + نن - سن سد

)اذا كان التقسيط لمدة تقل عن مدة العقد (و من السنوات-۲

لمدة تقل عن إذا ما إفترضنا أن األقساط السنوية المتساوية ستؤدى

(ن) من السنوات ولتكن(و) من السنوات فأن القيمة الحالية لهذه األقساط س+و ن – س ن

رية لمدة (و) من السنوات ( ـــــــــــــــــــــــ ) البد وأنكدفعة سنوية فو سد س+ند

: تساوى القسط الوحيد الصافى للعقد ( ـــــــــــــــ ) أى أن سد س + ن د س + ون - سن

) ـــــــــــــــــ ) = ( ـــــــــــــــــــــــــــ× ( ط و س د سد

القسط السنوى لمدة (و) من السنوات .. س + ون - سن س + ن د

) ــــــــــــــــــــــــــــــــ÷ ( ــــــــــــــــــــ ) (= سد سد

س + ند سد س + ن د )(ــــــــــــــــــــــــــ) = (ـــــــــــــــــــــــــــ× ــــــــــــ) (

س+ ون - سن س + ون - سن سد

٤۳۳

دى شركاتـع إحـم ۳٥سن ـام الـى تمـاقد شخص فـ: تع ۱مثال جنيه فى حالة بلوغ تمام ۱۰۰۰التأمين على أن تلتزم بأن تؤدى له

ما هو القسط الصافى المتساوى الذى يؤديه المتعاقد فى أول ف ٦۰السن : كل سنه طلما ظل على قيد الحياة وذلك

. طوال مدة العقد -۱ . عاما ۲۰لمدة -۲

الحـــــــــــلجنيه ۱۰۰۰فى هذا المثال فاننا بصدد عقد وقفية بحته مبلغه

لقسط ، وعلى ذلك فأن ا ۳٥عاما لشخص فى تمام السن ۲٥ومدته : السنوى الصافى المتساوى يتحدد كما يلى

) عاما ۲٥القسط السنوى الذى يؤدى طوال مدة العقد ( -۱ ٦۰د ۲٥+۳٥د ـــــــــــــــــــــــ× ۱۰۰۰ـــــــــــــــــــــــــ = × ۱۰۰۰ = ٦۰ن - ۳٥ن ۲٥+۳٥ن - ۳٥ن =۱۰۰۰×۱۳۰٦۷۲۳،۸

۷۳۳٥۲٦٤۸،۱-٦٥۱۰۰۷۸،۸ جنيه ۲۲،۹۹=۰٫۰۲۲۹۸۸×۱۰۰۰=۱۳۰٦۷۲۳،۸×۱۰۰۰=

٥٦۸٤۲٥٦۹،۳

ويؤدى هذا القسط بمجرد التعاقد وفى أول كل سنه من السنوات أو أول السنة التى تقع ٥۹التالية بحيث يؤدى آخر قسط فى تمام العمر

. بقفيها الوفاة أيها أس

: عاما۲۰القسط السنوى الذى يؤدى لمدة -۲ ٦۰د

. ۱۳۰٦۷۲۳٫۸ × ۱۰۰۰ـــ = ــــــــــــ× ۱۰۰۰ = ۲٤۰۳۲۱۷۷٫٤ - ۷۳۳٥۲٦٤۸٫۱ ٥٥ن - ۳٥ن جنيه ۲٦،٥=۰٫۰۲٦٤۹٥×۱۰۰۰=۱۳۰٦۷۲۳،۸×۱۰۰۰=

٤۹۳۲۰٤۷۰،۷ بمجرد التعاقد وفى أول كل سنة من السنوات ويؤدى هذا القسط

أو أول السنة التى تقع ٥٤بحيث يؤدى آخر قسط فى تمام السن التالية . خاللها الوفاة أيهما أسبق

٤۳٤

دى ــات لمــود الدفعــالقسط السنوى الصافى المتساوى لعق : الحياة المؤجلة

اة المؤجلة تتمثل هذه العقود فى عقد الدفعات السنوية لمدى الحي

. العادية وعقد الدفعات السنوية لمدى الحياة المؤجل الفورية

وفى مثل هذه العقود قد تؤدى األقساط السنوية طوال مدة التأجيل . أو لمدة أقل وذلك طلما ظل المتعاقد على قيد الحياة

ومن خالل مساواة القيمة الحالية لألقساط كدفعة حياة فورية

بمقدار القسط الوحيد الصافى لكل من العقود المشار سنوية متساوية : اليها فانه يمكن تحديد القسط السنوى الصافى كما يلى

: أوال : بالنسبة لعقد الدفعات مدى الحياة المؤجلة العادية

وفقا لمفهومنا لهذا العقد فإذا كان عمر المؤمن عليه (س) وفترة

يلتزم بأداء مبلغ الدفعة السنوية التأجيل (م) من السنوات فإن المؤمن إعتبارا من إنقضاء سنة على انتهاء فترة التأجيل أى عند تمام السن

) وفى نهاية كل من السنوات التالية طالما ظل المؤمن عليه ۱(س+م+ . على قيد الحياة

وهكذا فإن القسط السنوى الصافى يؤدى طالما ظل المؤمن عليه ن السنوات أو لمدة تقل عن (م) من السنوات على قيد الحياة ولمدة (م) م

: ) ويتحدد كما يلىو من السنوات(

: )اذا كان التقسيط لمدة التأجيل (م من السنوات -۱

فـى هذه الحالة فإن القيمة الحالية لألقســاط السنويـة كدفعـة حـياة س+م ن-س ن

)ــــــو الوفاة أيهما أسبق( ـــــــسنوات أمؤقتة فورية لمدة(م) من ال س د

۱س+م+ن ) البد وأن تساوى مبلغ القسط الوحيد الصافى للعقد ( ــــــــــــــــــــ

سد

٤۳٥

: أى أن ۱س+م+ن س+من - سن

ــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× مط سد سد س + من - سن ۱س+م+ن

ـــــــــــــــــــــــــ÷ ـــــــــ القسط السنوى لمدة (م) من السنوات = ــــــــــ.. سد سد ۱س + م +ن سد ۱س + م + ن ــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــ× ــــــــــــــــــــ = س+ من - سن س+من - سن سد

)اذا كان التقسيط لمدة أقل من مدة التأجيل (و من السنوات-۲

ـية لألقسـاط السنوية المتساوية كدفعة حياةحيــث أن القيمــة الحالـ و س+ ن -س ن

مؤقتة فورية لمدة (و) من السنوات سد

مبلغ القسط الوحيد الصافى لعقد الدفعات السنوية العادية يجب أن تساوى + وس ن

: لمدى الحياة المؤجل (م) من السنوات ـــــــــــــــــ فإن سد

۱س+م+ن س+ون - سن ــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــ× وط

سد سد س+ون - سن ۱س+م+ن

ـــــــــــــــــــ÷ ـــــــــنوى لمدة(و)من السنوات= ــــــالقسط الس ... سد سد

۱س+م+ن سد ۱س+م+ ن ـــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــ× ــ ـــــــــــــ = س+ون -سن س+ون - سن سد

٤۳٦

: ثانيا : بالنسبة لعقد الدفعات مدى الحياة المؤجلة الفورية

ال تختلف هذه العقود عن مثيلتها العادية إال من حيث أن الدفعة د إنتهاء فترة التأجيل ثم فى أول كل من السنوات األولى تؤدى بمجر

التالية طلما ظل المتعاقد علىقيد الحياة وبالتالىفأن القسط الوحيدالصافى س+من

:يكون (ـــــــــــــ) ، وهكذا فإن القسط السنوى المتساوى يتحدد كما يلى س د

: )التأجيل (م من السنوات إذا كان التقسيط لمدة -۱ حيث أن القيمة الحالية لألقساط السنويـة المتساويـة كدفعــة حـــياة

س+م ن -س ن ) مؤقتة فورية لمدة (م) من السنوات أو الوفاة أيهما أسبق( ـــــــــــــــــ

سد + مس ن

: البد وأن تساوى مبلغ القسط الوحيد الصافى للعقد ( ـــــــــــــــ ) فإن سد

س + من س + من - سن ــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــ× مط

سد سد س+ من - سن س+ من

ــــــــــــــــ÷ القسط السنوى لمدة (م) من السنوات= ـــــــــــ ... سد سد

س + من سد س + من ـــــــــــ= ـــــــــــــــــ ــــــــــــــــــــــــــــ × ـــــــــــــــــ = س+من - سن ن س + م -ن س سد

)اذا كان التقسيط لمدة أقل من مدة التأجيل (و من السنوات -۲

حيث أن القيمة الحالية لألقساط السنوية المتساوية كدفعــــة حـــياة س + ون - سن

ــــــــــــــ) البد وأن تساوى(ـــــ ة لمدة (و) من السنواتمؤقتة فوري سد

٤۳۷

س + من : القسط الوحيد الصافى للعقد ( ــــــــــــــــ ) فإن

سد س + من س + ون - سن

ــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× ط و سد سد

س+ون -سن س + من أى أن ـــــــــــــــــ÷ ى لمدة (و) من السنوات = ــــــــــــــــــ القسط السنو

سد سد س + من سد س+من ــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــ× ــــــــــــــــــــ =

س+ون -سن س+ون - سن سد

مالحظة : الحظ فى الدفعات لمدى الحياة أن البسط هو دائما (ن) . تاريخ إستحقاق الدفعة األولى للسن فى

: أوجد القسط السنوى الصافى المتساوى الذى يؤديه ۲مثال

تعاقد مع إحدى شركات التأمين على أن تؤدى ۳۰شخص فى تمام السن جنيه سنويا كدفعة لمدى الحياة تبدأ إعتبارا من بلوغه تمام ٥۰۰له

: وذلك فى الحالتين اآلتيتينالستين ، . ) عاما۳۰ان القسيط لمدة التأجيل (إذا ك -۱ . عاما فقط ۱٥إذا كان التقسيط لمدة -۲

الحــــــل

۳۰جنيه ومؤجلة ٥۰۰العقد هنا عقد دفعة حياة فورية قدرها : عاما، وعلى هذا يتحدد القسط السنوى كما يلى

: عاما ) فأن ۳۰إذا كان التقسيط لمدة التأجيل ( -۱ ٦۰ن

ــــــــــــــــــــــ× ٥۰۰لسنوى الصافى = القسط ا ٦۰ن - ۳۰ن =٥۰۰ × ۱٦٥۱۰۰۷۸،۸ =٥۰۰ ×۱٦٥۱۰۰۷۸،۸

۹۱٦۹۸٤٦۱،۸ – ۱٦٥۱۰۰۷۸،۸ ۷٥۱۸۸۳۸۳

٤۳۸

جنيه ۱۰۹،۷۹= ۰،۲۱۹٥۸۲۸× ٥۰۰= : عاما فقط ۱٥التقسيط لمدة إذا كان -۲ ٦۰ن

ــــــــــــــــــــــ× ٥۰۰القسط السنوى الصافى = ٤٥ن - ۳۰ن

=٥۰۰ × ۱٦٥۱۰۰۷۸،۸ =٥۰۰×۱٦٥۱۰۰۷۸،۸ ۹۱٦۹۸٤٦۱،۸- ٤٤٤٥٥۱٦٤،۱ ٤۷۲٤۳۲۹۷،۷

جنيه ۷٤،۱۷٤= ۰،۳٤۹٤٦۹۲× ٥۰۰=

: أوجد القسط السنوى الصافى المتساوى لعقد دفعة حياة ۳مثال ٤۰عاما لشخص فى تمام السن ۲۰جنيه مؤجلة ۱۰۰۰عادية قدرها

: وذلك إذا كان التقسيط . لمدة التأجيل -۱ . سنوات فقط ۱۰لمدة -۲

الحـــــــل

: ) عاما۲۰إذا كان التقسيط لمدة التأجيل ( -۱ ۱+۲۰+٤۰ن

ــــــــــــــــــــــــ× ۱۰۰۰القسط السنوى الصافى= ۲۰+٤۰ن -٤۰ن ۱٥۲۰۳۳٥٥ ٦۱ن

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× ۱۰۰۰ـــــــــــــــــ = ×۱۰۰۰ = ۱٦٥۱۰۰۷۸٫۸ - ٥۷۷۱۹۳٤۷٫٤ ٦۰ن - ٤۰ن

جنيه ۳٦۸،۹۳=۰،۳٦۸۹۳۰٤×۱۰۰۰= ۱٥۲۰۳۳٥٥× ۱۰۰۰= ٤۱۲۰۹۲٦۸،٦

: سنوات فقط ۱۰إذا كان التقسيط لمدة -۲ ٦۱ن

ـــــــــــــــــ× ۱۰۰۰القسط السنوى الصافى = ٥۰ن - ٤۰ن

=۱۰۰۰× ۱٥۲۰۳۳٥٥ =۱۰۰۰×۱٥۲۰۳۳٥٥ ٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ – ۳۳۲۹٤۹٥۰،۹ ۲٤٤۲٤۳۹٦،٥

جنيه ٤۷،٦۲۲= ٦۲۲٤٦٥۹،۰× ۱۰۰۰=

٤۳۹

: القسط الصافى لعقود الدفعات المؤقتة المؤجلة *

ة المؤجلة العادية ــات المؤقتــود الدفعــود فى عقــتتمثل هذه العقدفعات المؤقتة المؤجلة الفورية ، وفى مثل هذه العقود فإن وعقود ال

ه على قيد الحياة لمدة ــن عليـل المؤمـما ظـؤدى طلـة تـاط السنويــاألقس . ) التأجيل ( م من السنوات ) أو لمدة أقل ( و من السنوات

ط الوحيد ـة الحالية لألقساط بمقدار القسـالل مساواة القيمــومن خ : تحديد القسط السنوى كما يلىالصافى يتم

: أوال : بالنسبة لعقد الدفعات المؤقتة المؤجلة العادية

وفقا لمفهوم هذه العقود فإذا كان عمر المؤمن عليه (س) وفترة التأجيل (م) من السنوات فإن المؤمن يلتزم بأداء الدفعة السنوية األولى

يل، أى عند بلوغ المؤمن إعتبارا من إنقضاء سنة على إنتهاء فترة التأج) وفى نهاية كل من السنوات التالية حتى (ن) ۱عليه تمام السن (س+م+

من من السنوات أو الوفاة أيهما أسبق ، وهكذا فأن القسط الوحيد الصافى ۱س+م+ن+ن - ۱س+م+ن ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد قسط السنوى لهذا العقد إما على مدة تساوى مدة التأجيل ويؤدى ال

:) ويتحدد كما يلىمن السنوات(م من السنوات) أو لمدة أقل من مدة التأجيل (و

)إذا كان التقسيط لمدة التأجيل (م من السنوات -۱

هذه الحالة فأن القيمة الحالية لألقساط السنوية المتساوية كدفعة فى س+م ن -سن

حياة مؤقتة فورية لمدة (م) من السنوات(ــــــــــــــــــــ) البد وأن تساوى سد

: مبلغ القسط الوحيد الصافى للعقد ، أى أن

٤٤۰

۱س+م+ن+ن - ۱س+م+ن س+من - سن ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــ× مط سد سد

القسط السنوى لمدة (م) من السنوات ۰٫۰ سد ۱س+م+ن+ن - ۱س+م+ن ـــــــــــــــــــــــــ× ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س+من - سن سد

۱س+م+ن+ن - ۱س+م+ن ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+من - سن

)اذا كان التقسيط لمدة أقل من مدة التأجيل (و من السنوات -۲

ذه الحالة بالقسط الوحيد ــاط فى هــة الحالية لألقســاواة القيمــبمس : الصافى للعقد فان

۱س+م+ن+ن - ۱س+م+ن س+ون - سن ــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× ط و

سد سد القسط السنوى لمدة (و) من السنوات۰٫۰

سد ۱س+م+ن+ن - ۱س+م+ن ــــــــــــــــــــــ× ــــــــــــ ـــــــــــــــــــــــ = س+ون - سن سد

۱س+م+ن+ن - ۱س+م+ن ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+ون - سن

: ثانيا : بالنسبة لعقد الدفعات المؤقتة المؤجلة الفورية

ادية إال من ـاثلة العـات الممـة للدفعـنا عنه بالنسبـر هـال يختلف األم حيث أن القسط الوحيد الصافى للدفعة المؤقتة المؤجلة الفورية

٤٤۱

س+م+نن -س+من :ـــــــــــــــــــــــــــــ على ذلك فأن القسط السنوى يتحدد كما يلى =

سد

: )إذا كان التقسيط لمدة التأجيل (م من السنوات -۱ س+م+نن - س+من س+م ن - سن

ـــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× مط سد سد

القسط السنوى لمدة (م) من السنوات۰٫۰ س+م+نن - س+من س د س+م+نن - س+من ـــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× ــــــ ــــــــــــــــــــــــ =

س+من - سن س+من - سن سد

)اذا كان التقسط لمدة تقل عن مدة التأجيل (و من السنوات -۲ س+م+نن - س+من س+ون - سن

ــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× وط سد سد

القسط السنوى لمدة (و) من السنوات ۰٫۰ س+م+نن - س+من سد س+م+نن - س+من

ـــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× ــ ــــــــــــــــــــــــــــ = س+ون - سن س+ون - سن سد

: أوجد القسط السنوى الصافى المتساوى الذى يؤديه ٤مثال

تأمين على أن تؤدى تعاقد مع إحدى شركات ال ٤۰شخص فى تمام السن ۱٥عاما ومؤقتة لمدة ۲۰جنيه سنويا كدفعة عادية مؤجلة ٥۰۰له

: عاما ، وذلك فى الحالتين اآلتيتين . ) عاما ۲۰إذا كانت مدة التقسيط لمدة التأجيل ( -۱ سنوات فقط ، ۱۰إذا كانت مدة التقسيط -۲

الحــــــل

، ٤۰جنيه وفيها س= ٥۰۰فى هذا المثال فأن الدفعة عادية مبلغها :.. وعلى ذلك فأن القسط السنوى يتحدد كما يلى۱۰، و=۱٥، ن=۲۰م=

٤٤۲

عاما ۲۰القسط السنوى لمدة -۱ ۷٦ن - ٦۱ن ۱س+م+ن+ن - ۱س+م+ن

ــــــــــــــــــــ× ٥۰۰ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = × ٥۰۰= ٦۰ن - ٤۰ن س+من - سن

=٥۰۰ ×۱٥۲۰۳۳٥٥ – ۲۷٦٦۳۷٥،٦ ٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ – ۱٦٥۱۰۰۷۸،۸

جنيه ۹،۱٥٥= ۰،۳۰۱۸۰۰٥× ٥۰۰= ٤،۱۲٤۳٦۹۷۹× ٥۰۰= ٤۱۲۰۹۲٦۸،٦

سنوات ۱۰القسط السنوى لمدة -۲ ۷٦ن - ٦۱ن ۱س+م+ن+ن - ۱س+م+ن ـــــــــــــــــــــــ× ٥۰۰ــــــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــ ×٥۰۰ =

٥۰ن - ٤۰ن س+ون - سن =٥۰۰ ×۱٥۲۰۳۳٥٥ – ۲۷٦٦۳۷٥،٦

٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ – ۳۳۲۹٤۹٥۰،۹ جنيه ۲٥٤،٦= ٥۰۹۲۰۳۱،۰× ٥۰۰= ٤،۱۲٤۳٦۹۷۹× ٥۰۰=

۲٤٤۲٤۳۹٦،٥ و القسط السنوى فى المثال السابق لو كانت الدفعة ــا هــ: م ٥مثال

. المؤقتة المؤجلة دفعة فورية الحــــــل

عاما ۲۰القسط السنوى لمدة -۱ ۷٥ن - ٦۰ن س+م+نن - س+من ــــــــــــــــــــــــ × ٥۰۰ = ــــــــــــــــــــــــــــــ ×٥۰۰ =

٦۰ن - ٤۰ن س+من - سن =٥۰۰ ×۱٦٥۱۰۰۷۸،۸ – ۳۲۱٦۳۰۹،۱ =٥۰۰ ×۱۳۲۹۳۷٦۹،۷

٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ – ۱٦٥۱۰۰۷۸،۸ ٤۱۲۰۹۲٦۸،٦ جنيه ۱٦۱،۳= ۰،۳۲۲٥۹۱۷× ٥۰۰=

سنوات ۱۰القسط السنوى لمدة -۲

۷٥ن - ٦۰ن س+م+نن - س+من ــــــــــــــــــــ × ٥۰۰ = ــــــــــــــــــــــــــــــــ × ٥۰۰ =

٥۰ن - ٤۰ن س+ون - سن =٥۰۰ ×۱٦٥۱۰۰۷۸،۸ – ۳۲۱٦۳۰۹،۱ =٥۰۰ ×۱۳۲۹۳۷٦۹،۷

٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ – ۳۳۲۹٤۹٥۰،۹ ۲٤٤۲٤۳۹٦،٥ جنيه ۱٦۱،۳= ۰،۳۲۲٥۹۱۷× ٥۰۰=

٤٤۳

المبحث الثانى القسط السنوى لعقود تأمينات الحياة التى تؤدى مبالغها فى حالة الوفاة فقط

تتمثل عقود تأمينات الحياة فى عقدى التأمين لمدى الحياة المؤجل

. وغير المؤجل وعقدى التأمين المؤقت المؤجل وغير المؤجل

وعلى النحو الذى رأيناه فى المبحث السابق فإن القسط السنوى لألقساط بالقسط الوحيد الصافى المتساوى يتحدد بمساواة القيمة الحالية

الصافى الذى درسنا كيفية تحديده بإفتراض أن مبلغ التأمين جنيه واحد . وباستخدام أعمدة اإلستبدال أو الرموز الحسابية لجدول الحياة

وبحكم طبيعة عقود تأمينات الحياة فإن األقساط السنوية تؤدى إما

المؤمن عليه على قيد طالما ظللمدى الحياة أو لعدد محدود من السنوات ، فإذا كانت األقساط لمدى الحياة فانها تعتبر دفعة حياة لمدى الحياة

سن الحياة فورية (ـــــــــــ) أما اذا كانت مؤقتة فانها تعتبر دفعة حياة فورية

سد س+نن - سن

) مؤقتة لمدة ن من السنوات ( ـــــــــــــــــــــ سد

ات الحياة على ـن عقود تأمينـكل مـوى لـط السنـدد القسـوهكذا يتح : النحو التالى

: القسط السنوى الصافى لعقود التأمين لمدى الحياة *

ياة (غير المؤجل)ـدى الحـن لمـقد التأميـى عـود فـذه العقـثل هـتتم

. وعقد التأمين لمدى الحياة المؤجل (ن) من السنوات

ومن خالل مساواة القيمة الحالية لألقساط السنوية بمقدار القسط الوحيد الصافى لكل من العقدين المشار إليهما فإنه يمكن بسهولة تحديد

: القسط السنوى كما يلى

٤٤٤

: ) تأمين لمدى الحياة ( غير المؤجلأوال : بالنسبة لعقد ال

د فإذا كان عمر المؤمن عليه (س) ومبلغ ـذا العقـا لهـا لمفهومنـوفق التأمين جنيه واحد فان القسط الوحيد الصافى

سم : ـــــــــ وعلى ذلك فان القسط السنوى يتحدد وفقا لآلتى = سد

:إذا كان التقسيط لمدى الحياة -۱

سمـ سن ــــــــــــــــ = ــــــــــــــــ× ط

سد سد سمـ سد سمـ

ــــــــــ = ـــــــــــــ× القسط السنوى لمدى الحياة = ــــــــ ۰٫۰ سن س ن سد

خ ــاريــن تــبارا مــة إعتــل سنــى أول كــط فــذا القســؤدى هــوي . التعاقد وطلما ظل المؤمن عليه على قيد الحياة

إذا كان التقسيط لمدة (ن) من السنوات -۲

سمـ س +نن - سن ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ـ× نط

سد سد سد سمـ

ــــــــــــــــــ× القسط السنوى لمدة(ن) من السنوات= ــــــــ ۰٫۰ س+ن ن-س ن سد سمـ ـــــــــــــــــــــــــــــــ = س+نن - سن

ويؤدى هذا القسط فى أول كل سنة إعتبارا من تاريخ التعاقد ولمدة (ن) من السنوات أو الوفاة أيهما أسبق ، أى أن آخر قســـط يؤدى فى

. ) أو الوفاة أيهما أسبق۱-تمام السن (س+ن

٤٤٥

:ثانيا : بالنسبة لعقد التأمين لمدى الحياة المؤجل

الة الوفاة فى أى لحظة تالية فى هذا العقد يؤدى مبلغ التأمين فى ح

إلنقضاء فترة التأجيل وعلىذلك فإذا كان العمر المؤمن عليه (س) وفترة التأجيل(م)من سنوات فإن القسط الوحيدالصافىلكل جنيه من مبلغ التأمين

س+ممـ ــــــــــــــــ = سد

قساط السنوية وبمساواة القسط الوحيد الصافى بالقيمة الحالية لألوات ـالمحتمل أدائها كدفعة فورية لمدى الحياة أو لعدد محدود من السن

: فإن القسط السنوى يتحدد كما يلى

: إذا كان التقسيط لمدى الحياه -۱ س+ممـ سن

ـــــــــــ = ــــــــــــــــ× ط سد سد

س+ممـ سد س+ممـ ــــــــــ = ــــــــــــــ× القسط السنوى لمدى الحياة = ـــــــــــــ ۰٫۰

سن سن سد ة إعتبارا من تاريخ ــل سنــوى فى أول كــط السنــذا القســؤدى هــي

. اةالتعاقد وطلما ظل المؤمن عليه على قيد الحي

: اذا كان التقسيط لمدة (ن) من السنوات -۲ س+ممـ س+نن - سن

ــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــ× نط سد سد

سد س+ممـ ـــــــــــــــــــ×ـــــ القسط السنوى لمدة(ن)من السنوات= ــــــ ۰٫۰

س+نن -س ن سد س+ممـ ـــــــــــــــــــــــــــــ = س+نن -سن

٤٤٦

ن تاريخ ـارا مـة إعتبـى أول كل سنـوى فـط السنـذا القسـؤدى هـويط ـق ، أى أن القسـما أسبـفاة أيهوـوات أو الـن السنـدة (ن) مـاقد ولمـالتعع فيها ـى تقـنة التـ) أو أول الس۱ن (س+ن+ـام السـى تمـؤدى فـير يـاألخ

.الوفاة أيهما أسبق

ذى يؤدى ـاوى الـافى المتسـنوى الصـط السـب القسـ: إحس ٦مثال ى ـخص فـه لشـجني ۱۰۰۰لمدى الحياة لعقد تأمين لمدى الحياه مبلغه

: ذلك فى الحالتين اآلتيتينو ۳۰تمام السن سنوات ۱۰يسرى التأمين بعد -۲يسرى التأمين فور التعاقد -۱

الحــــــل القسط السنوى لمدى الحياه للعقد الفورى

۳۰مـ سمـ ۱۲۳٤۹٥۲،۹۹ × ۱۰۰۰ = ـــــــــ× ۱۰۰۰ـــــــ = ×۱۰۰۰ =

۹۱٦۹۸٤٦۱،۸ ۳۰ن سن جنيه ٤۷،۱۳= ۰٫۰۱۳٤٦۷٥× ۱۰۰۰=

القسط السنوى لمدى الحياة للعقد المؤجل ٤۰مـ ۱۰+۳۰ـم س+ممـ

ــــــ × ۱۰۰۰ = ــــــــ× ۱۰۰۰ــــــــــ = ×۱۰۰۰ = ۳۰ن ۳۰ن سن

۱۱٥۱۸٥٥،۷۷۸ جنيه۱۲،٥٦ =۰،۰۱۲٥٦۱۳× ۱۰۰۰ـــــــــــــــــــــــــ = × ۱۰۰۰ =

۹۱٦۹۸٤٦۱،۸

ى المثال ـاوى فـافى المتسـوى الصـط السنـو القســا هــ: م ۷ال ــمث . عاما فقط ۲۰السابق لو كان سيؤدى لمدة

الحـــــــل

عاما للعقد غير المؤجل ۲۰القسط السنوى لمدة ۳۰مـ سمـ

ـــــــــــــــــــ× ۱۰۰۰ـــــــــــــــــــــــــ = × ۱۰۰۰ = ٥۰ن - ۳۰ن س+نن - سن

=۱۰۰۰ × ۱۲۳٤۹٥۲،۹۹ ۹۱٦۹۸٤٦۱،۸ – ۳۳۲۹٤۹٥۰،۹

جنيه ۲۱،۱٥= ۰،۰۲۱۱٤٥۱× ۱۰۰۰= ۱۲۳٤۹٥۲،۹۹× ۱۰۰۰= ٥۸٤۰۳٥۱۰،۹

٤٤۷

عاما للعقد المؤجل ۲۰القسط السنوى لمدة ٤۰مـ س+ممـ

ــــــــــــــــــ× ۱۰۰۰ـــــــــــــــــــــــــ = ×۱۰۰۰ = ٥۰ن - ۳۰ن س+نن - سن

=۱۰۰۰ ×۱۱٥۱۸٥٥،۷۷۸ ۹۱٦۹۸٤٦۱،۸ – ۳۳۲۹٤۹٥۰،۹

جنيه ۱۹،۷۲= ۰،۰۱۹۷۲۲۳× ۱۰۰۰= ۷۷۸،۱۱٥۱۸٥٥× ۱۰۰۰= ٥۸٤۰۳٥۱۰،۹

: القسط السنوى الصافى لعقود التأمين المؤقت *

ود فى عقود التأمين المؤقت (غير المؤجل) وعقد تتمثل هذه العق . التأمين المؤقت المؤجل (م) من السنوات

وبحكم أن هذه العقود مؤقتة فإن القسط السنوى يكون بدوره مؤقتا

) ويتحدد من السنوات) أو لمدة أقل (و من السنواتلمدة مساوية لمدة العقد (ن : لألقساط على النحو التالى هذا القسط الوحيد الصافى بالقيمة الحالية

) أوال : بالنسبة لعقد التأمين المؤقت ( غير المؤجل

ه (س) ومدة ـان عمرالمؤمن عليـاذا كــد فــذا العقـوم هـا لمفهـــوفق

ومبلغ التأمين جنيه واحد فإن القسط الوحيد الصافىمن السنوات التأمين(ن)

س+نمـ -س مـ :ـــــــــــــــــــــ ، وعلى ذلك فأن القسط السنوى يتحدد وفقا لآلتى =

سد

) اذا كان التقسيط لمدة العقد ( ن من السنوات -۱ س+نمـ - سمـ س+نن - سن

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــ× نط سد سد

القسط السنوى لمدة (ن) من السنوات ۰٫۰ س+ن مـ - س مـ سد س+نمـ - سمـ

ـــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــ× ــــــــــــــــــــــــــــ = س+نن - سن +نسن - سن سد

٤٤۸

) اذا كان التقسيط لمدة تقل عن مدة العقد ( و من السنوات -۲ س+نمـ - سمـ س+ون - سن

ــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــ× وط سد سد

اتالقسط السنوى لمدة (و) من السنو۰٫۰ س+ن مـ - سمـ سد س+نمـ - سمـ

ــــ= ــــــــــــــــــــــــ ــــــــــــــــــــــ ـــــ× ــــــــــــــــــــــــ = س+ون - سن س+ون - سن سد

عاما ۲۰الصافى الذى يؤدى لمدة ط السنوى ـد القســ: أوج۸مثال

۳٥ا لشخص فى تمام السن ــعام ۲۰ت ــمؤق ۱۰۰۰ين مبلغه ــلعقد تأم : وذلك فى الحالتين اآلتيتين

.سنوات ٥العقد المؤقت مؤجل - ۲العقد المؤقت غير مؤجل -۱ الحل

إذا كان العقد المؤقت غير مؤجل -۱ ٥٥مـ - ۳٥مـ

ـــــــــــــــــــــــــ ۱۰۰۰عاما = ۲۰لمدة القسط السنوى ٥٥ن - ۳٥ن

=۱۰۰۰ ×۱۱۹٤۸۱۰،٤۸۹ – ۹۳۹۳٦۳،۳۸٤ =۱۰۰۰ ×۲٥٥٤٤۷،۱٤۱ ۷۳۳٥۲٦٤۸،۱ – ۲٤۰۳۲۱۷۷،٤ ٤۹۳۲۰٤۷۰،۷

جنيه ۱۸،٥= ۰،۰۰٥۱۷۹۳× ۱۰۰۰= : سنوات ٥إذا كان العقد المؤقت مؤجل -۲ ٦۰مـ - ٤۰مـ

ـــــــــــــــــــــــــ ۱۰۰۰عاما = ۲۰القسط السنوى لمدة ٥٥ن - ۳٥ن

=۱۰۰۰ ×۱۱٥۱۸٥٥،۷۷۸ – ۱۰۲۸۹۸۸،۱۸٤ ٤۹۳۲۰٤۷۰،۷

جنيه ٤۹،۲= ۰،۰۰۲٤۹۱۱× ۱۰۰۰= ٥۹٤،۱۲۲۸٦۷× ۱۰۰۰= ٤۹۳۲۰٤۷۰،۷

٤٤۹

المبحث الثالث

القسط السنوى للعقود المختلطة

تتكون العقود المختلطة من نوع أو أكثر من العقود التى تؤدى مبالغها فى حالة الحياة ونوع أو أكثر من العقود التى تودى مبالغها فى

لعقود عبارة عن عقود مختلطة تؤدى حالة الوفاة، وعلى ذلك فإن هذه امبالغها فى حالة الوفاة خالل مدة معينة أو فى حالة الحياة حتى إنتهاء

. هذه المدة

يد الصافى لعقد التأمين المختلط ـط الوحـا أن القسـوهكذا رأينا ، أى أن ــى يتكون منهـة التـود البسيطـه إلى العقـيتحديد بسهولة بتحليل

دة ـساط الوحيـالصافى للعقد المختلط يتحدد بمجموع األقالقسط الوحيد . الصافية للعقود البسيطة التى يتكون منها العقد المختلف

عقد المختلط باالقساط السنوية ـافى للـيد الصـط الوحـاواة القسـوبمس

. التى تؤدى لمدة هذا العقد أو لمدة أقل يمكن تحديد القسط السنوى

أمين ــغ التـاقد (س) وأن مبلـن التعـنا أن سـترضو إفـى ذلك فلـوعلمن السنوات أو فى حالة الحياة (ن) جنيه واحد يؤدى فى حالة الوفاة خالل

: حتى تمام السن (س+ن) فإن القسط السنوى يتحدد كما يلى

: ) إذا كان التقسيط لمدة العقد (ن من السنوات -۱ س+ن+ د +ن سمـ - سمـ س+نن - سن

ـــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× نط سد سد

القسط السنوى لمدة (ن) من السنوات ۰٫۰ سد س+ن+ د س+نمـ - سمـ

ــــــــــــــــــــــــــــ× ــــــــــ ـــــــــــــــــــــــــــــــــ = س+نن - سن سد

س+ن+ د س+نمـ - سمـ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+نن - سن

٤٥۰

: ) إذا كان التقسيط لمدة تقل عن مدة العقد (و من السنوات -۲ س+ن+ د س+نمـ - سمـ س+ون -س ن

ــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ× وط سد سد

القسط السنوى لمدة (و) من السنوات سد س+ن+ د س+نمـ - سمـ ــــــــــــــــــــــــــــ× ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ـ =

س+ون - سن سد س+ن+ د س+نمـ - سمـ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+ون - سن

ات ـدى شركـع إحـم ٤۰سن ـام الـتم ص فىـد شخـاقـ: تع ۹ال ـمثجنيه فإذا ۱۰۰۰۰التأمين على أن تؤدى فى حالة وفاته قبل الستين

جنيه . فما هو القسط الذى يؤدى ٥۰۰۰عاش حتى الستين فتؤدى له ۱۰طوال مدة العقد وما هو القسط السنوى بفرض أن التقسيط لمدة

. سنوات فقط الحــــــل

) عاما۲۰يؤدى طوال مدة العقد ( القسط السنوى الذى -۱ س+ند ٥۰۰۰) + س+نمـ - سمـ ( ۱۰۰۰۰ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+نن - سن ٦۰) + د ٦۰مـ - ٤۰مـ ( ۲

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ × ٥۰۰۰ = ٦۰ن - ٤۰ن

=٥۰۰۰ ×۲ )۱۱٥۱۸٥٥،۷۷۸ – ۸۲٥۸٤۷،۷۲۲ + (۱۳۰٦۷۲۳،۸ ٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ – ۱٦٥۱۰۰۷۸،۸

=٥۰۰۰ ×٦٥۲۰۱٦،۱۱۲ +۱۳۰٦۷۲۳،۸ ٤۱۲۰۹۲٦۸،٦

جنيه ٦٦،۲۳۷= ٤۷٥۳۱٥،۰× ٥۰۰۰= ۱۹٥۸۷۳۹،۹۱۲× ٥۰۰۰= ٤۱۲۰۹۲٦۸،٦

: سنوات فقط ۱۰القسط السنوى الذى يؤدى -۲ ٦۰د ٥۰۰۰) + ٦۰مـ - ٤۰مـ( ۱۰۰۰۰ ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

٥۰ن - ٤۰ن

٤٥۱

= ٥۰۰۰ × ۱۹٥۸۷۳۹،۹۱۲ ٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ – ۳۳۲۹٤۹٥۰،۹

جنيه ٤۰۰،۹۸= ۰،۰۸۰۱۹٦× ٥۰۰۰= ۱۹٥۸۷۳۹،۹۱۲× ٥۰۰۰= ۲٤٤۲٤۳۹٦،٥

ركات ـشدى ـع إحـم ۳۰ن ـام السـى تمـص فـاقد شخــ: تع ۱۰مثال

: التأمين على أن تؤدى المبالغ اآلتية ٥۰وقبل بلوغه الـ ۳۰فى حالة وفاته بين تمام السن ۱۰۰۰۰ ٦۰وقبل بلوغه الـ ٥۰فى حالة وفاته بين السن ٥۰۰۰ . ٦۰فى حالة بلوغه تمام السن ۳۰۰۰ . ٦۱دفعة سنوية إعتبارا من بلوغه تمام السن ٥۰۰عاما طالما ۳۰دة ـذى يؤدى لمـافى الـوى الصط السنـو القسـا هـفم

. ظل المتعاقد على قيد الحياة الحـــــل

٦۱ن٥۰۰+ ٦۰د ۳۰۰۰)+٦۰مـ - ٥۰(مـ ٥۰۰۰)+٥۰مـ-۳۰مـ( ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱۰۰۰۰القسط =

٦۰ن - ۳۰ن ٦۱+ ن ٦۰د ٦) + ٦۰مـ- ٥۰(مـ۱۰)+ ٥۰مـ-۳۰مـ( ۲۰ ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ٥۰۰ = ٦۰ن - ۳۰ن

٦۱+ ن ٦۰د ٦) + ٦۰مـ - ٥۰(مـ ۱۰+ ۳۰مـ ۲۰ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ٥۰۰ =

٦۰ن - ۳۰ن =٥۰۰)۲۰×۱۲۳٤۹٥۲،۹۹(-۱۰)۱۰۲۸۹۸۸،۱۸٤+۸۲٥۸٤۷،۷۲۲)+(٦×۱۳۰٦۷۲۳،۸+(۱٥۲۰۳۳٥٥

۹۱٦۹۸٤٦۱،۸ – ۱٦٥۱۰۰۷۸،۸ =٥۰۰ ۲٤٦۹۹۰٥۹،۸ – ۱۸٥٤۸۳٥۹،۰٦+۷۸٤۰۳٤۲،۸+۱٥۲۰۳۳٥٥

۷٥۱۸۸۳۸۳ =٥۰۰ ×٤۷۷٤۲۷٥۷،٦ – ۱۸٥٤۸۳٥۹،۰٦

۷٥۱۸۸۳۸۳ جنيه ۱٤،۱۹٤= ۰،۳۸۸۲۸۳۳×٥۰۰= ٥٤،۲۹۱۹٤۳۹۸× ٥۰۰=

۷٥۱۸۸۳۸۳

٤٥۲

ة ــافيــوية الصــاط السنـديد االقسـادالت تحـمعخالصة المتساوية

.البسط دائما هو البسط الخاص بالقسط الوحيد الصافى للعقد -۱ المقام عبارة عن -۲ ) الحياة لمدى الحياة للتقسط لمدى الحياة (عقود تأمينات سن للتقسيط لمدة العقد (عقد الوقفية وعقود الدفعات المؤجلة س+ن ن -س ن

)وعقود تأمينات الحياةالمؤقتة والعقود المختلطة للتقسيط لمدة أقل من مدة العقد حيث و < ن س+و ن-س ن

٤٥۳

الفصل الخامس عشر

العقود ذات المبالغ أو األقساط المتغيرة

- أقساط العقود ذات المبالغ المتزايدة -أقساط العقود ذات المبالغ المتناقصة . األقساط السنوية المتغيرة

٤٥٤

: تمهيد

إفترضنا فى الفصل الثالث عشر ثبات مبالغ دفعات الحياة السنوية عليه على قيد الحياة ولمدى الحياة أو لعدد التى تؤدى طالما ظل المؤمن

كما إفترضنا أيضا ثبات مبلغ التامين الذى يؤدىمحدود من السنوات ، فى نهاية السنة التى تقع فيها الوفاة طالما تم ذلك خالل مدة سريان العقد

. وبغض النظر عن السنة التى تقع فيها الوفاة

لفصل الرابع عشر من هذا هذا ومن ناحية أخرى فقد إفترضنا فى االباب أن األقساط السنوية متساوية فال يختلف مقدارها من سنة أو عدد

. من السنوات إلى سنة أو عدد آخر من السنوات

وفى حقيقة األمر أن مبالغ دفعات الحياة قد ال تكون ثابتة فتتغير من سواءسنة أو عدد من السنوات إلى سنة أو عدد آخر من السنوات

، واألمر ذاته بالنسبة لمبلغ التأمين الذى يؤدى فى الزيادة أو بالنقص بحالة الوفاة فقد يختلف بالزيادة أو بالنقصان وفقا للسنة التى تقع فيها

ومن ناحية أخرى فإن األقساط السنوية قد ال تكون متساوية ۰۰الوفاه . وأنما تكون متغيرة يتزايد مقدارها أو يتناقص

ناول فى هذا الفصل العقود ذات المبالغ أو األقساط ومن هنا تن

المتغيرة وذلك فى مباحث ثالث يهتم أولها بكيفية حساب القسط الوحيد أو القسط السنوى للعقود ذات المبالغ المتزايدة ، ويهتم الثانى بكيفية حساب القسط الوحيد أو القسط السنوى للعقود ذات المبالغ المتناقصة ،

الثالث فنخصصه لكيفية تحديد القسط السنوى المتغير سواء أما المبحث . فى ذلك المتزايد أو المتناقص

٤٥٥

المبحث األول

حساب أقساط العقود ذات المبالغ المتزايدة

تصدر هيئات التأمين عقود ذات دفعات حياه يتزايد مقدارها من صدر سنة أو عدد من السنوات إلى سنة أو عدد آخر من السنوات ، كما ت

عقود تأمين يتزايد فيها مبلغ التأمين الذى يؤدى فى حالة الوفاة كلما . وقعت الوفاة فى عمر متأخر

دف من مثل هذه العقود هو مواجهة اإلنخفاض المستمر ــولعل اله

ه تزايد مبالغ دفعات الحياه أوـا يتعين معــفى القيمة الحقيقية للنقود مم رة التىــع تزايد الفتـاة مــة الوفـدى فى حالغ التأمين الذى يؤــع مبلـرف

. تنقضى من تاريخ التعاقد وحتى تاريخ الوفاه

وسواء تمثل الهدف من مثل هذه العقود فيما ذهبنا إليه أو فى غير ذلك فإننا نتناول فيما يلى كيفية حساب كل من القسط الوحيد الصافى

: والقسط السنوى المتساوى لتلك العقود

: عقود دفعات الحياة المتزايدة *

اة المتساوية ــات الحيــود دفعـافى لعقــيد الصــط الوحـدد القسـيتحط السنوى الصافى ـا القســات ، أمــن الدفعـل مـالية لكـم الحـبمجموع القي

المتساوى فيحدد بمساواة القسط الوحيد الصافى بالقيمة الحالية لألقساط . هاالسنوية المتوقع سداد

لى ـاه المتزايدة عــات الحيـاط دفعـاب أقسـريقة لحسـع ذات الطـوتتب

: النحو المبين فيما يلى

: أوال : عقود دفعات الحياة لمدى الحياة المتزايدة

قد تتميز مبالغ الدفعات فى هذه العقود بالثبات لعدد محدد من غ الدفعات سنويا السنوات ترتفع بعدها بمقدار ثابت ، وقد تتزايد مبال

. ونفترض للتبسيط أن هذا التزايد يتم بصورة منتظمة

٤٥٦

: ولبيان كيفية تحديد أقساط مثل هذه العقود نورد األمثلة التالية

(القسط الوحيد : أوجد القانون الذى يعطى القيمة الحالية ۱مثال لدفعة حياة فورية لشخص فى تمام السن س وذلك إذا كان الصافى)

سنوات ثم يرتفع بعد ذلك إلى ٥جنيه لمدة ۱۰۰ار الدفعة السنوى مقد . جنيها سنويا ۱٥۰

وما هو القسط الوحيد الصافى للدفعة المشار اليها إذا إفترضنا أنها . دفعة عادية

الحــــــــــــل القيمة الحالية لهذه الدفعة

نيه سنويا + القيمة ج ۱۰۰القيمة الحالية لدفعة لمدى الحياة فورية مقدارها = . جنيها سنويا ٥۰سنوات مقدارها ٥الحالية لدفعة لمدى الحياة فورية مؤجلة ) للدفعة القسط الوحيد الصافىوهكذا فان القيمة الحالية (

٥س+ن سن ــــــــــــــــ ٥۰ــــــــــ + ۱۰۰) = س| ء ٥(٥۰) +سء (۱۰۰ =

سد سد هذا فإذا إفترضنا أن الدفعة المشار اليها دفعة عادية فان القسط

۱+٥س+ن ۱س+ن الوحيد الصافى ـــــــــــــــ ٥۰ـــــــــــــــ + ۱۰۰= )س| ء ٥(٥۰) +سء (۱۰۰ =

سد سد

ط الوحيد الصافى لدفعة : أوجد القانون الذى يعطى القس ۲مثال حياة فورية متزايدة لشخص فى تمام السن س وذلك إذا كان مبلغها السنوى األول جنيه واحد والمبلغ الثانى جنيهان والثالث ثالثة جنيهات

..وما هو القسط الوحيد لو كانت الدفعة عاديةوهكذا إلى مدى الحياة ۰۰

الحــــــلة الفورية المتزايدة بانتظام لمدى القسط الوحيد الصافى لهذه الدفع

الحياة عبارة عن مجموع األقساط الوحيدة لعقود وقفيات بحته سنوية دا مبلغ الوقفية األولى ــا عــد سنويا فيمــا بمقدار جنيه واحــتزيد مبالغه

. ومقداره جنيه واحد فيستحق فورا

٤٥۷

زايدةوهكذا فأن القسط الوحيد الصافى لهذة الدفعة الفورية المت ۰۰+ ۲س+د ۳+ ۱س+د ۲+ سد ۲س+د ۱س+د

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ= ـــــــ ۰۰ـــــــــــــ + ۳ـــــــــــــ + ۱+۲= سد سد سد

.. +)..+۲س+ +..)+(د۲س+ +د۱س+ +..)+(د۲س+ +د۱س+ +دس د( ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد سمجـن ۰۰۰+ ۲س++ ن ۱س++ ن سن ــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد سد هذا فإذا كانت الدفعة عادية فأن القسط الوحيد الصافى يتحدد على

۱س + مجـن هذا األساس وباتباع الخطوات السابقة حيث = ــــــــــــــــــــــ

سد

: انيا : عقود دفعات الحياة المؤقتة المتزايدةث

دفعات الحياة المؤقتة المتزايدة قد تكون فورية وقد تكون عادية ، ونورد فيما يلى كيفية تحديد القسط الوحيد الصافى لهذه الدفعات من

. خالل بعض األمثلة

ة (القيمط الوحيد الصافى ـذى يعطى القسـون الـد القانـ: أوج ۳مثال ن س وذلك ـام السـص فى تمـه لشخـة مؤقتـاة فوريـة حيـلدفعالحالية)

بحيث يكون المبلغ السنوى األول جنيه بافتراض أن هذه الدفعة متزايدة .سنوات٦وهكذا لمدة۰۰واحد والمبلغ الثانى جنيهان والثالث وثالثة جنيهات

. وما هو القانون إذا كانت الدفعة المذكورة عادية

ــــــــلالحـــ(الدفعة هـغ األول جنيـالية للمبلـة الحـد أن القيمـال نجـذا المثـى هـف حـويا إلى أن يصبـه سنـدار جنيـة تتزايد بمقـغ الباقيـوأن المبال فورية)

المبلغ األخير ن من الجنيهات وهو يستحق فى أول السنة النونية إذا بقى . المؤمن عليه على قيد الحياة

٤٥۸

. آخر فان القسط الوحيد الصافى المطلوبوبمعنى ا ]٥س+ د٦+٤س+ د٥+ ۳س+ د٤+ ۲س+ د۳+ ۱س+ د۲+ س ــــــ [د = سد

]٥س+ + د ٤س+ + د ۳س+ + د ۲س+ + د ۱س+ + د س د[ ] ٥س+ + د ٤س+ + د ۳س+ + د ۲س+ + د ۱س+ د [

] ٥س+ + د ٤س+ + د ۳س+ + د ۲س+ د + [ ا = ] ٥س+ + د ٤س+ + د ۳س+ د + [ ـــــ ] ٥س+ + د ٤س+ د + [ س د

] ٥س+ د + [ ] ٦س+ن - سن [

] ٦س+ن - ۱س +ن +[ ا = ] ٦س+ن - ۲س +ن +[ ـــــــ ] ٦س+ن - ۳س +ن +[ س د

] ٦س+ن - ٤س +ن +[ ] ٦س+ن - ٥س +ن +[

۱ ]٦س+ ن٦ -) ٥س+ + ن۰۰۰+ ۲س+ + ن ۱س+ + نس ــــــ [( ن = س د ۱ ) ٦س+ ن٦ - ٦س+ مجـ ن - س ن ــــــ ( مجـ = س د ) ٦س+ ن٦ - ٦س+ مجـ ن - س مجـ ن ( ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد

وبهذا فإن القسط الوحيد الصافى لهذا النوع من العقود وبإفتراض . انها فورية وأنها مؤقتة لمدة ن من السنوات

) س+ن ن ×ن - س+ن مجـ ن - س مجـ ن ( ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد

٤٥۹

وهكذا فاذا كانت الدفعة عادية فان القسط الوحيد الصافى ) ۱س+ن+ ن ×ن - ۱س+ن+ مجـ ن - ۱س+ مجـ ن ( ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد أى أن القسط الوحيد الصافى المطلوب للدفعة باعتبارها عادية

) ۷س+ن ٦ - ۷س+ مجـ ن - ۱س+ مجـ ن ( ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد

دفعة الفورية على حياة شخص فى تمام السن ـانت الـ: إذا ك ٤مثال : متزايدة على الصورة ۳۰

. سنة ۱٥لمدة ۰۰۰ ۲۰ ۱۷ ۱٤ ۱۱ ۸ ٥ . لهذه الدفعة أكتب التعبير الرياضى للقيمة الحالية الحـــــــل

ى صورة ـم علــظ أن التزايد منتظــنالح ۳، ۲الين ــا للمثــإذا رجعنأن _ ال فرغمـيح ، أما فى هذا المثـا الواحد الصحــة أساسهـة عدديـمتوالي

۰۰۰) ۳التزايد منتظم أيضا إال أنه على صورة متوالية عددية أساسها (هذه الدفعة إلى صورة المتوالية العددية ويدعونا هذا إلى تحويل تزايد

وهو أمر يمكن أن نصل إليه بتقسيم الدفعة إلى ) ۱التى يكون أساسها (دفعات فورية ۳سنة وإلى ۱٥دفعة فورية ثابتة مقدارها جنيهان سنويا لمدة

متزايدة على صورة متوالية عددية أساسها الواحد الصحيح ولمدة : سنة وذلك كما يلى ۱٥

) ۰۰۰ ۲ ۲ ۲ ۲( سنة ۱٥دفعة ثابتة لمدة ) ۰۰۰ ٤ ۳ ۲ ۱( ۳سنة ۱٥دفعة متزايدة لمدة

ة ـوع القيمـارة عن مجمـة عبـة المطلوبـة الحاليـإن القيمـذا فـوبه : أى أنها ۰۰الحالية للدفعة الثابتة والقيمة الحالية للدفعة المتغيرة

٤٥ن۱٥-٤٥مجـ ن -۳۰مجـ ن ٤٥ن - ۳۰ن ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳ـــــــــــــــــــــــ + ۲ =

۳۰د ۳۰د ها إلى ـوبة بتقسيمـة المطلـة الحاليـى القيمـل إلـذا ويمكن أن نصـه

ات عادية ـدفع ۳سنة و ۱٥لمدة دفعة فورية ثابتة مقدارها جنيهان سنويا ۱٤متزايده على صورة متوالية عددية أساسها الواحد الصحيح ولمدة

: سنة وذلك كما يلى

٤٦۰

) ۰۰۰ ٥ ٥ ٥ ٥( سنة ۱٥دفعة فورية ثابتة لمدة ) ۰۰۰۰ ۳ ۲ ۱( ۳سنة ۱٤دفعة عادية متغيرة لمدة

بةوبهذا فأن القيمة الحالية المطلو ٤٥ن۱٤-٤٥مجـ ن -۳۱مجـ ن ٤٥ن -۳۰ن

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳ــــــــــــــــــــــ + ٥ = ۳۰د ۳۰د

ة الحالية ـا إذ أن القيمــات ذلك رياضيـن إثبـدة ويمكــة واحــوالنتيج بالطريقة الثانية

٤٥ن۱٤-٤٥مجـ ن -۳۱مجـ ن ٤٥ن -۳۰ن ٤٥ن -۳۰ن ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۳+ـــــــــــــــــ ۳ـــــــــــــــــ + ۲ =

۳۰د ۳۰د ۳۰د ٤٥ن -)٤٥ن۱٤-٤٥مجـ ن-۳۱+( مجـ ن۳۰ن ٤٥ن - ۳۰ن

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳ـــــــــــــــــــــ + ۲ = ۳۰د ۳۰د

٤٥ن۱٥- ٤٥مجـ ن - ۳۰مجـ ن ٤٥ن - ۳۰ن ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۳ ــــــــــــــــــــــ + ۲ =

۳۰د ۳۰د . وهذه هى ذات القيمة الحالية بالطريقة األولى

التى تدفع فى حالة الوفاة العقود ذات المبالغ المتزايدة *

: فقط

تنقسم هذه العقود إلى عقود التامين مدى الحياة المتزايدة وعقود . التامين المؤقت المتزايدة

الل القيمة الحالية ـود من خـذه العقـثل هـاط فى مـد األقسـذا ونوجـهن بعقود ـابع المبيـا بذات التتـل عليهـذه نحصـوهدة ـين المتزايـغ التأمـلمبالوفقا اة مع تعديل رموز البسط من ن إلى م ومن مجن إلى مجمـات الحيـدفع

: لما يلى

: يدةأوال : عقود التأمين مدى الحياة المتزا

: أوجد كل من القسط الوحيد الصافى والقسط السنوى المتساوى ٥مثال لعقد تأمين لمدى الحياة لشخص فى تماممن السنوات لمدى الحياة ولمدة ن

٤٦۱

دار ثابت ـا بمقـزايد سنويـأمين يتـغ التـك بافتراض أن مبلـن( س) وذلـالس جنيه فى ۲۰ى ثم ـولة األـالل السنـاه خـة الوفـه فى حالـجني ۱۰ونـفيك

۰۰۰ ٤۰۰ ۳۰۰ ۲۰۰ ۱۰۰وهكذا كاآلتى : ۰۰السنة الثانية الحـــــــــــــل

) القسط الوحيد الصافى ( القيمة الحالية لمبالغ التأمين -۱ ) ۰۰۰+ ۲س + ج ۳۰۰+۱س+ج ۲۰۰+سج ۱۰۰( ۱ = سد

) ۰۰۰+ ۲س + ج ۳+ ۱س + ج ۲+ سج ( ۱۰۰ = سد سمجمـ ۱۰۰) = ۰۰۰+ ۲س+ + مـ ۱س++ مـ سمـ ( ۱۰۰ =

سد سد سمجمـ

ــــــــــــ ۱۰۰ = سد سمجمـ ۱۰۰

القسط السنوى المتساوى لمدى الحياه = ــــــــــــــــــــ - ۲ سن

سمجمـ ۱۰۰ لمتساوى لمدة (ن) من السنوات = ــــــــــــــــــــــــــــالقسط السنوى ا -۳

س + نن -سن

: ثانيا : عقود التأمين المؤقت المتزايدة

: أكتب القانون الذى يعطى القسط الوحيد الصافى والقسط ٦مثال إذا سنوات للعقد المبين بالمثال السابق وذلك ٤السنوى المتساوى لمدة

. سنوات ٤ما إفترضنا أنه محدود بمدة الحــــــــــــل

القسط الوحيد الصافى - ۱ ] ۳س++ ج ۲س++ ج ۱س++ ج سج [ ۱۰۰ ] ۳س++ ج ۲س++ ج ۱س+ج + [ ــــــــــــ =

] ۳س++ ج ۲س++ ج [ سد ] ۳س+ج + [

٤٦۲

] ٤س+مـ - سمـ [ ] ٤س+مـ - ۱س+مـ [+۱۰۰ ] ٤س+مـ - ۲س+ـــــــــــ [+ مـ = ] ٤س+مـ - ۳س+[+ مـ سد

] ٤س+مـ ٤-) ۳س+ + مـ ۲س+ + مـ ۱س+ + مـ س ـ م([۱۰۰ = سد

٤س + مـ٤ - ٤س+مجمـ -سمجمـ = س+عدد سنوات مدة العقد٤وذلك حيث س+ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱۰۰ =

د س )سنوات ٤القسط السنوى المتساوى المحدود بمدة العقد ( -۲

٤س + م٤ - ٤س+مجمـ -سمجمـ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۱۰۰ =

٤س +ن - سن

٤٦۳

المبحث الثانى حساب أقساط العقود ذات المبالغ المتناقصة

قد تكون عقود دفعات الحياة متناقصة واألمر كذلك بالنسبة لعقود ة تحديد التأمين التى تدفع مبالغها فى حالة الوفاه ، ونتناول فيما يلى كيفي

. أقساط مثل هذه العقود

: عقود دفعات الحياة لمدى الحياة المتناقصة *

: تعاقد شخص فى تمام السن (س) مع شركة تأمين على ۷مثال جنيه فى السنة األولى من ۳۰۰أن تدفع له مبلغا سنويا يبدأ بمقدار

جنيها يظل ۲۰۰جنيه حتى يصبح ۱۰التعاقد ثم ينقص سنويا بمقدار . بعدها ثابتا ويسدد طالما كان المتعاقد على قيد الحياة

والمطلوب حساب القسط الوحيد الصافى بافتراض أن دفعة الحياة . عادية ثم بافتراض أنها فورية

الحـــــــــــــــل . القسط الوحيد الصافى بافتراض أن الدفعة عادية -۱

۱۱س +ن ۲۰۰ ۲س + د ۲۹۰ ۱+ س د ۳۰۰ + ــــــــــــــــــــــــ ۰۰۰ـــــــــــــــــــ + ــــــــــــــــــ + =

سد سد سد ]) ۱۱س +ن ۱۰+ ۱۰س +د ۹+۰۰+۳س+د۲+۲س +(د۱۰-)۰۰۰+۲س ++ د۱س+د(۳۰۰[ ۱ = سد

])۱۱س+ +ن۱۰س+ +ن۰۰۰+۳س+ +ن۲س+ (ن۱۰-۱س+ ن۳۰۰[ ۱ = سد

۱س + ن ۳۰۰[ ۱ = ]) ۱۲س+ مجن – ۲س +( مجن ۱۰-

سد

٤٦٤

القسط الوحيد الصافى بافتراض أن الدفعة فورية - ۲ )۱۱س+ مجن – ۱س +( مجن ۱۰- س ن ۳۰۰ ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد

: عقود التأمين الحياة المتناقصة *

من األمثلة العملية لتلك العقود تلك التى تبرمها الجمعيات التعاونية لبناء المساكن على حياة أعضائها وذلك عندما تبيع لهم مساكن بالتقسيط على أقساط سنوية متساوية طالما كان العضو على قيد الحياه وتخشى

ط معه األقساط فتقوم باجراء التأمين ذو بالتإلى خطر الوفاه الذى تسقالمبالغ المتناقصه إذ يكون المستحق لها عند التعاقد هو باقى ثمن البيع بأكمله ثم تتناقص هذه المديونية سنويا بمقدار القسط الذى يؤديه

ونبين فيما يلى بمثال عملى كيفية حساب القيمة الحالية لهذه المشترى ، . االعقود وبالتإلى أقساطه

: قام شخص فى تمام السن (س) بأداء مقدم أحد المساكن ۸مثال

التى تعاقد على شرائها من إحدى الجمعيات التعاونية لإلسكان وتعهد سنوات ٥جنيه سنويا لمدة ۱۰۰۰بسداد باقى الثمن على أقساط بواقع

. وذلك طالما ظل على قيد الحياةات التأمين ـدى شركـقد مع إحاـفإذا رغبت الجمعية المذكورة فى التع

اة ـة وفـا فى حالـم سدادهـاط التى ال يتـى األقسـول علـا الحصــلتضمن لهالمشترى ، فما هو القانون الذى يعطى القسط الوحيد الصافى والقسط

. سنوات لهذا التعاقد ٥السنوى المتساوى لمدة الحـــــــــل

: على النحو التإلى تتناقص مبالغ التأمين فى هذا المثال - ۱ ٥۰۰۰ ٤۰۰۰ ۳۰۰۰ ۲۰۰۰ ۱۰۰۰

) وهكذا فأن القيمة الحالية للعقد ( القسط الوحيد الصافى )٤س+ ج۱۰۰۰+۳س+ ج۲۰۰۰+۲س+ ج۳۰۰۰+۱س+ ج٤۰۰۰س+ ج٥۰۰۰( ۱ = سد

٤٦٥

]٤س+ + ج ۳س+ + ج ۲س+ + ج ۱س+ + ج س ج[ ] ۳س+ + ج ۲س+ + ج ۱س+ ج + س ج+ [ ۱۰۰۰ ] ۲س+ + ج ۱س++ج س ج+ [ ـــــــــــ = ] ۱س+ + ج س ج+ [ سد

] س ج+ [

]٥س+مـ - سمـ [ ]٤س+مـ - سمـ [ ۱۰۰۰ ]۳س+مـ - س[مـ ـــــــــــ = ]۲س+مـ - سمـ [ سد

]۱س+مـ - سمـ [ ])٦س+مجمـ -۱س+( مجمـ - سمـ ٥[ ۱۰۰۰ = سد )٦س+مجمـ - ۱س+( مجمـ ۱۰۰۰ - سمـ ٥۰۰ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = سد

عدد سنوات عقد التأمين بالرمز (ن) فإن القاعدة أى انه إذا رمزنا ل لعقود تأمين الحياة ذات المبالغ المتناقصه العامة لتحديدالقسط الوحيدالصافى

)۱س+ن+ مجم -۱س+ مقدارالتناقص (مجم -المبلغ األول(م س) ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

سد

سنوات طالما كان ٥القسط السنوى المتساوى الذى تدفعه لمدة -۲ )٦س+مجم - ۱س+( مجم ۱۰۰۰- سم ٥۰۰۰

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ= ـــــــــــــــــــــــــ المشترى على قيد الحياة ٥س+ن - سن

٤٦٦

المبحث الثالث األقساط السنوية المتغيرة

قد تكون متساوية ال - عادية كانت أو محدودة -األقساط السنوية بعد تتغير طوال مدة السداد وقد تكون متغيرة تبدأ مخفضة ثم تتزايد

. مع مضى الزمنأو تبدأ كبيرة ثم تتناقص مضى مدة معينة

رة نتبع ذات الطريقة التى اتبعناها ولحساب األقساط السنوية المتغي ) فنحسب أوال القسط الثابتةفى حساب األقساط السنوية المتساوية (

) ثم نحسب القيمة الحالية لألقساط القيمة الحالية للعقدالوحيد الصافى (السنوية على إعتبار أنها دفعات حياة فورية متغيرة متبعين فى ذلك

حياة المتزايدة والمتناقصة المبينة القوانين الخاصة بحساب دفعات ال : . ونوضح ذلك من خالل األمثلة التاليةبالمبحثين السابقين

وى لعقد تأمين ـط السنـذى يعطى القسـانون الـد القـ: أوج ۹مثال

مختلط بأقساط سنوية مقدار كل منها فى الخمس سنوات األولى يعادل . من مقدار كل منها بعد ذلك ۰٫۷٥

ـــــلالحــــ

المتعاقد (س) وأن د وأن عمرـه واحـأمين جنيـغ التـنفرض أن مبلسنوات األولى (ط) ٥مدة التأمين (ن) وأن القسط الذى يدفع بعد الـ

.ط ۰٫۷٥وبالتإلى فإن القسط الذى يدفع خالل الخمس سنوات األولى =

وهكذا فإن القسط السنوى يتحدد من خالل مساواة القسط الوحيد فى بالقيمة الحالية لألقساط المتناقصة والتى تمثل دفعتين من دفعات الصا

سنوات والثانية فورية ٥ط ومدتها ۰٫۷٥الحياة األولى فورية مبلغها .من السنوات ٥ -سنوات مبلغها ط ومدتها ن ٥مؤجلة

: أى أن القسط السنوى المتغير يتحدد كما يلى

٤٦۷

__ __ ____ | ٥-|..ء س : ن ٥| + ط ٥ط ء..س : ۰٫۷٥أس: ن | =

س+نن - ٥س+ن ٥س+ن - سن ــــــــــــــــــــــــــــ + ط ـــــــــــــــــــــــــــــــ ۰،۷٥ =

سد سد س+نن - ٥س+ن ۰٫۲٥+ سن ۰،۷٥

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــط ــ = سد س+ن+ د س+نمـ - سمـ

ط = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۰٫۰ س+نن - ٥س+ن ۰٫۲٥+ سن ۰،۷٥

) مع إحدى شركات ٤۰ام السن (: تعاقد شخص فى تم ۱۰مثال

جنيه وذلك بقسط ۱۰۰۰التأمين على عقد تأمين لمدى الحياة مبلغه % إبتداء من القسط السنوى السادس ثم تزيد ٥سنوى يتناقص بمقدار

. % عن كل سنة تالية۱نسبة النقصان بعد ذلك بواقع ط ـد ثم مقارنته بالقسـذا العقـط السنوى لهـوب تحديد القســوالمطل

. السنوى المتساوى الحــــــل

٤۰مـ ــــــــــــ ۱۰۰۰القسط الوحيد لهذا العقد =

٤۰د . فإذا فرضنا أن القسط السنوى الصافى األول = ط

فان القيمة الحالية لألقساط السنوية المتغيرة ٤٦د ٥د __

) ـــــــ۰٫۰٦ - ۱) ـــــ + ط (۰٫۰٥ - ۱| + ط ( ٥: ٤۰ء ط = ٤۰د ٤۰د

٤۷د ۰۰۰۰۰) ـــــــ + ۰٫۰۷ - ۱ط ( +

٤۰د ط __

])+ ..٤٦د۰٫۰٦+٤٥د۰٫۰٥(-+..)٤٦+د٤٥| +ــــــ[(د٥-٤۰ط..ء ٤۰د

٤٦۸

ط )۰۰+ ٤٦، د۰٦+ ٤٥، د ۰٥ ــــــ ( - ٤۰طء

٤۰د ط ٤٥ط ن ٥،۰

)۰۰ + ٤۸د۳+ ٤۷د۲+ ٤٦ـــــــ (د ۰٫۰۱ -ـــــــــــــــــــــ - ٤۰ط ء ٤۰د ٤۰د

ط ٤٥ن ٤٦ـــــــ مجن ۰٫۰۱ط ــــــــ ۰٫۰٥ - ٤۰ط ..ء

٤۰د ٤۰د وحيث أن القسط الوحيد = القيمة الحالية لألقساط السنوية

٤٦ط مجن۰٫۰۱ - ٤٥ط ن ۰٫۰٥ - ٤۰= ط ن ٤۰م ۱۰۰ ۰٫۰ ٤۰مـ ۱۰۰۰ ط = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ۰٫۰

٤۰ن ٤٦مجن ۰٫۰۱ - ٤٥ن ۰٫۰٥ -

ول الرموز الحسابية األمريكىوباستخدام جد

۱۱٥۱۸٥٥۷۷۸ جنيه ۲۳٫۱ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــ = ٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ – ۰،۰٤٤٤٥٥× ٥۱٦٤،۱ – ۰،۰۱ ×٥٦۳۳۷۲۱٤۸،۷

هذا أما القسط السنوى المتساوى فأنه

۱۱٥۱۸٥٥۷۷۸ ٤۰م ۱۰۰۰ جنيه ۱۹٫۹٦= ـــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــ =

٥۷۷۱۹۳٤۷٫٤ ٤۰ن

٤٦۹

الفصل السادس عشر

اإلحتياطيات الصافية

مقدمــــــــة حساب اإلحتياطى بطريقة الماضى

)(بالطريقة الرجعية حساب اإلحتياطى بطريقة المستقبل

٤۷۰

: مقدمة

رأينا فى الفصل الثالث عشر أن القسط الوحيد الصافى يؤدى للمؤمن بمجرد التعاقد ، كما رأينا فى الفصل الرابع عشر أن القسط

دفعة فورية بحيث يتم أداء القسط األول بمجرد التعاقد ثم السنوى يؤدى كيستمر السداد فى أول كل من السنوات التالية حتى أول السنة التى تتم فيها الوفاه أو إنتهاء مدة التقسيط أيهما أسبق ، كما رأينا بالنسبة

. للتقسيط أن األقساط متساوية المقدار

ين أن يحتفظ بها المؤمنون ومن هنا تنشأ اإلحتياطيات التى يتعضمانا لوفاء هؤالء المؤمنون ويستثمرونها لحساب حملة الوثائق

بالتزاماتهم ، وتنص على ذلك قوانين اإلشراف والرقابة على هيئات التأمين الخاص والتجارى، كما تنص على ذلك قوانين التأمين اإلجتماعى.

ات مستقبلة تتزايد ـلتزامارة عن اـن عبـووبيان ذلك أن التزامات المؤمنيى عقد الوقفية البحته يؤدى القسط ـر ، ففـدم العمـع تقـت مـبمرور الوق

نوية كدفعة فورية ـاط السـا تؤدى األقسـالوحيد الصافى بمجرد التعاقد ، كم أداء مبلغ التأمين ـؤمن بـين يلتزم المـل ، فى حــدة أقـد أو لمــدة العقــلم

، وفى عقود المعاش (دفعات الحياة) يؤدى القسط بانتهاء مدة الوقفية الوحيد الصافى بمجرد التعاقد وتؤدى األقساط السنوية كدفعة فورية لمدة التأجيل أو لمدة أقل فى حين يأتى التزام المؤمن فى مرحلة الحقة ، وفى عقود تأمينات الحياة يؤدى القسط الوحيد الصافى بمجرد التعاقد وتؤدى

قد تكون لمدى الحياة إذا كان ية كدفعة فورية لمدة العقد (األقساط السنوفى حين أن التزام المؤمن ينشأ بتحقق خطر ) أو لمدة أقل العقد لمدى الحياة

. الوفاة

ومن ناحية أخرى فان األقساط السنوية التى يؤديها المتعاقدون عبارة عن أقساط متساوية المقدار فى حين أن التزامات المؤمنين

بتزايد إحتماالت الوفاة مع تقدم العمر أو ستقبلة التزامات متزايدة الم، أى أن القسط الطبيعى الالزم باقتراب موعد حلول التزام المؤمنين

لمواجهة اإللتزامات السنوية يكون أقل من القسط السنوى المتساوى الذى يؤدى فى السنوات األولى من مدة العقد ،وعلى العكس من ذلك فان

القسط السنوى المتساوى يكون أقل من القسط الطبيعى الالزم هذا . لمواجهة اإللتزامات السنوية فى السنوات األخيرة من مدة العقد

٤۷۱

وهكذا يتعين على هيئات التأمين أن تحتفظ بالزيادة فى األقساط المتساوية عن األقساط الطبيعية فى السنوات األولى للتعاقد لتواجه منها

ألقساط المتساوية عن األقساط الطبيعية فى السنوات األخيرة العجز فى ا . من مدة التعاقد

هذا ومن أهم الطرق الشائعة لحساب االحتياطيات ما يعرف بطريقة الماضى أو بالطريقة الرجعية بالمقابلة لما يعرف بطريقة المستقبل أو

ه الفرق بين بالطريقة التطلعية ، وتهتم األولى بتحديد اإلحتياطى باعتباراألقساط المحصلة فى الماضى والتعويضات السددة فى الماضى ، أما الثانية فتهتم بتحديد اإلحتياطى باعتباره الفرق بين األقساط المستقبلة

ومن المفترض أن ۰۰والتعويضات أو التزامات المؤمنين المستقبلة لتى نهتم فيها كما يتبين لنا فى الفقرات التالية اللطريقتين نتيجة واحدة

بعقود التأمين التى تؤدى مبالغها فى حالة الوفاه وبالعقود المختلطة وعقود . الوقفية البحته

: )حساب اإلحتياطى بطريقة الماضى (بالطريقة الرجعية

تهتم هذه الطريقة بالماضى أى بالمدة التى إنقضت منذ التعاقد

تياطى، وهكذا فان اإلحتياطى وحتى أنتهاء السنة التى يتم فيها تقدير اإلحيمثل الفرق بين إجمالى األقساط المحصلة (Policy Value) الحسابى

وفوائدها وبين إجمالى مبالغ التأمين المنصرفة وذلك حتى نهاية السنة . التى يتم فيها تقدير اإلحتياطى

ومن هنا فاذا ما إفترضنا أنه فى أول إحدى السنوات تم التعاقد

ة من وثائق التأمين على الحياة حيث تؤدى مبالغ التأمين على مجموعفى نهاية السنة التى تقع فيها الوفاة فى حين تؤدى األقساط فى أول كل سنة ، ويفترض إستثمارها بمعدل فائدة معين ، فان اإلحتياطى الحسابى

: يتم تحديده على النحو التالى : اإلحتياطى فى نهاية السنة األولى -۱

. األقساط المستحقة عند التعاقد ×××× الفوائد المفترض تحقيقها لألقساط + ××

ـــــــــ ××× مبالغ التأمين المستحقة فى نهاية السنة - ××

اإلحتياطى فى نهاية السنة االولى ــــــــ ×××

٤۷۲

: اإلحتياطى فى نهاية السنة الثانية -۲ اإلحتياطى المرحل من السنة األولى ×××× األقساط المستحقة عن األحياء فى أول السنة + ××× ـــــــــ إجمالى اإلحتياطى المرحل واألقساط المستحقه ×××

المفترض تحقيقها لإلحتياطى المرحل واألقساط الفوائد ×× + ــــــــ ×××

مبالغ التأمين المستحقة فى آخر السنة - ×× ــــــــ اإلحتياطى فى نهاية السنة الثالية××

. اإلحتياطى فى نهاية ت من السنوات -۳ )۱ –اإلحتياطى المرحل من السنة (ت ×××× األقساط المستحقة عن األحياء فى أول السنة + ××

ـــــــــــ إجمالى اإلحتياطى المرحل واألقساط المستحقة ×××

الفوائد المفترضة لإلحتياطى المرحل واألقساط + ×× المستحقة

ـــــــــــ ××× مبالغ التأمين المستحقة فى آخر السنة ت - ××

)اإلحتياطى فى نهاية السنة (ت

ة وثيقة من ـاص بأيـاطى الخــن تحديد اإلحتيـه يمكـالطبع فإنــوبمجموعة الوثائق السارية فى نهاية (ت) من السنوات ، وذلك بقسمة

ة على عدد ـذه السنـاية هـق فى نهـى لمجموعة الوثائـاإلحتياطى الحساب . األحياء من جملة هذه الوثائق

ن س على وثيقة وعلى ضوء ذلك فاذا تعاقد شخص فى تمام الس

تأمين حياة مبلغها جنيه واحد وكنا فى سبيل تقدير إحتياطى هذه الوثيقة بعد مضى عدد من السنوات وليكن ت فانه يمكنإاستخالص المعادلة

: الرياضية الخاصة بتقدير هذا اإلحتياطى بافتراض اآلتىأن لدينا مجموعة من األحياء فى تمام السن س (ل س) قاموا -۱

. قد على الوثيقةبالتعاأن األقساط السنوية يتم استحقاقها وتحصيلها فى أول كل سنة -۲

. ) وتستثمر بمعدل فائدة معين ( ع .تقع فيها الوفاة آخر السنة التى أن مبالغ التأمين تستحق وتسدد فى -۳

٤۷۳

أن عدد األحياء من حملة الوثيقة فى نهاية السنة التى يتم عندها -٤ . )طى هو ( ل س + تتقدير االحتيا

ووفقا لذلك فان اإلحتياطى الحسابى للوثيقة فى نهاية (ت) من ])+ع ۱(۱-س+ت+ ل ۰۰۰+ ۱-ت+ع) ۱(۱س++ل ت+ع) ۱(سالسنوات= ط [ل

س + تل ] ÷ ۱-س+تو ۰۰۰+ ۲-ت+ع) ۱(۱س++ و ۱-ت+ع) ۱(سو[ -

۱-+ ع ) ۱وبوضع ح = ( ۱س+ت +ل -ح سل [ط =

س+ ل ۰۰+ )۱-(ت-ح سو [-]۱-ح۱-+ت

س + تل ] ÷ ۱-س+ت+ و ۰۰۰+ )۲-(ت-ح ۱س++و )۱-(ت-ح س+توبالضرب فى ح

۱-س+ت+ل ۰۰۰+۱ح س+۱س+ ح س+ل سل [ = ]۱-س+ت ح

س+ ت ح س+ ت ل÷]س+ت ح۱-س+ت+و۰۰+۲ح س+۱+س+و ۱س+ ح سو[ - س+ت د÷]۱-س+ت +ج۰۰+۱س+ +جس [ج-]۱-س+ت+د۰۰+۱+س+دسط[د=

)س +تمـ -س(مـ -) +ت س ن - س ط (ن ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+ت د

وبالطبع فاننا نفترض هنا إن مدة التقسيط لم تكن أقل من (ت) من كانت السنوات أما إذا إفترضنا إن مدة التقسيط (ولتكن ن من السنوات)

أقل من ت أى أن آخر قسط تم سداده فى أول السنة السابقة على السنة . التى يتم فى نهايتها تقدير اإلحتياطى فان هذا اإلحتياطى

) س+ت م -س (م -) س+ن ن – س ط ( ن ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ باعتبار ن < ت =

س+ت د

ى وثيقة تأمين ـعل ۳۰ن ـام السـى تمـاقد شخص فــ: تع ۱۱مثال ط سنوى متساوى لمدى ـل قسـجنيه مقاب ۱۰۰۰ا ـلمدى الحياة مبلغه

ابى لهذه الوثيقة ـجنيه . فما هو االحتياطى الحس ۱۳٫٤٦۸الحياه قدره . فى نهاية السنة العاشرة على التعاقد

الحــــــــــــلان مدة التقسيط أكبر من عدد ــاة فـالحيدى ـط لمـث أن التقسيــحي

ى ذلك فان ــاطى، وعلــايتها تقدير اإلحتيــتم فى نهـوات التى سيــالسن اإلحتياطى فى نهاية السنة العاشرة على التعاقد

٤۷٤

)٤۰مـ -۳۰(مـ ۱۰۰۰ -) ٤۰ن - ۳۰ط ( ن = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

٤۰د =۱۳،٤٦۸)۹۱٦۹۸٤٦۱،۸-٥۷۷۱۹۳٤۷،٤(-۱۰۰۰)۱۲۳٤۹٥۲،۹۹-۱۱٥۱۸٥٥،۷۷۸

۲۸۳۳۰۰۱،۸ =۱۳،٤٦۸ )۳۳۹۷۹۱۱٤،٤ (– ۱۰۰۰ )۸۳۰۹۷،۲۱۲ (

۲۸۳۳۰۰۱،۸ جنيه ۱۳۲،۲= ۳۷٤٥۳۳۰۰،۷= ۸۳۰۹۷۲۱۲ – ٤٥۷٦۳۰۷۱۲،۷=

۲۸۳۳۰۰۱،۸ ۲۸۳۳۰۰۱،۸

على وثيقة تأمين ۳۰: تعاقد شخص فى تمام السن ۱۲مثال جنيه مقابل قسط سنوى متساوى قدره ۱۰۰۰لمدى الحياة مبلغها

. )۷عاما (مثال ۲۰جنيه لمدة ۲۱٫۱٤٥هذه الوثيقة فى نهاية السنة الرابعة فما هو اإلحتياطى الحسابى ل

. والعشرين على التعاقد الحــــــــــــــــل

ان مدة التقسيط أقل من عدد ــا فــعام ۲۰دة ـط لمـث أن التقسيـحيسنة) ، وعلى ذلك ۲٤السنوات التى سيتم فى نهايتها تقدير االحتياطى (

التعاقد فان اإلحتياطى فى نهاية السنة الرابعة والعشرين على )٥٤مـ -۳۰(مـ ۱۰۰۰ -) ٥۰ن - ۳۰( نن ط

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ٥٤د

=۲۱،۱٤٥)۹۱٦۹۸۳٦۱،۸-۳۳۲۹٤۹٥۰،۹(-۱۰۰۰)۱۲۳٤۹٥۲،۹۹-۹٥۹۱۰٦،۳۷٦( ۱۷۰۸۸۳۳،۹

=۲۱،۱٥(٤٥۸٤۰۳٥۱۰،۹ (– ۱۰۰۰ )۲۷٥۸٤٦،٦۱٤( ۱۷۰۸۸۳۳،۹ جنيه ٥٦۱،۲٥= ۹٥۹۰٥۹٦۲۳= ۲۷٥۸٤٦٦۱٤ – ۱۲۳٤۹٤۲۲۳۷=

۱۷۰۸۸۳۳،۹ ۱۷۰۸۸۳۳،۹

: ) بالطريق التطلعيةحساب اإلحتياطى بطريقة المستقبل (

قة باإللتزامات المستقبلة لكل من المؤمن لهم وهيئة تهتم هذه الطري

التأمين، وهكذا فان اإلحتياطى الحسابى لمجموعة وثائق حياة أو تأمين ن س+ت الفرقـام السـد تمـل عنـام السن ٍس ، يمثـن هم فى تمـمختلط لم

٤۷٥

ة ة والقيمة الحاليـأمين المستقبلـة التـات هيئـة إللتزامـة الحاليـبين القيم . لألقساط المستحقة فى المستقبل

وعلى ضؤ ذلك فإذا تعاقد شخص فى تمام السن (س) على وثيقه تأمين لمدى الحياة مبلغها جنيه واحد وكنا فى سبيل تقدير إحتياطى هذه الوثيقة عند تمام السن (س + ت) أى فى نهاية (ت) من السنوات، فانه

بتقدير اإلحتياطى الحسابى يمكن إستخالص المعادله الرياضية الخاصة : على النحو اآلتى

اإلحتياطى الحسابى ) القيمة الحالية إللتزامات هيئة التأمين عند السن س+ت( =

القيمة الحالية لألقســـــاط المستحقة عند السن س+ت - )القسط الوحيد الصافى للعقد عند السن س +ت( =

دة األقساط المستحقة القيمة الحالية لدفعة حياة فورية لم - لشخص فى تمام السن س+ت

)س+تط (ن - س+ ت م وذلك إذا كانت األقساط لمدى الحياةــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س +ت د س+ ت مـ

)س+ت+ن ن -س+ت (نط - ساط لمدة(ن)من السنواتوذلك إذا كانت األقأو=ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

س+ت د

باستخدام ۱۱ى المثال ـوب فــاطى المطلـد اإلحتيــ: أوج ۱۳مثال . الطريقة التطلعية

الحــــــــــــــل ) ٤۰ط ( ن -) ٤۰(مـ ۱۰۰۰اإلحتياطى المطلوب =

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ٤۰د

) =۱۰۰۰×۱۱٥۱۸٥٥،۷۷۸ (– )۱۳،٤٦۸ ×٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ ( ۲۸۳۳۰۰۱،۸

جنيه ۱۳۲،۱۹= ۳۷٤٤۹۱٦۰۷،۲۲= ۷۷۷۳٦٤۱۷۰،۷۸ – ۷۷۸،۱۱٥۱۸٥٥= ۲۸۳۳۰۰۱،۸ ۲۸۳۳۰۰۱،۸

٤۷٦

باستخدام ۱۲اطى المطلوب فى المثال رقم ـحتيد االـ: أوج ۱٤مثال . الطريقة التطلعية

الحــــــــــــــلال توجد فى هذه الحالة أقساط مستحقة فى تاريخ تقدير اإلحتياطى

.عاما ۲٤عاما، فى حين يتم تقدير االحتياطى بعد ۲۰إذ أن مدة التقسيطة إللتزام الشركة المطلوب يتحدد بالقيمة الحالي وهكذا فان االحتياطى

٥٤د ÷ ٥٤م ۱۰۰۰عند السن (س + ت ) أى = جنيه ٥٦۱،۲٦= ٥٦۱۲٦۰،۰×۱۰۰۰= ۳۷٦،۹٥۹۱۰٦×۱۰۰۰=

۱۷۰۸۸٤٤،۹

ود ـاة وعقــات الحيــود تأمينــابى لعقــاطى الحســاإلحتي *ات الجبرى ــة واإلثبــود المختلطــة والعقــة البحتــالوقفي

: الماضى وطريقة المستقبل لتساوى طريقة

: أوال : بالنسبة لعقد التأمين لمدى الحياه

: فى حالة السداد على أقساط لمدى الحياه - ۱وفقا لطريقة المستقبل فإن اإلحتياطى يمثل الفرق بين اإللتزامات المستقبلية (عند حساب السن س+ت) واألقساط المستقبلة (إعتبارا من

انت األقساط لمدى الحياة فإنهالسن س + ت ) فإذا ك س+ تط ن - س+تمـ

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = اإلحتياطى بطريقة الماضى س+تد

: ويمكن إثبات ذلك جبريا كما يلى اإلحتياطى بطريقة الماضى

س ط(ن س+ت +مـس مـ -س+ت ن ط -س نط ) س+ت مـ -س (مـ -)س+ت ن-

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــ = س+تد س+تد

س/ ن سوبإعتبار ط = مـ س+ت+ مـ سمـ - س+تط ن - سن )× س ن÷س مـ(

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س+تد

٤۷۷

س+تط ن - س+تمـ س+ت+ مـ سمـ - س+تط ن - سمـ ـ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــ

س+تد س+تد اإلحتياطى بطريقة المستقبل =

دد محدود من السنوات (ن) أكبر من عدد ـط لعـة التقسيـفى حال - ۲

: ) السنوات التى يتم حساب اإلحتياطى فى نهايتها (ت) أى ( ن< تإن اإلحتياطى يمثل الفرق بين اإللتزامات ـل فـة المستقبـلطريقا ـوفق

المستقبلية (عند السن س+ت) واألقساط المستقبله (إعتبارا من السن س+ت) فإذا كانت األقساط لمدة أكبر من عدد السنوات التى يتم حساب

. اإلحتياطى فى نهايتها فإن اإلحتياطى )س+ن ن - س+تط ن (ن -س+ت مـ اإلحتياطى بطريقة الماضىـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = =

س+تد : ويمكن إثبات ذلك جبريا كما يلى

اإلحتياطى بطريقة الماضى )س+ت مـ - س (مـ -) س+ت ن – س(ن نط . س+ن، + ن -وبوضع ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد نس+ ن -س (ن ن ط

س+ن +ن )س+ت مـ - س (مـ-)س+ن ن -

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س+تد

س+ت (نط ن -)س+ن ن -س (ن ن ط س (م-)س+ن ن -

)س+ت م - ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد س+نن - سن ÷ س =من وحيث ط سمـ

س+تط ن(ن -)س+ن ن-س (ن س+نن - سن س+ت+ مـ س م -) س+ن ن-

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س+تد

س+تد ] ÷ س+ت + مـ س مـ -) س+نن -س+ت(ن نط - سمـ [ = )س+نن -س+ت(ن ن ط – س+ت مـ اإلحتياطى بطريقة المستقبلــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = =

س+تد

٤۷۸

فى حالة التقسيط لعدد من لسنوات (و) أقل من عدد السنوات -۳ )التى يتم حساب اإلحتياطى فى نهايتها (ت) أى (و < ت

االحتياطى يمثل الفرق بين اإللتزامات وفقا لطريقة المستقبل فإن المستقبلة (إعتبارا من السن س+ت) فإذا كانت مدة التقسيط أقل من عدد السنوات التى يتم حساب اإلحتياطى فى نهايتها فإنه ال توجد أقساط

. مستقبلة ولذا فإن اإلحتياطى س+ت م

ــــــــــــــــ = اإلحتياطى بطريقة الماضى = س+تد

: ويمكن إثبات ذلك جبريا كما يلى اإلحتياطى بطريقة الماضى

)س+ت مـ -س (مـ -) س+و ن -س (نوط س مـ ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

ـو = ــــــــــــــــــــــــ وحيث ط س+تد س+و ن – س ن س مـ

)س+ت م – س (م -) س+ون - س(ن س+ون - سن ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد س+ت مـ ت -س مـ+ س مـ - س مـ

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــ = س+تد س+تد

)اإلحتياطى بطريقة المستقبل (أى أس + ت =

: فى حالة السداد بقسط وحيد -٤ .لمستقبلال توجد هنا اقساط مستقبله ولذا فإن االحتياطى بطريقة ا

س+ت مـ ـــــــــــــــــــــــ = اإلحتياطى بطريقة الماضى =

س+ت د : ويمكن إثبات ذلك جبريا كما يلى

اإلحتياطى بطريقة الماضى )س+ت مـ - س (مـ - سد× سأ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س/ دس = مـسوحيث أن أ س+تد

٤۷۹

)س+ت +مـس (مـ - س مـ )س+ت مـ - س (مـ - س د)× س / دس مـ(

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س+تد س+تد

س+ت مـ )س+تـــــــــــ = اإلحتياطى بطريقة المستقبل (أى أـ = س+ت د

: ثانيا : بالنسبة لعقد التأمين المؤقت

ى ـدة التـن المـبر مـدة اكـد ( أو لمـدة العقــة التقسيط لمــفى حال -۱

: ) يحسب اإلحتياطى فى نهايتها اإلحتياطى بطريقة الماضى

)س+ت م -س (م -) س+تن -س(ن ن ط ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+ن،+ ن -وبوضع س+تد س (ننط

)س+ت مـ -س (مـ -)س+ت ن - س+ن + ن س+نن - ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد )س+ت مـ -س (مـ -)س+ن ن -+ تس ( نن ط -)س+ن ن -س (نن ط

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س+تد

)س+ن ن -س ن( ÷ )س+ن مـ -س مـ(= ن وحيث ط

)س+ت مـ-س (مـ-)س+ن ن-+ تس( ن نط -)س+نن -س (ن )س+ن ن-س ن()÷ س+ن مـ-س مـ( ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

س+تد س+تد]÷س+ت + مـس مـ -)س+نن - س+ ت( ن نط -س+ن مـ -س مـ[= س+ت د)] ÷ س+نن - س+ ت( ن نط -س+ن مـ -س+ت مـ[=

اإلحتياطى بطريقة المستقبل =فى حالة التقسيط لعدد من السنوات أقل من العدد الذى يحسب -۲

: )تياطى فى نهايته (و < تاإلح اإلحتياطى بطريقة الماضى

)س+ت مـ -س (مـ -) س+و ن -س (نو ط ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

) س+و ن -س ن)÷(س+ن مـ -س مـ(=و وحيث ط س+تد

٤۸۰

)س+ت مـ -س (مـ -) س+ون -س](ن )س+و ن -س ن(÷ )س+ن مـ -س مـ([ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد س+ن مـ - س+ت مـ س+ت + مس مـ - س+ن مـ -س مـ

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = = س+تد س+تد

اإلحتياطى بطريقة المستقبل =

: فى حالة السداد بقسط وحيد -۳ )س+ت مـ -س (مـ-س د× : ن|) ۱أ س(

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ= ــــــاإلحتياطى بطريقة الماضى ــــ س+ت د س د÷ )س+ت مـ -س مـ(: ن| = ۱وحيث أ س

)س+ت مـ -س (مـ - س] د س د÷ س+ن مـ -س مـ[

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س+تد

س+ن مـ - س+ت مـ س+ت مـ -س مـ - س+ن مـ -س مـ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+ت د س+ت د اإلحتياطى بطريقة المستقبل =

: ثالثا : بالنسبة لعقد الوقفية البحتة

دة أكبر من المدة التى ــد (أو لمــدة العقــلم طــالة التقسيــفى ح - ۱

: ) يحسب اإلحتياطى فى نهايتها اإلحتياطى بطريقة الماضى

)س+ت ن – س(ن نط )س+ن، + (ن -وبوضع ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد س+نن + س+نن - س(ن ن ط

)س+تن - ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد

٤۸۱

س (ن ن ط )س+ن ن -س+ت (نن ط –) س+ن ن -

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ) س+ن ن – س ن( ÷ +نس = دن وحيث ط س+تد

)س+نن -س+ت(ن نط -) س+ن ن – س ](نس+نن - سن ÷ س+ن د[ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد )س+ن ن – س+ت (ن ن ط – س+ن د

= اإلحتياطى بطريقة المستقبلـــــــــــــ ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س+تد

وات (و) أقل من العدد الذى ـدد من السنــط لعــة التقسيــفى حال - ۲

: ) يحسب اإلحتياطى فى نهايته (ت) أى ( و < ت

: اإلحتياطى بطريقة الماضى )س+و ن – س(ن وط

)س+و ن-س ن(÷ س+ن د= و وحيث ط ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ت س+د

س+ن د ) +و س ن - س (ن-])س+و ن – س ن(÷ س+ن د[ ــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+ت د س+ت د اإلحتياطى بطريقة المستقبل =

: فى حالة السداد بقسط وحيد - ۳

: اإلحتياطى بطريقة الماضى

۱ ۱ ــــ

ـــــ سد× : ن| سأ س/ د س+نوحيث أ س : ن| = د ــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد س+ن د س د)× س د÷ س+ن د( اإلحتياطى بطريقة المستقبلـــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــ = = س+تد س+تد

٤۸۲

: رابعا : بالنسبة للعقد المختلط

تى ــدة الـبر من المـدة أكـأو لمد (ـدة العقـيط لمـة التقســفى حال - ۱ : ) يحسب اإلحتياطى فى نهايتها

اإلحتياطى بطريقة الماضى )س+ت مـ -س (مـ -) س+ت ن -س (ن ن ط س+ن ، +ن-وبوضع ـــــــــــــــــــــــــــ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+ت د س (نن ط

)س+ت مـ -س (مـ -)س+تن -س+ن+ن س+ن ن- ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد )س+ت مـ-س (مـ-)س+ن ن-+ تس ن(ن ط-)س+ن ن-س (نن ط ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+ن + د س+ن مـ -س مـ س+تد ن = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــ وحيث ط س+ نن -سن

)س+ت م-س (م-)س+نن -+ تسن( ن ط-)س+نن -س)] ( ن س+نن -س(ن ) ÷ س+ن +ن+دس م -س م([

ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س+تد

س+تد] ÷ س+ت +مـس مـ-)س+نن -س+ت (نن ط -س+ن +دس+ن مـ-س مـ[ = س+ت د)] ÷ س+ن ن – س+ ت (ن نط - س+ن + د س+ن مـ -س+ت مـ[ =

اإلحتياطى بطريقة المستقبل =

دد الذىـن العـل مـنوات أقـن السـدد مـط لعــة التقسيــفى حال - ۲ : ) يحسب اإلحتياطى فى نهايته ( و < ت

اإلحتياطى بطريقة الماضى

)س+ت مـ -س (مـ -) س+و ن -س (ن و ط ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+ن + د س+ن مـ -س مـ س+ت د = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ ووحيث ط س+ ون -سن

س+ت +مـسمـ -)س+و ن -س (ن] × )س+و ن -س ن(÷ )س+ن +دس+ن مـ-س مـ([ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد

٤۸۳

س+ن+ د س+ن مـ -س+ت مـ س+ت + مـس مـ - س+ن + د س+ن مـ -س مـ ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+تد س+تد اإلحتياطى بطريقة المستقبل =

: فى السداد بقسط وحيد - ۳

اإلحتياطى بطريقة الماضى

__ )س+ت مـ -س (مـ - سد× أ س : ن|

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = س+ن+ د س+ن مـ -س مـ س+تد وحيث أ س: ن | = ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

سد ) س+ت م -س ( م - سد]× سد÷ )س+ن + د س+ن مـ -س مـ([ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

س+تد س+ن + د س+ن مـ - س+ت مـ س+ت + مـس مـ - س+ن + د س+ن مـ -س مـ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــ =

س+تد س+تد

ى وثيقة تأمين ـعل ٤۰ن ـام السـص فى تمـد شخــ: تعاق ۱٥مثال ا (أى أن مبلغ التأمين ــعام ۲۰جنيه ومدتها ۱۰۰۰مختلط عادى مبلغها

أو فى حالة الوفاة قبل بلوغ ٦۰ن ـام السـى تمـاة حتـة الحيـيؤدى فى حالا هو ـق ، ومـاوى المستحـوى المتسـط السنـقسو الـا هـن ) ، فمـذا السـه

اإلحتياطى الحسابى فى نهاية السنة الخامسة عشر فى الحالتين اآلتيتين : ) (محسوبا بكل من طريقة المستقبل

.سنوات فقط ۱۰التقسيط لمدة -۲ عاما. ۲۰التقسيط لمدة -۱ الحـــــــل

: أوال: بالنسبة للقسط السنوى )عاما ( ط ن ۲۰ى فى حالة التقسيط لمدة القسط السنو -۱

٦۰)+ د ٦۰مـ -٤۰مـ( س+ن + د س+ن مـ -س مـ ــــــــــــــــــــــــــــــ× ۱۰۰۰= ـــــــــــــــــــــ ـــــــــــ × ۱۰۰۰ =

٦۰ن -٤۰ن س+ نن -سن

٤۸٤

=۱۰۰۰)×۱۱٥۱۸٥٥،۷۷۸-۸۲٥۸۳۷،۷۲۲+(۱۳۰٦۷۲۳،۸ ٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ – ۱٦٥۱۰۰۷۸،۸

=۱۰۰۰×۳۲٦۰۰۸،۰٥٦ +۱۳۰٦۷۲۳،۸ =۱۰۰۰ ×۱٦۳۲۷۳۱،۸٥٦ ٤۱۲۰۹۲٦۸،٤ ٦۱۲۰۹۲٦۸،٦

جنيه ٦۲،۳۹= ۰،۰۳۹٦۲۰٥ × ۱۰۰۰=

) سنوات ( ط و ۱۰القسط السنوى فى حالة التقسيط لمدة -۲ ٦۰)+ د٦۰م -٤۰م( س+ن + د س+ن م -س م

ــــــــــــــــــــــــــــــــ× ۱۰۰۰ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = × ۱۰۰۰ = ٥۰ن -٤۰ن س+ ون -سن

=۱۰۰۰ ×۱٦۳۲۷۳۱،۸٥٦ =۱۰۰۰ ×۱٦۳۲۷۳۱،۸٥٦ ٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ – ۳۳۲۹٤۹٥۰،۹ ۲٤٤۲٤۳۹٦،٥

جنيه ۸٥،٦٦= ۰،۰٦٦۸٤۸٤× ۱۰۰۰=

: ثانيا : اإلحتياطى الحسابى فى نهاية السنة الخامسة عشر أو بالطريقة التطلعية ، يمكن حساب االحتياطى بالطريقة الرجعية

: وفيما يلى نقوم بحسابه الطريقة الرجعية

فى حالة التقسيط ۱٥اإلحتياطى الحسابى فى نهاية السنة -۱المدة التى يحسب ) أكبر من ت (مدة التقسيطعاما حيث ن ( ۲۰لمدة

: )اإلحتياطى فى نهايتها )س+ت م -س ( م۱۰۰۰ -) س+تن -س( ن نط ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+ت د )٥٥م -٤۰( م۱۰۰۰ -) ٥٥ن -٤۰( ن نط ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

٥٥د =۳۹،٦۲۰٥(٥۷۷۱۹۳٤۷،٤-۲٤۰۳۲۷۷،٤(-۱۰۰۰)۱۱٥۱۸٥٥،۷۷۸-۹۳۹۳٦۳،۳٤۸(

۱٦۳۹۳۲۹،۷ )=۳۹،٦۲۰٥×۳۳٦۸۷۱۷۰ (– )۱۰۰۰ ×۲۱۲٤۹۲،٤۳ (

۱٦۳۹۳۲۹ جنيه ٦۸٤،٥٥= ۱۱۲۲۲۱۰،۰۸۹= ۲۱۲٤۹۲٤۳۰ – ۱۳۳٤۷۰۲٥۱۹=

۱٦۳۹۳۲۹ ۱٦۳۹۳۲۹

٤۸٥

ى حالة التقسيط ـف ۱٥ة ـاية السنـى نهـابى فــى الحســاإلحتياط – ۲سب ـى يحـدة التـالمل من ت (ـ) أقدة التقسيطـمث و (ـوات حيـسن۱۰دة ــلم

: )اإلحتياطى فى نهايتها )س+ت م -س ( م۱۰۰۰ -) س+نن -س( ن وط ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

س+ت د )٥٥م -٤۰( م۱۰۰۰ -) ٥۰ن -٤۰( ن وط ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ =

٥٥د =٦٦،۸٤۸٥(٤۷۷۱۹۳٤۷،٤ – ۳۳۲۹٤۹٥۰،۹ ( – ۲۱۲٤۹۲٤۳۰

۱٦۳۹۳۲۹ ) =٦٦،۸٤۸٤ ×۲٤٤۲٤۳۹٦ (– ۲۱۲٤۹۲٤۳۰

۱٦۳۹۳۲۹ جنيه ۳٥،۸٦٦= ۱٤۲۰۲۳۹۳۹۷= ۲۱۲٤۹۲٤۳۰ – ۱٦۳۲۷۳۱۸۲۷=

۱٦۳۹۳۲۹ ۱٦۳۹۳۲۹

بالطريقة التطلعية فستحصل على هذا وبحساب اإلحتياطى المطلوب : ذات النتيجة وفقا لما يلى

: عاما ۲۰اإلحتياطى فى حالة التقسيط لمدة - ۱ س+ت د)] ÷ س+ن ن – س+ت ( ننط -)س+ن +دس+ن م-س+تم (۱۰۰۰ [= ٥٥د)] ÷ ٦۰ن - ٥٥(نن ط -) ٦۰+ د ٦۰م - ٥٥م( ۱۰۰۰ [= =۱۰۰۰)۹۳۹۳٦۳،٤۳۸-۸۲٥۸٤۷،۷۲۲ : سنوات ۱۰ى حالة التقسيط لمدة اإلحتياطى ف - ۲

ال توجد فى هذه الحالة أقساط مستحقة فى تاريخ حساب اإلحتياطى حيث يفترض سداد كافة األقساط ، وعلى ذلك فإن اإلحتياطى يمثل القيمة

: الحالية إللتزامات شركة التأمين عند السن (س + ت) أى ) ٦۰+ د ٦۰م - ٥٥( م ۱۰۰۰) س+ن + د س+ن م – س+ت م( ۱۰۰۰

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ = ــــــــــــــ = ٥٥د س+ت د

جنيه ۳٥،۸٦٦= ۱٤۲۰۲۳۹٤۲٦= ۱٦۳۹۳۲۹،۷

٤۸٦

تمـاريــن

يؤدى لمدة اوى الذى ـافى المتســوى الصــط السنــب القســإحس -۱سنة ۳۰ا ـدتهــه ومـجني۱۰۰۰ا ــتة مبلغهـن مؤقـة تأميـا لوثيقــعام۲۰

. ۲٥لشخص فى تمام السنوأوجد باستخدام الطريقة الرجعية اٌحتياطى الحسابى الصافى لهذه

. الوثيقة فى نهاية السنة العاشرة

ذى يؤدى لمدى ـاوى الــافى المتسـوى الصـط السنـب القســإحس -۲ . جنيه ۱۰۰۰۰لحياة لوثيقة تأمين لمدى الحياة مبلغها ا

وأوجد باستخدام الطريقة التطلعية اإلحتياطى الحسابى الصافى لهذه . الوثيقة فى نهاية السنة الخامسة والعشرين

أمين مختلط ـة تـى وثيقـعل ۳۰ن ـام الســى تمـص فـاقد شخــتع -۳

ط السنوى ـا هو القسـا فمـعام ۲۰ا ـه ومدتهـجني ۱۰۰۰ا ـادى مبلغهـعا هو اإلحتياطى ـوم ۰۰ة ـدة الوثيقـؤدى لمـذى يـاوى الـافى المتسـالص

. الحسابى الصافى فى نهاية السنة الخامسة

على وثيقة تأمين مختلط مدتها ٤۰تعاقد شخص فى تمام السن -٤جنيه. فما هو القسط السنوى الصافى المتساوى ٥۰۰۰عاما مبلغها ۲۰

وما هو اإلحتياطى الحسابى الصافى ۰۰سنوات ۱۰لذى يؤدى لمدة ا . للوثيقة فى نهاية السنة الخامسة عشرة بإستخدام الطريقة التطلعية

وثيقة ـاشرة لـة العـاية السنـابى فى نهـاطى الحســد اإلحتيــأوج -٥

ه، وذلك فى ـجني ۱۰۰۰ا ـمبلغه ۳٥تأمين لمدى الحياة لشخص فى السن : تين اآلتيتينالحال

. عاما ۲۰التقسيط لمدة -۲ التقسيط لمدى الحياة . -۱

اما ، فأوجد ـع ۲۰دة ـابق لمـرين السـيط فى التمـان التقســإذا ك -٦ . اإلحتياطى الحسابى فى نهاية السنة الخامسة والعشرين

۱۰۰۰سنوات مبلغها ٥دة ـؤقت لمـين مـة تأمـدرت وثيقــأص -۷

: سنة ، والمطلوب ۳۰لشخص فى تمام العمر جنيه وذلك

٤۸۷

دة التعاقد ـذى يدفع خالل مـاوى الـنوى المتسـط السـاب القســأ ) حس( . )(خمس سنوات

. ب) حساب اإلحتياطى الحسابى فى نهاية السنة الثالثة(ج) بيان سبب تكوين االحتياطى الحسابى الصافى فى وثيقة التأمين ( . المؤقت

د اإلحتياطى الحسابى الصافى فى نهاية السنة األولى أوج -۸

جنيه لشخص فى ۱۰۰۰سنوات ومبلغها ۳لوثيقة تأمين مؤقت مدتها سنة مع مراعاة أن المؤمن عليه يتعهد بسداد إلتزمه ٦۰تمام العمر

.أقساط سنوية متساوية صافية تدفع أول كل سنة ۳الصافى على

قط وضح معادلة حساب اإلحتياطى بإستخدام الرموز الجبرية ف -۹الصافى فى نهاية السنة العاشرة بكل من الطريقة الرجعية والطريقة

: التطلعية بالنسبة للوثائق اآلتيةجنيه لشخص فى تمام ۱۰۰۰ا ـاة مبلغهـدى الحيـن لمـوثيقة تأمي - ۱

. ، واألقساط لمدى الحياة ۳۰السن ص فى تمام السن ـيه لشخـجن ۱۰۰۰ا ـين مؤقت مبلغهـوثيقة تأم - ۲

. سنوات ٥سنة ، واألقساط لمدة ۱٥ومدتها ٤۰

ا تساوى اإلحتياطى الحسابى وفقا لطريقة الماضى ـإثبت جبري -۱۰(الطريقة الرجعية) مع اإلحتياطى الحسابى وفقا لطريقة المستقبل

: (الطريقة التطلعية) بالنسبة لكل من العقود اآلتية .لمدى الحياة يسدد على أقساط سنوية لمدى الحياةعقد تأمين - ۱عقد تأمين مؤقت يسدد على أقساط سنوية لعدد من السنوات أقل - ۲

. من العدد الذى يحسب االحتياطى فى نهايته . عقد وقفية بحته ذو قسط وحيد -۳عقد تأمين مختلط يسدد على أقساط سنوية لعدد من السنوات -٤

. دمساوية لمدة العقعقد تأمين لمدى الحياة يسدد على عدد من السنوات أقل من العدد -٥

. الذى يحسب اإلحتياطى فى نهايته . عقد تأمين لمدى الحياة يسدد بقسط وحيد -٦ . عقد تأمين مؤقت فى حالة التقسيط لمدة العقد -۷عقد وقفية بحته يسدد على أقساط لمدة العقد أو لمدة أكبر من -۸

. مدة التى يحسب اإلحتياطى فى نهايتهاال

٤۸۸

A 49-52 ult 6% أعمدة الرموز الحسابية للجدول اإلنجليزى ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

X S س جـ نم X N س ن Dx س د X العمر ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۱۰ ٥٥۸۳۹٤ ۹٤۲۳۹۷۷ ۱٤۸٦٥۹۲۸٦ ۱۱ ٥۲٦۲۰۲ ۸۸٦٥٥۸۳ ۱۳۹۲۳٥۳۰۹ ۱۲ ٤۹٥۸٦٦ ۸۳۳۹۳۸۱ ۱۳۰۳٦۹۷۲٦ ۱۳ ٤٦۷۲۷۹ ۷۸٤۳٥۱٥ ۱۲۲۰۳۰۳٤٥ ۱٤٤ ٤۰۳٤۰ ۷۳۷٦۲۳٦ ۱۱٤۱۸٦۸۳۰

۱٤ ٥۱٤۹٦ ٥٤۹۳٥۸۹٦ ۱۰٦۸۱۰٥۹٤ ۱٦ ۳۹۱۰۳۱ ٦٥۲۰۹٤۲ ۹۹۸۷٤٦۹۸ ۱۷ ۳٦۸٤۸۸ ٦۱۲۹۹۱۱ ۹۳۳٥۳۷٥٦ ۱۸ ۳٤۷۲٥ ٤٤۷٦۱٤۲۳ ۸۷۲۲۳۸٤٥ ۱۹ ۳۲۷۲۲٥٤ ٥۱٤۱۷۹ ۸۱٤٦۲٤۲۲

۲۰ ۳۰۸۳٦۱ ٥۰۸٦۹٥٤ ۷٦۰٤۸۲٤۳ ۲۱ ۲۹۰٥۸۳ ٤۷۷۸٥۹۳ ۷۰۹٦۱۲۸۹ ۲۲ ۲۷۳۸۳۱ ٤٤۸۸۰۱۰ ٦٦۱۸۲٦۹٦ ۲۳ ۲٥۸۰٤ ٤٤۲۱٤۱۷۹ ٦۱٦۹٤٦۸٦ ۲٤ ۲٤۳۱٦٥ ۳۹٥٦۱۳٥ ٥۷٤۸۰٥۰۷

۲٥ ۲۲۹۱٤٤ ۳۷۱۲۹۷۰ ٥۳٥۲٤۳۷۲ ۲٦ ۲۱٥۹۳۲ ۳٤۸۳۸۲٤ ٦۹۸۱۱٤۰۲ ۲۷ ۲۰۳۳۷۹ ۳۲٦۷۸۹٤٦ ٤۳۲۷٥۷٦ ۲۸ ۱۹۱۷٤٤ ۳۰٦٤٤۱٤ ٥۳۰٥۹٦۸۲ ۲۹ ۱۸۰٦۸٥ ۲۸۷۲٦۷۱ ۳۹۹۹٥۲٦۷

۳۰ ۱۷۰۲٦۱ ۲٦۹۱۹۸٦ ۳۷۱۲۲٥۹٦ ۳۱ ۱٦۰٤۳۸ ۲٥۲۱۷۲٥ ۳٤٤۳۰٦۱۰ ۳۲ ۱٥۱۱۷۸ ۲۳٦۱۲۸۷ ۳۱۹۰۸۸۸٥ ۳۳ ۱٤۲٤٤۹ ۲۲۱۰۱۰۹ ۲۹٥٤۷٥۹۸ ۳٤ ۱۳٤۲۲۱ ۲۰٦۷٦٦۰ ۲۷۳۳۷٤۸۹

۳٥ ۱۲٦٤٦۲ ۱۹۳۳٤۳۹ ۲٥۲٦۹۸۲۹ ۳٦ ۱۱۹۱٤۷ ۱۸۰٦۹۷۷ ۲۳۳۳٦۳۹۰ ۳۷ ۱۱۲۲٤٦ ۱٦۸۷۸۳۰ ۲۱٥۲۹٤۱۳ ۳۸ ۱۰٥۷۳۷ ۱٥۷٥٥۸٤ ۱۹۸٤۱٥۸۳ ۳۹ ۹۹٥۹٤ ۱٤٦۹۸٤۷ ۱۸۲٦٥۹۹۹

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

٤۸۹

A 49-52 ult 6% تابع أعمدة الرموز الحسابية للجدول اإلنجليزى ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

X S س مجـ ن X N س ن Dx س د X العمر ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

٤۰ ۹۳۷۹٦ ۱۳۷۰۲٥۳ ۱٦۷۹٦۱٥۲ ٤۱ ۸۸۳۲۱ ۱۲۷٦٤٥۷ ۱٥٤۲٥۸۹۹ ٤۲ ۸۳۱٤۸ ۱۱۸۸۱۳٦ ۱٤۱٤۹٤٤۲ ٤۳ ۷۸۲٦۰ ۱۱۰٤۹۸۸ ۱۲۹٦۱۳۰٦ ٤٤ ۷۳٦۳۹ ۱۰۲٦۷۲۸ ۱۱۸٥٦۳۱۸

٦ ٤٥۹۲٦۸ ۹٥۳۰۸۹ ۱۰۸۲۹٥۹۰ ٦٥ ٤٦۱۳۲ ۸۸۳۸۲۱ ۹۸۷٦٥۰۱ ٤۷ ٦۱۲۱٦ ۸۱۸٦۸۹ ۸۹۹۲٦۸۰ ٤۸ ٥۷٥۰۹ ۷٥۷٤۷۳ ۸۱۷۳۹۹۱ ٤۹ ٥۳۹۹٦ ٦۹۹۹٦٤ ۷٤۱٦٥۱۸

٥۰ ٥۰٦٦۸ ٦٤٥۹٦۸ ٦۷۱٦٥٥٤ ٥۱ ٤۷٥۱٥ ٤۹٥۳۰۰ ٦۰۷۰٥۸٦ ٥۲ ٤٤٥۲۳ ٥٤۷۷۸٥٤ ٦۷٥۲۸٦ ٥۳ ٤۱٦۸۸ ٥۰۳۲٦۳ ٤۹۲۷٥۰۰ ٥٤ ۳۸۹۹۹ ٤٦۱٥۷٤٤ ٥۲٤۲۳۷

٥٥ ۳٦٤٤۹ ٤۲۲٥۷٦ ۳۹٦۲٦٦۲ ٥٦ ۳٤۰۳۰ ۳۸٦۱۲۷ ۳٥٤۰۰۸٦ ٥۷ ۳۱۷۳٥ ۳٥۲۰۹۷ ۳۱٥۳۹٥۹ ٥۸ ۲۹٥٥۸ ۳۲۰۳٦۲ ۲۸۰۱۸٦۲ ٥۹ ۲۷٤۹۳ ۲۹۰۸۰٤ ۲٤۸۱٥۰۰

٦۰ ۲٥٥۳۳ ۲٦۳۳۱۱ ۲۱۹۰٦۹٦ ٦۱ ۲۳٦۷۳ ۲۳۷۷۷۸ ۱۹۲۷۳۸٥ ٦۲ ۲۱۹۰۹ ۲۱٤۱۰٥ ۱٦۸۹٦۰۷ ٦۳ ۲۰۲۳٦ ۱۹۲۱۹٦ ۱٤۷٥٥۰۲ ٦٤ ۱۸٦٤۹ ۱۷۱۹٦۰ ۱۲۸۳۳۰٦

٦٥ ۱۷۱٤٥ ۱٥۳۳۱۱ ۱۱۱۱۳٤٦ ٦٦ ۱٥۷۲۰ ۱۳٦۱٦٦ ۹٥۸۰۳٥ ٦۷ ۱٤۳۷۱ ۱۲۰٤٤٦ ۸۲۱۸٦۹ ٦۸ ۱۳۰۹٥ ۱۰٦۰۷٥ ۷۰۱٤۲۳ ٦۹ ۱۱۸۹۰ ۹۲۹۸۰ ٥۹٥۳٤۸

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

٤۹۰

A 49-52 ult 6% تابع أعمدة الرموز الحسابية للجدول اإلنجليزى ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

X S س مجـ ن X N س ن Dx س د X العمر ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۷۰ ۱۰۷٥٤ ۸۱۰۹۰ ٥۰۲۳٦۸ ۷۱ ۹٦۸٥ ۷۰۳۳٤ ٦۲۱۲۷۸ ۷۲ ۸٦۸۰ ٦۰٦٥۱ ۳٥۰۹٤۲ ۷۳ ۷۷۳۹ ٥۱۹۷۱ ۲۹۰۲۹۱ ۷٦ ٤۸٦۱ ٤٤۲۳۲ ۲۳۸۳۲۰

۷٦ ٥۰٤٤ ۳۷۳۷۱ ۱۹٤۰۸۸ ۷٥ ٦۲۸۸ ۳۱۳۲۷ ۱٥٦۷۱۷ ۷۷ ٤٥۹۲ ۲٦۰۳۹ ۱۲٥۳۹۰ ۷۸ ۳۹٥٥ ۲۱٤٤۷ ۹۹۳٥۱ ۷۹ ۳۳۷٦ ۱۷٤۹۲ ۷۷۹۰٤

۸۰ ۲۸٥۳ ۱٤۱۱٦ ٦۰٤۱۲ ۸۱ ۲۳۸٥ ۱۱۲٦۳ ٤٦۲۹٦ ۸۲ ۱۹۷۹ ۸۸۷۸ ۳٥۰۳۳ ۸۳ ۱٦۰۹ ٦۹۰۷ ۲٦۱٥٥ ۸٤ ۱۲۹٥ ٥۲۹۸ ۱۹۲٤۸ ۸٥ ۱۰۲۷ ٤۰۰۳ ۱۳۹٥۰ ۸٦ ۸۰۱ ۲۹۷٦ ۹۹٤۷ ۸۷ ٦۱٥ ۲۱۷٦ ٥۹۷۱ ۸۸ ٤٦۳ ۱٥٦۰ ٤۷۹٦ ۸۹ ۳٤۱ ۱۰۹۷ ۳۲۳٦

۹۰ ۲٤۷ ۷٥٦ ۲۱۳۹ ۹۱ ۱۷٥ ٤۰۹ ۱۳۸۳ ۹۲ ۱۳۰ ۳۳٥ ۸۷٤ ۹۳ ۸۱ ۲۱٥ ٥۳۹ ۹٥ ٤۲ ۱۳٤ ۳۲٤

۹٥ ۳٤ ۸۲ ۱۹۰ ۹٦ ۲۰ ٤۸ ۱۰۸ ۹۷ ۱۳ ۲۸ ٦۰ ۹۸ ۷ ۱٥ ۳۲ ۹۹ ٤ ۸ ۱۷

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

٤۹۱

A 49-52 ult 6% ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

R X سمج م M X سم C X سج x العمر ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۱۰ ٥۸٥ ۲٤۹٦۲ ۱۰۰۹۲٥٥ ۱۱ ٥٥۱ ۲٤۳۷۷ ۹۸٤۲۹۳ ۱۲ ٥۱۹ ۲۳۸۲٦ ۹٥۹۹۱٦ ۱۳ ٤۸۹ ۲۳۳۰۷ ۹۳٦۰۹۰ ۱٤٦ ٤۱ ۲۲۸۱۸ ۹۱۲۷۸۳

۱٤ ٥۳٥ ۲۲۳٥۷ ۸۸۹۹٦٥ ۱٤ ٦۱۰ ۲۱۹۲۲ ۸٦۷٦۰۸ ۱۷ ۳٦۸ ۲۱٥۱۲ ۸٤٥٦۸٦ ۱۸ ۳٦٤ ۲۱۱۲٦ ۸۲٤۱۷٤ ۱۹ ۳٤۳ ۲۰۷٦۲ ۸۰۳۰٤۸

۲۰ ۳۲۳ ۲۰٤۱۹ ۷۸۲۲۸٦ ۲۱ ۳۰٤ ۲۰۰۹٦ ۷٦۱۸٦۷ ۲۲ ۲۸۷ ۱۹۷۹۲ ۷٤۱۷۷۱ ۲۳ ۲۷۳ ۱۹٥۰٥ ۷۲۱۹۷۹ ۲٤ ۲٥۷ ۱۹۲۳۲ ۷۰۲٤۷٤

۲٥ ۲٤۲ ۱۸۹۷٦ ٥۸۳۲٤۲ ۲٦ ۲۳۰ ۱۸۷۳۳ ٦٦٤۲٦۷ ۲۷ ۲۱۷ ۱۸٥۰۳ ٦٤٥٥۳٤ ۲۸ ۲۰٦ ۱۸۲۸٦ ٦۲۷۰۳۱ ۲۹ ۱۹٦ ۱۸۰۸۰ ٦۰۸۷٤٥

۳۰ ۱۸٦ ۱۷۸۸٥ ٤۹۰٦٦٥ ۳۱ ۱۷۹ ۱۷٦۹۸ ٥۷۲۷۸۱ ۳۲ ۱۷۱ ۱۷٥۱۹ ٥٥٥۰۸۳ ۳۳ ۱٦٥ ۱۷۳٤۸ ٥۳۷٥٦٤ ۳٤ ۱٦۱ ۱۷۱۸۳ ٥۲۰۲۱٦

۳٥ ۱٥۷ ۱۷۰۲۲ ٥۰۳۰۳۳ ۳٦ ۱٥٦ ۱٦۸٤ ٦٥۸٦۰۱۱ ۳۷ ۱٥٦ ۱٦۷۰۹ ٤٦۹۱٤٦ ۳۸ ۱٥۸ ۱٦٥٥۳ ٤٥۲٤۳۷ ۳۹ ۱٦۱ ۱٦۳۹٤ ٥۳٥۸۸٤

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

٤۹۲

A 49-52 ult 6% تابع ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

R X سمج م M X سم C X سج x العمر ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

٤۰ ۱٦٦ ۱٦۲۳٤ ٤۱۹٤۸۹ ٤۱ ۱۷۳ ۱٦۰٦۸ ٤۰۳۲٥٥ ٤۲ ۱۸۱ ۱٥۸۹٥ ۳۸۷۱۸۷ ٤۳ ۱۹۱ ۱٥۷۱٤ ۳۷۱۲۹۳ ٤٤ ۲۰۳ ۱٥٥۲۳ ۳٥٥٥۷۸

٤٥ ۲۱٦ ۱٥۳۲۰ ۳٤۰۰٥٥ ٤٦ ۲۲۹ ۱٥۱۰٤ ۳۲٤۷۳٥ ٤۷ ۲٤۳ ۱٤۸۷٥ ۳۰۹٦۳۱ ٤۸ ۲٥۷ ۱٤٦۳۲ ۲۹٤۷٥٦ ٤۹ ۲۷۲ ۱٤۳۷٥ ۲۸۰۱۲٤

٥۰ ۲۸٦ ۱٤۱۰۳ ۲٦٥۷٤۹ ٥۱ ۳۰۱ ۱۳۸۱۷ ۲٥۱٦٤٦ ٥۲ ۳۱٥ ۱۳٥۱٦ ۲۳۷۸۲۹ ٥۳ ۳۲۹ ۱۳۲۰۱ ۲۲٤۳۱۳ ٥٤ ۳٤۳ ۱۲۸۷۲ ۲۱۱۱۱۲

٥٥ ۳٥٦ ۱۲٥۲۹ ۱۹۸۲٤۰ ٥٦ ۳٦۹ ۱۲۱۷۳ ۱۸٥۷۱۱ ٥۷ ۳۸۱ ۱۱۸۰٤ ۱۷۳٥۳۸ ٥۸ ۳۹۳ ۱۱٤۲۳ ۱٦۱۷۳٤ ٥۹ ٤۰٤ ۱۱۰۳۰ ۱٥۰۳۱۱

٦۰ ٤۱٤ ۱۰٦۲٦ ۱۳۹۲۸۱ ٦۱ ٤۲٤ ۱۰۲۱۲ ۱۲۸٦٥٥ ٦۲ ٤۳۳ ۹۷۸۸ ۱۱۸٤٤۳ ٦۳ ٤٤۱ ۹۳٥٥ ۱۰۸٦٥٥ ٤٤ ٦٤۸ ۸۹۱٤ ۹۹۳۰۰

٤٥٥ ٦٥ ۸٤٦٦ ۹۰۳۸٦ ٤٥ ٦٦۹ ۸۰۱۱ ۸۱۹۲۰ ٦۷ ٤٦۲ ۷٥٥۲ ۷۳۹۰۹ ٦۸ ٤٦٤ ۷۰۹۰ ٦٦۳٥۷ ٦۹ ٤٦۳ ٦٦۲٥ ٦۹۲٦۷

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

٤۹۳

A 49-52 ult 6% تابع ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

R X سمج م M X سم C X سج x العمر ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

۷۰ ٤٦۱ ٦۱٦۳ ٥۲٦٤۱ ۷۱ ٥ ٤٥٦۷۰۲ ٤٦٤۷۸ ۷۲ ٤٤۹ ٥۲٤ ٤٦۰۷۷٦ ۷۳ ٤٤۰ ٤۷۹۷ ۳٥٥۳۰ ۷٤ ٤۲۸ ٤۳٥۷ ۳۰۷۳۳

۷٤ ٥۱٤ ۳۹۲۹ ۲٦۳۷٦ ۷٦ ۳۹۷ ۳٥۱٥ ۲۲٤٤۷ ۷۷ ۳۷۷ ۳۱۱۸ ۱۸۹۳۲ ۷۸ ۳٥٦ ۲۷٤۱ ۱٥۸۱٤ ۷۹ ۳۳۲ ۲۳۸٥ ۱۳۰۷۳

۸۰ ۳۰٦ ۲۰٥۳ ۱۰٦۸۸ ۸۱ ۲۷۹ ۱۷٤۷ ۸٦۳٥ ۸۲ ۲٥۱ ۱٤٦۸ ٦۸۸۸ ۸۳ ۲۲۳ ۱۲۱۷ ٥٤۲۰ ۸٤ ۱۹٥ ۹۹٤ ٤۲۰۳

۸٥ ۱٦۷ ۷۹۹ ۳۲۰۹ ۸٦ ۱٤۱ ٦۳۲ ۲٤۱۰ ۸۷ ۱۱۷ ٤۹۱ ۱۷۷۸ ۸۸ ۹٥ ۳۷٤ ۱۲۸۷ ۸۹ ۷٥ ۲۷۹ ۹۱۳

۹۰ ٥۹ ۲۰٦ ٤۳٤ ۹۱ ٤٤ ۱٤ ٤٥۳۰ ۹۲ ۳۳ ۱۰۱ ۲۸٥ ۹۳ ۲۳ ٦۸ ۱۸٤ ۹٤ ۱٤٥ ٦ ۱۱٦

۹٥ ۱۱ ۲۹ ۷۱ ۹٦ ۷ ۱۸ ٤۲ ۹۷ ٥ ۱۱ ۲٤ ۹۸ ۳ ٦ ۱۳ ۹۹ ۲ ۳ ۷

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

٤۹٤

اة ـــمن جدول الرموز الحسابية لجدول الحي لحل األمثلةأعمدة مختارة %۳المعدل ۱۹٥۸األمريكى لعام

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ a ×س د S ×س مجـ ن N ×س ن D ×س س د

x ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ۳۰ ۳۹۰٥۷۸۲،۰ ۹۱٦۹۸٤٦۱،۸ ۱٦۲٤۱۲۷۸٦۰،٥ ۲۳،٤۷۷٦۲ ۳٥ ۳۳۳۱۲۹٥،٤ ۷۳۳٥۲٦٤۸،۱ ۱۲۰۳٤۹۲۷۹۷،۹ ۲۲،۰۱۹۲٦ ٤۰ ۲۸۳۳۰۰۱،۸ ٥۷۷۱۹۳٤۷،٤ ۸٦۹۰۰٥٤٥۲،۰ ۲۰،۳۷۳۹۲ ٤٥ ۲۳۹۲۹۰٤،۸ ٤٤٤٥٥۱٦٤،۱ ٦۰۷۸۲۷۳۱۲،۸ ۱۸،٥۷۷۹۱ ٥۰ ۱۹۹۸۷٤٤،۰ ۳۳۲۹٤۹٥۰،۹ ٤۰۸٦٦۷۹۰۲،۳ ۱٦،٦٥۷۹٤ ٥٥ ۱٦۳۹۳۲۹،۷ ۲٤۰۳۲۱۷۷،٤ ۲٦۱٤٤۳۳۸۷،۱ ۱٤،٦٥۹۷٦ ٦۰ ۱۳۰٦۷۲۳،۸ ۱٦٥۱۰۰۷۸،۸ ۱٥٦۹۹٦٤۱٦،۳ ۱۲،٦۳٤۷۱ ٦۱ ۱۲٤۲۸٥۹،۲ ۱٥۲۰۳۳٥٥،۰ ۱٤۰٤۸٦۳۳۷،٥ ۱۲،۲۳۲٥٦ ۷٤٤ ٥۹۹۳۳،٥ ۳۲۱٦۳۰۹،۱ ۱۸٦٤۹۲٤٦،۰ ۷،۱٤۸٤۱ ۷٤ ٦۰٤۷۷۸،٥ ۲۷٦٦۳۷٥،٦ ۱٥٤۳۲۹۳٦،۹ ٦،۸۳٤۲۹ ۳۰ ۸۰۷٦،۹٤۱ ۱۲۳٤۹٥۲،۹۹۰ ٤٤۳۹۳۷٦۷،۱۱۱ ۰،۳۱٦۱۸٥۸ ۳٥ ۸۱۱۷،۹۲۳ ۱۱۹٤۸۱۰،٤۸۹ ۳۸۲۹۹٤٦۰،۰۲۹ ۰،۳٥۸٦٦۲٤ ٤۰ ۹۷۰۹،۲۲۱ ۱۱٥۱۸٥٥،۷۷۸ ۳۲٤۰۸٥۰۹،۳۰٦ ۰،٤۰٦٥۸٤۹ ٤٥ ۱۲٤۲۹،۱۲۹ ۱۰۹۸۰۹٤،۲۳٥ ۲٦۷٥۱٤٥٦،۳۳٥ ۰،٤٥۸۸۹٥۹ ٥۰ ۱٦۱٤٥،۱۰۹ ۱۰۲۸۹۸۸،۱۸٤ ۲۱۳۹۲۰۰۲،٥٦۳ ۰،٥۱٤۸۱۷٤ ٥٥ ۲۰٦۹۰،٥٤٦ ۹۳۹۳٦۳،۳٤۸ ۱٦٤۱۷۳۲۱،٦۱۱ ۰،٥۷۳۰۱٦۷ ٦۰ ۲٥۸۰٤،۷۰۳ ۸۲٥۸٤۷،۷۷۲ ۱۱۹۳۷۳٦۷،۷۷٦ ۰،٦۳۱۹۹۸۷ ٦۱ ۲٦۸۳٦،۰۳٦ ۸۰۰۰٤۳،۰۱۹ ۱۱۱۱۱٥۲۰،۰٥٤ ۰،٦٤۳۷۱۱۷ ۷٥ ۳۲۰٥۰،۰۹٥ ۳٥٦۲٥٤،٥۸٤ ۲٦۷۳۱۲۷،۱٤۷ ۰،۷۹۱۷۹۳۹ ۷٦ ۳۱۱۱٦،۹۰٥ ۳۲٤۲۰٤،٤۸۹ ۲۳۱٦۸۷۲،٥٦۳ ۰،۸۰۰۹٤۳۰

ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ

٤۹٥

أهم المراجع :وال : فى اإلفتاءأ

. ۱۹۸۸بيـــان للناس، الجزء الثانى، القاهرة، األزهر الشريف، - : ـبــثانيا: الكت

: باللغــة األجنبية -أ 1- Gary W. Eldred, Social Security : A conceptual alternative, The Journal of Risk and Insurance,The American Risk and Insurance Association, Inc., Volume XlVII, June, 1981. 2 - Huge Cockerell, Witherby's Dictionary of Insurance, witherby & co. Ltd., London, 1980. 3 - Jardine Insurance Brokers Ltd, Risk Management , Practical Techniques to Minimize Exposure To Accidental losses , Second Edition , London , Kogan Page Ltd , 1987 . 4 - Lewis E. Davids, Dictionary of Insurance, Little field Adams & Co., To towa, U.S.A., Six Edition, 1980. 5 - Mark R. Green and James S. Trieschmann .Risk and Insurance, South-Western Publishing Co., Ohio, Fifth Edition, 1981. 6 - Prof. Samy Naguib , life Assurance , Cairo , 1993 . .Reading in Insurance , Cairo , 1992 , ـــــــــــ - 7 Actuarial soundness of the egyptian social ,ـــــــــــ - 8Insurance Scheme: Technical basis and pace of funding, faculty of commerce magazine .Assuit Univ.1982. 9 - U.s. Social Security Administration, Social Security throughout the World, 1989, Washington, U.S. Depart. printing office, 1990.

: باللغة العربية -ب .۱۹۸۷ة،القاهرالتأمين، الطبعة السادسة، د.سامى نجيب، دراسات فى -۱ م المفتوح ، ــة القاهرة ، التعليــجامع، تشريعات التأمين ـــ ، ــــــــــــ -۲

. ۱۹۹۳القاهرة ، ادئ النظرية ــ، المب اعىــتأمين اإلجتمــفى ال اتـــدراســـ ، ـــــــــــــــ -۳

. ۱۹۹۲القاهرة ، دار التأمينات ، والتطبيقات العملية ،

٤۹٦

، املينـــاعى للعـــأمين اإلجتمـــانون التــة قــموسوعـــ ، ـــــــــــــــ -٤ . ۱۹۹٤أجزاء) القاهرة ، دار النهضه العربيه ودار التأمينات ، ٤(: دراسة تحليلية ، أمين الشيخوخة والعجز والوفاةـتـــ ، ـــــــــــــــ -٥

۰ ۱۹۸۷دار النهضة العربية ، الطبعة الرابعة ، القاهرة ، دار النهضة العربية، القاهرة، الخطر والتأميند.سالمة عبد هللا ، -٦

۱۹۷۰ ۰ ة العربية ، ـدار النهض، مبادئ التأمينز ، ـد عـد الحميـادل عبــد.ع -۷

۰ ۱۹۷٦القاهرة ، ۱۹٦۹العربية،القاهرة، دارالنهضة، التأمينات اإلجتماعيةـ ، ــــــــــــــــ -۸دار الثقافة العربية، ، مبادئ التأمينح الدين صدقى ، د.محمد صال -۹

. ۱۹۸۱القاهرة : ثالثا: بحوث ودراسات

، أكاديمية أساليب تمويل وتكوين األموالد. سامى نجيب وآخرين ، -۱ . ۱۹۹۳البحث العلمى والتكنولوجيا ، القاهرة ،

ه ـ، دراس يةـإداره أخطار الكوارث الطبيعيب وآخرين ، ـى نجـد. سام -۲ر العربية ، ـة مصـى جمهوريـتحليلية بالتطبيق على حوادث السيول ف

. ۱۹۹۲أكاديمية البحث العلمى والتكنولوجيا ، القاهرة ، وى ـف سنـرير النصـالتق، إداره األخطارد. سامى نجيب وآخرين ، -۳

. ۱۹۹٤األول ، أكاديمية البحث العلمى والتكنولوجيا ، : ــرــــــرابعا: تقاريـ

.، وزارة التأميناتالتقارير السنوية عن اإلنجازات ونتائج األعمال -۱ية للتأمين ــة القومــدوقى الهيئــى لصنــز المالـص المركــارير فحــتق -۲

.اإلجتماعى .التقارير السنوية لصندوقى الهيئة القومية للتأمين اإلجتماعى -۳ .والعربية ةإتفاقيات وتوصيات العمل الدولي -٤

٤۹۷

فهرس

٦-۳.......................... .................مقدمــــــــة: ................ ٦۸-۷.... ..............الباب األول: ماهية التأمين ومضمونه

۸ ..............................تمهيـــــــــد: ............................. التأمــين تدبيــر لتخفــــيض (تفتـيت)الفصل األول :

ونقل الخطر (لتوزيع الخسائــر بيـن ۲۰-۹...... .............المعرضين لها) .............. ۱۰ ............................تمهيــــــــــــد : .............. ۱۱ .ينالمبحث األول : إدارة األخطار ودورالتأم

المبحث الثانى : أساس التأمين واألخطـــــار ۱٦ ..................... التى يتعامل معها ٤۳-۲۱..... .............الفصل الثـانى: التأمين عقـد ونظــام ......... ۲۲ .....................تمهيــــــــــــد : ........................

المبحث األول: التأمين عقد أو اتفاق محوره ۲۳ . إرادة فرد أو جماعه أو منظمه المبحث الثانى: التأمـين نظام محــوره إرادة ۳۱ المجتمع(نظم التأمين اإلجتماعى). يجمع تأمينالمبحث الثالث: نحومفهوم شامل لل ٤۰ ۰بين صورتية اإلختياريه واإلجباريه ٦۸-٤٥... ..........الفصل الثالث: التأمين بين الشكل والمضمون .. ٤٦ ................ المبحث األول : المفهوم القانونى التأمين ٥۷ ................. المبحث الثانى : المفهوم العلمى التأمين

۱۹۳-٦۹ ................الباب الثانى: مبادئ التأمين وأنواعه

۷۰ ....................................................تمهيــــــــد : ۱۰۸-۷۱.. ...........الفصل الرابع: المبادئ األساسية للتأمين ....... ۷۲ ............. المبحث األول : مبدأ منتهى حسن النيه ۷٥ ............ المبحث الثانى : مبدأ المصلحة التأمينية ۹۸ ........... المبحث الثالث : مبدأ السبب القــــــريب ۱۰۱ ).المشاركه والحلولالمبحث الرابع: مبدأ التعويض(

٤۹۸

۱۳٤-۱۰۹ الفصل الخامس: المبادئ العملية للتأمين اإلجتماعى.. ۱۱۰ ........تمهيـــــــــــد : ......................... ۱۱۱ .... المبحث األول : مبدأ التدرج فى التطبيق

المبحث الثانى : مــبدأ اإلعالــة فــى تحـــــديد ۱۲۰ .................. المستحقين ۱۲۳ .... التمويل الجــــزئىالمبحث الثالث : مبدأ

۱۳۰ .المبحث الرابع : مبدأ ضمان مستوى المعيشه ۱٦۷-۱۳٥ ..الفصل السادس: األنواع الرئيسيه للتأمين ........ ۱۳٦ .......تمهيــــــــــــد : ....................... ۱۳۸ ........ المبحث األول : تأمينات األشخاص ۱٥۰ ........ المبحث الثانى : تأمينات الممتلكات ۱٦۳ . المبحث الثالث : تأمينات المسئوليه المدنيه ۱۹۳-۱٦۹ الفصل السابع: أنواع التأمينات اإلجتماعية ........ ۱۷۰ ........تمهيــــــــــــد : ..................... األول : تأمين الشيخوخــه والعجـــزالمبحث ۱۷۲ ..................... والوفاه ۱۸۰ ...... المبحث الثانى : تأمين إصابات العمل ۱۸۸ المبحث الثالث : تأمين المرض"التأمين الصحى" ۱۹۱ ........... المبحث الرابع : تأمين البطـــالة

المــية التأمــين وإستثمـــــــارالباب الثالث: ع إحتياطياته واإلشــراف والرقابـــة ۳٤۰-۱۹٥ ............................ على هيئاته

۱۹٦ ......تمهيـــــــــــد : ................................... إعادة التأمينالفصل الثامن : عالمية صناعة التأمين ( ۲۱۷-۱۹۷ ................... الخاص والتجارى) ۱۹۸ تمهيـــــــــــــد : ........................... ۱۹۹ .المبحث األول :مبررات ومفهوم إعادة التأمين المبحث الثانى : المبادئ والقواعـد التـى تحكم ۲۰۷ ............. إعــادة التأمين ۲۱٤ .مصر المبحث الثالث :أحكام إعادة التأمين فى ۲٥۲-۲۱۹ الفصل التاسع: إستثمارإحتياطيات التأمين ......... ۲۲۰ تمهيـــــــــــد : ............................

٤۹۹

المبحث األول : إحتياطيات ومخصصـــــات ۲۲۱ .....................التأمين

المبحث الثانى : مبادئ وشروط إستثمــــــار اإلحتياطيات والمخصصـات ۲۳۱ ................... التأمينية المبحث الثالث :التنظيم القانونى إلستثمارات ۲۳۷ ............. هيئات التأمين ۲۹۷-۲٥۳ الفصل العاشر: ماهية ومضمون المشروع التأمينى. ۲٥٤ تمهيــــــــــــد : ........................... المبحث األول : المشروع التأمينى شــــركة ۲٥٥ .................. مساهمة المبحث الثانى : المشروع التأمينى جمعـــية ۲۷۳ .................. تعاونية دوقالمبحث الثالث : المشروع التأمينى صن ۲۸۲ ................... خاص المبحث الرابع : المشروع التأمينى مجمـــع ۲۹۰ ................... تأمينى الفصل الحادى عشر: أهمية ومضمون اإلشــــراف والرقابة علــى هيـئات التأمــــين ۳٤۰-۲۹۹ الخاص والتجارى .............. ۳۰۰ تمهيــــــــــــد : .......................... المبحث األول : أهمية اإلشراف والرقابـــة على التأمين وتنظيم هيئـة ۳۰۱ ...... للرقابة على نشاطه المبحث الثانى : مضمون اإلشراف والرقابة ۳۱۳ ............. على التأمين

٤۹٤-۳٤۱ .. اضيات التأمين على الحياةالباب الرابع : ري ۳٤۲ ........................................... تمهـــــــــــيد

۳۸٥-۳٤۳ الفصل الثانى عشر: جداول وإحتماالت الحياة ..... ۳٤٤ تمهـــــــــــــيد ............................. ۳٤٥ .وفاةالمبحث األول:جداول الحياة أو جداول ال ۳٦٦ .المبحث الثانى: إحتماالت التأمين على الحياة

٥۰۰

٤۲۸-۳۸۷الفصل الثالث عشر: حساب القسط الوحيد الصافى. ۳۸۸ تمهـــــــــــــيد ............................ المبحث األول: العقود التى تؤدى مبالغها فى ۳۹۰ ..................حالة الحياة المبحث الثانى: العقود التى تؤدى مبالغها فى ٤۱۲ ................. حالة الوفاة المبحث الثالث: العقود المختلطة التى تــؤدى مبالغها فــى حالـة الحـــياة أو ٤۲۳ ................. حالة الوفاة الفصل الرابع عشر: األقســاط السنويــة الصافـــــية ٤٥۲-٤۲۹ المتساوية واإلحتياطيات الصافية ٤۳۰ تمهـــــــــــــيد ............................ المبحث األول: القسط السـنوى للعقــود الــتى ٤۳۱ ......... تدقع فى حالة حياة المبحث الثانى: القسط السنوى لعقود تأمينـات ؤدى مبالغها فــىالحياة التى ت ٤٤۳ .............حالة الوفاة فقط ٤٤۹ المبحث الثالث:القسط السنوى للعقودالمختلطة. الفصل الخامس عشر:العقود ذات المبالغ أو األقساط ٤٦۸-٤٥۳ المتغيرة ................... ٤٥٤ ..............تمهـــــــــــــيد .................. المبحث األول: أقسـاط العقــود ذات المبالــــغ ٤٥٥ ....................المتزايدة المبحث الثانى: أقســاط العقــود ذات المبالـــغ ٤٦۳ ...................المتناقصة ٤٦٦ ... المبحث الثالث: األقساط السنوية المتغيرة ٤۹٤-٤٦۹ تياطيات الصافية .......الفصل السادس عشر : اإلح

٤۹٥ أهم المراجع: ..........................................

٤۹۷ فهـــــــــرس: .......................................... رقم اإليداع القانونى

۱۱۷۹۰/۹۷ I.S.B.N. 977-04 -2147-2.