Lapshion

Understands You

SelfProclaimed

Kami menawarkan produk aksesoris

laptop berupa Laptop Cushion dengan

kualitas baik dan desain yang paling

mengerti Anda

BUSINESS PLAN Nadia Fadhilah Riza | 13406069

SelfProclaimed Understands You 2 | 5 2

Daftar Isi EXECUTIVE SUMMARY .............................................................................. 6

1. Perusahaan ......................................................................................................................... 6

2. Produk ................................................................................................................................... 6

3. Pasar...................................................................................................................................... 6

4. Pemasaran .......................................................................................................................... 6

5. Produksi ............................................................................................................................... 6

6. Modal ..................................................................................................................................... 6

7. Pengembalian Pinjaman ................................................................................................ 6

8. Keuntungan untuk Pemberi Pinjaman ...................................................................... 7

9. Prospek Usaha ................................................................................................................... 7

10. Resiko Usaha ...................................................................................................................... 7

11. Keunggulan Produk.......................................................................................................... 8

THE COMPANY .......................................................................................... 10

1. Nama Perusahaan .......................................................................................................... 10

2. Bidang Usaha ................................................................................................................... 10

3. Alamat Usaha ................................................................................................................... 10

4. Struktur Organisasi Perusahaan ............................................................................... 10

5. Visi dan Misi Perusahaan ............................................................................................. 11

Visi ............................................................................................................................................... 11

Misi ............................................................................................................................................... 11

COMPANY’S PRODUCT ............................................................................ 12

A). Produk ..................................................................................................................................... 12

1. Kegunaan Produk ....................................................................................................... 12

2. Bahan .............................................................................................................................. 12

3. Kualitas ........................................................................................................................... 12

4. Keunggulan ................................................................................................................... 12

B). Konsep Produk ..................................................................................................................... 12

1. Keunikan Produk ......................................................................................................... 12

2. Arah Positioning .......................................................................................................... 13

3. Customer Group/Target Pasar .............................................................................. 13

PROSES PRODUKSI ................................................................................. 14

1. Bahan Baku....................................................................................................................... 14


2. Garis Besar Proses Produksi....................................................................................... 14

3. Strategi Produksi ............................................................................................................ 14

Mesin dan Peralatan ...................................................................................................... 15

Fasilitas Pendukung ....................................................................................................... 15

4. Rencana Produksi ........................................................................................................... 15

Layout Produksi............................................................................................................... 16

Output Produksi .............................................................................................................. 16

Tenaga Kerja .................................................................................................................... 16

PEMASARAN ............................................................................................. 18

1. Demand dan Gambaran Ukuran Pasar................................................................... 18

2. Segemen Pasar ............................................................................................................... 18

3. Metode/Cara Jual ............................................................................................................ 18

4. Harga Jual ......................................................................................................................... 18

5. Persaingan......................................................................................................................... 19

Produk ................................................................................................................................. 19

Pemain Pasar ................................................................................................................... 19

ASPEK FINANSIAL ................................................................................... 20

1. Biaya Investasi ................................................................................................................ 20

2. Biaya Produksi per Bulan ............................................................................................ 20

3. Biaya Komersial per Bulan .......................................................................................... 20

4. Total Biaya Operasial Per Bulan ............................................................................... 20

5. Sumber Pendanaan ....................................................................................................... 20

6. Proyeksi Penjualan dan Proyeksi Laba Rugi ......................................................... 21

7. Proyeksi Neraca dan Proyeksi Cash Flow .............................................................. 21

8. Analisis Kelayakan Investasi ...................................................................................... 21

Internal Rate of Return (IRR) .................................................................................... 21

Net Present Value (NPV).............................................................................................. 21

Payback Period (PP) ...................................................................................................... 22

Break Even Point (BEP) ................................................................................................ 22

LAMPIRAN ................................................................................................. 26

LAMPIRAN A – Daftar Riwayat Hidup Direktur ................................................................ 26

LAMPIRAN B – Daftar Riwayat Hidup Manajer Produksi ............................................. 27

LAMPIRAN C – Daftar Riwayat Hidup Manajer Penjualan dan Keuangan ............. 28


LAMPIRAN D – Daftar Riwayat Hidup Manajer Keuangan .......................................... 29

LAMPIRAN E – Perhitungan Biaya Bahan Baku .............................................................. 30

LAMPIRAN F – Proses Produksi Pembuatan Produk ...................................................... 31

LAMPIRAN G – Rincian Pemakaian Bahan Baku ............................................................. 32

1. Papan Tripleks (122 cm x 244 cm x 1.5 cm) .................................................. 32

2. Busa (120 cm x 240 cm x 8 cm) .......................................................................... 32

3. Kain Tripleks (2 x 1 m x 5 m) ............................................................................... 32

4. Kain Busa (2 x 1 m x 5 m) ..................................................................................... 33

LAMPIRAN H – Perhitungan Biaya Mesin dan Biaya Peralatan ................................. 34

LAMPIRAN J – Perhitungan Biaya Fasilitas Pendukung ............................................... 36

LAMPIRAN K – Perhitungan Kapasitas Produksi ............................................................. 36

LAMPIRAN L – Layout Produksi ............................................................................................. 38

LAMPIRAN M- Perhitungan Biaya Tenaga Kerja ............................................................. 38

LAMPIRAN N – Perhitungan Estimasi Current Market Demand ................................ 39

LAMPIRAN P – Perhitungan Harga Jual .............................................................................. 41

LAMPIRAN Q – Perhitungan Biaya Investasi .................................................................... 42

LAMPIRAN R – Perhitungan Biaya Produksi per Bulan................................................. 42

LAMPIRAN S – Perhitungan Biaya Komersial per Bulan .............................................. 45

LAMPIRAN T – Perhitungan Biaya Operasional per Bulan .......................................... 46

LAMPIRAN U – Perhitungan Sumber Pendanaan ........................................................... 47

LAMPIRAN V – Perhitungan Rencana Pengembalian Hutang .................................... 47

LAMPIRAN W – Perhituangan Proyeksi Penjualan dan Proyeksi Laba Rugi ......... 48

LAMPIRAN Y – Perhitungan Proyeksi Neraca dan Proyeksi Cash Flow .................. 49

LAMPIRAN Z – Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi IRR, NPV, dan PP ...... 50

LAMPIRAN AA – Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi BEP .............................. 51



EXECUTIVE SUMMARY

1. Perusahaan

SelfProclaimed merupakan ide usaha baru yang bergerak dalam bidang

aksesoris laptop pada skala home industry. SelfProclaimed merupakan sebuah ide usaha yang ingin direalisasikan menjadi ide produk oleh

pemimpin SelfProclaimed. Oleh karena itu, Business Plan ini diajukan untuk dipertimbangkan menjadi partner usaha perusahan Anda.

2. Produk

Produk yang SelfProclaimed tawarkan adalah Laptop Cushion dengan

brand product lapshion. Produk ini dibuat dari bahan yang nyaman, berkualitas, serta desain yang menarik.

3. Pasar

SelfProclaimed memasuki pasar aksesoris laptop yang memiliki tahap

lifecycle product growth, sebagai perusahaan yang baru didirikan. Pasar potensial lapshion adalah pengguna laptop dari semua kalangan (baik

usia, gender, maupun tingkat ekonomi). lapshion dapat dibeli secara retail ataupun pemesanan dalam jumlah banyak.

4. Pemasaran

Agar dapat menembus pasar, SelfProclaimed menjalankan strategi

product specialization, yaitu menciptakan produk yang unik di pasaran. Karena keunikan produk ini, maka SelfProclaimed juga menjalankan strategi customer focus, yaitu menghasilkan produk yang sesuai dengan

preferensi konsumen.

5. Produksi

SelfProclaimed menargetkan dapat memproduksi lapshion sebanyak

8400 produk selama 1 tahun, sehingga dalam 1 bulan hanya diproduksi terbatas sebanyak 700 produk saja, dengan asumsi semua produk dapat terjual. Hal ini dimaksudkan untuk menjaga pasokan lapshion sepanjang

tahun serta mengantisipasi kejenuhan konsumen terhadap lapshion. Jumlah pekerja SelfProclaimed dalam memproduksi lapshion berjumlah

6 orang yang bekerja dalam 25 hari sebulan, 8 jam sehari.

6. Modal

Modal awal yang dibutuhkan SelfProclaimed untuk menjalankan usaha ini (termasuk biaya investasi dan biaya produksi bulan pertama) sebesar

Rp119.115.396,00. Modal ini akan dipenuhi dari 2 sumber pendanaan, yaitu 10% modal sendiri (Rp11.915.539,59) dan 90% modal pinjaman (Rp107.239.856,34).

7. Pengembalian Pinjaman

Pinjaman dari perusahaan Anda akan dikembalikan dalam 5 tahun, dilakukan secara mencicil. Pembayaran cicilan pertama dilakukan pada


tahun ke-3, berlanjut sampai dengan tahun ke-5 sejak peminjaman berlangsung.

8. Keuntungan untuk Pemberi Pinjaman

SelfProclaimed yakin ide lapshion ini dapat memberikan keuntungan yang besar pada SelfProclaimed, juga pada perusahaan Anda sebagai penyandang dana. SelfProclaimed yakin dapat mengembalikan uang

peminjaman dari perusahaan Anda dalam kurun waktu 5 tahun, dengan bunga sebesar 12% per tahun.

9. Prospek Usaha

Laptop Cushion merupakan inovasi produk baru di bidang aksesoris laptop, terutama pada pasar di Kota Bandung, Indonesia. Laptop Cushion dapat digunakan oleh pengguna laptop ataupun non-pengguna laptop.

Produk Laptop Cushion ini semakin menjadi penting karena: Penggunaan laptop sudah beredar luas di kalangan masyarakat, dan

dapat digunakan oleh berbagai kalangan lapshion dapat mengurangi kelelahan dalam menggunakan laptop

(saat tidak diatas meja)

lapshion dapat digunakan sebagai alas laptop atau bantal lapshion juga dapat digunakan sebagai meja belajar bagi non-

pengguna laptop, menggantikan meja belajar kayu lipat yangs sudah banyak beredar di pasar

10. Resiko Usaha

a). Resiko Pasar

Karena lapshion merupakan terobosan jenis produk baru dalam pasar aksesoris laptop, maka akan ada kemungkinan produk

ditolak/tidak disukai oleh pasar. Namun, SelfProclaimed yakin bahwa lapshion dapat menembus pasar yang dituju setelah melakukan survei pasar mengenai tingkat ketertarikan pasar

terhadap ide lapshion. Hasil survei menunjukkan dari 100 kuesioner yang disebar secara acak, 25% responden menyatakan tertarik dan

akan membeli lapshion jika sudah beredar di pasar.

b). Resiko Investasi

Kurang stabilnya kondisi perekonomian Indonesia pasca krisis global

tahun 2008 turut mempengaruhi dinamika dunia usaha. Namun, seiring dengan semakin membaiknya perekonomian dunia (yang

berimbas pada membaiknya perekonomian Indonesia) pada masa resesi 2009 memberikan sinyal dan energi positif bagi SelfProclaimed untuk tetap menjalankan ide usaha ini. Ditambah

lagi dengan modal yang tidak begitu besar untuk menjalankan usaha, diyakini lapshion mampu memberikan keuntungan yang besar bagi

SelfProclaimed maupun perusahaan Anda.

c). Resiko Teknologi Teknologi, proses, dan peralatan yang digunakan dalam

memproduksi lapshion masih sangat sederhana, yaitu dengan menggunakan gergaji tangan dan mesin jahit saja. Keterbatasan

teknologi ini sesuai dengan bidang usaha home industry yang


SelfProclaimed masuki. Namun keterbatasan teknologi ini bukan menjadi halangan karena tidak terdapat proses produksi sulit yang

membutuhkan tenaga ahli ataupun mesin yang canggih. Sehingga permintaan lapshion oleh konsumen tetap dapat dipenuhi.

d). Resiko Usaha Dalam memasuki dunia bisnis pasti akan selalu menghadapi resiko usaha.

11. Keunggulan Produk

lapshion memiliki keunikan tersendiri, yaitu selain berfungsi sebagai alas laptop, dapat juga berfungsi sebagai bantal. Selain itu, bagi non-

pengguna laptop lapshion dapat digunakan sebagai meja belajar, menggantikan meja belajar kayu lipat (produk konvensional) yang sudah banyak beredar di pasar.



THE COMPANY

Gambaran umum mengenai SelfProclaimed akan dijelaskan secara singkat pada bagian ini.

1. Nama Perusahaan

Nama perusahaan adalah SelfProclaimed. Nama ini menunjukkan

kepercayaan diri perusahaan dalam menembus dan menguasai pasar aksesoris laptop yang sedang tumbug. Nama perusahaan juga

menggambarkan keinginan untuk selalu memenuhi kebutuhan dan keinginan konsumen yang berasal dari berbagai kalangan.

2. Bidang Usaha

SelfProclaimed didirikan dengan rencana bergerak pada bidang usaha

aksesoris laptop. Lebih khusus lagi, SelfProclaimed hanya memproduksi Laptop Cushion, yaitu bantal sebagai alas laptop.

3. Alamat Usaha

Jl. Geger Kalong Hilir No. 205 Bandung.

4. Struktur Organisasi Perusahaan

Pendiri SelfProclaimed adalah mahasiswa tingkah akhir Teknik Industri ITB yang ingin mencoba peruntungan berbisnis dalam usaha home

industry. Pendiri SelfProclaimed kemudian mengajak 3 orang temannya untuk bergabung dalam perusahaan ini, untuk bersama-sama mengembangkan perusahaan. Keempat orang ini kemudian

mendeklarasikan diri sebagai seorang Direktur dan 3 orang Manajer.

Direktur : a

Direktur SelfProclaimed ini belum mempunyai pengalaman di bidang usaha home industry, aksesoris laptop, ataupun bisnis lainnya. SelfProclaimed merupakan perusahaan pertama yang didirikan serta

dipimpinnya. Namun beliau memiliki kepercayaan diri yang tinggi, berjiwa kepemimpinan yang kuat, serta mau bekerja dan berkemauan

keras. Beliau memiliki keyakinan dan berkomitmen tinggi terhadap keberhasilan SelfProclaimed. Riwayat hidup beliau terlampir pada LAMPIRAN A – Daftar Riwayat Hidup Direktur.

Manajer Produksi : x Manajer Produksi SelfProclaimed ini belum mempunyai pengalaman

di bidang produksi usaha home industry, aksesoris laptop, ataupun bisnis lainnya. SelfProclaimed merupakan perusahaan pertama yang beliau pimpin bidang produksinya. Namun beliau memiliki inisiatif dan

intuisi yang tinggi, berorientasi tinggi pada tujuan dan proses, serta berjiwa kompetitif. Beliau memiliki keyakinan dan berkomitmen tinggi

terhadap keberhasilan SelfProclaimed. Riwayat hidup beliau terlampir pada LAMPIRAN B – Daftar Riwayat Hidup Manajer Produksi.

Manajer Pemasaran dan Penjualan : y

Manajer Pemasaran dan Penjualan SelfProclaimed ini belum mempunyai pengalaman di bidang pemasaran dan penjualan usaha


home industry, aksesoris laptop, ataupun bisnis lainnya. SelfProclaimed merupakan perusahaan pertama yang beliau pimpin

bidang pemasaran dan penjualannya. Namun beliau berani mengambil resiko, berkepribadian agresif, memiliki kepercayaan diri yang tinggi,

serta intuitif. Beliau memiliki keyakinan dan berkomitmen tinggi terhadap keberhasilan SelfProclaimed. Riwayat hidup beliau terlampir pada LAMPIRAN C – Daftar Riwayat Hidup Manajer Penjualan

dan Keuangan.

Manajer Keuangan : z Manajer Keuangan SelfProclaimed ini belum mempunyai pengalaman di bidang keuangan usaha home industry, aksesoris laptop, ataupun

bisnis lainnya. SelfProclaimed merupakan perusahaan pertama yang beliau pimpin bidang keuangannya. Namun beliau jujur, dapat

dipercaya, selalu berpikir analitis dan kritis.. Beliau memiliki keyakinan dan berkomitmen tinggi terhadap keberhasilan SelfProclaimed. Riwayat hidup beliau terlampir pada LAMPIRAN D – Daftar Riwayat

Hidup Manajer Keuangan.

Direktur perusahaan bertugas mengatur dan mengawasi jalannya

perusahaan, termasuk mencari penyandang dana perusahaan. Manajer produksi nantinya akan membawahi 6 orang pekerja dalam memproduksi lapshion. Manajer Pemasaran dan Penjualan bertugas untuk menentukan

strategi pemasaran lapshion dan mengawasi berjalannya pemasaran dan penjualan produk. Manajer Keuangan akan mengatur keberadaan uang di

dalam kas SelfProclaimed. Dengan struktur perusahaan yang sederhana seperti itu, diharapkan SelfProclaimed dapat memenuhi permintaan

konsumen dengan tetap mencapai nilai profit yang diinginkan.

5. Visi dan Misi Perusahaan

Visi

“SelfProclaimed Understands You”

Visi ini menjelaskan bahwa SelfProclaimed memproduksi Laptop Cushion lapshion dengan memperhatikan kebutuhan dan permintaan

konsumen (pasar). SelfProclaimed akan menjadi perusahaan terdepan yang mampu melayani konsumen dalam memenuhi kebutuhan bantal

sebagai alas laptop.

Misi

SelfProclaimed menjadi perusahaan terdepan dalam kualitas dan mutu latop cushion.

SelfProclaimed adalah perusahaan yang memerhatikan konsumen. SelfProclaimed menciptakan nilai tambah bagi eksekutif

perusahaan dan penyandang dana.

SelfProclaimed menyediakan sarana bekerja yang aman dan nyaman bagi pekerja.


COMPANY’S PRODUCT

A). Produk Produk yang ditawarkan adalah Laptop Cushion, dengan brand produk

lapshion. lapshion adalah bantal keras-empuk (berukuran 55cm x 30cm x 10cm).

1. Kegunaan Produk lapshion dapat digunakan sebagai alas untuk menggunakan laptop.

Penggunaan laptop belakangan ini sudah merupakan hal yang lazim bagi semua orang dari berbagai kalangan, baik pekerja kantoran, mahasiswa,

sampai dengan anak sekolahan. Oleh karena laptop dapat digunakan dimana saja, tidak jarang laptop digunakan di atas pangkuan pengguna (tidak menggunakan meja). Di rumah, laptop dapat digunakan

menggunakan meja kayu lipat, bahkan kadang di atas tempat tidur.

Posisi kurang nyaman saat menggunakan laptop tanpa di atas meja inilah

yang mendorong timbulnya ide untuk merancang alas laptop yang nyaman saat tidak digunakan di atas meja. Sehingga pengguna laptop dapat bekerja dengan menggunakan laptop berjam-jam tanpa mengalami

kekelahan ataupun merasakan sakit pada bagian tubuhnya.

2. Bahan

Laptop Cushion ini terdiri atas 2 bagian, yaitu tripleks (keras) dan busa (empuk). Setiap bagian dibungkus dengan kain sarung (dapat dibuka

menggunakan resleting) dan digabungkan dengan menggunakan velcro.

3. Kualitas

SelfProclaimed memproduksi lapshion dengan 1 jenis kualitas produk, yaitu kualitas menengah, terbuat dari bahan tripleks, busa, dan kain yang

cukup baik. Pembuatan produk hanya dibuat dalam 1 kualitas ini agar SelfProclaimed dapat lebih fokus dalam menjual dan memasarkan produk pada target pasar yang dituju.

4. Keunggulan

Kelebihan lapshion selain dapat digunakan sebagai alas laptop ataupun meja belajar adalah jika bagian keras dilepas, maka produk dapat digunakan sebagai bantal. Selain itu, bagi non-pengguna laptop lapshion

dapat digunakan sebagai meja belajar, menggantikan meja belajar kayu lipat yangs sudah banyak beredar di pasar.

B). Konsep Produk

1. Keunikan Produk Keunikan produk yang ditawarkan:

Ukuran : Tidak terlalu besar Bentuk : Persegi, dengan ujung yang halus (sudut sudah

ditumpulkan)

Desain : Unik, terdiri atas 2 lapis, yaitu bagian keras dan bagian empuk

Bahan : Nyaman Warna : Menarik


2. Arah Positioning Positioning lapshion harus kuat dimata pelanggan, yaitu didukung oleh

branding yang juga kuat. Pemilihan brand product lapshion dinilai dapat menarik perhatian pelanggan dan langsung menciptakan image khusus

pada produk yang diciptakan, yaitu bantal laptop yang dapat dijadikan sebagai alas ataupun bantal tidur dengan desain yang menarik dan bahan yang nyaman.

lapshion yang dibuat secara handmade (hanya dengan bantuan mesin jahit manual) merupakan sebuah inovasi tersendiri dan memberikan nilai

tambah karena lapshion merupakan produk yang didesain dan dibuat secara eksklusif. lapshion juga merupakan sebuah hasil karya yang unik dan kreatif karena tidak terdapat produk sejenis dengan merk lain.

lapshion juga merupakan produk yang ramah lingkungan karena hanya menghasilkan sedikit produk sisa (scrap) dalam proses produksinya.

3. Customer Group/Target Pasar Strategi target market yang SelfProclaimed jalankan dalam

mengembangkan lapshion adalah product specialization, yaitu spesialisasi pada pengembangan produk sehingga dapat diterima dalam

berbagai segmentasi pasar.

Target pelanggan lapshion secara spesifik terangkum dalam tabel berikut:

Tabel 1 – Target Pasar

Kriteria Kategori

Profesi Pelajar, Mahasiswa, Pekerja Kantoran

Jenis Kelamin Laki-Laki dan Perempuan

Usia 13-30 tahun

Golongan Ekonomi Golongan ekonomi menengah ke atas


PROSES PRODUKSI

1. Bahan Baku Bahan baku langsung yang dibutuhkan untuk memproduksi Laptop

Cushion adalah Tripleks, Kain Tripleks untuk bahan keras, Busa, Kain Busa untuk bahan empuk, Velcro untuk merekatkan bahan keras dengan

bahan empuk, Resleting sebagai pembuka penutup kain (baik kain tripleks maupun kain busa), serta Nametag untuk mencantumkan merk lapshion pada produk. Asumsi besarnya biaya bahan baku tidak langsung

per produk adalah sebesar 10% dari biaya bahan baku langsung produk.

Berdasarkan perhitungan yang dilakukan didapatkan Biaya Bahan Baku

Langsung per produk sebesar Rp 55.710,00 dengan Total Biaya Bahan Baku Tidak Langsung per bulan sebesar Rp 3.899.700,00. Perhitungan Biaya Bahan Baku terangkum dalam LAMPIRAN E – Perhitungan Biaya

Bahan Baku.

2. Garis Besar Proses Produksi Laptop Cushion dibuat pada 3 work station, yaitu:

Tripleks Busa

Pada work station ini dilakukan penggambaran pola pada tripleks dan bisa dan pemotongan tripleks dan busa sesuai dengan pola

yang telah dibuat Pola & Gunting Kain

Pada work station ini dilakukan penggambaran pola pada kain (lebih rumit) dan pengguntingan kain berdasarkan pola yang telah dibuat tersebut

Jahit & Finish Pada work station ini dilakukan penjahitan kain berdasarkan pola,

penjahitan resleting dan nametag dan pada kain, pemasukan busa pada kain busa dan tripleks pada kain tripleks, serta penempelan velcro pada kain. Kemudiandilakukan penggabungan kain busa

(yang telah berisi busa) dan kain tripleks (yang telah berisi tripleks) dengan menggunakan velcro.

Gambaran Proses Produksi terangkum dalam LAMPIRAN F – Proses Produksi Pembuatan Produk.

3. Strategi Produksi Jumlah produksi Laptop Cushion dalam sebulan sebanyak 700 produk,

dengan asumsi tidak terdapat produk cacat. Angka unik 700 ini dihasilkan dari jumlah produk yang dapat dibuat dari 1 lembar papan tripleks (yaitu 14 buah) dikali dengan 50 lembar papan tripleks, sehingga dihasilkan 700

produk dalam 1 bulan. Digunakan asumsi jumlah produk yang dihasilkan per bulan ada tetap, maka akan dihasilkan sebanyak 8400 produk dalam

1 tahun.

Raw material yang dibutuhkan yang dibutuhkan per bulan: 50 lembar papan tripleks berukuran 122 cm x 244 cm x 1.5 cm

50 lembar busa berukuran 120 cm x 240 cm x 8 cm 50 lembar kain berukuran 1 m x 10 m untuk kain tripleks

50 lembar kain berukuran 1 m x 10 m untuk kain busa


Resleting berukuran 250 cm x 1 cm Velcro berukuran 350 cm x 2cm

Nametag menggunakan bahan sisa dari kain busa

Perincian penggunaan bahan baku terangkum dalam Lampiran G.

Mesin dan Peralatan

Mesin yang dibutuhkan dalam proses produksi Laptop Cushion adalah Mesin Jahit sejumlah 2 buah untuk ditempatkan pada work station

Jahit & Finishing. Peralatan yang dibutuhkan dalam proses produksi adalah Gergaji (2 buah), Pola Duplex (4 buah), Cutter (2 buah), dan Penggaris (2 buah) yang digunakan pada work station Tripleks

Busa, serta Gunting (2 buah), Pola Duplex (4 buah), dan Penggaris (2 buah) yang digunakan pada work station Pola & Gunting Kain.

Sementara itu dibutuhkan juga peralatan kantor berupa Komputer, Router Wi-Fi, Meja, Kursi, Telepon, Fax, Lemari, dan Printer untuk mendukung proses produksi. Biaya Perawatan Mesin dan

Peralatan per tahun diasumsikan sebesar 1% dari Biaya Pembelian.

Setiap mesin dan peralatan yang digunakan pasti mengalami

depresiasi, yaitu penurunan besar nilai, pada setiap akhir tahun sampai dengan usia produktif mesin dan peralatan tersebut. Perhitungan Biaya Depresiasi Mesin dan Peralatan per tahun digunakan

dengan menggunakan Metode Straight Line sesuai rumus:

Salvage Value merupakan harga akhir dari mesin dan peralatan

produksi setelah dipakai, diasumsikan sebesar 10% dari harga beli. Dihitung juga Biaya Asuransi Mesin yang diasumsikan sebesar 0.02% dari total aset per tahun.

Berdasarkan perhitungan yang dilakukan didapat Total Biaya Pembelian Mesin dan Peralatan Produksi sebesar Rp 8.584.900,00,

Total Biaya Perawatan Mesin dan Peralatan Produksi sebesar 86.199,00, Total Biaya Depresiasi Mesin dan Peralatan Produksi Rp 1.673.982,00, serta Total Biaya Asuransi Mesin Produksi sebesar Rp

66,67. Perhitungan-perhitungan tersebut terangkum dalam Lampiran H.

Fasilitas Pendukung Fasilitas pendukung yang dibutuhkan dalam proses produksi Laptop

Cushion adalah gedung proses produksi. Karena keterbatasan dana yang dimiliki perusahaan maka pemakaian gedung digunakan dengan

cara menyewa. Biaya sewa gedung per bulan adalah sebesar Rp 2.000.000,00. Sementara itu biaya perawatan gedung diasumsikan sebesar 0.1% dari harga sewa gedung.

Perhitungan Biaya Fasilitas Pendukung terangkum dalam LAMPIRAN J – Perhitungan Biaya Fasilitas Pendukung.

4. Rencana Produksi Jadwal produksi yang digunakan adalah sebagai berikut:

1 shift kerja 8 jam per hari kerja

𝑆𝑡𝑟𝑎𝑖𝑔𝑕𝑡 𝐿𝑖𝑛𝑒 𝐷𝑒𝑝𝑟𝑒𝑐𝑖𝑎𝑡𝑖𝑜𝑛 =𝐻𝑎𝑟𝑔𝑎 𝐵𝑒𝑙𝑖 − 𝑆𝑎𝑙𝑣𝑎𝑔𝑒 𝑉𝑎𝑙𝑢𝑒

𝑈𝑠𝑖𝑎 𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑡𝑖𝑓


25 hari kerja dalam 1 bulan Sehingga kapasitas produksi yang dimiliki sebesar 200 jam kerja per

bulan. Perhitungan Kapasitas Produksi terangkum dalam LAMPIRAN K – Perhitungan Kapasitas Produksi.

Layout Produksi Untuk memudahkan perpindahan aliran material, maka layout produksi

harus dirancang sedemikian rupa. Rangkuman Layout Produksi terangkum dalam LAMPIRAN L – Layout Produksi.

Output Produksi Produk yang dihasilkan sebanyak 8400 produk per tahun = 700 produk

per bulan = 28 produk per hari. Pembuatan produk dilakukan pada 3 work center, dengan masing-masing 2 operator pada setiap work

center.

Tenaga Kerja

Tenaga kerja langsung yang dibutuhkan dalam proses produksi Laptop Cushion sebanyak 6 orang, masing-masing 2 orang untuk setiap work station yang tersedia (Tripleks Busa, Pola & Gunting Kain, Jahit &

Finishing). Keenam operator tersebut berada di bawah kendali langsung Manajer Produksi yang bertugas mengelola proses produksi

SelfProclaimed.

Dalam memproduksi Laptop Cushion, Manajer bekerja sama dengan

Manajer Penjualan & Pemasaran yang bertugas mengelola penjualan dan pemasaran lapshion serta Manajer Keuangan yang bertugas mengelola keuangan SelfProclaimed. Ketiga manajer tersebut

bertanggung langsung kepada Direktur SelfProclaimed.

Perhitungan kebutuhan tenaga kerja terangkum dalam LAMPIRAN K

– Perhitungan Kapasitas Produksi. Sementara perhitungan biaya

tenaga kerja langsung, biaya tenaga kerja tidak langsung, beserta

asuransinya terangkum dalam

LAMPIRAN M- Perhitungan Biaya Tenaga Kerja.



PEMASARAN

1. Demand dan Gambaran Ukuran Pasar Untuk mengetahui demand pasar, perlu dilakukan perhitungan mengenai

besar pasar potensial. Metode perhitungan besar pasar potensial tersebut dilakukan dengan menggunakan Chain Ratio Method. Berdasarkan

perhitungan yang telah dilakukan, demand lapshion per bulan yang sebesar 5.139.348 produk. Perhitungan besar demand yang dilakukan terangkum dalam LAMPIRAN N – Perhitungan Estimasi Current

Market Demand

2. Segemen Pasar Segmentasi pasar dilakukan berdasarkan kondisi kota Bandung. Terdapat beberapa aspek yang dijadikan dasar utama dalam melakukan

segmenting, yaitu profesi, jenis kelamin, usia dan golongan ekonomi. Profesi

Berdasarkan jenis pekerjaan atau profesi, pasar dari lapshion adalah pelajar, mahasiswa, dan pekerja kantoran usia. Prioritas utama pasar lebih diarahkan kepada Prioritas utama pasar lebih

diarahkan kepada mahasiswa dan pekerja kantoran karena mahasiswa cenderung lebih konsumtif dan dinilai lebih mudah

dipengaruhi, sementara pekerja kantoran sudah mempunyai pemasukan sendiri sehingga lebih leluasa dalam mengatur

pengeluarannya.

Jenis Kelamin lapshion dapat digunakan oleh laki-laki ataupun perempuan.

Usia Berdasarkan usia, pasar dari lapshion ditujukan untuk pelajar,

mahasiswa, dan pekerja kantoran usia muda yaitu pada golongan usia 13-30 tahun

Golongan Ekonomi

Berdasarkan golongan ekonomi, pasar dari lapshion yaitu golongan ekonomi menengah ke atas. Hal ini disebabkan karena

laptop merupakan produk yang dapat dijangaku masyarakat ekonomi menengah ke atas. Namun SelfProclaimed tetap menjaga agar harga lapshion tetap terjangkau, agar dapat

menarik pelanggan dari golongan ekonomi menengah lebih banyak.

3. Metode/Cara Jual Penjualan dilakukan secara retail dengan pemasaran melalui media cetak (koran lokal) dan media internet sepeti blog, facebook, dan twitter.

Metode penjualan dan pemasaran seperti ini diharapkan dapat menarik perhatian dan mencakup pasar yang dituju lebih banyak.

4. Harga Jual Harga jual ditentukan dengan cara menambahkan harga produksi per produk ditambah besar keuntungan yang diinginkan. Berdasarkan perhitungan Harga Pokok Penjualan produk lapshion, didapatkan harga

jual sebesar Rp113.806,06 ≈ Rp115.000,00 dengan keuntungan sebesar 25%. Harga tersebut diatur sedemikian rupa sehingga dapat dijangkau


oleh pasar golongan ekonomi menengah namun tetap menarik secara prestige oleh pasar golongan ekonomi atas. Perhitungan Harga Jual

produk terangkum dalam LAMPIRAN P – Perhitungan Harga Jual.

5. Persaingan

Produk

Jenis produk Laptop Cushion merupakan inovasi baru dan belum ditemukan produk sejenis di pasar. Sehingga SelfProclaimed tidak

menemui persaiangan produk untuk memasarkan lapshion.

Namun karena Laptop Cushion merupakan jenis produk baru di pasar, maka kesulitan yang akan ditemui adalah keberterimaan pasar

terhadap produk. Strategi yang dilakukan untuk mengantisipasi masalah ini adalah mengadakan soft launching produk sebanyak 2 kali

untuk lebih memperkenalkan pasar pada produk.

Pemain Pasar

Tidak ditemui persaingan pemain pasar untuk jenis produk yang sama, karena Laptop Cushion merupakan jenis produk baru di pasar. Namun,

jika lapshion dapat diterima pasar dengan baik dan mengalami sukses secara finansial, maka terdapat kemungkinan untuk munculnya persaingan pemain pasar dengan masuknya pemain baru dalam pasar.

Hal ini tidak perlu terlalu dikhawatirkan karena pada saat itu terjadi SelfProclaimed merupakan pemegang market share terbesar.

Strategi yang dapat diterapkan untuk dapat tetap bertahan adalah product development agar pasar tidak jenuh dengan lapshion.

Sementara itu ditemui persaingan pemain pasar untuk produk sejenis,

yaitu pemain pasar meja belajar lipat. Persaingan seperti ini perlu perhatikan karena pasar lebih mengenal produk meja belajar lipat dan

fungsi Laptop Cushion dapat ditemukan pada produk meja belajar lipat. Selain itu, harga produk meja belajar lipat lebih murah daripada Laptop Cushion. Strategi yang dapat dilakukan untuk menghadapi

persaingan ini adalah product specialization, yaitu dengan memberikan keunikan pada produk. Sehingga akan didapatkan pelanggan unik

yang dapat menerima dan membeli produk karena kekhasan produk


ASPEK FINANSIAL

1. Biaya Investasi Biaya investasi merupakan biaya yang dibutuhkan untuk membangun

usaha. Total biaya investasi yang dibutuhkan sebesar Rp103.962.556,00. Biaya ini sudah termasuk pada kebutuhan mesin, kebutuhan peralatan

produksi (berupa gergaji, gunting, cutter, pola duplex, penggaris), serta peralatan kantor (berupa komputer, router wi-fi, meja, kursi, telepon, fax, lemari, printer), biaya perekrutan tenaga kerja, biaya pelatihan, back-up

biaya operasional 1 periode mendatang, biaya instalasi sistem informasi, dan biaya tak terduga). Perhitungan Biaya Investasi terangkum dalam

LAMPIRAN Q – Perhitungan Biaya Investasi.

2. Biaya Produksi per Bulan Perhitungan biaya produksi dibutuhkan untuk dapat mengetahui harga jual produk yang sesuai. Komponen penting dalam biaya produksi adalah

Biaya Bahan Baku Langsung, Biaya Tenaga Kerja Langsung, Biaya Packaging, dan Biaya Overhead yang terdiri atas Biaya Bahan Baku Tidak langsung, Biaya Pekerja Tidak Langsung, Biaya Depresiasi Mesin dan

Peralatan, Biaya Asuransi, Biaya Konsumsi Listrik, Biaya Perawatan (Gedung, Mesin, dan Peralatan), serta Biaya Shipping.

Berdasarkan perhitungan yang telah dilakukan, didapatkan Total Biaya Produksi per Tahun sebesar Rp695.251.592,00. Sehingga dibutuhkan

uang sebanyak Rp57.937.632,67 per bulan sebagai Total Biaya Produksi per Bulan. Perhitungan Biaya Produksi terangkum dalam LAMPIRAN Q – Perhitungan Biaya Investasi.

3. Biaya Komersial per Bulan Biaya Komersial merupakan biaya penjualan dan administrasi per bulan.

Biaya ini dibutuhkan sebagai besar biaya pemasaran produk ke pasar.

Promosi yang dilakukan dengan menggunakan media internet

membutuhkan biaya penggunaan internet sebesar Rp3.000.000,00 per

bulan. Berdasarkan perhitungan yang telah dilakukan, Biaya Komersial

per Bulan sebesar Rp7.500.000,00. Perhitungan Biaya Komersial

terangkum dalam LAMPIRAN S – Perhitungan Biaya Komersial per

Bulan

4. Total Biaya Operasial Per Bulan Biaya Operasional per Bulan merupakan jumlah biaya yang dibutuhkan

agar proses di dalam perusahaan tetap dapat berjalan setiap bulannya. Komponen Biaya Operasional adalah Biaya Produksi dan Biaya Komersial.

Berdasarkan perhitungan yang telah dilakukan, kebutuhan Total Biaya Operasional per Bulan didapatkan sebesar Rp71.437.632,67. Perhitungan Total Biaya Operasial Per Bulan terangkum dalam LAMPIRAN T –

Perhitungan Biaya Operasional per Bulan.

5. Sumber Pendanaan Karena keterbatasan dana yang dimiliki SelfProclaimed, maka kebijakan

pengadaan yang diambil adalah 10% dari perusahaan dan 90% dari dana


pinjaman. Dari Total Investasi yang dibutuhkan sebesar

Rp119.155.395,93, sebanyak Rp11.915.539,59 berasal dari modal

SelfProclaimed, sedangkan sebanyak Rp107.239.856,34 berasal dari

penyandang dana. Perhitungan Sumber Pendanaan terangkum dalam

LAMPIRAN U – Perhitungan Sumber Pendanaan.

Besarnya dana pinjaman yang dibutuhkan dari penyandang dana ini membutuhkan perhitungan pengembalian hutang yang teliti dana akurat serta dapat menarik perhatian investor. Dengan bunga sebesar 12%,

pengembalian hutang direncanakan dalam waktu 5 tahun, dengan pengembalian hutang pertama dilakukan pada tahun ke-3. Perhitungan

Rencana Pengembalian Hutang terangkum dalam LAMPIRAN V – Perhitungan Rencana Pengembalian Hutang.

6. Proyeksi Penjualan dan Proyeksi Laba Rugi Perhitungan Proyeksi Penjualan dilakukan dengan mengasumsikan seluruh

produk yang diproduk setiap tahunnya terjual 100%. Berdasarkan Proyeksi Penjualan yang telah dilakukan dapat hitung proyeksi apakah

SelfProclaimed untung atau rugi memproduksi, memasarkan, dan menjual lapshion dalam beberapa ke tahun ke depan.

Berdasarkan perhitungan yang telah dilakukan, diketahui SelfProclaimed

sudah mendapatkan laba bersih sebesar Rp260.719.347,00 pada tahun

pertama, dan terus mengalami keuntungan sampai dengan tahun ke-5

(proyeksi hanya dilakukan sampai dengan tahun ke-5). Perhitungan

Proyeksi Penjualan dan Proyeksi Laba Rugi terangkum dalam LAMPIRAN

W – Perhituangan Proyeksi Penjualan dan Proyeksi Laba Rugi.

7. Proyeksi Neraca dan Proyeksi Cash Flow Neraca (Balance Sheet) dilakukan untuk mengetahui keseimbangan aktiva dengan pasiva. Dengan mengetahui besar aktiva dan pasiva setiap tahun,

dapat dibuat Proyeksi Cash Flow per tahunnya. Dari perhitungan tersebut dapat Proyeksi Neraca yang dimiliki perusahaan. Perhitungan Proyeksi

Neraca dan Proyeksi Cash Flow terangkum dalam LAMPIRAN Y – Perhitungan Proyeksi Neraca dan Proyeksi Cash Flow.

8. Analisis Kelayakan Investasi

Internal Rate of Return (IRR)

Berdasarkan perhitungan yang telah dilakukan, diketahui IRR untuk bisnis lapshion ini sebesar 19.872%. Perhitungan Analisis Kelayakan

Investasi IRR terangkum dalam LAMPIRAN Z – Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi IRR, NPV, dan PP.

Net Present Value (NPV) Berdasarkan perhitungan yang telah dilakukan, diketahui NPV untuk

bisnis lapshion ini sebesar Rp51.746.001,24. Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi NPV terangkum dalam LAMPIRAN Z – Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi IRR, NPV, dan PP.


Payback Period (PP) Berdasarkan perhitungan yang telah dilakukan, diketahui lamanya

Payback Period untuk bisnis lapshion adalah 1.8 tahun ≈ 21 bulan. Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi PP terangkum dalam

LAMPIRAN Z – Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi IRR, NPV, dan PP.

Break Even Point (BEP)

Berdasarkan perhitungan yang telah dilakukan, diketahui besarnya

Break Even Point untuk bisnis lapshion adalah pada produk ke 420.475 ≈ 421. Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi BEP terangkum dalam LAMPIRAN AA – Perhitungan Analisis

Kelayakan Investasi BEP.



KESEPAKATAN

Berdasarkan uraian yang telah dijelaskan, pendanaan lapshion berasal

pendanaan pribadi SelfProclaimed dan pinjaman dari penyandang dana.

Dengan total kebutuhan investasi sebesar Rp119.155.295,93, maka

SelfProclaimed membutuhkan pinjaman dana sebesar Rp107.239.856,34.

Sementara itu EBIT (Earning Before Interest) yang dihasilkan sebesar

Rp73.249.347,00 setiap tahunnya. Invetasi ini terbilang sangat menarik karena

prospek bisnis pada bidang aksesoris laptop produk Laptop Cushion sangat

besar. Dengan competitor yang masih jarang di Indonesia, terutama di Kota

Bandung, maka terdapat kesempatan besar untuk sukses pada bisnis ini.

Jika Anda tertarik pada bisnis yang SelfProclaimed tawarkan, maka akan

didiskusikan lebih lanjut mengenai aspek finansialnya.


PENUTUP

Demikian proposal ini dibuat. Semoga penjelasan mengenai lapshion yang telah

SelfProclaimed paparkan dapat menarik minat Anda untuk berinvestasi

bersama kami dalam bidang aksesoris laptop produk Laptop Cushion.

Atas perhatian Bapak/Ibu, SelfProclaimed ucapkan terima kasih.

Bandung, 21 Desember 2009

Tertanda,

a

Direktur SelfProclaimed


LAMPIRAN

LAMPIRAN A – Daftar Riwayat Hidup Direktur

a [email protected] Jl. Geger Kalong Hilir No. 205, Bandung 40153, INDONESIA +62 899 797 0131 Personal Characteristics Self confidence, optimistics, and positives thinker Hard worker, high motivated, and open minded Adaptable, able to work in a team, good leadership

Organizational Experiences Industrial Engineering Students Body (Keluarga Mahasiswa Teknik Industri -MTI) (Member) 2007 - current (Head of Intern of Research & Development Division) 2007 – 2008 (Head of Communication of Media & Publication Division) 2008 – 2009

Bandung Institute of Technology Students Body (Keluarga Mahasiswa –KM ITB) (Member) 2006 – current) (Deputy Assistant of Human Resources) 2008 – 2009

ITB Tennis Unity (Unit Tenis ITB) (Member) 2006 – current (Head of Public Relation Division) 2007 - 2008

Courses/Trainings/Seminars Schlumberger Supply Chain Management Seminar, AKPRO MTI ITB 2009 Supply Chain Risk Management Seminar, FAC TI ITB 2009

Committee Experiences Member of Marketing & Trade Expo Committee, ITB Intra Majors Tennis Tournament 2008 Member of Creative Division, Industrial Engineering March Graduation Day 2008 Member of Liaison Officer Division, Industrial Engineering Competition (IECOM) 2008 Member of Concept & Program Committee, Industrial Engineering Welcome Event 2007 Head of Publication and Documentation Division, Industrial Engineering Student Body Home Tournament 2007 Member of Floor Manager Division, Industrial Engineering July Graduation Day 2007 Member of Discipline Commision, ITB Student General Election 2007 Member of Floor Manager Division ITennis Fied), ITB Student Olimpyad 2007 Computer Skill MS Office 2007 (Word, Excel, PowerPoint, Visio, Access) SolidWorks, Pascal, GPSS/H, ProModel, BlocPlan Mathcad, WinQSB, Lingo, TORA, PerMap, QFDcapture, PowerDesigner Adobe Photoshop, CorelDRAW, Windows Movie Maker


LAMPIRAN B – Daftar Riwayat Hidup Manajer Produksi

x [email protected] Jl. Ciumbuleuit No. 42A #1019, Bandung, INDONESIA +62 815 9074204 Personal Characteristics High initiative and intuitive Goal and process minded Able to compete and fully committed

Organizational Experiences Student body division of technology and sound system, SMAN 8 Jakarta (Head of Audio Research and Development) 2004 – 2005 Member of Keluarga Mahasiswa Teknik Industri (MTI) ITB 2007 – present

Courses/Trainings/Seminars English Course, International Language Program 2001 – 2004

Committee Experiences Project manager, MTI kumbayabaya dosen edition (interactive seminar) 2008 Creative division staff, MTI March graduates celebration 2008 Head of transportation division, MTI Home Tournament Closing 2007 Publication division staff of MTI Home Tournament 2007 Liaison officer, Asian Universities Debating Competition, ITB 2007 Public relation staff, president election of KM (Keluarga Mahasiswa) ITB 2007 Schoolympic web design competition staff, SMAN 8 Jakarta 2006 Project manager, radio broadcast training with Mustang FM, SMAN 8 Jakarta 2005 British Film Festival participant, British Council 2005

Computer Skill Microsot Office (Word, Excel, Power Point, Visio) SolidWorks 2004 Adobe Photoshop MathCad PASCAL


LAMPIRAN C – Daftar Riwayat Hidup Manajer Penjualan dan

Keuangan

y [email protected] Jl. Cikutra Baru V no.31 Bandung, West Java 40124, Indonesia +62 815 835 6985 Personal Characteristics Highly aggressive towards success Self confidence and intuitive High commitment

Organizational Experiences Treasurer of MTI Adik Asuh Division of Keluarga Mahasiswa Teknik Industri MTI (Organization of Industrial Engineering Students) 2007 – 2009 Member of Kelompok Studi Ekonomi dan Pasar Modal (Organization of Economic Study and Capital Market) 2007 – current Secretary of Student English Forum 2007 – 2008 President of Student English Forum 2008 - 2009

Courses/Trainings/Seminars Capital Market and Trading of Kelompok Studi Ekonomi dan Pasar Modal (Organization of Economic Study and Capital Market) 2007 Adjudication Workshop for International-level Debate Adjudication 2006 Public Speaking Training of Tantowi Yahya Public Speaking School 2006 Mental Arithmetic (math course) 2000

Committee Experiences Committee of the 5th Asian University Debate Championship 2007 2007 Committee of Teknik Industri Peduli (TRULY 2007 Computer Skill MS Office Internet SolidWorks Pascal Adobe Photoshop


LAMPIRAN D – Daftar Riwayat Hidup Manajer Keuangan

z [email protected] Jl. Cempaka Atas no.19 , Tomang West Jakarta, INDONESIA +62 813 1669 8188 Personal Characteristics Honest, trustworthy Analytical thinker, dynamic High Commitment

Organizational Experiences Treasurer of Litbang Division MTI 2008 - 2009 Coordinator of Flag Ceremony Team Sub Seksi Upacara SMAN 8 Jakarta 2005 - 2006 Member of Koperasi Siswa SMAN 8 Jakarta 2004 – 2006

Courses/Trainings/Seminars Seminar Fiesto / CMEF 2008 2008 Leadership Training for Teens 2006 Student Leadership Training 2005 Mathematical Course 1999 - 2003

Committee Experiences Project Manager of Mading Media MTI 2008 Project Manager of Creative Division March Graduation MTI 2008 Liaison Officer of October Graduation MTI 2007 Project Manager of Closing Home Tournament 2007 Fund Raiser Member of Schoolimpic SMAN 8 Jakarta 2005 Computer Skill MS Office 2007


LAMPIRAN E – Perhitungan Biaya Bahan Baku

Tabel 2 – Biaya Bahan Baku Langsung Produk

Tabel 3 – Biaya Bahan Baku Tidak Langsung

Satuan

1 Tripleks Kayu 1 Rp 60000 per m2 55 x 30 0.165 Rp 9,900.00

2 Busa Busa 1 Rp 60000 per m2 55 x 30 0.165 Rp 9,900.00

3 Kain Tripleks Kain 1 Rp 30000 per m2 58 x 63 0.3654 Rp 10,962.00

4 Kain Busa Kain 1 Rp 30000 per m2 71 x 76 0.5396 Rp 16,188.00

1 Resleting Besi 1 Rp 10000 per m2 30 x 1 0.003 Rp 30.00

2 Velcro Kain 1 Rp 10000 per m2 45 x 2 0.009 Rp 90.00

3 Cartoon Kertas 1 Rp 10000 0.16 Rp 1,600.00

4 Cartoon Linear Kertas 1 Rp 40000 0.16 Rp 6,400.00

5 Label Kain 1 Rp 4000 0.16 Rp 640.00

Rp 55,710.00TOTAL

No Nama Part Jenis Material Jumlah dalam AssemblyHarga Perolehan Dimensi

(cm)

Luas Total Raw

Material (m2)Harga Total

Harga

Raw Material

Purchased Part

Jenis

ProdukJumlah

Biaya Material

/ Produk

Total Biaya Material

Langsung/Produk

Total Biaya

Material Tidak

Langsung/Produk

Laptop

Cushion700 55,710.00Rp 38,997,000.00Rp 3,899,700.00Rp

38,997,000.00Rp 3,899,700.00Rp Total


LAMPIRAN F – Proses Produksi Pembuatan Produk

5 1

Busa (120 cm x 240 cm x 8 cm)

Kain untuk Busa(1 m x 10 m)

6

Membuat pola untuk busa

Membuat pola untuk kain

7

Memotong ujung busa agar

tumpul

Memotong busa sesuai ukuran

(55 cm x 30 cm)

3

Menjahit kain sesuai bentuk

2

Memotong kain sesuai ukuran

Resleting

4

Menjahit velcro pada kain

(sarung busa)

Velcro

15

Memasukkan busa pada

sarung busa

12 8

Tripleks (122 cm x 244 cm x 1.5 cm)

Kain untuk Tripleks(1 m x 10 m)

13

Membuat pola untuk tripleks

Membuat pola untuk kain

14

Memotong ujung tripleks agar tumpul

Memotong tripleks sesuai

ukuran (55 cm x 30 cm)

10

Menjahit kain sesuai bentuk

9

Memotong kain sesuai ukuran

Resleting

11

Menjahit velcro pada kain

(sarung tripleks)

Velcro

16

Memasukkan busa pada

sarung tripleks

17

Merekatkan dengan

menggunakan velcro

120s 300s 120s 300s

300s 600s 300s 600s

600s 600s300s 300s

120s 120s

120s120s

60s

NametagNametag

Work Station Tripleks Busa

Work Station Pola & Gunting Kain

Work Station Jahit & Finishing

Gambar 1 – Operation Process Chart Pembuatan Laptop Cushion


LAMPIRAN G – Rincian Pemakaian Bahan Baku

1. Papan Tripleks (122 cm x 244 cm x 1.5 cm)

Gambar 2 – Pemakaian Bahan Baku Papan Tripleks

2. Busa (120 cm x 240 cm x 8 cm)

Gambar 3 – Pemakaian Bahan Baku Busa

3. Kain Tripleks (2 x 1 m x 5 m)


Gambar 4 – Pemakaian Bahan Baku Kain Tripleks

4. Kain Busa (2 x 1 m x 5 m)

Gambar 5 – Pemakaian Bahan Baku Kain Busa


LAMPIRAN H – Perhitungan Biaya Mesin dan Biaya Peralatan

Tabel 4 – Biaya Pembelian dan Perawatan Mesin beserta Peralatan

No Keterangan Harga Kebutuhan Total HargaJumlah Biaya

Perawatan

1 Mesin Jahit 5,000,000Rp 2 10,000,000.00Rp 100,000.00Rp

100,000.00Rp

2 Gergaji 100,000.00Rp 2 200,000.00Rp 2,000.00Rp

3 Gunting 10,000.00Rp 2 20,000.00Rp 200.00Rp

4 Cutter 10,000.00Rp 2 20,000.00Rp 200.00Rp

5 Pola Duplex 10,000.00Rp 8 80,000.00Rp 800.00Rp

6 Penggaris 5,000.00Rp 4 20,000.00Rp 200.00Rp

3,400.00Rp

7 Komputer 5,000,000.00Rp 2 10,000,000.00Rp 100,000.00Rp

8 Router Wi-fi 1,200,000.00Rp 2 2,400,000.00Rp 24,000.00Rp

9 Meja Kantor Sedang 500,000.00Rp 2 1,000,000.00Rp 10,000.00Rp

10 Meja Komputer 350,000.00Rp 2 700,000.00Rp 7,000.00Rp

11 Kursi Kantor 150,000.00Rp 4 600,000.00Rp 6,000.00Rp

12 Telepon 200,000.00Rp 1 200,000.00Rp 2,000.00Rp

13 Fax 900,000.00Rp 1 900,000.00Rp 9,000.00Rp

14 Lemari 500,000.00Rp 1 500,000.00Rp 5,000.00Rp

15 Printer 3,000,000.00Rp 1 3,000,000.00Rp 30,000.00Rp

193,000.00Rp

296,400.00Rp

TOTAL BIAYA PERAWATAN MESIN

TOTAL BIAYA PERAWATAN PERALATAN PRODUKSI

MESIN

PERALATAN PRODUKSI

PERALATAN KANTOR

TOTAL BIAYA PERAWATAN PERALATAN KANTOR


Tabel 5 – Biaya Depresiasi Per Tahun Mesin dan Peralatan

Tabel 6 – Biaya Asuransi Aset per Tahun

KETERANGANMASA PAKAI

(TAHUN)HARGA AWAL (I)

HARGA AKHIR

(L)JUMLAH

JUMLAH BIAYA

DEPRESIASI /

TAHUN

Mesin Jahit 5 5,000,000Rp Rp 500,000.00 2 1,800,000.00Rp

Gergaji 1 100,000.00Rp 10,000.00Rp 2 180,000.00Rp

Gunting 1 10,000.00Rp 1,000.00Rp 2 18,000.00Rp

Cutter 1 10,000.00Rp 1,000.00Rp 2 18,000.00Rp

Pola Duplex 1 10,000.00Rp 1,000.00Rp 8 72,000.00Rp

Penggaris 1 5,000.00Rp 500.00Rp 4 18,000.00Rp

Komputer 5 5,000,000.00Rp 500,000.00Rp 2 1,800,000.00Rp

Router Wi-fi 5 1,200,000.00Rp 120,000.00Rp 2 432,000.00Rp

Meja Kantor Sedang 5 500,000.00Rp 50,000.00Rp 2 180,000.00Rp

Meja Komputer 5 350,000.00Rp 35,000.00Rp 2 126,000.00Rp

Kursi Kantor 5 150,000.00Rp 15,000.00Rp 4 108,000.00Rp

Telepon 5 200,000.00Rp 20,000.00Rp 1 36,000.00Rp

Fax 5 900,000.00Rp 90,000.00Rp 1 162,000.00Rp

Lemari 5 500,000.00Rp 50,000.00Rp 1 90,000.00Rp

Printer 5 3,000,000.00Rp 300,000.00Rp 1 540,000.00Rp

5,580,000.00Rp TOTAL DEPRESIASI MESIN DAN PERALATAN DALAM 1 TAHUN

MESIN

PERALATAN PRODUKSI

PERALATAN KANTOR

No Aktiva Jumlah Satuan Harga Satuan Total Harga

Biaya

Asuransi

(bulan)

1 Mesin Jahit 2 unit 5,000,000Rp 10,000,000.00Rp 166.67Rp

166.67Rp TOTAL ASURANSI ASET

MESIN


LAMPIRAN J – Perhitungan Biaya Fasilitas Pendukung

Tabel 7 – Kebutuhan Luas Tanah

Tabel 8 – Total Biaya Sewa dan Biaya Perawatan Gedung

LAMPIRAN K – Perhitungan Kapasitas Produksi

Tabel 9 – Perhitungan Kapasitas Produksi

1 TripleksBusa 2.00 9 18

2 Pola&GuntingKain 2.00 9 18

3 Jahit&Finishing 2.00 9 18

54

25

79

15.8

94.8

Total Luas Bangunan

Luas WC

(m2)JumlahWCNo

Bagian

TOTAL LUAS TANAH

Allowance (20%)

LUAS KANTOR

Luas Area

(m2)

LUAS PABRIK

Total

24,000,000.00Rp

Biaya

Total Sewa Gedung

Perawatan

Gedung / Bulan 0.10% 24,000.00Rp

Waktu Proses (Jam)

TripleksBusa 1 200 200 0.500

Pola&GuntingKain 1 200 200 0.500

Jahit&Finishing 1 200 200 0.483

Kapasitas Produksi per Bulan

Work Center Jumlah Mesin Kapasitas Mesin (Jam) Kapasitas Total (Jam) Laptop Cushion


Tabel 10 – Perhitungan Kebutuhan Operator

Produk Waktu Kelonggaran Jumlah Kebutuhan Kapasitas Operator

Laptop Cushion Proses 10% per Bulan (jam) per Bulan (jam)

TripleksBusa 0.500 0.05 385 200 2

Pola&GuntingKain 0.500 0.025 368 200 2

Jahit&Finishing 0.483 0.012083333 347 200 2

6TOTAL

Kebutuhan

Operator


LAMPIRAN L – Layout Produksi

Gambar 6 – Layout Produksi

LAMPIRAN M- Perhitungan Biaya Tenaga Kerja

Jam Kerja/Shift 8 jam

Jumlah Shift 1 shift

Jumlah Hari Kerja/Bulan 25 hari

Kapasitas Produksi per Bulan 200

Asumsi

Tabel 11 – Asumsi Kapasitas Produksi

Area Kantor

Office

100 sq. ft.

WC Pola & Gunting Kain

Office

100 sq. ft.

WC Tripleks Busa

Office

100 sq. ft.

WC Jahit & Finish

Office

100 sq. ft.


Tabel 12 – Biaya Tenaga Kerja Langsung

Tabel 13 – Biaya Tenaga Kerja Tidak Langsung

Tabel 14 – Biaya Asuransi Tenaga Kerja

LAMPIRAN N – Perhitungan Estimasi Current Market Demand Estimasi demand untuk produk aksesoris laptop di kota Bandung menggunakan Chain Ratio Method, sebagai berikut:

GAJI POKOK BONUS TOTAL BIAYA GAJI

(PER TAHUN) (PER TAHUN) (PER BULAN)

1 Operator TripleksBusa 2 13,200,000.00Rp 660,000.00Rp 2,310,000.00Rp

2 Operator Pola&GuntingKain 2 13,200,000.00Rp 660,000.00Rp 2,310,000.00Rp

3 Operator Finish&Inspect 2 13,200,000.00Rp 660,000.00Rp 2,310,000.00Rp

6 6,930,000.00Rp

OPERATOR

JUMLAH GAJI TNG KERJA LNSG

NO JABATAN JUMLAH

GAJI POKOK BONUS TOTAL BIAYA GAJI

(PER TAHUN) (PER TAHUN) (PER BULAN)

1 Presiden Direktur (Level 1) 1 21,000,000.00Rp 2,100,000.00Rp 1,925,000.00Rp

2 Direktur/Manager (Level 2) 3 18,000,000.00Rp 1,440,000.00Rp 4,860,000.00Rp

4 6,785,000.00Rp

MANAJERIAL

JUMLAH GAJI TNG KERJA TDK LNSG

JUMLAHNO JABATAN

No Jabatan Jumlah PremiBiaya Asuransi

(bulan)

1 Operator TripleksBusa 2 11,000.00Rp 22,000.00Rp

2 Operator Pola&GuntingKain 2 11,000.00Rp 22,000.00Rp

3 Operator Finish&Inspect 2 11,000.00Rp 22,000.00Rp

66,000.00Rp

1 Presiden Direktur (Level 1) 1 12,000.00Rp 12,000.00Rp

2 Direktur/Manager (Level 2) 3 12,000.00Rp 36,000.00Rp

48,000.00Rp

114,000.00Rp

Tenaga Kerja Langsung

Tenaga Kerja Tak Langsung

TOTAL ASURANSI TNG JRJ TDK LGSNG

OPERATOR

MANAJERIAL

TOTAL ASURANSI TENAGA KERJA LANGSUNG

TOTAL ASURANSI TENAGA KERJA


Populasi penduduk di kota Bandung pada tahun 2007 mencapai 3.038.038 orang (sumber: Biro Pusat Statistik).

Pendapatan per kapita sebesar Rp. 20.300.000,00 per tahun (sumber: Kompas 26/9/2009 IMF) % Rata-rata pengeluaran untuk aksesoris laptop adalah 10% dari pendapatan (sumber: Biro Pusat Statistik)

% Aksesoris yang berasal dari calon pembeli lapshion (1%) Q per bulan = ((3.038.038)*(20.300.000)*(10%)*(1%)) / 12 = 5.139.347.617 produk

Tidak semua demand produk dapat dimasukkan dalam target pasar, karena tidak semua produk aksesoris laptop yang dibeli

pembeli berasal dari target pasar. SelfProclaimed memperkirakan bahwa demand sesungguhnya dari lapshion adalah sebesar 1% dari total. Maka current market demand sekaligus potential market sebesar 51.393.477 produk per bulan. Dari

potential market lapshion, demand yang didapat diperkirakan sebesar 10% karena produk belum terlalu dikenal oleh pasar. Maka demand yang dapat dipenuhi SelfProclaimed sebesar 5.139.348 produk lapshion per bulan.

Q = Populasi penduduk di Kota Bandung x pendapatan per kapita x % pengluaran untuk aksesoris laptop


LAMPIRAN P – Perhitungan Harga Jual

Tabel 15 – Pehitungan Harga Jual per Produk

-Rp

467,964,000.00Rp

-Rp

467,964,000.00Rp

83,160,000.00Rp

672,000.00Rp

46,796,400.00Rp

81,420,000.00Rp

Depresiasi mesin & peralatan 3,780,000.00Rp

Asuransi Tenaga Kerja Langsung 792,000.00Rp

Asuransi Tenaga Kerja Tidak Langsung 576,000.00Rp

Asuransi Mesin 2,000.00Rp

6,244,392.00Rp

Gedung 288,000.00Rp

Mesin dan Peralatan 3,556,800.00Rp

-Rp

Total Biaya Overhead 143,455,592.00Rp

695,251,592.00Rp

57,937,632.67Rp

-Rp

-Rp

-Rp

695,251,592.00Rp

-Rp

-Rp

-Rp

695,251,592.00Rp

82,768.05Rp

25% 20,692.01Rp

10% 10,346.01Rp

113,806.06Rp

PPN (10%)

Harga Jual per Produk

(Inventori Akhir)

Harga Pokok Penjualan

HPP per Produk

Keuntungan

Harga Pokok Penjualan Per Produk

Material tak langsung

(WIP Akhir)

Cost of Good Manufatured

Inventori Awal

Konsumsi Listrik

Perawatan

Shipping

Total Biaya Produksi per Tahun

WIP Awal

Biaya pekerja tak langsung

Asuransi

Total Biaya Produksi per Bulan

TABEL HARGA POKOK PENJUALAN PRODUK

LAPSHION

Laporan Harga Pokok Penjualan

per 31 Desember 2009

Biaya Tenaga Kerja Langsung

Biaya Overhead

Persediaan Material Langsung Awal

Pembelian Material Langsung

Persediaan Material Langsung Akhir

Total Pemakaian Material Langsung

Biaya Packaging


LAMPIRAN Q – Perhitungan Biaya Investasi

Tabel 16 – Perhitungan Biaya Investasi

LAMPIRAN R – Perhitungan Biaya Produksi per Bulan

No. Total Biaya

1

Mesin Jahit 10,000,000Rp

10,000,000Rp

2

Gergaji 200,000Rp

Gunting 20,000Rp

Cutter 20,000Rp

Pola Duplex 80,000Rp

Penggaris 20,000Rp

340,000Rp

3

Komputer 10,000,000Rp

Router Wi-fi 2,400,000Rp

Meja Kantor Sedang 1,000,000Rp

Meja Komputer 700,000Rp

Kursi Kantor 600,000Rp

Telepon 200,000Rp

Fax 900,000Rp

Lemari 500,000Rp

Printer 3,000,000Rp

19,300,000Rp

4 1,000,000Rp

5 6,000,000Rp

6 71,437,633Rp

7 2,000,000Rp

8 9,077,763Rp

119,155,396Rp

PERALATAN PRODUKSI

Item

TOTAL

MESIN

TOTAL INVESTASI YANG DIBUTUHKAN

TOTAL

Biaya rekrutmen dan penyeleksian tenaga kerja

Biaya pelatihan

Tambahan biaya operasional untuk 1 periode mendatang

Biaya Instalasi Sistem Informasi

Biaya Tak Terduga

PERALATAN KANTOR

TOTAL

Jumlah jam kerja pabrik 200 jam per bulan

Jumlah jam kerja kantor 200 jam per bulan

Tarif listrik industri 434 Rp/KWh


Tabel 17 – Perhituangan Biaya Listrik

Tabel 18 – Perhitungan Biaya Packaging

(kw)/ALAT JUMLAH BIAYA PER BULAN

1

Lantai Pabrik 0.075 1 6,510.00Rp

Gudang 0.075 1 6,510.00Rp

Perkantoran 0.075 1 6,510.00Rp

19,530.00Rp

2

Mesin Jahit 2.24 2 388,864.00Rp

3

Komputer 0.3 2 52,080.00Rp

Router Wi-fi 0.12 2 20,832.00Rp

Fax 0.2 1 17,360.00Rp

Printer 0.25 1 21,700.00Rp

500,836.00Rp

520,366.00Rp

MESIN

PERALATAN KANTOR

TOTAL BIAYA LISTRIK UNTUK MESIN DAN ALAT

TOTAL BIAYA LISTRIK

NO NAMA MESINBIAYA LISTRIK

BIAYA LISTRIK UNTUK LAMPU

TOTAL BIAYA LISTRIK UNTUK LAMPU

BIAYA LISTRIK UNTUK MESIN DAN ALAT

Pemakaian Listrik

Jumlah Satuan Biaya /unit Total Biaya

700 unit 80.00Rp 56,000.00Rp


Tabel 19 – Perhitungan Biaya

Produksi per Bulan

-Rp

467,964,000.00Rp

-Rp

467,964,000.00Rp

83,160,000.00Rp

672,000.00Rp

46,796,400.00Rp

81,420,000.00Rp

Depresiasi mesin & peralatan 3,780,000.00Rp

Asuransi Tenaga Kerja Langsung 792,000.00Rp

Asuransi Tenaga Kerja Tidak Langsung 576,000.00Rp

Asuransi Mesin 2,000.00Rp

6,244,392.00Rp

Gedung 288,000.00Rp

Mesin dan Peralatan 3,556,800.00Rp

-Rp

Total Biaya Overhead 143,455,592.00Rp

695,251,592.00Rp

57,937,632.67Rp

Material tak langsung

Konsumsi Listrik

Perawatan

Shipping

Total Biaya Produksi per Tahun

Biaya pekerja tak langsung

Asuransi

Total Biaya Produksi per Bulan

Biaya Tenaga Kerja Langsung

Biaya Overhead

Persediaan Material Langsung Awal

Pembelian Material Langsung

Persediaan Material Langsung Akhir

Total Pemakaian Material Langsung

Biaya Packaging


LAMPIRAN S – Perhitungan Biaya Komersial per Bulan

Tabel 20 – Perhitungan Biaya Komersial per Bulan

1 Biaya Penjualan

Promosi bulan 1 7,500,000.00Rp 7,500,000.00Rp

Biaya telekomunikasi bulan 1 3,000,000.00Rp 3,000,000.00Rp

2 Biaya administrasi bulan 1 1,000,000.00Rp 1,000,000.00Rp

11,500,000.00Rp TOTAL BIAYA PENJUALAN DAN ADMINISTRASI


LAMPIRAN T – Perhitungan Biaya Operasional per Bulan

Tabel 21 – Perhitungan Biaa Operasional per Bulan

No Jenis Biaya Satuan Kebutuhan Biaya/Unit Total Biaya (Rp/bulan)

1 38,997,000.00Rp

2 6,930,000.00Rp

3 56,000.00Rp

45,983,000.00Rp

4 3,899,700.00Rp

5 6,785,000.00Rp

6

166.67Rp

114,000.00Rp

114,166.67Rp

7

2,000,000.00Rp

2,000,000.00Rp

8

24,000.00Rp

296,400.00Rp

320,400.00Rp

9 315,000.00Rp

10

520,366.00Rp

520,366.00Rp

11 -Rp

13,954,632.67Rp

12 Biaya Penjualan

Promosi bulan 1 7,500,000.00Rp 7,500,000.00Rp

Biaya telekomunikasi bulan 1 3,000,000.00Rp 3,000,000.00Rp

13 Biaya administrasi bulan 1 1,000,000.00Rp 1,000,000.00Rp

11,500,000.00Rp

71,437,632.67Rp

Premi asuransi terhadap aset perusahaan

Premi asuransi tenaga kerja

PENGELUARAN UNTUK PABRIKASI

Biaya Primer

Biaya Material Langsung

Tenaga Kerja Langsung

Packaging

TOTAL BIAYA PRIMER

Pembelanjaan Pabrik

Biaya Material Tidak Langsung

Tenaga Kerja Tidak Langsung

Asuransi

Depresiasi

Biaya Konsumsi

Pemakaian Listrik

Total Biaya Konsumsi

Total Biaya Asuransi

Perawatan

Gedung

Mesin dan Peralatan Kantor

Total Biaya Perawatan

Biaya Sewa

Gedung

Total Biaya Sewa

TOTAL BIAYA PENJUALAN DAN ADMINISTRASI

TOTAL BIAYA OPERASI PER BULAN

Biaya shipping

TOTAL BIAYA PEMBELANJAAN PABRIK

PENGELUARAN PENJUALAN DAN ADMINISTRASI


LAMPIRAN U – Perhitungan Sumber Pendanaan

Tabel 22 – Perhitungan Sumber Pendanaan

LAMPIRAN V – Perhitungan Rencana Pengembalian Hutang

Tabel 23 – Perhitungan Rencana Pengembalian Hutang

NO SUMBER PEMBIAYAAN PERSEN JUMLAH

1 Modal Sendiri 10% 11,915,539.59Rp

2 Modal Investor Luar 90% 107,239,856.34Rp

119,155,395.93Rp TOTAL KEBUTUHAN INVESTASI

0 0 -Rp 107,239,856.34Rp -Rp

1 0 -Rp 120,108,639.10Rp -Rp

2 0 -Rp 134,521,675.79Rp -Rp

3 44,840,558.60Rp 16,142,601.10Rp 89,681,117.20Rp 60,983,159.69Rp

4 44,840,558.60Rp 10,761,734.06Rp 44,840,558.60Rp 55,602,292.66Rp

5 44,840,558.60Rp 5,380,867.03Rp -Rp 50,221,425.63Rp

166,806,877.98Rp

105,714,628.72Rp

TAHUN BAYAR POKOK PINJAMAN BAYAR BUNGA PINJAMAN SISA PINJAMAN JUMLAH DIBAYAR

Metode Tiap Tahun Bayar Angsuran Sama Rata Dari Pokok Pinjaman Ditambah Bunga

TOTAL

NPV


LAMPIRAN W – Perhituangan Proyeksi Penjualan dan Proyeksi Laba Rugi

1 2 3 4 5

1 penjualan 955,970,939.00Rp 955,970,939.00Rp 955,970,939.00Rp 955,970,939.00Rp 955,970,939.00Rp 10% 0-25 juta

2 HPP 695,251,592.00Rp 695,251,592.00Rp 695,251,592.00Rp 695,251,592.00Rp 695,251,592.00Rp 15% 25-50 juta

260,719,347.00Rp 260,719,347.00Rp 260,719,347.00Rp 260,719,347.00Rp 260,719,347.00Rp 30% >50juta

3 biaya marketing 90,000,000.00Rp 90,000,000.00Rp 90,000,000.00Rp 90,000,000.00Rp 90,000,000.00Rp

4 biaya administrasi 12,000,000.00Rp 12,000,000.00Rp 12,000,000.00Rp 12,000,000.00Rp 12,000,000.00Rp

5 gaji pimpinan 81,420,000.00Rp 81,420,000.00Rp 81,420,000.00Rp 81,420,000.00Rp 81,420,000.00Rp

6 asuransi bos 576,000.00Rp 576,000.00Rp 576,000.00Rp 576,000.00Rp 576,000.00Rp

7 depresiasi peralatan kantor 3,474,000.00Rp 3,474,000.00Rp 3,474,000.00Rp 3,474,000.00Rp 3,474,000.00Rp

8 shipping -Rp -Rp -Rp -Rp -Rp

73,249,347.00Rp 73,249,347.00Rp 73,249,347.00Rp 73,249,347.00Rp 73,249,347.00Rp

9 Bunga Pinjaman -Rp -Rp 16,142,601.10Rp 10,761,734.06Rp 5,380,867.03Rp

73,249,347.00Rp 73,249,347.00Rp 57,106,745.90Rp 62,487,612.94Rp 67,868,479.97Rp

10 perkiraan pajak pendapatan 13,224,804.10Rp 13,224,804.10Rp 8,382,023.77Rp 9,996,283.88Rp 11,610,543.99Rp

60,024,542.90Rp 60,024,542.90Rp 48,724,722.13Rp 52,491,329.06Rp 56,257,935.98Rp

EBIT

ASUMSI Besar

Pajak

LABA SETELAH PAJAK (NIAT)

NO KOMPONEN BIAYA

LABA/RUGI KOTOR

EBT

Tahun

BIAYA OPERASIONAL

Tabel 24 – Perhitungan Proyeksi Penjualan dan Proyeksi Laba Rugi


LAMPIRAN Y – Perhitungan Proyeksi Neraca dan Proyeksi Cash Flow CASH RECEIVED Year 1 Year 2 Year 3 Year 4 Year 5

Cash From Operation

Cash Sales 955,970,939Rp 955,970,939Rp 955,970,939Rp 955,970,939Rp 955,970,939Rp

Cash from receiveable -Rp -Rp -Rp -Rp -Rp

SUBTOTAL 955,970,939Rp 955,970,939Rp 955,970,939Rp 955,970,939Rp 955,970,939Rp

Additional Cash Received

Other income -Rp -Rp -Rp -Rp -Rp

New current borrowing -Rp -Rp -Rp -Rp -Rp

New long term liabilities -Rp -Rp -Rp -Rp -Rp

New Investment -Rp -Rp -Rp -Rp -Rp

SUBTOTAL -Rp -Rp -Rp -Rp -Rp

TOTAL CASH RECEIVED 955,970,939Rp 955,970,939Rp 955,970,939Rp 955,970,939Rp 955,970,939Rp

EXPENDITURE Year 1 Year 2 Year 3 Year 4 Year 5

Expenditure From Operation

Cash Spending 877,141,592Rp 877,141,592Rp 877,141,592Rp 877,141,592Rp 877,141,592Rp

Bill Payment -Rp -Rp -Rp -Rp -Rp


Additional Cash Spent

Other cash expenses -Rp -Rp -Rp -Rp -Rp

Purchase Asset -Rp -Rp -Rp -Rp -Rp

Loan Repayment -Rp -Rp 44,840,559Rp 44,840,559Rp 44,840,559Rp

Interest -Rp -Rp 16,142,601Rp 10,761,734Rp 5,380,867Rp

Tax 13,224,804Rp 13,224,804Rp 8,382,024Rp 9,996,284Rp 11,610,544Rp

Dividends -Rp -Rp -Rp -Rp -Rp


TOTAL EXPENDITURE 890,366,396Rp 890,366,396Rp 946,506,775Rp 942,740,169Rp 938,973,562Rp

NET CASH FLOW 65,604,543Rp 65,604,543Rp 9,464,164Rp 13,230,770Rp 16,997,377Rp

CASH BALANCE 65,604,543Rp 131,209,086Rp 140,673,249Rp 153,904,020Rp 170,901,397Rp

Tabel 25 – Perhitungan Proyeksi Neraca dan Proyeksi Cash Flow


LAMPIRAN Z – Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi IRR, NPV, dan PP

Perioda Ct

0 (119,155,395.93)Rp

1 65,604,542.90Rp

2 65,604,542.90Rp

3 9,464,163.54Rp

4 13,230,770.46Rp

5 16,997,377.38Rp

Perioda Ct Perioda Ct Present Value IRR (%) NPV

0 (119,155,395.93)Rp 0 (119,155,395.93)Rp (119,155,395.93)Rp 10.000% 21,405,123Rp

1 (53,550,853.03)Rp 1 65,604,542.90Rp 65,604,542.90Rp 15.000% 9,736,770Rp

2 12,053,689.87Rp 2 65,604,542.90Rp 65,604,542.90Rp 19.000% 1,638,789Rp

3 21,517,853.40Rp 3 9,464,163.54Rp 9,464,163.54Rp 19.900% (52,658)Rp

4 34,748,623.86Rp 4 13,230,770.46Rp 13,230,770.46Rp 20.000% (237,842)Rp

5 51,746,001.24Rp 5 16,997,377.38Rp 16,997,377.38Rp IRR 19.872%

Rp51,746,001.24

Pay Back

period =1.816 tahun

21.79520942 bulan

(tanpa suku bunga)

NET PRESENT VALUE

Net Cash Flow

Pay Back Period

NPV

-1.5E+08

-1E+08

-50000000

0

50000000

100000000

1 2 3 4 5 6 7

Axi

s Ti

tle

Pay Back Period

Periode

Net Cash Flow Cumulatif

Tabel 26 – Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi IRR, NPV, dan PP


LAMPIRAN AA – Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi BEP

Tabel 27 – Perhitungan Biaya Varibel

Tabel 28 – Perhitungan Biaya Tetap

No Jenis Biaya Satuan Kebutuhan Biaya/Unit Total Biaya

1 Biaya Material Langsung produk 8400 55,710.00Rp 467,964,000.00Rp

2 Biaya Material Tak Langsung produk 8400 5,571.00Rp 46,796,400.00Rp

3 Tenaga Kerja Langsung orang 6 1,155,000.00Rp 6,930,000.00Rp

4 Packaging (per produk) produk 8400 80.00Rp 672,000.00Rp

5 Shipping pallet 8400 -Rp -Rp

522,362,400.00Rp Total Variabel Cost

No Jenis Biaya Satuan Total Biaya

1 Tenaga Kerja Tidak Langsung Orang 6,785,000.00Rp

2 Asuransi

Premi asuransi terhadap aset perusahaan bulan 166.67Rp

Premi asuransi tenaga kerja bulan 114,000.00Rp

3 Sewa

Gedung bulan 2,000,000.00Rp

4 Perawatan

Gedung bulan 24,000.00Rp

Mesin dan Peralatan bulan 296,400.00Rp

5 Depresiasi

Depresiasi mesin dan peralatan bulan 465,000.00Rp

6 Biaya Konsumsi

Pemakaian Listrik bulan 520,366.00Rp

7 Biaya penjualan

Promosi bulan 7,500,000.00Rp

Biaya telekomunikasi bulan 3,000,000.00Rp

8 Biaya administrasi bulan 1,000,000.00Rp

21,704,932.67Rp Total Fixed Cost


Tabel 29 – Perhitungan Analisis Kelayakan Investasi BEP

Harga Jual per unit (P) 113,806.06Rp

Jumlah yang diproduksi (Q) 8400

Fixed Cost (F) 21,704,932.67Rp

Variable Cost/unit (v) 62,186.00Rp

Jumlah unit pada BEP

Qbe = F/[P-v] 420.475

Q round up 421.000

BEP Laptop Cushion

Jumlah Produksi 1 420.475 400 600.000

pendapatan 113,806.06Rp 47,852,574.38Rp 45,522,425.67Rp 68,283,638.50Rp

cost 21,767,118.67Rp 47,852,574.38Rp 46,579,332.67Rp 59,016,532.67Rp

Rp-

Rp10,000,000.00

Rp20,000,000.00

Rp30,000,000.00

Rp40,000,000.00

Rp50,000,000.00

Rp60,000,000.00

Rp70,000,000.00

Rp80,000,000.00

0 100 200 300 400 500 600 700

rupiah

unit

BEP Laptop Cushion

pendapatan

cost

Documents

Lapshion