МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «МОРДОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

им. Н. П. ОГАРЁВА»

ФИНАНСОВАЯ И ПРАВОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ – ОСНОВА УСПЕХА

МАТЕРИАЛЫ КРУГЛОГО СТОЛА

При поддержке программы Европейского союза Jean Monnet

(программа Erasmus+) В рамках гранта Lifelong education without dimension: opportunities in the

Russian-European integration / LED

FINANCIAL AND LEGAL KNOWLEDGE

AS A BASIS FOR SUCCESS

Funded with the support of the European Commission (Erasmus + Programme)

Jean Monnet Project «Lifelong education without dimension: opportunities in the Russian-European integration / LED»

The European Commission support for the production of this publication does not constitute an endorsement of the contents which reflects the views only of the authors, and the Commission cannot be held responsible for any use which

may be made of the information contained therein.

САРАНСК ИЗДАТЕЛЬСТВО МОРДОВСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

2016

2

УДК 37.032 ББК Х402

Ф 591 Редакционная коллегия :

С. М. Вдовин (отв. ред.), О. И. Аверина (зам. отв. ред.), Е. Г. Москалева (отв. секретарь), Н. А. Горбунова (отв. секретарь)

Финансовая и правовая грамотность – основа успеха : материалы круглого стола / редкол.: С. М. Вдовин (отв. ред.) [и др.]. — Саранск : Изд-во Мордов. ун-та, 2016. – 348 с.

ISBN 978-5-7103-2549-0

Издание посвящено вопросам повышения уровня правовой и финансовой грамотности населения в интересах устойчивого развития экономики. Затронуты проблемы непрерывного образования как одной из важнейших составляющих новой модели образования в условиях инновационной экономики. Особое вни-мание уделено вопросам повышения уровня благосостояния, правовой и эконо-мической безопасности граждан, укреплению стабильности финансовой системы через повышение эффективности домохозяйств в принятии финансово-экономических решений. Материал содержит конкретные рекомендации по по-вышению уровня правовой и финансовой грамотности на различных уровнях: федеральном, региональном, организационном; по проблематике непрерывного образования как основного вектора образовательных реформ.

Адресовано широкому кругу читателей: научным работникам, практикам, преподавателям и студентам вузов, техникумов, школьникам. Издание может использоваться в качестве обучающего курса по повышению финансовой и пра-вовой грамотности.

УДК 37.032 ББК Х 402

The proceedings are concerned with broadening people’s financial and legal knowledge essential for a sustainable development of the economy. The authors ex-plore the problem of a lifelong education as one of the most important components in a new model of education in conditions of innovative economy. Special attention is paid to issues of improvement in the level of people’s welfare, legal and economic security of citizens, stability of the financial system by increasing the efficiency of households in making financial and economic decisions. The proceedings provide specific rec-ommendations for promotion of legal and financial awareness at various levels: fed-eral, regional, organisational, as well as discuss issues of a lifelong education as the core direction of educational reforms.

Recommended for a wide range of readers: researchers, practitioners, profes-sors and students of higher education institutions, vocational schools, secondary schools. Proceedings can be used as learning tool on financial and legal knowledge. ISBN 978-5-7103-2549-0 © Коллектив авторов, 2016

© Оформление. Издательство Мордовского университета, 2016

3

1. ФИНАНСОВОЕ И ПРАВОВОЕ ОБРАЗОВАНИЕ НА ПРОТЯЖЕНИИ ВСЕЙ ЖИЗНИ: НЕОБХОДИМОСТЬ

И ПЕРСПЕКТИВЫ

1. FINANCIAL AND LEGAL EDUCATION THROUGHOUT LIFE: NECESSITY AND PERSPECTIVES

1.1. НЕПРЕРЫВНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ ЧЕРЕЗ ВСЮ ЖИЗНЬ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ

1.1 EDUCATION THROUGHOUT LIFE:

NECESSITY AND PERSPECTIVES УДК 37.032

ПОВЫШЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ КАК ЭЛЕМЕНТ

ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОЛИТИКИ

С. М. Вдовин ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» О. И. Аверина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассматриваются проблемы низкой финансовой грамотности граждан как в России, так и зарубежом; основные аспекты необходимости повышения финансовой грамотности населения, приводят-ся результаты анкетирования среди граждан Республики Мордовия, фор-мируется вывод о необходимости разработки и реализации региональной программы повышения финансовой грамотности населения Республики Мордовия.

Ключевые слова: финансовая грамотность, Концепция националь-ной стратегии, регион, доходы, расходы, эффект

ENHANCEMENT OF FINANCIAL LITERACY AS AN ELEMENT OF THE STATE

POLICY Abstract. The paper is concerned with problems of low financial literacy

of citizens in Russia and abroad; the main aspects of the need to enhance finan-cial literacy of the population are discussed, results of survey among citizens of the Republic of Mordovia are provided; the author formulates the conclusion about the need to develop and implement the regional programme of enhance-ment of financial literacy among the people of the Republic of Mordovia.

4

Keywords: financial literacy, Conception of national strategy, region, in-come, expenses, effect.

Глобальные проблемы современности указывают на появление

широкого спектра новых сложных финансовых продуктов и услуг, кото-рые ставят перед людьми весьма трудные задачи, к решению которых за-частую они оказываются неподготовленными.

Непросвещенность и недоверие граждан к финансовым рынкам, не-понимание конкретных отношений, базовых основ финансов также сдер-живают развитие предпринимательской деятельности и малого бизнеса. Устойчивое развитие экономики России зависит не только от внедрения более эффективных производственных и финансовых технологий, но и от того насколько граждане способны их использовать.

Проблема низкой финансовой грамотности населения не является исключительно только российской спецификой. Во многих странах, таких как США, Великобритания, Австралия, Корея, Канада, Чехия признана не-обходимость активного участия государства в повышении финансовой грамотности в форме разработки и реализации национальных стратегий и государственных программ, обеспечивающих выработку механизмов по-вышения финансовой грамотности, координацию действий многочислен-ных субъектов.

Грамотность в сфере финансов, так же как и любая другая, воспиты-вается в течение продолжительного периода времени на основе принципа «от простого к сложному», в процессе многократного повторения и закре-пления, направленного на практическое применение знаний и навыков. Формирование полезных привычек в сфере финансов начиная с раннего возраста поможет избежать многих ошибок по мере взросления и приобре-тения финансовой самостоятельности, а также заложит основу финансовой безопасности и благополучия на протяжении жизни. Грамотный потреби-тель финансовых услуг лучше защищен от мошеннических действий в об-ласти финансов. Чтобы в полной мере участвовать в экономике, люди должны иметь доступ к финансовым услугам и понимать, как ими пользо-ваться. Финансово грамотные люди в большей степени защищены от фи-нансовых рисков и непредвиденных ситуаций. Они более ответственно от-носятся к управлению личными финансами, способны повышать уровень благосостояния за счет распределения имеющихся денежных ресурсов и планирования будущих расходов. Не менее важно то, что они могут поло-жительно влиять на национальную и мировую экономику.

Во многих развитых странах повышение финансовой грамотности является элементом государственной политики. Решением задач в этом на-правлении занимаются специальные государственные ведомства или орга-низации, финансируемые государством:

5

– в США – Комиссия по финансовой грамотности и образования (FLEG);

– в Австралии – служба финансовой информации (FIS); – в Канаде – Служба защиты потребителей финансовых услуг

(FCAC); – в Великобритании – Управление по финансовым услугам (FSA). В этих странах проводятся регулярные исследования, направленные

с одной стороны, на оценку уровня финансовой грамотности индивидов, с другой, на определение наиболее приоритетных задач развития финансо-вой грамотности. Все больше стран ориентируются на пример Великобри-тании при проведении обследований финансовой грамотности.

Значительную роль играет Европейский союз, который оценивает усилия отдельных стран-членов в области повышения финансовой грамот-ности и финансового образования [1].

В Российской Федерации также разработана Концепция Националь-ной программы повышения уровня финансовой грамотности населения Российской Федерации (далее Концепция) [3]. В этом документе отмеча-ется, что повышение финансовой грамотности населения рассматривается как важнейший фактор стратегического развития страны.

Кроме того, Концепция призвана положить начало осуществлению практической работы по выработке и реализации единой государственной программы, направленной на повышение финансовой грамотности населе-ния Российской Федерации.

Концепция исходит из необходимости комплексного подхода к по-вышению уровня финансовой грамотности населения и необходимости достижения баланса финансовых знаний и навыков граждан по всему спектру вопросов, относящихся к различным сегментам финансового рын-ка. В этой связи Концепция предполагает модульный подход к организа-ции Национальной программы. Такой подход направлен на придание не-обходимой гибкости и масштабируемости Национальной программе и по-зволит обеспечить ее постоянное развитие и совершенствование по мере накопления практического опыта реализации. Такой подход также позво-ляет органически включать в Национальную программу различные ведом-ственные и иные подпрограммы и инициативы, в том числе отраслевые программы по мере их подготовки.

В настоящее время в рамках РФ действует ряд программ финансо-вой грамотности, организованных как государством, так и финансовыми корпорациями, некоммерческими организациями, вузами, тренинговыми центрами и т. д.

Анализ разработанных и реализуемых программ свидетельствует о том, что большинство из них ориентированы на финансовое просвеще-ние молодого поколения. Однако финансовое образование необходимо всем категориям граждан. Речь должна идти об образовании населения на

6

протяжении всей жизни, обучении принимать ответственные и эффектив-ные решения по использованию и управлению личными финансами.

Нередко в качестве главной цели ряда программ обозначается «формирование рационального финансового поведения». Однако различ-ные исследования доказывают, что сама природа денежных стимулов час-то делает финансовое поведение даже грамотных людей иррациональным, подверженным эмоциям, которые порой доминируют над логикой. А учитывая, что стратегий, гарантирующих финансовое благополучие, как таковых не существует, задачей максимум может быть лишь широкое рас-пространение знаний.

Как ни печально, но опыт различных государств свидетельствует о том, что многие программы, как правило, не приносят результата в том числе потому, что в них редко закладывается оценка эффективности. Кро-ме того, воздействовать на поведение людей, особенно взрослых и состоявшихся, оказывается непросто. Например, в США провели оценку финансовой грамотности до и после реализации программы и выяснили, что повлиять она смогла лишь на граждан младшего школьного возраста [1].

Зарубежный опыт показывает, что региональный срез является важ-ным аспектом программ, направленных на повышение финансовой гра-мотности населения. Кроме того, Российская Федерация обладает боль-шим количеством регионов, существенно отличающихся друг от друга по социально-экономическим параметрам и разделенных значительными рас-стояниями. Поэтому актуальным в настоящее время является формирова-ние региональных программ повышения финансовой грамотности населе-ния, тем более, что в Концепции акцент сделан именно на необходимости разработки программ, адаптированных под нужды и особенности кон-кретных регионов [2].

Разработка и реализация подобной программы в Республике Мордо-вия позволит повысить уровень финансовой грамотности населения и по-может разобраться ему в основных аспектах негосударственного пенсион-ного обеспечения, инвестирования на фондовом рынке, рынке коллектив-ных инвестиций, вопросах страхования, потребительского, ипотечного и прочего кредитования и не оказаться жертвами финансовых мошенников.

В настоящее время в Республике Мордовия деятельность по повы-шению финансовой грамотности населения носит фрагментарный харак-тер. Так, при поддержке Министерства финансов РФ, Банка России в рам-ках функционирования Всероссийской программы «Дни финансовой гра-мотности в учебных заведениях» в Республике Мордовия 8 сентября 2015 года прошел День финансовой грамотности. В рамках коммуникаци-онной программы Сбербанка по повышению финансовой грамотности в сентябре 2014 года был запушен информационно-образовательный портал «Финансы просто». В сентябре 2015 г. в рамках проекта ОНФ «За права

7

заемщиков» был запущен «Кредитный фарватер» – программа по финан-совому просвещению граждан. В нее вошел интернет-портал http://fingramota.zapravazaemschikov.ru/, а также специальные курсы, на-правленные в основном на школьников и студентов, помогающие им луч-ше ориентироваться в мире финансов. Все мероприятия были приурочены к всероссийскому празднику Дню финансиста.

В рамках изучения проблем и перспектив повышения финансовой грамотности был проведен опрос, используя метод анкетирования в разре-зе следующих целевых групп Республики Мордовия: студенты, обучаю-щиеся не по экономическим специальностям (70 чел.); служащие, не отно-сящиеся к финансово-экономическим видам деятельности (20 чел.); домо-хозяйства (62 домашних хозяйства), пенсионеры (42 чел.). Цель данного опроса заключалась в том, насколько грамотны финансово жители Респуб-лики Мордовия, сталкиваются ли они с финансовыми трудностями, в чем они заключаются, задумываются ли они о методах накопления и сохране-ния денег, ведут ли учет своих доходов и расходов, насколько владеют популярными экономическими терминами типа «инфляция», «инвестиция» и др.

Опрос показал, что значительное количество граждан Республики Мордовия сталкивается с финансовыми трудностями даже в случае воз-никновения незначительных проблем. Налицо отсутствие какого-либо фи-нансового планирования, что создает условия, при которых даже неболь-шое увеличение инфляции или рост уровня безработицы, а часто и простое изменение жизненных обстоятельств граждан может поставить их перед финансовыми трудностями. По данным опроса 70 % граждан никогда не ведет учет своих доходов и расходов; 28,5 % ведут учет своих доходов и расходов; 1,5 % опрошенных иногда ведут учет. Более 73 % опрошенных не имеет никаких сбережений; 16,9 % опрошенных иногда, но не регуляр-но откладывает определенную часть своего дохода; 6,2 % расходует сразу свой доход; 2,4 % расходует больше, чем получает; 1,5 % затруднились от-ветить на вопрос «Сберегаете ли Вы определенную часть своего дохода».

Таким образом, можно сделать вывод, что большая часть граждан Республики Мордовия не осуществляет сбережений на случай непредви-денного снижения уровня дохода или возникновения непредвиденных рас-ходов несмотря на то, что такие ситуации вероятны даже в благоприятные периоды экономического развития страны.

Несмотря на активную экспансию потребительского кредита, доля опрошенных, воспользовавшихся за последние два года какими-либо кре-дитами, на сегодняшний день составляет только 38,5 %. Дополнительный риск, связанный с невысоким уровнем финансовой грамотности, заключа-ется в том, что физические лица, взявшие кредиты, в силу своей финансо-вой неграмотности могут оказаться не в состоянии отдать кредит. Как по-казал опрос, даже среди тех граждан, которые воспользовались кредитом,

8

уровень практической финансовой грамотности также остается невысоким. Около 75 % информацию о кредите получили прямо на месте покупки то-вара и принимали решение ситуативно, не только не сравнивая условия получения кредита с другими кредитными продуктами, но и не анализируя последствия принятия дополнительных долговых обязательств для семей-ного бюджета. В такой ситуации неудивительным является тот факт, что более 15 % взявших кредит заемщиков – физических лиц считает, что не-возврат банковского кредита не является преступлением. Еще хуже дело обстоит в отношении страховых компаний, обман которых не считают преступлением более 28 % респондентов.

Интересны ответы, связанные со знанием основ инвестирования и инфляционных процессов. Только 11 % опрошенных считают, что деньги нужно вкладывать в активы, доходы от которых превосходят темп инфля-ции. Больше половины опрошенных (78 %) считают, что защитить сбере-жения от инфляции невозможно. Около 40 % опрошенных считают, что начать инвестировать гражданину мешает недостаточный уровень дохо-дов; 43 % – недостаточный уровень знаний об инвестициях.

Одной из существенных проблем, связанных с недостатком образо-вания и навыков в области финансов, является отсутствие планирования личного или семейного бюджета.

Обобщая данные проведенного исследования и анализируя сло-жившуюся ситуацию в Республике Мордовия, считаем, что назрела необ-ходимость в разработке региональной программы, основными принципи-альными положениями которой должны быть:

1) обеспечение комплексного подхода к решению проблемы финан-сового просвещения, который предполагает повышение финансовой гра-мотности населения в широком смысле;

2) нацеленность на решение конкретных проблем населения, т. е. обеспечение того уровня практических знаний населения, который преду-предит массовые ошибки и рационализирует стереотипы массового фи-нансового поведения;

3) четкое позиционирование и адресный характер, т. е. учет потреб-ностей различных целевых аудиторий граждан, осуществляющих привле-чение кредитов или столкнувшихся с серьезными финансовыми пробле-мами и т. п.;

4) понимание гражданами о необходимости повышения своей фи-нансовой грамотности;

5) подготовка преподавательского состава; 6) активное использование обратной связи и оценки эффективности

мероприятий программы. Каждое из этих положений заслуживает подробного рассмотрения,

но в рамках данной статьи остановимся на следующих.

9

Ключевой вопрос в развитии успешного финансового образования – кадры, т. е. повышение квалификации тех, кто ведет программы обучения. Отсюда следует важность программ «обучения учителей». Такие програм-мы должны распространяться не только на школьных учителей и препода-вателей вузов, но и на социальных работников, банковских служащих, и иных лиц, осуществляющих работу с клиентами, тех, от кого зависит успех деятельности по повышению финансовой грамотности. В этой связи в рам-ках региональных программ необходимо развивать инициативы, направ-ленные на обучение преподавателей и подготовку соответствующих мето-дических материалов. При этом наука может сыграть здесь значительную роль, помогая формировать новые эффективные методики образования, вырабатывая механизмы мотивации педагогов и обучающихся.

Необходимо создание центров финансового просвещения, осуществ-ляющих регулярные образовательные мероприятия и консультации для на-селения региона. Такие центры могут создаваться на базе территориальных отделений федеральных органов исполнительной власти, органов местного самоуправления, вузов, публичных библиотек и т. п. при поддержке обще-ственных и образовательных учреждений и коммерческих организаций.

Обязательным условием эффективности программы повышения фи-нансовой грамотности населения является активное использование обрат-ной связи. С помощью регулярных социологических опросов должен осу-ществляться мониторинг финансовых настроений, на основании которого могут быть осуществлены упреждение рисков, выявление групп и регио-нов риска, смягчение проблем с помощью разъяснительной работы на опе-режение. Регулярная оценка и корректировка программ повышения финан-совой грамотности позволит повысить их эффективность и приводить их в соответствие с лучшей практикой в данной области. Поэтому следует не-пременно включить в инициативы и программы финансового просвещения регулярную оценку достижения поставленных целей и полученных ре-зультатов.

Следует заметить, что хотя социальный и экономический эффект от повышения финансовой грамотности населения проявляется постепенно, мировой опыт доказывает бесспорную необходимость осуществления этой работы и недопустимости промедления в решении указанной проблемы. Все вместе взятое будет способствовать осознанию пользы быть финан-сово грамотными; мотивировать людей искать финансовую информацию и ресурсы и брать ответственность за собственное финансовое будущее; по-мочь приобрести знания, умения и желание принимать компетентные фи-нансовые решения.

10

Библиографический список

1. Зеленцова А. В., Блискавка Е. А., Демидов Д. Н. Повышение финансовой грамот-

ности населения: международный опыт и российская практика. [Электронный ресурс]. – URL: http://fanread.ru/book/10072793/. – Дата обращения: 10.10.2015.

2. Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Феде-рации на период до 2020 года [Электронный ресурс]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_82134/. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Концепция Национальной программы повышения уровня финансовой грамотно-сти населения Российской Федерации. [Электронный ресурс]. – URL: http:// www.misbfm.ru/node/11143. – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторах Вдовин Сергей Михайлович – профессор кафедры менеджмента экономиче-ского факультета, ректор ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-244888, e-mail: rector@adm.mrsu.ru Аверина Ольга Ильинична – зав. кафедрой бухгалтерского учета, анализа и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», доктор экономических наук, тел. 8-8342-290802, e-mail: oiaverina@mail.ru

11

УДК 378.048.2

КОНЦЕПЦИЯ НЕПРЕРЫВНОГО ОБУЧЕНИЯ СУДЕЙ КАК ОСНОВА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ вузОВ

И СУДЕЙСКОГО СООБЩЕСТВА

Е. В. Бурдина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье анализируются проблемы участия юридиче-

ских вузов в подготовке и повышении квалификации судей. Автор рас-сматривает концепцию непрерывного обучения судей, в рамках которой выделяются этапы получения юридического образования, предсудейская подготовка, переподготовка лиц, впервые назначенных на должность судьи, повышение квалификации судей. На каждом из указанных этапов раскрываются формы взаимодействия научного и судейского сообщества.

Ключевые слова: непрерывное обучение, судьи, юридические вузы, практико-ориентированный подход, взаимодействие, кадровый резерв.

THE CONCEPT OF CONTINUOUS TRAINING OF JUDGES AS THE BASIS

FOR INTERACTION BETWEEN LAW SCHOOLS AND THE JUDICIAL COMMU-NITY

Abstract. The article analyzes the problems of participation of law

schools in the preparation and training of judges. The author examines the con-cept of continuous training of judges, focusing on stages of acquisition of legal education, pretraining of judges, retraining of persons newly appointed to the post of judge, judicial training. At each of these stages forms of interaction be-tween the scientific community and the judiciary one are revealed.

Keywords: lifelong learning, judges, law schools, a practice-oriented approach, teamwork, staff reserve.

С позиции ст. 6 Европейской Конвенции о защите прав человека и

основных свобод (Рим, 4 ноября 1950 г.) компетентный суд рассматрива-ется как элемент надлежащего и справедливого правосудия.

Формирование высококвалифицированной корпорации судей, по-вышение их квалификации являются одними из приоритетных вопросов судебного управления, осуществляемого судами и органами судейского самоуправления в сотрудничестве с органами исполнительной власти, обеспечивающими деятельность судов, научными и образовательными учреждениями.

Исходя из современных реалий, динамично меняющихся потребно-стей практики, обеспечить должную квалификацию судей не возможно

12

лишь получением высшего юридического образования, должна действо-вать система непрерывного, получаемого в течение всей профессиональ-ной карьеры обучения. Утвердился и получил правовое закрепление но-вый ценностный подход к образованию, означающий переход от образо-вания «на всю жизнь» к образованию «в течение всей жизни» [3].

По мнению ряда российских исследователей [7], основные пробле-мы российского правосудия связаны не только и не столько с коррумпи-рованностью или отсутствием независимости судей, сколько с «резким снижением профессионального уровня подготовки судей» [6]. Данные обстоятельства актуализируют проблему непрерывного обучения судей, которое направлено на достижение целей правосудия и складывается из следующих этапов:

а) получение высшего юридического образования, включая его уровни: бакалавриат, магистратура, аспирантура;

б) предсудейская подготовка, в том числе подготовка к сдаче ква-лификационного экзамена на должность судьи;

в) переподготовка судей, впервые назначенных на должность судьи; г) повышение квалификации судей [8]. Создание системы непрерывного обучения судей требует как ис-

пользования ресурсов единых образовательных центров судебной систе-мы, так и использования возможностей научного, учебно-методического сопровождения судебной деятельности, имеющихся в регионах. В этом смысле реализация концепции непрерывного обучения судей является основой для взаимодействия судейского сообщества и юридических ву-зов.

Функция обучения судей и повышения их квалификации во многих странах отнесена к обязанностям судебных советов. В рамках указанной функции предполагается непосредственное сотрудничество в разных формах судейского сообщества и национальных юридических вузов.

Так, совет по вопросам судебной системы в Нидерландах осуществ-ляет деятельность по набору, отбору и профессиональной подготовке су-дей и судебных работников. Помимо этого совет имеет ряд обязанностей, включая проведение научных исследований. В рамках сформированной в Нидерландах стратегии судебная власть рассматривается как организация обучения, где знание распределяется через центры, программы и системы знаний. Непрерывное обучение применяется не только для судей и кон-сультантов, но и для всех других сотрудников судебной системы. В силу этого взаимодействие с университетами и высшими учебными заведе-ниями значительно возрастает. Научные исследования проводятся по за-казу совета с учетом заявок из судов. Проводимые в течение 2014 года и поддержанные советом научные исследования касаются вопросов управ-ления судами, качества подготовки судей, профессиональных стандартов и др.

13

Одной из функций Судебно-правового совета Азербайджанской Республики является принятие мер в целях повышения профессионально-го уровня судей и подготовки кандидатов на судебные должности. Для этого Судебно-правовой совет наделяется полномочиями по организации специализированных курсов, различных семинаров и тренингов в учеб-ных центрах в целях повышения профессионального уровня судей, орга-низации долгосрочного обучения для кандидатов на вакантные судейские должности в учебных заведениях.

Международно-правовые рекомендации возлагают на органы су-дейского сообщества ответственность за осуществление начальной под-готовки кандидатов в судьи, непрерывное обучение действующих судей. В Заключении № 10 Консультативного совета европейских судей «О со-вете судебной власти на службе общества» рекомендуется, чтобы орган судейского сообщества участвовал прямо или иным образом в сотрудни-честве с учебными учреждениями в создании и разработке программ для начальной подготовки кандидатов в судьи, через которые получали бы развитие не только их правовые знания национального и международного материального и процессуального права и практики его применения, но и разрабатывались бы дополнительные навыки, например, знание ино-странных языков, этика, альтернативные методы урегулирования споров. Это необходимо для того, чтобы общество могло обслуживаться судьями, способными к правильному применению закона, критическому и незави-симому мышлению, социальной чувствительности и открытости (п. 68 Заключения № 10). Тем самым, взаимодействие между судейским сооб-ществом и юридическими вузами на международно-правовом уровне признается в качестве фактора, способствующего поддержанию высоко-квалифицированного кадрового корпуса судей. Целями такого взаимо-действия, по нашему мнению, следует считать:

а) изменение характера обучения, практико-ориентированный, ком-петенционный подход к подготовке юристов;

б) осуществление научного и учебно-методического обеспечения судебной деятельности.

В качестве основных направлений указанного взаимодействия не-обходимо рассматривать следующие:

1) использование юридическими вузами разнообразных форм со-трудничества с судами в образовательном процессе;

2) участие вузов в подготовке кадрового резерва на судейские должности;

3) участие профессорско-преподавательского состава высших учебных заведений в мероприятиях по повышению квалификации судей и обобщении судебной практики.

14

Квалифицированные судьи не могут появиться вне качественно функционирующей системы высшей юридической школы. Залог квали-фикации судей кроется, в первую очередь, в качественном юридическом обучении. Распространено утверждение, что современные вузы учат пра-ву вчерашнего дня. Какие же недостатки юридического образования на сегодняшний день настоятельно требуют преобразований? В целом суще-ствующая система юридического образования слабо ориентирована на то, чтобы выпускники:

– умели толковать законы, в том числе с применением позиций Ев-ропейского суда по правам человека, Конституционного суда Российской Федерации и правовых позиций высших судебных органов;

– могли применять право по аналогии; – знали бы сложившуюся (стабильную) судебную практику. Сло-

жившаяся судебная практика – это устоявшиеся типовые способы защиты права с присущими им предметом доказывания, необходимым кругом до-казательств, используемыми алгоритмами квалификации правоотноше-ний, толкования и интерпретации норм права, оценки доказательств;

– обладали бы навыками юридической письменной речи; – стремились бы к самостоятельному изучению. Трансформация и усложнение критериев «идеального» выпускника

побудила к изменениям планов и программ подготовки юристов, а также системы оценивания знаний студентов, введению балльно-рейтинговой системы как элемента процесса обучения в рамках Болонских соглаше-ний.

Переход к рейтинговой системе закономерно предполагает увели-чение доли письменных заданий, что связано с более глубокой и досто-верной оценкой. Наряду с традиционными оценочными средствами, та-кими как опрос, собеседование, курсовая и контрольная работа, в послед-нее время при подготовке юристов все шире стали использоваться совре-менные технологии профессионально-целевого обучения, такие как кейс-задачи.

Кейс-задача (учебная ситуация) представляет собой одно из оце-ночных средств по формированию компетенций юриста любого уровня подготовки.

Метод case-study или метод конкретных ситуаций (от английского case – случай, ситуация) – метод активного проблемно-ситуационного анализа, основанный на обучении путем решения конкретных задач – си-туаций (решение кейсов). Метод case-study (или «метод казусов») являет-ся современной технологией профессионально-целевого обучения, нахо-дит широкое распространение в юриспруденции, применяется при подго-товке студентов высших учебных заведений, обучающихся по направле-нию подготовки «Юриспруденция» (квалификация (степень) «бакалавр» и «магистр»), в качестве неигровой имитационной технологии.

15

Применение кейс-задач позволяет формировать не только комплекс знаний по изучаемому предмету, но и профессиональные навыки и уме-ния по применению права, а также навыки командной работы и коммуни-кации. В отличие от традиционных форм контроля работы студентов по-средством собеседования и решения задач, где транслируется готовое знание, при использовании ситуационного метода вырабатываются ана-литическое мышление и алгоритмы действий к стандартным ситуациям юридической практики, отрабатываются наиболее часто используемые юридические документы, принимаются коллективные решения, форми-руются профессиональные навыки и способности самостоятельного мышления. Данный метод имеет более творческий и эмоциональный ха-рактер по сравнению с классическими формами контроля знаний.

Направленность подготовки юристов на овладение определенными компетенциями, необходимыми для работы в сфере юриспруденции, тре-бует не только изменения подхода к обучению. Это предполагает иной уровень подготовки и самого преподавателя, в частности, по формирова-нию и использованию в учебном процессе кейсов.

На юридическом факультете Мордовского государственного уни-верситета им. Н. П. Огарёва работа по собиранию материалов кейс-задач осуществляется при непосредственной помощи Верховного суда Респуб-лики Мордовия и районных судов г. Саранска. В рамках такой работы са-мими студентами под руководством преподавателя отбираются наиболее типичные для судебной практики дела, завершенные производством, де-персонифицируются и надлежащим образом оформляются собранные ма-териалы, формируются тома соответствующих дел. Данные учебно-методические материалы «живой» судебной практики в последующем используются в учебном процессе, делая его практико-ориентированным.

Для использования практико-ориентированных технологий обуче-ния необходимо включение профессорско-преподавательского корпуса в решение задач судебной практики. Поскольку известно, что нельзя нау-чить тому, чего не можешь сам. Преподаватели должны постоянно учить-ся, чтобы учить других. Чему учиться? Прежде всего, практическим на-выкам, складывающейся практике, должны усваивать альтернативные методы разрешения конфликтов, организацию работы судебных органов и иных смежных структур. Основа качественных, конкурентно способных учебных программ и технологий обучения – совместность действий уче-ных и практиков в целях воспроизводства юридической культуры. Чтобы изменить характер и организацию обучения, необходимо включить юри-дическую науку в процессы реформирования судебной власти.

Повышению профессионального уровня лиц, обучающих юридиче-ской профессии, могут стать такие формы взаимодействия с судейским сообществом как издание совместных журналов, проведение конферен-ций, круглых столов, научно-методических семинаров, в деятельности

16

научно-консультативных советов при судах среднего уровня. Могут быть использованы и новые формы взаимодействия, такие как привлечение ученых к работе советов судей всех уровней в качестве консультантов, участие советов судей в размещении заказов на проведение научных ис-следований, для чего следовало бы предусмотреть соответствующие ре-сурсы и механизмы.

Значительное место в обучении юридической профессии занимают все виды практики: учебная, производственная, научно-исследова-тельская, что предполагает тесное взаимодействие в рамках учебной про-граммы между вузом и правоприменительными структурами, включая суды. Следует признать, что практика в том виде, как она проводится в настоящее время, является во многом формальной и не приводит к полу-чению необходимых знаний, навыков и умений.

Самостоятельным направлением взаимодействия юридических ву-зов и судейского сообщества является работа по подготовке кадрового ре-зерва на судейские должности.

Российская Федерация, как и большинство европейских стран (Бельгия, Болгария, Франция, Венгрия, Испания, Италия, Литва, Нидер-ланды, Польша, Португалия, Румыния, Словакия, Словения, страны СНГ и др.) формирует судейский корпус путем конкурсного отбора судей на основании их заслуг [1], в котором одним из этапов является конкурсное испытание – квалификационный экзамен.

Метод отбора на основании заслуг признается наиболее предпочти-тельным способом формирования судейского корпуса, поскольку он в большей степени гарантирует отбор не по политическим, а по профессио-нальным критериям. Идея о конкурсном испытании, открытом для всех желающих в силу открытости самой судейской корпорации, сводится к установлению некоего «естественного отбора», который способствует выдвижению лучших [4].

Конкурсное испытание претендентов в судьи – квалификационный экзамен направлен на выявление их профессиональных способностей, уровня квалификации, оценку которой осуществляет независимая оце-ночная комиссия.

Нормой п. 2 ст. 5 Закона «О статусе судей в Российской Федера-ции» определена цель такого первичного отбора, которой является «уста-новление наличия у кандидата на должность судьи теоретических знаний, практических навыков и умений в области правоприменения, необходи-мых для работы в должности судьи в суде определенных вида, системы и уровня». Ранее же выявление уровня профессиональной подготовки кан-дидата в судьи связывалось лишь с наличием у претендента необходимых юридических знаний [2]. Более широкая трактовка содержания цели ква-лификационного экзамена требует соответствующих профессиональных стандартов как требований к квалификации, оценочных средств, соответ-

17

ствующих предмету оценки, определенного порядка проведения экзамена и оценки уровня подготовки кандидатов.

Квалификационные компетенции и показатели их освоения обра-зуют профессиональный стандарт судей, который должен выступать иде-альным набором квалификационных параметров уровня теоретической и практической подготовки кандидатов в судьи. Четкого представления о квалификационных компетенциях, необходимых кандидатам в судьи, действующее законодательство не содержит. Квалификационные требо-вания к судейской профессии не закреплены и в актах органов судейского самоуправления.

Названная проблема, заключающаяся в неопределенности парамет-ров квалификации, также актуальна и применительно к обязанности дей-ствующих судей согласно п. 4 ст. 11 Кодекса судейской этики «поддер-живать свою квалификацию на высоком уровне», необходимом для над-лежащего исполнения своих обязанностей. Оценочных характеристик вы-сокой квалификации как то: «выше уровня, признаваемого средним в той сфере, где работает судья» [5], явно не достаточно для решения вопроса о составе нарушения положений Кодекса или дисциплинарного проступка.

Полагаем, что решение проблемы неопределенности профессио-нального стандарта судейской профессии находится в плоскости согласо-ванности учебных образовательных программ подготовки юристов по на-правлению «юриспруденция» и требований, предъявляемых к кандидатам на должности судей. Выработка таковых стандартов предполагает совме-стность усилий ученых и практиков. Одним из способов совместных дей-ствий является формирование и работа с кадровым резервом.

Поскольку сдача квалификационного экзамена предполагает опре-деленный уровень подготовки соискателей судейской должности, то кур-сы по подготовке к сдаче указанного экзамена являются одной из форм работы с кадровым резервом и проводятся в ряде субъектов РФ (Чуваш-ская Республика, Свердловская, Оренбургская области) с участием юри-дических вузов на постоянной основе.

Формами работы с лицами, сдавшими квалификационный экзамен (кадровым резервом) могли бы стать: проведение модельных процессов и деловых игр, коллективных обсуждений, круглых столов, решение про-блемных ситуаций, кейс-задач, другие формы. Целями такой работы должны являться выявление деловых и морально-нравственных характе-ристик кандидатов, в том числе тех, кто имеет юридическую карьеру вне судебной системы, повышение гласности и прозрачности процедур под-бора кадров и выбор лучших соискателей. Такая работа обеспечивает приток в судебную систему представителей разных юридических профес-сий с необходимым разнообразием привносимого юридического опыта, обеспечивает доступ к судейской профессии для целей формирования

18

представлений о справедливости, не расходящихся с тем, как это понима-ется в обществе.

Таким образом, концепция непрерывного обучения судей предпола-гает в качестве ее элемента деятельность юридических учреждений и раз-ноплановое сотрудничество между судейским и научным сообществом.

Библиографический список

1. Бурдин Д. А. Современные модели формирования судейского корпуса в зару-

бежных странах // Право и политика. – 2015. – № 3. – С. 368–372. 2. Ершов В. В. Теоретические и практические проблемы специализированного обу-

чения в Российской академии правосудия // Российское правосудие. – 2009. – № 2. – С. 88.

3. Леонтьева Т. Университетский комплекс непрерывного профессионального об-разования // Высшее образование в России. – 2005. – № 4. – С. 68.

4. Модернизация статуса судьи : современные международные подходы / отв. ред. Т. Н. Нешатаева. – М. : Норма, Инфра-М, 2011. – С. 176.

5. Панкратов В. В. Комментарий к Кодексу судейской этики. – М. : Новая юстиция, 2005. – С. 50.

6. Пастухов В. Российское правосудие: «отделение от власти» // Сравнительное конституционное обозрение. – 2004. – № 4. – С. 120.

7. Пейсиков В. В. Судья в России и за рубежом. – М. : Элит, 2008. – С. 195. 8. Сачков А. Н., Титухов М. Б. Кандидат на должность судьи: проблемы и регио-

нальный опыт профессиональной подготовки // Российский судья. – 2007. – № 11. – С. 44.

Сведения об авторе Бурдина Елена Владимировна – доцент кафедры гражданского права и про-цесса юридического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кан-дидат юридических наук, тел. 8-8342-290702, e-mail: elenburdina@yandex.ru

19

УДК 378.048.2

НЕПРЕРЫВНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ В ЦЕЛЯХ ФОРМИРОВАНИЯ КОМПЕТЕНЦИЙ УЧАСТНИКОВ СЕТЕВОГО ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ

СУБЪЕКТОВ ИННОВАЦИОННОГО БИЗНЕСА

А. А. Гришнева ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье обоснована необходимость в непрерывном об-

разовании участников сетевого взаимодействия в сфере инновационного бизнеса, раскрыт опыт ведущих университетов США и ЕС в области обу-чения инновационному предпринимательству и создания стратегических альянсов субъектов инновационного бизнеса, который может быть адапти-рован в сфере инновационной деятельности Республики Мордовия.

Ключевые слова: непрерывное образование, инновации, интегра-ция, компетенции, конкурентоспособность, сетевое взаимодействие, сотрудничество, университет, хозяйствующие субъекты.

LIFELONG EDUCATION IN ORDER TO FORM COMPETENCES

OF PARTICIPANTS OF NETWORKING INTERACTION IN INNOVATIVE BUSINESS

Abstract. The paper substantiates the necessity for a lifelong education

among the participants of network interaction in the field of business innovation, describes the experience of leading universities in the US and the EU in the field of teaching of innovative entrepreneurship and creating strategic alliances be-tween innovative business entities, which can be adapted to the field of innova-tion activities in the Republic of Mordovia.

Keywords: lifelong education, innovation, integration, competence, competitiveness, networking, partnership, university, economic agents.

Трансформация экономики, основанной на природных ресурсах и материальных активах, в экономику, основными факторами роста которой становятся информация, знания, принципиально новые технологии, науко-емкие производства обусловливает необходимость формирования принци-пиально новых компетенций у организаций и их сотрудников. В научной литературе такую экономику характеризуют как «экономику знаний» или «информационную экономику» [1].

Состояние современных экономических систем в значительной мере определяется институциональной средой общества, в которой субъекты экономики обладают собственными активами и ресурсами. Развитие соци-ально-экономических систем невозможно без различного рода взаимодей-

20

ствия субъектов (индивидов, организаций, регионов, стран), то есть уста-новления взаимовыгодных отношений между ними. Формы взаимодейст-вия зависят от возникающей необходимости доступа к различным видам ресурсов и технологий, факторов внутренней и внешней среды, текущей социально-экономической ситуации, растущей конкуренции в бизнес-среде и др. Они формируются посредством кооперации и интеграции субъ-ектов экономики, которые в последующем трансформируются в различные формы сетевого взаимодействия компаний.

Для создания конкурентных преимуществ участники сетевых обра-зований должны обладать компетенциями в сферах инноваций, маркетинга и менеджмента. Основным источником знаний является система образова-ния. В условиях высокого динамизма и роста неопределенности факторов внешней среды полученные на всех ступенях образования знания быстро устаревают. В связи с этим возникает объективная необходимость в непре-рывном образовании. Это положение нашло отражение в «Стратегии ин-новационного развития Российской Федерации до 2020 года». В ней отме-чается, что одной из основных задач инновационного развития экономики является создание условий для формирования у граждан следующих ком-петенций в области инновационной деятельности:

– способность и готовность к непрерывному образованию, постоян-ному совершенствованию, переобучению и самообучению, профессио-нальной мобильности, стремление к новому;

– способность к критическому мышлению; – способность и готовность к разумному риску, креативность и

предприимчивость, умение трудиться самостоятельно, готовность к работе в команде и в высоко конкурентной среде;

– владение иностранными языками, предполагающее способность к свободному бытовому, деловому и профессиональному общению [2].

Перечисленные компетенции должны формироваться у сотрудников и руководителей организаций с целью активизации инновационной дея-тельности, в том числе в рамках, формируемых в Российской Федерации сетевых структур, которые в настоящее время являются наиболее эффек-тивной формой взаимодействия субъектов инновационного бизнеса.

Г. Грив, Т. Роули, А. Шипилов выделяют шесть ключевых принци-пов преимущества сети, которые непосредственно связаны с компетенция-ми, которыми обладают руководители и сотрудники компаний, вступаю-щих в сети и альянсы [1]:

1. Связи между партнерами по альянсу позволяют передавать ин-формацию, налаживать сотрудничество и оказывать влияние.

2. Несмотря на то, что через сети передается информация, налажи-вается сотрудничество и оказывается влияние, эти преимущества распре-делены внутри сети неравномерно.

21

3. Успех приходит к фирмам, активно управляющим портфелями своих альянсов.

4. Важно распознавать разные механизмы, действующие в сетях и уметь оценивать ситуацию с каждой точки зрения при формировании портфеля альянсов.

5. Преимущество сети получают фирмы, занимающие самое выгод-ное положение в своих сетях альянсов.

6. Максимальное преимущество сети реализуется тогда, когда орга-низация сознательно координирует свои усилия, связанные с созданием альянсов.

Перечисленные принципы подчеркивают важность обеспечения ор-ганизации информацией и компетенциями в целях приобретения стратеги-чески важных конкурентных преимуществ участниками сетевого взаимо-действия. Их реализация должна базироваться на системе постоянно об-новляемых знаний и профессиональных навыков.

Важную роль в решении этой задачи призваны играть университеты, обеспечивающие непрерывность образования. Применительно к субъектам инновационного бизнеса ключевую роль в РФ в настоящее время играют федеральные и национальные исследовательские университеты.

Наряду с университетами инновационная инфраструктура должна также включать в себя комплекс материально-технических и сервисных объектов: бизнес-инкубаторы, центры коллективного пользования и про-тотипирования, технопарки, уникальные лаборатории, инжиниринговые и испытательные центры, центры метрологии – то есть все структуры, спо-собные обеспечить системное освоение знаний и формирование инноваци-онного человека.

На протяжении двух последних десятилетий в России проводится модернизация системы образования. Она становится все более ориентиро-ванной на подготовку высококвалифицированных специалистов для инно-вационных сфер деятельности.

В федеральных и национальных исследовательских университетах открываются образовательные программы подготовки и переподготовки кадров, нацеленные на развитие навыков молодежного инновационного предпринимательства и проектной работы, создаются базовые кафедры на предприятиях реального сектора экономики, разрабатываются программы электронного и дистанционного образования. Кроме того, работодатели, представители бизнес-сообществ, органов власти все более активно участ-вуют в разработке профессиональных образовательных стандартов, орга-низации производственных практик. Углубляется также сотрудничество вузов со школами, лицеями, центрами для одаренных детей, готовящих де-тей по узкоспециализированным профилям для поступления в вузы на специальности по приоритетным направлениям развития экономики.

22

По данным опроса участников инновационного рынка, проведенного Открытым акционерным обществом «Российская венчурная компания» в апреле 2014 года, наименее сформированной компетенцией инновацион-ного человека в России являются предпринимательские качества. Такой ответ дали 42 % опрошенных (рисунок 1). На втором месте оказалась спо-собность и готовность людей и субъектов к непрерывному образованию, постоянному совершенствованию, переобучению и самообучению, про-фессиональной мобильности и стремление к новому – 27 %. Примерно равное количество опрошенных (17 % и 15 % соответственно), считают наименее сформированными компетенциями инновационного человека в РФ способность к критическому мышлению и владение иностранными языками [2].

42%

27%

17%

15%

Готовность к риску,креативность ипредприимчивостьГотовность к непрерывномуобразованию, постоянномусовершенствованиюСпособность к критическомумышлению

Владение иностраннымиязыками

Рисунок 1 – Результаты опроса о наименее сформированных компетенциях инновационного человека у граждан России [1]

Без решения обозначенных проблем невозможно обеспечить переход

экономики России на инновационный тип развития. Прежде всего, на ос-нове реализации принципа непрерывного образования в РФ необходимо вовлечь граждан страны, особенно молодежь в технологическое предпри-нимательство. Эта задача в развитых странах мира решается посредством создания в ведущих университетах специализированных учебно-научных центров по инновационному предпринимательству. Такие центры осуще-ствляют многоуровневую подготовку специалистов в области инноваций, менеджмента, маркетинга, коммерциализации научных разработок, созда-ния стартапов. Примерами таких учебно-методических центров, успешно функционирующих в Соединенных Штатах Америки, являются: Центр предпринимательства высшей школы бизнеса при университете Чикаго, Центр предпринимательства Артура Рока бизнес-школы Гарвардского университета, Центр предпринимательства Массачусетского технологиче-ского института и др. В развитых странах Европейского Союза также ши-роко представлены подобные центры в ведущих университетах (Лондон-ская школа бизнеса, Стокгольмская школа предпринимательства, Роттер-

23

дамский университет Эразма). В России также делаются определенные ша-ги в этом направлении (Высшая школа экономики, Школа менеджмента в Санкт-Петербургском университете) [2].

Решение этой задачи также осуществляется посредством проведения конкурсов, выставок, форумов, распределения грантов, вручения премий наиболее инновационно активным индивидам, организациям и другим субъектам экономики.

Созданным при Президенте Российской Федерации Советом по мо-дернизации экономики и инновационному развитию России также активно популяризируется научная, инновационная и конструкторско-изобрета-тельская деятельность. Например, с 2013 года осуществляется вручение премии «RUSNANOPRIZE» авторам научно-технологических разработок и компаниям, которые внедрили разработку в массовое производство с годо-вым объемом не менее 10 млн долл.

Кроме того, важную роль при формировании компетенций участни-ков сетевого взаимодействия играет компания ОАО «РВК» («Российская венчурная компания»), которая с 2013 года является координатором рабо-чей группы, созданной при Министерстве экономического развития Рос-сийской Федерации с участием всех институтов развития в целях обеспе-чения комплексного подхода к популяризации инноваций и технологиче-ского предпринимательства. Компания также разработала «Концепцию коммуникационной кампании, направленной на популяризацию инноваци-онной активности и продвижение историй успеха», рассчитанную на два этапа. На первом этапе предполагается обеспечение доступа целевой ауди-тории к информации о способах реализации эффективных образователь-ных и карьерных стратегий. На втором этапе у аудитории должно быть за-креплено представление о перспективности карьеры в технологической сфере, а также возможностях эффективной карьеры в России [2].

Одной из форм формирования компетенций у участников инноваци-онных процессов является проведение Московского международного фо-рума инновационного развития «Открытые инновации», который на про-тяжении последних нескольких лет собирает участников из более чем 50 стран мира, а на выставке Open Innovation Expo представляются ведущие мировые технологические разработки, проводятся мероприятия, вебинары, конференции, семинары, подписываются соглашения о сотрудничестве в сфере инновационного развития.

В настоящее время, как свидетельствует мировой опыт, организация сетевого взаимодействия осуществляется на трех уровнях. На первом уровне сочетаются ресурсы и возможности фирмы с ресурсами и возмож-ностями каждого отдельного партнера. На втором уровне доступ к инфор-мации и возможностям осуществляется при налаживании надежного со-трудничества и влияния на деятельность всех партнеров, входящих в аль-янс. И на третьем уровне фирма добивается своего статуса за счет своего

24

центрального положения в сети альянсов отрасли. Согласно положениям Г. Грива, Т. Роули, А. Шипилова, для преимущества первого уровня важны два ключевых фактора: совместимость и взаимодополняемость партнеров. При этом сеть первого уровня имеет решающее значение для формирова-ния преимущества сети. В сетях второго уровня то, насколько тесно участ-ники взаимодействуют друг с другом определяет то, какой властью будет обладать организация, доступ к какого рода ресурсам и информации будет представлен. Преимуществом сети третьего уровня является информация, сотрудничество и влияние, получаемые благодаря положительной оценке организации другими компаниями [1].

Организация сетевого партнерства в Республике Мордовия строится на втором уровне взаимодействия. Взаимодействие одного из основных участников инновационной сети Мордовского государственного универси-тета им. Н. П. Огарёва со своими партнерами может быть организовано по типу «звезда» (рисунок 2). В таком портфеле альянсов организация зани-мает центральное положение и соединена «лучами» с различными партне-рами, большинство из которых не связаны между собой.

Рисунок 2 – Участники сети «звезда» инновационной сферы экономики

Республики Мордовия Рисунок 2 показывает, что национальный исследовательский Мор-

довский государственный университет им. Н. П. Огарёва, находясь в цен-тре портфеля типа «звезда», обеспечивает себе доступ к новой информа-

ГКУ «Бизнес-инкубатор Республи-

ки Мордовия»

АУ «Гарантийный фонд кредитного

обеспечения» ГБНОУ Республики Мордовия

«Республиканский лицей – Центр для одаренных детей»

НО «Фонд содейст-вия развитию вен-

чурных инвестиций в малые предприятия в научно-технической

сфере»

ФГБОУ ВПО «Мордовский

государственный университет

им. Н. П. Огарёва» (национальный ис-

следовательский университет)

Предприятия, научно-инновационные ком-

пании

АУ «Технопарк-Мордовия»

Министерства и ве-домства Республики

Мордовия

Учебные заведения

25

ции, ресурсам и компетенциям от каждого партнера. Кроме того, такая форма взаимодействия помогает вузу комбинировать идеи и ресурсы раз-ных партнеров, обеспечивает возможность доступа к непрерывному обра-зования сотрудников и руководства всех участников сети. Подобный портфель обеспечивает возможность для осуществления прорывных, рево-люционных инноваций, реализации совместных инновационных проектов.

Таким образом, для активизации инновационной деятельности необ-ходимо налаживание долгосрочного устойчивого взаимодействия между субъектами инновационного бизнеса. Зарубежный опыт свидетельствует о том, что наиболее эффективной формой взаимодействия участников инно-вационных процессов являются сетевые структуры и стратегические сете-вые альянсы. Российская Федерация и ее регионы должны использовать лучший опыт зарубежных компаний в области сетевого взаимодействия и непрерывного обучения руководителей и сотрудников организаций.

Библиографический список

1. Грив Г. Преимущество сетей: Как извлечь максимальную пользу из альянсов и

партнерских отношений / Генрих Грив, Тим Роули, Андрей Шипилов ; пер. с англ. – М. : АЛЬПИНА ПАБЛИШЕР, 2014. – 259 с.

2. Открытый экспертно-аналитический отчет о ходе реализации «Стратегии инно-вационного развития Российской Федерации на период до 2020 года». Выпуск II. [Электронный ресурс]. – URL: http://www/rusventure.ru/ru/programm/analytics/docs/ RUS %20Report-2014 %20July22.pdf

Сведения об авторе

Гришнева Анастасия Александровна – аспирант кафедры маркетинга эконо-мического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», председатель студенческого совета университета, тел. 89030518777, e-mail: nastya_saransk@mail.ru

26

УДК 374:005.591.6

НЕПРЕРЫВНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ В УСЛОВИЯХ ИННОВАЦИОННОЙ ЭКОНОМИКИ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ

Н. А. Горбунова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» С. А. Орешкина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассматриваются основные аспекты непрерыв-

ного образования как одной из важнейших составляющих новой модели образования в условиях инновационной экономики; определены ключевые компетенции непрерывности образования и роли самообразования в усло-виях инновационной экономики. Дискуссии и рассуждения, представлен-ные в статье, основаны на результатах анкетирования о необходимости не-прерывного образования в условиях инновационной экономики, формах его получения, возможностях академической и социальной мобильности в условиях модернизации российского образования. Это является неотъем-лемым процессом осуществления образовательной деятельности для ус-тойчивого развития.

Ключевые слова: непрерывное образование, инновационная эконо-мика, профессиональная мобильность, самосовершенствование, компетен-ции инновационного общества

LIFELONG EDUCATION IN CONDITIONS OF INNOVATIVE

ECONOMY: PROBLEMS AND PROSPECTS

Abstract. The article discusses the main aspects of lifelong education as one of the essential components of a new model of education in conditions of innovative economy; defined are key competencies of lifelong education and the role of self-education in conditions of innovative economy. Discussions and arguments presented in the article are based on the survey results. The questionnaire covered a wide range of issues pertaining to the necessity of lifelong education, forms of studies, academic and social mobility in conditions of modernisation of the Russian economy.

Keywords: continuing education, innovative economy, professional mobility, self-improvement, competencies for innovative society.

Глобальные проблемы современности указывают на необходимость

пересмотра системы ценностей в обществе, на изменение отношения к во-просам образования. Обеспечение качественного образования является не-обходимым условием стабильности экономического развития любой стра-

27

ны, удовлетворения потребностей науки и общества в высококвалифици-рованных специалистах. Причем очевидно, что образование оказывается предпосылкой не только достижения или решения данных проблем, но и приоритетным средством, которое позволит перейти обществу к новой мо-дели своего развития.

В современных условиях стремительного накопления знаний и но-вых технологий одной из наиболее важных задач становится обеспечение непрерывности образования. Непрерывное образование является одной из ключевых идей новой модели образования, которая предполагает, что в условиях инновационной экономики, которую также называют интеллек-туальной, образование будет представлять собой ядро карьеры любого че-ловека в течение всей его жизни. В новой модели образования в условиях инновационной экономики содержание процесса обучения будет ориенти-ровано не только на овладение готовыми специализированными знаниями, но и на формирование креативных и социальных компетентностей, а также готовности к переобучению.

Следует отметить, что термин «непрерывное образование» был впервые употреблен в 1968 году в материалах генеральной конференции ЮНЕСКО. Организацией Объединенных Наций по вопросам образования, науки и культуры (ЮНЕСКО) было принято решение о содействии разви-тию грамотности и качественного образования и признании непрерывного образования основным вектором образовательных реформ во многих стра-нах мира [1].

Внимание к проблематике непрерывного образования проявляется и в нашей стране. В национальной стратегии образования для устойчивого развития в РФ говорится о том, что образование – это процесс, продол-жающийся на протяжении всей жизни. Существенный вклад в образование для устойчивого развития должно вносить высшее образование посредст-вом формирования соответствующего багажа знаний и компетентности выпускников вузов [2].

В стратегии инновационного развития в Российской Федерации на период до 2020 года также говорится о том, что ключевой задачей в сфере образования является развитие системы непрерывного образования, созда-ние эффективной инфраструктуры для постоянной переподготовки и по-вышения квалификации для всего экономически активного населения. Значительное внимание в рамках таких программ должно уделяться освое-нию навыков коммерциализации научных разработок, ведения предпри-нимательской деятельности, пользования современными финансовыми ин-струментами [3].

Акцентируя внимание на непрерывном образовании, хотелось бы отметить, что в настоящее время существует несколько его направлений.

Наиболее известным является образование на протяжении всей жиз-ни (Lifelong education). Оно предполагает охватить обучением разные сто-

28

роны жизнедеятельности человека, когда совершенствуются не только его профессиональные знания и умения, но и другие не менее важные, обу-словленные необходимостью или просто интересные для него виды дея-тельности. С помощью формальных методов человек получает документ об образовании, подтверждающий его профессиональную квалификацию. Неформальное образование помогает человеку получить новые знания и технологии, которые могут быть даже не связаны с его профессиональной деятельностью, и являются результатом его собственной активности в на-сыщенной культурно-образовательной среде.

Наиболее важным фактором непрерывного образования является са-момотивация к обучению, когда человек сознательно стремиться повысить уровень знаний, что оказывает влияние на его интеллектуальное развитие и на возможности занять конкурентоспособную позицию на рынке труда. Это, несомненно, является одной из важнейших составляющих модели об-разования в условиях инновационной экономики [4].

Таким образом, в современных условиях информационного перена-сыщения общества, резкого ускорения процессов технологического разви-тия, оказывающих существенное влияние на изменение отраслевой струк-туры экономики, полученные знания обесцениваются достаточно быстро. Эти процессы резко повышают ценность компетенций по быстрому анали-зу, критическому осмыслению больших объемов новой информации. По-лучается, чтобы быть успешным, человеку нужно быть готовым к смене нескольких профессий и видов деятельности в течение жизни.

Тем не менее, несмотря на обоснованность аргументов о необходи-мости развития непрерывного образования в Российской Федерации, так и во многих других странах мира преобладает мнение о достаточности базо-вого образования. По данным Росстата Российской Федерации за 2012 год население страны, имеющее высшее профессиональное образование, со-ставило 23,9 % от общей численности; 25,1 % имеют среднее профессио-нальное образование; среднее (полное) образование – 18,3 %; начальное профессиональное образование – 17,5 %; основное общее – 9,6 %; не име-ют основного общего образования – 3,4 % от общей численности [5].

В рамках изучения проблем и перспектив непрерывного образования был проведен опрос, используя метод анкетирования. В результатах опро-са были отражены мнения 200 человек, их них 100 опрошенных составили респонденты в возрасте от 15 до 25 лет. Данной выборкой были охвачены школьники старших классов, студенты колледжей, техникумов и вузов и молодые люди, окончившие базовое образование (баклавриат).

Вторую группу составили респонденты в возрасте более 25 лет. В эту группу вошли взрослые люди, имеющие высшее образование и опыт работы. Особенность этой выборки респондентов заключалась в том, что участники анкетирования имели различный социальной статус в соответ-ствии с возрастом и профессией.

29

Для распространения анкеты были использованы интернет-ресурсы – поисковая система Google. Основная цель проведения опроса – выяснить отношение к проблеме непрерывного образования.

Опрос респондентов показал, что 79 % считают, что непрерывное образование необходимо в современных условиях, 13 % не смогли отве-тить однозначно и, соответственно, 8 % не согласились с необходимостью непрерывного образования (рисунок 1).

Рисунок 1 – Является ли непрерывное образование необходимым элементом модели образования в условиях инновационной экономики?

По мнению респондентов, основными причинами, препятствующими

получению непрерывного образования в Российской Федерации, являются: – 26 % опрошенных респондентов указали, что основной причиной

является дорогостоящее обучение; – 3 % считают единственной проблемой невозможность совмещения

работы и обучения; – 7 % опрошенных респондентов не имеют интереса к получению

образованию в течение всей жизни; – 2 % считают проблемой отсутствие адаптированных к различным

уровням образования программ обучения. – 2 % респондентов считают, что непрерывное образование возмож-

но и целесообразно лишь в качестве самообразования. «Отсутствие адаптированных программ», «Дорогостоящее обуче-

ние», «Невозможность совмещения работы и обучения», «Отсутствие ин-тереса к получению образования» – данные проблемы, дополняя друг дру-га, по мнению 60 % респондентов, являются основными причинами, не по-зволяющими обеспечить непрерывность образования в течение всей жизни (рисунок 2).

Среди мотивационных признаков, которые побудили опрошенных респондентов получить высшее образование, были выявлены следующие (в порядке убывания приоритетности):

– желание получить высокооплачиваемую работу; – выбранная профессия требует получения высшего образования;

30

– желание получить новые знания; – стремление получить определенный социальный статус; – стремление соответствовать требованиям общества и времени; – желание получить как можно больше дипломов.

Рисунок 2 – Причины, препятствующие обеспечению непрерывности

образования Несмотря на то, что о необходимости непрерывного образования вы-

сказались 79 % опрошенных, 92 % всех участников анкетирования одно-значно хотели бы продолжить обучение. Из них 34 % лишь в целях карь-ерного роста, 57 % – для повышения своего профессионального уровня и расширения возможностей для трудоустройства, 3 % – в качестве причины продолжения своего дальнейшего образования (рисунок 3).

Рисунок 3 – Цели, обуславливающие необходимость непрерывного образования По поводу обсуждения форм получения непрерывного образования

результаты анкетирования были следующими: 41 % опрошенных предпо-чли бы проходить стажировки в компаниях; 29 % заинтересованы в посе-щении тренингов, дополнительных курсов и семинаров, школ бизнеса; 17 % хотели продолжить обучение в вузах; 13 % отдали предпочтение дис-танционному образованию (рисунок 4).

31

Рисунок 4 – Формы получения непрерывного образования Результаты опроса также показали, что респонденты осознают объ-

ективную необходимость в повышении квалификации после окончания ву-за. На вопрос: «Как вы считаете, трудно ли на сегодняшний день найти достойную работу после окончания вуза или для трудоустройства потребу-ется дополнительное обучение для повышения квалификации?» были даны следующие ответы:

– 45 % респондентов считают, что, после окончания базового обра-зования необходимо будет пройти дополнительное обучение (по рекомен-дациям работодателя);

– 43 % участников опроса утверждают, что по некоторым профес-сиональным вопросам требуется дополнительная подготовка;

– 11 % указали, что в связи с отсутствием опыта работы и поддержки родителей достойную работу получить после окончания вуза не представ-ляется возможным;

– 1 % респондентов считают, что после окончания вуза не трудно трудоустроиться.

Мнения участников опроса по поводу возможности получения обра-зования в другой стране можно представить следующим образом:

– 45 % участников опроса придерживаются мнения, что обучение и проживание в другой стране требуют значительных затрат;

– 25 % респондентов считают, что у них нет необходимости полу-чать образование в другой стране, так как существует возможность обу-чаться в Российской Федерации;

– 15 % полагают, что основной проблемой в обучении является не-обходимость владения иностранным языком на профессиональном уровне;

– 15 % участников опроса ответили, что у них нет желания покидать страну/город/семью.

Таким образом, отношение к непрерывному образованию в настоя-щее время является довольно неоднозначным, что обусловлено следую-щими причинами:

– невозможность сложившейся базовой системы образования обес-печить человека всеми качественными квалификационными характеристи-

32

ками, которые будут востребованы через 3–5 лет. Это связано, в общем случае, с динамичным развитием научно-технического прогресса, стреми-тельным развитием общества и всех сфер жизнедеятельности человека. Также, причина может крыться и в том, что, с одной стороны, существует узкая специализация профессиональной подготовки, либо, наоборот, она является слишком обобщенной;

– низкий уровень заинтересованности в получении образования, со-провождающийся отсутствием четких целей деятельности отдельной лич-ности и мотивации к совершенствованию своего личного таланта;

– низкий уровень образовательной культуры, который является ре-зультатом плохого информирования населения в области образовательной и профессиональной ориентации, отсутствием специальных институтов, которые бы проводили работу по повышению уровня образовательного сознания граждан.

Основу непрерывного образования составляет накопление знаний, убеждений и мировоззрений, который помогали бы каждой экономически активной личности реализовывать свой потенциал на протяжении всей жизни, совершенствуясь профессионально. Таким образом, предполагает-ся, что для подтверждения соответствия уровня развития современной личности вызовам времени необходимо вместо получения образования на всю жизнь перейти к процессу непрерывного образования через всю жизнь.

Ключевыми компетенциями инновационного сообщества должны стать:

– способность и готовность к непрерывному образованию, постоян-ному совершенствованию, переобучению и самообучению, профессио-нальной мобильности, стремление к новому;

– способность к критическому мышлению; креативность и предпри-имчивость;

– способность и готовность к разумному риску, умение работать са-мостоятельно и готовность к работе в команде, готовность к работе в вы-сококонкурентной среде [6].

Наращивание таких компетенций – длительный и сложный процесс, включающий в себя необходимость адаптации для этих целей не просто отдельных направлений социально-экономической политики (в первую очередь, политики в сфере образования), но и общественной среды в це-лом; формирование «климата» в обществе, обеспечивающего свободу творчества и самовыражения, поощряющего и вознаграждающего людей, обладающих соответствующими компетенциями и достигающих успеха за счет их использования.

33

Библиографический список

1. Всемирная конференция ЮНЕСКО по образованию для устойчивого развития.

[Электронный ресурс]. − URL: https://en.unesco.org/. – Дата обращения: 10.10.2015. 2. Национальная стратегия образования для устойчивого развития. [Электронный

ресурс]. − URL: http://www.unece.org. – Дата обращения: 10.10.2015. 3. Стратегия инновационного развития Российской Федерации на период до 2020

года (проект). [Электронный ресурс]. − URL: //economy.gov.ru – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Аверина О. И., Горбунова Н. А., Меркулова И. Ф. Экономическое образование для устойчивого развития // Интеграция образования. – 2014. – № 4. – С. 6-11.

5. Уровень образования населения Российской Федерации // Российская газета [Электронный ресурс]. − URL: http://novga.ru – Дата обращения: 17.10.2015.

6. Волков А. Е. Я. И. Кузьминов, И. М. Реморенко, Б. Л. Рудник, И. Д. Фрумин, Л. И. Якобсон Российское образование 2020: модель образования для инновационной экономики // Вопросы образования. – 2008. – № 1. – С. 32-64.

Сведения об авторах

Горбунова Наталья Александровна – доцент кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат экономических наук, тел. 89603307156, e-mail: n_a_gorbunowa@mail.ru Орешкина Светлана Александровна – студентка направления подготовки «Экономика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89179901143, e-mail: sweta. oreschkina@yandex.ru

34

УДК 378.22

НЕПРЕРЫВНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ

Л. А. Дударева Саранский кооперативный институт (филиал) АНОО ВО Центросоюза РФ «Российский университет кооперации» К. В. Фролова Саранский кооперативный институт (филиал) АНОО ВО Центросоюза РФ «Российский университет кооперации»

Аннотация. Данная статья посвящена вопросу непрерывного обра-

зования, которое определено как основа жизненного успеха личности, бла-госостояния нации и конкурентоспособности страны. Непрерывное обра-зование призвано установить более тесные связи с жизнью, проложить но-вые пути развития в области теории и методики обучения, обеспечить ин-дивидуализацию обучения, использовать новые технологии, наиболее пер-спективные технические средства. Рассмотрена цель непрерывного обра-зования, которая заключается не только в том, чтобы учить человека всю жизнь, но и в том, чтобы он учился сам.

Ключевые слова: система непрерывного образования, концепция, самообразование, уровень образования, компетентный подход.

LIFELONG EDUCATION

Abstract. The paper deals with the issue of a lifelong education, which is

defined as the basis for success in personal development, nation’s welfare and the country's competitiveness. Lifelong education is intended to establish closer ties with life, to pave new ways of development in the theory and methodology of training, to ensure the individualisation of learning, to use new technology and the most advanced technical facilities. The authors consider the purpose of lifelong education, which is not only to teach human throughout his/her life, but also to encourage self-teaching.

Keywords: system of lifelong education, the concept of self-education, level of education, a competence-based approach.

Термин «непрерывное образование» многозначен. Во-первых, не-

прерывное образование обозначает некое постоянное, непрерывное совер-шенствование знаний, умений, навыков (ЗУН) человека, связанное с необходимостью быть актуальным в современной среде (профессиональ-

35

ной, социальной). Во-вторых, под этим термином понимается система взглядов на образовательный процесс в целом. Эта система рассматривает учебную деятельность как неотъемлемую и основную составляющую об-раза жизни человека в любом возрасте; предполагает необходимость дост-ройки образовательной лестницы новыми ступенями, рассчитанными на все периоды жизни человека. В-третьих, непрерывное образование преду-сматривает постоянное обогащение творческого потенциала личности, развитие человека как творческой личности [2].

Непрерывное образование – процесс целостный, состоящий из по-следовательно следующих друг за другом ступеней специально организо-ванной учебной деятельности, создающих человеку благоприятные усло-вия для жизни. В настоящее время непрерывное образование трактуется еще как единая система государственных, общественных образовательных учреждений, которая обеспечивает организационное, содержательное единство и преемственность всех звеньев образования. Решение задач вос-питания и обучения, профессиональной подготовки человека должно, с одной стороны, учитывать актуальные и перспективные общественные потребности, с другой стороны, – удовлетворять стремление человека к самообразованию, разностороннему и гармоничному развитию на про-тяжении всей жизни [4]. Истоки идеи непрерывного образования можно обнаружить во взглядах Платона, Конфуция, Сократа, Аристотеля, Л. А. Сенеки, Вольтера, И. В. Гете, Ж. Ж. Руссо, которые связывали их с достижением полноценного развития человека как личности. Термин «непрерывное образование» впервые был употреблен в 1968 году в материалах ЮНЕСКО, а в 1972 году принято решение ЮНЕСКО, при-знавшее непрерывное образование основным принципом, «руководящей конструкцией» для нововведений или реформ образования во всех странах мира. Постепенно «образование на всю жизнь» заменяется «образованием через всю жизнь» [5]. Действительно, непрерывное образование — это по-стоянное совершенствование ЗУН человека, вызванное необходимостью «идти в ногу со временем», стремлением быть востребованным в существующей профессиональной и социальной среде. Кроме того, не-прерывное образование является важным компонентом взаимодействия науки, экономики и образования. Идея непрерывного образования возник-ла также как ответ на динамичные изменения в науке и производстве. В большинстве стран мира ее связывали с обучением, а впоследствии с необходимостью развития личности в процессе непрерывного образова-ния.

Развитие системы непрерывного образования – одно из важнейших направлений образовательной деятельности, предполагающее непрерыв-ность процессов в системах дошкольного, общего среднего, начального, среднего, высшего, послевузовского и дополнительного профессионально-го образования. Эффективность и возможность образовательной деятель-

36

ности определяются взаимосвязями между различными стадиями иннова-ционного цикла, производителями и потребителями услуг; фирмами, рын-ком, государством и другими социальными партнерами. Непрерывное об-разование может рассматриваться как часть структуры «обучения в течение всей жизни». Развитие системы непрерывного образования на-правлено на поддержку компетентностного развития личности, на реали-зацию концепции развивающего обучения [1]. Компетентностный подход в образовании создает все необходимые условия для разностороннего раз-вития личности, формирования компетенций и личностных качеств, позво-ляющих эффективно действовать в различных жизненных ситуациях.

Концепция непрерывного образования основана на принципах не-прерывности, гибкости, быстрой динамике, связанной со сменой потреб-ностей на рынке труда, на реализации образования «не на всю жизнь, а через всю жизнь». Система непрерывного образования распространена во всем мире. Современный человек должен не только обладать определен-ными ЗУН, но и уметь учиться, постоянно стремиться к обогащению своих знаний, развитию умений, навыков, находить различные источники ин-формации, т. е. заниматься самообразованием [6]. Самообразование может включать:

– получение хорошего среднее профессионального, высшего профес-сионального образования;

– овладение иностранными языками, ПК; – совершенствование своего культурно-технического уровня; – постоянное стремление к получению новых ЗУН, быстрому их об-

новлению и пополнению; – совершенствование таких качеств, как дисциплинированность, от-

ветственность, инициативность, творческий подход к деятельности. Таким образом, цель непрерывного образования не только в том,

чтобы учить человека всю жизнь, но и в том, чтобы он учился сам. Многие ученые считают, что формирование мотивационной среды необходимо на-чинать уже в начальной школе, учитывая физиологические и психические особенности возраста ребенка. Внедрение системы непрерывного образо-вания предусматривает совершенствование и системы дополнительного образования. По данным Российской академии образования, до 50 % выпу-скников вузов работают не по специальности, а это значит, что к уже имеющемуся образованию люди вынуждены получать дополнительное (по большей части платное) [3]. Понятие системы непрерывного образования отражено в ряде стратегических документов. Так, в «Концепции долго-срочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г»., утвержденной распоряжением Правительства Россий-ской Федерации от 17.11.2008 г. № 1662-р, в качестве стратегической цели государственной политики в области образования определено повышение доступности качественного образования в соответствии с требованиями

37

инновационного развития экономики и современными потребностями об-щества, задачами геополитической конкурентоспособности России в глобальном мире. Одной из важнейших задач, обеспечивающих реализа-цию указанной цели, является создание современной системы непрерывно-го образования, подготовки и переподготовки профессиональных кадров. Непрерывное образование призвано установить более тесные связи с жизнью, проложить новые пути развития в области теории и методики обучения, обеспечить индивидуализацию обучения, использовать новые технологии, наиболее перспективные технические средства. Непрерывное образование является не только педагогической системой, характеризую-щейся определенными структурными особенностями, функциональными связями и технологиями обучения, но и специфической составной частью всего общества [7]. Оно становится непрерывным, связанным с жизнью, а не просто окончательным, предписанным человеку в период его обуче-ния в школе, ссузе или вузе. Развитие системы непрерывного образования позволяет создать все необходимые условия для обеспечения реакции сис-темы образования на динамично изменяющиеся потребности личности, общества, экономики. Кроме того, многие ученые отмечают, что система непрерывного образования играет важную роль при формировании кадров для инновационного развития регионов нашей страны. Непрерывность об-разования определена как основа жизненного успеха личности, благосос-тояния нации и конкурентоспособности страны.

Библиографический список

1. Андреев В. Н. Система непрерывного образования как ключевая составляющая

обеспечения инновационного развития региона / В. Н. Андреев // Псковский регио-нальный журнал. – 2013. – № 15. – С. 167–172.

2. Днепров Э. Д. Новейшая политическая история российского образования: опыт и уроки / Э. Д. Днепров. – М. : Мариос, 2011.– 455 с.

3. Зайцева О. В. Непрерывное образование: основные понятия и определения / О. В. Зайцева // Вестник ТГПУ. – 2009. – № 7. – С. 106.

4. Игнатович Е. В. Социально-педагогическая миссия институтов непрерывного об-разования / Е. В. Игнатович // Непрерывное образование: XXI век. – 2013.– № 2. – С. 1–9.

5. Кулешов И. В. Современная концепция непрерывного образования / И. В. Кулешов. – М., 2012.

6. Нюденова Э. К. Тенденции развития среднего профессионального образования в условиях вуза / Э. К. Нюденова // Вестник Бурятского государственного университе-та. – 2010. – № 1.– С. 28–31.

7. Омарова А. Актуальность получения непрерывного образования / А. Омарова // ДГПУ. – 2011.

38

Сведения об авторах

Дударева Лидия Александровна – студентка направления подготовки «Эко-номика» (бакалавриат) экономического факультета Саранского кооператив-ного института (филиала) АНОО ВО Центросоюза РФ «Российский универ-ситет кооперации». Фролова Кристина Владимировна – студентка направления подготовки «Эко-номика» (бакалавриат) экономического факультета Саранского кооператив-ного института (филиала) АНОО ВО Центросоюза РФ «Российский универ-ситет кооперации».

39

УДК 378.22

ЕВРОПЕЙСКИЕ ОБЩЕСТВЕННЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ В СИСТЕМЕ НЕПРЕРЫВНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Ю. В. Еремкина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» О. Н. Свешникова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассматривается проблема модернизации не-

прерывного образования через призму институциональных образований (ассоциаций, сетей, советов). Раскрывается роль и значение международ-ных европейских организаций, реализующих концепцию непрерывного образования на базе высших учебных заведений. Представлен перечень российских вузов, реализующих программу непрерывного образования, под эгидой международных европейских организаций.

Ключевые слова: высшее образование, глобализация, интеграция, модернизация образования, непрерывное образование, образовательная политика, университеты.

EUROPEAN PUBLIC ORGANISATIONS IN THE CONCEPT OF LIFELONG

EDUCATION Abstract. This paper explores the problem of modernisation of lifelong

education (lifelong learning). It reveals the significance and role of international European organisations which implement the concept of lifelong education in universities.

Keywords: higher education, globalisation, integration, modernisation of education, lifelong learning, education policy, universities.

Одной из актуальных проблем ХХ–ХХI вв. выступает проблема мо-

дернизации непрерывного образования, являющегося фактором, опреде-ляющим профессионализм и профессиональную гибкость человека. В ХХI веке непрерывность и поликультурность образования выступают в качест-ве главных задач политики в сфере образования.

Непрерывное образование – стадийный и целостный в своих элемен-тах пожизненный процесс, обеспечивающий поступательное развитие творческого потенциала личности и всестороннее обогащение ее духовно-го мира [1, с. 272]. Теория непрерывного образования приобрела популяр-ность во всем мире как основополагающая цель образовательной полити-ки. Непрерывное образование выдвигается в качестве средства личностно-го роста, продуктивного преодоления социальных и профессиональных трудностей.

40

Непрерывность образования предусматривает увеличение доступно-сти образования, выработку способностей осуществлять продолжитель-ную, полную, творческую, образовательную жизнь для всех членов обще-ства в течение всей жизни.

Разработчиками и проводниками политики непрерывного образова-ния на международной арене выступают Совет Европы, Европейская ко-миссия, ЮНЕСКО, Организация экономического сотрудничества и разви-тия (ОЭСР) и другие международные институты, а проводниками концеп-ции на институциональном уровне становятся университеты, которые, бе-рут на себя социальную ответственность по созданию моделей и реализа-ции стратегий непрерывного образования [2].

В составе ведущих зарубежных организаций, занимающихся образо-ванием взрослых, Институт непрерывного образования ЮНЕСКО, Евро-пейская Ассоциация образования взрослых, Международный совет по об-разованию взрослых, Институт международной кооперации немецкой ас-социации образования взрослых, Международное общество сравнительных исследований в образовании взрослых, Консорциум европейских исследо-ваний по развитию институтов образования взрослых, Европейское Обще-ство по исследованиям в сфере образования взрослых, Американская ассо-циация образования взрослых и непрерывного образования, Американское общество непрерывного образования и др.

Глобализация экономик, динамизм социума, требующие существен-ного роста профессионализма кадров, и некоторые другие факторы приво-дят к старению университетского образования в развитых странах, которое перевоплощается в образование взрослых и, одновременно, более интер-национализируется.

Одним из главных условий в становлении концепции непрерывного образования становится интернациональная совместная работа вузов. Ме-жуниверситетское сотрудничество в Европе стало активно развиваться с середины 70-х годов ХХ века.

Современные западные ученые акцентируют внимание на том, что международным учреждениям принадлежит главная роль в глобализации высшего образования и в распространении программы (системы) непре-рывного образования по всему миру. Наиболее известными международ-ными организациями, поддерживающими концепцию непрерывного обра-зования, являются:

Европейская ассоциация университетов (EUA) – главный представи-тель высшего образовательного сообщества в Европе. В сотрудничестве с приблизительно 850 членами из 46 стран мира EUA создает мощные уни-верситеты в Европе с помощью различных мероприятий по поддержке их развития, например, политический диалог, конференции, рабочие группы, проекты, а также различные целевые службы, к примеру, «Программа оценки институтов», а также независимая служба, посвященная доктор-

41

скому образованию. Мандат Ассоциации в Болонском процессе, значи-тельный вклад в формирование научно-исследовательской деятельности в ЕС и сотрудничество с межправительственными организациями, европей-скими институтами и международными организациями обеспечивает воз-можность EUA участвовать в обсуждениях и принятии решений по вопро-сам, затрагивающим интересы университетов в области высшего профес-сионального образования, исследовательской деятельности и инноваций [3].

Европейская сеть университетов области непрерывного образования EUCEN (European University Continuing Education) является самой крупной многопрофильной ассоциацией университетов в области непрерывного об-разования. EUCEN была основана в 1991 году. Ее члены объединяют 191 университет из 36 разных стран. Целями данной организации являют-ся:

– вклад в экономическую и культурную жизнь Европы посредством пропагандирования и содействия развития сферы образования среди ин-ститутов высшего образования в Европе и по всему миру;

– содействие влиянию университетов на развитие системы непре-рывного образования в Европе.

Функции EUCEN: – поддерживать высокие стандарты во всех областях непрерывного

образования и приводить в соответствие все уровни качества непрерывно-го образования среди членов организации;

– способствовать коммуникации и сотрудничеству с соответствую-щими департаментами и организациями;

– способствовать научно-исследовательской деятельности в сфере непрерывного образования и распространять результаты исследований [4].

Основная цель деятельности Европейской ассоциации университетов дистанционного обучения (EADTU) заключается в содействии развитию и укреплению позиций открытого дистанционного и электронного обучения в Европе и мире посредством активной поддержки развития членов Ассо-циации, а также стратегического сотрудничества. Деятельность EADTU базируется на концепции создания единого Европейского пространства высшего образования (Болонская декларация), проведении европейской политики в соответствии с новыми тенденциями в области открытого и дистанционного образования, повышении компетентности европейцев в данных областях, инновационная деятельность в сфере электронного обу-чения и преподавательской деятельности с использованием информацион-ных технологий [5].

Европейская Ассоциация образования взрослых – неправительствен-ная организация, которая существует с 1953 года. На сегодняшний день она объединяет почти 130 организаций из более чем 40 стран. Членами ас-социации могут быть только национальные ассоциации образования

42

взрослых. Главная задача данной организации: пропаганда политики обу-чения в течение всей жизни, социальная интеграция, обучение взрослых и расширение доступа к формальному и неформальному обучению для взрослых.

Основные направления деятельности: осуществление политики обу-чения в течение всей жизни на Европейском континенте, предоставление информации и услуг для своих членов, развитие проектов, публикации, а также международное сотрудничество с зарубежными организациями.

Цели обучения: развитие компетенций для личностного роста и про-фессиональной занятости, социальное развитие; развитие активной граж-данской позиции; решение гендерной проблематики; развитие межкуль-турных коммуникаций и др.

Организация участвует во многих проектах, в том числе междуна-родных. Проводит ежегодное вручение премии Грандтвига за лучший про-ект либо продукт в сфере обучения взрослых [10].

Европейское Общество по исследованиям в сфере образования взрослых (ESREA) занимается распространением теоретических и эмпири-ческих исследований по образованию и обучению взрослых в Европе в рамках исследовательских конференций и публикаций. Членами данной организации являются преимущественно европейские страны. ESREA при-звано поддерживать продвижение высокого качества исследований по об-разованию и обучению взрослых в европейских странах. Основными сфе-рами его деятельности являются:

– информационно-пропагандистская деятельность с целью расшире-ния спектра как институциональных, так и индивидуальных своих членов;

– организация научно-исследовательских сетей и конференций, со-трудничество с национальными ассоциациями;

– издательская деятельность; – участие в подготовке новых исследователей, наращивание иссле-

довательского потенциала (создание консорциума учреждений, объеди-няющих 5–6 университетов, поддержка летних школ, заявок на гранты ЕС и т. д.);

– участие в изучении политики образования и обучения для взрослых на европейском уровне (издание документов, стратегий, организация кон-ференций, семинаров, дебатов, веб-семинаров) [11].

Представленность российских университетов в ведущих европейских международных организациях, активно развивающих концепцию непре-рывного образования, отражена в таблице 1. Из данной таблицы следует, что в реализации непрерывного образования принимают участие, в основ-ном, столичные или крупнейшие вузы, имеющие высокий статус в россий-ском образовательном пространстве.

43

Таблица 1 – Участие российских вузов в европейских организациях, продви-гающих концепцию непрерывного образования

Организации Российские вузы-участники Европейская Ассоциа-ция университетов (EUA)[6]

– Российский государственный университет нефти и газа име-ни И. М. Губкина – Балтийский федеральный университет им. Иммануила Канта – Петербургский государственный университет информацион-ных технологий, механики и оптики – Ижевский государственный технический университет имени М. Т. Калашникова – Московский физико-технический институт – Московский государственный институт международных от-ношений (университет) Министерства иностранных дел Рос-сийской Федерации – Московский государственный лингвистический университет – Московский государственный университет экономики, ста-тистики и информатики – Нижегородский государственный университет имени Н. И. Лобачевского – Национальный исследовательский университет – Высшая школа экономики – Северо-кавказский федеральный университет – Омский государственный технический университет – Российский университет дружбы народов – Российский экономический университет им. Г. В. Плеханова – Российский государственный гуманитарный университет – Санкт-Петербургский государственный университет – Южный федеральный университет – Томский политехнический университет – Томский государственный университет

Европейская сеть уни-верситетов непрерыв-ного образования (EUCEN) [8]

– Курский институт менеджмента, экономики и бизнеса – Российский университет дружбы народов – Российский государственный университет туризма и сервиса – Томский государственный университет

Европейская ассоциа-ция университетов дистанционного обу-чения (EADTU) [9]

Московский государственный университет экономики, стати-стики и информатики

Европейская сеть дис-танционного и элек-тронного обучения (EDEN) [7]

– Евразийский открытый институт – Международный университет бизнеса и новых технологий – Московский государственный университет экономики, ста-тистики и информатики – Московский государственный университет путей сообщения – Лаборатория мультимедиа – Российский экономический университет имени Г. В. Плеха-нова – Санкт-Петербургский академический университет управле-ния и экономики

44

С того времени, когда Россией была подписана Болонская деклара-ция (2003 г.), отечественные вузы активно участвуют в образовательных, научных и исследовательских проектах Европейского союза, однако уро-вень их включения в формирующееся европейское пространство пока что неудовлетворителен. Можно заметить, что связи отечественных вузов с международными учреждениями, занимающимися развитием системы не-прерывного образования, в отличие от ведущих университетов многих ев-ропейских стран малочисленны, а выбор организаций–партнеров, скорее всего, связан со сформировавшимися традициями вузов и сложившимися деловыми партнерствами, а не с приоритетами длительного стратегическо-го развития вузов, в том числе и реализации непрерывного образования.

Таким образом, интернациональное взаимодействие университетов формирует предпосылки для перехода российских высших учебных заве-дений к современным образовательным, структурным и социально-экономическим формам, кроме этого, раскрывает для российских универ-ситетов доступ в европейское профессиональное экспертное сообщество, обладающее хорошей практикой исследования и введения эффективных стратегий и планов развития непрерывного образования.

Библиографический список

1. Концепция создания и развития системы дистанционного образования в России. −

М., 1995. − 20 с. 2. Игнатович Е. В. Социально-педагогическая миссия институтов непрерывного об-

разования // Непрерывное образование: XXI век. 2013. № 2. [Электронный ресурс]. – URL: http://lll21.petrsu.ru/journal/atricle.php?id=2085. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Московский государственный университет экономики, статистики и информати-ки// Европейская ассоциация университетов EUA [Электронный ресурс]. – URL: http://www.mesi.ru/about/partners/index.php?ID=76648. – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Южный федеральный университет// Европейская сеть университетов в области непрерывного образования. [Электронный ресурс]. – URL: http://inter.sfedu.ru/node/3540. – Дата обращения: 10.10.2015.

5. Московский государственный университет экономики, статистики и информати-ки// Европейская ассоциация университетов дистанционного обучения EADTU. [Элек-тронный ресурс]. – URL: http://www/mesi.ru/about/partners/index.php?ID=76649. – Дата обращения: 10.10.2015.

6. Болонский клуб// Европейская ассоциация университетов (European University Association). [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://bc.donstu.ru/news/ evropeyskaya_assotsiatsiya_universitetov_european_university_association/. – Дата обра-щения: 10.10.2015.

7. European Distance and E-Learning Network // Member list [Электронный ресурс]. – URL: http://www/eden-online.org/ membership.html. – Дата обращения: 10.10.2015.

8. European university continuing education network// Members [Электронный ре- сурс]. – URL: http://www/eucen.eu/members/. – Дата обращения: 10.10.2015.

45

9. European Association of Distanceeducation universities// Current members [Электрон-ный ресурс]. – URL: http://www/eadtu.eu/members/current-members. – Дата обращения: 10.10.2015.

10. Европейская ассоциация образования взрослых. [Электронный ресурс]. – URL: http: //obucheniepersonala.com/2013/01/evropeyskaya-assotsiatsiya-obrazovaniya-vzroslyih. – Дата обращения: 10.10.2015.

11. Европейское общество по исследованиям в сфере образования взрослых. [Элек-тронный ресурс]. – URL: http: // www/esrea. org/action-plan-of-esrea/1. 653752/ActionPlanforESREA2014-2016. pdf. – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторах

Свешникова Ольга Николаевна – доцент кафедры бухгалтерского учета, ана-лиза и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Ога-рёва», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-290574, e-mail: svesholga@yandex.ru Еремкина Юлия Васильевна – студентка направления подготовки «Экономи-ка» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89179970207, e-mail: eshres@mail.ru

46

УДК 378.22

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ И ЮРИДИЧЕСКИЕ ЗНАНИЯ – ОСНОВА РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО БИЗНЕСА

Н. И. Лушенкова НОУ ВПО «Мордовский гуманитарный институт»

Аннотация. В статье рассматриваются проблемные вопросы

повышения качества подготовки кадров в высшей школе с акцентом на значимость экономических и юридических знаний для эффективного развития инновационного бизнеса.

Ключевые слова: инновационное развитие, экономические и юридические знания, профессиональные компетенции, качество, работодатель, студент, учебный процесс, интеллектуальный капитал, нематериальные активы.

ECONOMIC AND LEGAL KNOWLEDGE AS A BASIS FOR DEVELOPMENT OF INNOVATIVE BUSINESS

Abstract. The article is concerned with the issues of improving the

quality of training in institutions of higher education with the emphasis on the importance of economic and legal knowledge essential for the effective development of innovative business.

Keywords: innovative development, economic and legal knowledge, professional competence, quality, employer, student, learning process, intellectual capital, intangible assets.

Инновационная модель развития экономики обусловливает необхо-

димость реформирования всех сфер социума и решения целого ряда про-блем на национальном и региональном уровнях. Особую роль при этом приобретают знания и наука, развитие которых радикально модифицирует технологическую и управленческую основу производства.

Формирование инновационной экономики предполагает активное внедрение в практическую деятельность компьютерных и высоких произ-водственных технологий. Разработка специальных компьютерных про-граммных продуктов, автоматизация бухгалтерского учета и отчетности, управленческой деятельности, проектирования, технологической подго-товки производства и развитие других инновационных процессов обуслов-ливают необходимость подготовки соответствующих кадров. Эта пробле-

47

ма широко обсуждается в среде вузовского сообщества и специальной ли-тературе.

Так, О. Н. Быкова, Ж. Б. Мусатова справедливо подчеркивают, что для того, чтобы российская экономика была в состоянии обеспечить соот-ветствующий рост объемов производства в области высоких технологий, требуется большое число специалистов высокого уровня квалификации с подготовкой, направленной как на разработку технологий и их применение в реальном секторе экономики, так и на коммерциализацию изобретений и инноваций [2].

Следует отметить, что в настоящее время не существует единого мнения по поводу необходимости для инновационной деятельности выс-шего экономического и юридического образования. Многие полагают, что в России перепроизводство экономистов и юристов, что на рынке труда востребованы кадры технических специальностей и, что только они могут разрабатывать инновационные технологии. Однако, на наш взгляд, инно-вации – это не только новые изобретения, но и системный, комплексный процесс, который движим специалистами разного профиля. Инновации только тогда будут способствовать развитию экономики, когда они вне-дрены в производство, востребованы на рынке и содействуют улучшению результативных экономических показателей.

Мы разделяем точку зрения, что для повышения эффективности биз-неса экономические и юридические услуги имеют большую значимость. В настоящее время многие работодатели, особенно индивидуальные пред-приниматели, нуждаются в квалифицированных кадрах и консалтинговых услугах экономического и юридического профиля. Юристы и экономис- ты – неизменные сотрудники как крупных, так и небольших по размерам коммерческих структур и консультанты по различным аспектам организа-ции и ведения инновационного бизнеса.

Работодатели, сталкиваясь с трудностями кадрового обеспечения своего направления деятельности, высказывают неудовлетворенность ка-чеством подготовки выпускников в высшей школе и подчеркивают, что на практике часто приходится учить молодых специалистов с высшим обра-зованием основам профессиональных компетенций на конкретном рабочем месте. Одна из причин разрыва между теоретической и практической под-готовкой заключается в недостаточной ориентации учебного процесса в высшей школе на формирование практических знаний, умений и навыков обучающихся.

Много проблем возникает и при организации учебных, производст-венных практик. Современный работодатель не заинтересован в организа-ции студенческих практик, не несет ответственности за качество подготов-ки и выполнение студентами программы практики в полном объеме. Для устранения этого недостатка необходима система государственного регу-

48

лирования взаимодействия организаций высшего образования и работода-телей по организации студенческих практик.

Современному работодателю необходимы кадры, обладающие не только теоретическими знаниями в профессиональной сфере. На рынке труда востребованы коммуникабельные специалисты, владеющие совре-менными компьютерными, информационными технологиями и умеющие работать в команде. Эти требования диктуют необходимость совершенст-вования образовательного процесса в высшей школе. Учебный процесс должен активнее интегрироваться с научно-исследовательской деятельно-стью, потребностями бизнеса и учитывать междисциплинарные связи.

Вопросы, как и чему, учить специалистов экономического и юриди-ческого профиля для коммерческих структур находятся в центре внимания педагогического сообщества. Изучение публикаций по этой проблеме по-зволяет констатировать, что правовые знания из предмета профессиональ-ной деятельности юристов превратились в потребность широкого круга практикующих работников. Работники управленческих и экономических служб в различных отраслях национальной экономики сталкиваются с многочисленными проблемами, обусловленными социально-экономи-ческими, правовыми преобразованиями, и остро осознают необходимость в правовой грамотности. На наш взгляд, в настоящее время все выпускни-ки организаций высшего образования и, особенно экономических направ-лений подготовки, должны владеть интегрированными знаниями экономи-ческих и юридических дисциплин.

В высшей школе подготовка кадров, владеющих экономическими, юридическими, предпринимательскими компетенциями, умеющими гра-мотно оформлять патенты и изобретения, разрабатывать бизнес-планы ин-новационных проектов, оперативно внедрять инновации в реальный сектор экономики, возможна при условии использования в учебном процессе со-временных компьютерных технологий, практических ситуаций, тренингов, и привлечения к преподаванию дисциплин профессионального цикла спе-циалистов-практиков.

Формирование профессиональных компетенций обеспечивает вовле-чение студентов в научно-исследовательскую деятельность и в разработку проектов для конкретных секторов экономики.

В условиях усиления конкурентной борьбы инновационная деятель-ность является объективной закономерностью и предпосылкой для эффек-тивного развития бизнеса. В существующих публикациях справедливо подчеркивается, что увеличение объемов производства в долгосрочном пе-риоде зависит в большей степени от использования инновационных техно-логий, а не от ресурсного потенциала хозяйствующих субъектов. Результа-ты деятельности бизнес – структур характеризуют не только финансовые индикаторы, но и развитие инновационных процессов, которые позволяют

49

судить о конкурентных преимуществах фирмы. Например: деловая репута-ция, товарные знаки, марки и другие нематериальные активы.

В современных условиях именно нематериальные активы создают условия для увеличения добавленной стоимости, способствуют повыше-нию капитализации активов, привлекательности инвестиционного климата и формированию определенных конкурентных преимуществ.

Следует отметить, что поскольку понятие «нематериальные активы» является относительно новой категорий для российской практики, вопросы правового регулирования, приобретения, использования, учета, анализа нематериальных активов и определение уровня их влияния на результатив-ные показатели и эффективность функционирования компании являются наиболее актуальными для изучения.

Существование противоречий в нормативных документах приводят к тому, что для работников управления категория «нематериальные активы» остается достаточно сложной. Данное обстоятельство обусловливает си-туацию фактического отсутствия нематериальных активов в структуре ка-питала российских компаний. Кроме того, в настоящее время в учебной литературе не уделено должного внимания методике анализа нематериаль-ных активов.

Таким образом, в условиях инновационного развития экономики все более значимыми для эффективного функционирования бизнеса становят-ся нематериальные активы. Практика показывает, что в области понятий-ного аппарата, нормативного регулирования, оценки, составления досто-верной отчетности о состоянии и эффективности использовании нематери-альных активов имеется много проблемных вопросов.

Сущность интеллектуального капитала, как экономической катего-рии, стала рассматриваться учеными сравнительно недавно. Эту дефини-цию часто идентифицируют с нематериальными активами, стоимость ко-торых определяется как разность между рыночной ценой фирмы и стоимо-стью материальных активов. Однако, по-нашему мнению, сущность любо-го капитала, в том числе и интеллектуального, согласно концепции капи-тала К. Маркса, определяется как самовозрастающая стоимость. Использо-вание в процессе производства интеллектуальных ресурсов сопровождает-ся созданием прибавочной стоимости, что и превращает их в капитал.

Анализ содержания публикаций в области управления интеллекту-альными ресурсами позволяет сделать вывод, что в них уделяется внима-ние изучению соотношения «интеллектуальный капитал – научно-техни-ческий прогресс». При таком подходе исследователи стремятся получить ответ на вопрос: что делается и что получается? Не рассматривается про-цедурный аспект производства конкретных благ с применением инноваци-онных технологий. По этой причине до настоящего времени нет ответа на вопрос: как это делается? Данная проблема обусловливает актуальность и значимость исследования связи между интеллектуальным капиталом, не-

50

материальными активами и результатами производства. Методика оценки эффективности применения интеллектуальных ресурсов позволит оценить результативность использования инновационных активов в производст-венном процессе.

Традиционно в микроэкономическом анализе функционирование конкретной организации рассматривается с позиции превращения затрат труда, капитала, и природных ресурсов в готовую продукцию, предназна-ченную для удовлетворения запросов потребителей. В современных усло-виях необходимо совершенствовать методику макроэкономического ана-лиза в направлении определения влияния интеллектуального капитала, как основного фактора инновационной экономики, на результативные показа-тели бизнеса. Количественно измерить силу и направление влияние этого ресурса на финансовый результат осложняют многие аспекты. Одним из них является то, что знания, информация, компетентность, деловой потен-циал сотрудников фирмы, ноу-хау количественно неизмеримы, не оцени-ваются в денежном эквиваленте и по этой причине эти ценности нельзя от-разить в бухгалтерском учете и отчетности как нематериальные активы.

Недостаточное внимание в высшей школе к изучению механизмов правового регулирования, формирования экономических результатов и воспроизводства интеллектуального капитала не позволяет в полной мере решить проблему повышения качества подготовки кадров для инноваци-онной экономики.

Совершенствование подготовки кадров, формирование экономиче-ских, юридических, предпринимательских компетенций, вовлечение сту-денческой молодежи в научно-исследовательский процесс, изучение про-блемных вопросов нормативно-правового регулирования, бухгалтерского учета, методики анализа интеллектуального капитала позволит создать ре-альные экономические предпосылки для инновационного развития и по-вышения конкурентоспособности российской экономики.

Библиографический список

1. Быкова О. Н., Мусатова Ж. Б. Роль высшей школы в подготовке кадров для инно-

вационной экономики // Человеческий капитал и профессиональное образование № 1. – 2012. – С. 42–46.

2. Лушенкова Н. И. Формирование профессиональных и общекультурных компе-тенций – основа повышения качества подготовки студентов // Мир науки и образования № 1. – 2015. [Электронный ресурс] URL: http://www/mgirm.ru/World_of_science_and_ education/2015/1/Lushenkova. pdf. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Романенко О. С. Управление нематериальными активами как фактор обеспечения конкурентоспособности промышленных предприятий // Известия Российского государ-ственного педагогического университета им. А. И. Герцена. 2007. – Т. 22. – № 53. – С. 192-199.

51

Сведения об авторе

Лушенкова Наталья Ивановна – ректор НОУ ВПО «Мордовский гуманитар-ный институт», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-243407, e-mail: mgi@mgirm.ru

52

УДК 378.22

ОБУЧЕНИЕ ПРЕДПРИИМЧИВОСТИ В ТЕЧЕНИЕ ВСЕЙ ЖИЗНИ: МЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ И БЕЛОРУССКИЕ ПЕРСПЕКТИВЫ

О. Ф. Малашенкова Белорусский государственный университет

Аннотация. Развитие предпринимательского мышления – основа

создания и функционирования конкурентной инновационной экономики. В статье речь идет о европейских инициативах в новой политике образова-ния и обучения, рассматривается отдельные программы и нормативные ак-ты по обучению в течение всей жизни. Раскрывается роль европейской рамки квалификаций как инструмента для содействия унифицированному признанию квалификаций разными странами. Также предлагается ряд ша-гов по модернизации системы образования в Республике Беларусь.

Ключевые слова: предприимчивость, высшее образование,

обучение в течение всей жизни, ключевые компетенции.

TEACHING ENTREPRENEURSHIP THROUGHOUT LIFE: INTERNATIONAL EXPERIENCE AND PERSPECTIVES OF BELARUS Abstract. The development of entrepreneurial thinking is the basis for

creating and functioning of competitive innovation-based economy. In this article we describe new European initiatives in education and training policy, earmarked programmes and legal acts for a lifelong training. We explore the role of the European Qualifications Framework as a tool to facilitate the uniform recognition of qualifications in different countries. A certain number of steps are proposed to help modernise the education system in the Republic of Belarus.

Keywords: entrepreneurship, higher education and training throughout

life, key competencies. Глобализация мировой экономики стала вызовом к созданию устой-

чивой основы конкурентной инновационной экономики в виде европей-ских предпринимателей и предприимчивого общества. Поэтому уже в кон-це 1990-х гг. в ЕС начали искать методы развития предприимчивого мыш-ления.

Стратегические документы по обучению предприимчивости в тече-ние всей жизни.

Стратегический подход был заложен на Лиссабонском европей-ском совете (Брюссель, март 2000 г.), который провозгласил основную

53

цель – сделать ЕС «самой конкурентоспособной и динамичной экономиче-ской системой в мире, основанной на знаниях, обладающей потенциалом устойчивого экономического роста, предоставляющей больше лучших ра-бочих мест и обеспечивающей реальное социальное единение» и букваль-но потребовал у стран ЕС модернизировать свои системы высшего образо-вания и обучения.

Европейская хартия малых предприятий (Брюссель, июнь 2000 г.) – стратегический документ, направленный на то, чтобы «воспиты-вать дух предприимчивости и прививать новые навыки с раннего возрас-та». В ней признается необходимость того, чтобы «общие знания о бизнесе и предпринимательстве … преподавались на всех уровнях, и чтобы “кон-кретные бизнес модули” стали “существенным компонентом” образования на среднем и более высоком уровне».

Программные документы ЕС по обучению предприимчивости в те-чение всей жизни.

Зеленая книга по предприимчивости в ЕС (Брюссель, январь 2003 г.) говорит о том, что «образование и обучение должны внести свой вклад в стимулирование предприимчивости путем привития соответст-вующего мышления, информирования о карьерных возможностях и обуче-ния навыкам предпринимателя».

Рекомендация Парламента ЕС сформулирована в документе «Евро-пейская рамка ключевых компетенций в целях обучения в течение всей жизни» (Брюссель, 2007). Данная рамка служит основой для всей по-литики образования и обучения в Европейском союзе и во всех странах-кандидатах и потенциальных кандидатах как часть их процесса вступле-ния. Эту рамку можно считать отправной точкой для формирования новой грамотности (предпринимательской грамотности) для новой эпохи, кото-рая должна дать толчок развитию конкурентоспособных экономических систем, основанных на устойчивых темпах роста и развития. Стандарт рамки квалификаций выделяет 8 ключевых компетенций:

1) умение общаться на родном языке; 2) умение общаться на иностранных языках; 3) математическая компетенция и базовые знания в области науке и

технике; 4) компетенции в сфере информационно-цифровых технологий; 5) способность к самообразованию; 6) социальная и гражданская компетенции; 7) дух инициативы и предприимчивости; 8) осознание своей культурной принадлежности, понимание куль-

турных различий и умение взаимодействовать с представителями других культур.

Именно 7-я компетенция – дух инициативы и предприимчивости – относится к способности человека превращать идеи в действия. Сюда вхо-

54

дит творческий потенциал, инновации и готовность взять на себя риск, а также способность планировать и управлять проектами для достижения поставленной цели. Все это помогает человеку в ежедневной жизни и до-ма, и в обществе понять суть своей работы и не упустить представившиеся возможности, а также является фундаментом для овладения более кон-кретными навыками и знаниями, которые так нужны тем, кто занимается социальной или коммерческой деятельностью. Сюда должно входить по-нимание этических ценностей и продвижение добросовестного управле-ния».

Неотъемлемые знания, умения и отношения, связанные с этой ком-петенцией:

– Необходимые знания включают способность различить доступные возможности для личной, профессиональной и/или предпринимательской деятельности, включая более глобальные вопросы, обеспечивающие кон-текстом, в котором люди живут и работают, такие как широкое понимание рабочих механизмов экономики, возможностей и вызовов, с которыми сталкивается наниматель или организация. Индивидуумы должны быть информированы об этической позиции предприятия, о том, могут ли они быть силой во благо, к примеру, посредством честной торговли или путем социальных инициатив.

– Умения, относящиеся к менеджменту проактивных проектов (включающих, например, способность планировать, организовывать, управлять, руководить, делегировать, анализировать, взаимодействовать, вести отчетность, оценивать и фиксировать), к эффективному представле-нию и обсуждениям, способность работать самостоятельно и в команде. Большую роль играют способность судить и определять свои слабые и сильные стороны, оценивать и рисковать в порядке и в период, когда это оправдано.

– Отношение к делу, или предприимчивая позиция характеризуется инициативностью, проявлением активности, независимостью и привнесе-нием инноваций как в личную и социальную жизнь, так и в трудовую дея-тельность. Она также подразумевает мотивированность и решимость нахо-дить решения поставленных задач, будь то личные цели либо общие уста-новки, преследуемые совместно с другими, в том числе и на работе.

Еще один программный документ – принятая в Осло программа «Обучение предприимчивости в Европе» (Осло, октябрь 2006 г.), целью которой является «усиление прогресса в продвижении предприниматель-ского мышления в обществе на основе системных и эффективных дейст-вий». В принятой в Осло программе четко говорится, что «обучение пред-приимчивости должно быть включено в учебные программы начальной школы. Именно на этом уровне образования очень важно убедить школы, преподавателей и родителей в том, что предприимчивость представляет собой ключевую компетенцию для всех, и предназначено не для того, что-

55

бы сделать всех учащихся бизнесменами, а для того, чтобы прививать предпринимательское мышление таким способом, чтобы оно стало неотъ-емлемой частью учебной программы в качестве горизонтального элемента по всем направлениям обучения».

Европейская рамка квалификаций – родственный документ, на-правленный на содействие унифицированному признанию квалификаций разными странами.

Исходя их рекомендаций, вытекающих из ЕРК и из «Рамки ключе-вых компетенций ЕС», очевидно, что учебное заведение должно предпри-нимать определенные действия по достижению цели стратегического и ус-тойчивого развития обучения предприимчивости в течение всей жизни.

Для адекватной оценки реализации данной инициативы должен при-меняться конкретный процесс мониторинга достижения результатов реа-лизации Европейской хартии малых предприятий. Поэтому в европейских странах были разработаны программные индексы и индикаторы. Кроме то-го, при создании системы обучения предприимчивости в течение всей жизни были включены положения для разных уровней системы формаль-ного и неформального образования.

Стратегический подход и устойчивое развитие системы обучения предприимчивости в течение всей жизни (ОПТВЖ) охватывают все уровни формального образования. В 2008 году были приняты рекомендации по вопросам «Предприимчивости в высшем образовании, особенно в рамках специальнотей, не имеющих отношения к бизнесу». Высшие учебные заведения взаимосвязаны с Уровнем 2 ISCED, так как невозможно воспитывать предприимчивых студентов в «предприимчивом учебном за-ведении» без предприимчивых преподавателей.

Идея формирования предприимчивого общества нашла дальнейшее отражение в Акте о малом бизнесе для Европы (АМБ, 2008), который служит форматом стратегических инициатив для всех государств-членов ЕС, стран-кандидатов и потенциальных кандидатов. В частности, в Стра-тегии ЕС 2020 (2009) и в Стратегии ЕС по образованию и обучению 2020 (2009) обучение предприимчивости как ключевой компетенции рас-сматривается как один из важных программных приоритетов, что подра-зумевает стратегический подход к повышению предпринимательской гра-мотности каждого гражданина через обучение предприимчивости в тече-ние всей жизни.

Важность вопросов обучения предприимчивости была подчеркнута в «Отчете мудрецов» (Группа по долгосрочному стратегическому планиро-ванию ЕС 2030) в качестве одного из ключевых факторов обеспечения ус-тойчивого и разумного роста и создания конкурентоспособных, основан-ных на инновациях, экономических систем (что также было отмечено во Флагманской инициативе ЕС 2020: Инновационный союз).

56

Самые последние разработки в области обучения предприимчивости представлены в виде выводов и рекомендаций Симпозиума ЕС на вы-соком уровне, посвященного обучению педагогов вопросам обучения предприимчивости как ключевой компетенции (2011) в рамках содей-ствия выполнению Акта о малом бизнесе.

Опыт европейских стран в обучении предприимчивости в выс-шем образовании. В отчете об обучении предприимчивости в высшем об-разовании, в особенности не связанном с бизнес-образованием, сделан вы-вод о том, что Европа должна стимулировать предпринимательское мыш-ление молодых людей, поощрять инновационный бизнес, стартапы и раз-вивать культуру, которая удобнее для предпринимательства и роста малых и средние предприятия (МСП). Тем не менее, преимущества обучения предприимчивости не ограничиваются стартапами, инновационными предприятиями и новыми рабочими местами. Предприимчивость относит-ся к способности человека воплощать идеи в действия, поэтому относится к ключевой компетенции.

Академическая мобильность в рамках Болонского процесса имеет положительный эффект на пути приобретения навыков предприимчивости.

На уровне высшего образования, основной целью обучения пред-приимчивости должно быть развитие предпринимательских способностей и мышления. В этом контексте, образовательные программы предприим-чивости могут иметь различные цели, такие как: а) развитие предприимчи-вости через мобильность студентов (повышение уровня информированно-сти и мотивации); б) обучение студентов навыкам создания бизнеса и управления его роста; в) развитие предпринимательской способности вы-являть и использовать возможности.

В настоящее время в европейских странах обучение предприимчиво-сти еще не достаточно интегрировано в программы учебных заведений. Имеющиеся данные показывают, что большинство курсов по обучению предприимчивости предлагаются в основном в Бизнес-школах. Тем не ме-нее, реальной проблемой является создание междисциплинарных подходов для студентов неэкономических специальностей, а также студентов с раз-личными уровнями подготовки. Кроме того, существует реальный спрос на обучение предприимчивости, однако также существует дефицит чело-веческих ресурсов и финансирования в данный типа образования. Поэтому невозможно полностью удовлетворить этот спрос. Существует необходи-мость подготовки через аспирантуру кандидатов в области предпринима-тельства, которые могут стать учителями. Кроме того, существует очень мало стимулов для мотивации и вознаграждения преподавателей, вовле-ченных в обучение предприимчивости и взаимодействие со студентами. Часто преподаватели не могут строить карьеру в предпринимательской деятельности, так как научные исследования остаются главным критерием продвижения в академической среде.

57

Разработка и реализация предприимчивого обучения в значительной степени зависит от внутренней структуры учреждений. Факультеты и ка-федры, как правило, работают достаточно обособленно. Жесткая структура учебного плана часто является препятствием для междисциплинарных подходов.

Использование методов обучения на основе реального опыта имеет решающее значение для развития предпринимательских навыков и спо-собностей. Традиционные методы обучения (как, например, лекции) не коррелируют с развитие предприимчивого мышления.

В целом, в отчете об обучении предприимчивости в высшем образо-вании, в особенности не связанном с бизнес-образованием выделены клю-чевые вопросы, выявляющие существующие препятствия, и предложены варианты для их решения. Вот некоторые из них:

– создать целевую группу (Министерство образования и другие ми-нистерства и отделы: экономики; труда), чтобы определить, как обучение предприимчивости может быть интегрировано в начальное, среднее и высшее образование;

– принять законодательные акты о стимулировании отношений меж-ду частным бизнесом и университетами, в том числе позволяющие про-фессорам частично работать в бизнес среде;

– установить вознаграждения за предприимчивость для университе-тов, преподавателей и студентов, а также содействовать созданию акаде-мических спин-оффов;

– задействовать бизнес-ассоциации, которые могут стимулировать своих членов к более активному участию в обучении предприимчивости в учебных заведениях;

– использовать Программы поддержки Европейской комиссии для обучения преподавателей и учителей предприимчивости в европейском масштабе, а также создания Программ обмена и сетевого взаимодействия для преподавателей и ряд других мер.

Также в европейских документах представлены критерии успешных практик в обеспечении обучения предприимчивости, среди которых такие, как определение целей обучающих программ, направленных на измеряе-мые результаты; баланс между теоретическим и практическим аспектами; групповая работа, проектный подход и ряд других.

В финальном отчете рабочей группы по обучению предприимчиво-сти также сделан акцент на том, что необходима адаптация к разным воз-растным группам и образовательным секторам (начальная, средняя, выс-шая школы. Формальный и неформальный сектора) по обучению предпри-имчивости. Кроме того, здесь указывается на различия в восприятии обу-чения предприимчивости у женщин и мужчин. Следовательно, приветст-вуется гендерный подход в образовательных курсах.

58

Важными представляются выводы Совета по предпринимательству в сфере образования и обучения. Совет подчеркивает, что в условиях ны-нешнего экономического кризиса молодые предприятия представляют со-бой ключевой ингредиент для создания рабочих мест. Следовательно, не-обходимо создавать как можно лучшую «окружающую среду» для пред-принимателей, поставив их в центре деловой политики. В отчете отмечено, что «Европа должна стать благоприятным местом для предприимчивых умов на международном уровне, чтобы привлечь учредителей из других регионов мира и приехать в Европу, а не, например, в США или Восточ-ную Азию». Тем не менее, признается, что хорошие рамочные условия – не единственное, что сможет стимулировать предпринимателей. Основной мотив для них к созданию предприятий – это самореализация, гибкость времени и места работы.

Именно поэтому требуется радикальное изменение европейской культуры по отношению к предпринимателям и предпринимательской карьере в целом. Для создания прочных изменений крайне обязательны инвестиции в общественное восприятие предпринимателей, в их подготов-ку и в поддержку групп населения, которые недостаточно представлены среди предпринимателей.

Развитие белорусского общества на современном этапе со всей оче-видностью свидетельствует о своевременности и актуальности в процессе общего и профессионального образования целенаправленного формирова-ния у учащихся и студентов предприимчивости, обучения их основам предпринимательской деятельности. Первостепенным источником, обу-славливающим необходимость перемен, выступают глобальные измене-ния, происходящие в последние десятилетия на постсоветском пространст-ве. Формируется новая социальная реальность, где самым сложным и дли-тельным является процесс модификации ментальности и модели жизне-деятельности людей, когда на смену социалистической модели приходит рынок.

Развивать предприимчивость и обучать предпринимательству – но-вые тренды образования, нацеленные на формирование в Республике Бе-ларусь предприимчивого общества и конкурентоспособной экономики. Системная организация развития предприимчивости и обучения предпри-нимательству на всех ступенях образовательной системы Республики Бе-ларусь позволит:

– стимулировать изменения в психологических диспозициях молодо-го поколения: переориентации от психологии патернализма к психологии «само»;

– содействовать формированию в обществе позитивной установки на бизнес, актуализации конструктивной предпринимательской среды;

– выявлять перспективный потенциал будущей национальной пред-принимательской элиты.

59

Очевидно, что белорусская система образования сталкивается с со-поставимыми с европейским опытом препятствиями на пути к созданию предприимчивого общества через обучение предприимчивости на протя-жении всей жизни. Исходя их этого, можно предложить первичные шаги на пути к решению данных проблем:

– создать рабочую группу (министерство образования и другие ми-нистерства и отделы: министерство экономики; министерство труда и со-циальной защиты), основной целью которой станет поддержка инициативы по внесению обучения предприимчивости как ключевой компетенции в состав приоритетов модернизации образования в контексте обучения в те-чение всей жизни через нормативные документы;

– вынести на обсуждение сети учреждений высшего образования страны, а также других заинтересованных сторон проект концепции обу-чения предприимчивости в течение всей жизни для формирования соот-ветствующей ключевой компетенции.

– принять законодательные акты о стимулировании отношений меж-ду частным бизнесом и университетами, в том числе позволяющие про-фессорам частично работать в бизнес среде;

– осуществить пилотный проект по внедрению подходов к транс-формации учреждений высшего образования и, возможно, среднего и на-чального образования, в предприимчивые учебные заведения (универси-тет, школа);

– установить вознаграждения за предприимчивость для университе-тов, преподавателей и студентов, а также содействовать созданию акаде-мических спин-оффов;

– задействовать бизнес-ассоциации, которые могут стимулировать своих членов к более активному участию в обучении предприимчивости в учебных заведениях;

– использовать Программы поддержки Европейской комиссии для обучения преподавателей и учителей предприимчивости в европейском масштабе, а также создания Программ обмена и сетевого взаимодействия для преподавателей;

– развивать партнерские контакты или/и ассоциированное участие в сетях предприимчивых университетов, подобных EEUK и ряд других мер.

В целом, необходимо подчеркнуть, что для Республики Беларусь на данном этапе необходимы дополнительные ресурсы для выработки обос-нованной концепции формирования предприимчивого общества в стране, что может стать совместной инициативой белорусских и европейских партнеров для формирования единого предприимчивого общества в Евро-пе.

60

Библиографический список

1. Communication from the commission to the European parliament, the Council, the European economic and Social committee and the Committee of the regions entrepreneurship 2020 Action plan. Reigniting the entrepreneurial spirit in Europe. – 2013

2. Council conclusions on entrepreneurship in education and training Education, Youth, Culture and Sport Council meeting Brussels, 12 December 2014.

3. Entrepreneurship in higher education, especially in non-business studies»Final report of the expert group. – 2008.

4. Final Report of the Thematic Working Group on Entrepreneurship Education – 2014. 5. Ключевые компетенции для обучения на протяжении всей жизни – общеевропей-

ский стандарт рамки квалификаций. Официальный журнал Евросоюза. Декабрь 2006 г. 6. Обучение предприимчивости в школах Европы. Национальные стратегии, обра-

зовательные программы и результаты обучения. Брюссель, март 2012 г. 7. Обучение предприимчивости как ключевой компетенции. Уровень 2 ISCED. – За-

греб. – 2011.

Сведения об авторе Малашенкова Ольга Федоровна – заместитель декана факультета междуна-родных отношений Белорусского государственного университета, кандидат экономических наук, тел. 375172095741, e-mail: Malashenkova@bsu.by

61

УДК 378.048.2

НЕПРЕРЫВНОСТЬ ОБРАЗОВАНИЯ В СИСТЕМЕ ПРИНЦИПОВ ПОДГОТОВКИ СПЕЦИАЛИСТОВ ДЛЯ ИННОВАЦИОННОЙ ЭКОНОМИКИ

Е. А. Неретина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. Переход развитых стран мира к новому технологиче-

скому укладу, базирующемуся на NBIC и других современных технологи-ях, требует формирования «инновационного человека», обладающего не только принципиально новыми профессиональными компетенциями, но и психологически подготовленного, духовно нравственного. В решении этой сложной задачи важную роль играет система высшего образования, кото-рая в настоящее время нуждается в значительных преобразованиях. Даже американская модель образования сегодня балансирует на грани стабиль-ности за счет притока иностранных студентов и преподавателей. Вырос-шие в США граждане не склонны к длительному, а тем более непрерыв-ному обучению. Между тем, по мнению американских социологов, через каждые 1,5 года происходит «амортизация знаний», поэтому необходимо их постоянное обновление и пополнение. Это требует изменения стратеги-ческих векторов развития образования, а также принципов построения об-разовательной системы.

В статье особое внимание уделяется подготовке специалистов для инновационной экономики в вузах РФ, так как несмотря на принятые в по-следние годы органами государственной власти меры по преобразованиям в этой в сфере в системе высшего образования до сих пор имеются нере-шенные проблемы.

При разработке системы подготовки кадров для инновационной эко-номики должны учитываться основополагающие принципы, позволяющие решить задачу формирования «инновационного человека». В статье рас-крыты содержание и взаимосвязь таких принципов подготовки специали-стов для инновационной экономики, как междисциплинарность, систем-ность, компетентность, непрерывность, мотивированность, эффективность и др.

Ключевые слова: непрерывность образования, принципы,

инновационная экономика, подготовка специалистов, система, вуз, «инновационный человек».

62

LIFELONG EDUCATION PLACE IN THE METHODOLOGYCAL PRINCIPALS OF STAFF PREPARATION OF FOR INNOVATION ECONOMY

Abstract. The article focuses on methodology of training intended for the

innovation economy in the universities of the Russian Federation. The develop-ment of the training system for the innovation economy should take into account the fundamental principles that could tackle the problem of the formation of «innovative person». The article deals with the relationship of the content and principles of training for the innovation economy, such as interdisciplinarity, systematicity, competence, continuity, motivation, efficiency and others.

Keywords: continuity of education, principles, innovation economy, training, system, institution.

В «Стратегии инновационного развития РФ на период до 2020 года»

в качестве главной целевой установки обозначен переход экономики стра-ны на инновационный тип развития. Однако по мнению ряда российских ученых, «один лишь учет экономических факторов в XXI в. в контексте экономической и технологической модернизации недостаточен. Для XXI в. потребуется психологически, интеллектуально и духовно другой человек и в целом другое общество, сформированное на новых институциональных и культурных принципах» [5, с. 380]. Следовательно, в России должен быть сформирован интеллектуальный потенциал, способный решать широкий спектр задач, связанных с генерацией новых идей, проведением фундамен-тальных и прикладных исследований, опытно-конструкторских разрабо-ток, производством и коммерциализацией новых продуктов и технологий, организацией и управлением инновационными процессами. Решение этих задач в настоящее время осуществляется в рамках различных систем и ор-ганизационных структур, реализующих функции подготовки и переподго-товки кадров (ученых, новаторов, изобретателей и специалистов других профессий), охраны и защиты интеллектуальной собственности, формиро-вания культуры предпринимательства.

Ведущую роль в процессе подготовки кадров для инновационной сферы экономики России играют вузы. Структурные преобразования в системе высшего профессионального образования, проведенные в стране в целях ее модернизации, нашли отражение в создании 9 федеральных уни-верситетов и 29 национальных исследовательских университетов. При этом перед ведущими вузами РФ поставлена важная задача: к 2020 году не менее пяти российских вузов должны войти в первую сотню лучших ми-ровых университетов согласно рейтингам QS World University Rankings u The Times Higher Education.

Проведенное Видякиной О. В. и Дмитриевой Е. М. исследование, показало, что «только 4 из 9 федеральных университетов РФ имеют на-

63

правление подготовки «Инноватика», а наиболее распространенными эле-ментами инновационных инфраструктур федеральных университетов яв-ляются научно-образовательные центры, центры коллективного пользова-ния, центры трансфера технологий, технопарки, бизнес-инкубаторы» [2, с. 85].

Национальные исследовательские университеты (НИУ) выполняют поставленную перед ними Правительством РФ задачу по ликвидации де-фицита высококвалифицированных кадров в высокотехнологичных секто-рах экономики. На подготовку научных и инженерных кадров качественно нового уровня направлены открытые в 8 НИУ направления подготовки «Инноватика», инноватика в области экономики и управления в 11 НИУ, Практически все НИУ имеют развитую образовательную и инновацион-ную инфраструктуру. Несмотря на предпринятые государством меры, в системе подготовки кадров для инновационной экономики имеются «узкие места». Следует прежде всего, отметить, что при ее формировании учтены не все основополагающие принципы ее построения.

Подготовка специалистов для инновационной экономики, как свиде-тельствует зарубежная практика, должна базироваться на ряде основопола-гающих принципов (рисунок 1).

Рисунок 1 – Принципы формирования системы подготовки специалистов

для инновационной экономики Успешная деятельность в сфере инновационного предприниматель-

ства требует формирования у специалистов многофреймого мышления, т. е. способности мыслить более масштабно, глубоко и системно [6, с. 56–57]. Масштабность мышления характеризуется умением определять и контролировать масштаб, подбирая адекватный уровень инновационной деятельности (мировой, национальный, региональный, организационный).

Системности Интеграции

Компетентности Непрерывности

Эффективности Адаптации Мотивированности

Принципы подго-товки специалистов для инновационной

экономики

Междисциплинарности

64

Глубина мышления – это способность смотреть на проблему с разных то-чек зрения, отслеживать причинно-следственные связи, заглядывая на не-сколько шагов вперед.

Комбинация фреймов (рефрейминг) позволяет найти новые идеи и креативные решения задач. Следовательно, формирование многофрейного мышления требует выхода за рамки одной профессиональной области. Это в свою очередь обусловливает необходимость овладения специалистами широким спектром знаний не только в области инноватики и предприни-мательства, но и юриспруденции, экономики, менеджмента, маркетинга, философии, социологии, психологии и др.

Реализуя принцип междисциплинарности, следует также особое внимание уделять принципам системности и интеграции. В процессе обу-чения будущий специалист должен получить не разрозненный набор зна-ний, а их систему, на основе логично выстроенных и сбалансированных программ обучения. Формирование системы знаний в отрыве от научно-исследовательской и производственной деятельности не позволит подгото-вить специалиста, обладающего творческим потенциалом и предпринима-тельскими способностями, то есть без реализации принципа интеграции образования, науки и производства. Требования принципа интеграции при подготовке специалиста наиболее полно реализуются в процессе разработ-ки инновационных проектов [3, с. 24–25]. Общепризнано, что знания луч-ше закрепляются у обучающихся, если они вовлечены в активные дейст-вия. При этом желательно, чтобы это были коллективные действия, позво-ляющие вместе ставить цели и задачи, решать их с помощью командных методов работы. Особенность использования командной работы заключа-ется в том, что члены команды получают возможность анализировать ин-новационную задачу с различных позиций, исполняя различные роли, а возникающий в результате эффект синергии дает сильный импульс разви-тию всей команды. Участники команды обладают ярко выраженной ориен-тацией на сотрудничество, гибкостью при смене позиций, стремлением к индивидуальному развитию, получению новых знаний.

Принцип непрерывности образования был выдвинут в рамках Болон-ской конвенции. Он постулирует идею «образование в течение всей жиз-ни» взамен господствовавшей идее «образование на всю жизнь». Такое смещение акцентов обусловлено, прежде всего, стремительным ростом объемов информации и быстрым ее устареванием, высоким динамизмом и неопределенностью факторов внешней среды, что требует от специалистов не только своевременной адекватной реакции, но и проактивных действий.

Реализация принципа непрерывности при подготовке специалистов для инновационной сферы экономики требует четко выстроенного процес-са в цепочке «детский сад – школа – вуз – предприятие – учреждения до-полнительного образования и переподготовки кадров». Креативные спо-собности и творческое мышление, как свидетельствуют лучшие практики,

65

целесообразно формировать в самом раннем возрасте на этапе дошкольной подготовки. Важно не упустить этот возраст, когда дети стремятся к по-знанию нового, проявляют любопытство и изобретательность. На этапе школьной подготовки главной задачей является вовлечение учеников в сферы деятельности, формирующие и развивающие их творческие способ-ности, пробуждающие к рационализаторству и изобретательству. Возмож-ности накопления и более полной реализации интеллектуальных способ-ностей школьников открываются на этапе вузовской подготовки при усло-вии формирования в вузе благоприятной творческой среды и адекватных ей мотивационных установок и системы стимулирования. Соответственно, успешность решения инновационных задач будет зависеть от реализации принципа мотивированности.

Сформированная в процессе непрерывного образования личность должна обладать компетенциями, представляющими собой совокупность знаний, навыков и способностей, позволяющих выполнять профессио-нальные функции и играть различные социальные роли. В научной литера-туре представлено множество трактовок понятий «компетенции» и «ком-петентность», а также различных классификаций компетенций [1; 4]. Они позволяют с разных ракурсов рассматривать реализацию принципа компе-тентности в реальной практике, в том числе в сфере инновационной дея-тельности. Например, в странах ЕС принята рабочая классификация общих компетенций специалиста, представленная тремя группами: инструмен-тальные, межличностные, и системные [2, с. 74].

Применительно к специалистом для инновационной экономики, ин-струментальные компетенции включают в себя когнитивные способности; способности понимать, генерировать и использовать идеи и соображения; методологические способности, способности понимать окружающий мир; умения разрабатывать и принимать инновационные решения, использовать технику и современные технологии, управлять собой, а также лингвисти-ческие и коммуникативные навыки.

К межличностным компетенциям относятся социальные навыки, свя-занные с процессами социального взаимодействия и сотрудничества, с умением работать в группах и командах, а также способности выражать чувства и эмоции, демонстрировать определенные образцы поведения, урегулировать межличностные противоречия и конфликты. Системные компетенции характеризуют способности системного мышления, навыки структурирования и систематизации взаимодействия и взаимосвязей ком-понентов системы, планирования изменений с целью совершенствования системы, а также конструирования новых систем.

Функционирование хозяйствующих субъектов в непрерывно изме-няющейся среде обусловливает необходимость их адаптации к вызовам, проистекающим из нее, а также учета разнообразных рисков. В связи с этим принцип адаптации в подготовке специалистов для инновационной

66

экономики предусматривает формирование у них вариабельного мышле-ния, гибкости в принятии решений, способности быть стрессоустойчивы-ми. Данный принцип можно рассматривать также с точки зрения адапта-ции лучшего зарубежного опыта в системе подготовки специалистов для инновационной экономики РФ. Российским вузам необходимо создать ус-ловия для более широкого использования академической мобильности, за-рубежных стажировок студентов, преподавателей и научных сотрудников, различных форм обмена информацией, знаниями и ресурсами. Особого внимания также заслуживает изучение зарубежного опыта в области фор-мирования патентной культуры.

Результатом инновационной деятельности должны быть новые това-ры, услуги, технологии, которые непросто востребованы потребителями, но и оплачены по цене, позволяющей возместить затраты и получить при-быль. В совокупные затраты, связанные с разработкой и коммерциализа-цией новаций, входят и затраты на подготовку кадров для инновационной экономики. Решение этой задачи также должно соответствовать требова-ниям принципа эффективности, то есть инвестиции в человеческий капи-тал должны быть рентабельными.

Таким образом, для успешного перехода экономики РФ на иннова-ционный тип развития необходимо создать условия для формирования «инновационного человека», для которого незыблемым должны стать принципы предприимчивости и непрерывного образования.

Библиографический список

1. Быкова О. Н., Мусатова Ж. Б. Роль высшей школы в подготовке кадров для инно-

вационной экономики. / Человеческий капитал и профессиональное образование. – 2012. – № 1.

2. Видякина О. В., Дмитриева Е. М. Система подготовки кадров для инновационной экономики России. – СПб. : Проспект, 2014. – 112 с.

3. К. Др. Гансуар, Е. А. Неретина, Ю. В. Корокошко Опыт проектно-ориентированного обучения и организации командной работы студентов вуза / Инте-грация образования. Vol. 19. – № 2. – 2015. – С. 22–30.

4. Иванова М. Г., Васильева Ю. С. Основные тенденции подготовки специалистов инновационной сферы. М. : Русский двор, 2008.

5. Казанцев А. К., Киселев В. Н., Рубвальтер Д. А., Руденский О. В. NBIC – техно-логии: инновационная цивилизация XXI века. – М. : ИНФРА-М, 2012. – 384 с.

6. Неретина Е. А. Системная динамика и многофрейминговое мышление лидеров и менеджеров организации / Russian Jonrnal of Manaqement (2015). vol. 3. Issue 1 (13): 54–60.

67

Сведения об авторе

Неретина Евгения Алексеевна – профессор, заведующий кафедрой маркетин-га экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», док-тор экономических наук, тел. 8(8342) 290882, e-mail: ch. marketing@econom. mrsu.ru

68

УДК 374:323.326:005.591.6

НЕПРЕРЫВНОЕ ОБУЧЕНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ – ЗАЛОГ УСПЕШНОСТИ БИЗНЕСА

М. С. Пузанова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» Н. А. Горбунова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассматривается роль малого и среднего бизне-

са в развитии экономики страны, определены основные аспекты обучения финансовой грамотности как фактора успешности предпринимательской деятельности. Основное внимание в статье уделяется проблемам, которые являются наиболее актуальными для предпринимателей, определены на-правления и формы обеспечения непрерывности обучения предпринимате-лей в современных условиях; возможности обучения основам предприни-мательской деятельности на различных уровнях образования.

Ключевые слова: непрерывное образование, предпринимательская деятельность, финансовая грамотность, самообразование, образовательные компетенции предпринимателя

LIFELONG EDUCATION OF ENTREPRENEURS –

THE KEY TO SUCCESS OF THE BUSINESS

Abstract. The article explores the role of small and medium size business in economic development of the country; identified are key aspects of teaching financial literacy as a factor in success of business activity. The main attention is paid to the issues that are most relevant to entrepreneurs; directions and forms of ensuring continuity of training entrepreneurs in modern conditions, possibility of learning the foundations of entrepreneurship at various educational levels.

Keywords: lifelong education, entrepreneurship, self-education, financial knowledge, educational competence of entrepreneur.

Предпринимательство – неотъемлемая составляющая современной

рыночной системы хозяйствования, без которой экономика страны не мо-жет нормально существовать и развиваться. В странах с развитой эконо-микой частные предприниматели по своему экономическому положению и условиям жизни составляют основу среднего класса, являющегося гаран-том социальной и политической стабильности общества. Поэтому развитие малого и среднего предпринимательства – стратегический приоритет со-временной политики правительства Российской Федерации на долгосроч-

69

ную перспективу. В различных документах федерального и регионального уровня разрабатываются мероприятия по государственной поддержке предпринимательства и, прежде всего, малого и среднего бизнеса.

Однако, несмотря на государственную заинтересованность, общест-венный резонанс и всестороннюю помощь, развитие малого предпринима-тельства в Российской Федерации отстает от уровня стран с развитой ры-ночной экономикой и официальных прогнозов. Доля малого и среднего бизнеса в ВВП Российской Федерации незначительна и составляет всего 20 %, в то время как в США этот показатель достигает 50 %, в Китае – более 60 %, в странах в Европы – 65–70 %. Актуальной является также проблема высокого уровня банкротства предприятий малого и среднего бизнеса. Ес-ли в США и странах Европы более 50 % небольших предприятий стано-вятся стабильно работающими компаниями, имеющими свою долю на рынке, то в Российской Федерации этот показатель не превышает 335 [1].

Одной из причин сложившейся ситуации в экономике Российской Федерации по отношению к малому и среднему бизнесу является низкая финансовая грамотность населения и отсутствие достаточных знаний в об-ласти предпринимательской деятельности. Несколько лет назад у отечест-венных предпринимателей не было проблем, связанных с повышением своего образовательного уровня. Для того чтобы бизнес успешно разви-вался, достаточно было обладать желанием заниматься предприниматель-ской деятельностью и располагать набором определенных профессиональ-ных качеств. Однако сейчас рынок изменился радикально, и жесткая кон-куренция требует совершенно иного подхода. Знания и навыки, которых было достаточно для прошлого, перестали удовлетворять текущим требо-ваниям.

При открытии бизнеса у каждого предпринимателя возникает ог-ромное количество вопросов, связанных с его организацией. Это вопросы, связанные с финансированием: какую систему налогообложения выбрать для осуществления предпринимательской деятельности, как вести учет до-ходов и расходов, как составить налоговую декларацию и бухгалтерскую отчетность, и другие. Владение финансовой грамотностью предпринима-телю позволяет принимать грамотные и взвешенные решения при управ-лении бизнесом, для достижения поставленных планов и намеченных це-лей, а также минимизировать возможные риски и потери.

На этом фоне вполне естественным является рост интереса к обуче-нию предпринимательству. По данным опроса, который проводился в 2013 года в рамках проекта Global Competitiveness Report, 79 % опрошенных предпринимателей сочли необходимым разработку и внедрение специаль-ных программ обучения предпринимательству в сферу формального обу-чения в колледжи и университеты. По данным проекта GUESSS (Global University Entrepreneurial Spirit Students Survey – Глобальное исследование предпринимательского духа студентов), который проводился в 2013–

70

2014 гг., более 305 российских студентов выразили желание посвятить свое учебное время различным курсам и программам по предприниматель-ству [2]. В разных регионах применяются различные государственные про-граммы, направленные на обучение предпринимательству, проводятся раз-личные конкурсы, стартапы и мастер-классы.

Таким образом, для успешного начала и ведения собственного биз-неса предпринимателю необходимо изучить и получить определенные на-выки по следующим направлениям:

– финансовое планирование: всегда нужно знать, сколько денежных средств есть в наличии, какие доходы будут поступать, как ими распоря-жаться;

– бизнес-планирование: изучение рынка и его сегментов, на которых начинающий предприниматель планирует осуществлять свою деятель-ность, а также изучение конкурентов рынка и их финансовых возможно-стей;

– налоги: предпринимателю необходимо знать особенности сущест-вующих систем налогообложения, контролировать сроки сдачи и правиль-ность составления налоговой и бухгалтерской отчетности;

– банковские услуги: предприниматель при осуществлении своей деятельности пользуется услугами банков, поэтому необходим поиск оп-тимальных вариантов для таких услуг, как: онлайн-бухгалтерия, система клиент-банк, личный кабинет предпринимателя и другими пакетами пред-лагаемых банком услуг. Предпринимателю необходимо знать законода-тельство о банкротстве банка, защите своих прав;

– кредитование: начинающий предприниматель должен выбрать на-дежный банк, изучить условия получения кредита на осуществление своей деятельности, порядок открытия кредитной линии, получение банковской гарантии, а также использовать максимально все варианты государствен-ной поддержки малого и среднего бизнеса;

– страхование: деятельность всех предприятий малого и среднего бизнеса сопряжена с рисками, часть из которых нужно страховать (в зави-симости от вида деятельности некоторые риски подлежат страхованию по законодательству). Существуют различные виды страхования, такие как самострахование в виде создания резервного капитала (фонда), использо-вание услуг страховых компаний, избежание риска;

– инвестиции: на начальном этапе предпринимателю требуются де-нежные средства, приходится привлекать инвестиции (например, венчур-ный капитал или гранты). Но по мере развития предприниматель может реинвестировать полученную прибыль в развитие своего бизнеса. На по-следующих этапах, когда предприятие становится финансово независимым и бизнес начинает приносить прибыль, предприниматель может инвести-ровать свободные денежные средства в финансовые инструменты, другие

71

предприятия, набирать команду для реализации новых проектов внутри самого предприятия;

– финансовое мошенничество: необходимо учитывать надежность партнеров (контрагентов), избегать инвестирования в сомнительные акти-вы, обеспечивать безопасность в использовании электронных платежных систем.

Вместе с тем в настоящее время в Российской Федерации пока не существует целостной, понятной, прозрачной, логично сконструированной системы предпринимательского образования. Вузы и колледжи в должной мере не участвуют в обучении предпринимательству. Главная причина – отсутствие базовых программ по обучению предпринимательству и стан-дартов обучения предпринимательству. В настоящее время многие универ-ситеты и колледжи, которые проводят обучение предпринимателей, в большей степени занимаются реализацией собственных дополнительных образовательных программ и проектов [3].

Таким образом, необходимо осуществлять обучение будущих пред-принимателей, начиная с учебных заведений и продолжая в процессе их деятельности в бизнесе. Для решения этой задачи необходимо разработать механизм реализации следующих мероприятий:

– создание в высших учебных заведениях специализированных ка-федр или центров предпринимательства, которые будут заниматься не только обучением людей, которые осуществляют предпринимательскую деятельность, но и развивать у студентов практические компетенции и предпринимательское мышление, разрабатывать и практически апробиро-вать новые методики обучения основам предпринимательства. Формы обучения могут быть дифференцированы в зависимости от вида основных образовательных программ, качественных характеристик инновационной инфраструктуры и внешней бизнес-среды. Это могут быть серии открытых лекций обмена опытом; серии факультативов и мастер-классов по пред-принимательству; интенсивные краткосрочные курсы стимулирования предпринимательской активности; программы по коммерциализации идей; летние бизнес-школы по предпринимательству; тренинги и другие;

– усиление внимания к самообразованию. Любой начинающий пред-приниматель должен на всех этапах своей деятельности постоянно учить-ся, повышать свой профессиональный уровень, соответствовать требова-ниям современного общества, тем более, что получить доступ к источни-кам необходимой информации, в настоящее время, не составляет проблем. Существует множество ресурсов в Интернете, а также различные форумы и общественные объединения, где можно изучить необходимый материал, поучаствовать в дискуссии, а также поделиться опытом в области управле-нию финансами, осуществления бизнес – планирования и налогообложе-ния малого бизнеса;

72

– создание консультативных центров, бизнес-инкубаторов и других аналогичных структур, призванных помогать малому бизнесу. На их базе предприниматели могут принять участие в бесплатных семинарах по во-просам предпринимательской деятельности, получить индивидуальную консультацию по вопросам управления бизнесом;

– совершенствование собственного опыта на примере обучения на-чинающих предпринимателей через систему дополнительного образова-ния. Необходимым условием реализации данных мероприятий является решение задачи определения основных компонентов практической подго-товки – умение поставить и достичь поставленной цели, обеспечить прак-тическое применение полученных знаний в процессе учения, самооценка результатов работы;

– постоянное обучение. Любое предприятие малого и среднего биз-неса должно обеспечить последовательное обучение своих сотрудников основам бизнеса, а также непрерывное повышение их квалификаций, что необходимо для практической деятельности и успешности бизнеса. Пред-приниматель может также использовать методику перекрестного практи-ческого обучения сотрудников. Данная методика необходима для овладе-ния сотрудниками разными специальностями и профессиональными функ-циями в целях обеспечения взаимозаменяемости и возможности работать качественно и в срок выполнять контракты и обязательства.

Таким образом, основной фактор успеха в формировании предпри-нимательских компетенций – наличие полного замкнутого цикла обучения и поддержки предпринимательства от передачи базовых знаний до реаль-ной поддержки начинающего предпринимателя и постоянного консалтин-гового сопровождения действующего бизнеса [4].

Реализация мероприятий по обучению предпринимателей непосред-ственно связана с деятельностью образовательных учреждений. В учреж-дениях среднего и среднего профессионального образования обучение предпринимательству может быть сфокусировано на формировании навы-ков создания и ведения бизнеса. На ступени бакалавриата возможно появ-ление продвинутых программ в области, например, социального или тех-нологического предпринимательства и ведения малого инновационного, среднего и крупного бизнеса. В системе магистерского обучения и в аспи-рантуре можно также осваивать исследовательские проблемы и готовиться к педагогической деятельности в сфере предпринимательского образова-ния.

Библиографический список

1. Рубин Ю. Б. Компетентностный подход в обучении российской молодежи пред-принимательству // Формирование профессиональных предпринимательских компе-тенций молодежи в процессе обучения предпринимательству [Сборник тезисов докла-дов]. – М. : МФПУ «Синергия» 2014. – С. 5−15

73

2. The Global Competitiveness Report 2013-2014 [Электронный ресурс]. – URL: http://www/weforum.org/node/136283. – Дата обращения 20.10.2015.

3. Зарипова Н. Ш. Обучение предпринимательству в социокультурном пространстве // Информация и образование: границы коммуникаций. – 2014. – № 6(14). – С. 220–222.

4. Зиновкина М. М., Гареев Р. Т., Горев П. М., Утемов В. В. Научное творчество: инновационные методы в системе многоуровневого непрерывного креативного образо-вания. – Киров, Изд-во ВятГУУ, 2013. – 109 с.

Сведения об авторах

Горбунова Наталья Александровна – доцент кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат экономических наук, тел. 89603307156, e-mail: n_a_gorbunowa@mail.ru Пузанова Маргарита Сергеевна – студент направления подготовки «Эконо-мика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89061609520, e-mail: margoshaaa@yandex.ru

74

УДК 378.1

РОССИЙСКАЯ СИСТЕМА ОБРАЗОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РОССИЙСКО-ЕВРОПЕЙСКОЙ ИНТЕГРАЦИИ

К. С. Сидорова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» В. В. Акашева ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье раскрывается роль непрерывного образования как основного фактора социально-экономической мобильности индиви-дуума. Рассмотрена российская система образования в условиях интегра-ции страны в мировое экономическое пространство.

Приведен ряд положительных и отрицательных последствий россий-ско-европейской интеграции в системе отечественного образования.

На основе проведенного исследования сделан вывод о необходимо-сти и полезности сближения российских образовательных стандартов с ев-ропейскими, так как это ведет к формированию высококвалифицирован-ных специалистов и развитию самообразования.

Ключевые слова: социально-экономическая мобильность, российская система образования, российско-европейская интеграция, непрерывное образование, самообразование.

THE RUSSIAN SYSTEM OF EDUCATION IN RUSSIAN-EUROPEAN

INTEGRATION

Annotation. The article reveals the role of lifelong education as a key fac-tor in socio-economic mobility of an individual. We consider the Russian system of education in the country's integration into the global economy. A number of positive and negative consequences of the Russian-European integration in the system of national education is discussed. Based on the research the authors conclude about the necessity and usefulness of adjusting Russian educational standards to European ones as closer as possible, because it leads to the forma-tion of highly qualified specialists and self-development.

Keywords: socio-economic mobility, the Russian education system, the Russian-European integration, lifelong education, self-education.

Современное постиндустриальное общество находится в непрерыв-ном процессе развития, основными условиями которого выступают дости-жения науки и образования, развитие техники и технологий, формирова-ние информационного общества посредством развития информационных

75

технологий, систем и инфраструктуры, становление культурного наследия страны и личности.

Ключевое место в процессе развития общества ученые и специали-сты отводят образованию, которое выступает важнейшим фактором социа-лизации и социокультурной интеграции человека, эффективным средством развития социального капитала личности, повышения уровня ее социаль-но-экономической мобильности.

Основным фактором социальной мобильности в настоящее время является профессия. Это непременно связано с процессом индустриализа-ции общества, то есть развитие передовых технологий является первоис-точником появления множества новых профессий, которые требуют высо-кой квалификации и подготовки, определенного уровня знаний, навыков и опыта, с одной стороны, и которые являются престижными и высокоопла-чиваемыми, с другой. Это условие является отправным при повышении уровня социальной мобильности, как на добровольных началах, ориенти-рованных на достижения, так и вынужденных, основанных на необходи-мости повышать свой квалификационный уровень. Об этом утверждают в своих учениях известные социологи. Например, П. А. Сорокин утверждал, что роль канала, который исполняет современная школа, становится все более значимой, ведь, по сути, она взяла на себя функции, ранее выпол-нявшиеся церковью, семьей и некоторыми другими институтами. Следова-тельно, можно сделать вывод о высокой значимости образования как фак-тора социальной мобильности общества.

Полученное образование и приобретенные в процессе его получения стиль жизни и манеры, а также профессиональный статус и связанное с ним материальное вознаграждение дают индивиду основания претендовать на более высокую социальную позицию и принадлежащий этой позиции престиж. Однако в условиях высокой конкуренции профессиональный ста-тус нужно постоянно подтверждать, укреплять и повышать. Курсовое обу-чение (курсы повышения квалификация, переаттестация и т. п.) не создает необходимой основы профессиональной мобильности, так как определяет лишь линейное развитие на достигнутом уровне, а не формируют много-уровневость знаний. Именно здесь непрерывность образования выступает основным фактором, определяющим профессиональную гибкость и про-фессионализм.

Важной чертой непрерывного образования становится самостоятель-ный выбор образовательных целей и средств их достижения. Идея непре-рывного образования связана с переходом образовательной теории и прак-тики от парадигмы преподавания, в рамках которой человек выступает как «объект обучающих воздействий», к парадигме непрерывное образование, предполагающей гуманистический тип отношений участников образова-тельного процесса, саморазвитие обучающихся.

76

Выделяют две основные причины, по которым непрерывное образо-вание играет важную роль в развитии государства и в жизни личности. Первая причина заключается в том, что современное общество основано на знании, а значит, что знания, информация и мотивация к их постоянному развитию и опыт, навыки, необходимые для этого, становятся решающим фактором развития эффективности рынка труда и конкурентоспособности специалиста. В информационном обществе резко возрастает роль образо-вания, обеспечивающее получение нового знания и обучающее индиви-дуума навыкам самообразования. Вторая причина складывается в условиях сложной социально – политической среды, где полноценное развитие лич-ности становится невозможным без умения активно участвовать в общест-венных процессах, адаптироваться к этническому, культурному и языко-вому разнообразию. С данной задачей может справиться лишь образование в его самом широком понимании [1].

Данные причины определяют ключевые цели непрерывного образо-вания: повышение качества образования, формирование активной граж-данской позиции и конкурентоспособности на рынке труда. В современных условиях государство поставило на первый план цель повышения качества образования за счет совершенствования отечест-венного образования, интеграции в мировое образовательное пространст-во, обмена знаниями, методами и приемами различных школ, направлений, формирование единых взглядов на мир, его сохранение и переустройство. Приоритетным направлением развития российской образовательной системы является процесс сближения и гармонизации систем высшего об-разования стран Европы с целью создания единого европейского про-странства высшего образования (Болонский процесс). Россия присоедини-лась к Болонскому процессу в сентябре 2003 года на берлинской встрече министров образования европейских стран.

При принятии данного решения Россия преследовала множество различных целей, которые являются одновременно и его достоинствами: расширение доступа к высшему образованию, дальнейшее повышение ка-чества и привлекательности европейского высшего образования, расшире-ние мобильности студентов и преподавателей, а также обеспечение ус-пешного трудоустройства выпускников вузов за счет того, что все акаде-мические степени и другие квалификации должны быть ориентированы на рынок труда. Присоединение России к Болонскому процессу дает новый импульс модернизации высшего профессионального образования, откры-вает дополнительные возможности для участия российских вузов в проек-тах, финансируемых Европейской комиссией, а студентам и преподавате-лям высших учебных заведений – в академических обменах с университе-тами европейских стран.

Много лет в России проводятся реформы по совершенствованию и сближению отечественной системы образования с европейскими стандар-

77

тами. Разработан и принят пакет документов по проблемам образования. В них сформированы основные приоритеты, ключевые цели и стратегиче-ские задачи отечественной политики в области образования.

Приоритетными задачами, вследствие присоединения к Болонскому процессу, которые России предстоит еще решить и которые она уже реши-ла, являются:

– введение системы, обеспечивающей сопоставимость дипломов; – обеспечение трудоустройства выпускников. Одним из важных по-

ложений Болонского процесса является ориентация высших учебных заве-дений на конечный результат: знания выпускников должны быть приме-нимы и практически использованы на пользу всей Европе. Все академиче-ские степени и другие квалификации должны быть востребованы европей-ским рынком труда, а профессиональное признание квалификаций должно быть облегчено. Для этого планируется повсеместное использование «Приложения к диплому», рекомендованного ЮНЕСКО;

– введение многоуровневой системы подготовки: первая ступень – бакалавриат, вторая ступень – магистратура, третья ступень – аспирантура (докторантура);

– создание системы кредитов, аналогичной Европейской системе пе-резачета кредитов, как средства повышения мобильности студентов, пре-подавателей, исследователей и административного персонала университе-тов;

– повышение мобильности студентов, преподавателей и исследова-телей;

– развитие сотрудничества в сфере обеспечения качества образова-ния с целью создания сопоставимых критериев и методологий;

– усиление «Европейского измерения» в высшем образовании и обеспечение привлекательности европейской системы образования.

Основным документом, регламентирующим российскую систему об-разования, является Федеральный закон от 29.12.2012 года № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

В настоящее время Российская система образования включает в себя: образовательные стандарты и федеральные государственные требования; образовательные программы различных видов, уровней и направленности; организации, осуществляющие образовательную деятельность, педагоги-ческих работников, обучающихся и родителей (законных представителей) несовершеннолетних обучающихся; органы управления в сфере образова-ния (на федеральном уровне, уровне субъектов федерации и муниципаль-ном уровне), созданные ими консультативные, совещательные и иные ор-ганы; организации, осуществляющие обеспечение образовательной дея-тельности, оценку качества образования; объединения юридических лиц, работодателей и их объединений; общественные объединения, осуществ-ляющие деятельность в сфере образования [2].

78

Система российского образования подразделяется: 1) на общее образование: – дошкольное образование; – начальное общее образование; – основное общее образование; – среднее общее образование; 2) на профессиональное образование: – среднее профессиональное образование; – высшее образование – бакалавриат; – высшее образование – специалитет, магистратура; – высшее образование – подготовка кадров высшей квалификации; 3) на дополнительное образование: – дополнительное образование детей и взрослых; – дополнительное профессиональное образование; 4) на профессиональное обучение [2]. Такая система образования должна обеспечивать возможность реа-

лизации права на образование в течение всей жизни (то есть непрерывное образование).

Таким образом, начало существенным изменениям в системе россий-ского образования было положено введением многоуровневой структуры высшего профессионального образования. Одно и то же образовательное пространство оказалось структурировано различным образом в виде набо-ра направлений с образовательными программами, имеющими различные сроки образования, и в виде набора специальностей. Позже были введены направления подготовки дипломированных специалистов, объединившие родственные специальности. Квалификация дипломированного специали-ста стала присуждаться в соответствии с государственными образователь-ными стандартами нового поколения по направлениям подготовки, специ-альности начали терять свой прежний образовательный статус. Сложилась ситуация, когда различные области знания оказались структурированы различным образом: образование в области техники и технологии – в виде набора направлений подготовки бакалавров и магистров, а также направ-лений подготовки дипломированных специалистов; образование в области медицины – в виде набора специальностей, а университетское классиче-ское образование – в виде набора направлений подготовки бакалавров и магистров и набора специальностей, объединенных в образовательные об-ласти. При этом структура среднего профессионального образования пре-терпели изменения совершенно иного рода, ориентированные на измене-ния структуры рынка труда, а также структурные изменения в области науки, техники и социальной сферы. Конечно, подобные изменения косну-лись и высшего профессионального образования, но их введение происхо-дило уже на фоне кардинальных структурных преобразований и интегра-ции в международное пространство.

79

На практике система образования в России имеет множество недос-татков, которые перекрывают ее достоинства. Несомненно, это связано с отличительными особенностями России: специфичность рынка труда; фундаментальность образования; демографические, политические, соци-альные, экономические и религиозные факторы; ориентация на научную деятельность; национальные особенности страны.

Наиболее актуальные в настоящее время проблемы, вытекающие из процесса российско-европейской интеграции в области образования, сле-дующие: низкий уровень материально-технической базы; коммерциализа-ция обучения; низкая платежеспособность населения страны; «утечка моз-гов».

Ключевой проблемой для высшей школы стала профессионально-квалификационная структура выпускников. Необходимо знать, сколько нужно бакалавров (и каких), магистров, дипломированных специалистов в той или иной профессиональной области, чтобы иметь возможность оце-нить ее целесообразность. Высшее профессиональное образование стано-вится все более массовым и поэтому проблема качества подготовки спе-циалистов ориентированных на практическую деятельность, становится все более острой.

Важной проблемой дальнейшего развития структуры профессио-нального образования становится соотношение среднего и высшего про-фессионального образования в новых условиях, отличительной чертой ко-торых является то, что структура высшего профессионального образования существенно изменилась, тогда, как структура среднего профессионально-го образования существенных изменений не претерпела. В этой ситуации структурное несоответствие между средним и высшим профессиональным образованием становится очевидным. Нужны искусственные построения, чтобы обеспечить преемственность образовательных программ различного уровня, чтобы решить проблему получения выпускниками техникумов высшего профессионального образования в сокращенные сроки без потери в качестве высшего профессионального образования. Проблема усложня-ется еще и тем, что среди средних профессиональных образовательных уч-реждений появились колледжи, которые должны обеспечить среднее про-фессиональное образование повышенного уровня. В этих условиях вопрос о соотношении среднего и высшего профессионального образования мак-симально усложняется и нуждается в квалифицированном разрешении.

Существенные изменения происходят в структуре дополнительного образования. Появились дополнительные квалификации, относящиеся к различным отраслям знания, обеспечивающие оперативный отклик раз-личных уровней системы профессионального образования на быстро из-меняющиеся запросы рынка труда. Это, как правило, междисциплинарные профессиональные программы, развитие которых может оказать сущест-

80

венное влияние на структуру высшего профессионального образования и качество подготовки специалистов.

Наконец, профильность средней общеобразовательной школы. Ее создание приведет к принципиальным изменениям во взаимодействии об-щеобразовательной и профессиональной школы, окажет влияние не только на структуру, но и на содержание образования различных уровней [3].

Однако в последние годы, данные проблемы начинают решать, в ча-стности, за счет реализации приоритетного национального проекта «Обра-зование». Правительство поощряет научную общественность, которая раз-рабатывает целый ряд проектов. Данные проекты предполагают создание совместных международных образовательных и научных программ, дву-сторонних договоров между российскими и иностранными университета-ми, научно-исследовательскими институтами по развитию российского на-учного потенциала. Также не менее важным является финансирование за-рубежных стажировок российских студентов, аспирантов, выпускников российских вузов отечественными организациями, учреждениями и пред-приятиями, заинтересованными в получении специалистов, владеющих передовым зарубежным опытом и современными технологиями. Происхо-дит постепенная гармонизация образовательных программ между различ-ными уровнями российской системы образования за счет введения феде-ральных государственных образовательных стандартов.

В рамках политики сохранения интеллектуального потенциала Рос-сии многие специалисты выступают с законодательной инициативой о воз-врате российскими гражданами, эмигрирующими за границу средств, по-траченных на их образование и подготовку из федерального бюджета. Су-ществует значительный потенциал «интеллектуального возвращения» в Россию в виде идей, профессиональных знаний и умений тех высококва-лифицированных мигрантов, которые, не желая возвращаться навсегда, тем не менее, не исключают для себя в будущем профессионального со-трудничества с отечеством в той или иной форме. Разрабатываются и дру-гие формы сохранения интеллектуального потенциала. На государствен-ном уровне ежегодно предоставляется поддержка в форме грантов для мо-лодых высококвалифицированных специалистов и научных руководителей [4].

Участие России в Болонском процессе не означает унификации сис-темы высшего образования. Скорее оно обозначает стремление к сопоста-вимости систем образования, к тому, чтобы обеспечить академическую мобильность студентов и преподавателей и, в конечном итоге, сделать бо-лее динамичными и отвечающими потребностям времени и рынок труда, и систему высшего образования.

Таким образом, интеграция российских образовательных стандартов с европейскими стандартами создает дополнительные условия для реали-зации накопленных знаний, приобретенного опыта и сформированных

навыков личности, самореализации и совершенствования всего российско-го общества, а непрерывность данного процесса гарантирует человеку и всему населению государства возможность постоянного самообновления, придает уверенность и ощущение полноты и бесконечности жизни.

Библиографический список

1. Чуркина Л. Ю. Непрерывное образование как условие профессиональной мобиль-

ности / Л. Ю. Чуркина // Молодой ученый. – 2015. – № 11.1. – С. 19–22. 2. Об образовании в Российской Федерации : федер. закон Российской Федерации от

29 декабря 2012 г. № 273-ФЗ : принят Гос. Думой Федер. Собр. Рос. Федерации от 29 декабря 2012 г. // Рос. Газ. – 2012. – 31 декабря.

3. Митяева А. М. Модернизация высшего образования при присоединении России к Болонскому процессу: [Электронный ресурс]. – URL: http://www/jeducation.ru/ 5_2005/18.html – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Профессионально-ориентированное обучение как фактор интеграции в мировое образовательное пространство: [Электронный ресурс]. – URL: http://pandia.ru/text/78 /148/17106.php – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторах

Акашева Валентина Вячеславовна – доцент кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита Экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат экономических наук, тел. 89271725516, e-mail: valakasheva@mail.ru Сидорова Ксения Сергеевна – студентка направления подготовки «Экономи-ка» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89271707308, e-mail: sidorovaks251094@mail.ru

82

1.2. ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ ПРАВОВОЙ И ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ В ИНТЕРЕСАХ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ

PROBLEMS OF FORMATION OF FINANCIALAND LEGAL

LITERACY IN THE INTERESTS OF SUSTAINABLE DEVELOPMENT УДК 378.046.4

ОБЕСПЕЧЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ

БУХГАЛТЕРА В ИНТЕРЕСАХ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ (ОРГАНИЗАЦИИ)

Е. С. Арзамаскова Саранский кооперативный институт (филиал) АНОО ВО Центросоюза РФ «Российский университет кооперации»

Аннотация. В статье рассмотрены проблемы подготовки грамотных

бухгалтеров и дана оценка влияния этих проблем на эффективность дея-тельности хозяйствующего субъекта. Дана оценка значения уровня квали-фикации главного бухгалтера и сформулированы направления повышения его финансовой и правовой грамотности в целях устойчивого развития предприятия (организации).

Ключевые слова: бухгалтер, грамотный специалист, финансовая грамотность, правовая грамотность, бухгалтерский учет.

ENSURING FINANCIAL AND LEGAL LITERACY OF AN ACCOUNTANT

FOR A SUSTAINABLE DEVELOPMENT OF AN ENTERPRISE Abstract. The article deals with the problem of training a competent ac-

countant and assesses the impact of these problems on the efficiency of business entity. The importance of a chief accountant’s qualification level is estimated, and the author formulates the ways of increasing financial and legal literacy for a sustainable development of an enterprise (organisation).

Keywords: accountant, competent expert, financial literacy, legal literacy, accounting.

Социальные изменения, происходящие в России, ставят личность в

сложные психологические условия, связанные с процессом изменения об-щественного сознания.

В условиях рыночной экономики, одним из важных аспектов успеш-ной жизненной социализации является качество подготовки грамотных специалистов, способных к совершенствованию и обновлению своих тру-

83

довых умений и навыков, поиску и принятию решений в интересах устой-чивого развития, как предприятия, так и в целом в масштабах страны.

Финансовая грамотность населения Российской Федерации находит-ся на неудовлетворительно низком уровне, что является одной из причин отсутствия в России класса долгосрочных инвесторов, влечет за собой проблемы финансовой безопасности граждан России, угрозы для стабиль-ности финансовой системы, и, в конечном счете, отрицательно сказывается на темпах роста благосостояния населения России. Также все это приводит к торможению развития отдельных финансовых инструментов и сегментов финансового рынка (например, развития сектора страхования и индивиду-альных пенсионных планов), растет количество различных финансовых махинаций, мошенничества и других злоупотреблений, жертвами которых становятся люди, стремящиеся повысить благосостояние своих семей, но не обладающие достаточными знаниями и опытом в финансовой сфере.

В любом бизнесе без грамотного учета добиться успеха крайне сложно, если вообще возможно. Многие компании, начиная свое сущест-вование на рынке, сталкиваются с практически неразрешимой проблемой – где найти грамотного бухгалтера?

Роль бухгалтера в современных условиях хозяйствования на пред-приятиях и в организациях неизменно возрастает. Рыночная экономика вы-зывает значительные изменения функций бухгалтера и расширение задач, стоящих перед ним. Из счетного работника, занимающегося констатацией фактов хозяйственной деятельности на счетах бухгалтерского учета с це-лью составления достоверной отчетности, он постепенно превращается в «советника» руководителя практически по всем вопросам деятельности организации. Ни одно управленческое решение не обходится без согласо-вания с главным бухгалтером, с целью определения как его эффективно-сти, так и налоговых последствий.

Реформа бухгалтерского учета в стране, выделение и развитие управленческого учета, становление налогового учета, ориентация на меж-дународные стандарты финансовой отчетности (МСФО), нестабильность гражданского и налогового законодательства, заметно усложняют деятель-ность бухгалтера. В этих условиях возникает потребность в бухгалтерах-профессионалах, то есть специалистах, имеющих не только высшее обра-зование и стаж работы, но и высокий уровень знаний последних изменений в области права, налогов и, конечно, бухгалтерского учета. Подтверждение своей компетентности, определяющее право бухгалтера заниматься своей профессией и гарантирующее акционерам, руководству организации и в конечном итоге государству квалифицированное применение законода-тельства на практике.

Бухгалтера выполняют работу по различным видам бухгалтерского учета, производя учет основных средств, материальных ценностей, затрат на производство. Для осуществления финансовой деятельности предпри-

84

ятия они производят расчеты с поставщиками и заказчиками, начисление заработной платы, налогов. Любая неточность, ошибка бухгалтера может привести к значительным и очень серьезным последствиям и отразиться на всех сотрудниках предприятия и его финансовой деятельности, поэтому одним из основных качеств бухгалтера должно быть в высшей степени развитое чувство ответственности за порученное дело. Квалификация бух-галтера определяется не только знаниями в области налогового, финансо-вого, валютного законодательства, но и гражданского, трудового, админи-стративного, уголовного.

Понимая значимость фигуры бухгалтера, законодатель и правоприме-нители включили его в число субъектов различных видов юридической от-ветственности, в том числе и уголовной ответственности за налоговые преступления.

Достаточно часто в законодательстве происходят изменения, вносятся дополнения, потому специалист любого профиля должен быть своевре-менно осведомлен о статусе профессионально значимых нормативно-правовых актов (действующий документ, утратил силу, вносятся дополне-ния). Специалисты бухгалтерского учета, налогообложения испытывают потребность в правовой и разъяснительной информации по причине час-тых изменений, внесений дополнений в законодательство. Сегодня для эффективной работы бухгалтеру желательны нормативные правовые акты, консультации экспертов по вопросам применения этих документов на практике, подробные разъяснения по учету отдельных операций.

Существует несколько способов повышения своей грамотности: Первым, достаточно трудоемким, но менее утомительным для зрения

является способ: изучения правовой литературы: книжных и периодиче-ских изданий, таких как Расчет, Консультант.

«Комментарии к документам для бухгалтера» – предназначены для тех бухгалтеров, кто не имеет возможности или времени самостоятельно изучить и проанализировать новый законодательный акт. Данный журнал содержит самые подробные разъяснения нормативных актов, советы по их практическому применению, полные тексты новых законов. Конкретные примеры из практики бухучета помогут быстро разобраться во всех ново-введениях.

Второй способ: Непосредственное общение с другими работниками, интересующей сферы информации. При возникновении какого-либо за-труднительного вопроса, всегда есть возможность обращения за нужной информацией к специалистам, опыт работы которых более высокий. Также можно отнести вербальное и невербальное общение на всевозможных се-минарах, вебинарах, на специализированных курсах повышения квалифи-кации.

Третий способ: Интернет-ресурсы юридических консультаций. На-пример: Юридическая консультация, Народный советник.

85

Способ удобен для решения конкретных ситуаций, однако малоэф-фективен при совершенствовании правовой грамотности, так как поле пра-вовой грамотности не расширяется, а пользователь получает готовый от-вет.

Посетители ресурса Народный советник могут получить юридиче-скую консультацию в режиме реального времени (online), задав свой во-прос юристу при помощи отправки вопроса, либо поставив его на обсуж-дение в правовом форуме. Также оказывается помощь в составлении дого-вора, искового заявления в суд, обращения, жалобы и др.

Наиболее эффективным, на наш взгляд, способом является использо-вание Интернет-ресурсов справочных правовых систем, например: «ГА-РАНТ», «КонсультантПлюс», «Система Главбух».

Учитывая потребности бухгалтеров с ознакомлением с нововведения-ми и изменениями в законодательстве, наиболее удобным способом досту-па к правовой информация являются справочные правовые системы, элек-тронные банки данных, содержащие как правовую, так и всю необходи-мую консультационную информацию для бухгалтеров. Системы обеспечи-вают широкие возможности для удобной и эффективной работы с этой информацией. С их помощью специалисты с минимальными затратами времени решают даже самые сложные проблемы. Существуют такие сис-тем как:

Система «КонсультантПлюс» – надежный помощник для многих спе-циалистов: юристов, бухгалтеров, руководителей организаций, а также для специалистов государственных органов, ученых и студентов справочно-правовая система по законодательству РФ. В ней содержится огромный массив правовой и справочной информации. Новые документы для бухгал-тера; календарь бухгалтера, формы учета и отчетности, ставки налогов и других обязательных платежей, курсы валют и другие полезные материа-лы.

Наиболее полезной именно для бухгалтера может оказаться «Система Главбух». Бухгалтерская справочная система (БСС) – это электронная база рекомендаций по оптимизации бухгалтерского учета, налоговому плани-рованию и кадровому делопроизводству. Она содержит архив всех номе-ров журнала «Главбух» и отраслевых изданий; предоставляет готовые ре-шения от авторитетных специалистов из государственных структур; имеет легкий поиск рекомендаций и документов, а также удобные тематические каталоги; позволяет работать на любом компьютере с выходом в Интернет; ежедневно обновляется, абсолютно все рекомендации соответствуют дей-ствующему законодательству;

Вышеперечисленными справочными системами может воспользо-ваться как опытный профессионал, так и начинающий.

Обобщая вышеизложенное, отмечаем, что способы повышения право-вой грамотности изменяются, как и законы, от простого к сложному.

86

Раньше мы могли лишь читая получить ответ на вопрос или же идти к юристам за консультацией, теперь же не вставая с рабочего места, исполь-зуя интернет, мы можем ответить на любой вопрос и быть уверенными в достоверности полученной информации. Получая ответы из интернета легко и быстро больше времени остается на выполнение своих прямых обязанностей.

Библиографический список

1. Пащенко Т. В. Профессиональная грамотность как показатель качества ведения бухгалтерского учета // Вестник пермского университета. – 2013. – Вып. 3 (18). – С. 64–71.

2. Башкатова Л. И. Ответственность главного бухгалтера // Бухгалтерский учет. – 2010. – № 8. – С. 104–111.

3. Права, обязанности и ответственность главного бухгалтера [Электронный ре- сурс]. – URL: http://www/glavbuh. net – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Фомичева Л. П. Главный бухгалтер меняет место работы // Консультант бухгалте-ра. – 2010. – № 5. – С. 10–22.

5. Якубова О. Н. Ответственность главного бухгалтера // Консультант бухгалтера. – 2009. – № 5. – С. 50–55.

Сведения об авторе

Арзамаскова Екатерина Сергеевна – студентка направления подготовки «Экономика» (бакалавриат) экономического факультета Саранского коопера-тивного института (филиала) АНОО ВО Центросоюза РФ «Российский уни-верситет кооперации», e-mail: darden@live.ru

87

УДК 316.334.2

ФИНАНСОВАЯ И ПРАВОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ: ПРЕДПОСЫЛКИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ

М. С. Букина ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» В. П. Шегурова ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассматриваются предпосылки и перспективы

развития финансовой и правовой грамотности, а так же предлагаются ме-роприятия, направленные на повышение уровня развития данных облас-тей.

Ключевые слова: развитие, информация, финансы, управление, образование, право, финансовая грамотность, правовая грамотность.

FINANCIAL AND LEGAL LITERACY:

PREMISES AND PROSPECTS OF DEVELOPMENT

Abstract. The article discusses premises and prospects of development of the financial and legal literacy and also offers activities aimed at increasing the level of development of these areas.

Keywords: development, information, finance, government, education, law, financial literacy, legal literacy.

Каждый человек на протяжении всей своей жизни вынужден решать финансовые вопросы, принимать решения в области формирования дохо-дов и осуществления личных расходов, а также знать свои свободы, права. Множество людей сталкиваются при этом с немалыми трудностями, кото-рые связаны с отсутствием необходимого уровня финансовой и правовой грамотности. Ведь если люди будут юридически неграмотными, если они будут иметь смутные представления о тех или иных правилах и стандар-тах, регламентирующих их взаимоотношения друг с другом, с разнообраз-ными институтами и социальными группами, с государством в целом, то и законы будут функционировать неэффективно. Только малая часть людей может заставить деньги работать на себя, в то время как большая часть на-селения Земли всю жизнь учится работать за деньги. В качестве доказа-тельства существования данной проблемы и ее масштабов можно привести следующий факт – половина всего мирового богатства (недвижимость и финансовые активы) сосредоточена в руках 2 % населения Земли. Искус-ство управления финансами – наука, которой не учат в школе, об этом не принято вести систематические разговоры внутри семьи – и так из поколе-

88

ния в поколение, другими словами, если родители финансово неграмотны, то и их детям в большинстве случаев просто негде получить необходимые знания, навыки, представления об эффективном управлении личными фи-нансами. Так мы получаем замкнутый круг, который можно разорвать с помощью единственного способа – постоянного повышения финансовой грамотности населения. Но делать это необходимо последовательно, целе-направленно, осознанно, с самого раннего возраста, не останавливаясь на проведении отдельных мероприятий и исследований, а создавая большую целостную систему повышения финансовой грамотности населения, целое поколения финансово грамотных людей.

Личность – это общественно развитый человек. Личностные качества человека соответствуют его природе и продуцируют самодеятельность. Следовательно, целесообразно определиться с тем, какие условия влияют на процесс становления личности, что является характерным для ее фор-мирования. В настоящее время социальная ситуация выдвигает на первый план личность, которая способна действовать универсально, владеет куль-турой жизненного самоопределения, то есть эта личность, умеет адаптиро-ваться в постоянно изменяющихся условиях. Процесс непрерывного обра-зования заключается в основном в том, чтобы уже в условиях общего и на-чального профессионального образования сформировать такую систему знаний, навыков и качеств личности, которая позволит ей самостоятельно продолжать образовывать и совершенствовать себя, свободно ориентиро-ваться в сложном круге проблем социального и профессионального харак-тера, успешно адаптироваться к изменяющимся условиям, получать необ-ходимые ей знания и умения. Грамотный человек – человек, обладающий необходимым набором знаний, сведений в какой-нибудь области, напри-мер в финансовой и правовой. Недаром Карл Маркс выделял их в качестве одних из условий становления личности наряду с социальной и духовной сферами.

Финансовая грамотность – достаточный уровень знаний и навыков в области финансов, позволяющий правильно рассматривать и оценивать ситуацию на рынке и принимать разумные решения.

Знание ключевых финансовых понятий и умение их использовать на практике дает возможность человеку грамотно управлять своими денеж-ными средствами. А именно, заниматься ведением учета доходов и расхо-дов, планированием личного бюджета, накапливать сбережения. А также ориентироваться в сложных продуктах, которые предлагают финансовые институты, и приобретать их, основываясь на осознанном выборе. Нако-нец, использовать накопительные и страховые инструменты.

Важно отметить и то, что экономическое развитие страны также яв-ляется зависимым от общего уровня финансовой грамотности населения. Низкий уровень таких знаний будет приводить к отрицательным последст-виям не только для самих потребителей финансовых услуг, но и для госу-

89

дарства, частного сектора и общества в целом. Поэтому разработка и вне-дрение программ по повышению финансовой грамотности населения явля-ется важным направлением государственной политики во многих развитых странах, например в США, Великобритании и Австралии. Высокий уро-вень осведомленности населения в области финансов будет способствовать социальной и экономической стабильности в стране. Увеличение финансо-вой грамотности приводит к снижению рисков излишней личной задол-женности граждан в сфере потребительских кредитов, сокращению рисков мошенничества со стороны недобросовестных участников рынка и пр.

В РФ финансовая грамотность находится все еще на низком уровне. Только малая часть населения ориентируется в услугах и продуктах, кото-рые предлагают финансовые институты. По данным Всемирного банка и мониторинга Национального агентства финансовых исследований, 49 % населения хранят сбережения дома, а 62 % предпочитают не использовать какие-либо финансовые услуги, считая их чем-то сложным и непонятным. О системе страхования вкладов осведомлено 45 % взрослого населения России, причем примерно 50 % из них лишь слышали это название, но не могут объяснить его. Только 11 % населения имеют стратегию накоплений на период пенсионного возраста (для сравнения: 63 % – в Великобрита-нии). Эти цифры свидетельствуют о том, что повышать финансовую гра-мотность населения нужно на государственном уровне.

Касаемо определения сущности правовой грамотности, то для рас-крытия по сути одной и той же характеристики часто используются сле-дующие понятия: правовая культура, правовая компетентность, правовая грамотность. Однако эти понятия различны, так как они раскрывают раз-ные этапы становления правового сознания. Правовая культура личности находит свое выражение в овладении основами знаний юридической сфе-ры, в уважении к законодательству, праву, сознательном соблюдении пра-вовых норм, в понимании социальной, юридической ответственности, в нетерпимости к правонарушениям и борьбе с ними. Следовательно, право-вая грамотность является совокупностью профессионально ориентирован-ных и граждански значимых знаний законов государства, умений и опре-деленных навыков руководствоваться ими в конкретной области трудовой деятельности, на основе гражданской позиции личности.

Еще в конце 2006 года Президент РФ Владимир Путин дал Прави-тельству РФ, Центральному банку и Ассоциации российских банков ряд поручений, призванных способствовать развитию национальной банков-ской системы. А также поручил разработать систему мер, направленных на повышение финансовой грамотности и информированности населения в области банковской деятельности и банковских услуг. Стратегия развития финансового рынка ставит перед Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР) России задачу создания в РФ к 2020 году массового клас-са частных инвесторов. При выполнении этой задачи, Федеральная служба

90

и ее региональные отделения должны проводить в плановом порядке ме-роприятия, которые направлены на повышение потребительской финансо-вой культуры населения РФ. Также важно отметить и то, что в 2008 году в соответствии с изданным приказом Руководителя ФСФР России была ор-ганизована Экспертная группа по финансовому просвещению при Феде-ральной службе по финансовому рынку. Ими был разработан проект «Концепции повышения уровня потребительской финансовой культуры и безопасности граждан России».

Министерство финансов Российской Федерации совместно со Все-мирным банком реализует проект «Содействие повышению уровня финан-совой грамотности населения и развитию финансового образования в Рос-сийской Федерации», его цель – повышение финансовой грамотности гра-ждан РФ (в частности это учащиеся школ и вузов, а также взрослого насе-ления с доходами низкого и среднего уровня), содействие формирования у населения России грамотного поведения в сфере финансов, обоснованных решений и ответственного отношения к личным финансам, повышение эффективности в области защиты прав потребителей услуг финансовой сферы. Основные направления реализации данного Проекта:

– разработка стратегии повышения финансовой грамотности; – оценка уровня финансовой грамотности населения РФ; – образовательные программы для населения; – информационная кампания в сфере финансовой грамотности и за-

щите прав потребителей услуг этой области; – защита прав потребителей финансовых услуг. Что касается совершенствования правовой грамотности населения

РФ и преодоления правового нигилизма, по моему мнению, для достиже-ния этих целей государством должны быть разработаны следующие меры государственной политики:

1) обеспечение доступности правовой информации, развитие систе-мы просвещения и информирования граждан в этой сфере, включая разви-тие ресурсов информационно-правового характера и обеспечение эффек-тивной работы соответствующих информационно-справочных систем;

2) развитие негосударственных форм правового просвещения и ока-зания юридической помощи населению, государственная поддержка этого процесса;

3) развитие правового образования и воспитания подрастающего по-коления в образовательных учреждениях различного уровня с помощью внедрения в учебный процесс курсов, программ, методических материа-лов, которые обеспечивали бы получение знаний в сфере права;

4) совершенствование системы юридического образования и подго-товки квалифицированных юристов и педагогических кадров в этой облас-ти.

91

Формирование личности – это очень сложный процесс, который длится всю жизнь человека. Некоторые личностные особенности в нас уже заложены при рождении (биологический фактор развития личности), дру-гие мы вырабатываем самостоятельно в процессе нашей жизни. Это дли-тельный, обусловленный социализацией процесс, при котором внешние воздействия и силы внутреннего характера, постоянно взаимодействуя, меняют свою роль в зависимости от степени развития. Личность человека определяется и развивается в результате воздействия большого числа фак-торов, объективных и субъективных, внутренних и внешних, социальных и психологических. На мой взгляд, одним из самых важных этапов станов-ления личности является этап ее профессионального развития, показателя-ми которого являются формальные критерии (диплом специалиста, серти-фикаты повышения квалификации, должность) и неформальные (профес-сиональное мышление, умение применять нестандартные средства и мето-ды для решения задач, востребованность его труда). Считается, что совре-менный специалист не должен замыкаться на своей узкой специализации, а должен быть всесторонне развитым и образованным, ведь меняющаяся экономическая ситуация часто приводит к необходимости быстрой пере-квалификации, получения новых навыков и умений или смежной специ-альности, и, по моему мнению, финансовая и правовая грамотность точно сыграют здесь ключевую роль.

Библиографический список

1. Приказ Президента РФ Д. А. Медведева № ПР-1168, утв. 28. 04. 2011 «Основы

государственной политики Российской Федерации в сфере развития правовой грамот-ности и правосознания граждан».

2. Зеленцова А. В., Демидов Д. Н. Повышение финансовой грамотности населения: международный опыт и российская практика : учеб. / А. В. Зеленцова, Д. Н. Демидов – М. : Центр Исследования Платежных Систем и Расчетов, 2012. – 122 с.

3. Иванова Т. Б. Повышение финансовой грамотности : учеб. / Т. Б. Иванова – М. : LAP Lambert Academic Publishing, 2013. – 112 с.

Сведения об авторах Шегурова Валентина Павловна – доцент кафедры бухгалтерского учета, ана-лиза и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Ога-рёва», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-290574, e-mail: kaf_analis@mail.ru Букина Марина Сергеевна – студентка направления подготовки «Экономика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Ога-рёва», тел. 8-960-335-98-02, e-mail: bukinams@mail.ru

92

УДК 37.032

РОЛЬ РЕГИОНАЛЬНЫХ СМИ В ПОВЫШЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НАСЕЛЕНИЯ

(НА ПРИМЕРЕ ГАЗЕТЫ «ИЗВЕСТИЯ МОРДОВИИ»)

А. Н. Волгапова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. Статья посвящена вопросу повышения финансовой гра-

мотности населения через средства массовой информации. Рассматривает-ся влияние региональных массмедиа на формирование финансового созна-ния.

Ключевые слова: финансовая грамотность населения, информация, аудитория, массмедиа, региональные СМИ.

THE ROLE OF REGIONAL MASS MEDIA IN IMPROVING FINANCIAL

LITERACY OF PEOPLE (BASED ON THE STUDY OF «NEWS OF MORDOVIA» NEWSPAPER)

Abstract. This article explores the aspect as how to improve the financial

literacy of people through mass media. It analyzes the influence of regional mass media on the formation of financial consciousness.

Keywords: financial literacy, information, audience, mass media, regional mass media.

Стабильное развитие сфер современного общества практически не-возможно без информационного воздействия. Информация стимулирует инновационное развитие экономики, движущей силой которой является человеческий капитал. Основной компонент человеческого капитала – об-разование (знания, умения, навыки, компетенции). Недостаточно одного только внедрения эффективных производственных и финансовых техноло-гий, не менее важно то, насколько в обществе налажена способность к их использованию. В связи с этим особую актуальность приобретает пробле-ма финансовой грамотности населения.

Вполне закономерным в современных условиях процесс повышения финансовой грамотности населения назвал министр финансов Российской Федерации А. Г. Силуанов на саммите G20, прошедшем в сентябре 2013 года в Санкт-Петербурге. По его словам, финансовая грамотность – «необходимая часть образования человека XXI века…», способствующая экономическому развитию и повышению благосостояния общества [7].

Одним из существенных направлений в реализации государственной программы по повышению финансовой грамотности населения является

93

создание системы информирования. В силу своей функциональной специ-фики немаловажную роль в этом отношении играют средства массовой информации.

В современном информационном пространстве бесспорно усиление воздействия массмедиа на общественное мнение. Возросла потребность в СМИ как субъекте информационно-маркетинговой политики, источнике манипулирования финансовым сознанием. Рекламная и PR-информация в СМИ культивирует ощущение выгодности тех или иных финансовых опе-раций, направлена сугубо на продвижение финансовых продуктов. «Медиа формируют и поддерживают ценностные ориентиры на корректировку по-ведения потребителей в интересах финансовых институтов. И это вполне закономерный процесс, противодействовать которому имеет смысл только в случае нарушения законодательства» [2].

В концепции национальной программы повышения уровня финансо-вой грамотности населения РФ говорится о необходимости проведения единой государственной информационной политики в сфере финансовых отношений [4]. Камнем преткновения на пути единого информационного подхода является финансовая информация амбивалентного характера, по-скольку в СМИ она поступает как от сотрудников госструктур, так и неза-висимых экспертов, пиар и рекламных служб. Последние, к сожалению, превалируют, что на фоне низкого уровня финансовой грамотности благо-приятствует реализации мошенничества в сфере продвижения нелегальных финансовых групп. Активным противодействием информационно-маркетинговым уловкам следует признать увеличение разъясняющей ин-формации от официальных представителей органов государственной вла-сти.

Сегодня в условиях кризиса многократно возрастают случаи нега-тивных последствий отношений с «черными» кредиторами. Экономиче-ский спад в России привел к росту просроченной задолженности, усугуб-лению отношений между кредиторами и заемщиками. Данная проблема послужила поводом для создания в 2014 году по поручению Президента РФ В. В. Путина проекта «За права заемщиков». Автором мероприятий, направленных на защиту интересов людей на рынке финансовых услуг, а именно, в сфере кредитования, стал Общероссийский народный фронт. В задачи проекта входит ведение информационной работы по предупрежде-нию о «финансовых ловушках» – использовании нелегальных кредитных услуг и финансового мошенничества [5]. Работа проекта в области повы-шения финансовой грамотности населения в большей степени активизиро-валась в 2015 году. Причем массмедиа стали одним из самых действенных каналов в реализации намеченной информационно-разъяснительной рабо-ты.

Во всех субъектах РФ, в том числе и в Республике Мордовия, рабо-тают региональные отделения Общероссийского народного фронта.

94

К проекту ОНФ стали подключаться и региональные СМИ. Региональные массмедиа – компонент обособленный, но и в то же

время органично интегрированный в единое информационное пространст-во страны. СМИ Республики Мордовия – влиятельный информационный канал для местной аудитории, которую в большей степени волнует то, что ближе: события в своем городе и регионе, политика местной власти, рабо-та государственных структур и т. д.

Следует отметить, что мордовское региональное отделение ОНФ на-ладило достаточно тесное информационное сотрудничество с республи-канскими массмедиа. Явным лидером в освещении деятельности коалиции общественно-политических организаций стали «Известия Мордовии». Это республиканская общественно-политическая газета, на страницах которой отражаются события политического, социально-экономического и куль-турного характера. Являясь органом региональной власти (учредители – Государственное собрание Республики Мордовия, Правительство респуб-лики и коллектив редакции), издание выполняет задачу официальных СМИ – информирование жителей региона о решениях, постановлениях, законах, указах, принятых властью, даются комментарии к нормативным актам. Наряду с печатной версией газеты успешно функционирует элек-тронная, в которой обновление информации происходит по принципу опе-ративности подобно информационным агентствам.

Проведение контент-анализа материалов на сайте «ИМ» за послед-ние два года выявило: с введением ОНФ проекта «За права заемщика» в периодическом издании участились публикации о потребительском креди-те. Причем носят они информационно-предупредительный характер. В большинстве своем это материалы констатирующего типа, освещающие, в первую очередь, порядок действий ОНФ в реализации своего проекта. Уже из заголовка становится понятно, чему посвящен материал: «ОНФ обра-тится к финансовым организациям с просьбой не прятать на своих сайтах условия кредитования», «В ОНФ обсудили вопросы защиты прав потреби-телей финансовых услуг», «ОНФ назвал банки, чаще других навязываю-щих клиентам страховку» [6] и другие. С одной стороны, с помощью изда-ния коалиция формирует свой имидж, с другой – воздействует на деятель-ность людей и в каком-то смысле предопределяет их поступки. ОНФ со-вместно с изданием создает своего рода информационное поле, которое постоянно наполняется материалами, носящими социальную направлен-ность. Такой информационный продукт формирует у людей понимание то-го, как функционирует кредитный рынок, чего следует предостерегаться и на что обращать свое внимание.

Главным фактором восприятия информации аудиторией является до-верие к ее источнику. Выделяют несколько причин доверия читателей к региональной прессе, среди которых немаловажную роль играет близость к читателю [1, с. 123]. Недостатком вышеназванных материалов является

95

отсутствие конкретных примеров из республиканской финансовой сферы, присутствует лишь констатация проблемы, которая сложилась на кредит-ном рынке и носит общероссийский характер.

Спрос на издание так же может увеличиваться или уменьшаться в за-висимости от того, как подаются и интерпретируются факты, какими спо-собами автор привлекает внимание аудитории к своим публикациям.

Хорошим примером с точки зрения представленных критериев дове-рия является материал «Радость пройдет, а кредит останется», опублико-ванный на сайте «ИМ» 10 декабря 2014 года. Речь идет о необходимости взять под контроль государства деятельность коллекторских агентств, оформить законодательно взыскание просроченной задолженности. Из-за использования неправомерных методов взыскания страдают не только должники, но и их родственники. В статье находим конкретный пример: «…36-летняя Наталья Ведяшкина из Саранска доведена до отчаяния. Ее родственник взял кредит без поручителей в одной из финансовых контор города. Высокие годовые проценты мужчину не смутили. Заемщика по-просили лишь назвать пару людей, которые бы могли подтвердить его личность, и он назвал данные своей двоюродной сестры. Как только муж-чина просрочил первый платеж и выключил телефон, за дело взялась кол-лекторская служба. На мобильный Натальи в день поступает около сотни звонков с разных телефонов... Звонят даже в полночь. От этого страдает вся семья…» [3].

О многочисленности таких непростых кредитных историй как в це-лом в Российской Федерации, так и отдельно в Республике Мордовия, го-ворят приведенные далее статистические данные. На вопрос «Как не стать банкротом?» автор статьи отвечает: «Закон обязывает четко и ясно доно-сить до заемщика информацию о полной стоимости получаемого кредита (речь идет о Федеральном законе «Потребительский кредит)… Граждане должны внимательнее читать договор о предоставлении кредитных услуг и сто раз подумать, прежде чем взять в кредит разрекламированный айфон, новую шубу. Радость от покупки скоро пройдет, а кредит придется выпла-чивать…» [3].

Высказанные автором оценки, сделанные выводы, сформулирован-ные предположения по решению проблемы вызывают у аудитории доверие и уверенность в истинности выводов.

Журналистская деятельность может и должна представлять собой уникальную площадку для информирования населения по вопросам, свя-занным с финансами. Для этого, на наш взгляд, необходимо создание ме-диа-политики, четко ориентированной на массовую пропаганду повыше-ния финансовой грамотности, начинать которую нужно с журналистского сообщества. Если сотрудник СМИ понимает нюансы функционирования финансового рынка, то сможет простым, понятным языком донести до ау-дитории необходимые знания. Эффективными мероприятиями по повыше-

96

нию финансовой грамотности населения средствами массовой информа-ции на территории Республики Мордовия могут стать:

1. Проведение курсов по финансовой журналистике, вебинаров с экспертами.

2. Структурированность подачи информации о финансах (создание специальных рубрик).

3. Проведение республиканского конкурса на лучшее освещение те-мы повышения финансовой грамотности населения.

Получение новой информации через СМИ вызывает активность мыслей аудитории, знания дополняют его естественный жизненный опыт. От уровня информированности человека о финансовой сфере зависит его последующая вовлеченность в финансовый процесс.

Библиографический список

1. Дементьева К. В. Пресса и общественное мнение: учеб. пособие / К. В. Дементье-

ва, П. Ф. Потапов. – Саранск: Изд-во Мордов. ун-та, 2012. – 140с. 2. Кирьянов С. Н. Медийный императив формирования финансового сознания и по-

вышения финансовой грамотности [Электронный ресурс]. – URL: http://skiryanov. narod.ru/Article/Media_imperative. htm. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Клюева О. Радость пройдет, а кредит останется [Электронный ресурс]. – URL: http://izvmor.ru/news/view/23488. – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Концепция Национальной программы повышения уровня финансовой грамотно-сти населения Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www/misbfm.ru/node/11143. – Дата обращения: 10.10.2015.

5. О проекте «За права заемщиков» [Электронный ресурс]. – URL: http://zapravazaemschikov.ru/. – Дата обращения: 10.10.2015.

6. Официальный сайт газеты «Известия Мордовии» [Электронный ресурс]. – URL: http://izvmor.ru – Дата обращения: 10.10.2015.

7. Представлены национальные стратегии стран G20 в области финансовой грамот-ности [Электронный ресурс]. – URL: http://rug20russia.ru/news/20130905/ 782374131.html. – Дата обращения: 10.10.2015. Сведения об авторе

Волгапова Анна Николаевна – студентка направления подготовки «Экономи-ка» (магистратура) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89875726626, e-mail: volgapova.anna@mail.ru

97

УДК 37.018 ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ ОБЩЕСТВА КАК ОСНОВА УСТОЙЧИВОГО

РАЗВИТИЯ

И. С. Громкова ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. Достижение устойчивого развития – одна из наиболее

актуальных проблем, стоящих перед обществом. Важное место в реализа-ции стратегии устойчивого развития отводится образованию. Результат участия населения в национальной экономике напрямую зависит от уровня его финансовой грамотности, от понимания того, каким образом можно выгодно для себя использовать те или иные финансовые продукты. В ста-тье определено понятие финансовой грамотности, приведены статистиче-ские данные об уровне финансовой грамотности населения России.

Ключевые слова: устойчивость, устойчивое развитие, финансовая грамотность, высшее образование, знания.

THE FINANCIAL LITERACY OF SOCIETY AS A BASIS FOR A SUSTAINABLE

DEVELOPMENT Abstract. The most topical issue of the society is to achieve sustainable

development. The important role in this process plays education. The article provides the reader with definition of financial literacy, offers statistics on fi-nancial literacy of Russia’s people.

Kew words: business solvency, sustainable development, financial literacy, higher education, knowledge.

Экономика России на современном этапе развития находится в усло-

виях весьма сложных международных отношений. Это, с одной стороны, сохраняющийся фактор международной конкуренции и глобализации, с другой стороны, это экономические санкции со стороны экономически развитых стран и ответные меры со стороны России. Данные обстоятель-ства приводят к существенному расширению и повышению неопределен-ности внешней среды, что еще более способствует усилению тенденций к нарушению устойчивости функционирования предприятий [4].

Устойчивость служит залогом процветания и основой стабильности положения предприятия. Чем выше устойчивость организации, тем более она независима от неожиданного изменения рыночной конъюнктуры, со-ответственно, тем меньше риск банкротства.

98

Достижение устойчивого развития – одна из наиболее актуальных проблем, стоящих перед обществом. Впервые термин «устойчивое разви-тие» был применен в 1972 году на Первой Всемирной Конференции по ок-ружающей среде в Стокгольме [2]. Под устойчивым развитием следует по-нимать процесс экономических и социальных изменений, при котором эксплуатация природных ресурсов, направление инвестиций, ориентация научно-технического развития, развитие личности и институциональные изменения согласованы друг с другом и укрепляют нынешний и будущий потенциал для удовлетворения человеческих потребностей и устремлений. Во многом речь идет об обеспечении качества жизни людей [7]. При ус-тойчивом развитии удовлетворение потребностей осуществляется без ущерба для будущих поколений.

Важное место в реализации стратегии устойчивого развития отво-дится образованию. Результат участия населения в национальной эконо-мике напрямую зависит от уровня его финансовой грамотности, от пони-мания того, каким образом можно выгодно для себя использовать те или иные финансовые продукты.

Финансовая грамотность – это достаточный уровень знаний и навы-ков в области финансов, который позволяет правильно оценивать ситуацию на рынке и принимать разумные решения [8].

Знание ключевых финансовых понятий и умение их использовать на практике дает возможность человеку грамотно управлять своими денеж-ными средствами. То есть вести учет доходов и расходов, избегать излиш-ней задолженности, планировать личный бюджет, создавать сбережения. А также ориентироваться в сложных продуктах, предлагаемых финансовыми институтами, и приобретать их на основе осознанного выбора. Наконец, использовать накопительные и страховые инструменты.

В России финансовая грамотность находится на низком уровне. Лишь небольшая часть граждан ориентируется в услугах и продуктах, предлагаемых финансовыми институтами.

По данным, представленным Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ) менее трети россиян ведут семейный бюджет. При этом уровень финансовой дисциплинированности населения практически не меняется с 2009 г. и остается низким. Не растет доля россиян, ведущих строгий учет доходов и расходов (11 % в 2009, 2010, 2011 гг. и 12 % в 2013 г.) [1]. При этом более распространенным становится учет семейных финансов, когда фиксируются не все поступления и расходы. Традиционно практика максимально четкого и строго учета семейных доходов и расхо-дов наиболее распространена среди высокодоходных групп населения. А отсутствие навыков и практики ведения учета семейных финансов в большей степени присуще представителям низкодоходных групп. Напом-ним, что продолжают снижаться и оценки россиян в отношении собствен-ного уровня финансовой грамотности. Количество респондентов, считаю-

99

щих свои знания в сфере финансов отличными или хорошими, сокращает-ся. Доля тех, кто оценивает свои знания как неудовлетворительные или признается в их отсутствии, наоборот, растет.

Формирование накоплений и оптимизация повседневных расходов – таковы основные стимулы ведения семейного бюджета. А главные причи-ны отказа от подобной практики – низкий уровень финансовой грамотно-сти и невысокие заработки.

В соответствии с представленными данными НАФИ наиболее высо-ко оценивают уровень своей финансовой грамотности респонденты в воз-расте от 24 до 35 лет. Среди представителей этой возрастной группы 17 % считают свои знания и навыки в области пользования финансовыми услу-гами хорошими. Среди общего населения в целом таких 11 %. Уровень до-ходов и активность пользования интернетом оказывают значительное влияние на субъективную самооценку уровня финансовой грамотности. Процент россиян, считающих себя финансово грамотными, больше среди высокодоходных групп населения, а также среди активных интернет-пользователей [1].

Банковские услуги все глубже проникают в повседневную жизнь и охватывают широкие слои населения. Растет опыт и вовлеченность росси-ян в пользование банковскими продуктами – кредитами, пластиковыми картами. При этом индекс доверия кредитным организациям ощутимо вы-рос за год (на 16 пунктов) и составил 138 пунктов. В Сбербанке сберега-тельные книжки меняются на карты, и пенсионеры уже получают пенсию на банковские карточки. Добавим к этому рост в разы зарплатных проек-тов, развитие эквайринга в торговых сетях. Распространяются современ-ные сервисы – дистанционное и самообслуживание (оплата платежей через банковские терминалы самообслуживания). Поэтому результаты исследо-вания говорят скорее о том, что изменилось восприятие уровня собствен-ной финансовой грамотности. Рост опыта пользования финансовыми услу-гами способствовал более критическому отношению и самооценке, воз-никновению новых вопросов. Другими словами, реальный опыт позволил людям давать не абстрактные, а более конкретные оценки собственным знаниям в сфере финансов.

Уровень доверия страховым, инвестиционным компаниям и негосу-дарственным пенсионным фондам (НПФ) стабилизировался и пока низкий. Максимальное недоверие респонденты высказали в отношении микрофи-нансовых организаций. Примечательно, что доверие к банкам и страховым компаниям проявляют в равной степени респонденты всех возрастов, ин-весткомпаниям и микрофинансовым оранизациям – преимущественно мо-лодые (от 18 до 34 лет), а НПФ – респонденты средней возрастной группы (от 35 до 44 лет) [1].

Почему россияне редко пользуются услугами небанковских финан-совых посредников и в то же время мало им доверяют? Конечно, две эти

100

проблемы тесно связаны друг с другом. Кроме того, на них влияет еще це-лый ряд факторов. Первый из них – более высокий уровень сложности не-банковских продуктов. Инвестиции в фондовый рынок несут повышенный риск по сравнению с обычным депозитом. Лишь немногие люди в России могут планировать сбережения на длительный срок и принять возмож-ность понести потери на коротком горизонте. Второй фактор – проблемы с самими финансовыми посредниками. Им не хватает прозрачности и четких правил регулирования. Время от времени некоторые из них банкротятся. А аналога системы страхования вкладов для них пока не придумали. И нако-нец, возможно, самый важный фактор – низкий уровень финансовой гра-мотности. Если люди ставят перед собой четкие цели – например, защи-титься от рисков и накопить на пенсию, то будут предъявлять спрос на страховые и инвестиционные продукты. Они разберутся в сути продуктов и выберут достойных финансовых посредников.

Такая статистика показывает, что заниматься повышением финансо-вой грамотности населения необходимо на государственном уровне.

В долгосрочном плане место финансовой грамотности населения оп-ределяется возросшим значением индивидуальных финансовых решений в обеспечении личного благосостояния населения на всех этапах цикла жиз-ни – при получении образования, создании семьи, рождении детей, обеспе-чении домохозяйства жильем, смене сферы деятельности и окончании тру-довой деятельности, выходе на пенсию, и т. п. Повышение роли личной от-ветственности за собственные финансовые решения происходит в послед-ние десятилетия на фоне расширения потребительского сектора финансо-вого рынка, роста разнообразия и сложности финансовых продуктов, на фоне общего роста доходов и сбережений населения, что делает проблему повышения финансовой грамотности еще более актуальной.

Недостаточный уровень финансовой грамотности населения России сдерживает развитие финансового рынка в целом и отдельно по состав-ляющим сегментам: страхование, инвестиции, кредитование и другие. На-селение имеет поверхностное представление о собственных налоговых обязательствах и о своих пенсионных правах. Все это приводит к неэффек-тивному управлению гражданами своими финансовыми обязательствами, что создает угрозу стабильности национальной финансовой системы и служит серьезным препятствием для обеспечения устойчивого экономиче-ского роста.

Задача повышения финансовой грамотности – сфера ответственности государства, бизнеса и семьи. Государство, вкладывая средства в повыше-ние финансовой грамотности, развивает институт защиты прав потребите-лей финансовых услуг [5].

Повышение финансовой грамотности предполагает овладение фи-нансовыми знаниями в течение всей жизни. В масштабах страны это спо-собствует общественному прогрессу, который выражается в росте индекса

101

человеческого развития, объединяющем показатели здоровья и долголетия, образования, материального благополучия.

Понятие «финансовая грамотность» выходит за пределы политиче-ских, географических и социально – экономических границ, а потребность в финансовом просвещении населения возрастает в геометрической про-грессии.

Следует заметить, что хотя социальный и экономический эффект от повышения финансовой грамотности проявляется постепенно, мировой опыт доказывает бесспорную необходимость осуществления этой работы и недопустимость промедления в решении указанной проблемы.

К сожалению, на сегодняшний день по-прежнему большинство рос-сиян получают теоретические знания в области финансов самостоятельно, посредством специализированных интернет-сайтов, телепередач, литера-туры, новостей, посещая курсы и тренинги, а опыт приобретают на собст-венных ошибках.

Библиографический список

1. Аймалетдинов Т. А., Имаева Г. Р., Лобанова И. А., Любимова М. В. Энциклопедия финансового поведения россиян / Т. А. Аймалетдинов, Г. Р. Имаева, И. А. Лобанова и др. – М. : Радуга, 2013. – 200 с.

2. Бегун Т. В. Устойчивое развитие: определение, концепция и факторы в контексте моногородов / Т. В. Бегун // Экономика, управление, финансы: материалы II междунар. науч. конф. (г. Пермь, декабрь 2012 г.). – Пермь: Меркурий, 2012. – С. 158–163.

3. Дохолян А. С. Проблемы устойчивого развития экономики региона / А. С. Дохо-лян // Современные проблемы науки и образования. – 2011. – № 5.

4. Ефимова О. В. Анализ устойчивого развития компании: стейкхолдерский подход / О. В. Ефимова //Экономический анализ: теория и практика. – 2013. – № 45(348). – С. 41–51.

5. Кочмола К. В., Евлахова Ю. С. Повышение финансовой грамотности как институт позитивной социализации / К. В. Кочмола // Успехи современного естествознания. – 2008. – № 9 – С. 79–81.

6. Родионова В. М., Федотова М. А. Финансовая устойчивость предприятия в усло-виях инфляции: учебник. М. : Изд-во «Перспектива», 2005.

7. Устойчивое развитие // Материал из Википедии – свободной энциклопедии. [Электронный ресурс]. – URL: https://ru wikipedia. org/wiki/ – Дата обращения: 10.10.2015.

8. Финансовая грамотность // Банковская энциклопедия, 2013. [Электронный ре-сурс]. – URL: http://banks. academic.ru/1872 – Дата обращения: 10.10.2015.

102

Сведения об авторе Громкова Ирина Сергеевна – аспирант кафедры бухгалтерского учета, анали-за и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарё-ва», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-290734, e-mail: kaf_analis@mail.ru

103

УДК : 316.33

АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ КАК ФАКТОРА СТАБИЛИЗАЦИИ ОБЩЕСТВА

К. А. Казанцева ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» Ю. А. Катиркина ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» Н. Н. Якомаскина ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация: Данная статья посвящена аспектам финансовой грамот-

ности населения как необходимого условия стабильности общества. Целью статьи является изучение финансовой грамотности у населения посредст-вом опроса. Методы, используемые при исследовании – анкетирование, анализ и синтез информации. В результате проведенной работы, мы при-шли к выводу, что уровень финансовой грамотности населения во многом зависит как от личной инициативы граждан, так и от государственных ры-чагов, воздействующих на население.

Ключевые слова: финансовая грамотность, опрос, респонденты, финансовый кризис, экономическая безопасность, непрерывное образова-ние, инициатива граждан по повышению финансовой грамотности.

ANALYSIS OF FINANCIAL LITERACY AS A FACTOR IN SOCIETY’S STABILISATION

Annotation: This paper focuses on aspects of financial knowledge as a prerequisite for the stability of society. The aim of the article is to examine the financial knowledge of population through surveying. Methods used in the re-search – a survey, analysis and synthesis of information. As a result of this study, the authors conclude that the level of financial knowledge of the popula-tion depends on the personal initiative of citizens as well as on the state «levers» that affect the people’s initiative.

Keywords: financial knowledge, survey, respondents, financial crisis, economic security, lifelong education, citizens' initiative to improve financial knowledge.

104

Финансовая грамотность населения в настоящее время приобретает наибольшую актуальность, поскольку уровень финансовой грамотности касается не только отдельных граждан, но и является значимой общегосу-дарственной проблемой. Там, где финансовая грамотность невысокая, воз-можности экономического роста ограничены.

Катализатором развития финансовой грамотности населения являет-ся во многом использование информационных технологий. Это особенно актуально в рамках Федеральной программы, утвержденной Правительст-вом РФ «Финансовая культура и безопасность граждан» инициированная партией «Единая Россия» [1].

Программа призвана «вооружить» знаниями о финансовом рынке, существующих финансовых услугах и продуктах, а также сформировать адекватное восприятие рисков в данной сфере. В рамках подобной про-граммы созданы информационно-методические центры, один из которых – интернет портал www.gorodfinansov.ru. Данный портал создан в рамках общефедеральной программы «Финансовая культура и безопасность граж-дан России».

Финансово грамотные люди в большей степени защищены от финан-совых рисков и непредвиденных ситуаций. Они более ответственно отно-сятся к управлению личными финансами, способны повышать уровень благосостояния за счет распределения имеющихся денежных ресурсов и планирования будущих расходов. Не менее важно то, что они могут поло-жительно влиять на национальную и мировую экономическую безопас-ность.

Формирование необходимых навыков начинается с самого раннего возраста и продолжается в течение всей жизни человека. Поэтому все больше стран, включая Россию, проявляют возрастающий интерес к уча-стию в различного рода международных исследованиях, в фокусе которых оказываются как раз навыки и умения применять полученные теоретиче-ские знания в реальных жизненных контекстах [2].

В целях изучения уровня финансовой грамотности населения Рес-публики Мордовия нами было проведено исследование следующих групп населения: студенты-первокурсники экономических специальностей, слу-жащие государственных учреждений, домохозяйства, пенсионеры.

Исследование базировалось на сочетании количественных и качест-венных методов. Массовый опрос был проведен в сентябре 2015 года по репрезентативной выборке (n-300 чел.) Анкета исследования включала в себя 10 вопросов, затрагивающих различные аспекты обозначенной про-блемы.

Исследование показало следующие результаты в вопросах. 1. Насколько финансово грамотны жители республики? 2. Задумываются ли респонденты о методах накопления и сохране-

ния денег?

105

3. Ведут ли учет своих доходов и расходов? Более 60 % респондентов из числа студентов предпочитают накапли-

вать деньги и стремятся узнать новые методы накопления. Напротив, пен-сионеры не накапливают денежные средства. Интересная тенденция на-блюдается у служащих, которые не накапливают денежные средства и не доверяют банкам и хранят деньги дома.

На 3-й вопрос практически половина студентов-респондентов отве-тила, что они предпочитают вести учет своих доходов и расходов, пенсио-неры не ведут учет, служащие в большинстве случаев ведут учет, домохо-зяйства делают это нерегулярно. Необходимо отметить, что присутствова-ло минимальное количество респондентов, которые бы затруднились отве-тить на этот вопрос.

Иллюстрация данных, полученных в результате анкетирования на вопрос «Как часто вы попадаете в ситуацию финансового кризиса в ваших личных финансах?» (рисунок 1), показала, что среди всех категорий на-блюдается определенная закономерность.

Рисунок 1– Как часто вы попадаете в ситуацию финансового кризиса в ваших личных финансах?

Диапазон ответов (Кризис бывает не часто и не долго, быстро нахо-

жу источники поступления денег) составил от 19 % до 35 %. Это свиде-тельствует, что определенные группы населения не особо ощущают кри-зис, и, как правило, имеют сбережения. На ответ (Каждый месяц, перед зарплатой психологически ощущаю себя не комфортно, приходится эко-номить) практически все категории граждан ответили одинаково (диапазон

106

от 45 % до 53 %). Ответ (Финансовый кризис ощущаю только при смене мест работы или внешнем кризисе у работодателя) практически был иден-тичен у всех респондентов. Ответ (в принципе не ощущаю) показал, чтьо студентов и пенсионеров кризис затронул в меньшей степени, чем домаш-ние хозяйства и служащих.

Иллюстрация результатов, полученных в ходе исследования на во-прос «Приходилось ли вам побывать в ситуации полного финансового краха (собственный опыт или в семье родителей)?» (рисунок 2) показала, что большинство респондентов среди домашних хозяйств и служащих (55 % и 40 % соответственно) признают свою вину в том, что они оказа-лись в ситуации полного финансового краха.

Рисунок 2 – Приходилось ли вам побывать в ситуации полного финансового краха (собственный опыт или в семье родителей)?

Большинство респондентов среди пенсионеров и студентов на дан-

ный вопрос ответили, что их финансы всегда были в достатке и сбаланси-рованы. Это свидетельствует о том, что данные категории граждан не были столь подвержены финансовому краху.

На вопрос «Приходится ли Вам занимать деньги до зарплаты на те-кущее потребление?» респонденты давали следующие ответы:

а) иногда мне приходится занимать деньги до зарплаты, но я всегда вовремя возвращаю долги;

б) я часто занимаю деньги, но не всегда получается отдавать долги вовремя;

107

в) я живу по средствам; г) затрудняюсь ответить (рисунок 3).

Рисунок 3 – Приходится ли Вам занимать деньги до зарплаты на текущее потребление?

Как видно из рисунка 3, большая часть респондентов из числа до-машних хозяйств и служащих выбрали вариант (а)). Это говорит о том, что их представители тратят денег больше, чем они имеют и им приходится занимать денежные средства у сторонних экономических агентов (семья, друзья, финансовые учреждения и т. д.). Данное обстоятельство подтвер-ждает тот факт, что население не умеет экономить деньги, что негативно отражается на их благополучии, а следовательно и подрывает экономиче-скую безопасность в стране.

Студенты и пенсионеры в большинстве случаев дали ответ (в)). Дан-ный факт говорит о том, что они привыкли к экономии денежных средств и не тратят их на бесполезные покупки.

На вопрос «Как долго могли бы Вы прожить на имеющиеся у Вас деньги при отсутствии дальнейших заработков?» респонденты давали сле-дующие ответы:

а) до 1 месяца; б) от 1 до 3 месяцев; в) от 3 до 6 месяцев; г) от 6 до 12 месяцев; д) более 12 месяцев; е) затрудняюсь ответить (рисунок 4).

108

Рисунок 4 – Как долго могли бы Вы прожить на имеющиеся у Вас деньги при отсутствии дальнейших заработков?

Как мы наблюдаем из рисунка 4, большая часть представителей лю-

дей пенсионного возраста, служащих и домашних хозяйств способны и го-товы прожить не более 1 месяца на имеющиеся деньги при отсутствии дальнейшего заработка. Данное обстоятельство свидетельствует о том, что, возможно, недостаточный уровень зарплаты населения, а также низкая степень финансовой грамотности не дают возможности гражданам эконо-мить свои денежные средства, искать новые средства экономии и сохране-ния своих сбережений для дальнейшего существования в условиях финан-сового кризиса.

Студенты готовы сэкономить свои деньги, чтобы прожить до 3 меся-цев без дальнейшего заработка, понимая сложившуюся экономическую си-туацию и ее перспективы. Данный факт свидетельствует о том, что жизнь студентов обеспечивают, в основном, их родители, которые способны вы-делить определенную сумму денег на проживание своего ребенка. Поэто-му способность к экономии (хоть и небольшой) денежных средств чаще всего проявляется у студентов.

Для большинства респондентов из числа студентов – первокурсни-ков, домохозяйств и пенсионеров гарантией благосостояния и уверенности в будущем являются: на первом месте – преуспевающий бизнес или хоро-шая должность в стабильной и успешной компании, на втором месте – де-нежные накопления, а на третьем – приобретения граждан, то есть жилье, золото, машина и тому подобное. Служащие не считают гарантией благо-

109

состояния свои денежные накопления, как в этом уверены большинство респондентов.

Обобщая вышеизложенное, можно отметить, что уровень финансо-вой грамотности населения во многом зависит как от личной инициативы граждан узнавать новое о такой категории, как «финансы», так и от госу-дарственных рычагов, воздействующих и повышающих уровень финансо-вой грамотности населения. Данный процесс должен проводиться неодно-кратно, чтобы обеспечить стабильный уровень экономической безопасно-сти в стране.

В этих целях необходимо проводить обучающие тренинги, конфе-ренции, посвященные данной проблематике, привлечь к дискуссии как можно больше разных категорий населения.

Библиографический список

1. Финансовая культура и безопасность граждан [Электронный ресурс]: Федераль-

ная программа от 01.03.2008 // Город финансов [М., 2015]. [Электронный ресурс]. – URL: http://www.gorodfinansov.ru/. – Дата обращения: 10.10.2015.

2. Стахович Л. В. Интернет-конференция «Дети и молодежь» Необходимость по-вышения финансовой грамотности молодежи как важнейший приоритет государствен-ной политики. [Электронный ресурс]. – URL: http://ecsocman.hse.ru/text/33372918/.– Да-та обращения: 10.10.2015.

3. Громов И. Финансовая грамотность. Часть первая. [Электронный ресурс]. – URL: https://easyfinance.ru/my/wikiwrapper/finansovaya-gramotnost-chast-pervaya. – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Финансовая грамотность. Банки.ру: информационный портал. [Электронный ре-сурс]. – URL: http://www.banki.ru. – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторах Казанцева Кристина Александровна – студентка направления подготовки «Экономика» (магистратура) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел: 89376708647, e-mail: saturnmix@yandex.ru Катиркина Юлия Александровна – студентка направления подготовки «Эко-номика» (магистратура) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел: 89271733256, e-mail: yulia1111@bk.ru Якомаскина Наталья Николаевна – студентка направления подготовки «Эко-номика» (магистратура) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел: 89271880516, e-mail: natali.go93@mail.ru

110

УДК 37.03

НАЛОГОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ И СТИМУЛИРУЮЩАЯ ФУНКЦИЯ НАЛОГОВ В ОБЕСПЕЧЕНИИ СОЦИАЛЬНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Л. П. Королева ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. Данная статья доказывает необходимость

преобразований в налоговой системе России путем повышения прогрессивности налогообложения доходов и богатства как обязательного условия нейтрализации угроз социальной безопасности, а также стимулирования более эффективного использования сбережений и повышения налоговой грамотности. Без улучшения институциональных факторов, формирующих налоговую мораль, и усиления стимулирующей функции налогов мероприятия по повышению налоговой грамотности населения не принесут должных результатов в виде прироста налоговых поступлений в бюджет и сокращения налоговой нагрузки на малоимущие слои населения.

Ключевые слова: налоговая грамотность, стимулирующая функция, налог, социальная безопасность, налоговая мораль, институциональные факторы, перераспределение, доход, наследование, дарение, недвижи-мость, богатство

TAX AWARENESS AND THE ENCOURAGING FUNCTION OF TAXES

IN PROVIDING SOCIAL SAFETY

Abstract. The paper explores the need in reforming the tax system of Russia by increasing the progressiveness of income and wealth taxation. It is a prerequisite for neutralisation of the social safety threats and for encouraging more efficient use of savings and increasing the tax awareness. Without improv-ing the institutional factors that shape tax moral and strengthening of the en-couraging function of tax, the measures to increase the tax competence of the people will not bring proper results such as growth of tax revenues and reduc-tion of the tax burden of the indigent.

Keywords: tax awareness, encouraging function of tax, social safety, tax moral, institutional factors, redistribution of income, inheritance, gift, real estate, wealth.

Можно привести лошадь к водопою, но нельзя заставить ее пить.

Английская пословица.

Угрозы экономической безопасности государства в социальной сфе-ре существуют столько же, сколько в России проводятся экономические реформы. Являясь общеизвестными они, судя по современным масштабам,

111

относятся к тем провалам рынка, которые не подвластны российскому го-сударству. Несмотря на многочисленные политические дебаты и фунда-ментальные труды по поводу формирования социально ориентированной рыночной экономики, предпринимаемые на практике меры только усугуб-ляют имущественную дифференциацию. В связи с этим национальным приоритетам в социальной сфере отвечает сбалансированность интересов личности, общества и государства, снижение уровня бедности, увеличение доходов всего населения [1].

Основным источником кризисных явлений в глобальной и открытой современной экономике и причиной усиления неравенства в обществе стал мировой финансовый рынок. В этой связи получила высокую актуальность дискуссия по вопросам финансовой грамотности населения. Осознание важности финансового образования набирает обороты среди политиков в странах всего мира под эгидой международной сети по финансовому обра-зованию ОЭСР (INFE) [2]. Министерство финансов РФ реализует мас-штабный проект по содействию повышению уровня финансовой грамотно-сти населения и развитию финансового образования в РФ [3]. В нацио-нальной стратегии в области финансовой грамотности, по словам А. Г. Си-луанова, акцент сделан на повышении финансового образования молодежи и введение элементов финансовой грамотности в школьную программу. Безусловно, расширение спектра, как финансовых услуг, так и сопряжен-ных с их использованием финансовых рисков, требует повышения уровня знаний в сфере финансов и молодежи, и граждан более зрелого возраста. Однако, по нашему мнению, этого в условиях современной России не дос-таточно для преодоления угроз экономической безопасности.

Так, по мнению Генерального секретаря ОЭСР Анхеля Гурриа, для верного принятия финансовых решений необходимы три составляющие: доступ к финансовым ресурсам и услугам, финансовое образование, а так-же защита потребителей финансовых услуг [4]. Однако, по оценкам автор-ского коллектива во главе с академиком Сенчаговым В. К., российское общество стоит перед угрозой формирования устойчивого и многочислен-ного слоя бедных с низкими денежными доходами, не обеспечивающими достойного уровня жизни, обреченного на плохие жилищно-коммунальные условия, отлученного от качественного медицинского обслуживания и высшего образования. При этом переход из этого социального слоя в соци-альный слой более высокого уровня жизни с каждым годом будет все бо-лее затруднен. На бедность могут быть обречены несколько поколений, живущих в атмосфере беспросветности и бесперспективности [5, c. 661].

Таким образом, в России позитивные эффекты от повышения уровня финансового образования населения будут ограничены отсутствием у большинства граждан собственных средств или доступа к дешевым заем-ным финансовым ресурсам. По нашему мнению, увеличение количества и расширение широты охвата образовательных программ по финансовой

112

грамотности без преодоления выше обозначенных угроз в социальной сфере не будет способствовать повышению активности деятельности гра-ждан на финансовых рынках. Необходимы как минимум, во-первых, обес-печение более справедливого распределения доходов в экономике и со-кращение уровня имущественной дифференциации, и, во-вторых, нейтра-лизация закрепившегося в обществе правового нигилизма, недоверия к деятельности как крупных, в том числе квази государственных, финансо-вых организаций, так и представителей среднего и малого финансового бизнеса.

В данной статье мы ставим задачу подтвердить рациональность обо-значенной позиции на примере налоговой грамотности и привлечь внима-ние к налоговым инструментам преодоления угроз социальной безопасно-сти и стимулирования более эффективного использования гражданами собственных финансовых средств, активно используемым в зарубежных странах.

Налоговая грамотность российскими учеными чаще всего рассмат-ривается в составе более комплексного понятия налоговой культуры [6], которая, в свою очередь, признается одним из направлений модернизации налоговой системы [7], эффективным средством профилактики и борьбы с налоговыми правонарушениями и преступлениями [8; 9]. В связи с этим наиболее многочисленны предложения по развитию налоговой культуры путем повышения уровня информированности и образованности налого-плательщиков через системы дополнительного образования и налогового консультирования, а также внедрения сервисно-ориентированного подхода к налоговому администрированию. Все они имеют конечной целью повы-сить налоговые поступления в бюджет при сокращении расходов на нало-говое администрирование.

Однако, прямолинейная зависимость между уровнем грамотности населения и налоговыми поступлениями справедлива не для всех нацио-нальных экономик. На основе анализа данных за период с 1996 по 2010 год по 123 странам мира, в том числе РФ, выявлены три группы стран с харак-терной для них зависимостью [10].

Во-первых, в бедных государствах, с очень низким уровнем грамот-ности и относительно большим государственным сектором налогопла-тельщики не имеют или имеют недостаток информации о налогообложе-нии. Повышение грамотности приводит к неэквивалентному (меньшему) приросту налоговых поступлений и потенциал для получения дополни-тельных налоговых ресурсов низок. Для этих стран, повышение грамотно-сти будет способствовать укреплению налоговой базы при условии после-довательной политики, приводящей к экономическому росту.

113

Во-вторых, государства со средним ВВП и государственным секто-ром имеют меньше всего шансов увеличить налоговые поступления за счет повышения уровня грамотности населения. Налогоплательщики осознают, что любое гипотетически возможное увеличение налоговых поступлений не повысит количество и качество государственных услуг. Поэтому эф-фект от повышения грамотности, как правило обратный: налоговые посту-пления сокращаются, а масштабы уклонения растут.

В-третьих, только в богатых государствах, с сильной экономикой и небольшим государственным сектором прирост налоговых доходов может быть легко получен вследствие повышения уровня грамотности населения.

Налоговые поступления в бюджет прямо зависят от совокупности сформировавшихся в обществе представлений, правил, ценностей, норм и принципов, определяющих для налогоплательщиков и налоговых властей приемлемость (неприемлемость) тех или иных алгоритмов поведения, т. е. от налоговой морали [11]. Степень образованности населения в целом и налоговая грамотность в частности являются одним из социально-экономических факторов, влияющих на налоговую мораль, наряду с таки-ми факторами как возраст, пол, религиозность налогоплательщиков, соци-альный статус и др. Люди с высшим образованием, занятые в формальном секторе, имеют глубокое понимание роли налогообложения в экономике и обществе. Они в полном объеме уплачивают, как правило, все налоги, взи-маемые у источника выплат. Однако, в ситуациях, позволяющих уклонить-ся от их уплаты, даже данная категория граждан может нарушать налого-вые обязанности.

Анализ результатов опроса, проведенного в 90 странах мира, в том числе и в России, показал большое влияние институциональных факторов на налоговую мораль: доверие к правительству, поддержка демократии, политика государства по перераспределению доходов и расходованию бюджетных средств. В современном обществе субъекты хозяйствования показывают большую готовность соблюдать налоговое законодательство если они:

1) воспринимают демократию как лучшую систему управления для своей страны, в которой уклонение от уплаты налогов не оправдано;

2) выражают доверие к действиям национальной власти; 3) идентифицируют перераспределение доходов через бюджет от бо-

гатых к бедным как важную характеристику демократии; 4) осознают цели и поддерживают направления расходования бюд-

жетных средств, собранных в виде налогов [12; 13]. Исследование, проведенной по данным стран Латинской Америки,

подтверждает положительное влияние на уровень налоговой морали граж-дан таких факторов как рост ВВП на душу населения, снижение коррупции и неравенства в стране их проживания [14].

114

Последние исследования опровергают и закрепившееся в обществе и СМИ мнение о негативном влиянии прогрессивных налогов на поведение налогоплательщиков. Так утверждается, что даже при получении постоян-ного дохода налогоплательщики готовы пожертвовать его часть в условиях действия справедливого с их точки зрения порядка перераспределения. То есть налоговая мораль индивидов выше, а уклонение от уплаты налогов меньше в системе с высокой степенью прогрессивности [15].

Исследования, касающиеся проблем налогового нигилизма в России, подчеркивают, что его главные причины коренятся вовсе не в юридиче-ском невежестве, косности и отсталости основной массы населения [16]. Так сравнительные расчеты, сделанные по данным России за 1999 г., 2006 г. и 2011 г. показали, что более низкую налоговую мораль демонст-рируют группы с высоким уровнем дохода и с доходом ниже среднего, бо-лее молодого возраста (до 45 лет), являющиеся студентами и самозаняты-ми гражданами, работающие в частном секторе, чаще мужчины, нежели женщины, с низким уровнем доверия к правительству и системе правосу-дия, а также не испытывающие чувства национальной гордости [17]. Без-условно данная категория граждан России в большинстве своем имеет не-обходимые знания, умения или, как минимум, доступ к сравнительно де-шевым консультационным услугам для того, чтобы выполнить свои нало-говые обязанности в полном объеме и своевременно, но, видимо не имеет такого желания. Причина в том, что в России в общественном сознании в целом, и в общественной психологии в особенности, сложилась традиция оценивать многие политические и правовые институты с позиций осуще-ствления ими именно требования справедливости. Если норма не считает-ся справедливой, то она нарушается. В полной мере это относится и к оценке деятельности современного российского государства в сфере нало-гообложения [18]. В связи с этим вместо налоговой культуры укоренился массовый индуцированный оппортунизм налогоплательщиков, вызванный их несогласием с реализуемой в государстве фискальной политикой.

Нарушения принципа справедливости налогообложения в России подтверждается многими исследователями применительно как к налоговой системе и налоговой политике в целом [19], так и к отдельным их элемен-там и налоговым инструментам в частности [20]. А предложения по введе-нию прогрессивного подоходного налога поддерживаются большинством ведущих ученых – налоговедов [21], но так и не находят поддержки в ор-ганах власти.

По-нашему мнению, для увеличения налоговых поступлений в бюд-жет и нейтрализации угроз социальной безопасности в России следует в первую очередь приложить усилия для улучшения институциональных факторов, влияющих на налоговую мораль. Только на этом фоне предпри-нимаемые меры по повышению налоговой грамотности населения будут эффективны и как мера по сокращению уклонений от уплаты налогов, и

115

как источник дополнительной выгоды социально-незащищенных групп населения.

Среди выше рассмотренных институциональных факторов политика перераспределения касается непосредственно налоговой системы. Вопро-сы соотношения демократии, политики перераспределения и неравенства в обществе имеют высокую актуальность и вызывают активную дискуссию в научной литературе. На фоне преобладающего мнения о снижении нера-венства в условиях демократии, все чаще появляются исследования утвер-ждающие обратное. Демократия способствует увеличению налоговых по-ступлений, но не приводит к сокращению неравенства, если находится под влиянием одного из социальных слоев общества, например, олигархии. Более того неравенство имеет тенденцию к увеличению после демократи-зации, когда экономика уже претерпела значительные структурные преоб-разования, которые привели к имущественной дифференциации и малень-кому разрыву между средним классом и бедными слоями населения [22].

В этих условиях возрастает роль налогообложения богатства. При классификации в зависимости от объекта налогообложения выделяют как минимум три категории налогов на богатство: налоги на наследство и да-рение (пожертвование); налоги на владение и передачу недвижимости и земли; ежегодно повторяющиеся налоги на владение богатством или так называемые налоги на чистое богатство. Они устанавливаются как само-стоятельные налоги. Или элементы обложения богатства могут быть встроены в другие налоги и сборы: «capital tax», «equity tax», «personal income tax» и т. д.

В странах ОЭСР широко применяется налогообложение наследства (20 государств-членов) и подарков (21 государство). Недвижимость обла-гается налогом в каждом государстве-члене ОЭСР: 27 государств облагают владение недвижимостью и 26 государств – трансферт недвижимости. То есть большинство стран совмещают налогообложение и владения, и пере-дачи недвижимости. Наименее распространены в странах ОЭСР ежегодно повторяющиеся налоги на владение богатством или так называемые налоги на чистое богатство, количество которых сократилось за последнее деся-тилетие. С 2000 г. Нидерланды, Люксембург, Швеция и Финляндия взима-ли налог на чистое богатство. Финляндия с 2005 г., Люксембург с 2006, Швеция с 2007 г. отменили его действие. Нидерланды с 2001 г. вместо са-мостоятельного налога ввели соответствующую конструкцию в рамках по-доходного налога. Испания приостанавливала действие налога на чистое богатство с 2008 г. и возобновила его взимание с 2013 г. Таким образом, в настоящее время три государства-члена облагают чистое богатство. При этом Испания и Франция имеют самостоятельный налог на чистое богатст-во, а Нидерланды облагают его в рамках подоходного налога [23].

В России только по налогообложению владения недвижимостью ус-тановлен самостоятельный налог (налог на имущество физических лиц),

116

который может быть отнесен к группе налогов на богатство. В результате проводимых в настоящее время реформ данный налог будет по принципи-альным позициям соответствовать зарубежным аналогам и в этом виде способствовать снижению уровня имущественного расслоения общества. Действующие платежи по налогу на доходы физических лиц, возникаю-щие в связи с наследованием, дарением и иной передачей имущества не способствуют нейтрализации угроз социальной безопасности.

В связи с этим в России не полностью задействован и потенциал стимулирующей функции налогов. Во-первых, как известно, чем более вы-соко налоговое бремя на накопленные доходы и имущество, тем сущест-веннее стимулы для сокращения престижного потребления и вложений высвободившихся средств в реальный сектор экономики. Стимулирующая роль прогрессивного налогообложения доходов и имущества в регулиро-вании распределения капитала в развитых странах возрастает в XXI веке [24]. Но так и не используется в России.

Во-вторых, несущественность налоговых вычетов и иных налоговых преференций для большинства граждан со средним уровнем доходов, ис-пытывающих дефицит финансовых ресурсов даже для обеспечения нор-мального уровня потребления, усиливает ощущение несправедливости в налогообложении и демотивирует их в повышении налоговой грамотно-сти. Даже знающий свои права гражданин может отказаться от обращения за налоговыми преференциями по причине их незначительного размера.

Так стандартный вычет на ребенка по налогу на доходы физических лиц в размере 1 400 рублей и даже 3 000 рублей не только не оказывает никакого стимулирующего влияния на решение демографических про-блем, но и демонстрирует формальное отношение государства к данному налоговому инструменту. Сумма налоговой экономии в диапазоне от 182 рублей до 390 рублей на ребенка не улучшит финансового положения даже беднейших слоев населения, к которым чаще всего относятся многодетные семьи. Наличие более существенных по величине социальных и инвести-ционных вычетов только усиливает неравенство в налоговых правах и до-ходах граждан. Если среднемесячная заработная плата физического лица меньше 10 000 рублей максимальную величину социального вычета за год он получить не сможет. Да и сам факт его обращения за вычетом может быть поставлен под сомнение, так как заработанных за год доходов едва ли хватит для получения платного образования или лечения. Так же он не сможет воспользоваться и своим правом на получение инвестиционного вычета просто по причине отсутствия финансовых средств для открытия индивидуального инвестиционного счета. Гражданин с более высоким уровнем доходов за год сможет вернуть по данным двум вычетам 67 600 рублей.

По нашему мнению, активизация перераспределения доходов и имущества в современной российской экономике посредством прогрес-

117

сивного налога на доходы физических лиц и расширения масштаба нало-гообложения богатства необходима. Это позволит как нейтрализовать уг-розы социальной безопасности, так и стимулировать граждан, во-первых, более эффективно использовать свободные финансовые ресурсы, сокра-щать потребление, больше сберегать и инвестировать, и, во-вторых, повы-шать свою налоговую грамотность с целью получения налоговой экономии от предоставленных государством преференций.

Библиографический список

1. Кормишкина Л. А. Социальная безопасность Российской Федерации в условиях

глобального финансово-экономического кризиса: проблемы и пути решения // Нацио-нальные интересы: приоритеты и безопасность. 2009. № 10. С. 61–65.

2. OECD, International Network on Financial Education (INFE). [Электронный ре-сурс]. – URL: http://www/financial-education.org/home.html. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Министерство финансов РФ. Содействие повышению уровня финансовой гра-мотности населения и развитию финансового образования в России. [Электронный ре-сурс]. – URL: http://www/minfin.ru/ru/om/fingram/news/index.php. – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Представлены национальные стратегии стран G20 в области финансовой гра-мотности. [Электронный ресурс]. – URL: http://rug20russia.ru/news/20130905/ 782374131.html. – Дата обращения: 10.10.2015.

5. Экономическая безопасность России: общий курс: учебник ; под ред. В. К. Сенчагова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : БИНОМ. Лаборатория знаний, 2015. – 815 с.

6. Муравлева Т. В. Налоговая грамотность как основа формирования налоговой культуры граждан // Налоги и финансовое право. – 2015. – № 7. – С. 131–135.

7. Надточий Е. В. Налоговая культура общества как основа развития российской налоговой системы // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2013. № 15. С. 14–19.

8. Дерина O. B., Ермошина T. B., Морозова Г. В. Повышение налоговой культуры как способ борьбы с налоговыми правонарушениями // Юридические науки. – 2008. – № 3. – С. 135–138.

9. Torgler Benno. Tax morale : theory and empirical analysis of tax compliance. 2003, PhD Thesis, University of Basel, Faculty of Business and Economics. Official. [Электрон-ный ресурс]. – URL: http://edoc. unibas. ch/diss/DissB_6463. – Дата обращения: 10.10.2015.

10. Mihai Mutascu and Dan Danuletiu (2013). The Literacy Impact on Tax Revenues. Economics Discussion Papers, No 2013-63, Kiel Institute for the World Economy. [Элек-тронный ресурс]. – URL: http://www/economics-ejournal.org/economics/discussionpapers/ 2013-63. – Дата обращения: 10.10.2015.

11. Майбуров И. А. Массовый оппортунизм налогоплательщиков как следствие от-сутствия в нашем обществе налоговой морали // Налоги и финансовое право. – 2012. – № 9. – С. 179–193.

12. Daude C., H. Gutiérrez and Á. Melguizo (2012), «What Drives Tax Morale?», OECD Development Centre Working Papers, No. 315, OECD Publishing, Paris. [Электронный ре-

118

сурс]. – URL: http://dx.doi.org/10.1787/5k8zk8m61kzq-en. – Дата обращения: 10.10.2015. 13. OECD Tax and Development. (2013, March). What Drives Tax Morale? [Электрон-

ный ресурс]. – URL: http://www/oecd.org/ctp/tax-global/TaxMorale_march13.pdf. – Дата обращения: 10.10.2015.

14. Gerstenblüth M., Melgar N., Pagano J. W., & Rossi M. (2012). How do inequality af-fect tax morale in Latin American and Caribbean? Revista de Economía del Rosario, 15(2), Julio-Dic 2012.

15. Doerrenberg P., Peichl A. (2013). Progressive Taxation and Tax Morale. Public Choice, 155(3–4), 293–316. [Электронный ресурс]. – URL: http://dx.doi.org/10. 1007/s11127-011-9848-1

16. Мосин Е. Ф. Налоговый нигилизм – характерная особенность современного пра-восознания // Финансы и бизнес. – 2008. – № 4. – С. 121–128.

17. Bee K. Yew, Valentin B. Milanov & Robert W. McGee. An Analysis of Individual Tax Morale for Russia: Before and After Flat Tax Reform. International Business Research; Vol. 8. No. 1; 2015. [Электронный ресурс]. – URL: http://dx.doi.org/10.5539/ibr.v8n1p60

18. Левченкова Т. А. Правовой нигилизм и налогово-правовая культура // Научный вестник МГИИТ. – 2013. – № 1 (21). – С. 100–105.

19. Налоги и налогообложение. Палитра современных проблем: монография / [И. А. Майбуров и др.]; под ред. И. А. Майбурова, Ю. Б. Иванова. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 375 с.

20. Королева Л. П. Имущественный налоговый вычет на строительство или приоб-ретение жилья и земельных участков в контексте принципа всеобщности и равенства налогообложения // Налоги и финансовое право. – 2014. – № 3. – С. 337–343.

21. Вылкова Е. C., Тарасевич А. Л. О реформировании налогообложения труда (к итогам опроса налоговедов) // Финансы. – 2011. – № 6. – С. 35–37.

22. Acemoglu D., Naidu S., Restrepo P. & Robinson, J. (2013). Democracy, redistribution and inequality. NBER WP 19746. [Электронный ресурс]. – URL: http://www/nber.org/papers/w19746.pdf. – Дата обращения: 10.10.2015.

23. EU. Cross-country Review of Taxes on Wealth and Transfers of Wealth, Revised Fi-nal report, 2014, 405 p. Doi 10. 2778/ 70277.

24. Piketty T. (2014) Capital in the Twenty-First Century. Harvard University Press, 696 p.

Сведения об авторе

Королева Людмила Павловна – доцент кафедры финансов и кредита эконо-мического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат эко-номических наук, тел. 89061635007, e-mail: korol.l@mail.ru

119

УДК 37.032

ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ ПРАВОВОЙ И ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ В ИНТЕРЕСАХ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ

Е. А. Лихачева ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» Н. Ф. Колесник ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В данной статье рассматриваются проблемы формирова-

ния правовой и финансовой грамотности в интересах устойчивого разви-тия в современном мире. Обоснована актуальность знаний в области юриспруденции и финансов. Также определяются практические направле-ния использования правовых и финансовых знаний в деятельности и жизни человека. Выявлены возможные способы частичного решения проблемы безграмотного населения. Приведены статистические данные исследова-ний.

Ключевые слова: повышение финансовой и правовой грамотности, финансы, юриспруденция, грамотность, грамотное население, правовая грамотность, финансовая грамотность, гражданская сознательность, само-образование.

PROBLEMS OF FORMATION OF LEGAL AND FINANCIAL LITERACY

FOR SUSTAINABLE DEVELOPMENT Abstract. This article explores the problems of formation of legal and fi-

nancial literacy for sustainable development in the modern world. The urgency of an issue substantiates in the field of law and finance. We have also identified practical methods of using legal and financial knowledge in the human’s life and activities. Possible ways of partial solution of the illiterate population have also been analysed. The statistical data of the research is given as well.

Keywords: improving financial and legal literacy, finance, law, literacy, literate population, legal literacy, financial literacy, civic consciousness, self-education.

Современное состояние и перспективы развития рыночной экономи-ки характеризуются следующими факторами:

– возрастает значение индивидуальных финансовых решений в обес-печении благосостояния населения, повышается личная ответственность за них;

120

– расширяется потребительский сектор финансового рынка, растет разнообразие и сложность финансовых продуктов.

Расширение личных сбережений и их рациональное использование обеспечивает более высокий уровень экономической и социальной ста-бильности. В совокупности этих факторов повышение финансовой и пра-вовой грамотности населения является важным направлением укрепления среднего класса и сберегательного поведения населения как основы макро-экономической стабильности, эффективной социальной системы и разви-тия финансового сектора.

Финансово-правовая грамотность является одним из самых важных факторов экономического роста России и повышения уровня доходов на-селения.

Под финансовой грамотностью понимают способность граждан эф-фективно управлять финансами, осуществлять учет расходов и доходов домохозяйств и осуществлять краткосрочное и долгосрочное финансовое планирование, оптимизировать соотношения между сбережениями и по-треблениями, принимать обоснованные решения в отношении финансовых продуктов и услуг и осознанно нести ответственность за такие решения, компетентно планировать и осуществлять пенсионные накопления.

Финансово грамотное население: – ежемесячно ведет учет расходов и доходов семьи; – живет по средствам – без излишних долгов; – финансово планирует на перспективу; – приобретает финансовые продукты и услуги на основе выбора; – ориентируется в вопросах финансовой сферы. Можно выделить следующие перспективные направления развития

повышения уровня финансовой грамотности населения в России: – разработка, согласование и принятие региональной программы фи-

нансовой грамотности; – формирование единой технологии консультирования и методоло-

гии обучения в рамках деятельности региональных центров финансовой грамотности населения;

– разработка и апробация образовательных программ по финансовой грамотности для школьников;

– проведение обучения населения на базе региональной сети центров финансовой грамотности;

– развитие финансового мышления и формирование навыков финан-сового поведения населения с малого возраста.

Правовая грамотность играет не последнюю роль в жизни человека. Формирование юридически грамотного населения является одной из глав-ных задач развития правового государства [1].

Государство создает условия, обеспечивающие развитие правовой грамотности и правосознания граждан, их осведомленность о характере,

121

способах и пределах осуществления и защиты их прав, охраняемых зако-ном интересов в административном и судебном порядке, а также доступ граждан к квалифицированной юридической помощи. Важнейшей задачей государства является также пропаганда и разъяснение необходимости со-блюдения гражданами своих обязанностей, правил общежития, уважения прав и законных интересов других лиц независимо от расы, национально-сти, языка, отношения к религии, убеждений и других обстоятельств [2].

В общем смысле, правовая грамотность это – общее знакомство с правовыми основами государства, видами права и нормами, регулирую-щими отношения людей на основе закона. Правовая грамотность стано-вится действенной силой лишь тогда, когда органически взаимодействует с гражданским и правовым сознанием. Гражданская сознательность помога-ет понять сущность и общественное значение правовых норм, направлен-ных на защиту интересов демократического общества и его граждан. Нрав-ственное сознание способствует глубокому усвоению правовой нормы; оно позволяет увидеть и осознать ту границу нравственного поведения, за пре-делами которой начинаются безнравственные и противоправные поступки [3].

Средствами формирования правовой грамотности являются пропа-ганда права, развитие у граждан юридических знаний, практическое укре-пление законности, совершенствование системы нормативно-правовых ак-тов.

В настоящее время существует масса проблем в процессе формиро-вания правовой культуры. Это, в первую очередь правовая безграмотность населения, сложный процесс правотворчества, нередкое противоречие нормативно-правовых актов реальной действительности, а также не разви-тая идеология сильного правового государства и, как следствие, правовой нигилизм, отрицание нравственных принципов.

Для разрешения этих и других проблем необходимо целенаправлен-ная политика государства на повышения уровня правовой культуры обще-ства через процессы правотворчества, законодательного процесса, а также средств массовой информации, художественной литературы, кино и искус-ство. Формирование позитивного отношения к закону, праву, знание граж-данами своих прав и обязанностей перед государством и обществом явля-ется основными задачами в процессе формирования правовой культуры.

Как же ликвидировать правовую безграмотность населения? Решение проблемы невозможно без широкого взаимодействия орга-

нов государственной власти, органов местного самоуправления муници-пальных образований, учреждений образования, культуры, средств массо-вой информации, общественных объединений и иных организаций. Необ-ходимо обучать население правовым знаниям с детского возраста, что по-зволит обеспечить более активное участие граждан в политической жизни. Однако, каждый человек должен обучаться правовым знаниям не только в

122

государственных и негосударственных учреждениях среднего, среднего профессионального и высшего профессионального образования, но и иметь доступ к дополнительному образованию, повышению квалифика-ции, обучению в информационно-правовых и образовательных центрах в любом возрасте.

Несомненно, быть юридически грамотным человеком необходимо каждому. Различные методические рекомендации, книги, статьи, юридиче-ские курсы онлайн и семинары в сети Интернет призваны помочь быть бо-лее предприимчивыми и успешными.

Подводя итог вышесказанному можно привести статистические дан-ные, которые свидетельствуют об уровне финансовой и правовой грамот-ности населения.

Какой уровень финансовой грамотности у российских граждан на се-годняшний день?

Статистика уровня финансовой грамотности населения в России просто удручающая. Например, граждане, оценивающие свой уровень зна-ний в сфере финансов на «отлично», составляют всего 2 % от всего насе-ления. Хорошими свои знания считают 11 %, удовлетворительными – 38 %, неудовлетворительными – 32 % и 18 % совершенно не имеют ника-ких знаний и умений для того чтобы контролировать свои финансы.

К чему может привести низкий уровень грамотности в области фи-нансов?

Если у населения не развивается понимание государственных ре-форм в финансовой сфере, то тормозятся негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное медицинское страхование и многие другие на-правления, предназначенные для улучшения уровня жизни в стране.

Граждане попадаются на уловки мошенников. Это снова подрывает доверие населения к нововведениям и политики государства в целом.

СМИ также не всегда правильно описывают ситуацию и часто соз-дают у людей негативное мнение на те или иные программы.

По статистике, правовая грамотность населения в России составляет примерно 12 %, а россиян с высшим образованием – 21 %. Поэтому не удивительно, что проблема правовой безграмотности не только взрослых, но и несовершеннолетних остается одной из самых сложных на сегодняш-ний день.

Развивать финансовую грамотность в России необходимо. Об этом должен задуматься каждый из нас. Важно уметь управлять своими финан-сами, рационально их использовать, планировать свой бюджет при помо-щи и содействии государства. Тем самым повысится уровень жизни стра-ны, население будет доверять политике государства, появится уверенность в завтрашнем дне.

123

Библиографический список

1. Совместный проект Минфина России и Всемирного банка «Содействие повыше-

нию уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации». – [Электронный ресурс]. – URL: http://www.minfin.ru/common/upload/files/Luchshie_praktiki.pdf. – Дата обращения: 10.10.2015.

2. Основы государственной политики Российской Федерации в сфере развития пра-вовой грамотности и правосознания граждан (утв. Президентом РФ 4 мая 2011 г.). – [Электронный ресурс]. – URL: http://www.rg.ru/2011/07/14/pravosoznanie-dok.html. – Да-та обращения: 10.10.2015.

3. Профессиональное образование. Словарь. Ключевые понятия, термины, актуаль-ная лексика. – М. : НМЦ СПО С. .М. Вишнякова. – 1999. – 258 с.

Сведения об авторах

Лихачева Елизавета Андреевна – студентка направления подготовки «Эконо-мика» (магистратура) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89271844944, e-mail: lizalihacheva@list.ru Колесник Наталья Федоровна – профессор кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», доктор экономических наук, тел. 89375121959, e-mail: kolsniknf@mail.ru

124

УДК 37.032

ВЛИЯНИЕ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НА УСТОЙЧИВОЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ

М. С. Морозкина ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» А. И. Сурина ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. Финансовые и правовые аспекты затрагивают практиче-

ски все сферы жизнедеятельности современного человека. Отсутствие элементарных правовых и финансовых знаний и навыков ограничивает возможности граждан по принятию правильных решений для обеспечения своего благополучия. Именно поэтому необходимо тщательно изучать во-просы, стоящие перед данной проблемой, и принимать меры по повыше-нию уровня финансовой и правовой грамотности населения.

Ключевые слова: государство, национальная программа, правовая грамотность, сбережения, устойчивое развитие, финансовая грамотность.

IMPACT OF THE FINANCIAL AND LEGAL LITERACY ON A SUSTAINABLE ECONOMIC DEVELOPMENT

Abstract. Financial and legal aspects affect almost all spheres of contem-

porary life. The lack of basic legal and financial knowledge and skills limits the ability of citizens to make the right decisions to ensure their well-being. It is therefore necessary to carefully study the aspects facing this issue, and to take measures on improving financial and legal literacy of people.

Keywords: state, national programme, legal literacy, savings, sustainable development, financial literacy.

Деньги, финансы, экономика – это неотъемлемые понятия нашей жизни. От знания и умения ими управлять зависит благосостояние каждого человека.

Финансовая и правовая грамотность… Какие разные, но взаимосвя-занные понятия! Именно они помогут нам справиться со сложностями и многообразием финансовых отношений в обществе.

Задача повышения уровня финансовой и правовой грамотности на-селения за последние 10–15 лет стала одной из актуальных для правитель-ства многих стран.

Финансовая грамотность – совокупность знаний о финансовых рын-ках, особенностях их функционирования и регулирования, профессио-

125

нальных участниках и предлагаемых ими финансовых инструментах, про-дуктах и услугах, умение их использовать с полным осознанием последст-вий своих действий и готовностью принять на себя ответственность за принимаемые решения. В свою очередь, правовая грамотность – это общее знакомство с правовыми основами государства, видами права и нормами, регулирующими отношения людей на основе закона. Финансовая грамот-ность становится действенной силой лишь тогда, когда органически взаи-модействует с правовой.

Очевидно, что современные финансовые услуги позволяют потреби-телям улучшать качество их жизни, например, страховать свою жизнь и т. д. Но часто население оказывается неспособным использовать финансо-вые инструменты эффективно, так как не обладает достаточными навыка-ми и знаниями в этой области. Тесно связана с этим аспектом и осведом-ленность граждан в правовых нормах, регулирующих все стороны не толь-ко экономики, но и других сфер жизни. Современный финансовый рынок постоянно развивается, совершенствуется, и неграмотность населения не-гативно сказывается как на их личном благосостоянии, так и на развитии экономики страны.

Финансовая деятельность любого государства выступает как важное необходимое условие реализации стоящих перед ним задач социально-экономического развития, обеспечение обороноспособности и безопасно-сти страны. Устойчивое экономическое развитие – это такое развитие, ко-торое удовлетворяет потребности настоящего времени, но не ставит под угрозу способность будущих поколений удовлетворять свои собственные потребности. Оно включает два ключевых понятия:

– понятие потребностей, в частности потребностей, необходимых для существования беднейших слоев населения, которые должны быть предметом первостепенного приоритета;

– понятие ограничений, обусловленных состоянием технологии и ор-ганизацией общества, накладываемых на способность окружающей среды удовлетворять нынешние и будущие потребности.

Как мы видим, достижение такого устойчивого экономического раз-вития зависит от вклада большинства населения страны, а для этого оно должно быть компетентно в этом направлении. Без базовых знаний невоз-можно уверенное распоряжение личными доходами, умение создавать сбережения и качественное использование финансовых продуктов и услуг.

Финансово грамотное население в целом лучше подготовлено к кри-зисным ситуациям и может лучше защитить себя, лучше ориентироваться в условиях мирового финансового кризиса: разбираться с налоговыми дек-ларациями, выбирать себе пенсионные планы, сберегать свои накопления, правильно принимать инвестиционные и иные финансовые решения и не поддаваться панике [4, c. 45].

126

Исследования, проведенные в 2008–2010 годах в России, свидетель-ствуют о том, что уровень финансовой грамотности в нашей стране невы-сок. Причем, во время кризиса 2008 года люди считали себя более разби-рающимися, чем в 2010 году. Менее половины россиян ведут бюджеты до-ходов и расходов. В случае конфликта потребителей с финансовой органи-зацией трое из четырех не верят в то, что будет найдено справедливое ре-шение. Это означает, что потребители не знают своих прав.

Непросвещенность и недоверие граждан к финансовым рынкам, не-понимание контрактных отношений, базовых основ финансов также сдер-живают развитие предпринимательской деятельности и малого бизнеса: люди не знают, как начать свое дело, оформить бизнес-проект. Развитие современной рыночной экономики предполагает широкое участие населе-ния в долгосрочных накопительных пенсионных, страховых и ипотечных схемах, помогающих решить вопросы пенсионного накопления, социаль-ного и медицинского страхования, образования и жилья. Финансово не-грамотное население является питательной средой для коррупции, тенево-го денежного оборота и имущественных преступлений.

Неграмотный клиент увеличивает затраты банка на информационные материалы, рекламу. Увеличивается и время обслуживания клиента, что уменьшает отдачу одного рабочего места в банке. Непонимание клиентом элементарных и обоснованных правил банковской деятельности, а также требований банковского служащего может вызвать у клиента раздражение и устойчивую негативную реакцию на необходимость повторного обраще-ния в банк. А это означает, что финансовая неграмотность приводит к упущенной выгоде для всей экономики по причине хранения свободных денежных средств вне банковской системы; высоким рискам инфляцион-ной и физической потери денег, их хищения; лишней трате времени на вы-полнение необходимых банковских операций при неиспользовании совре-менных быстрых и простых способов совершения этих операций: зачисле-ния зарплаты, пенсий, пособий и других поступлений на банковскую кар-точку с возможностью получения наличных денег, оплаты коммунальных и других платежей в удобное время и без очереди, безналичных расчетов в магазинах.

Что касается правовой грамотности, то неосведомленность наблюда-ется не только в России, но и в других странах мира. Так, во время покупки какого-либо товара люди не располагают сведениями о том, какие виды сопроводительной документации должны иметься при определенной про-дукции, в частности при технически сложном оборудовании. Также многие не знают, что кроме кассового чека они имеют право на получении товар-ного чека. И только некоторые информированы, что граждане вправе по-просить продавца предъявить соответствующую сертификацию на имею-щийся в наличии товар [5, c. 4].

127

Более того, при обнаружении некачественного товара спустя пару дней после покупки лишь единицы из наших сограждан возвращаются в магазин, чтобы обменять товар, потому что большинство считает, что это делать бесполезно. А ведь у нас есть не только федеральные органы, осу-ществляющие защиту прав потребителей (Роспотребнадзор), но и регио-нальные и муниципальные органы. Так, например, в органы местного са-моуправления могут обращаться граждане с соответствующими жалобами при нарушении любых их потребительских прав.

Сегодня, пользуясь правовой безграмотностью большинства населе-ния РФ, многие юридические и физические лица злоупотребляют своими правами (полномочиями) либо не в полной мере выполняют свои должно-стные (профессиональные) функции, что приводит к повсеместному нару-шению прав граждан [2, c. 590].

В нашей стране проблема повышения финансовой и правовой гра-мотности имеет важное значение в связи с особенностями исторического развития. Поздний переход к рыночным условиям хозяйствования явился причиной ограниченных знаний о финансовых институтах и инструментах среди основной массы. К тому же, последствия мирового кризиса, посто-янное изменение правовых основ государства, расширение спектра финан-совых услуг и их усложнение, увеличение значимости индивидуальных, инвестиционных, страховых и пенсионных программ и другие изменения, происходящие в настоящее время обостряют проблемы низкой правовой и финансовой грамотности нашей страны.

В вопросе повышения финансовой грамотности населения за по-следние 5–7 лет наблюдаются очевидные сдвиги. Выросло много дипло-мированных специалистов в области учета и финансов. В то же время рос-сийское население продолжает оставаться безграмотным в вопросах кре-дитования, расчета процентов и многих других финансовых операций. А в вопросах налогообложения, декларирования своих доходов, несмотря ни на что, остается установка: «авось пронесет».

Для того чтобы повысить уровень грамотности населения многие страны разработали и стали реализовывать национальные программы фи-нансового образования населения. Сегодня они уже есть в Великобрита-нии, США, Канаде, Германии, Польше и других странах. В России Нацио-нальная программа, рассчитанная на 5 лет, началась в 2011 году.

В рамках Национальной программы под финансовой грамотностью населения понимается способность граждан России:

– эффективно управлять личными финансами; – осуществлять учет расходов и доходов домохозяйства и осуществ-

лять краткосрочное и долгосрочное финансовое планирование; – оптимизировать соотношение между сбережениями и потреблением; – разбираться в особенностях различных финансовых продуктов и

услуг (в том числе инструментов рынка ценных бумаг и коллективных ин-

128

вестиций), иметь актуальную информацию о ситуации на финансовых рынках;

– принимать обоснованные решения в отношении финансовых про-дуктов и услуг и осознано нести ответственность за такие решения;

– компетентно планировать и осуществлять пенсионные накопления. На наш взгляд, следует разделить все программы на два уровня. Про-

граммы первого уровня призваны не столько обучать, сколько вызвать ин-терес к таким темам, которые являются важными у населения: защита прав потребителей; умение понимать тексты заключения договоров; вопросы пенсионной системы и способы сбережения денег на пенсию. Как только интерес сформирован, тогда необходимо внедрять программы второго уровня – реально обучающие программы.

Во многих регионах России стали проходить недели финансовой и правовой грамотности. Это как раз является средством привлечения насе-ления к данным проблемам. А текущее разрешение ситуации заключается во внедрении учебных программ, начиная со школ, также проведение бес-платных семинаров, мастер-классов для обычных граждан.

Также повышение финансовой грамотности обозначено в качестве одного из основных направлений формирования инвестиционного ресурса страны в «Концепции долгосрочного социально-экономического развития РФ на период до 2020 года», утвержденной распоряжением Правительства РФ от 17 ноября 2008 г.

Изучение опыта зарубежных стран, а также российских региональ-ных программ по обеспечению финансовой устойчивости и финансового развития территорий позволяет выделить ряд наиболее эффективных ме-роприятий по повышению финансовой и правовой грамотности населения:

1. Расширение горизонтов финансового и правового образования, а именно, преподавание грамотности в области финансов и права в школах, учреждениях среднего и высшего профессионального образования.

2. Организация работы горячей линии по вопросам негосударствен-ного пенсионного обеспечения, прав акционеров, инструментов фондового рынка, закупки товаров с использованием биржевых технологий.

3. Выпуск теле- и радиопередач, а также фильмов по вопросам ис-пользования различных финансовых продуктов и услуг.

4. Создание специализированных вебсайтов по финансовой и право-вой грамотности, носящих не информационный, а консультационный ха-рактер при участии органов власти и финансовых учреждений.

5. Проведение политики повышения прозрачности работы финансо-вых институтов (предоставление информации об услугах финансовых уч-реждений, унификация договоров, обеспечение возможности сравнить ус-ловия по приобретению разных продуктов) и органов государственной власти [1, c. 161].

129

Таким образом, можно сделать вывод о том, что работа по повыше-нию финансовой грамотности населения должна проводиться в двух на-правлениях: формирование у населения системы знаний и навыков, помо-гающей им «жить в мире финансов», и создание инфраструктуры, не толь-ко предоставляющей те или иные финансовые услуги, но и способной объ-яснить тонкости использования финансовых продуктов и защитить потре-бителя в случае нарушений законодательства.

Ясно одно: без осознания каждым человеком важности обладания хорошими практическими знаниями в области финансов и права, а также необходимости постоянного повышения уровня своей финансовой и пра-вовой грамотности невозможно достичь своих целей, повысить качество жизни и уверенность в будущем, а также обеспечить стабильности и про-цветание экономики страны в целом.

Библиографический список

1. Белехова Г. В. Оценка финансовой грамотности населения и пути ее повышения /

Г. В. Белехова // Проблемы развития территории. – 2012. – № 4. – С. 167. 2. Вольская С. Ф., Зайцев А. А. Проблемы формирования правовой грамотности

студентов / С. Ф. Вольская, А. А. Зайцев // Вестник МГТУ. – № 4. – 2014. – 593 с. 3. Кузина О. Е. Финансовая грамотность россиян (динамика и перспективы) /

О. Е. Кузина // Деньги и кредит. – 2012. – № 1. – С. 68. 4. Ниворожкина Л. И., Алифанова Е. Н., Синявская Т. Г. Финансовая грамотность /

Л. И. Ниворожкина // Финансы и кредит. – 2013. – № 41. – С. 48. 5. Сторчак С. А. Финансовая грамотность – важный фактор экономического разви-

тия / С. А. Сторчак // Финансы. – 2014 – № 10 – С. 4.

Сведения об авторах

Морозкина Мария Сергеевна – студентка направления подготовки «Экономи-ка» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89170691123, e-mail: morozkina_masha@mail.ru Сурина Анна Игоревна – студентка направления подготовки «Экономика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Ога-рёва», тел. 89376731062, e-mail: aisurina@mail.ru

130

УДК 37.01

ЦЕНТР ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ СПБГУ: ОТ ИДЕИ ДО РЕЗУЛЬТАТА

И. В. Павлова ФГБОУ ВО «Санкт-Петербургский государственный университет»

Аннотация. В 2015 году в Санкт-Петербургском государственном

университете был открыт Центр финансовой грамотности. Центр СПбГУ открыт с участием преподавателей, аспирантов, магистрантов и студентов старших курсов и функционирует как одна из форм учебно-исследовательской, производственной, научно-исследовательской, педаго-гической практики. В статье изложена идея и обоснование открытия Цен-тра финансовой грамотности в СПбГУ, дано определение Центра финансо-вой грамотности как подразделения СПбГУ. Проведен анализ имеющихся аналогичных организаций и спрос на их услуги. Сформулирован круг кон-сультационных вопросов, определены основные задачи центра и принципы его работы. Проанализированы полученные результаты, и утвержден план перспективного развития.

Ключевые слова: финансовая грамотность, Центр финансовой гра-мотности, образование.

CENTRE FOR FINANCIAL LITERACY OF ST. PETERSBURG STATE

UNIVERSITY: FROM IDEA TO RESULT

Abstract. In 2015, Centre for Financial Literacy was opened at St. Pe-tersburg State University. The Centre was opened with the participation of pro-fessors, graduate students, undergraduates and graduate students, and operates as a form of educational, research, industrial and pedagogical practice. The article describes the idea and the rationale for the opening of the Centre for Financial Literacy. The analysis of existing similar organisations and the demand for their services is presented. The author formulates a range of issues to be tackled, identifies the main objectives of the Centre and principles of its operation. The results are analysed and the schedule of prospective development is discussed.

Keywords: financial literacy, Centre for financial literacy, education. Не секрет, что наши граждане в большинстве своем финансово не

грамотны и не могут принять правильное решение и отстоять свои права в вопросах, связанных с пенсиями, банковскими вкладами, ипотекой, креди-тами, страхованием и т. п. Многие не задумываются о своем финансовом положении до тех пор, пока не станут и материально, и физически немощ-

131

ны и когда предпринимать какие-либо финансовые манипуляции уже поздно. В течение всей своей жизни мы должны постоянно задумываться об источниках дополнительного дохода, потому что в любой момент мо-жем заболеть, лишиться работы, недвижимости и т. п. А ведь экономией своего бюджета можно заниматься, имея совсем небольшие суммы. Во-прос лишь в том, что мы можем сделать, чтобы наши небольшие инвести-ции в последующем превратились в более или менее приличный доход. В этих целях в СПбГУ было решено проработать вопрос о возможности соз-дания и открытия на базе экономического факультета СПбГУ Центра фи-нансовой грамотности.

Была сформулирована концепция проекта: Центр финансовой гра-мотности СПбГУ – это форма проведения профессиональных консульта-ций, ориентированных на комплексную поддержку населения по повыше-нию финансовой грамотности, а также по вопросам страхования.

Миссией Центра финансовой грамотности СПбГУ является решение как общественно-значимых (финансовое консультирование), так и образо-вательных задач посредством вовлечения в его деятельность студентов всех уровней образования и научно-педагогических работников [1].

Услуга независимых бесплатных консультаций в Санкт-Петербурге фактически не представлена. О большом количестве Интернет-ресурсов с возможностью онлайн-консультаций мало кто знает, но и доверия особого многие из них не вызывают. А для пожилого человека «общение» с ком-пьютером вообще проблематично.

Субъективная финансовая грамотность – важный показатель, потому что он влияет на поведение и активность людей на финансовом рынке. В 2015 году были опубликованы результаты исследования НАФИ в области доверия финансовым организациям. По-прежнему лидируют банки. Но до-ля граждан, доверяющих банкам, сократилась с 74 % до 56 %. В страховой сфере ситуация более стабильна, но также наблюдается снижение доверия с 38 % до 35 %. В свете последних событий: ситуациями с валютными ипотечными займами, повышением стоимости обязательного автострахо-вания отмечается резкое снижение доверия к поставщикам финансовых услуг из-за чувства незащищенности своих прав у населения [2].

В докладе международной организации CGAP (Консультативная группа по оказанию помощи бедным) «Финансовая доступность в России: взгляд потребителя» приведены данные о том, что очень часто причиной отказа от пользования тем или иным финансовым продуктом является не-достаток знаний о нем. Таким образом, основные препятствия на пути по-требления финансовых услуг – это незнание, неумение пользоваться, недо-верие к инструментам финансового рынка [3].

Ужесточение законодательства РФ в сфере банковской деятельности привело к увеличению количества банков, прекративших свою деятель-ность в результате отзыва лицензии. Вследствие этого у большого

132

количества людей появился страх и недоверие к банкам, а также возникли вопросы по вкладам, ипотеке, кредитованию и т. п., тем самым появилась заинтересованность в получении независимых консультаций по данным вопросам. Для граждан низкий уровень финансовой грамотности приводит к:

– неумению делать накопления; – высокому уровню личных долгов; – недостатку знаний о финансовых рынках; – недостатку знаний о финансовых продуктах, а поэтому

неиспользованию финансовых рынков; – недоверию финансовым институтам; – высокому риску мошенничества; – передаче негативного опыта следующему поколению. Для государства низкий уровень финансовой грамотности граждан

приводит к: – неразвитости финансового рынка; – ограничению уровня инвестиций; – высокому риску от недобросовестных заемщиков; – невозможности внедрения новых финансовых услуг и продуктов; – неэффективности регулирования финансовыми рынками [4]. Социально-экономическая эффективность создания центра

доказывает положительное влияние повышения финансовой грамотности как на состояние отдельных домохозяйств, так и на состояние всей экономики. Следовательно, низкий уровень финансовой грамотности населения повышает потребность на услуги центра. Этот анализ подтверждает актуальность и своевременность создания центра для удовлетворения существующего спроса при слабом предложении данной услуги, а также позволяет принять участие в государственных и частных проектах с целью получить поддержку и финансирование.

Основной общественно-значимой задачей Центра финансовой гра-мотности СПбГУ является оказание бесплатных консультаций по вопро-сам:

– ипотечного и других видов кредитования; – сбережений домашних хозяйств посредством депозитов и других

форм вложений; – страхового дела и оформления договоров страхования; – пенсионных накоплений и управления накопительной частью пен-

сии. Образовательные задачи центра решаются посредством интеграции

его работы в учебный процесс с целью повышения качества профессио-нального обучения по направлениям «Экономика» (профиль «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»), «Бизнес-информатика», «Управление персоналом». С организационной точки зрения Центр финан-

133

совой грамотности СПбГУ функционирует как одна из форм учебно-исследовательской, производственной, научно-исследовательской, педаго-гической практики, предусмотренных соответствующими компетентност-но-ориентированными учебными планами и рабочими программами прак-тик.

Обучение в центре – это интерактивное обучение через практику: перекрестное профессиональное взаимодействие «студент-преподаватель», «студент-студент», «студент-студенты». Интерактивные методы подготов-ки включают в частности: мозговые штурмы, направленные дискуссии, де-ловые и ролевые игры, тренинги навыков, имитации профессиональных консультаций, формы особого взаимодействия с преподавателем в работе по конкретным финансовым проблемам (консультации и рабочие совеща-ния с кураторами). В процессе обучения на практике применяются и дело-вые, и ролевые игры. С помощью имитационной и игровой моделей зада-ется целостный контекст профессиональной деятельности специалиста, социальное и психологическое содержание его труда. Ролевая и деловая игра (кейс) определены как упражнения в цепочечном принятии решений, основанные на имитации жизненной ситуации, которая в будущем может быть связана с профессиональной деятельностью экономиста, и на актив-ной реализации предложенной модели деятельности [5].

В консультационном плане центр решает следующие задачи: – Развитие страховой грамотности среди студентов и сотрудников

СПбГУ, а также жителей Санкт-Петербурга и Ленинградской области. – Оказание консультативной помощи в вопросах пенсионного обес-

печения и страхования. – Помощь и рекомендации по составлению страховых документов. – Интеграция теории и практики в области пенсионного обеспечения

и страхования. – Повышение капитализации бренда СПбГУ. – Консультации по конфликтам со страховыми организациями. – Возможность уменьшения уровня рисков при использовании по-

требительских кредитов при помощи страхования. – Консультации по инвестициям и рынку ценных бумаг. – Ипотека и банковские кредиты. В дальнейшем планируется расширять перечень вопросов для кон-

сультирования. В данном проекте в качестве перспективных целей рас-сматривается включение таких тем, как налогообложение, бухгалтерский учет и аудит.

Первоначально Центр финансовой грамотности СПбГУ создавался исходя из практических потребностей и особенностей имеющегося ре-сурсного обеспечения и был ориентирован на комплексную поддержку со-трудников и студентов Санкт-Петербургского университета по вопросам различных видов страхования и финансовых услуг. В дальнейшем плани-

134

руются консультации для жителей Санкт-Петербурга и Ленинградской об-ласти, особенно для социально незащищенных слоев населения. Важным преимуществом является направленность организации центра не на ком-мерческие цели и получение как можно большей прибыли, а нацеленность на социальный эффект и качественную работу центра для оказания эконо-мических консультаций.

Конкурентным преимуществом является создание центра на базе СПбГУ, что дает возможность использовать его человеческий капитал и доступные информационные источники. В основе ценностного предложе-ния лежит сочетание опыта преподавателей и креативного подхода студен-тов. Удобное (центр города) местонахождение центра также позволяет обеспечить хороший спрос на его услуги.

Репутация СПбГУ автоматически распространяется на создаваемый центр, что позволяет повысить доверие к организации и привлечь клиен-тов. Очень важно отметить, что успешная деятельность Центра будет спо-собствовать укреплению имиджа СПбГУ, демонстрировать его социально-ответственное поведение и практическую направленность полученных знаний.

Одна из первоочередных задач в «Программе развития федерального государственного образовательного учреждения высшего образования «Санкт-Петербургский государственный университет» до 2020 года» – это реализация мер для развития многоуровневого образования, сочетающего современные подходы к учебно-методическому, технологическому и ин-формационному обеспечению. Таким образом, направленность центра на обеспечение устойчивого функционирования государственных и общест-венных институтов, а так же на подготовку специалистов к практической профессиональной деятельности способствует достижению стратегических целей, поставленных перед Санкт-Петербургским государственным уни-верситетом.

Библиографический список

1. http://www/econ.spbu.ru/faculty/organizational_structure/units/Centre%20for%20financial %20literacy/. – Дата обращения: 10.10.2015.

2. http://nacfin.ru/doverie-finansovym-organizaciyam-snizilos-2. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Финансовая доступность в России: взгляд потребителя [Электронный ресурс]. – URL: http://www/cgap.org/sites/default/files/Working-Paper-Financial-Inclusion-in-Russia-Aug-2014-Rus.pdf. – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Гид по финансовой грамотности ; под ред. М. В. Мамута. – [Электронный ре-сурс]. – URL: http://www/marketing.spb.ru/mr/education/finance.html. – Дата обращения: 10.10.2015.

5. Солопенко Е. В. Принципы построения профессиональной подготовки студентов-экономистов. Актуальные проблемы экономики труда: Сборник научных трудов ; под ред. проф. Б. В. Корнейчука. СПб. : Нестор, 2003.

135

Сведения об авторе Павлова Ирина Владимировна – ведущий специалист Управления по связям с общественностью ФГБОУ ВО «Санкт-Петербургский государственный уни-верситет», e-mail: i.pavlova@spbu.ru

136

УДК 37.032

РОЛЬ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ В УСЛОВИЯХ РАЗВИТИЯ СОВРЕМЕННОЙ РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКИ

Е. Ю. Служаева ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» Е. Г. Москалева ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В данной статье рассматриваются основные аспекты

финансовой и правовой грамотности современного населения России, а также выявляются проблемы и причины ее низкого уровня. Кроме того, акцентируется внимание на необходимости получений базовых знаний в данных областях. В качестве ключевого доказательства рассматриваются наиболее распространенные риски мошенничества у финансово и правово-го неграмотного населения. В заключение предлагаются меры по повыше-нию финансовой и правовой грамотности населения России в условиях развития современной рыночной экономики.

Ключевые слова: финансовая грамотность, правовая грамотность, рыночная экономика, риски мошенничества, сберегательное поведение, уровень доходов.

THE ROLE OF FINANCIAL AND LEGAL LITERACY IN CONDITIONS

OF DEVELOPMENT OF MODERN RUSSIAN ECONOMY Abstract. This article discusses the main aspects of the financial and legal

literacy of people of modern Russia, as well as identifies problems and causes of its low level. Moreover, attention is paid to the need in obtaining basic knowl-edge in these areas. The authors analyse the most widespread fraud risks consti-tuting a key proof of people’s financial and legal illiteracy. In conclusion, meas-ures are proposed to improve the financial and legal literacy of the Russian peo-ple in the conditions of modern market economy.

Keywords: financial literacy, legal literacy, market economy, the risk of fraud, savings behaviour, the level of income.

Под финансовой и правовой грамотностью понимается достаточный

уровень знаний и навыков в области финансов и права, умение их исполь-зовать с полным осознанием последствий своих действий и готовностью принять на себя ответственность за принимаемые решения.

В условиях развития рыночной экономики проблема финансовой и правовой грамотности становится наиболее актуальной. Развитие правово-го государства и стабильной рыночной экономики, формирование граж-

137

данского общества предполагают необходимость развития финансовой и правовой грамотности современного человека. Таким образом, от общего их уровня населения России во многом зависит ее экономическое разви-тие.

Низкий уровень данных знаний приводит к отрицательным послед-ствиям как для потребителей финансовых услуг, так и для государства, ча-стного сектора и общества в целом. Так, для государства и финансовых институтов он способствует снижению эффективности регулирования рынков, усложняет защиту прав потребителей, препятствует внедрению новых программ и институтов в пенсионную, страховую и инвестицион-ную сферы, сдерживает потенциал экономического роста. Потребители, не имея соответствующих знаний в области российского законодательства, не смогут уверенно распоряжаться своими личными доходами, качественно управлять и использовать разнообразные финансовые продукты и услуги, соответственно, происходит возрастание долговых обязательств граждан.

Возрастание уровня знаний граждан в области финансов и права способствует уменьшению рисков мошенничества и рисков возникновения личной задолженности по потребительским кредитам, эффективному управлению сбережений и пенсионными накоплениями, увеличение вло-жение инвестиций граждан в ценные бумаги и использование многочис-ленных финансовых продуктов и услуг, что в конечном итоге приводит к повышению общей социальной и экономической стабильности в стране.

В настоящее время финансовая и правовая грамотность граждан Рос-сии находится на низком уровне. Это связано, прежде всего, с отсутствием необходимых знаний населения, отсутствием их доверия к действующей финансовой системе, значительными потерями денежных средств в ре-зультате замораживания счетов в Сбербанке, дефолта 17 августа 1998 года, краха финансовых пирамид и т. д. Поздний переход к рыночным условиям хозяйствования явился причиной ограниченных знаний о финансовых ин-ститутах и инструментах среди основной массы населения и сформировал преимущественно традиционалистскую стратегию сберегательного пове-дения – граждане предпочитают вкладывать деньги в надежные финансо-вые механизмы (вклады в банках) и практически не используют другие сберегательные инструменты.

Также данную проблему обостряют последствия мирового экономи-ческого кризиса, расширение спектра финансовых продуктов и услуг и их усложнение, перекладывание ответственности за финансовое благополу-чие с правительства и специализированных учреждений на частных лиц (сокращение социальной поддержки, жесткие условия кредитования и т. д.), увеличение значимости индивидуальных инвестиционных страховых и пенсионных программ, обилие завлекающей рекламы.

Именно незнания в области финансов и законодательства Россий-ской Федерации является причиной мошенничества. В качестве примера

138

приведем пользующиеся большим спросом микрофинансовые организации (МФО). В первой половине 2015 года граждане вложили в МФО около 3,5 млрд руб. По оценкам участников рынка, за год портфель займов от на-селения вырос на 30 %. За тот же период объем депозитов физических лиц в банках снизился на 0,4 %. Возрастание спроса на услуги МФО связано, прежде всего, с непониманием и незнанием населением всех аспектов дея-тельности данных организаций. МФО предлагают небольшие займы на достаточно короткий срок (от нескольких недель до пары месяцев), так на-зываемые «кредиты до зарплаты». При этом в отличие от банков данные организации не требовательны к потенциальным заемщикам, выдача денег осуществляется буквально через полчаса, а из документов необходимо иметь лишь паспорт. Но большинство населения не учитывает то, что ставки, которые на первый взгляд кажутся незначительными и составляют 1–2 % в день, достигают 366–732 % годовых. В результате большое коли-чество клиентов МФО не способны погасить долг и становятся жертвой своей же неграмотности.

Также в настоящее время многие россияне становятся жертвой мо-шеннических проектов, в основе которых лежит принцип финансовой пи-рамиды. Согласно данным Национального агентства финансовых исследо-ваний (НАФИ), доля россиян, верно определивших признаки финансовой пирамиды (обещающей 35 % гарантированный рост вложений через год), остается практически неизменной – их около четверти на протяжении 7 лет опроса (28 % в 2008 году и 27 % в 2015 году). Данный факт также свиде-тельствует и о низкой финансовой грамотности населения [1].

Финансовая пирамида представляет собой денежную схему, при ко-торой прибыль по привлеченным средствам образуется благодаря привле-чению новых инвесторов. При этом мошенник, обещая баснословную при-быль, привлекает вклады в свой проект. Для привлечения максимального числа участников обычно задействуется реферальная схема, при которой каждый пользователь привлекает рефералов и при этом получает опреде-ленный процент с их вклада или дохода. Сам проект направлен исключи-тельно на сбор и распределение денег, не занимаясь их дальнейшим вло-жением, производством и пр. Соответственно, финансовая пирамида не способна преумножать средства, а лишь создавать видимость этого про-цесса.

За последние годы в России проведена большая работа по повыше-нию финансовой грамотности населения. Так, Министерство финансов РФ совместно со Всемирным банком реализует проект «Содействие повыше-нию уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации». Также в настоящее время действу-ет национальный фонд содействия финансовой грамотности, программа повышения финансовой грамотности Финансового университета при Пра-

139

вительстве РФ, осуществляются многие федеральные и региональные ме-роприятия.

Таким образом, для повышения финансовой и правовой грамотности населения необходимо, прежде всего, привлечь внимание граждан к дан-ной проблеме. Для этого предлагаются следующие меры: преподавание финансовой грамотности в школе, учреждениях высшего и среднего обра-зования вне зависимости от профиля обучения; организация работы горя-чей линии по вопросам негосударственного пенсионного обеспечения, фи-нансовых пирамид, прав акционеров, инструментов фондового рынка, за-купки товаров с использованием биржевых технологий; выпуск теле- и ра-диопередач, выпуск видеофильмов, проведение конференций по вопросам использования различных финансовых продуктов и услуг; создание спе-циализированных веб-сайтов по финансовой грамотности, носящий не только информационный, но и консультативный характер при участии ор-ганов власти и финансовых учреждений.

При этом большое внимание следует уделить программам, предна-значенным для формирования финансовой и правовой грамотности детей и молодежи, так как формирование полезных привычек в данных сферах в раннем возрасте поможет избежать многих ошибок по мере взросления и приобретения финансовой самостоятельности, а также заложит основу фи-нансовой безопасности и благополучия на протяжении жизни. Программы должны устанавливать прямую связь между получаемыми знаниями и их практическим применением, ориентироваться на жизненный цикл и стра-тегии участников, воспитывать ответственность за финансовые решения с учетом личной безопасности и благополучия.

Также необходимо обеспечение экономической безопасности домо-хозяйств и граждан, доступности информации о предоставляемых финан-совыми институтами услуг, а также повышение прозрачности их деятель-ности. Реализация проекта по повышению грамотности в области финан-сов и права должна осуществляться в форме государственно-частного партнерства, т. е. государство должно опираться на более крупные инсти-туты финансового рынка, так как они в наибольшей степени заинтересова-ны в работе с более грамотными клиентами, и на региональные власти, ко-торые также занимаются разработкой программы по повышению финансо-вой и правовой грамотности населения на местах.

Библиографический список

1. Осторожно! Финансовые пирамиды! [Электронный ресурс] // Национальное агентство финансовых исследований. 2015. 9 июля. [Электронный ресурс]. – URL: http://nacfin.ru/ostorozhno-finansovye-piramidy/. – Дата обращения: 10.10.2015.

2. Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации [Электронный ресурс] // Министер-

140

ство финансов Российской Федерации. 2015. [Электронный ресурс]. – URL: http://www/minfin.ru/ru/om/fingram/news/index.php. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Микрофинансовые организации могут предлагать ставки на уровне 30 % годовых // Коммерсант.ru 2015. 16 сентября. [Электронный ресурс]. – URL: http://www/kommersant.ru/doc/2811321. – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторах

Служаева Екатерина Юрьевна – студентка направления подготовки «Эконо-мика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 879271915507, e-mail: ekaterinasl2015@yandex.ru Москалева Елена Геннадьевна – доцент кафедры бухгалтерского учета, ана-лиза и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Ога-рёва», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-290734, e-mail: kaf_analis@mail.ru

141

УДК 340.1

К ВОПРОСУ О ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НАСЕЛЕНИЯ И ПРОБЛЕМАХ РЕАЛИЗАЦИИ ПРАВА НА ПОЛУЧЕНИЕ КВАЛИФИЦИРОВАННОЙ

ЮРИДИЧЕСКОЙ ПОМОЩИ

О. А. Сухова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. Статья посвящена вопросу о правовой грамотности на-селения, в контексте которого затронуты некоторые проблемы реализации права на получение квалифицированной юридической помощи. Автором отмечаются причины низкого уровня правовой грамотности российских граждан, предлагаются способы преодоления правового инфантилизма и правового нигилизма, препятствующих формированию правовой культу-ры, показывается важность своевременного обращения за квалифициро-ванной юридической помощью. В статье делаются выводы о том, что по-вышение правовой грамотности населения прямо зависит от доступности и качества оказываемой гражданам юридической помощи, что реализация намеченной реформы профессиональной юридической помощи будет спо-собствовать развитию в обществе правовой модели поведения граждан.

Ключевые слова: правовая грамотность, правовая культура, правосознание, правовой нигилизм, квалифицированная юридическая помощь.

LEGAL LITERACY OF PEOPLE REVISITED AND THE PROBLEMS OF REALISING THE RIGHT TO QUALIFIED LEGAL ASSISTANCE

Abstract. The article is devoted to the issue of legal literacy of popula-tion, in the context which touches upon some issues of realisation of the right to receive qualified legal assistance. The author highlights the reasons for the low level of legal literacy of the Russian citizens, ways to overcome legal infantilism and legal nihilism, preventing the formation of legal culture, shows the impor-tance of timely access to qualified legal assistance. The author draws conclu-sions that raising the legal literacy of population is directly dependent on the availability and quality of legal services provided to citizens, that the implemen-tation of planned reforming of professional legal assistance will contribute to the development of legal behaviour of citizens.

Keywords: legal awareness, legal culture, legal consciousness, legal nihilism, qualified legal aid.

142

Реформы, осуществляемые в современной России уже более 20 лет, исходя из Конституции Российской Федерации (ч. 1 ст. 1), имеют курс на построение правового демократического государства. За эти годы, а за по-следние – в особенности, существенным образом изменилось законода-тельство Российской Федерации.

Поскольку реализация гражданином своих прав и обязанностей зави-сит от уровня его правовой грамотности, в том числе умения ориентиро-ваться в законодательных актах, крайне важным является наличие право-вых знаний, обеспечивающих способность гражданина защитить свои пра-ва и законные интересы в различных жизненных ситуациях.

В Основах государственной политики Российской Федерации в сфе-ре развития правовой грамотности и правосознания граждан, утвержден-ных Президентом Российской Федерации 28 апреля 2011 г. Пр-1168 говорится: «В условиях правового государства возрастает роль закона в системе социальных регуляторов, происходит усиление правовых начал в поведении людей, в жизни общества и государства. Недостаточ-ный уровень правовой культуры и правосознания, правовой нигилизм гра-ждан России являются серьезной проблемой обеспечения реализации принципов верховенства права» (п. 10) [1]. Президентом Российской Фе-дерации обращено внимание на необходимость формирования высокого уровня правовой культуры населения, традиции безусловного уважения к закону, правопорядку и суду, на признание добропорядочности и добросо-вестности преобладающей моделью социального поведения, а также на обязательность преодоления правового нигилизма в обществе, который препятствует развитию России как современного цивилизованного госу-дарства [1].

В качестве наиболее характерных черт правовой культуры личности в юридической литературе часто отмечаются: развитая нравственно-правовая сфера, необходимый уровень правосознания, знание Конститу-ции Российской Федерации и действующих законов, устойчивые навыки и умения пользоваться правом, подчинение своего поведения требованиям юридических норм, понимание значения права в жизни общества (т. е. убежденность в необходимости и полезности законов, внутреннее согласие с ними); правильное понимание своих прав и обязанностей, свободы и от-ветственности, своего положения в обществе; правовая активность (как высший уровень правовой культуры), гражданская потребность в правовом просвещении и борьбе с правонарушениями. Правовая культура также предполагает способность личности самостоятельно решать свои жизнен-ные проблемы, ориентируясь на нормы права и не выходя за рамки пред-писаний закона.

Показателем наличия высокой правовой культуры является потреб-ность личности в правовом самообразовании и правомерном поведении в любой сфере общественной жизни.

143

Ядром и обязательным условием формирования правовой культуры населения, отдельной личности является правовая грамотность, под кото-рой надлежит понимать качество личности, отражающее наличие у нее со-вокупности правовых знаний, умений и навыков, позволяющих ориенти-роваться в той или иной ситуации, связанной с правом.

Правовая грамотность предопределяет формирование у гражданина правового мышления, способствует недопущению нарушения своих прав, свобод и законных интересов, профилактике правонарушений, определяет уровень правовой социализации человека в обществе.

Обусловленный же степенью правовой грамотности уровень право-вой социализации человека в обществе обеспечивает формирование того или иного уровня правового сознания (правосознания). Последнее состав-ляют совокупность правовых знаний, оценочное отношение к действую-щему законодательству и его практической реализации, правовые установ-ки и ценностные ориентиры личности, определяющие ее поведение, нали-чие опыта участия в каких-либо правоотношениях. Формируемое на осно-ве правовой грамотности правосознание выступает основой правовой культуры личности.

В указанных выше Основах государственной политики Российской Федерации в сфере развития правовой грамотности и правосознания граж-дан Президентом Российской Федерации среди факторов, оказывающих влияние на состояние правовой грамотности и правосознания граждан, на-зывается доступность для граждан квалифицированной юридической по-мощи.

Право на получение квалифицированной юридической помощи яв-ляется одним из основополагающих прав человека и гражданина, а вместе с тем, важной гарантией соблюдения иных прав, свобод и законных инте-ресов.

Согласно ч. 1 ст. 48 Конституции Российской Федерации, каждому гарантируется право на получение квалифицированной юридической по-мощи; в случаях, предусмотренных законом, юридическая помощь оказы-вается бесплатно. Указанное право в свете положений Конституции Рос-сийской Федерации имеет значение конституционного принципа правово-го государства.

Учитывая имеющиеся проблемы доступности квалифицированной юридической помощи, следует прежде обратить внимание на то, что со-временный гражданин чаще всего не способен в силу низкого уровня пра-вовой грамотности либо абсолютной правовой безграмотности самостоя-тельно защитить свои права, свободы и законные интересы по причине не-готовности либо невозможности принять, понять, усвоить правовую ин-формацию и действовать в соответствии с ней. При этом право на получе-ние квалифицированной юридической помощи не реализуется либо не-своевременно реализуется тоже по причине правовой неграмотности. Во-

144

прос не в том, чтобы всем быть юридически подкованными. Однако для каждого необходим хотя бы минимум правовых знаний, среди которых важное место занимают знания о своем праве на получение квалифициро-ванной юридической помощи, о возможности в установленном законом порядке получить ее бесплатно, а также знания, позволяющие сформиро-вать убежденность в том, что своевременное обращение за квалифициро-ванной юридической помощью может устранить, нейтрализовать, умень-шить юридическую проблему либо предостеречь от негативных правовых последствий.

В качестве причин неготовности граждан принять и усвоить право-вую информацию часто выступают следующие.

1. Правовой инфантилизм, при котором в связи с недостатком жиз-ненного опыта и элементарных правовых знаний человек не способен пол-ноценно ориентироваться в правовой действительности, усваивать право-вую информации, а тем более, совершенствовать свои знания о праве. Пра-вовой инфантилизм часто характеризуется заменой правовой действитель-ности различными «суррогатами», например, просмотром «обучающих» телепрограмм о судебных делах, «опытом» друзей и родственников, дале-ких от юриспруденции, вместо того, чтобы формировать свое правовое мировоззрение на основе нормативных актов и (или) консультаций квали-фицированных юристов. О правовой неграмотности (в контексте понима-ния ее как отсутствия базовых правовых знаний) свидетельствуют, напри-мер, опасения гражданина относительно того, что регистрация в принад-лежащей ему на праве собственности квартире родственника неизбежно повлечет его право полностью или частично распоряжаться этим имущест-вом (продать, подарить и т. д.); убежденность в том, что договор дарения можно отменить, если даритель просто передумает; незнание статьи 51 Конституции Российской Федерации, которая позволяет не давать показа-ния против себя самого, своего супруга и близких родственников, круг ко-торых определен законом. К сожалению, чаще всего лишь наличие соци-ально-правовых конфликтов вынуждает человека столкнуться с правовой действительностью и преодолеть правовой инфантилизм. Однако сомне-ние и неспособность рассчитывать на свои знания (при отсутствии право-вого конфликта), повлекшие обращение за квалифицированной юридиче-ской помощью, тоже могут выступать формой столкновения с правой дей-ствительностью, и как полагаем, наиболее действенной.

2. Пассивная форма правого нигилизма, выражающаяся в скептиче-ском отношении к праву, к возможности с его помощью достижения успе-ха в жизни, а также отрицание его позитивной роли в обществе. Мировоз-зрение граждан с пассивной формой правового нигилизма часто сводится к тому, что защитить свои права в условиях несовершенства законодательст-ва и существующих государственных институтов (системы правоохрани-тельных органов, судебной системы и т. д.) невозможно, к тому же для

145

этого необходимы финансовые и временные затраты. Распространенным является мнение о затратности обращения за квалифицированной юриди-ческой помощью к юристу (адвокату). Между тем, многие не пользуются даже возможностями системы оказания бесплатной юридической помощи. При всех недостатках и достоинствах система оказания бесплатной юри-дической помощи сегодня работает и совершенствуется, однако о ней, ее формах (например, общественных приемных и центрах оказания бесплат-ной юридической помощи) знают немногие. Понимание того, что профес-сиональная консультация может что-то изменить, от чего-то предостеречь, а соответственно и предотвратить большие финансовые затраты, является очень важным. Ведь граждане зачастую обращаются к юристу (адвокату) тогда, когда права уже нарушены, и восстановить их можно только в су-дебном порядке, причем намного сложнее и затратнее. В том же случае, когда ситуация ввиду несвоевременного обращения за юридической по-мощью уже запущена, и профессиональный адвокат может не помочь.

Сложность пассивной формы правового нигилизма состоит в том, что изменить уже сформировавшееся мнение порой бывает очень непро-сто. Социальная пассивность опаснее правового инфантилизма. Ведь чело-век может быть юридически грамотным, но абсолютно пассивным в отно-шении своих нарушенных прав. Если при правовом инфантилизме в ре-зультате столкновения с правой действительностью повышение уровня правовой грамотности чаще всего является неизбежным, то при социаль-ной пассивности переубедить человека в важности и нужности законов, как правило, невозможно. Именно поэтому правовой нигилизм среди гра-ждан является весьма серьезной и укореняющейся проблемой в современ-ной России.

Наряду с неспособностью принять и усвоить правовую информацию существует не менее важная проблема отсутствия у граждан достаточного времени для получения правовых знаний, чаще всего, ввиду занятости трудовой деятельностью и наличия требующих немедленного разрешения социальных вопросов. Представляется, что именно об этой категории гра-ждан, способных принять, понять, усвоить правовую информацию и руко-водствоваться ею, должно особенно заботиться государство, популяризуя правовые знания через все возможные внешние носители, «подавая» и разъясняя гражданам правовую базу (в общественном транспорте, на оста-новках, на рекламных мониторах и т. п.). Правовое просвещение необхо-димо для повышения уровня правовой грамотности, хотя бы для того, что-бы не быть обманутым, чтобы уметь защитить свои права. Однако, как по-лагаем, при желании, даже в условиях острой занятости, человек способен пребывать в правовой действительности, например, знать о том, что он имеет право на защиту, право воспользоваться услугами адвоката, право не свидетельствовать против себя самого, не давать показания в отношении своих близких родственников. Знание этих прав поможет защититься от

146

незаконных методов получения показаний (объяснений) сотрудниками правоохранительных органов, обеспечит своевременное, еще на раннем этапе, обращение к адвокату.

Правовая неграмотность может быть обусловлена и невежеством, нежеланием идти в ногу со временем. Например, еще есть люди, которые в современных условиях не владеют компьютером, не имеют представления о том, что такое Интернет. А противоядием невежеству является, как из-вестно, образование, и прежде всего – самообразование.

Кроме того, в настоящее время остро проявляет себя кризис морали, в условиях которого говорить о правовой грамотности и повышении ее уровня не приходится. Поэтому борьбу с так называемым правовым ниги-лизмом нужно начинать с борьбы с невежеством, пропаганды моральных принципов и норм, с распространения правовой информации.

Каждый гражданин должен, прежде всего, научиться защищать пре-доставленные ему права в повседневной жизни, предупреждать их ограни-чение изучением тех законодательных актов, которые регламентируют из-вестные ему общественные отношения. На практике встречается немало случаев, когда человек подписывает, не читая или читая поверхностно, кредитный договор, доверяя банку, или протокол его допроса, не сомнева-ясь в добропорядочности следователя, а потом становится заложником собственно созданных проблем, которые можно было бы предотвратить, если бы он был более осведомлен о своих правах либо воспользовался консультацией юриста (адвоката).

Вместе с тем есть и исключения. Встречаются граждане, обладаю-щие правовой грамотностью, вникающие в суть каждого правового вопро-са, подвергающие внимательному прочтению каждый документ правового характера до его подписания, да еще и способные оценить профессиональ-ную компетентность юриста, которому доверили защиту своих прав (ибо уровень правовой грамотности позволяет им это сделать).

Несмотря на то, что за последние годы появилась тенденция измене-ния правосознания в лучшую сторону, большинство граждан еще не готово в полной мере бороться за свои права и законные интересы. Мало знать за-коны, необходимы еще умения применять свои знания на практике. К тому же нередко надо знать совокупность правовых норм, регламентирующих ту или иную область общественных отношений. И порой без профессио-нальной консультации юриста (адвоката) не обойтись.

Опасным явлением современности является активная форма право-го нигилизма, которая отличается агрессивным отношением к законам, его откровенным игнорированием, популяризацией своего мировоззрения в обществе. Правовой нигилизм часто возникает при неудовлетворенности человека своим социально-правовым статусом, который не соответствует его потенциальным возможностям.

147

Следует констатировать, что правосознание современных граждан России часто переходит в правовой нигилизм ввиду отсутствия веры в правовое возмездие. Формируется подход и убеждение, часто необосно-ванное, по принципу «другие не соблюдают законы, а почему должен это делать я?». Правовому нигилизму способствуют несовершенство законо-дательства Российской Федерации и практики его применения, недоста-точность гарантий безусловного исполнения требований закона и неотвра-тимости ответственности, невысокое качество оказываемой юридической помощи.

Еще более опасным является так называемое перерожденческое пра-восознание, которое, в отличие от правового нигилизма, выражается в соз-нательном нарушении действующего законодательства и обусловлено крайне негативным отношением к праву, связано с эгоистическими, коры-стными и другими мотивами. При таком правосознании присутствующая правовая грамотность, напротив, способствует формированию противо-правного поведения.

Весьма важным представляется наличие правовой грамотности у представителей различных профессиональных групп, что является залогом успеха их профессиональной деятельности. Применительно к последней понятие «правовая грамотность» определяет способность ориентироваться в законодательных и иных нормативных актах, руководствоваться ими в конкретной сфере трудовой деятельности.

Например, квалификация бухгалтера определяется знаниями в об-ласти гражданского, налогового, финансового, валютного законодательст-ва, а в определенной части – также трудового, административного, уголов-ного права. Учитывая значимость должности бухгалтера, законодатель включил его в число субъектов различных видов юридической ответствен-ности, в том числе и уголовной (например, за налоговые преступления). Гарантией защиты профессиональной деятельности врача является наличие у него основных правовых знаний в области охраны здоровья граждан, взаимоотношений врача и пациента, правовой квалификации вра-чебной деятельности, юридической ответственности (включая уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность).

Для повышения уровня правовой грамотности в профессиональной деятельности, конечно, необходимо правовое просвещение, информиро-ванность различных профессиональных групп о праве. Это важно и для защиты интересов организации, в которой работает представитель той или иной профессиональной группы.

Для большинства граждан достаточны хотя бы базовые правовые знания, а также прикладная часть этих знаний, которая может быть сведена к вопросу о том, куда и каким образом обращаться в той или иной ситуа-ции, связанной с правом, чего опасаться? В профессиональной деятельно-сти нужно еще разбираться и в специфике соответствующих отраслей за-

148

конодательства, обеспечивающего эту деятельность. Ну а проследить за многочисленными изменениями в законодательстве, их официальным тол-кованием, думается, в основном способны только профессиональные юри-сты (адвокаты).

Прежде всего, нужно каждому начинать с себя, не рассчитывая на то, что кто-то о нем позаботится – государство, работодатель, трудовой кол-лектив и т. п. Решать проблемы правового нигилизма должно не только го-сударство, а в первую очередь общество и каждый из нас самостоятельно. Между тем следует подчеркнуть, что уровень правовой культуры обуслов-лен степенью гарантированности государством прав и свобод человека и гражданина. Правовая грамотность и правосознание населения невозмож-ны при отсутствии в государстве надлежащих условий, обеспечивающих их развитие, при неосведомленности граждан о характере, способах и пре-делах осуществления и защиты своих прав, при недоступности квалифи-цированной юридической помощи. Граждане должны быть уверены, что государство стоит на страже защиты их прав и не допустит их незаконного ограничения либо лишения. Правовая грамотность граждан во многом предопределена уровнем доверия и доступа граждан к правосудию, дея-тельности правоохранительных органов, гарантиями получения квалифи-цированной юридической помощи.

«Заставить» человека повышать правовую грамотность невозможно. Однако механизмов, направленных на ее повышение, немало. Это и бес-платная юридическая помощь, и просвещение населения об имеющихся у них правах и обязанностях через СМИ, сеть Интернет, специальные курсы и т. п. Сегодня не по каждому вопросу имеется потребность идти к юристу за консультацией. Используя сеть Интернет, справочно-правовые системы, каждый способен самостоятельно найти ответ на любой правовой вопрос и быть уверенным в достоверности полученной информации. Остается толь-ко желание самого гражданина узнать, познать новое, повысить свою пра-вовую грамотность.

Другой вопрос – доступность и качество оказываемой гражданам юридической помощи, от которых прямо зависит повышение правовой грамотности населения, о чем государство задумывается на протяжении уже многих лет.

В начале декабря 2015 года Министерство юстиции России заверши-ло работу над Концепцией регулирования рынка профессиональной юри-дической помощи. Согласно государственной программе «Юстиция» [2], указанная Концепция должна быть утверждена Правительством Россий-ской Федерации до конца 2015 года. Проектом Концепции предлагается объединить всех частнопрактикующих юристов на базе адвокатуры до конца 2017 г. Адвокатский статус для оказания юридических услуг долж-ны будут получить практически все юристы, реформа не затронет лишь корпоративных юристов, нотариусов и патентных поверенных. Одной из

149

задач реформы является устранение с юридического рынка недобросове-стных участников. Как говорится в Концепции, унификация требований к юристам «создаст условия для здоровой конкуренции, повысит качество юридических услуг и будет способствовать снижению их стоимости» [3,4].

Следует отметить, что действующее законодательство регулирует порядок допуска к профессии, квалификационные требования и дисципли-нарную ответственность лишь применительно к адвокатам. Механизм же контроля качества юридической помощи, оказываемой лицами, не обла-дающими статусом адвоката, законодательно не закреплен, что автомати-чески снижает уровень ответственности за оказываемые юридические ус-луги. Именно поэтому единство стандартов качества оказываемой юриди-ческой помощи возможно эффективно реализовать лишь на уровне уже сформировавшегося адвокатского профессионального сообщества, ориен-тированного на соответствие высоким этическим и профессиональным требованиям и способного совершенствоваться.

Представляется, что реализация реформы профессиональной юриди-ческой помощи будет способствовать развитию в обществе правовой мо-дели поведения граждан, преодолению правового нигилизма, обеспечивать доступность квалифицированной юридической помощи для населения.

Библиографический список

1. Основы государственной политики Российской Федерации в сфере развития

правовой грамотности и правосознания граждан: утв. Президентом Российской Феде-рации 28 апреля 2011 г. Пр-1168 // Российская газета. – 2011. – 14 июля. 2. Государственная программа «Юстиция»: утв. постановлением Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2014 г. № 312. [Электронный ресурс]. – URL: http://minjust.ru/ru/node/104914/. – Дата обращения: 07.12.2015. 3. Президент ФПА Юрий Пилипенко прокомментировал ожидаемое внесение в Правительство РФ проекта Концепции регулирования рынка профессиональной юри-дической помощи. [Электронный ресурс]. – URL: http://www.fparf.ru/news/all_news/news/16662/. – Дата обращения: 07.12.2015.

4. Юристы проиграли в монополию. Минюст готов потребовать от них адвокат-ского статуса. [Электронный ресурс]. – URL: http://www.kommersant.ru/doc/2871500/. – Дата обращения: 07.12.2015. Сведения об авторе Сухова Ольга Алексеевна – доцент кафедры уголовного процесса, правосудия и прокурорского надзора ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат юридических наук, адвокат, тел. 89276418941, e-mail: o_a_suhova@mail.ru

150

УДК 342.41

ПРАВО НА ОБРАЗОВАНИЕ В ПРАКТИКЕ ЕВРОПЕЙСКОГО СУДА ПО ПРАВАМ ЧЕЛОВЕКА

Л. Ю. Фомина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. Право на образование предусмотрено важнейшими ме-

ждународно-правовыми актами в сфере защиты прав человека: Всеобщей декларацией прав человека 1948 г., Международным пактом об экономи-ческих, социальных и культурных правах 1966 г. и др. В числе таких актов и Протокол № 1 к Европейской конвенции о защите прав человека и ос-новных свобод 1950 г., подписанный 20 марта 1952 г. Статья 2 указанного Протокола гарантирует право на образование. В аннотируемой статье рас-сматривается понимание права на образование в практике Европейского суда по правам человека.

Ключевые слова: Конвенция о защите прав человека и основных свобод, Европейский суд по правам человека, права человека, образование, право на образование.

THE RIGHT TO EDUCATION IN THE PRACTICE OF EUROPEAN COURT OF HUMAN RIGHTS

Abstract. The right to education is envisaged by the most important in-

ternational legal instruments in the field of human rights: Universal Declaration of Human Rights of 1948, International Covenant on Economic, Social and Cul-tural Rights of 1966 and others. The Protocol 1 to European Convention of Hu-man Rights 1950, signed March 20, 1952 is among these acts too. The Article 2 of the Protocol guarantees the right to education. The article examines the un-derstanding of the right to education in the practice of the European Court of Human Rights.

Keywords: Convention for the Protection of Human Rights and Fundamental Freedoms, European Court of Human Rights, Human Rights, education, right to education.

Право на образование гарантируется важнейшими универсальными международными актами в сфере защиты прав человека: Всеобщей декла-рацией прав человека 1948 г. (ст. 26) [1], Международным пактом об эко-номических, социальных и культурных правах 1966 г. (ст. 13) [2] и др.

Указанное право получило защиту и на региональном уровне. На-пример, согласно п. 1 ст. 27 Конвенции СНГ о правах и основных свободах

151

человека «никому не может быть отказано в праве на образование» [3], Хартия Европейского союза об основных правах предусматривает «право каждого на образование, а также на доступ к профессиональному обуче-нию и повышению квалификации» (параграф 1 ст. 14) [4].

Уникальный механизм защиты прав и свобод человека, включающий деятельность Европейского суда по правам человека (далее также – Евро-пейский суд, Суд, ЕСПЧ), создан в Совете Европы в рамках Конвенции о защите прав человека и основных свобод от 4 ноября 1950 г. (далее также – Конвенция, ЕКПЧ) [5]. Право на образование не получило закрепления в тексте самой Конвенции, являющейся «каталогом тех прав, которые учре-дители Совета Европы и создатели Конвенции реально могли в то время обеспечить» [6]. Рассматриваемое право закреплено в Протоколе № 1 к Конвенции (статья 2 «Право на образование») [7].

Статья 2 Протокола № 1 к Конвенции предусматривает: «Никому не может быть отказано в праве на образование. Государство при осуществ-лении функций, которые оно принимает на себя в области образования и обучения, уважает право родителей обеспечивать такое образование и обу-чение, которые соответствуют их религиозным и философским убеждени-ям».

Исходя из указанной формулировки, не свойственной иным между-народным актам, гарантирующим право на образование, в юридической доктрине отмечается «необычная негативная формулировка данного права, ответственность за которую лежит на Великобритании, а также отсутствие каких-либо упоминаний о ребенке» [8].

Практика ЕСПЧ по нарушению права на образование не слишком обширна. С 1959 г. по 2014 г. Европейским судом было установлено 12 на-рушений статьи 2 Протокола № 1 к Европейской конвенции государства-ми-участниками Конвенции, 5 из которых касались Турции, по 2 – России и Соединенного Королевства, по 1 – Болгарии, Италии, Норвегии [9]. С учетом этого обстоятельства, в юридической литературе даже высказыва-ется мнение, согласно которому «опыт показывает, что национальные су-ды эффективно справляются с вопросом защиты права на образование. В связи с этим практика Европейского суда по правам человека не изобилует делами, связанными с защитой права личности на образование» [10].

Тем не менее, в практике ЕСПЧ были сформулированы важные по-зиции относительно рассматриваемого права, знание которых представля-ется важным для развития правового регулирования и правоприменитель-ной практики в государствах-членах Совета Европы.

Прежде всего, государства обязаны гарантировать лицам, находя-щимся под их юрисдикцией, право пользования средствами образования, которые имелись в наличии на тот момент, но рассматриваемая норма «не налагает никаких определенных обязательств в отношении объема предос-

152

тавляемых средств обучения, организации или же субсидирования этих за-ведений» [11].

При этом права, предусмотренные статьей 2 Протокола № 1 к Кон-венции, применяются в отношении как государственных, так и частных учреждений (Решение Европейского Суда по делу «Кьелдсен, Буск Мадсен и Педерсен против Дании», § 50) [12].

Право на образование в толковании ЕСПЧ относимо как к начально-му и среднему, так и к высшему образованию (Постановление Европейско-го Суда по делу «Лейла Шахин против Турции», § 134 и 136) [13].

Второе предложение статьи 2 Протокола № 1 к Конвенции «нацеле-но на гарантирование возможности плюрализма в образовании, которая имеет существенное значение для защиты «демократического общества» в соответствии с Конвенцией. Это предполагает, что государство при осуще-ствлении функций, которые оно принимает на себя в области образования и обучения, должно заботиться о том, чтобы информация или знания, включенные в учебный план, преподносились в объективной, критической и плюралистической манере» (Постановление Европейского суда по делу «Катан и другие против Молдавии и Российской Федерации», § 138) [14].

В противном случае речь может идти о неуважении права родителей на обеспечение такого образования и обучения, которые соответствуют их религиозным и философским убеждениям.

О наличии соответствующих убеждений у родителей можно гово-рить применительно «к взглядам, которые достигают определенного уров-ня серьезности, последовательности и значимости, заслуживают уважения в демократическом обществе, не являются несовместимыми с достоинст-вом человека и не идут в разрез с основным правом ребенка на образова-ние» (Решение Европейского суда по делу «Кэмпбелл и Козенс против Со-единенного Королевства») [15].

В указанном деле заявители (госпожа Кэмпбелл и госпожа Козенс) жаловались на возможность применения к их детям в шотландских госу-дарственных школах телесных наказаний в соответствии с шотландским законодательством того времени, допускавшим умеренные телесные нака-зания в порядке поддержания дисциплины. В школах, о которых шла речь, могло быть применено наказание в форме ударов по ладони кожаной пле-тью.

ЕСПЧ в данном деле решил, что «взгляды заявителей на телесные наказания соответствовали этим разнообразным критериям и приравнива-лись к «философским убеждениям» в смысле ст. 2 Протокола 1 ЕКПЧ» (Решение Европейского суда по делу «Кэмпбелл и Козенс против Соеди-ненного Королевства»).

Хотя право на образование в трактовке Суда не исключает возмож-ность применения дисциплинарных мер, в том числе временного исключе-ния или исключения из образовательного учреждения с целью обеспечить

153

соблюдение его внутренних правил (Постановление Европейского суда по делу «Лейла Шахин против Турции», § 156).

В трактовке суда имеется существенное различие между религиоз-ным воспитанием и половым образованием. Первое служит распростране-нию догм, а не просто знаний (Решение Европейского суда по делу «Кьелдсен, Буск Мадсен и Педерсен против Дании», § 56). В указанном деле заявители жаловались на то, что в государственных школах Дании было введено обязательное половое воспитание, что противоречит их хри-стианским убеждениям. Они указывали на то, что датским законодательст-вом позволено родителям освобождать своих детей от занятий по религи-озному воспитанию в государственных школах, но не разрешено в отно-шении курса полового воспитания. ЕСПЧ нарушений статьи 2 Протокола № 1 в данном деле не установил.

В деле «Лаутси и другие против Италии» заявители жаловались на нарушение статьи 2 Протокола № 1 к Конвенции в связи с наличием рас-пятия в классах государственной школы. Большая палата ЕСПЧ сочла, что принимая решение о содержании распятия в классах государственной школы власти действовали в пределах усмотрения, отводимых государству в контексте его обязанности уважать при осуществлении принятых им функций в отношении образования и обучения право родителей на осуще-ствление образования и обучения в соответствии с их религиозными и фи-лософскими воззрениями (§ 76 Постановления Большой Палаты Европей-ского суда) [16].

Следует обратить внимание, что, по мнению ЕСПЧ, сам факт уделе-ния в программе обучения большего внимания познанию какой-либо рели-гии, например, христианства или ислама, не может считаться нарушением права на образование по смыслу Протокола № 1 к Конвенции (§ 89 Поста-новления Большой Палаты по делу «Фольгере и другие против Норвегии» [17], § 63 Постановления Европейского суда по делу «Хасан и Эйлем Зен-гин против Турции» [18]).

ЕСПЧ не раз подчеркивал необходимость системного толкования и применения статьи 2 Протокола № 1 к Конвенции. В Постановлении по делу «Катан и другие против Молдавии и Российской Федерации» (§ 136) содержится несколько важных положений относительно такой необходи-мости. Во-первых, два предложения статьи 2 Протокола № 1 к Конвенции должны толковаться во взаимосвязи между собой. Во-вторых, их нужно рассматривать во взаимосвязи с другими нормами Конвенции, «в частно-сти, со статьями 8 – 10 Конвенции, которые провозглашают право каждо-го, в том числе родителей и детей, «на уважение его личной и семейной жизни», «на свободу мысли, совести и религии» и «свободу... получать и распространять информацию и идеи». В-третьих, «Конвенция должна, на-сколько это возможно, толковаться в гармонии с иными нормами между-народного права, частью которого она является». Среди таких норм назва-

154

ны, в частности, положения, относящиеся к праву на образование, Всеоб-щей декларации прав человека, Конвенции о борьбе с дискриминацией в области образования, Международного пакта об экономических, социаль-ных и культурных правах, Международной конвенции о ликвидации всех форм расовой дискриминации и Конвенции о правах ребенка.

Кроме того, ЕСПЧ указывает на необходимость обеспечить толкова-ние и применение положений ЕКПЧ таким образом, «чтобы сделать ее га-рантии практическими и эффективными» (Постановление Европейского суда по делу «Катан и другие против Молдавии и Российской Федерации», § 136). Например, Суд считает, что для обеспечения эффективности права на образование, необходимо, чтобы, в частности, лицо, пользующееся им, имело право получать в соответствии с правилами, действующими в каж-дом государстве, и в той или иной форме, официальное признание прой-денного им обучения. Кроме того, право на образование будет бессмыс-ленным, если оно не предоставляет лицам, пользующимся им, права на по-лучение образования на государственном языке или, в соответствующем случае, на одном из национальных языков (Постановление Европейского суда по делу «Катан и другие против Молдавии и Российской Федерации», § 137).

Право на образование может быть ограничено при соблюдении оп-ределенных условий. Например, в деле «Вельо Велев против Болгарии» заявитель, содержавшийся под стражей, указывал на предполагаемое на-рушение статьи 2 Протокола № 1 к Конвенции в связи с отказом в удовле-творении его ходатайства о приеме в тюремную школу, полученным от тюремной администрации и Высшего административного суда.

По мнению ЕСПЧ, «право на образование создавало для властей Болгарии обязанность обеспечить эффективный доступ к существующим образовательным учреждениям, включая тюремные школы. Следователь-но, на государство-ответчика возлагалось бремя доказывания того, что ис-ключение для заявителя было предсказуемым, преследовало законную цель и было пропорционально этой цели» [19]. Поскольку ни одного из указанных оснований Суд не установил, было принято решение о наруше-нии государством права на образование, гарантированного ЕКПЧ.

Таким образом, несмотря на то, что статья 2 Протокола № 1 в рамках контрольного механизма ЕКПЧ используется не слишком часто, в практи-ке ЕСПЧ получили развитие и толкование многие важные аспекты права на образование.

155

Библиографический список

1. Всеобщая декларация прав человека: принята на третьей сессии Генеральной

Ассамблеи ООН резолюцией 217 А (III) от 10 декабря 1948 г. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».

2. Международный пакт об экономических, социальных и культурных правах от 16 декабря 1966 г. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

3. Конвенция Содружества Независимых Государств о правах и основных свободах человека от 26 мая 1995 г. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».

4. Хартия Европейского Союза об основных правах от 12 декабря 2007 г. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».

5. Конвенция о защите прав человека и основных свобод от 4 ноября 1950 г. (с посл. изм. и доп.) [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».

6. Ковлер А. И. От председателя редакционного совета ежегодника (вместо предисловия) // Российский ежегодник Европейской конвенции по правам человека (Russian yearbook of the European convention on human rights) / Д. В. Афанасьев, М. Визентин, М. Е. Глазкова и др. – М. : Статут, 2015. Вып. 1: Европейская конвенция: новые «старые» права. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

7. Протокол № 1 к Конвенции о защите прав человека и основных свобод (подписан 20 марта 1952 г.) (с посл. изм. и доп.) [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

8. Бауринг Б. Дело «Катан и другие против Молдовы и России»: геополитика и право на образование. И почему «никому» фактически означает ребенку // Международное правосудие. – 2014. – № 1. С. 44-59. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

9. Overview 1959-2014 [Электронный ресурс]. – URL: http://www/echr. coe. int/Documents/Overview_ 19592014_ENG. pdf. – Дата обращения: 20.10.2015.

10. Третьяк Н. В. Реализация права на образование в судебных решениях // Образование и право. – 2011. – № 8. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».

11. Дело, «относящееся к некоторым аспектам законов об использовании языков в системе образования Бельгии» [Электронный ресурс]. – URL: http://hudoc. echr. coe. int/eng?i=001-10391. – Дата обращения: 20.10.2015.

12. Решение Европейского Суда по правам человека по делу «Кьелдсен (Kjeldsen), Буск Мадсен (Busk Madsen) и Педерсен (Pedersen) против Дании» от 7 декабря 1976 г. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».

13. Постановление Европейского Суда по правам человека по делу «Лейла Шахин (Leyla Sahin) против Турции» от 10 ноября 2005 г. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

14. Постановление Европейского Суда по правам человека по делу «Катан и другие (Catan and others) против Молдавии и Российской Федерации» от 19 октября 2012 г. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

15. Решение Европейского Суда по правам человека по делу «Кэмпбелл и Козенс (Campbell and Cosans) против Соединенного Королевства от 25 февраля 1982 г. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».

156

16. Постановление Европейского Суда по правам человека по делу «Лаутси и другие (Lautsi and others) против Италии» от 18 марта 2011 г. [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

17. Постановление Европейского Суда по правам человека по делу «Фольгере и другие (Folgero and Others) против Норвегии» от 29 июня 2007 г. [Электронный ресурс]. – URL: http://hudoc. echr. coe. int/eng?i=001-81356. – Дата обращения: 20.10.2015.

18. Постановление Европейского Суда по правам человека по делу «Хасан и Эйлем Зенгин (Hasan and Eylem Zengin) против Турции» от 9 октября 2007 г. [Электронный ресурс]. – URL: http://hudoc. echr. coe. int/eng?i=001-82580. – Дата обращения: 20.10.2015.

19. Постановление Европейского Суда по правам человек по делу «Вельо Велев (Velyo Velev) против Болгарии от 27 мая 2014 г. (извлечение) [Электронный ресурс]. – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».

Сведения об авторе

Фомина Лилия Юрьевна – доцент кафедры международного и европейского права юридического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кан-дидат юридических наук, тел. 89271743248, e-mail: fominalilja@mail.ru

157

УДК 378.046.4 : 378.048.2

РАЗВИТИЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ ПРОЦЕССОВ ФИНАНСОВО-УПРАВЛЕНЧЕСКОГО ПРОФИЛЯ В ИНТЕРЕСАХ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ

Л. А. Чалдаева ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

Аннотация. Современное состояние экономики России обуславли-

вает потребность в совершенствовании образовательного процесса и сис-темы финансово-управленческого риск-менеджмента, позволяющих учесть всевозможные факторы, способствующие ускоренному развитию. Призна-нием роли риск-менеджмента является развитие академической и норма-тивной базы. Исследование данных аспектов является основой работки предложений, позволяющих еще более приблизить образовательный про-цесс и систему финансово-управленческого риск-менеджмента к реально-му производству.

Ключевые слова: образовательный процесс, устойчивое развитие, риск-менеджмент.

DEVELOPMENT OF EDUCATIONAL PROCESS IN THE FIELD OF FINANCIAL

MANAGEMENT FOR A SUSTAINABLE DEVELOPMENT Abstract. The current state of the Russian economy call for improvement

of the educational process and the system of financial risk management, allow-ing to take into account various factors that contribute to accelerated develop-ment. Recognition of the role of risk management is the development of aca-demic and regulatory framework. The study of these aspects is the basis for de-veloping proposals that help to further bring the educational process and the sys-tem of financial management of risk management closer to the real production.

Keywords: educational process, sustainable development, risk management.

Современные воспроизводственные процессы, осуществляемые на

основе стандартов устойчивого развития [1], все активнее формируют по-требность общества в совершенствовании образовательных процессов и системы финансово-управленческого риск-менеджмента хозяйствующих субъектов, как реальный результат их воплощения. Таким образом, сфор-мированный общественный заказ на образовательную деятельность пред-полагает признание риск-менеджмента в реальном секторе экономики, как объект исследования и изучения. В этом отношении, прежде всего, необ-ходимо охарактеризовать нормативную базу риск-менеджмента и ее влия-

158

ние на правовую грамотность участников производственных процессов в реальном секторе экономики страны.

В Российской Федерации нормативно-правовая база по управлению рисками представлена довольно обширным перечнем национальных стан-дартов. Их классификацию можно представить следующими классифика-ционными признаками:

– по общеустановленным правилам применения – РФ ГОСТ Р 51897-2011 «Менеджмент риска. Термины и определения»1 и РФ ГОСТ Р ИСО 31000-2010 «Менеджмент риска. Принципы и руководство»2, кото-рые разработаны на базе международных стандартов ISO по управлению рисками;

– по организации системы риск-менеджмента – «Менеджмент риска. Реестр риска. Общие положения», «Менеджмент риска. Реестр риска. Ру-ководство по оценке риска опасных событий для включения в реестр рис-ка», Менеджмент риска. Реестр риска. Правила построения»;

– по организации производственного процесса – «Практические ас-пекты менеджмента риска. Процедуры проверки и технического обслужи-вания оборудования на основе риска»;

– по обеспечению безопасности производственно-хозяйственной деятельности организации – «Руководство по применению организацион-ных мер безопасности и оценки рисков. Общая методология», «Безопас-ность в чрезвычайных ситуациях. Менеджмент риска чрезвычайной ситуа-ции. Термины и определения», «Руководство по применению организаци-онных мер безопасности и оценки рисков. Методология построения уни-версального дерева событий», «Руководство по применению организаци-онных мер безопасности и оценки рисков. Эталонные сценарии инциден-тов», «Руководство по применению организационных мер безопасности и оценки рисков. Промышленные инциденты», «Руководство по примене-нию организационных мер безопасности и оценки рисков. Идентификация инцидентов»;

– по объекту риск-менеджмента – «Информационная технология. Методы и средства обеспечения безопасности. Менеджмент риска инфор-мационной безопасности», «Руководство по интеграции принципов ме-неджмента риска в систему менеджмента качества»;

– по формированию и поддержанию положительного климата в кол-лективе применяется Национальный стандарт Российской Федерации «Менеджмент риска. Руководство по менеджменту психосоциального рис-ка на рабочем месте»;

1 ГОСТ Р 51897–2011 «Менеджмент риска. Термины и определения», утв. Приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 16 ноября 2011 г. № 548-ст 2 ГОСТ Р ИСО 31000–2010 «Менеджмент риска. Принципы и руководство», утв. Приказом Росстандарта от 21 декабря 2010 года № 883-ст

159

– по защите от природных явлений – «Менеджмент риска. Защита от молнии». Часть 1. Общие принципы, Часть 2. Оценка риска.

Зарубежная практика управления процедурами риск-менеджмента так же демонстрирует активное развитие процессов стандартизации в об-ласти управления рисками 2. Например, стандарты, разработанные и вве-денные в практику Комитетом спонсорских организаций комиссии Тред-вея (COSO, США) и международные стандарты по управлению рисками ISO 31000, как общие методические руководства к применению, признаны мировой общественностью и нашли отражение в стандартах риск-менеджмента России, Австралии, Новой Зеландии, Великобритании, Кана-ды и других стран мира.

Специфика как российских, так и зарубежных стандартов состоит в том, что в настоящее время наряду с общими стандартами разработаны и применяются специальные стандарты для отдельных видов деятельности, объектов, и даже ситуаций, регулируемых системой финансово-управленческого риск-менеджмента. Так стандарты Базель I (1988 г.), Ба-зель II (2004 г.) и Базель III (2011 г.) регулируют деятельность финансовых институтов, оказывающих влияние на финансово-экономическую защиту субъектов реального сектора экономики. Несмотря на то, что во всех стан-дартах присутствует такое понятие как «риск-менеджмент», смысл его употребления различается. Например, в таких странах как Австралия, Но-вая Зеландия, Великобритания и Канада определение понятия риск-менеджмента представлено как совокупность скоординированных дейст-вий, направленных на контроль и мобилизацию ресурсов организации на предотвращение рисков путем применения различных методик.

Согласно трактовке, используемой в странах Федерации европейской ассоциаций риск-менеджеров, Комитете спонсорских организаций комис-сии Тредвея, ISO 31000 риск-менеджмент определяется как часть страте-гического управления организацией. Данного определения придерживают-ся и разработчики большинства российских национальных стандартов.

Необходимость перехода экономки России к ускоренному развитию актуализирует проблему изучения финансово-управленческого риск-менеджмента в высших учебных заведениях. Так, например, в Гарвард-ском университете, США (Harvard University)3 учебная дисциплина, рас-крывающая сущность риск-менеджмента и дающая необходимые навыки и умения, входит в содержание курсов «Риск-менеджмент» (Школа расши-ренного образования, отделение дополнительного образования) и «Про-двинутый риск-менеджмент и финансы инфраструктуры» (Гарвардский институт государственного управления им. Джона Ф. Кеннеди), а также программу «Управление рисками для корпоративных лидеров: интеграция лучших практик для превосходной стратегии выполнения» (Гарвардская

3 URL: http://www. harvard. edu/

160

школа бизнеса). В университете г. Торонто, Канада, преподают учебный курс лекций «Риск-менеджмент» (Школа расширенного образования, от-деление дополнительного образования). В Великобритании на базе Кем-бриджского университета функционирует «Центр исследования риска». Такой же центр организован и в Цюрихе на базе Швейцарского федераль-ного университета технологий. В университете Копенгагена нашла реали-зацию магистерская программа в области управления рисками безопасно-сти, а в Токийском университете учебная дисциплина «Риск-менеджмент в финансовых институтах» в рамках факультета «Экономики».

В России в последние годы риск-менеджмент также выделился в са-мостоятельную дисциплину и даже во многих экономических вузах страны были организованы отдельные специализированные факультеты. Такие ве-дущие экономические вузы Российской Федерации, как Московский госу-дарственный университет имени М. В. Ломоносова, Российский экономи-ческий университет имени Г. В. Плеханова, Национальный исследователь-ский университет Высшая школа экономики, выделили изучение риск-менеджмента в отдельную дисциплину, а такие университеты как Финан-совый университет при Правительстве Российской Федерации и Санкт-Петербургский государственный экономический университет сформирова-ли отдельный факультет и кафедры соответственно.

Однако, статус риск-менеджмента и риск-менеджера как специали-ста в России в настоящее время недостаточно оценен, о чем свидетельст-вует отсутствие профессии риск-менеджера в квалификационных справоч-никах должностей и специалистов как отдельного вида экономической деятельности. Вследствие чего актуальным остается вопрос разработки общепринятых профессиональных стандартов по управлению рисками, а также основных профессиональных компетенций, что впоследствии даст возможность сформировать образовательные программы и планы повыше-ния квалификации 4.

Данное обстоятельство во многом является причиной существенного отличия российского и зарубежного подходов к управлению рисками и функционированию системы финансово-управленческого риск-менеджмента. Например, в российских организациях обязанности риск-менеджера зачастую предписываются департаменту внутреннего аудита с непосредственным подчинением директору по внутреннему аудиту, в то время как в зарубежных компаниях в данный процесс вовлечен высший менеджмент, а организация процесса и ответственность за его результаты возложена на генерального директора.

Кроме того, в России недостаточно развита в целом культура управ-ления рисками, внедрение и развитие которой представляется как сложный и продолжительный процесс. Для начала он должен начинаться с высшего звена управления и при этом необходимо сформировать понимание того, что управление рисками является общей задачей для всех руководителей и

161

работников в организации. Однако, как показывает практика зачастую служба риск-менеджмента не находит поддержку со стороны руководства, а сотрудники подразделений расценивают управление рисками как неоп-равданную дополнительную нагрузку и, как следствие, формально подхо-дят к выполнению служебных обязанностей, а иногда сотрудники органи-зации скрывают факты появления рисков, пытаясь таким образом избежать ответственности 5.

На практике риск-менеджмент зачастую подменяется страхованием, что также является российской особенностью управления рисками. Это свидетельствует о незрелости и непопулярности идей риск-менеджмента, которые привели к тому, что в России основным серьезным инструментом, позволяющим минимально контролировать риски, стало страхование, а на многих предприятиях страхование является единственным средством борьбы с опасностями, подстерегающими бизнес 6.

В итоге, следует отметить, что мировая и, особенно, отечественная практика, несмотря на существенные недостатки, демонстрирует активное развитие как теоретических, так и практических аспектов риск-менеджмента. Кроме того, в современной российской практике управления рисками наблюдаются процессы систематизации рисков на основе нацио-нальных и международных стандартов 7, а также активное внедрение дисциплин риск-менеджмента в учебный процесс.

Библиографический список

1. Быков А. А. Эффективное управление рисками – обязательный элемент управле-

ния в XXI столетии //Проблемы анализа риска. – 2014. – том 11. – № 6. – С. 4–5. 2. Управление рисками в России: 10 лет развития: сборник статей / Русское общест-

во управления рисками; под общ. ред. В. В. Верещагина, А. Н. Елохина, М. А. Рогова, Т. Ю. Шемякиной, И. Ю. Юргенса. – Москва: Деловой экспресс, 2013. – С. 224.

3. Дион Г. Риск-менеджмент: история, определение и критика // Обзор риск ме-неджмента и страхования. – 2013. – № 16(2). – С. 147–166

4. Белоусова Л. В. Проблема государственного регулирования и поддержки риск-менеджмента в России: исследование и анализ состояния отрасли // Лизинг. – 2010. – № 9. – С. 12-25.

5. Омарова З. Н. Сильная культура управления рисками как неотъемлемый элемент системы риск-менеджмента // Фундаментальные исследования. 2015. № 2–11. – С. 2421-2424.

6. Шолохова М. В., Вирин М. М. Риск-менеджмент как один из методов повышения конкурентоспособности предприятия // Современные проблемы науки и образования. – 2013. № 3. URL: www/science-education.ru/109-9491 – Дата обращения: 10.10.2015.

7. Дыдыкин А. В. Система управления рисками банковской деятельности в услови-ях инновационной экономики. – Вестник МГТА. Экономика и Финансы, Психология и Педагогика. 2010. – № 1–2 (9 – 10). – С. 143–148.

162

Сведения об авторе Чалдаева Лариса Алексеевна – профессор кафедры «Экономика организации» ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Феде-рации», доктор экономических наук, тел. 8-495-7578319, e-mail: Chaldaeva45@mail.ru

163

УДК 316.334.2

ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК ОСНОВА УСПЕШНОГО РАЗВИТИЯ СОВРЕМЕННОГО ОБЩЕСТВА

Л. А. Челмакина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» Ю. П. Николина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» А. В. Тимонькина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье раскрыта проблема финансовой грамотности

населения, которая позволяет правильно оценивать ситуацию на рынке и принимать разумные решения. Анализируется возможность обучения фи-нансовой грамотности в образовательных учреждениях и домашних усло-виях. Рассматривается отечественный и зарубежный опыт обучения гра-мотности школьников и учащейся молодежи в финансовой сфере. Подчер-кивается важность возрастных рамок по обращению с денежными средст-вами как основы обучения финансовой грамотности. Предлагаются кон-кретные способы и методы повышения финансовой грамотности совре-менного общества.

Ключевые слова: уровень образованности, критерии грамотности, финансовая грамотность, финансовое планирование, экономические знания.

FINANCIAL LITERACY AS THE BASIS FOR A SUCCESSFUL DEVELOPMENT OF MODERN SOCIETY

Abstract. The paper examines the problem of financial literacy as a

source of knowledge and skills in the field of finance, which allows you to cor-rectly assess the market situation and make sensible decisions. The possibility of teaching financial literacy in educational institutions and at home is explored. Domestic and foreign experience of teaching high school students and university students in the financial sector is discussed. The importance of age limits for handling funds as the basis for teaching financial literacy is emphasised. The concrete ways and methods to improve the financial literacy of modern society are presented.

Keywords: level of education, the criteria of literacy, financial literacy, financial planning, economic knowledge.

Мир финансов сегодня сложнее, чем прежде. Понимание того, что

представляют собой расчетные и сберегательные счета, – лишь малая часть

164

того, что нужно знать, чтобы быть финансово грамотным человеком. Воз-можности инвестирования, сбережения, кредитования огромны, и челове-ку, не разбирающемуся в этих вопросах, сложно определить, на что ему нужно обращать внимание при пользовании финансовыми инструментами, и как выяснить, какие возможности являются лучшим выбором лично для него. Люди, обладающие «здравым финансовым смыслом», принимают решения, которые позволяют обеспечить личную финансовую безопас-ность и собственное благосостояние, внести вклад в экономику и способ-ствовать устойчивому развитию мировой экономической системы, что и объясняет актуальность данной проблемы в современном мире.

В международной практике принято представление о финансовой грамотности как о способности физических лиц управлять своими финан-сами и принимать эффективные краткосрочные и долгосрочные финансо-вые решения.

Повышение финансовой грамотности наряду с финансовым образо-ванием и защитой прав потребителей финансовых услуг было признано Комиссией Европейского Союза и Организацией экономического сотруд-ничества и развития (ОЭСР) актуальной задачей общественного развития.

Под финансовой грамотностью понимают совокупность двух эле-ментов:

– владение индивидами информацией о существующих финансовых продуктах и их производителях, а также существующих каналах получе-ния информации и консультационных услуг;

– способность потребителя финансовых услуг использовать имею-щуюся информацию в процессе решения: при осуществлении специальных расчетов, оценке риска, сопоставлении сравнительных преимуществ и не-достатков той или иной финансовой услуги [5].

Надлежащий уровень финансовой грамотности помогает накопле-нию человеком экономически полезных знаний, делая более продуктив-ным его финансовое поведение [4, с. 15], а также способствует:

– повышению уровня жизни граждан благодаря рационализации се-мейного бюджета, развитию способности управлять финансами в течение жизненного цикла семьи;

– стабильному функционированию и развитию финансового рынка; – притоку средств граждан в экономику регионов и страны в целом и

расширению на этой основе финансирования реального сектора экономи-ки;

– усилению борьбы с мошенничеством и нарушениями законода-тельства в финансово-экономической сфере;

– формированию более квалифицированного персонала, который предлагает финансовые продукты и услуги, учитывающие интересы как финансовых институтов, так и рядовых потребителей;

– повышению общественного благосостояния и конкурентоспособ-

165

ности национальной экономики. Низкая финансовая грамотность потребителей финансовых услуг

приводит к высокому уровню персональных долговых обязательств, неэф-фективному управлению сбережениями и пенсионными накоплениями, нежеланию граждан вкладывать инвестиции в ценные бумаги и использо-вать другие финансовые продукты и услуги (страхование, ипотеку), пере-даче негативного финансового опыта следующим поколениям, подвержен-ности рискам мошенничества [1].

В мире не существует единого взгляда на стандарты обучения фи-нансовой грамотности. Школьное образование имеет наибольший охват детей и учащейся молодежи, и во многих странах мира предпринимаются попытки введения этого предмета в качестве самостоятельного предмета или в рамках существующих предметов, изучаемых в школах.

Россия приняла участие в международном исследовании уровня фи-нансовой грамотности 15-летних школьников 18 ведущих стран и эконо-мик мира, представляющих 40 % мирового ВВП. Исследование проводи-лось в рамках Международной программы ОЭСР по оценке образователь-ных достижений учащихся (PISA).

Россия заняла 10 место среди 18 стран, расположившись в середине рейтинге между США и Францией, с результатом близким также к Слове-нии, Испании, Хорватии и Израилю, оставив далеко позади Италию. «Бо-лее 80 процентов российских учащихся продемонстрировали готовность использовать базовые финансовые знания и умения [3].

Международное содружество образовательных некоммерческих ор-ганизаций «Достижения молодых» (JA Worldwide®) располагает многолет-ним опытом обучения основам финансовой грамотности детей и учащейся молодежи. Модель обучения «Достижения молодых» основана на практи-коориентированном подходе и социальном партнерстве в сфере образова-ния с привлечением партнеров, представляющих государство и бизнес, банковские и финансовые организации, а также образовательные учрежде-ния, которые объединяют усилия и ресурсы в целях эффективной и резуль-тативной подготовки подрастающего поколения к успешной деятельности в сложных и динамичных условиях современной экономики.

Примером применения образовательной модели «Достижения моло-дых» в сфере формирования финансовой грамотности школьников может служить программа «JA – Больше чем деньги». Программа предназначена для школьников 7–13 лет и направлена на развитие полезных навыков об-ращения с деньгами в следующих основных направлениях: поступления, расходы, сбережения, пожертвования. Программа устанавливает связь ме-жду деньгами и источниками доходов, дает возможность сформировать представление о возможностях профессионального выбора, включая пред-принимательскую деятельность. Программа создана методистами между-

166

народного образовательного содружества «Достижения молодых» и ус-пешно развивается в мировом масштабе при поддержке банка HSBC.

Понятно, что преподаватели вузов, чиновники, финансисты наверня-ка знают о финансовой грамотности. А что же насчет обычных граждан? Ведь от того, знаем ли мы или нет о планах и шагах государства заботить-ся о нас, повышая нашу финансовую грамотность, зависит то, эффективно ли тратятся наши с Вами деньги, бюджетные средства. Выяснить это мы решили, используя метод анкетирования среди студентов III курса специ-альности «Экономическая безопасность». В проведенном исследовании участвовало 50 человек.

Результаты анкетирования показали, что 80 % имеют представление о сущности и значении финансовой грамотности.

Так же 70 % оценили свой уровень финансовой грамотности ниже среднего, при этом, имея желание ее повысить. Однако в данный момент, опрошенные получают информацию в этой сфере в большинстве случаев через родителей, знакомых, родственников, а так же СМИ. Но большую популярность имеет источник информации – Интернет.

К сожалению, большая часть респондентов, по данным анкетирова-ния, не могут рационально использовать свои доходы (рисунок 1). Они предпочитают тратить их на какую-либо конкретную вещь, «не загляды-вая» в будущее.

0

5

10

15

20

25

30

35

40

Ведете ли Вы учёт своих доходови расходов?

Сберегаете ли Вы определеннуючасть своего дохода?

Да

Нет

Иногда, не регулярно

Рисунок 1 – Результаты анкетирования в отношении учета доходов и расходов

молодого поколения

Одна из основных причин финансовой неграмотности заключается в особенностях менталитета, надежды на государство. Однако такой подход только снижает мотивацию людей усваивать финансовые знания. В то же

167

время в развитых странах люди предпочитают сами себя обеспечивать, не надеясь на государственную помощь. Для того, чтобы понять, как эффек-тивно бороться с финансовой неграмотностью надо определить критерии грамотности. Ими можно считать: число клиентов банков, умение россиян рассчитывать свой бюджет, способность распознать финансовую пирами-ду, компетентность в вопросах финансовой сферы, позволяющая вести учет, осуществлять планирование и контроль за личным и семейным бюд-жетом, осознанный выбор финансовых продуктов и услуг с учетом имею-щихся возможностей и рисков.

Понимая всю важность проблемы, государство вот уже на протяже-нии нескольких лет разрабатывает программы повышения финансовой грамотности: эта задача определена в качестве одного из основных на-правлений формирования инвестиционного ресурса в Концепции долго-срочного социально-экономического развития РФ на период до 2020 года [2]. Стратегия развития финансового рынка РФ на период до 2020 года рассматривает повышение финансовой грамотности населения в качестве важного фактора развития финансового рынка в России, повышения ста-бильности финансовой системы и конкурентоспособности экономики го-сударства. Основным объектом программы должны стать молодые люди в возрасте от 18 до 25 лет, однако она должна охватить все слои и возрас-тные группы населения в каждом регионе страны. Будут использоваться различные каналы коммуникации – СМИ, социальная реклама, распро-странение бесплатных материалов. В учебных заведениях будут прово-диться специальные образовательные программы с участием банков. Ос-новная цель программы – формирование у граждан разумного финансово-го поведения при принятии обоснованных решений, касающихся личных финансов, и повышение эффективности защиты их прав как потребителей финансовых услуг.

Механизм реализации программы основывается на совершенствова-нии методов работы исполнительных органов государственной власти в целях повышения уровня финансовой грамотности, развития системы фи-нансового. Тем не менее, мер, принятых на сегодняшний день недостаточ-но для решения данной проблемы. Наиболее эффективно информация ус-ваивается учащимися школ и вузов, тем более что в будущем они станут частью финансовой сферы. Поэтому следует не только проводить обу-чающих семинары и тренинги для старшеклассников и студентов, но и вводить финансовую грамотность как общеобязательный предмет в шко-лах в то время как использование студентов в реализации программы по-вышения финансовой грамотности населения может осуществляться в рамках научно-исследовательской работы и в процессе формирования практических навыков во время прохождения производственной практики.

Недостаток экономический знаний и умений принимать на их основе рациональные решения оборачивается для участников экономической дея-

168

тельности снижением уровня благосостояния, финансовыми потерями, не-удовлетворенностью и разочарованием в профессиональной деятельности, сокращением возможностей грамотно отстаивать свои экономические пра-ва.

Экономические знания необходимы каждому человеку как потреби-телю и как работнику. Экономически грамотный человек знает, как при-нять решение о покупке товаров и о найме на работу, как оградить себя от последствий роста цен, как лучше использовать свои сбережения, какую профессию выбрать, чтобы не оказаться безработным.

Библиографический список

1. Гид по финансовой грамотности [Электронный ресурс] / под ред. М. В. Мамута.

[Электронный ресурс]. – URL: http://www/marketing. spb.ru/mr/education/finance.htm – Дата обращения: 10.10.2015.

2. Официальный сайт «Консультант Плюс» [Электронный ресурс]. – URL: http://base. consultant.ru – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации. [Электронный ресурс]. – URL: http://www/minfin.ru – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Повышение уровня финансовой грамотности – накопление в обществе человеческого капитала // Экономика мегаполисов и регионов. – 2010. – № 3 (33). – С. 12–21.

5. Проект ОЭСР по вопросам финансового образования. [Электронный ресурс]. – URL: http://www/oecd. org/dataoecd/61/47/46238943. – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторах Челмакина Лариса Александровна – доцент кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат экономических наук, 89271934557, e-mail: Lchel@mail.ru Николина Юлия Петровна– студентка специальностb «Экономическая безо-пасность» экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарё-ва», 89648441993, e-mail: notabe@yandex.ru Тимонькина Ангелина Викторовна – студентка специальностb «Экономиче-ская безопасность» экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», 89376711047, e-mail: timonkina.angelina@yandex.

169

УДК 316.334.2

ВАЖНОСТЬ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ В РАЗВИТИИ СОВРЕМЕННОГО ОБЩЕСТВА

А. Ю. Шишканова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» В. П. Шегурова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассматривается важность развития финансо-

вой и правовой грамотности в современном обществе, а также знания в данных областях, которые позволят в полной мере использовать свои пра-ва.

Ключевые слова: финансовая грамотность, финансы, инвестиции, правовая грамотность, правовая культура, право, развитие, образование.

THE IMPORTANCE OF FINANCIAL AND LEGAL LITERACY

IN THE DEVELOPMENT OF MODERN SOCIETY

Abstract. The article discusses the importance of financial and legal liter-acy in modern society, i.e. acquisition of knowledge in these areas which will allow a full use of people’s rights.

Keywords: financial literacy, finance, investment, legal literacy, legal culture, law, development, education.

В современных условиях финансовый аспект затрагивает практиче-ски все сферы жизнедеятельности человека. Финансовая грамотность по-зволяет управлять своим финансовым благополучием. Отсутствие элемен-тарных знаний в финансовой области ограничивает возможности граждан по принятию правильных решений для обеспечения своего финансового благополучия.

На микроуровне недостаток знаний в финансовой области может привести к нерациональному и совершенно неграмотному распределению собственных средств, к росту кредитной задолженности.

На макроуровне низкая финансовая грамотность замедляет процессы развития финансовых рынков, подрывает доверие к финансовым институ-там, обуславливает дополнительную нагрузку на бюджеты всех уровней, приводит к снижению темпов экономического роста.

Незнание и непонимание базовых основ финансов влияет на разви-тие предпринимательской деятельности и малого бизнеса, так как люди не знают с чего начать свое дело и какое количество средств необходимо.

Финансовая грамотность в настоящее время особенно важна, по-

170

скольку позволяет понизить или вовсе свести к минимуму финансовые риски, тем самым, повысив финансовую безопасность.

Так, что же такое финансовая грамотность? Финансовая грамотность представляет собой совокупность знаний о

финансовых рынках, особенностях их функционирования и регулирования, профессиональных участниках и предлагаемых ими финансовых инстру-ментах, продуктах и услугах, умение их использовать с полным осознани-ем последствий своих действий и готовностью принять на себя ответст-венность за принимаемые решения

Финансовая грамотность – это: – совокупность знаний и навыков в области финансов; – умение пользоваться финансовыми услугами; – готовность использовать полученные знания и навыки в жизни. К основам финансовой грамотности относят: 1. Разумный подход к деньгам – каждый человек должен уметь рас-

поряжаться своими средствами и сделать так, чтобы не деньги управляли им, а он сам управлял деньгами.

2. Планирование собственного бюджета – человек должен научиться планировать и распределять свои финансы, чтобы в последствии иметь средства, как для траты, так и для сбережений.

3. Взаимоотношение человека с банками. Как правило, человек мало осведомлен о банковских услугах, и все что он знает: банки выдают креди-ты. Но иметь кредиты, это жить постоянно в долгу у банка и постепенно скатываться в финансовую яму. А ведь они еще и предоставляют банков-ские депозиты, позволяющие получить доход в виде процентов, образую-щихся в ходе операций с вкладом.

4. Инвестиции – человек должен знать, что деньги способны созда-вать деньги. Финансовая грамотность позволяет понять, как и за счет чего можно получить пассивный доход, и как свести к минимуму финансовые риски.

В настоящее время уровень финансовый грамотности находится на не очень высоком уровне, что подтверждают исследования Национального агентства финансовых исследований (НАФИ). По данным НАФИ, Россия-не стали оценивать свою финансовую грамотность выше, однако более финансово дисциплинированными не стали.

Только в каждой пятой семье ведется письменный учет доходов и расходов (20 %), при этом 13 % из них фиксируют не все поступления и траты. Еще два года назад такой учет вели 31 % опрошенных. Выросла также доля тех, кто сообщил, что ничего подобного в их семье не ведется и более того, неизвестно, сколько денег поступает и тратится (22 % в 2015 году против 15 % в 2013). К тому же, чем выше уровень образования, тем чаще опрошенные сообщают о ведении учета средств.

171

Многие даже и не задумываются, и не предполагают, что можно что-то изменить, жить иначе, по другим принципам, которые более выгодны человеку. Сейчас существует много различных способов, позволяющих повысить свою финансовую грамотность:

1. Изменить свой подход к деньгам – перестать рассматривать их как средство, которое позволяет удовлетворить свои потребности. Перейти от понятия «деньги» к понятию «финансы», которое означает «деньги, нахо-дящиеся в движении».

2. Заниматься финансовым планированием, т. е. правильно распреде-лять свои доходы и расходы. Это позволит приумножить свой капитал.

3. Общаться с людьми, которые добились финансовых успехов. Об-щение с ними даст полезный и ценный опыт, а также зарядит позитивной энергией.

4. Читать больше книг о финансах и методах сохранения и приумно-жения денег, а также посещать курсы и семинары по данной теме.

Хороший уровень финансовой грамотности необходим каждому че-ловеку не только для достижения его личных финансовых целей, но и для обеспечения жизненного цикла. Какой бы ни была конкретная цель, выиг-рышем от финансовой грамотности будет повышение уровня жизни и уве-ренность в будущем.

Мы зарабатываем деньги не для того, чтобы они просто были, и ни для того, чтобы их не было у других. А для того, чтобы они работали на нас, а не против.

Но на уровне финансовой грамотности, не менее важна и правовая грамотность. Каждый человек должен знать свои права. Поскольку низкий уровень правовой грамотности может привести к тому, что люди будут иметь недостоверное или смутное представление о тех или иных правах, регламентирующих их отношения друг с другом, с различными институ-тами, с государством. А недостоверное восприятие и понимание своих прав, ведет к неэффективности функционирования законов.

Основная роль права заключается в регулировании поведения людей и вовлечения их в активную общественную и политическую деятельность. Однако возрастающая роль права не сможет быть реализована в полной мере, если не будет поддержана целенаправленной деятельностью по фор-мированию правовой грамотности личности.

Правовая грамотность – это общее знакомство с правовыми основа-ми государства, видами права и нормами, регулирующими отношения лю-дей на основе закона. Правовая грамотность становится действенной силой лишь тогда, когда органически взаимодействует с гражданским и право-вым сознанием.

Правовая грамотность выступает основой для формирования у чело-века гражданской позиции как точки зрения, влияющей на выбор жизнен-

172

ного пути, на построение стратегий взаимодействия с другими людьми, с обществом в целом.

Формирование правовой культуры – это сложный длительный про-цесс, затрагивающий все стороны общественной жизни. Средствами фор-мирования являются:

– пропаганда права; – развитие у граждан юридических знаний; – практическое укрепление законности; – совершенствование системы нормативно-правовых актов. Правовая культура способствует преодолению отсталых взглядов,

отклоняющегося поведения людей, предотвращению случаев произвола и насилия над личностью, что является необходимым условием сознательно-го осуществления гражданином своего долга перед обществом.

В настоящее время существует много проблем по формированию правовой культуры. В первую очередь – это правовая безграмотность на-селения, сложный процесс правотворчества, нередкое противоречие нор-мативно-правовых актов реальной действительности.

На формирование правовой культуры влияют следующие факторы: – характер воспитания и моральный климат в семье; – уровень обучения в образовательных учреждениях; – понятность, доступность и эффективность законодательства. Формирование правовой грамотности целесообразно начинать со

школьного возраста. Необходимо привить подрастающему поколению знание своих прав и обязанностей, уважение прав и законных интересов других лиц. На этом этапе надо объяснить то, что общество может сущест-вовать только на сознательной дисциплине и предполагает определенное ограничение индивидуальной и коллективной свободы личности. Форми-руя правовую грамотность подрастающего поколения, необходимо доби-ваться повышения их правовой культуры, которое включает в себя не только знание и понимание прав, но и их отношение к правовым ценно-стям, на развитие готовности не просто следовать правовым основам, а ак-тивно реализовывать не только свои права и обязанности, но и отстаивать права других граждан.

Знание права, понимание его требований, запретов, дозволений при-обретает жизненно важное значение в правовом обществе.

Стоит отметить, что правовая грамотность – это качество личности, которое основывается на знаниях, опыте и ценностях, которые позволяют эффективно использовать нужные сведения по разрешению и урегулиро-ванию правовой ситуации.

В современных условиях важно, чтобы каждый человек был грамот-ным как в финансовой, так и в правовой области. Ведь общество постоян-но развивается и не стоит на месте, а вместе с ним меняются финансовая и правовая области знаний. Знания и навыки в данных областях позволяют в

173

полной мере использовать свои права, отстаивать свою точку зрения. Важ-но жить в грамотном обществе, где каждый знает, за счет чего и как можно достичь финансового благосостояния и правовую справедливость.

Библиографический список

1. Голди Д., Мюррей Г. Инвестиционный ответ. Как защитить свое финансовое бу-

дущее. – М. : Альпина Паблишер, 2011. 2. Евстегнеев А. Семь шагов к финансовой свободе: практическое пособие. – Рос-

тов н/Д: Феникс, 2012. – 185 с. 3. Конаш Д. Сохранить и приумножить: Как грамотно и с выгодой управлять сбе-

режениями. – М. : Альпина Паблишер, 2012. 4. Шефер Б. Путь к финансовой свободе. – М. : Попуррии, 2014.

Сведения об авторах

Шишканова Алина Юрьевна – студентка направления подготовки «Экономи-ка» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89375105138, e-mail: alinocheka@yandex.ru Шегурова Валентина Павловна – доцент кафедры бухгалтерского учета, ана-лиза и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Ога-рёва», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-290574, e-mail: kaf_analis@mail.ru

174

УДК 37.032

ФОРМИРОВАНИЕ ПРАВОВОЙ И ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ В ИНТЕРЕСАХ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ

Ю. А. Шукшина НОУ ВПО «Мордовский гуманитарный институт» К. А. Гришина НОУ ВПО «Мордовский гуманитарный институт»

Аннотация. В статье обсуждается проблемы правовой и финансовой

грамотности, их формирование в интересах устойчивого развития эконо-мики и пути решения. На обсуждение выносится вопрос развития финан-сового и правового образования в России, раскрывается проблема развития финансовой и правовой грамотности населения в современных экономиче-ских условия.

Ключевые слова: финансовая грамотность, правовая грамотность, правовая культура, культура, правовое воспитание и обучение.

FORMING LEGAL AND FINANCIAL LITERACY FOR A SUSTAINABLE ECONOMIC DEVELOPMENT

Abstract. The paper discusses the problems of the legal and financial lit-

eracy, their formation in the interests of sustainable economic development and available solutions. Under study is the question of the financial and legal educa-tion in Russia, the problem of financial and legal literacy of people in the current economic conditions is revealed.

Keywords: financial literacy, legal literacy, legal culture, culture, legal education and training.

Вопросы развития финансового и правого образования населения яв-

ляются актуальными на сегодняшний день. Отдельных предметов связан-ных с финансовой или правовой грамотностью в учебных заведениях на сегодняшний день нет, они не входят в программу обучения. На наш взгляд, это является одной из основных причин бедности и низкого уровня жизни населения.

Раскроем содержание определений «финансовая грамотность» и «правовая грамотность». Финансовая грамотность – это необходимый уро-вень знаний и навыков в области финансов, который позволяет правильно оценивать ситуацию на рынке и принимать разумные решения. Правовая грамотность – это совокупность профессионально ориентированных и

175

граждански значимых знаний государственных законов, навыков и опре-деленных умений руководствоваться ими в конкретной области деятельно-сти на основе гражданской позиции личности.

Знание финансовых понятий и умение ими пользоваться на практике позволяет гражданину грамотно управлять собственными денежными средствами: вести учет доходов и расходов, избегать роста задолженности, создавать сбережения и планировать личный бюджет. Это также помогает ориентироваться в новых продуктах и услугах, предлагаемых финансовы-ми институтами, и на основе осознанного выбора приобретать их.

Финансовую грамотность можно рассматривать через три взаимосвя-занных элемента: установки, знания и навыки.

Правильные установки являются, по сути, базисом финансовой гра-мотности. Здесь речь идет о формировании культуры финансового поведе-ния, которая начинается с планирования семейного бюджета, причем на длительную перспективу, и выработки стратегии реализации потребностей человека и его жизненного цикла.

Необходимые знания – это уже схемы и принципы функционирова-ния финансового рынка, понимание природы и функций финансовых ин-ститутов, азы юридической и налоговой грамотности, понимание границ ответственности финансовых институтов перед клиентами и наоборот. Это и минимальное владение словарем, в частности финансовым, для того, чтобы знать такие понятия как риск и доходность, дисконтирование и ин-фляции, для того, чтобы понимать различия между наличными и безна-личными платежами и т. д. Навыки необходимы и для формирования уме-ний правильного чтения содержания различных договоров, для понимания содержащейся в них информации, в умении искать и находить точную и достоверную информацию о финансовом рынке, сравнивать между собой предложения различных компаний, в умение подавать претензию или жа-лобу в случаях нарушения прав человека.

Образование в данном направлении должно быть основано на фи-нансовой информатизации населения всех возрастных и социальных групп. Однако сложно спрогнозировать, когда этот процесс станет широ-комасштабным. Повысить финансовую грамотность можно и нужно само-стоятельно. В современном мире это стало доступным для любого челове-ка, гражданина, так как стала появляться специализированная литература по управлению личными финансами, стали открываться финансовые пор-талы и сайты, проводятся курсы и семинары по повышению финансовой грамотности. Следовательно, уже сейчас можно увидеть положительную тенденцию в росте финансовой грамотности населения.

Знание права, понимание его требований, дозволений и запретов приобрело жизненно важное значение в правовом обществе. Значительно расширились возможности и доступность людей по автономному, само-стоятельному участию в гражданских, административных, хозяйственных

176

и конституционных правовых отношениях. Роль правовой грамотности приобретает несравнимый смысл.

В условиях функционирования российского государства, главная за-дача состоит в формировании правовой культуры граждан. Для этого, не-обходимо быть достойными гражданами своего государства, понимать свою ответственность, роль в обществе, знать свои права и обязанности. Необходимо получать профессиональные правовые знания для дальней-шей деятельности, приобретать навыки, позволяющие самостоятельно по-нимать действующие законы, уметь разбираться в юридических нормах и применять их на практике или в профессиональной деятельности.

В Положении Президента России «Основы государственной полити-ки Российской Федерации в сфере развития правовой грамотности и пра-восознания граждан» сказано, что укрепление национального согласия в России, а также развитие правового государства и формирование граждан-ского общества требует высокой правовой культуры, без которой не могут быть в полной мере реализованы такие ценности и принципы жизни обще-ства, как верховенство закона, приоритет человека, его прав и свобод, обеспечение надежной защищенности публичных интересов.

Культура – это образ жизнедеятельности цивилизованного человека, система его психологических, духовных, поведенческих и интеллектуаль-ных ценностей, а также отдельных социальных групп и всего общества в целом. Специфика правовой культуры заключается, прежде всего, в важ-ной форме жизнедеятельности государства и всех субъектов права. Иначе можно сказать, что правовая культура является частью общей культуры общества. Немаловажным в правовой культуре является правовое воспи-тание человека. Правовое воспитание представляет собой систематическое и целенаправленное воздействие на сознание и культуру поведения чело-века в обществе, которое осуществляется с целью выработки у людей чув-ства уважения к праву, привычке соблюдения права. Составной частью правового воспитания служит правовое обучение. Правовое обучение за-ключается в усвоении, накоплении и передачи знаний, а также формирова-нии соответствующего отношения к практике реализации права, умении соблюдать и исполнять права и обязанности.

Самой эффективной формой воспитания является самовоспитание. Самовоспитание – это формирование у самого себя глубокого уважения к праву, самостоятельного анализа правовой действительности, происходя-щей вокруг каждого человека, потребности строго следовать правовым предписаниям путем самообучения, которое опирается на осознание и добровольное усвоение индивидом основных положений права.

Следует выделить следующие факторы, влияющие на формирование правовой культуры:

– во-первых, одним из самых главных является характер воспитания и моральный климат в семье, законопослушное поведение родителей;

177

– во-вторых, немаловажным фактором является качественный уро-вень обучения в образовательных учреждениях различного вида и типа, а также воспитание учащихся;

– в-третьих, доступность и понятность оказываемых в системе госу-дарственной и муниципальной службы услуг населению;

– в-четвертых, понятность законов и эффективность законодательст-ва;

– в-пятых, доступность для граждан квалифицированной юридиче-ской помощи, соблюдение кодекса профессиональной этики нотариусами, адвокатами.

По нашему мнению, для того, чтобы повысить правовую грамот-ность и культуру населения, необходимо:

– во-первых, проводить разъяснительные работы по правам человека, применяя инструменты СМИ;

– во-вторых, проводить конференции по правоведению, различные семинары и мастер-классы, следует проводить научно-исследовательские и опытно-экспериментальные работы с целью обеспечения правового обра-зования;

– в-третьих, для всех категорий населения, особенно для малоиму-щих и людей с ограниченными возможностями создать общественные пункты для дачи бесплатных консультаций по разъяснению прав и законов РФ.

– в-четвертых, немаловажную роль играет самообразование челове-ка.

В заключение следует сказать, что рассматриваемые в статье про-блемы правовой и финансовой грамотности, их формирование в интересах устойчивого развития экономики, на сегодняшний день решаемы и дости-жимы. Мы считаем, что необходимо самостоятельно получать знания в об-ласти финансов и права для того, чтобы идти в ногу со временем.

Библиографический список

1. Агарновская Е. В. Правовая культура и обеспечение прав личности. – М. : Наука,

2013. – 120 с. 2. «Финансовая грамота» – совместный проект по повышению финансовой грамот-

ности Российской экономической школы (РЭШ) и Фонда Citi. [Электронный ресурс]. – URL: http://labs. fgramota. org/ – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Певцова Е. А. Правовая культура личности / Е. А. Певцова // Основы государства и права – 2001. – № 1–2. – С. 30–39.

Сведения об авторах

Шукшина Юлия Андреевна – зав. кафедрой бухгалтерского учета, анализа и аудита экономического факультета НОУ ВПО «Мордовский гуманитарный институт», кандидат экономических наук, тел. 89271829215, e-mail: shukshina144@mail.ru Гришина Ксения Александровна – студентка направления подготовки «Эко-номика», профиль «Бухгалтерский, учет, анализ и аудит» экономического фа-культета НОУ ВПО «Мордовский гуманитарный институт», e-mail: kseniya94www@rambler.ru

179

2. ФИНАНСОВАЯ И ПРАВОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК ОСНОВА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

2. FINANCIAL AND LEGAL LITERACY AS A BASIS OF ECONOMIC

SAFETY УДК 37.01

ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК ОСНОВА ОБЕСПЕЧЕНИЯ

ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ЛИЧНОСТИ И ГОСУДАРСТВА Е. В. Абрашкина ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» Е. Г. Москалева ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация: В статье рассматриваются подходы к определению фи-

нансовой грамотности различных авторов. Описаны основные способы финансового мошенничества, механизм и последовательность действий мошенников в сети Интернет и реальной жизни. Рассмотрены возможные пути решения создавшихся проблем, предложены способы повышения фи-нансовой грамотности населения в контексте обеспечения экономической безопасности.

Ключевые слова: Forex, бинарные опционы, микрозаймы, микрозаймовые организации, мошенничество, финансовая грамотность, экономическая безопасность.

FINANCIAL LITERACY AS THE BASIS FOR ECONOMIC SECURITY

OF AN INDIVIDUAL AND THE STATE Abstract: This article reviews approaches to the definition of financial

literacy provided by various authors. The basic methods of financial fraud, the mechanism and the typical order of activities of online and real life fraudsters are described. Possible solutions to problems, ways to improve financial literacy in the context of economic security are proposed by authors.

Keywords: Forex, binary options, microloans, microloan organisation, fraud, financial literacy, economic security.

В сложившейся экономической ситуации наиболее остро стала сто-

ять проблема финансовой неграмотности населения. Экономическая ус-

180

тойчивость граждан – залог благосостояния государства и его экономиче-ской безопасности. Тем не менее, население все чаще прибегает к «услу-гам» мошенников, стараясь улучшить свое финансовое положение. Как показывает практика, большая часть граждан, прибегающих к такого рода помощи, оказывается обманутыми. Стоит разобраться, как же действуют такие мошенники, и поможет ли повышение финансовой грамотности обеспечению экономической безопасности личности и государства. Одним из способов обмана являются многочисленные микрофинансовые органи-зации.

Микрофинансовые организации (МФО) – это компания оказываю-щая помощь населению в получении денежных средств в долг. Многие на-зывают такой вид кредитования – срочные деньги до зарплаты. Второе на-звание «Микрокредитные организации», оба варианта верны, но все назы-вают по-разному. Главное удобство таких организаций заключалось в том, что для получения займа достаточно было паспорта и 15 минут Вашего времени. Сейчас процедура еще более упростилась, и микрокредит Вам могут предоставить даже без визита в офис. Однако, даже прежняя проце-дура имела мошеннические черты, стоит ли говорить об опасности займов онлайн.

Мошенники используют электронный бланк заявления для сбора персональных данных клиентов. Попадая на такой сайт, где якобы выдают займы онлайн, потенциальному заемщику предлагают пройти процедуру регистрации и заполнить анкету своими личными данными, включая и данные паспорта. Через некоторое время после отправки заявки клиенту на мобильный телефон приходит сообщение с отказом в займе и просьбой обратиться повторно через определенное время. Заемщик, ничего не по-дозревая, получив отказ, обращается в другую микрофинансовую органи-зацию.

Получив там заем, он через некоторое время забывает о том, что по-давал заявку, по которой получил отказ. А еще через некоторое время по-лучает письмо, в котором указано, что он является должником компании, в которую ни разу не обращался. Все дело в том, что все контактные данные зарегистрированного пользователя используются мошенниками для оформления кредита в настоящих микрофинансовых компаниях, выдаю-щих деньги онлайн.

В некоторых случаях недобросовестные пользователи сети Интернет создают подобные сервисы для того, чтобы просто обманывать доверчи-вых граждан. Выглядит это следующим образом: пользователю, решивше-му оформить онлайн кредит, предлагают внести предоплату или оплатить услуги микрофинансовой компании, что является обязательным условием, при котором заявка на сто процентов будет одобрена. В таких случаях не стоит пробовать оформить кредит, так как деньги, которые будут перечис-лены на счет МФО, не вернут, и заем тоже не предоставят.

181

В зависимости от условий выдачи займов, заемщик имеет возмож-ность получить деньги в долг любым удаленным, но удобным для себя способом: на карту, на банковский счет, на виртуальный кошелек или пу-тем перечисления через платежную систему. Вот только официальный до-кумент, подтверждающий факт непосредственного перечисления денеж-ных средств, могут предоставить далеко не все МФО. Именно из-за этого нередко возникают такие весьма неприятные ситуации, когда кредитор со-общает о том, что деньги перечислены, а заемщик их просто не получает.

Второй довольно распространенный вид мошенничества игра на рынке Форекс. Один из признаков мошенников на Форексе – гарантия от-сутствия риска. Факт в том, что форекс-трейдинг всегда подразумевает риск, и если кто-то заявляет об обратном, он лжет или, что более вероятно, является мошенником. Успешный трейдинг на Форексе требует знаний, дисциплины и наличия торговой стратегии. Волшебного программного обеспечения или безрискового способа зарабатывания денег не существу-ет.

Еще один признак форекс-мошенников – наличие веб-сайта, гаран-тирующего получение прибыли. Никто не может гарантировать прибыль в форекс-трейдинге. Это зависит работы в качестве инвестора. Если бы было возможно гарантировать прибыль в форекс-трейдинге, никто не стал бы начинать бизнес, показывающий остальным, как гарантированно получать прибыль. Потенциальные прибыли тех, кто мог бы гарантировать прибыль, были бы так высоки, что они быстро стали бы миллиардерами.

Еще одна распространенная тактика форекс-мошенников – обещания трудоустройства для людей, использующих их систему торговли. Это обычно просто уловка. Они заманивают людей с капиталом, которые могут организовать свое дело.

Все авторитетные форекс-сайты зарегистрированы в Комиссии по срочной биржевой торговле или в Национальной фьючерсной ассоциации. Убедитесь, что проверили все заявления компании и то, что она является членом одной из этих организаций перед тем, как начинать с ней свое со-трудничество.

Никто не говорит, что на Forex нельзя заработать, заработать на нем можно вполне прилично, но только прежде чем начинать играть настоя-щими деньгами, необходимо учиться несколько лет, обладать весьма тон-ким финансовым чутьем и способностью к анализу, быть в курсе самых последних новостей, и не только финансовых.

Аналогичная ситуация складывается и в сфере торговли бинарными опционами. Отсутствие полной документации, пожалуй, главная причина, чтобы появились сомнения по поводу честности предложенного вида зара-ботка. Другая причина – стоит ли доверять свои деньги людям, местона-хождение которых неизвестно. Для проверки следует открыть все возмож-ные сайты по бинарным опционам, которые выдаст поисковик и попробо-

182

ватье найти хотя бы одну компанию, на сайте которой будет указан реаль-ный адрес. Таких нет, просто ни одного.

Попадаясь на подобные мошеннические способы повышения своего благосостояния, человек лишь демонстрирует свою финансовую некомпе-тентность. Финансовая безграмотность не только негативно сказывается на личном благосостоянии населения, но и тормозит развитие страны в це-лом. Именно поэтому в сложившейся экономической ситуации страны весьма озабочены повышением финансовой грамотности своих граждан, что обеспечит их экономическую безопасность, а, следовательно, и эконо-мическую безопасность страны. Под экономической безопасностью приня-то понимать состояние защищенности личности, общества и государства от внутренних и внешних угроз в рамках национальных хозяйственных традиций и ценностей. Одним из факторов обеспечения экономической безопасности является финансовая грамотность населения [1].

Финансовая грамотность – сложное, многоаспектное понятие, нахо-дящееся за пределами определенных географических, политических, эко-номических и социальных границ. Первые определения финансовой гра-мотности в России были предложены специалистами национального агентства финансовых исследований (НАФИ), которые в 2008 г. по заказу Всемирного банка проводили исследование уровня финансовой грамотно-сти населения России. Под финансовой грамотностью они понимают зна-ние о финансовых институтах и предлагаемых ими продуктах, а также умение их использовать при возникновении потребности и понимание по-следствий своих действий [2].

М. Ю. Шевяков, посвятивший ряд работ методологической разра-ботке индикаторов финансовой грамотности населения, определяет финан-совую грамотность как способность использовать знания и навыки управ-ления финансовыми ресурсами для обеспечения собственного благосос-тояния и финансовой безопасности. А в концепции своего исследования финансовую грамотность он рассматривает как совокупность трех компо-нентов (установки, знания, поведение или отношение), каждый из которых получает независимую оценку и состоит из определенного числа эмпири-ческих индикаторов [5; 6].

Другой подход к определению был использован в Концепции На-циональной программы повышения уровня финансовой грамотности насе-ления РФ. Под финансовой грамотность населения понимается способ-ность граждан России:

– эффективно управлять личными финансами; – осуществлять учет расходов и доходов домохозяйства и осуществ-

лять финансовое планирование; – оптимизировать соотношение между сбережениями и потреблени-

ем; – разбираться в особенностях различных финансовых продуктов и

183

услуг, иметь актуальную информацию о ситуации на финансовых рынках; – принимать обоснованные решения в отношении финансовых про-

дуктов и услуг и осознано нести ответственность за такие решения; – компетентно планировать и осуществлять пенсионные накопления

[8]. Официальный документ трактует понятие «финансовая грамотность»

как набор компетенции в сфере управления личными финансами. Это оп-ределение необходимо использовать при операционализации понятия «финансовая грамотность», поиске адекватных критериев ее оценки.

В России в последнее время наблюдается интерес к вопросам повы-шения финансовой грамотности, проводится ряд исследований по данной тематике, особое место среди которых занимают исследования уровня фи-нансовой грамотности молодежи. Так, в 2014 году Россия приняла участие в первом международном исследовании уровня финансовой грамотности 15-летних учащихся, наряду с учащимися 18 ведущих стран мира, пред-ставляющих 405 мирового ВВП. Исследование проводилось в рамках Ме-ждународной программы Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) по оценке образовательных достижений учащихся (PISA). В нашей стране исследование было проведено в рамках Проекта «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации», осуществ-ляемого Минфином с 2011 года совместно с Всемирным банком.

Согласно результатам данного исследования, Россия заняла 10-е ме-сто из числа 18 стран – чуть более 805 российских школьников продемон-стрировали наличие и готовность использовать знания и умения в области финансов, что можно охарактеризовать как положительный результат для России, у которой опыт становления экономики рыночного типа и разви-тия финансовых рынков исчисляется всего лишь двумя десятками лет. Ли-дерами в вопросах финансовой грамотности стали школьники Шанхая, а также Австралии, Бельгии и других стран, имеющих долгосрочные про-граммы финансовой грамотности, что еще раз доказывает высокую эффек-тивность таких программ. Из тематических областей наибольшие затруд-нения у российских школьников вызвали вопросы кредитования, банков-ских вкладов, налогообложения, инвестирования и обеспечения безопас-ности при совершении Интернет-покупок. Результаты исследования ис-пользуются в процессе разработки «Национальной стратегии финансовой грамотности», за подготовку которой отвечает Министерство финансов РФ.

Однако результаты данного исследования – не повод для расслабле-ния, так как в современном мире необходимо уверенно ориентироваться в сложных финансовых вопросах, а для экономики России на сегодняшнем этапе это особенно необходимо. В условиях существующей политической и экономической нестабильности, санкций, резкой девальвации нацио-

184

нальной валюты, множества финансовых рисков, неустойчивости банков-ской системы и всей финансовой системы России, ориентации на импорто-замещение, модернизацию экономики и всех сфер общественной жизни, резко повышается значение повышения личной конкурентоспособности и ответственности каждого гражданина и всей страны в целом, в основе ко-торых лежит финансовая грамотность населения как осознанное и ответст-венное поведение в сфере решения любых финансовых вопросов.

Начинать формирование финансовой грамотности надо именно с молодежи по целому ряду причин. Чем раньше молодежь усвоит основные финансовые понятия, знания, навыки управления личными финансами, тем ранее будут сформированы полезные привычки в области управления фи-нансами (например, привычка вести учет расходов, планировать доходы, накопления и т. д.), а, как известно, именно полезные привычки, в итоге, определяют насколько успешен тот или иной человек. Стратегической за-дачей должно стать формирование целого поколения успешных людей, с новыми полезными финансовыми привычками, которое станет основной движущей силой модернизации всех сфер общества.

Современная молодежь является активным потребителем товаров и услуг. Все в большей степени она становится основным объектом внима-ния и главным целевым сегментом для розничных торговых сетей, произ-водителей рекламы, финансовых услуг. Недостаток понимания и практи-ческих навыков в сфере потребления, сбережения, планирования и креди-тования может привести к необдуманным решениям, за которые придется расплачиваться на протяжении многих лет (например, ипотечный кредит в иностранной валюте в условиях девальвации национальной валюты).

При формировании финансовой грамотности молодежи необходимо учитывать психолого-возрастные особенности данной группы граждан – необходимо установить непосредственную связь между получаемыми фи-нансовыми знаниями и их применением на практике, учитывать потребно-сти каждого этапа жизненного цикла молодых людей, приучать к ответст-венности за решения в области финансов.

Вложения в повышение финансовой грамотности молодежи прине-сут наибольшую отдачу в стратегическом плане, так как это наиболее вос-приимчивый к обучению слой населения. Такой подход позволит достичь максимального охвата различных слоев населения, поскольку в школах и вузах учатся дети из всех социальных групп. Финансовое образование мо-лодых людей будет иметь наиболее долгосрочный эффект – ведь у них впереди целая жизнь, то есть основы финансовых знаний, представлений и навыков закладываются сразу у целого нового поколения. Именно в ран-нем возрасте возможно заложить не только основы культуры, в том числе и финансовой, но и стимулы к самообразованию на протяжении всей жиз-ни, в данном случае, в сфере финансов [4].

185

Таким образом, необходимо создание целостной системы повыше-ния финансовой грамотности молодежи, что будет своеобразным ключом к модернизации экономики России, повышению экономической безопасно-сти личности и государства в целом, так необходимыми для того, чтобы каждый гражданин нашей страны мог четко осознавать свои возможности, права, защиту этих прав на финансовом рынке, с высокой степенью ответ-ственности принимать финансовые решения, учитывая их влияние на лич-ное благосостояние и экономику страны в целом.

Библиографический список

1. Сенчагов В. К. Экономическая безопасность России, – М. : Дело, 2005. – 895 с. 2. Критерии финансовой грамотности населения и пути ее повышения. Отчет по ре-

зультатам исследования / Национальное агентство финансовых исследований (НАФИ). [Электронный ресурс]. – URL: moneybasics.ru/files/doc/criteria_fin_literacy. doc, свобод-ный. – Заглавие с экрана. – Яз. рус. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Моисеева Д. В., Небыков И. А. Финансовая грамотность населения: к определе-нию понятий. [Электронный ресурс]. – URL: http://www/aucu.ru/files/ documents/44-redaktor/nauka/izdaniya/nauch_potentsial/4/moiseeva_nebycov.pdf. – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Уксусова М. С. Повышение финансовой грамотности молодежи как условие мо-дернизации экономики России // Современные научные исследования и инновации. 2014. № 12. [Электронный ресурс]. – URL: http://web.snauka.ru/issues/2014/12/43071 – Дата обращения: 10.10.2015.

5. Шевяков М. Ю. Перспективы изменения финансового поведения в результате по-вышения уровня финансовой грамотности / М. Ю. Шевяков, Н. Евсеева // Бюджет и финансы: финансовая грамотность. – 2011. – № 1 (10–11). – С. 30–35. – [Электронный ресурс]. – URL: http://volgafin.volganet.ru/export/sites/volgafin/folder_4/folder_4/ downloads/gurnal_BiF_No1_2011_god_razdel_finansovaya_gramotnost.pdf. – Дата обра-щения: 10.10.2015.

6. Шевяков М. Результаты проведения научно-исследовательских работ по методо-логической разработке индикаторов финансовой грамотности населения [Электронный ресурс] / М. Шевяков // Бюджет и финансы. – 2011. – № 3–4 (13–14). – С. 40–44. [Элек-тронный ресурс]. – URL: http://volgafin. volganet.ru/export/sites/volgafin/folder_4/folder_4/ downloads/gurnal_BiF_No3-4_2011_razdel_finansovaya_gramotnost. pdf. – Дата обраще-ния: 10.10.2015.

7. Финансовое поведение и финансовая грамотность жителей Волгограда. Аналити-ческий отчет по результатам исследовательского проекта «Волгоградский Омнибус». Волна 9/07 (июль 2009 года) [Электронный ресурс] / ЗАО ЦСМИ «Аналитик». – Волго-град, 2009. – [Электронный ресурс]. – URL: http://www/socioresearch.ru/svd/cnt/ru/fldr_ mainpage/fldr_rightupblock/fldr_reports/fldr_b2c_service/fldr_9130_vo_907_finbehavior. – Дата обращения: 10.10.2015.

8. Концепция Национальной программы повышения уровня финансовой грамотно-сти населения Российской Федерации / Федеральная служба по финансовым рынкам. – М., 2009. [Электронный ресурс]. – URL: http://www/fcsm.ru/common/upload/ Kontseptsiya.doc. – Дата обращения: 10.10.2015.

9. http://www/earnforex. com/ru – Дата обращения: 10.10.2015.

186

Сведения об авторах

Абрашкина Елена Владимировна – студентка специальности «Экономическая безопасность» экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89271792553, e-mail: abrashkina_elena@mail.ru Москалева Елена Геннадьевна – доцент кафедры бухгалтерского учета, ана-лиза и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Ога-рёва», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-290734, e-mail: kaf_analis@mail.ru

187

УДК 37.01

РОЛЬ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА В ОБЕСПЕЧНИИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ НА ОСНОВЕ КОНТРОЛЯ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ

ГРАМОТНОСТИ

О. А. Бурова ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» В. И. Осипов ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье выявлены типичные проблемы хозяйствующе-

го субъекта, определена роль и значение внутреннего аудита, а также раз-работаны предложения для поддержания безопасного функционирования организации.

Ключевые слова: хозяйствующий субъект, экономическая безопас-ность, внутренний аудит, контроль, финансовая и правовая грамотность.

THE ROLE OF INTERNAL AUDIT IN ENSURING ECONOMIC SECURITY

THROUGH CONTROL OF FINANCIAL AND LEGAL LITERACY

Abstract. The article reveals the typical problems of an economic entity, defines the role and importance of internal audit, as well as develops proposals to maintain safe operation of the organisation.

Keywords: economic entity, economic security, internal audit, control, financial and legal literacy.

В сегодняшних условиях политической и экономической нестабиль-

ности, меняющихся цен на энергоносители, упавшем курсе национальной валюты, субъекты хозяйствования вынуждены искать новые пути развития и процветания их бизнеса. В настоящее время нет ни одной организации, которая не была бы обеспокоена своей экономической (финансовой) безо-пасностью.

Экономическая или финансовая безопасность хозяйствующего субъ-екта – это положение организации, характеризующееся получением ста-бильного дохода и наличием других ресурсов, которые позволяют поддер-живать бизнес на текущий момент и в ближайшем будущем.

Проблема экономической безопасности хозяйствующего субъекта стала подниматься только в середине 90-х годов. На законодательном уровне тема экономической безопасности была впервые затронута в законе № 2446-1 от 5 марта 1992 года «О безопасности» (28 декабря 2010 года № 390-ФЗ), в котором дано понятие безопасности, объектов, субъектов, а

188

также уделяется внимание угрозам обеспечения безопасности. При этом говорилось о безопасности в общем, без конкретики видов и областей. Та-ким образом, принятие этого закона можно трактовать как признание фак-та наличия проблемы в области безопасности, в том числе и экономиче-ской.

В процессе изучения категории «экономическая безопасность хозяй-ствующего субъекта», чаще всего отечественные авторы приходят к тому, что она может быть обеспечена при комплексном использовании всего на-бора средств защиты, во всех структурных элементах производственной системы и на всех этапах ее деятельности [3, с. 46].

Кроме того, необходимо отметить, что экономическая безопасность хозяйствующего субъекта, его независимость и недопущения по нахожде-нию в зоне критического риска могут быть обеспечены только при условии определенности важнейших стратегических направлений обеспечения безопасности бизнеса, наличии четкого алгоритма действий своевременно-го обнаружения и ликвидации возможных угроз, уменьшение последствий финансовых рисков в результате эффективного использования системы внутреннего контроля [4, с. 137].

Для обеспечения экономической безопасности хозяйствующего субъекта должна быть разработана специальная концепция развития, в том числе поставлены цели, задачи, определены инструментов их достижения, принципы деятельности организации, стратегия и тактика действий, а так-же необходимо уделить особое внимание элементам внутреннего контро-ля. В настоящее время хозяйствующим субъектам жизненно необходимо более эффективно использовать имеющиеся резервы и находить новые для обеспечения своей экономической стабильности и конкурентоспособно-сти.

Система обеспечения экономической безопасности хозяйствующего субъекта – это совокупность взаимосвязанных мероприятий экономиче-ского, правового, управленческого характера в целях защиты финансовых интересов организации от реальных и потенциальных угроз, которые мо-гут привести к значительным потерям ресурсов и снизить конкурентоспо-собность.

Одним из главных источников роста доходности хозяйствующего субъекта, и как следствие финансовой стабильности, является высокоэф-фективная система внутреннего контроля.

Важнейшей составной частью общей системы внутреннего контроля организации является внутренний аудит, который дает возможность дости-гать целей, поставленных ее собственниками с минимальными потерями. Внутренний аудит не только способен выявить и предупредить сущест-вующие нарушения и недостатки, но и способствовать их устранению в короткие сроки.

Деятельность внутренних аудиторов для органов управления органи-

189

зацией имеет информационное и консультационное значение. Практиче-ская польза от функционирования отдела внутреннего аудита в следую-щем:

1) позволяет собственникам бизнеса или исполнительному органу обеспечить эффективный контроль за автономными подразделениями ор-ганизации;

2) позволяет выявить неиспользуемые резервы и определить наибо-лее перспективные пути развития для организации;

3) выполняет консультативные функции для финансово-экономических, бухгалтерских и других отделов организации, способствуя повышению их финансовой и правовой грамотности.

Наличие службы внутреннего аудитора или, если в штатном распи-сании выделена должность внутреннего аудитора, должно находить отра-жение в учетной политике хозяйствующего субъекта. Это предусматривает наличие соответствующего положения, например, «Положение о внутрен-нем аудите». В нем должны быть определены цель и задачи внутреннего аудита, его права и обязанности, ответственность за результаты контроля, независимость аудита, аудиторская тайна. Такое положение позволит соз-дать отлаженную систему, способную обеспечить не только контроль за состоянием деятельности финансовых, бухгалтерских и других управлен-ческих служб хозяйствующего субъекта, но и объективно оценить финан-совую и правовую грамотность их персонала.

Внутренний аудит может включать такие виды контроля, как эконо-мический, реализуемый через систему бухгалтерского учета; администра-тивно-управленческий, осуществляемый через управленческие решения; материально-технический; контроль техники безопасности; правовой; кад-ровый и другие.

Важнейшим направлением внутреннего аудита является контроль финансовой и правовой грамотности.

В международном обиходе под финансовой грамотностью понимают способность управлять своими финансами и принимать эффективные краткосрочные и долгосрочные финансовые решения. Комиссия Европей-ского Союза и Организация экономического сотрудничества и развития так определили конечную цель финансового образования: «развить спо-собность потребителя и собственника маленькой фирмы, понимать суть финансового продукта и принимать квалифицированные, продуманные решения».

Правовая грамотность – это совокупность граждански значимых зна-ний государственных законов, умений и определенных навыков руково-дствоваться ими в конкретной области трудовой деятельности, на основе гражданской позиции личности [2, с. 593].

Контроль финансовой и правовой грамотности – одно из условий обеспечения экономической безопасности организации, а оценка уровня

190

финансовой и правовой грамотности – одно из важнейших направлений внутреннего аудита сегодня.

От уровня финансовой и правовой грамотности сотрудников напря-мую зависит успех организации, развитие и процветание. Поэтому ее оценка, в системе внутреннего аудита, связана в первую очередь с аттеста-цией персонала компании. Она должна включать в себя:

1) разработку системы показателей, характеризующих уровень фи-нансовой и правовой грамотности;

2) выявление «болевых точек», наиболее уязвимых мест сотрудни-ков, которые не позволяют им проявить весь свой имеющийся потенциал на рабочем месте;

3) формирование системы мониторинга, позволяющей отслеживать изменение уровня финансовой и правовой грамотности и образования; она предполагает проведение регулярных опросов, а также экспресс-опросов, тестов с целью измерения динамики грамотности, что позволит корректи-ровать программные мероприятия.

Идея – проводить мероприятия по повышению финансовой и право-вой грамотности сотрудников на рабочем месте – не нова. Подобные ини-циативы, когда независимые советники предоставляют организациям услу-ги по финансовому и правовому образованию и консультированию их со-трудников, давно используется в развитых странах, в частности в США [1, с. 55]. Такие советники проводят для сотрудников консультации, семина-ры, по различным вопросам из сферы финансов и права.

Исследования финансовых учреждений, органов государственной власти и организаций, специализирующихся на социологических исследо-ваниях показывают, что программы финансовой и правовой грамотности на рабочем месте:

– снижают невыходы по неуважительным причинам (прогулы), так как сотрудники, которые испытывают стресс из-за финансовых проблем или проблем с законом, имеют большую вероятность отсутствовать на ра-бочем месте;

– снижают уровень текучести кадров; – увеличивают производительность труда, удовлетворенность рабо-

той сотрудников. Исходя из всего выше сказанного, на службу внутреннего аудита мо-

гут быть возложены следующие задачи: 1. Проверка и оценка соблюдения законодательства сотрудниками

при оформлении документации. 2. Оценка соответствия действий сотрудников установленным прави-

лам и процедурам. 3. Оценка эффективности системы документооборота компании.

191

4. Выработка предложений и рекомендаций по оптимизации деятель-ности сотрудников за счет повышения их финансовой и правовой грамот-ности.

5. Предоставление необходимой информации руководству и собст-венникам организации по вопросам финансовой и правовой грамотности сотрудников.

Для получения аудиторских доказательств при проведении внутрен-него аудита финансовой и правовой грамотности могут быть использованы следующие методы и приемы: выявление профиля и уровня образования, изучение качества профессиональной деятельности, проведение коллок-виумов, экспертиза документов об образовании, написание рефератов, уча-стие в собеседованиях при принятии на работу и т. д. Большое значение при проведении аудита уровня финансовой и правовой грамотности персо-нала предприятия имеет выполнение аналитических процедур. Посредст-вом их осуществления представляется возможным получить наиболее пра-вильные и объективные аудиторские доказательства о реальном уровне финансовой и правовой грамотности коллектива экономического субъекта и определить направления его повышения.

В ходе анализа в системе внутреннего аудита можно максимально точно установить соотношение между достигнутыми показателями дея-тельности предприятия и уровнем финансово-правовой грамотности его работников, определить их причинно-следственную связь.

Таким образом, внутренний аудит позволяет выявить и скорректиро-вать нарушения в работе организации до того, как эти проблемы перерас-тут в кризисную ситуацию и негативно повлияют на экономическую безо-пасность хозяйствующего субъекта. Благодаря этому аудиторский кон-троль финансовой и правовой грамотности способствует достижению по-ставленных целей и задач организации, увеличению ее доходности, дает уверенность в правильности и целесообразности управленческих решений.

Библиографический список

1. Блискавка Е. А., Зеленцова А. В., Демидов Д. И. Повышение финансовой грамот-

ности населения: международный опыт и российская практика. – М. : Кнорус, 2012. – 102 с.

2. Вольская С. Ф., Зайцев А. А. Проблемы формирования правовой грамотности студентов технического вуза // Вестник МГТУ. – 2006. – № 4. – С. 590–593

3. Грачев А. В., Ковтунова С. Ю. Удовлетворение потребности хозяйствующего субъекта в безопасности в теневом секторе экономики // Вестник ВЭГУ. – 2014. – № 1. – С. 25–35

4. Ишмеева А. С. Система внутреннего контроля как элемент обеспечения экономи-ческой безопасности хозяйствующего субъекта // Теория и практика общественного развития. – 2014. – № 9. – С. 137–139

192

Сведения об авторах

Бурова Ольга Александровна – студентка направления подготовки «Эконо-мика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89176945108, e-mail: olya_b@inbox.ru Осипов Владимир Иванович – профессор кафедры бухгалтерского учета, ана-лиза и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Ога-рёва», доктор экономических наук, тел. 8-8342-290572, e-mail: v.i.osipov@econom.mrsu.ru

193

УДК 334. 02

МИКРОФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ – ЛОВУШКА ИЛИ УДАЧНЫЙ ВЫХОД ИЗ ТРУДНОЙ СИТУАЦИИ?

Н. Е. Гарина ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В условиях бурно развивающегося рынка кредитных

услуг, очередным продуктом которого стали микрофинансовые организа-ции, необходимо разобраться, что же они из себя представляют и как с ни-ми работать. Они отличаются от коммерческих банков. На данный момент важной задачей является повышение финансовой грамотности в работе с МФО. В связи с этим необходимо рассмотреть основные принципы их дея-тельности, чтобы не попасть в очередную финансовую ловушку.

Ключевые слова: микрофинансовая организация, займ, процентная ставка, коллекторы, финансовая грамотность.

MICROFINANCING INSTITUTIONS – A TRAP OR A GOOD EXIT FROM A DIFFICULT SITUATION

Abstract. Rapidly growing market of loan services has brought to life an-

other product – microfinancing organisations; it is necessary to understand what they are and how to work with them. They differ from commercial banks. As of today, the important task is to improve financial literacy in working with MFIs. In this context it is necessary to consider the basic principles of their activities in order to avoid falling into another financial trap.

Keywords: microfinancing institution, loan, interest rate, collectors, financial literacy.

Каждый день мы сталкиваемся с микро финансовыми учреждениями

(МФО): Деньги Даром, Нано Деньги и т. п. Каждому из нас иногда прихо-дят смс – оповещения из данных организаций с целью заманить нас взять деньги. Рассмотрим деятельность этих организаций подробнее. Для начала стоит понять, что же такое – микрофинансирование.

Микрофинансирование – вид деятельности, связанный с оказанием финансовых услуг, как правило, начинающим субъектам малого предпри-нимательства, предполагающий более свободный доступ малых предпри-ятий к источникам финансирования.

По состоянию на 18.09.2015 в государственном реестре МФО чис-лится 6833 организации [1]. Напомним, что их деятельность регламентиру-ется ЦБ РФ. Нормативно-правовыми документами, регулирующими дея-

194

тельность МФО, являются: Конституция Российской Федерации, Граждан-ский кодекс Российской Федерации, Федеральный закон Российской Фе-дерации «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых органи-зациях» № 151-ФЗ от 02.07.2010 г., Федеральный закон Российской Феде-рации «О потребительском кредите (займе)» № 353-ФЗ от 21.12.2013 г., Федеральный закон Российской Федерации «О внесении изменений в от-дельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному Банку Российской Федерации полномочий по регулирова-нию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков» № 251-ФЗ от 23.07.2013 г.

С момента принятия Федерального закона № 251-ФЗ [2] предполага-ется, что значительную роль в развитии МФО будут играть Саморегули-руемые организации микрофинансовых организаций (СРОМФО).

Многие граждане охотно идут в данные организации за займом, при-чины могут быть весьма разнообразны:

1) крупные банки не выдают в кредит маленькие суммы; 2) нет необходимости в сборе документов (чаще всего необходим

только паспорт); 3) плохая кредитная история граждан; 4) простота и удобство в оформлении кредита. Вот здесь как раз и важно изучение финансовой грамотности населе-

ния, поскольку финансово – неграмотная часть населения не понимает, что 1–3 % , под которые дается кредит, это ежедневный процент и таким обра-зом за месяц может быть и 30–60 %, против 19–20 % годовых – по банков-ским кредитным учреждениям.

Для примера рассмотрим некоторые микрофинансовые организации и предлагаемые ими условия и процентные ставки (таблица 1).

Таблица 1 – Условия выдачи займа в МФО

Название МФО

Сумма займа

Срок по-гашения

займа, дн.

Ставка по займу,

% в день

Возраст заемщика

Необходимые документы

Полная стоимость кредита, % в год

Экспресс – Деньги

1000-5000

До 15 дней 1,85 % От 18 лет Паспорт РФ 648 %

Нано финанс

10000-50000

2,0 % От 22 до 75 лет

Паспорт РФ, наличие про-

писки

730 %

Быстро – деньги

1000-16000

До 16 дней 2,05 % От 21 до 65 лет

Паспорт РФ 730 %

Для сравнения далее рассмотрим условия предоставления кредита в

крупных банках (таблица 2).

195

Таблица 2– Условия выдачи кредита в крупных банках Название

банка Сумма кредита

Срок по-гашения кредита

Ставка по кредиту, % в год

Возраст заемщика

Необходимые документы

Сбербанк До 1,5 млн руб.

До 5 лет 17,55 % 21–65 лет

ВТБ От 100 тыс. руб.

До 3 лет 175 % 21–65 лет

Актив От 30000

руб. до 1,5 млн

руб.

До 3 лет 225 % 21–65 лет

Паспорт РФ, прописка по месту выдачи кредита,

2-НДФЛ, документ, под-тверждающий финансо-вое состояние; документ, подтверждающий трудо-

вую занятость; общий стаж не менее 1 года;

стаж на последнем месте работы не менее 6 меся-цев; другие требования

(поручители) Из данных видно, что населению удобнее и проще брать займы в

МФО, нежели в крупных банках. Несмотря на то, что МФО в работе с кли-ентами допускает следующие некорректные действия:

1. При просрочке платежа холя бы в 1 день, назначаются штрафы, которые иногда превышают размер кредита. Зачастую возникает ситуация, когда заемщик постоянно платит штрафы, а размер займа не уменьшается, т. е. в договоре было прописано, что сначала уменьшается размер штрафа, а только потом идет выплата кредита. Однако Центральный Банк исправил данную ситуацию, и теперь сначала идет выплата по кредиту, затем пога-шается размер штрафа. Однако гражданам следует тщательно следить за тем, каким образом идет процесс погашения займа.

2. К сожалению, граждане не просят показать лицензию микрофи-нансовой организации, невнимательно читают сам договор, в котором за-частую прописаны мелким шрифтом выгодные МФО условия. Большинст-во заемщиков не знает, куда обратиться, если возникли проблемы в работе с МФО.

3. Некоторые микрофинансовые организации имеют коллекторскую службу, представители которой скупают неплатежные кредитные договора и пытаются всяческими законными, а чаще незаконными действиями воз-действовать на заемщиков. Это могут быть звонки, СМС-уведомления, возможны звонки родственникам, недвусмысленные послания.

Обобщая вышесказанное отмечаем, что банки не пытаются конкури-ровать с микрофинансовыми организациями, так как банк обслуживает свою «проверенную» категорию населения. МФО заняли свою нишу на рынке кредитных услуг, покупатели которых – малообеспеченные слои на-селения.

Угрозы низкой финансовой грамотности населения выражаются в росте числа финансовых злоупотреблений, в накоплении избыточных кре-

196

дитов, которые не в состоянии погасить, неэффективном распределении личных сбережений. Таким образом, повышение финансовой грамотности населения в работе в МФО – важный аспект деятельности общества. Для достижения данной цели необходимы мероприятия, которые способство-вали повышению информированности граждан о всех сторонах работы микрофинансовых организаций.

Библиографический список

1. http://www/cbr.ru – Дата обращения: 10.10.2015. 2. Крутякова Т. Л., Карсетская Е. В. Займы и кредиты. М. : АйСи Групп, 2011. 3. Кравченко Л. Н., Якшина С. В. Микрофинансовые организации как альтернатива

банкам // Вестник Белгородского государственного технологического университета им. В. Г. Шухова. 2014. – № 4.

Сведения об авторе

Гарина Наталья Евгеньевна – студентка направления подготовки «Экономи-ка» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89879976074, e-mail: nate.garina@mail.ru

197

УДК 334.02

ВЗАИМОСВЯЗЬ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ И ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ

Е. Д. Кормишкин ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассмотрена взаимосвязь экономической безо-

пасности и финансовой грамотности населения. Изучены различные опре-деления финансовой безопасности, раскрыта сущность ее элементов. Вы-делены факторы, влияющие на финансовую безопасность со стороны спроса. Представлены авторские рекомендации повышения финансовой грамотности населения страны.

Ключевые слова: экономическая безопасность, финансы, финансо-вая безопасность, финансовая грамотность, факторы финансовой грамот-ности, доходы, расходы, инвестирование.

THE INTERRELATION OF ECONOMIC SECURITY

AND FINANCIAL LITERACY Abstract. The paper is concerned with interrelation between economic

security and financial literacy of the population. Studied are various definitions of financial security, the essence of its components. The factors that affect fi-nancial security are specified in terms of demand. The author's recommenda-tions to improve the financial literacy of the population are presented.

Keywords: economic security, finance, financial safety, financial literacy, factors of financial literacy, income, expenses, investments.

Экономическую безопасность большинство ученых трактует как

способность государства защищать свои национальные интересы в сфере экономики от влияния различного рода угроз (внутренних и внешних). Она рассматривается как составная часть национальной безопасности и вклю-чает в свой состав следующие компоненты:

– финансовую безопасность; – научно-техническую безопасность; – социальную безопасность; – демографическую безопасность; – технологическую безопасность; – экологическая безопасность; – внешнеэкономическая безопасность;

198

– криминогенная безопасность; – продовольственная безопасность. Среди названных элементов особое значение принадлежит финансо-

вой безопасности, поскольку ее обеспечение связано с реализацией финан-совой политики государства.

Финансовая безопасность предполагает: – во-первых: формирование национальных интересов в сфере финан-

сов; – во-вторых: разработка индикаторов финансовой безопасности,

включая пороговые значения; – в-третьих: выявление угроз в финансовой сфере. В современных условиях наряду с существующими угрозами в фи-

нансовой сфере сформировалась новая угроза, предполагающая недоста-точный уровень финансовой грамотности.

В международной практике финансовая грамотность определяется как способность физических лиц распоряжаться своими финансами и при-нимать эффективные краткосрочные и долгосрочные финансовые реше-ния. Повышение финансовой грамотности наряду с финансовым образова-нием и защитой прав потребителей финансовых ресурсов признано Комис-сией Европейского союза и Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) актуальной проблемой общественного развития [3].

Так, финансовое образование определяется ОЭСР как «процесс, в ре-зультате которого индивиды улучшают свои финансовых продуктах и кон-цепциях и за счет информации, инструктажа и (или) объективных реко-мендаций вырабатывают укрепляют доверие, чтобы понимать (финансо-вые) риски и иметь возможность делать информированный выбор, узнать обращаться за помощью, а также уметь предпринимать другие эффектив-ные действия, чтобы улучшать свое финансовое обеспечить защиту своих интересов». В связи с этим конечная цель финансового образования опре-деляется Еврокомиссией следующим образом: «развить способность по-требителя и собственника маленькой фирмы финансового продукта и при-нимать квалифицированные, продуманные решения» [3].

Следовательно, финансовая грамотность как результатом финансо-вого образования определяется как «совокупность двух элементов:

– во-первых: владение индивидами информацией о существующих финансовых продуктах и их производителях (продавцах), существующих каналах получения информации и консультационных услуг;

– во-вторых: способность потребителя финансовых услуг использо-вать имеющуюся информацию в процессе принятия осуществлении специ-альных расчетов, оценке риска, сопоставлении сравнительных преиму-ществ и недостатков финансовой услуги».

Также можно привести определение Управления по регулированию и надзору в сфере финансовых услуг Великобритании Services Authority –

199

FSA), в соответствии с которым финансовая грамотность (компетенция) предполагает способность людей жить по средствам, состоянием своих финансов, планировать свои будущие доходы и расходы, особенно на пен-сию, правильно выбирать финансовые средства и разбираться в финансо-вых вопросах [2].

Несколько иной подход к определению финансовой грамотности имеется в США. По вопросам финансовой грамотности в США правитель-ством страны создана Комиссия по финансовой грамотности и образова-нию и специализированный интернет-ресурс, а также Консультативный совет по финансовой грамотности при президенте. Так, в докладе данного Консультативного совета финансовая грамотность определена как «умение эффективно использовать знания управлению финансовыми ресурсами для достижения финансового благополучия». Отмечается, что финансовая грамотность должна рассматриваться динамическое понятие, так как гра-мотность предполагает возможность «каждому человеку эффективно реа-гировать меняющиеся личные и внешние экономические обстоятельства».

Луис Витт из Института социально-финансовых исследований опре-деляет финансовую грамотность как «умение читать, анализировать, выде-лять те финансовые условия, которые влияют на материальное благополу-чие. Это включает в себя способность различать финансовых решений, об-суждать денежные и финансовые вопросы без дискомфорта, строить планы на будущее и грамотно на события, которые влияют на повседневную жизнь с финансовой точки зрения, в том числе события в мировой эконо-мике» [2].

Приведенные выше определения финансовой грамотности позволя-ют заключить, что финансово грамотным является население, которое:

– ежемесячно ведет учет расходов и доходов семьи, живет по средст-вам – без излишних финансово планирует на перспективу (готовность к непредвиденным обстоятельствам и подготовка к пенсии);

– приобретает продукты и услуги на основе выбора; – ориентируется в вопросах финансовой сферы. То есть, финансовое образование может помочь людям с низким до-

ходом максимально эффективно использовать доступные ресурсы». Финансовая грамотность населения приобретает все большую остро-

ту в силу факторов, действующих со стороны спроса. Можно выделить ос-новные из них:

а) стремительный рост ассортимента финансовых продуктов при значительном усложнении базовых банковских услуг. Так, помимо бан-ковского вклада до востребования, потребитель получил сегодня возмож-ность банковские депозиты с различными условиями по процентной став-ке, способам уплаты процентов, возможностью частичного снятия денеж-ных средств;

200

б) расширение спектра организаций, предоставляющих финансовые услуги. Речь идет не только об увеличении числа организаций финансово-го сектора, но и о появлении новых по своим функциям, целям и правовым характеристикам организаций, финансовые услуги (например, кредитные союзы);

в) усложнение механизмов предоставления финансовых услуг. Раз-витие современных информационных технологий в сфере финансовых ус-луг, с одной стороны, позволило снизить издержки их предоставления, с другой стороны, усложнило процесс для групп пользователей, которым данные технологии не знакомы или представляются слишком сложными;

г) расширение целевых групп потребителей финансовых услуг. Раз-витие инструментов предоставления финансовых услуг привели к расши-рению возможностей субъектов, их предоставляющих, в отношении охвата групп, являющихся объектом внимания. Развитие же конкуренции под-стегнуло данную тенденцию, а также повлияло на изменения требований к потребителю услуги [1].

В России, к большому сожалению, финансовая грамотность подав-ляющего большинства населения продолжает оставаться на очень низком уровне. Причиной этого, на наш взгляд, является отсутствие в учебных программах высших учебных заведений хотя бы элементарных основ фи-нансовой грамотности (не говоря уже о более сложных принципах управ-ления личными финансами).

Все это является одной из причин низкого уровня жизни и бедности населения, что, в свою очередь выгодно тем, кто стоит у власти: бедными и безграмотными людьми управлять проще (ставя их в зависимость от денег и заставляя работать фактически за еду). Следовательно, основы финансо-вой грамотности, исходя из этого, вряд ли в ближайшее время будут вклю-чены в учебные планы вузов. Поэтому повышать свою финансовую гра-мотность можно только самостоятельно. Тем более, что небольшие под-вижки в этом уже зарождаются: стала появляться литература по управле-нию личными финансами, интернет-сайты и порталы по повышению фи-нансовой грамотности, проводятся всевозможные семинары и курсы по решению данной проблемы. Все это свидетельствует о положительной тенденции развития финансовой грамотности населения страны.

Обобщая все вышесказанное можно выделить основы финансовой грамотности (рисунок 1).

Во-первых – правильный подход к деньгам, предполагающий необ-ходимость изменения своего отношения к деньгам с потребительского на управленческое. То есть, каждый человек должен осознать, что у него не личные деньги, а личные финансы и, в соответствии с этим, должен стре-миться к избавлению от денежной зависимости;

– во-вторых – планирование и учет личных финансов. Данный под-ход предполагает составление и планирование личного или семейного

201

бюджета, учет домашних финансов. Это способствует рационально ис-пользовать имеющиеся финансовые ресурсы, создавать сбережения и ка-питал для инвестирования;

Рисунок 1 – Основы финансовой грамотности населения – в-третьих – взаимоотношение человека с банками. Необходимо

формировать отношение к банку как к своему финансовому партнеру и вести с ним взаимовыгодное сотрудничество, знать правила работы с бан-ками;

– в-четвертых, разъяснения, что возможен не только активный зара-боток, но и пассивный доход. Способы заработка необходимо диверсифи-цировать, чтобы надежнее защитить личный бюджет от возникновения форс-мажорных ситуаций;

– в-пятых, инвестирование. Деньги способны создавать другие день-ги, и их можно не проедать, а заставлять работать и приносить пассивный доход. При этом следует понимать, что инвестиции всегда связаны с рис-ками, которыми необходимо управлять и диверсифицировать их, вклады-вая капитал в разнородные финансовые инструменты.

Включение этих пять основ в учебные программы высших учебных заведений способствовало бы повышению уровня финансовой грамотно-сти населения страны.

Библиографический список

1. Белый К. Финансовая грамотность. Основы финансовой грамотности / К. Белый.

[Электронный ресурс]. – URL: http://fingeniy.com/finansovaya-gramotnost-osnovy-finansovoj-gramotnosti/.

2. Зеленцова А. В. Повышение финансовой грамотности населения: международный опыт и российская практика / А. В. Зеленцова, Е. А. Блискавка, Д. Н. Демидов. [Элек-

Основы финансовой безопасности населения

правильный подход к деньгам

планирование и учет личных фи-

нансов

взаимоотношение с банками

разъяснения о способах зара-

ботка

инвестирование

202

тронный ресурс]. – URL: http://fictionbook.ru/static/trials/05/02/04/05020427.a4.pdf. – Да-та обращения: 10.10.2015.

3. Совершенствование национальных стратегий финансового образования // Совме-стная публикация председательства Российской Федерации в «Группе двадцати» и ОЭСР. [Электронный ресурс]. – URL: http://ippk.arkh-edu.ru/web_community/financial/1. %20G20 _OECD_final %20RU.pdf. – Дата обращения: 10.10.2015.

Статья подготовлена при финансовой поддержке Российского гуманитарного научного фонда (РГНФ) (проект № 15-02-00174а)

Сведения об авторе

Кормишкин Евгений Данилович – профессор кафедры экономической теории экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», доктор экономических наук, тел. 8-8342-290581, e-mail: edkormishkin@gmail.com

203

УДК 334.02

МИКРОЗАЙМ – ПРОБЛЕМА ЗАЕМЩИКА?

А. С. Тюлюков ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В данной статье автор приводит доводы с целью опре-

делить назревшую необходимость в принятии законодательства, регули-рующего деятельность коллекторских организаций.

Ключевые слова: коллекторская организация, коллектор, коллек-торская деятельность, микрофинансовая организация (МФО), кредитная организация, кредитор, должник.

MICROLOAN – A BORROWER’S PROBLEM?

Abstract. In this paper the author undertakes an attempt to elaborate on

certain reasons proving the urgent necessity to enact legislation, regulating the activity of collector organisations.

Keywords: collector organisation, collector, collector’s activity, microfinancing companies, loan organization, creditor, debtor.

Случается так, что возникают жизненные ситуации, которые могут

повлечь острую необходимость в денежных средствах. При этом не всегда человек располагает необходимой суммой. «Оперативный выход» из по-добной ситуации способны обеспечить микрофинансовые организации (далее – МФО), предлагающие микрозаймы.

Микрозайм представляет собой разновидность кредитования, подра-зумевающую выдачу небольших сумм под большие проценты (размер процента может доходить до 2 % в день).

В чем же секрет популярности микрозаймов сегодня? Во-первых, главным преемуществоммикрозайма перед другими кредитами является короткий срок оформления (порой не больше часа). Во-вторых, для оформления подобных займов требуется минимальный пакет документов. В-третьих, это вариант быстрого получения денежных средств для недоб-росовестных кредиторов, так как МФО зачастую готовы выдавать микро-кредит клиентам, не осуществляя проверок их кредитной истории.

Однако немаловажно отметить, что микрозайм вызывает насторо-женность у человека, который обладает определенными знаниями в облас-ти финансов и права. И настороженность эта небеспричинна. Может слу-читься так, что заемщик не в состоянии вовремя погасить обязательства перед МФО, а как было отмечено выше, проценты по такому займу нема-

204

лые. В этом случае микрофинансовая организация заинтересована в воз-врате «бешеных» процентов. Но зачастую подобные организации не обра-щаются в суд для взыскания долгов, так как затраты на судебные тяжбы могут превышать сумму долга, поэтому МФО обращаются в коллектор-ские организации, специализирующиеся на взыскании проблемной (про-сроченной) задолженности с физических и юридических лиц [3]. По сути подобные агентства играют роль посредника между кредитором и должни-ком, беря на себя обязательства по возврату долга за определенный про-цент.

Зачастую коллекторы для возврата долга применяют действия, никак не совмещаемые с рамками закона. Всю Россию потряс случай, когда в 2014 году молодого человека из г. Пермь коллекторы забили до смерти из-за займа в 1 000 рублей [4].

Так как же защититься от коллекторов и не стать их жертвой? Разу-меется, не надо применять методы аналогичные методам коллекторов. Статья 1 Конституции РФ гласит, что Российская Федерация правовое го-сударство. Следовательно, стратегия нашей обороны против коллекторов будет основываться на законодательстве. Рассмотрим законодательство в этой области подробнее.

Важно отметить, что до недавнего времени не существовало специ-ального законодательного акта, который непосредственно регулировал бы деятельность коллекторких организаций. И подобные организации руково-дствовались Главой 24 Гражданского кодекса Российской Федерации. Од-нако Гражданский кодекс Российской Федерации не столько защищает права заемщика, сколько регламентирует общее поле деятельности коллек-торских организаций. К примеру, статья 382 ГК РФ гласит:

«1. Право (требование), принадлежащее на основании обязательства кредитору, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка тре-бования) или может перейти к другому лицу на основании закона.

2. Для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согла-сие должника, если иное не предусмотрено законом или договором.

Если договором был предусмотрен запрет уступки, сделка по уступ-ке может быть признана недействительной по иску должника только в слу-чае, когда доказано, что другая сторона сделки знала или должна была знать об указанном запрете.

Предусмотренный договором запрет перехода прав кредитора к дру-гому лицу не препятствует продаже таких прав в порядке, установленном законодательством об исполнительном производстве и законодательством о несостоятельности (банкротстве).

3. Если должник не был уведомлен в письменной форме о состояв-шемся переходе прав кредитора к другому лицу, новый кредитор несет риск вызванных этим неблагоприятных для него последствий. Обязатель-ство должника прекращается его исполнением первоначальному кредито-

205

ру, произведенным до получения уведомления о переходе права к другому лицу.

4. Первоначальный кредитор и новый кредитор солидарно обязаны возместить должнику – физическому лицу необходимые расходы, вызван-ные переходом права, в случае, если уступка, которая повлекла такие рас-ходы, была совершена без согласия должника. Иные правила возмещения расходов могут быть предусмотрены в соответствии с законами о ценных бумагах» [1].

Таким образом, ГК РФ не регламентирует круг возможных действий коллекторов, с помощью которых они могут взыскивать просроченные долги.

Однако с 2014 года вступил в силу Федеральный закон «О потреби-тельском кредите (займе)» № 353-ФЗ от 21 декабря 2013 года. Этот закон наделяет банки и заемщиков новыми правами и обязанностями. В большей степени закон призван защитить заемщика, и учитывает его интересы, но, как и любой другой закон, данный закон можно интерпретировать по-разному. Статья 15 «Особенности совершения действий, направленных на возврат задолженности по договору потребительского кредита (займа)» Федерального закона «О потребительском кредите (займе)» регламентиру-ет действия, совершаемые коллекторами:

«1. При совершении действий, направленных на возврат во внесу-дебном порядке задолженности, возникшей по договору потребительского кредита (займа), кредитор и (или) юридическое лицо, с которым кредитор заключил агентский договор, предусматривающий совершение таким ли-цом юридических и (или) иных действий, направленных на возврат задол-женности, возникшей по договору потребительского кредита (займа) (да-лее – лицо, осуществляющее деятельность по возврату задолженности), вправе взаимодействовать с заемщиком и лицами, предоставившими обес-печение по договору потребительского кредита (займа), используя:

1) личные встречи, телефонные переговоры (далее – непосредствен-ное взаимодействие);

2) почтовые отправления по месту жительства заемщика или лица, предоставившего обеспечение по договору потребительского кредита (займа), телеграфные сообщения, текстовые, голосовые и иные сообщения, передаваемые по сетям электросвязи, в том числе подвижной радиотеле-фонной связи.

2. Иные, за исключением указанных в части 1 настоящей статьи спо-собов, способы взаимодействия с заемщиком или лицом, предоставившим обеспечение по договору потребительского кредита (займа), по инициати-ве кредитора и (или) лица, осуществляющего деятельность по возврату за-долженности, могут использоваться только при наличии в письменной форме согласия заемщика или лица, предоставившего обеспечение по до-говору потребительского кредита (займа).

206

3. Не допускаются следующие действия по инициативе кредитора и (или) лица, осуществляющего деятельность по возврату задолженности:

1) непосредственное взаимодействие с заемщиком или лицом, пре-доставившим обеспечение по договору потребительского кредита (займа), направленное на исполнение заемщиком обязательства по договору, срок исполнения которого не наступил, за исключением случая, если право по-требовать досрочного исполнения обязательства по договору предусмот-рено федеральным законом;

2) непосредственное взаимодействие или взаимодействие посредст-вом коротких текстовых сообщений, направляемых с использованием се-тей подвижной радиотелефонной связи, в рабочие дни в период с 22 до 8 часов по местному времени и в выходные и нерабочие праздничные дни с 20 до 9 часов по местному времени по месту жительства заемщика или ли-ца, предоставившего обеспечение по договору потребительского кредита (займа), которое указано при заключении договора потребительского кре-дита (договора, обеспечивающего исполнение договора потребительского кредита (займа) или о котором кредитор был уведомлен в порядке, уста-новленном договором потребительского кредита (займа).

4. Кредитор, а также лицо, осуществляющее деятельность по возвра-ту задолженности, не вправе совершать юридические и иные действия, на-правленные на возврат задолженности, возникшей по договору потреби-тельского кредита (займа), с намерением причинить вред заемщику или лицу, предоставившему обеспечение по договору потребительского креди-та (займа), а также злоупотреблять правом в иных формах.

5. При непосредственном взаимодействии с заемщиком или лицом, предоставившим обеспечение по договору потребительского кредита (зай-ма), кредитор и (или) лицо, осуществляющее деятельность по возврату за-долженности, обязаны сообщать фамилию, имя, отчество (последнее при наличии) или наименование кредитора и (или) лица, осуществляющего деятельность по возврату задолженности, или место нахождения, фами-лию, имя, отчество (последнее при наличии) и должность работника кре-дитора или лица, осуществляющего деятельность по возврату задолженно-сти, который осуществляет взаимодействие с заемщиком, адрес места на-хождения для направления корреспонденции кредитору и (или) лицу, осу-ществляющему деятельность по возврату задолженности» [2].

Итак, первая часть статьи 15 № 353-ФЗ разрешает коллекторам сле-дующие действия: личные встречи, телефонные переговоры, почтовые от-правления по месту жительства заемщика или лица, предоставившего обеспечение по договору потребительского кредита (займа), телеграфные сообщения, текстовые, голосовые и иные сообщения, передаваемые по се-тям электросвязи, в том числе подвижной радиотелефонной связи. Эти действия разрешены с той поправкой, что они совершаются в интервалах времени с 8 до 22 часов в будние дни и с 9 до 22 часов – в выходные. Од-

207

нако никак не уточняется содержание сообщений, передаваемых по ука-занным каналам. Ведь подобные сообщения могут содержать угрозы. С одной стороны, эта часть закона продумана, так как действия, содержащие угрозы, наказываются в соответствии с Уголовным кодексом Российской Федерации (далее УК РФ). Но с другой стороны, коллекторы зачастую не производят «прямых угроз». Они делают это косвенным образом, к приме-ру, они говорят: «Подумайте о родителях», «Подумайте о детях», «А у вас есть муж/жена?». В данных действиях нет состава уголовного преступле-ния, поэтому УК РФ здесь бессилен. В данном случае должник не может защититься при помощи закона, оставаясь один на один с коллектором. Это первая недоработка, которая играет на руку недобросовестным кол-лекторским организациям.

Далее, часть пятая статьи 15 № 353-ФЗ гласит, что кредитор или ли-цо, осуществляющее деятельность по возврату задолженности, обязаны сообщать фамилию, имя, отчество или наименование кредитора и лица, осуществляющего деятельность по возврату задолженности. Но и данное ограничение так же можно вполне легко обойти с помощью словесной «перепалки», сказав «Я вам звоню по поводу долга». Должник сразу пой-мет о чем идет речь. Но вот для остальных, в том числе и для суда, этот «долг» останется загадкой. Это вторая недоработка.

Однако не все так плохо. В этом законе есть положительные момен-ты и для заемщика. Часть четвертая статьи 15 № 353-ФЗ гласит, что креди-тор, а также лицо, осуществляющее деятельность по возврату задолженно-сти, не вправе совершать юридические и иные действия, с намерением причинить вред заемщику. Ключевым словосочетанием здесь является «вред заемщику». Данное словосочетание является широким полем для ад-вокатских интерпретаций в суде, которые могут сыграть на стороне заем-щика. Однако все же эта размытая формулировка не гарантирует 100 % выигрыш дела. Поэтому опять же это недоработка.

Таким образом, обозначая вышеизложенное, мы приходим к выводу, что заемщик практически не защищен от нападок со стороны коллектор-ских организаций. В действующем законодательстве, которое призвано защитить права заемщиков, имеется масса недостатков. Кроме того, остро встает необходимость создания нового, более точного свода узко специа-лизированных законов, или доработка уже имеющихся нормативных ак-тов, которые бы четко регламентировали действия коллекторских органи-заций. Ведь в конце концов от этого зависит жизнь, физическое и духовное здоровье человека.

Так что же, микрозайм – это проблема заемщика или проблема недо-работок в законодательстве? Это отнюдь не риторический вопрос, на кото-рый мы должны найти ответ в ближайшем будущем.

Библиографический список

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1. От 30. 11. 1994 № 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21. 10. 1994; действующая редакция от 13. 07. 2015). [Электронный ресурс]. – URL: http://www/consultant.ru/popular/gkrf1/. – Дата обращения: 10.10.2015.

2. Федеральный закон от 21. 12. 2013 N 353-ФЗ (ред. от 21. 07. 2014) «О потреби-тельском кредите (займе)» [Электронный ресурс]. – URL: https://www/consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Пашевич М. В. Проблема взаимодействия кредитных организаций с коллектор-скими агентствами в РоссийскойФедерации // Бизнес в законе. Экономико-юридический закон. – 2013. – № 6. – С. 264–266

4. Шнайдер М., Михеенко Д., Рангулова В. В Перми коллекторы до смерти забили парня из-за долга в тысячу рублей // Комсомольская правда 06.10.2014. – [Электронный ресурс]. – URL: http://www/perm.kp.ru/daily/26291.5/3169097/#close. – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторе

Тюлюков Андрей Сергеевич – студент направления подготовки «Экономика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Ога-рёва», тел. 89530321389, e-mail: russkiy_vanya95@mail.ru

209

3. ФИНАНСОВАЯ И ПРАВОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК УСЛОВИЕ СТАНОВЛЕНИЯ ЛИЧНОСТИ

3. FINANCIAL AND LEGAL LITERACY AS A CONDITION

OF THE FORMATION OF PERSONALITY УДК 37.01

ФИНАНСОВАЯ И ПРАВОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК УСЛОВИЕ

СТАНОВЛЕНИЯ ЛИЧНОСТИ

О. А. Бурова ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» О. И. Аверина ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассматриваются аспекты финансовой и право-

вой грамотности личности. Представлены результаты проведенного иссле-дования по выявлению финансовой грамотности школьников старших классов. На основе полученных результатов анализа и опыта других стран предложены меры по повышению финансово-правовой грамотности.

Ключевые слова: финансовая и правовая грамотность, обучение, самообразование, финансовая и правовая культура, личность.

FINANCIAL AND LEGAL LITERACY AS A CONDITION

FOR PERSONALITY EVOLVEMENT

Abstract. The paper presents aspects of the financial and legal literacy of a personality, provides the results of the study to identify the financial literacy of seniour school students. Based on the results of the analysis and experience of other countries the authors suggest measures as to how improve the financial and legal literacy.

Keywords: financial and legal literacy, education, self-education, finan-cial and legal culture, personality.

В настоящее время финансовый и правовой аспект затрагивает прак-

тически все сферы деятельности современного человека. Финансовая гра-мотность дает возможность управлять своим финансовым благополучием, а правовая грамотность позволяет гражданину знать и четко разделять свои права и обязанности. Финансовая и правовая грамотность идут рука об руку друг с другом. В Толковом словаре Т. Ф. Ефремовой одно из зна-

210

чений грамотности следующее. Грамотность – это владение необходимы-ми знаниями, сведениями в какой-либо области. Говорить о качественных структурных преобразованиях, эффективной государственной политике, устойчивом развитии можно лишь в условиях доверия населения к финан-совым и правовым институтам, а это в свою очередь возможно только в грамотном обществе.

Неотъемлемой стороной культуры личности является правовая и фи-нансовая культура. Воспитание правовой и финансовой культуры – это це-ленаправленная система мер, направленная на приобретение качественной информации и воздействующая на сознание и поведение личности. Финан-совая и правовая грамотность – это очень сложное и многогранное явле-ние, имеющее глубокий смысл. Говоря о финансовой и правовой грамот-ности, мы подразумеваем гораздо более широкое понятие, выходящее за пределы только финансовой и правовой науки. Это способность макси-мально осознанно и ответственно подходить к решению любых вопросов на протяжении всей жизни, осознавать риски и иметь возможность делать информированный выбор, знать, куда обращаться за помощью, а также уметь предпринимать другие эффективные действия, чтобы улучшать свое финансовое благосостояние и обеспечить защиту своих интересов.

Обучение финансовой и правовой грамотности должно начинаться с института семьи, знакомства ребенка с базовыми понятиями, с детства не-обходимо заложить нужные установки и дать верное направление для ста-новления личности. Особо важным является обучение в школах, именно в подростковом возрасте необходимо мотивировать к обучению, способст-вовать самоопределению индивида. Важно помнить, что сегодняшние де- ти – это будущие участники финансового рынка, налогоплательщики, вкладчики и заемщики, политики, судьи и т. д. Вот почему обучение фи-нансовой и правовой грамотности целесообразно начинать в раннем воз-расте на начальных ступенях образовательной системы.

Нами было проведено исследование, направленное на выявление финансовой грамотности школьников старших классов. Целевой аудито-рией послужили старшеклассники школы № 8 города Саранска. Общее ко-личество участников анкетирования – 50 человек. Было предложено 16 во-просов с 3–5 вариантами ответов из тематики страхования, кредитования, банковских вкладов, налогообложения, безопасности совершения сделок с помощью сети Интернет, эффективного управления финансами.

По субъективной оценке школьников уровень их финансовой гра-мотности расценивается как удовлетворительный. Именно так ответило более половины респондентов. Из выбранных финансовых секторов, наи-более известными для опрошенных является банковский и страховой. Сто-ит отметить, что уровень сознательности школьников в управлении лич-ными финансами достаточно высок. Правильно ответили на все вопросы 14 % респондентов и только у 8 % возникли проблемы – количество пра-

211

вильных ответов менее 50 %. Уровень финансовой грамотности по объективной оценке представ-

лен на графике (рисунок 1).

0

2

4

6

8

10

12

15 14 13 12 11 10 9 8 7

Рисунок 1 – Объективная оценка уровня финансовой грамотности школьников: по оси Х – баллы индексов финансовой грамотности, максимальный балл равен 15;

по оси У – количество человек, набравших n-е количество баллов

Исследование уровня финансовой грамотности школьников, прове-денное выборочным методом, показало, что уровень их финансовой гра-мотности по субъективной оценке не коррелирует с уровнем по объектив-ной оценке. Мы рассматриваем степень знаний в области финансов кон-кретной группы как хороший.

Есть основания предполагать, что в дальнейшем уровень финансовой грамотности школьников станет еще выше. Министерство финансов РФ совместно с Всемирным банком реализует «Национальную стратегию фи-нансовой грамотности», которая подразумевает проведение в российских школах специальных уроков по повышению финансовой грамотности. Эта мера предполагает наличие специального курса в учебном плане, а также включение отдельных аспектов курса финансовой грамотности в традици-онные школьные предметы. Субъекты смогут сами определять объем представленных в их школах курсов финансовой грамотности.

Стоит отметить, что формирование финансовой и правовой культуры происходит не только в процессе правового обучения, воспитания по дис-циплинам финансового цикла, а на всех этапах обучения человека. Как уже выше было сказано, важно в раннем возрасте заложить не только правовую и финансовую культуру, но и стимул к образованию, самообразованию и обучению на протяжении всей жизни. Инвестирование в повышение гра-мотности молодежи принесет наибольшую отдачу в стратегическом плане, потому что это наиболее восприимчивый к обучению слой населения.

Проблема финансовой и правовой грамотности как условие станов-ление личности актуальна для всех стран, и разработано множество мето-

212

дик для развития в этой сфере. Обратимся к зарубежному опыту. Во мно-гих странах мира активно предпринимаются попытки введения финансо-вой и правовой грамотности в качестве самостоятельного предмета или же в рамках существующих предметов, изучаемых в учебных заведениях. Пример отдельных информационно – образовательных продуктов для по-вышения финансовой грамотности, получивших распространение в Авст-ралии, Голландии, Канаде, Польше, Франции, США, приведены в таблице 1.

Таблица 1 – Информационно-образовательные продукты по повышению финан-

совой грамотности [5] Программа Основные инструменты, меро-

приятия и методология В рамках программы «UnderstandingMoney» («понимание денег»), Австралия

– серия игр: Play Real (возраст 8-10 лет), Make It Real игре (в возрасте 10-12 лет), реальная игра (в возрасте 14-16 лет), Get Real игра (в возрасте 16-18 лет); – программа «развития карьеры».

В рамках программы «Экономическая и фи-нансовая грамотность», Австрия

– экскурсии по истории денег в Му-зей денег; – движение «евро автобуса».

В рамках программы «Научиться занимать деньги на ранней стадии», Голландия

– уроки в школе; – руководства для родителей; – игры для подростков.

В рамках программы «Обеспечение будущего», Голландия

– «пенсионные часы» для студентов высших учебных заведений.

В рамках программы «My money week», Канада – игровые развивающие шоу «Финан-совый гений», «Инвестор».

В рамках программы «Финансовое образование для школьников», Италия

– тренинги школьных учителей.

В рамках программы Национального банка Польши В рамках программы «Финансы для всех», Франция

– игры, головоломки, загадки, муль-тимедийные презентации; – планы и сценарии уроков и кон-сультаций для учителей; – электронные учебные курсы; – образовательный пакет для учите-лей и родителей (CD-R, учебники сценарии уроков и пр.) – викторины, глоссарий, игры, кросс-ворды, анаграммы, шарады; – книги для детей и родителей; – форум для учителей и родителей.

В рамках программы «Уроки для жизни», США – руководство для учителей с плана-ми уроков; – методики для родителей; – ролевые игры и кейсы для детей.

213

Наряду с учебными процессами, активным участником реализации программ по повышению правовой и финансовой культуры выступает го-сударство. В большинстве стран именно некоммерческие и государствен-ные организации, а не частные компании реализуют такие мероприятия.

Реализуемые зарубежными странами программы можно разделить на четыре группы:

Общегосударственные – это национальные стратегии, программы правительств и местных органов власти.

Общественные – программы некоммерческих организаций, которые могут носить как универсальный характер, так и предназначаться для кон-кретной целевой аудитории или же определенной области знаний.

Частного сектора – такие программы носят корпоративный характер и направлены на работу со своими потенциальными клиентами.

Международные – программы (проекты), финансируемые междуна-родными финансовыми институтами, в соответствии с их стратегическими приоритетами.

Есть страны, в которых программы по повышению финансовой и правовой грамотности активно спонсируются частными компаниями. К ним относятся: США, Бельгия, Финляндия, Индонезия, Польша, Словакия. В России также имеется подобная практика.

В условиях существующей политической и экономической неста-бильности, санкций, резкой девальвации национальной валюты, множества финансовых рисков, неустойчивости банковской системы, ориентации на импортозамещение, модернизацию экономики и всех сфер общественной жизни, резко повышается значение повышения личной конкурентоспособ-ности и ответственности каждого гражданина и всей страны в целом, в ос-нове которых лежит финансовая и правовая грамотность населения. Это объясняет важность повышения культуры населения, самообразования личности, формирования полезных привычек и поколения успешных лю-дей, которые станут движущей силой модернизации всех сфер общества.

Инициатором этих преобразований, безусловно, должно выступать государство. В 2009 году была разработана Концепция национальной про-граммы повышения уровня финансовой грамотности населения Россий-ской Федерации. Повышение финансовой грамотности является одним из основных направлений формирования инвестиционного ресурса, обозна-ченных в Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года [1]. Стратегия развития фи-нансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года рассмат-ривает повышение финансовой грамотности населения в качестве важного фактора развития финансового рынка в России, повышения стабильности финансовой системы и повышения конкурентоспособности российской экономики [3].

214

В 2011 году Президент РФ утвердил Основы государственной поли-тики Российской Федерации в сфере развития правовой грамотности и правосознания граждан. Они направлены на формирование высокого уровня правовой культуры населения, традиции безусловного уважения к закону, правопорядку и суду, добропорядочности и добросовестности как преобладающей модели социального поведения, а также на преодоление правового нигилизма в обществе, который препятствует развитию России как современного цивилизованного государства [4].

Безусловно, государство предпринимает попытки повышения фи-нансовой и правовой грамотности населения, как в собственных интересах, так и в интересах общества. Главная цель – найти оптимальный вариант включения элементов финансового и правового образования в сущест-вующую национальную образовательную программу. Для этого необходи-мо:

– доказать необходимость повышения правовой и финансовой гра-мотности, создать мотивацию для повышения финансовой и правовой культуры личности;

– установить конкретные стандарты и требования для всех нацио-нальных образовательных учреждений;

– создать централизованный ресурс качественных аккредитованных учебных программ;

– содействовать подготовке высококвалифицированных педагогов, а также формировать культуру преподавания;

– стабильное финансирование программ по повышению правовой и финансовой грамотности.

Изучив и обобщив зарубежный опыт, также способствовать увеличе-нию финансовой и правовой грамотности могут следующие меры:

– создание органа или комитета, или информационно-образовательного центра и т. п., занимающегося непосредственно пробле-мой повышения правовой и финансовой грамотности населения;

– разработка проектов в разрезе отдельных социальных групп граж-дан;

– создание условий для образования старшего поколения (бесплат-ные тренинги, курсы и т. п.);

– программы по повышению грамотности на рабочих местах; – создание информативно – образовательных программ в форме ро-

левых и компьютерных игр, мероприятий в форме шоу, носящие одновре-менно образовательный и развлекательный характер.

Подводя итог, отметим, что повышение правовой и финансовой гра-мотности – задача общегосударственного масштаба, поскольку осведом-ленность граждан в финансовых и правовых аспектах, позволяет прини-мать оптимальные решения, способствующие социальной и экономиче-ской стабильности в стране. Некоторые экономисты говорят о том, что

215

Россия в настоящее время находится в стадии рецессии, другие – в кризи-се. Однозначно можно сказать о том, что мы живем в непростых политиче-ских и экономических условиях. Стоит отметить, что финансово грамотное население в целом лучше подготовлено к кризисным ситуациям и сможет лучше защитить себя, лучше сориентироваться в условиях кризиса: сбере-гать свои накопления, формировать будущую пенсию, разбираться с нало-говыми декларациями, принимать верные инвестиционные и иные финан-совые решения, не поддаваться панике, как это было в конце 2014 года.

Библиографический список

1. Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Фе-дерации на период до 2020 года. – Система ГАРАНТ. [Электронный ресурс]. – URL: http://base.garant.ru/194365/. – Дата обращения: 10.10.2015.

2. Концепция Национальной программы повышения уровня финансовой грамотно-сти населения Российской Федерации. – Международный институт сертифициро-ванных бухгалтеров и финансовых менеджеров. [Электронный ресурс]. – URL: http://www/misbfm.ru/node/11143. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года. – Центральный Банк Российской Федерации. [Электронный ресурс]. – URL: http: //www/cbr.ru/sbrfr/archive/fsfr/archive_ffms/ru/press/russia2020/strategy2020/index.html. – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Основы государственной политики Российской Федерации в сфере развития пра-вовой грамотности и правосознания граждан. – Система ГАРАНТ. [Электронный ре-сурс]. – URL: http://www/garant.ru/products/ipo/prime/doc/55071558/.– Дата обращения: 10.10.2015.

5. Стахович Л. В. Необходимость повышения финансовой грамотности молодежи как важнейший приоритет государственной политики. – Федеральный образовательный портал. Экономика. Социология. Менеджмент: Материалы интернет-конференции «Де-ти и молодежь». [Электронный ресурс]. – URL: http://ecsocman. hse.ru/text/33372918/. – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторах

Бурова Ольга Александровна – студентка направления подготовки «Эконо-мика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89176945108, e-mail: olya_b@inbox.ru Аверина Ольга Ильинична – зав. кафедрой бухгалтерского учета, анализа и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», доктор экономических наук, тел. 8-8342-290734, e-mail: oiaverina@mail.ru

216

УДК 37.01

ОБУЧЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ КАК АКТУАЛЬНОЕ НАПРАВЛЕНИЕ РАЗВИТИЯ ЛИЧНОСТИ

А. В. Грико ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» Е. Г. Саранцева ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассматриваются аспекты финансовой грамот-

ности детей и молодежи. Определен оптимальный возраст для начала обу-чения детей и основные этапы обучения. Отмечена роль государства в обучении финансовой грамотности через проект «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового обра-зования в Российской Федерации».

Ключевые слова: финансовая грамотность, молодежь, школьное обучение, проект «Содействие повышению уровня финансовой грамотно-сти населения и развитию финансового образования в Российской Федера-ции».

TEACHING FINANCIAL LITERACY AS A CURRENT DIRECTION

OF PERSONAL SELF-DEVELOPMENT

Annotation. This article discusses aspects of financial literacy among children and young people. The optimal age for beginning of teaching and the main stages of education are defined. The role of the state in teaching financial literacy through the project «Promoting the level of people’s financial literacy and financial education in the Russian Federation» is underscored.

Keywords: financial literacy, youth, schooling, the project «Promoting the level of people’s financial literacy and financial education in the Russian Federation».

В современных условиях рыночной экономики рост благосостояния и улучшение благополучия граждан зависят от многих факторов, основ-ным из которых является финансовая грамотность населения.

Под финансовой грамотностью понимается сложная сфера, предпо-лагающая понимание ключевых финансовых понятий и использование этой информации для принятия разумных решений, способствующих эко-номической безопасности и благосостоянию людей. К ним относятся при-нятие решений о тратах и сбережениях, выбор соответствующих инстру-ментов для работы с финансами, планирование бюджета, накопление средств на будущие цели.

217

Без базовых знаний и навыков финансовой грамотности невозможно уверенное распоряжение личными доходами, качественное управление и использование разнообразных финансовых продуктов и услуг. Обладая ею на надлежащем уровне, человек накапливает экономически полезные зна-ния, улучшает продуктивность своего финансового поведения, а также способствует повышению уровня жизни благодаря рационализации семей-ного бюджета, развитию способности управлять финансами в течение жизненного цикла семьи и усилению борьбы с мошенничеством и наруше-ниями законодательства в финансово-экономической сфере [3].

Так в каком возрасте следует начинать обучение финансовой гра-мотности?

Однозначного мнения на этот счет нет, однако, мы не можем не со-гласиться, что обучение финансовой грамотности целесообразно начинать в раннем возрасте на начальных ступенях образовательной системы. Чем раньше дети узнают о роли денег в частной, семейной и общественной жизни, тем раньше могут быть сформированы полезные финансовые при-вычки. Учащиеся в возрасте 12–14 лет вполне способны воспринять фи-нансовые понятия, изложенные простым языком и на доступных примерах.

Грамотность в сфере финансов, так же как и любая другая, воспиты-вается в течение продолжительного периода времени на основе принципа «от простого к сложному», в процессе многократного повторения и закре-пления, направленного на практическое применение знаний. Формирова-ние полезных навыков в сфере финансов начиная с раннего возраста по-может избежать многих ошибок по мере взросления и приобретения фи-нансовой самостоятельности, а также заложит основу финансовой безо-пасности и благополучия на протяжении жизни.

В мире не существует единого взгляда на стандарты обучения фи-нансовой грамотности. Школьное образование имеет наибольший охват детей и учащейся молодежи, и во многих странах мира предпринимаются попытки введения этого предмета в качестве самостоятельного предмета или в рамках существующих предметов, изучаемых в школах. Однако пока нельзя говорить о его массовом внедрении в школьное образование. Роди-тели в большинстве случаев не могут обучать основам финансовой гра-мотности своих детей, так как сами не обладают достаточным уровнем знаний и навыков в сфере управления финансами.

Современная молодежь является активным пользователем финансо-вых инструментов и все больше привлекает внимание розничных торговых сетей, производителей рекламы и банковских услуг. В подобной ситуации недостаток понимания и практических навыков в сфере потребления, сбе-режения, планирования и кредитования может привести к необдуманным решениям и опрометчивым поступкам, за которые придется расплачивать-ся в течение многих лет на протяжении жизни.

218

Государство заинтересовано в повышении финансовой грамотности населения своей страны, особенно молодежи – стратегического ресурса развития экономики. С 2011 года Министерство Финансов РФ совместно с Всемирным банком проводит исследования в рамках проекта «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию фи-нансового образования в Российской Федерации». В настоящее время эта Программа Минфина и МБРР существует параллельно с аналогичной про-граммой Банка России.

Несколько слов о содержании проекта «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового обра-зования в Российской Федерации». Целью Проекта является повышение финансовой грамотности российских граждан (особенно учащихся школ и высших учебных заведений, а также взрослого населения с низким и сред-ним уровнями доходов), содействие формированию у российских граждан разумного финансового поведения, обоснованных решений и ответствен-ного отношения к личным финансам, повышение эффективности в сфере защиты прав потребителей финансовых услуг.

Проект реализуется во взаимодействии с Роспотребнадзором, Банком России, Минобрнауки и Минэкономразвития России и другими ведомст-вами и организациями. Экспертную поддержку Проекта обеспечивает Экспертный совет. Функции по координации текущих работ по подготовке и реализации Проекта выполняются Рабочей группой Минфина России. Председатель Рабочей группы одновременно является Директором Проек-та.

Основные компоненты Проекта: 1. Разработка стратегии повышения финансовой грамотности, мони-

торинг и оценка уровня финансовой грамотности и защиты прав потреби-телей.

2. Создание потенциала в области повышения финансовой грамот-ности.

3. Разработка и реализация образовательных программ и информа-ционных кампаний по повышению финансовой грамотности.

4. Совершенствование защиты прав потребителей финансовых ус-луг. Проект рассчитан на 5 лет до июня 2016 года, имеет национальный масштаб [5].

Понимая всю важность обучения финансовой грамотности со школьных лет, в качестве отдельной целевой группы в проекте «Содейст-вие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации» выделены обучаю-щиеся в общеобразовательных учреждениях и учреждениях начального и среднего профессионального образования (НПО/СПО).

В процессе реализации программ по финансовой грамотности насе-ления достигаются информационная открытость, устанавливается обратная

219

связь, что способствует совершенствованию действующего законодатель-ства, в том числе в области регулирования деятельности финансовых по-средников, обеспечению прозрачности их деятельности, позволяет более эффективно ими управлять, способствует увеличению спроса на услуги и продукты финансовых посредников.

Высокий уровень финансовой грамотности позволяет человеку эф-фективнее управлять денежной наличностью, способствует формированию активного сберегательного и инвестиционного поведения. Все это в свою очередь служит импульсом для развития спроса на услуги финансовых по-средников и создает основу для роста благосостояния населения.

Библиографический список

1. Интервью заместителя Министра финансов Сергея Сторчака // Финансы. – 2014. –

№ 10(249).– С. 32-34. 2. Донецкова О. Ю., Роль финансовой грамотности в формирование спроса на услу-

ги финансовых посредников // Российское информационно-аналитическое издание, Страховая газета. – 2013. – № 9(151).– С. 16–19.

3. Повышение уровня финансовой грамотности – накопление в обществе человече-ского капитала // Экономика мегаполисов и регионов. – 2010. – № 3(33). – С. 21–24.

4. Неделя финансовой грамотности для детей и молодежи. [Электронный ресурс]. – URL: http://www/finlitweek.ru – Дата обращения: 19.10.2015.

5. Проект «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в РФ» [Электронный ресурс]. – URL: http://www/minfin.ru/ru/om/fingram. – Дата обращения: 20.10.2015.

Сведения об авторах

Грико Анастасия Владимировна – студентка экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 8-952-075-59-79, e-mail: nastjag1@rambler.ru Саранцева Елена Геннадьевна – доцент кафедры бухгалтерского учета, анали-за и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарё-ва», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-290734, e-mail: Sarantseva@bk.ru

220

УДК 37.01

ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК УСЛОВИЕ СТАНОВЛЕНИЯ ЛИЧНОСТИ

И. Г. Учамбрина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье исследуются аспекты финансовой грамотности,

отражена сущность и ее последствия. Рассматривается развитие и станов-ление личности через повышение финансовой грамотности. Проведен ана-лиз основных причин финансовой неграмотности.

Ключевые слова: финансовая грамотность, финансовые знания, управление личными финансами, становление личности, финансовая система.

FINANCIAL LITERACY AS A CONDITION OF PERSONALITY DEVELOPMENT

Abstract. This article explores aspects of financial literacy, its essence

and consequences. The authors view the development and formation of person-ality in terms of enhancement of personality’s financial literacy. The analysis of the main causes of financial illiteracy is made.

Keywords: financial literacy, financial expertise, personal finance management, personality, financial system.

С развитием рыночных экономических отношений все более акту-

альными являются вопросы повышения финансовой и правовой грамотно-сти населения. Финансовая и правовая грамотность способствует экономи-ческому развитию страны. Знание ключевых финансовых понятий и при-менение их в повседневной жизни дает возможность человеку грамотно управлять своими денежными средствами, избегать излишней задолжен-ности, планировать личный бюджет, создавать сбережения. Таким обра-зом, высокий уровень осведомленности жителей в области финансов спо-собствует социальной и экономической стабильности в стране.

Финансовая грамотность населения является приоритетной задачей как для государства, так и для участников рынка. Финансы для граждан являются не только средством обмена, платежа и накопления, они обеспе-чивают социальный статус и открывают перспективы для самореализации. В свою же очередь отсутствие достаточных знаний в области финансов влекут за собой отрицательные последствия, среди которых можно выде-лить не только низкий уровень жизни, бедность значительных слоев насе-ления, но и духовный, моральный, нравственный упадок людей.

221

Из вышесказанного можно сделать вывод, что эта проблема нужда-ется в глубоком научном исследовании, всестороннем теоретическом ана-лизе, что позволит определить ее причины, а также совершенствовать ме-ры государственной политики, которые влияют на развитие грамотности населения.

Одним из основных направлений социально-экономической страте-гии во всем прогрессивном мире является создание обучающегося общест-ва. Образование населения является эффективным инструментом социаль-ной адаптации человека в постоянно усложняющейся общественно-экономической среде, позволяющей осуществлять продуктивно свою жиз-недеятельность, эффективно действовать в любой ситуации, добиваться результатов, совпадающих с поставленной целью. Грамотный потребитель предъявляет высокие требования к качеству продуктов и услуг, что создает возможность совершенствования рынка. Грамотный и законопослушный налогоплательщик являются гарантом поступления дохода в бюджет госу-дарства.

Процесс повышения финансовой грамотности возможен с исследо-вания причин этого сложного явления.

Одна из первых и основных причин финансовой неграмотности за-ключается в особенностях менталитета, надежды на государство. Однако такой подход только снижает мотивацию людей усваивать финансовые знания [1].

Второй причиной выступают низкие доходы населения. Если чело-век получает мало и перспектив никаких не предвидится, то веры в себя у него нет, а ведь мотивация – один из главных элементов финансовой гра-мотности населения.

Наконец, третьей причиной является размытость информация о фи-нансовой грамотности. На сегодняшний день существуют весьма значи-тельное количество ресурсов по финансовой грамотности, и они не объе-диняются во что-то единое, поэтому данные по личным финансам рассре-доточены по Интернету, книгам и иным носителям информации, и челове-ку трудно в этом разобраться, выделить главное.

Финансовая грамотность затрагивает такие аспекты, как этика, ува-жение, достоинства и гражданские права. Таким образом, знания в области финансов и права способствуют решению не только социальных проблем, но и благоприятствуют становлению личности.

Несмотря на то, что личность в основном формируется в ходе обще-ния с другими людьми, на процесс ее формирования также действуют та-кие факторы, как генетические особенности индивида, физическое и соци-альное окружения, культура. Однако, наиболее значимым фактором, спо-собствующим формированию личности индивида в современном общест-ве, следует считать индивидуальный опыт человека, который выражается в применении теоретических знаний в практической деятельности. Индиви-

222

дуальный опыт складывается в результате прохождения базовых стадий: самообразование – самообучение – самовоспитание.

Каким же образом знания в области финансов влияют на становле-ние личности? В сфере экономики, характер функционирования которой выражен потребностями общества, включающими производство, потреб-ление, обмен и распределение товаров и услуг, индивид усваивает накоп-ленный поколениями опыт экономической деятельности, происходит фор-мирование необходимых социальных качеств, что позволяет ему профес-сионально осуществлять деятельность и совершенствоваться. В соответст-вии с этим оценивается характер деятельности в других сферах жизни об-щества и уровень ее влияния на формирование и всестороннее развитие личности.

Основы финансовой грамотности начинают закладываться с созда-ния привычки к обмену, которая свойственна даже младенцам. В связи этим состояние, как здоровье, надо строить с детства. Так же, как мы тре-нируем тело, надо тренировать навыки обращения с деньгами. Очень важ-но детям уже с младшего школьного возраста прививать уважение к лю-дям, родителям за то, что они зарабатывают средства для покупки еды, одежды, подарков и других вещей. И чем раньше они узнают о роли денег в частной, семейной и общественной жизни, тем раньше могут быть сфор-мированы полезные финансовые привычки, вовремя научиться обращению с деньгами, определить цели и приоритеты, сделать правильный выбор и изучить стратегии, позволяющие реализовать личные финансовые планы. Формирование полезных привычек, в сфере финансов начиная с раннего возраста, поможет избежать многих ошибок по мере взросления и приоб-ретения финансовой самостоятельности, потому что управление своими финансами один из важных критериев взросления и становления личности [2].

Для выявления общего уровня финансовой грамотности современной молодежи, а также на выявление заинтересованности молодых людей в данном вопросе было проведено исследование. В качестве методов иссле-дования был выбран метод анкетирования. В качестве целевой аудитории исследования выступили студенты института механики и энергетики Мор-довского Государственного Университета им. Н. П. Огарёва.

В начале нашего исследования предполагалось, что: - большая часть респондентов недостаточно понимает деятельность

таких финансовых институтов, как управляющие компании, компании, за-нимающиеся брокерской деятельностью;

- существует недоверие к современным финансовым институтам; - многие люди не готовы использовать современные методы инве-

стирования и заимствования средств; - молодежь заинтересована в повышении собственной финансовой

грамотности.

223

В ходе исследования было опрошено 30 студентов. Особое внимание уделялось студентам вторых-третьих курсов. Основной доход опрашивае-мых: стипендия и помощь родителей. Молодежь является наиболее пер-спективным сегментом пользователей финансовых услуг в России. Вложе-ние в повышение их грамотности принесет наибольшую отдачу в страте-гическом плане, во-первых, поскольку молодые люди более восприимчивы к обучающим программам. Во-вторых, в рамках образовательных институ-тов можно достичь максимального охвата различных слоев населения, по-скольку в школах и вузах учатся дети из всех социальных групп.

Рассмотрим результаты анкеты.

Рисунок 1 – Если Вам срочно понадобятся деньги то, что Вы сделаете?

На вопрос «Если Вам срочно понадобятся деньги то, что Вы сделае-

те?» был направлен на выявление доверия к банкам и предпочтений во вложениях средств. Наиболее предпочтительным источником привлечения денежных средств являются родственники, друзья (60,9 %), пойдут в банк 21,7 % респондентов. Данные представлены на рисунке 1. Помимо пред-ложенных вариантов наиболее популярным вариантом был вариант «Зара-ботаю».

На вопрос: «С увеличением своего дохода я смогу…» наиболее по-пулярным ответом, был «Перестать на всем экономить», что составило 39,1 %. Второе место занимает ответ «Больше путешествовать по миру», что составило 30,4 %. Это можно объяснить нехваткой средств среди мо-лодых людей для осуществления своих желаний в связи с отсутствием собственных источников финансирования. Ответ, связанный с увеличени-ем размера собственных инвестиций стал самым непопулярным и составил 13 % (рисунок 2).

224

Рисунок 2 – С увеличением дохода я смогу

Данную ситуацию можно объяснить с помощью анализа следующего

вопроса: «Что мешает человеку инвестировать?». Как мы видим, больше половины респондентов имеют недостаточный уровень знаний об инве-стициях. Это может привести к отрицательным последствиям не только потребителей финансовых услуг, но государства, частного сектора и обще-ства в целом (рисунок 3).

Рисунок 3 – Что мешает человеку инвестировать?

Стоит отметить, что значительно большая доля студентов заинтере-

сована в повышении уровня финансовой грамотности. В связи с этим, 47,8 % респондентов узнают что-то новое от родственников, друзей, СМИ, а 21,7 % респондентов повышают финансовую грамотность самостоятель-но посредством специальной литературы, посещения семинаров. Однако существует аудитория, которая еще не повышает свою финансовую гра-мотность – 30 % (рисунок 4).

225

Рисунок 4 – Повышаете ли Вы финансовую грамотность?

Такая статистика показывает, что заниматься повышением финансо-

вой грамотности населения необходимо на государственном уровне. И на вопрос: «Хотели бы Вы изучать предмет «Финансовая грамотность»?» больше половины студентов (69,6 %) ответили положительно, и заинтере-сованы в увеличении своих знаний (рисунок 5).

Рисунок 5 – Хотели бы Вы изучать предмет «Финансовая грамотность»?

Следующий набор вопросов направлены на выявление понимания и

уровня знаний экономических понятий в отдельности. На рисунке 6 приве-дены полученные результаты.

226

Рисунок 6 – Понимание экономических понятий

Наиболее известным понятием является «финансовый актив». Как и

предполагалось, определение специфическим экономическим понятиям, как «фьючерс» могут только люди, непосредственно столкнувшиеся с ни-ми на практике или в процессе обучения.

На вопрос «Во сколько лет, как Вы считаете, нужно задуматься о пенсии?» помимо конкретного возраста были получены совершенно раз-ные ответы. Сгруппированные результаты представлены в таблице 1.

Таблица 1 – Во сколько лет, как Вы считаете, нужно задуматься о пенсии?

Ответ Показатель, % Как только начинаешь работать 20,41 Сейчас 22,45 Чем раньше, тем лучше 16,33 Никогда 28,57 Не знаю 12,24

Средний возраст, в котором надо задуматься о пенсии – 31 год. Сре-

ди ответов встречались такие ответы, как 18 лет (совершеннолетие), 55/60 лет (выход на пенсию), 25/30 лет (более круглые даты). У студентов до-вольно расплывчатое понимание новой накопительной системы пенсион-ного страхования. Только 8 % опрашиваемых знают об этой системе.

Итак, на основании проведенного исследования можно сделать сле-дующие выводы:

- представители признают важность финансовой грамотности для современного человека;

- некоторые уже посещали различные семинары и тренинги; - низкий уровень доверия к финансовым институтам;

227

- многие хотели бы попробовать биржевые торги, но считают, что это слишком сложно;

- по поводу программы Министерства финансов мнения раздели-лись. Некоторые считают, что обучать финансовой грамотности надо еще в школах, другие, что школьники не готовы к этому и начинать надо с вузов. Но все сходятся в том, что молодежь необходимо в этом заинтересовывать.

Финансовая безграмотность населения является сдерживающим фак-тором для развития финансового рынка и экономики в целом. И именно молодежь является одной из наиболее уязвимых социальных групп в во-просах финансовой грамотности

Финансовая грамотность неразрывно связана с государством, так как именно оно внедряет финансовые правовые нормы и правила, которые но-сят императивный характер. Участники финансовых отношений не вправе изменять их предписания и вынуждены им следовать. Понимая всю важ-ность проблемы, государство вот уже на протяжении нескольких лет раз-рабатывает программы повышения финансовой грамотности: эта задача определена в качестве одного из основных направлений формирования ин-вестиционного ресурса в Концепции долгосрочного социально-экономического развития РФ на период до 2020 года. При участии госу-дарственных структур и финансовых институтов предложены десятки про-грамм, реализуется около 20 самых разных проектов. Тем не менее, мер, принятых на сегодняшний день, недостаточно для решения данной про-блемы.

Наиболее эффективно информация усваивается учащимися школ и вузов, тем более что в будущем они станут частью финансовой сферы. По-этому следует не только проводить обучающих семинары и тренинги для старшеклассников и студентов, но и вводить финансовую грамотность как общеобязательный предмет в школах.

Для оказания положительного и долговременного воздействия на участников, программы повышения финансовой грамотности должны быть основаны на современных и понятных примерах из реальной практики, подготовлены и представлены с участием представителей образования и профессионального сообщества.

Также население должно иметь доступ к системе эффективных и доступных информационных ресурсов в области финансовой грамотности и защиты прав потребителей, в том числе к нормативно-правовым доку-ментам, информационным материалам и программам самообразования.

Благодаря реализации данных программ и проектов индивид занима-ет активную позицию: он сам проходит период профессионального обуче-ния, сам строит свою собственную профессиональную карьеру посредст-вом реализации собственного интеллектуального и личностного потенциа-ла. Не стоит забывать, что, реализуя данные мероприятия, решаются не

228

только проблемы отдельного человека, но и преследуется общеэкономиче-ская цель государства – развитие финансовой системы и ее устойчивости.

Таким образом, интегрируя все вышесказанное можно сделать сле-дующий вывод, что в условиях нестабильной рыночной экономики, с ее взлетами и кризисами, вопросы личной финансовой безопасности приоб-ретают жизненно важное значение практически для каждого человека. В целом ряде стран программы и проекты по повышению финансовой гра-мотности населения призваны способствовать формированию националь-ной философии «опоры на собственные силы», чтобы каждый гражданин достиг финансовой независимости и сохранил ее в пожилом возрасте.

Библиографический список

1. Крупнейший банковский сайт России Банки. ру. [Электронный ресурс]. –

URL: http://www/banki.ru – Дата обращения: 10.10.2015. 2. Официальный сайт Союза заемщиков и вкладчиков России «Финграмота. com«.

[Электронный ресурс]. – URL: http://www/fingramota.com. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Официальный сайт «Город финансов«. – [Электронный ресурс]. – URL: http://www/gorodfinansov.ru – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторе

Учамбрина Ирина Геннадьевна – студентка направления подготовки «Эконо-мика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89510574465, e-mail: Irina50562@rambler.ru

229

УДК 37.01

ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ И ЧАСТНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

А. О. Кукаева ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» А. А. Пронькина ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В данной статье рассматриваются вопросы характерных

особенностей частного инвестирования граждан РФ и их взаимосвязи с финансовой грамотностью населения. Также проводится сравнительный анализ направлений вложения финансовых средств гражданами ряда госу-дарств с целью определения основных различий и схожих черт. Обоснова-на актуальность развития в нашей стране каналов частного инвестирова-ния, отличных от принятых консервативных видов вложений.

Ключевые слова: частные инвестиции, финансовая грамотность, инвестиции в инновации, вложения в банки, осторожные инвесторы, инве-стиции в недвижимость.

FINANCIAL LITERACY AND PRIVATE INVESTMENT

Abstract. The article describes specific characteristics of Russian

citizens’ private investment and its interrelations with financial literacy. In addition, the paper presents a comparative analysis of areas of investment by citizens of some states to identify the main differences and similarities. It substantiates the urgency of development in Russia the channels of private investment different from the adopted conservative types of investment.

Keywords: private investment, financial literacy, investment in innovations, investment banks, cautious investors, real estate investment.

Результаты инициативного опроса о самых надежных способах вло-

жения денег, проведенного Всероссийским центром изучения обществен-ного мнения (ВЦИОМ) в марте 2012 г. (опрошено 1600 человек в 138 насе-ленных пунктах в 46 областях, краях и республиках России; статистиче-ская погрешность не превышает 3,4 % [4]), незначительно отличаются от аналогичного рейтинга, составленного Национальным агентством финан-совых исследований (НАФИ) в 1998 г. [2].

230

Таблица 1 – Направления вложения денежных средств россиянами [2], [4] Вид вложений Удельный вес людей, счи-

тавших вид вложений на-дежным, в 1998 г. по дан-

ным НАФИ, %

Удельный вес людей, считавших вид вложений

надежным, в 2012 г. по данным ВЦИОМ, %

Покупка недвижимости 45 51 Счет в Сбербанке 9 27 Покупка золота, драгоцен-ностей

26 20

Наличные рубли 14 15 Наличная валюта 39 8 Счет в другом коммерческом банке

2 6

Вклады в ПИФы 1 3 Другое 4 11 Затрудняюсь ответить 17 21 * Сумма ответов превышает 100 %, так как вопрос предполагал несколько вариантов ответа

Из данных таблицы видно, что покупка недвижимости как в 1998 г.,

так и в 2012 г. остается самым популярным видом вложений (45 % и 51 % соответственно). Далее по приоритету в 1998 г. следуют наличная валюта как способ хранения денежных средств (39 %) и покупка золота и драго-ценностей (26 %). Данные 2012 г. в некоторой степени отличаются: попу-лярность приобретает вложение денег на счет в Сбербанке, доля которого составляет 27 %, а покупка золота и драгоценностей теряет несколько про-центных пунктов, но с долей в 20 % по-прежнему остается в тройке наибо-лее надежных видов вложений. Наименее надежным способом инвестиро-вания россияне по итогам обоих опросов считают вклады в ПИФы (паевые инвестиционные фонды) (1 и 3 % соответственно).

Литературный обзор вариантов размещения свободных денежных средств у граждан Российской Федерации, стран Европы и США позволил нам констатировать, что граждане США 2/3 своих активов размещают в финансовых инструментах, при этом значительная доля (около 40 %) при-ходится на инвестиции в акции. Практически столько же ими вкладывается в различные программы накопительного страхования. На инвестирование в недвижимость приходится меньше одной трети. У граждан Японии и стран Европы предпочтения отличаются: более 50 % – вложения в недвижи-мость, а в финансовых активах около 80 % приходится на депозиты, обли-гации и другие консервативные инструменты [3].

По итогам вышеобозначенных сравнений можно прийти к выводу, что граждане РФ являются наиболее осторожными инвесторами с точки зрения доверия к финансовым инструментам размещения средств. В зна-чительной степени это объясняется низким уровнем финансовой грамот-ности населения, а также опасениями людей, вызванными многочислен-ными потерями накоплений в прогоревших финансовых пирамидах.

231

Самый популярный и простой вид вложения денег – это вложение в банки, определяемое некоторыми инвесторами наравне с хранением денег «под подушкой» у себя дома. Предполагается целесообразным при исполь-зовании банка в качестве инструмента инвестирования распределять сред-ства по банкам таким образом, чтобы в каждом находилась сумма не более, чем 1,4 млн рублей, так как страховка распространяется только на данный объем средств. Лучше выбирать банки, где частичным владельцем являет-ся государство – вряд ли государство будет прекращать деятельность сво-его банка. Это такие банки как Сбербанк РФ, Россельхозбанк и др.

Следующий популярный вид вложения денег – вложения в недви-жимость. Но если недвижимость рассматривать именно как инвестицион-ный инструмент, то не все так идеально, поскольку данный вид вложений надолго замораживает деньги и доходность не всегда стабильна. При этом также необходим значительный начальный капитал.

Вложение денег в паевые инвестиционные фонды (ПИФы): пред-ставляет собой инструмент средней, но стабильной доходности. Главное, чтобы на рынке ценных бумаг (если вы выбрали ПИФ с ценными бумага-ми, которые наиболее популярны) не было серьезных колебаний. По дан-ным статистики после кризиса 2008 года ПИФы вернули потерянные день-ги инвесторам где-то только к 2011–2012 годам.

Следующее направление – вложение денег в ПАММ-счета (от англ. Percent Allocation Management Module, PAMM – модуль управления про-центным распределением; например, рынок Forex), т. е. передача денег в управление профессиональным трейдерам через брокера, исключая нетор-говые риски.

Далее идут бинарные опционы – это опционы, которые либо обеспе-чивают фиксированный размер дохода, либо нет, в зависимости от выпол-нения оговоренного условия в определенное время.

Вложение денег в бизнес. Из всех инструментов бизнес наиболее вы-сокодоходный. Основные риски в самом начале. Если бизнес растет, то до-ход увеличивается, а рискованность данного инструмента снижается.

Использование такого инструмента как вложение денег в ценные бу-маги требует определенного профессионализма и навыков. Конечно, есть множество примеров, когда акции некоторых компаний за короткий про-межуток времени (например, 5 лет) вырастали в цене в 5–10–50 и выше раз – и кажется, что этот инструмент инвестиций очень перспективный. Это, конечно, так, но надо помнить, что в этом нужно хорошо разбираться и такие примеры роста единичны, а также никто не афиширует сотни дру-гих компаний, которые разорились.

При вложении денег в драгоценные металлы – в такие как золото, серебро, платина, палладий, можно пойти несколькими путями:

– приобретение слитков в банках. При этом в случае их продажи не-обходимо оплатить налог в 13 %;

232

– приобретение драгоценных монет. Основным поставщиком такого рода монет является Сбербанк;

– приобретение ценных бумаг, которые обеспечены золотом, через фондовые биржи;

– открытие обезличенного металлического счета, в котором в качест-ве валюты выступают металлы. Получение прибыли возможно в случае роста цен на металл.

Следующий вид вложений – вложения денег в искусство. В случае понимания искусства профит может быть очень высоким – в сотни про-центов прибыли. Даже недвижимость не способна принести такой боль-шой доход.

Вложение денег в хайпы (HYIP – High YieldInvestment Program) – проект, похожий на инвестиционный фонд с высокой доходностью. Самым популярным хайпом сейчас является финансовая пирамида МММ.

Вложение денег в MFA-сайты (Made For Adsense) – это сайты, на-правленные на заработок с контекстной рекламы. У этого вида заработка – это возможность установить рекламный блок на сайт (это касается Adsense) в момент создания [1].

На наш взгляд наиболее перспективным направлением вложения де-нежных средств на сегодняшний день является вложение в инновации. И подтверждением тому может служить целый ряд аргументов.

По мнению Боба Меткалфа, одного из изобретателей Ethernet и про-фессора Техасского университета, «основное отличие инновационной компании в том, что она прислушивается к своей клиентской базе, очень внимательно. И это то, чему мы учим студентов рассказывая о том, как управлять компанией: самое главное – выйти из офиса и идти слушать клиентов!» [5].

Ведущий советник по инновациям Всемирного банка Питер Линд-хольм отмечает, что «кризис – это также удачное время для инноваций. Потому что, когда все борются за выживание, те, кто вкладывают деньги в инновации могут «выстрелить» сразу после того, как кризис закончится». Если у вас есть деньги, это хорошее время для вложений в инновации, в том числе и по психологическим причинам [5].

Инвестиции в инновации в настоящее время начинают представлять все больший интерес для российских частных и корпоративных инвесто-ров. Долгое время российские инвесторы предпочитали вкладывать де-нежные средства в различные проекты, которые могут принести гаранти-рованную прибыль в краткосрочной перспективе, в настоящее время все большее количество инвестиций направляется на различные научные ис-следования, которые могут принести доход только через несколько лет по-сле реализации проекта.

Данный вид инвестиций является довольно рискованным, так как только небольшое количество идей можно реализовать на практике и по-

233

лучить прибыль от продажи тех или иных товаров или услуг. Для того чтобы вкладывать деньги подобным образом, необходимо, чтобы инвестор отлично разбирался в особенностях современного рынка, и видел перспек-тиву реализации той или иной разработки.

В настоящее время на территории Российской Федерации создаются инновационные центры, призванные объединить людей, занимающихся современными научными разработками, которые могут быть востребованы в ближайшее время. Одним из самых известных инновационных россий-ских центров является Сколково, который был создан на деньги как рос-сийских, так и зарубежных инвесторов. В настоящее время ведущие рос-сийские специалисты занимаются разработкой современных технологий, которые через некоторое время могут быть внедрены в различных облас-тях экономики.

Однако российские инвестиции в инновации сталкиваются с целым рядом проблем. Прежде всего, авторское право далеко не всегда может за-щитить интересы владельцев на территории Российской Федерации. Кроме того, по мнению многих инвесторов, необходимо разработать комплекс налоговых льгот, которые сделают инвестиции в инновации более привле-кательными для различных инвесторов. Многие испытывают огромные трудности с поиском инвестиций в инновации со стороны российских компаний. Для того, чтобы получить необходимое финансирование, изо-бретатель должен четко описать свою идею и составить бизнес-план, в ко-тором будут перечислены как затраты, так и ожидаемая коммерческая прибыль при внедрении разработки.

Несмотря на увеличение потока инвестиций в инновации, многие ведущие российские ученые продолжают уезжать в различные страны, где созданы все условия для научных разработок, а внедрение новых идей в различные области экономики производится в течение нескольких месяцев после получения и испытания опытного образца.

Библиографический список

1. 19 инструментов, чтобы выгодно вложить деньги в 2015 году и не потерять их!

[Электронный ресурс]. – URL: http://www/mr-money.ru/zarabotok/investirovanie/17-instrumentov-chtoby-vygodno-vlozhit-dengi-v-godu/ – Дата обращения: 10.10.2015.

2. Consultant Advertising and Real Estate (CA & RE) Krasnoyarsk. [Электронный ре-сурс]. – URL: http://birga. ucoz.ru/publ/3-1-0-249 – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Информационный портал «Proстрахование» [Электронный ресурс]. – URL: http://proinsurans.ru/pro-dengi/513-kuda-vkladyvayut-dengi-sostoyatelnye-lyudi – Дата об-ращения: 10.10.2015.

4. Информационный ресурс «БайкалФинанс – новости о том, как работают деньги» [Электронный ресурс]. – URL: http://baikalfinans. com/nedvizhimost/rossiyane-schitayut-pokupku-nedvizhimosti-samyim-nadyozhnyim-sposobom-vlozhit-dengi.html – Дата обра-щения: 10.10.2015.

234

5. Кризис – время вкладывать в инновации. [Электронный ресурс]. – URL: http://ru euronews. com/2013/11/04/ getting-ahead-through-innovation-in-tough-times/ – Дата обра-щения: 10.10.2015.

6. Методические материалы по повышению финансовой грамотности населения [Электронный ресурс]. – URL: http://www/cbr.ru/sbrfr/archive/fsfr/archive_ffms/ru/about/ poulation/financial_literacy_ activity/guidance_materials/index. php@id_4=187.html – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторах

Кукаева Александра Олеговна – студентка направления подготовки «Эконо-мика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89050098725, e-mail: alex.kukaeva@yandex.ru Пронькина Анна Александровна – студентка направления подготовки «Эко-номика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89631476696, e-mail: a_pronkina.@list.ru

235

УДК 374.3

ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТА ШКОЛЬНИКА

С. С. Мякушин МОУ г. о. Саранск «Лицей № 4»

Аннотация. На сегодняшний день очень важно правильное форми-

рование финансовой грамотности у школьников. Эту задачу должны ре-шить родители и учителя.

Ключевые слова: финансовая грамотность, деньги, цена, бюджет, финансовые инструменты.

FINANCIAL LITERACY IN HIGH SCHOOL

Abstract. Today it is very important to teach schoolchildren financial lit-

eracy the right way. This problem should be solved by parents and teachers. Keywords: financial literacy, money, cost, budget, financial instruments.

В условиях рыночной экономики ответственность человека за собст-венные решения в финансовой сфере очевидна. Однако в России по-прежнему обучение обращению с финансами происходит, как правило, в момент появления первой работы и собственного заработка. Обучать детей школьного возраста основам финансовой грамотности необходимо.

Впервые взаимоотношения ребенка с деньгами возникают при полу-чении собственных средств от родителей. Первая выдача денег ребенку осуществляется при совершении заданной покупки, к примеру, поход в ма-газин за хлебом. В этот момент у ребенка происходит формирование соб-ственного мнения о деньгах. Он понимает, что их можно обменять на ка-кой-нибудь товар. Чуть позже он понимает, что деньги – это бумажные ку-пюры, которые представляют собой большую ценность, чем монеты. Они бывают разных номиналов. Эти основные моменты, закладываются в тот период, когда ребенок умеет выполнять арифметические действия.

На втором этапе у детей появляются деньги на карманные расходы. Вначале это происходит под строгим контролем родителей. Тут ребенок впервые начинает формировать личный бюджет. Он начинает разумно ис-пользовать свои сбережения для удовлетворения своих нужд или потреб-ностей. Родители должны помогать развитию навыков планирования, учить ребенка правильно использовать свои доходы.

Финансовая грамотность у школьников средних классов как правило связана с процессом накопления и сбережения денежных средств. В дан-ном возрасте дети хотят приобрести вещь, которая, по сравнению с други-

236

ми имеет большую ценность. Нужно попытаться объяснить им, что это можно сделать при помощи сбережений. Для этого требуется более эко-номно использовать карманные деньги. Ребенок начитает усваивать то, что деньги – это средство сбережения

С первыми заработками довольно часто бывает связана финансовая грамотность школьников старшего возраста. Дети начинают самостоятель-но зарабатывать. Они знают, что с помощью этого смогут обеспечить же-лаемые покупки. На сегодняшний день существует достаточное количест-во вариантов заработка для школьников. В этот период нужно постараться уберечь ребенка от финансовых афер. Здесь у ребенка формируется поня-тие как зарабатываются деньги, он ответственные относиться к расходам.

Таким образом, у детей постепенно идет развитие финансовой гра-мотности, а родителям и учителям остается правильно сформировать пра-вильное отношение к деньгам.

В этих целях обучение детей должно быть направлено на: формирование у школьников четкого представления о деньгах; развитие у них практических навыков управления личным денеж-

ным потоком; развитие интереса к теме денег и вдохновение на дальнейшее са-

мостоятельное изучение данного вопроса. Одной из основных экономических категорий являются деньги. «Деньги – это необычайно интересная сфера экономики» [6, c. 782].

«Деньги – это то, что деньги делают» [6, c. 783]. Деньги являются средством обращения, так как позволяют распла-

чиваться и покупать любой товар. Деньги являются единицей учета, то есть эталоном для измерения

стоимости разных товаров. В России используется рубль; в Германии, Франции и других странах Шенгенской зоны – евро, в США – доллар.

Деньги являются средством сбережения. Постоянно откладывая не-большую часть денег, можно через определенное время накопить прилич-ную сумму и купить вещь, которая стоит дорого. В России говорят: «Ко-пейка рубль бережет».

Главное преимущество денег заключается в том, что они обладают высокой ликвидностью, то есть очень легко могут использоваться при лю-бых покупках.

Ценность денег заключается в их приемлемости для людей, они иг-рают роль законного средства платежа в соответствии с требованиями го-сударства и всегда существует относительная нехватка денег в экономике.

«Количество товаров и услуг, которые можно купить за денежную единицу, называется покупательной способностью денег» [6, c. 788]. При росте цен мы можем купить на одну и ту же сумму денег разное количест-во одного товара в разный период времени. Следовательно, при росте цен покупательная способность денег падает, и наоборот.

237

«Деньги – это любой предмет, который продавцы обычно принима-ют в обмен на свои товары или услуги» [6, c. 988].

Деньги выступают вознаграждением за труд, то есть деньги – это труд родителей, их здоровье, их мастерство, их время. Школьник только тогда осознает «настоящую» цену деньгам, когда сам станет их зарабаты-вать по примеру взрослых членов семьи.

Получая в школе знания по различным предметам: математике, гео-метрии, физике, русскому языку, литературе, истории, географии, биоло-гии, английскому языку и другим предметам, ученик совершенствует свои навыки и умения, талант и способности. Это человеческий капитал, кото-рый представляет собой совокупность знаний, умений, навыков, исполь-зующихся для удовлетворения многообразных потребностей человека и общества в целом [5].

Каждый ученик обладает собственным индивидуальным капиталом. Уникальный капитал конкретного ученика можно использовать и превра-щать (конвертировать) в деньги.

«Талант может проявиться в любой сфере и в любой момент. Важно не лениться, а искать себя, искать тот путь, на котором можно реализовать свои способности» [1, c. 9].

К любому делу нужно подходить творчески, только тогда можно до-биться успеха.

Очень часто происходит, когда желания человека опережают его возможности. В погоне за финансовым благополучием люди стремятся за-работать как можно больше денег. С ростом денег, растут и желания.

Вспомним ненасытную старуху из сказки А. С. Пушкина «О рыбаке и рыбке» [3]. Вначале она попросила новое корыто, потом избу. Затем за-хотела стать «столбовою дворянкой», наконец, «вольною царицей», а в за-ключении – «владычицей морскою». Потребности сварливой старухи опе-режали ее возможности как «черной крестьянки».

Каждый трудоспособный человек должен планировать свои расходы, исходя из доступных средств. Такой план называется бюджетом. Чаще все-го бюджет составляется для учета количества располагаемых и расходуе-мых денежных средств и их взаимного соответствия. Бюджет является ос-новным инструментом проверки соответствия прихода и расхода [4, c. 52].

Важно научиться грамотно планировать и контролировать свои рас-ходы, начиная с карманных денег.

Часто люди совершают покупки под воздействием прямой или скры-той рекламы. Насколько эти траты осознанны, а покупки необходимы, ка-ждый решает для себя сам. Финансовое благополучие складывается благо-даря грамотным и разумным тратам (расходам). Прежде чем совершить покупку необходимо ответить на следующие вопросы:

1. Нужна ли эта вещь мне? Если ответ «нет», то ты сэкономишь деньги, не «выбросишь их на ветер».

238

2. Сколько реально стоит эта вещь? Иногда вместе с основными то-варами приходится покупать сопутствующие, например, покупая, сотовый телефон, дополнительно приобретают защитную пленку на экран, чехол, наушники, микросимку и т. д. Получается, что стоимость покупки, в ко-нечном счете, значительно увеличивается.

3. Смогу ли я продать эту вещь после ее использования? Если через определенное время цена вещи снизилась незначительно и она тебе уже больше не нужна, неполезна (например, книга), то продав ее можно вер-нуть часть потраченных денег.

Сформулируем советы, как сэкономить на покупках: 1) планировать покупку какой-либо вещи заранее, 2) записывать все покупки в специально заведенную тетрадь. Самый простой способ накопить деньги – откладывать в копилку, но

в этом случае настоящего накопления не происходит, так как со временем товары, как правило, дорожают, а деньги обесцениваются. Это называется инфляцией.

От инфляции защитит банковский депозит. «Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати

лет совершают сделки… с письменного согласия своих законных предста-вителей – родителей, усыновителей или попечителя.

Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попе-чителя… вносить вклады в кредитные организации и распоряжаться ими» [2, ст. 26 п. 1, 2].

Рассмотрим его «плюсы» и «минусы» в таблице 1.

Таблица 1 – Плюсы и минусы банковского депозита Плюсы депозита Минусы депозита

Фиксированная доходность – проценты, которые начисляются на сумму вклада Надежность – в случае банкротства банка государственное Агентство по страхова-нию вкладов (АСВ) вернет деньги (1,4 млн. руб. после 29. 12. 2014 г.) Доступность – деньги со счета можно снять в любой момент, правда с потерей процентов

Отсутствие возможности приумножить свои сбережения, так как у депозита небольшая доходность, которая чаще всего близка к уровню инфляции

Для того, что бы правильно выбрать депозит необходимо: 1. Подобрать необходимый набор опций для депозита, например,

выбрать пополняемый депозит, которые позволяет ежемесячно класть до-полнительно деньги на депозит.

2. Выбрать ту валюту депозита, в которой планируется покупка, на-пример, если планируется поездка в Диснейленд во Францию на весенние

239

каникулы, то следует открыть депозит в евро. Это позволит избежать лиш-них расходов в случае роста курса евро.

3. Найти надежный банк с наилучшими условиями, то есть сравнить условия выбранного депозита в разных банках, используя при этом разные источники, например, в Интернете.

Ежедневно мы сталкиваемся с проблемой, сколько взять с собой де-нег (много или мало), куда их положить (поближе или подальше), где лучше обменять валюту (в России или за границей).

Современный инструмент для решения этих проблем – банковская карта. Рассмотрим возможности банковской карты:

1. Она сохраняет деньги, например, в случае кражи или потери бан-ковской карты ее можно заблокировать.

2. Она помогает экономить, например, в заграничной поездке бан-ковская карта позволяет оплачивать покупки без необходимости заранее обменивать рубли на местную валюту; в конце поездки на руках не оста-нется лишней суммы в местной валюте, которую нужно будет обменивать на рубли.

Однако банковская карта не освобождает от необходимости знать и соблюдать следующие правила безопасности:

хранить все документы (чеки и слипы), подтверждающие опера-ции по карте;

не передавать карту третьим лицам; не сообщать никому ПИН-код и не хранить его в одном месте с

картой; не подписывать чек, не проверив сумму платежа; хранить в надежном месте номер телефона банка, выпустившего

карту. Выбор банковской карты зависит от той международной платежной

системы, которую принимают в стране, где ты собираешься путешество-вать. Наиболее распространенной является MasterCard.

Такой финансовый инструмент как кредит позволяет сделать необ-ходимую покупку, в том случае если денег недостаточно.

Однако, взятую в долг сумму нужно потом отдавать, причем с про-центами. При выдаче кредита банк потребует залог (например, какое-то имущество) или поручительство от третьих лиц.

Для того чтобы правильно выбрать кредит необходимо знать сле-дующее:

1. Внимательно просчитать все расходы, связанные с кредитом (процентная ставка, комиссии и т. п.).

2. Брать кредит в той валюте, в которой получаешь доход. Обобщая вышесказанное, отмечаем, что обучение финансовой гра-

мотности должно начинаться с института семьи, с детства. Поскольку дети это копия родителей, поэтому для воспитания финансово грамотного ре-

240

бенка в первую очередь стоит озаботиться собственной финансовой гра-мотностью.

Библиографический список

1. Горяев А., Чумаченко В. Финансовая грамота для школьников. [Электронный ре-

сурс]. – URL: http://www/visa.com.ru/ru/ru-ru/aboutvisa/include/Fingramota2.pdf. – Дата обращения: 10.10.2015.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ [Электронный ресурс]. – URL: http://base.consultant.ru. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Пушкин А. С. Сказка о рыбаке и рыбке // Русская виртуальная библиотека. [Элек-тронный ресурс]. – URL: http://rvb.ru/ – Дата обращения: 10.10.2015.

4. Финансовый словарь / А. А. Благодатин, Л. Ш. Лозовский, Б. А. Райзберг. – М. : ИНФРА-М, 2008. – 378 с. – [Электронный ресурс]. – URL: http://znanium. com/bookread. php?book=144748 – Дата обращения: 10.10.2015.

5. Человеческий капитал. [Электронный ресурс]. – URL: https://ru wikipedia. org/wiki. – Дата обращения: 10.10.2015.

6. Экономикс: принципы, проблемы и политика: Уч. / К. Р. Макконнелл, С. Л. Брю, Ш. М. Флинн. – Пер. 19-e англ. изд. – М. : ИНФРА-М, 2013. – XXVIII, 1028 с. – [Элек-тронный ресурс]. – URL: http://znanium. com/bookread. php?book=395763. – Дата обра-щения: 10.10.2015.

Сведения об авторе

Мякушин Семен Сергеевич – ученик 6-го класса МОУ г. о. Саранск «Лицей № 4», e-mail: shukshina144@mail.ru

241

УДК 37.01

ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ ПОВЫШЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ГРАМОТНОСТИ

И. А. Скворцова ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» Е. А. Тягушева ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» Л. П. Королева ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье исследован передовой опыт развивающихся

стран по повышению налоговой грамотности населения: Бразилия, Чили, Коста-Рика, Мозамбик, Гватемала. Исследование зарубежного опыта по-зволило раскрыть важность формирования налоговой культуры в общест-ве, определить направления образования налоговой политики стран, а так-же учесть высокую практическую значимость повышения налоговой гра-мотности для использования в России.

Ключевые слова: налоговая грамотность, образование, экономическая безопасность, устойчивое развитие, налоговый орган, налогоплательщик.

FOREIGN EXPERIENCE IN BROADENING TAX LITERACY

Abstract. The paper presents best practices of developing countries in

improving the tax literacy of population in Brazil, Chile, Costa Rica, Mozam-bique, and Guatemala. The study of foreign experience has allowed to reveal the importance of the formation of tax culture in the society, to identify the direction of the formulation of tax policy in the above countries and to take into account the high practical importance of broadening the tax awareness among Russia’s population.

Keywords: tax literacy, education, economic security, sustainable development, the tax authority, the taxpayer.

Многие развивающиеся страны находятся в критической стадии на пути к устойчивому развитию, прилагая все возможные усилия к умень-шению бедности, снижению порога неравенства, созданию инфраструкту-ры для стабильного роста. На сегодняшний день Правительства таких стран стремятся увеличить налоговые поступления из внутренних источ-ников. Цель состоит в том, чтобы способствовать «налоговой культуре», основанной на правах и обязанностях граждан по оплате налогов.

Анализ научных работ зарубежных исследователей позволяет сде-

242

лать вывод о том, что к настоящему времени в мире накоплен определен-ный положительный опыт и продолжается активная работа в целях моти-вации населения на получение и повышения знаний в области налоговой грамотности. Повышение налоговой грамотности населения в России бу-дет способствовать укреплению ее экономической и социальной безопас-ности и финансовой самостоятельности территориальных бюджетов, со-кращению масштабов уклонения от уплаты налогов и повышению эффек-тивности применения налоговых льгот, преодолению налогового нигилиз-ма и оппортунизма. Наиболее важно увеличивать налоговую грамотность граждан России по налогу на доходы физических лиц в части как его ис-числения и уплаты, так и применения налоговых вычетов. Резерв сущест-венного роста налоговых платежей заключен в настоящее время в низкой грамотности мигрантов, осуществляющих деятельность на территории РФ у физических лиц [5].

Налоговые органы признают, что достаточно тяжело привить нало-говую культуру без образования в раннем возрасте, или без граждан, кото-рые добровольно уплачивают налоги. Отказ государства социализировать этические ценности, основанные на справедливости и солидарности, мо-жет ограничить соблюдение налоговой грамотности. Идея гражданства, основанного на правах и обязанностях, является основным элементом мно-гих образовательных программ налогоплательщика. Активное участие в обществе через налог и более широкое обсуждение налоговой грамотности является основным элементом в новом процессе создания гражданства.

В частности, в Бразилии существует агентство ReceitaFederal’s (агентство при Министерстве финансов), которое отвечает за федеральные налоги, включая сбор дохода социального обеспечения. Оно помогает ис-полнительной власти в развивающейся налоговой политике и действует для того, чтобы бороться с уклонением от уплаты налогов, контрабандой, пиратством, коммерческим мошенничеством, незаконным оборотом нар-котиков и другими незаконными действиями.

С 1970 года Receita Federal’s вовлечено в программу «Налоговое об-разование», которая ориентирована на граждан, студентов, государствен-ных служащих, бухгалтеров и таможенных агентов. Основная идея про-граммы – укрепление связей между государством и обществом. Она состо-ит в том, чтобы улучшить отношения между налоговой администрацией и налогоплательщиком, и распространять знания по налоговому законода-тельству. В свою очередь, это увеличивает добровольное соблюдение на-логовых обязанностей, а также общественное признание налогообложения.

Особую роль в увеличении значимости налоговой культуры Брази-лии занимает проект NAFs (Ядро бухгалтерского учета и финансовой под-держки). Идея NAFs частично связана с опытом Соединенных Штатов, где неправительственные организации (НПО) готовы помочь бедным людям с налоговыми вопросами. Число людей, которым помогает NAFs, ежегодно

243

растет. Проект получил признание в виде премии в самом престижном конкурсе Receita Federal’s, «Приз за творчество и инновации в 2011 году».

В Чили система налогообложения рассматривает образование нало-гоплательщика как ключевой инструмент изменения восприятия налогооб-ложения, и как инвестиции в течение длительного срока. Проект Cívico Proyecto de Educación Tributaria (Гражданский налоговый образовательный проект) был создан в 2006 году с целью повысить осознание гражданами необходимости налоговых отчислений (таблица 1).

Таблица 1– Функции сотрудников налогового образования

Сотрудники Роли сотрудников налогового образования Руководители налоговой ор-ганизации

Осуществляют переговоры для того, чтобы предать гласности материал с сайта

Глава налоговой образова-тельной программы

Координация различных действий, включая предло-жения, слушания, планирование и т. д.

Государственные должност-ные лица в области про-граммы

Сотрудничество на встречах, составление предложе-ний, обзор материала, тестирования продукта

Внутренняя поддержка Графика и дизайн для программы Компьютерная поддержка Техническая поддержка и разработка продукта; уста-

новка серверов и обеспечение доступа в Интернет Административная помощь Составление оснований и предложений по вознаграж-

дению Менеджер сайта Обслуживание сайта Внешний персонал Составление материала и предложений, соответствуя

техническому дизайну и требованиям программы Ярким примером повышения налоговой культуры является государ-

ство Мозамбик. Его правительство с 1996 года осуществляет коренные и отраслевые реформы в рамках программы «Стратегии реформ финансов правительства». Целью реформ является упрощение и модернизация нало-говой системы и совмещение ее с региональной и международной практи-кой для расширения налоговой базы и значительного увеличения доходов. Особую роль в программе реформ занимает NUITs (уникальный Налого-вый идентификационный номер). Цель данной программы – провести на-логовую регистрацию, оказывать поддержку и помощь налогоплательщи-кам.

Подводя итог вышеизложенному отмечаем, что высокий уровень на-логовой грамотности необходим каждому человеку, поскольку выигрышем от налоговой грамотности будет повышение уровня жизни и уверенность в будущем, стабильность и процветание экономики и общества в целом.

Библиографический список

1. Кормишкина Л. А. Социальная безопасность Российской Федерации в условиях

глобального финансово-экономического кризиса: проблемы и пути решения // Нацио-нальные интересы: приоритеты и безопасность. – 2009. – № 10. – С. 61–65.

2. Павельева Н. С. , Королева Л. П. Проблемы и перспективы укрепления финансо-вой самостоятельности территориальных бюджетов в РФ // Налоги и налогообложение. 2014. – № 1. – С. 49-56.

3. Королева Л. П. Мигранты, работающие по патенту: недооцененный источник до-ходов // Финансы. – 2014. – № 3. – С. 40–46.

4. Мосин Е. Ф. Налоговый нигилизм – характерная особенность современного пра-восознания // Финансы и бизнес. – 2008. – № 4. – С. 121–128.

5. Дерина O. B., Ермошина T. B., Морозова Г. В. Повышение налоговой культуры как способ борьбы с налоговыми правонарушениями // Юридические науки. – 2008. – № 3. – С. 135–138.

6. Налоги и налогообложение. Палитра современных проблем: монография; под ред. И. А. Майбурова, Ю. Б. Иванова. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 375 с.

7. Королева Л. П. Имущественный налоговый вычет на строительство или приобре-тение жилья и земельных участков в контексте принципа всеобщности и равенства на-логообложения // Налоги и финансовое право. – 2014. – № 3. – С. 337–343.

8. OECD/FIIAPP (2015), Building Tax Culture, Compliance and Citizenship: A Global Source Book on Taxpayer Education, OECD Publishing, Paris. [Электронный ресурс]. – URL: http://dx. doi. org/10. 1787/9789264205154-en. – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторах

Королева Людмила Павловна – доцент кафедры финансов и кредита эконо-мического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат эко-номических наук, тел. 89061635007, e-mail: korol.l@mail.ru Скворцова Ирина Андреевна – студентка специальности «Экономическая безопасность» экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89875738228, e-mail: irinocka955@mail.ru Тягушева Екатерина Александровна – студентка специальности «Экономиче-ская безопасность» экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89170070307, e-mail: tya-katya@ya.ru

245

4. РОССИЙСКО-ЕВРОПЕЙСКАЯ ИНТЕГРАЦИЯ ОБРАЗОВАНИЯ КАК УСЛОВИЕ СОЦИАЛЬНОЙ МОБИЛЬНОСТИ

РАБОЧЕЙ СИЛЫ

4. EUROPEAN AND RUSSIAN INTEGRATION OF EDUCATION AS A CONDITION OF SOCIAL MOBILITY OF WORKFORCES

УДК 37.032

ПРОБЛЕМЫ РОССИЙСКОГО ОБРАЗОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ ВЛИЯНИЯ РОССИЙСКО-ЕВРОПЕЙСКОЙ ИНТЕГРАЦИИ

В. В. Акашева ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» Е. Н. Фадеева ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В работе осуществлена попытка рассмотреть механизм

корреляции двух областей: образование и экономика, при этом непрерыв-ное образование рассматривается как фактор и условие социальной мо-бильности в условиях российско-европейской интеграции.

Отмечено, что образование – колоссальной значимости социальный институт, который непосредственно влияет на темпы развития конкретной национальной экономики.

Сформулирован общий вывод о том, что участие РФ в Болонском движении – есть процесс, имеющий как позитивные, так и негативные следствия. Для оптимизации данной сферы следует создать условия для предотвращений «утечки умов» и возвращения уже иммигрировавших специалистов.

Ключевые слова: устойчивое развитие, высшее образование, Болонский процесс, образовательная система, университет, утечка умов, глобализация, интеграция, синергетический эффект.

PROBLEMS OF RUSSIAN EDUCATION IN THE CONTEXT OF RUSSIAN-EUROPEAN INTEGRATION INFLUENCE

Abstract. The paper examines the mechanism of the correlation of two

areas: education and economy, where lifelong education is seen as a factor and a condition for social mobility in conditions of Russian-European integration.

It is underscored that education – a social institution of the enormous im-portance that has a direct impact on the pace of development of a particular na-

246

tional economy. The authors formulate a general conclusion that Russia's participation in

the Bologna process is a process which has both positive and negative conse-quences. To optimise this sphere one should create conditions to prevent the «brain drain» and the return of those already left.

Keywords: sustainable development, higher education, Bologna Process, education system, university, brain drain, globalization, integration, synergy effect.

Фундаментальная трансформация производственных отношений в настоящее время имеет своим базисом развитие образовательной отрасли, и, как следствие, науки, научного знания.

Образование – колоссальной значимости социальный институт, ко-торый непосредственно влияет на темпы развития конкретной националь-ной экономики.

Вместе с тем, отметим: образование как институт детерминировало механизм корреляции, посредством которого осуществляется координация и/или эффективная мотивация экономического поведения.

Фактически можно говорить о том, что чем выше средний образова-тельный уровень конкретного социума, тем активнее развивается наука, а научное знание, в свою очередь, становится базисом для положительной динамики промышленности, социального сектора. Все это приводит к при-росту ВВП страны. Таким образом, сущность института образования со-стоит в некотором совмещении планов (координация) и/или состыковке стимулов (мотивация).

Реализация принципа «образование длиною в жизнь» в российской системе образования детерминировано тем фактом, что в Российской Фе-дерации с учетом потребностей и возможностей личности образовательные программы осваиваются в таких формах как:

в образовательном учреждении – в форме очной, очно-заочной (вечерней), заочной;

в форме семейного образования (с 1992 г.); в форме самообразования; в форме экстерната. Также достаточно активным в последнее время стал тренд развития

принципиально новой формы образования – дистанционного. Отметим также, что сегодня допускается сочетание различных форм

получения образования. Непрерывное образование является условием социальной мобильно-

сти в условиях российско-европейской интеграции. Современный человек живет в эпоху глобального информационного пространства, глобального

247

общества, когда усложняются общественные связи, экономика, социаль-ный сектор – образование, культура.

Процесс обучения сегодня – есть суть формирование непрерывности прогресса и поступательного развития общества на основе безусловной преемственности всего комплекса научного (теоретического и практиче-ского) знания, инспирированного социумом. Сегодня отечественная сис-тема образования – сохраняя некоторые (к слову, с нашей точки зрения, не самые плохие) «традиции советской школы» – обнаруживается вовлечен-ной в «мировые тренды»: образование – по крайней мере, определенные его ступени – становится все более доступным; происходит существенное «усложнение материала», когда человеку, для того, чтобы быть образован-ным в рамках данного социума, необходимо знать существенно больше – и количественно, и качественно – чем ранее.

Вместе с тем, образование в России сегодня – это коммуникативный процесс, это процесс корреляции между двумя системами: «донором ин-формации» – субъектом, знание инспирирующим и позиционирующим, и субъектом, эту информацию воспринимающим, то есть образование – есть коммуникационные взаимодействия в двусторонней системе, конечная цель которой – сформировать определенный ценностно-оценочный ценз, своеобразное «мерило», позволяющее современному человеку, человеку «информационного» общества дифференцировать и структурировать все многообразие получаемой им информации. Очевидно, что образователь-ный процесс и должен реализовываться с учетом данного обстоятельства.

Говоря о практических проблемах отечественной системы образова-ния, отметим следующее. «Недофинансированность», «финансирование по остаточному принципу», «недостаточность материально-технической ба-зы» – эти аспекты стали уже, увы, хроническими при рассмотрении совре-менного состояния образовательной отрасли вообще и всех ее выше пере-численных элементов в частности.

Непрерывное образование есть условие социальной мобильности в условиях российско-европейской интеграции. В этом ключе доминантное значение имеют процессы участия нашей страны в Болонском процессе.

Российская Федерация присоединилась к Болонскому процессу в сентябре 2003 г. на Берлинской конференции, обязавшись воплотить в жизнь основные его принципы.

Болонский процесс и образовательная система Российской Федера-ции находятся в соответствующей корреляции: в сентябре 2003 года на берлинской встрече министров образования европейских стран Россия присоединилась к данному соглашению.

Следуя логике выделенного проблемного поля, отметим, что цен-тральные цели Болонского процесса заключаются в расширении доступа к высшему образованию, дальнейшем повышении качества и привлекатель-ности европейского высшего образования, расширении мобильности сту-

248

дентов и преподавателей, а также обеспечении в дальнейшем успешного трудоустройства выпускников вузов, достигаемого посредством комплекс-ной ориентации всех академических степеней и других квалификаций не-посредственно на рынок труда [3, с. 62].

Каковы же положительные и отрицательные последствия вовлечен-ности отечественной образовательной системы в Болонском процессе, рас-сматривая данный аспект в контексте российско-европейской интеграции.

В числе плюсов, отметим следующие аспекты. Во-первых, то обстоятельство, что участие РФ в Болонском процессе

положительно влияет на степень мобильности в получении образования: студент имеет возможность, в рамках своей специальности, учиться там, где захочет, изучая то, что считает нужным.

Во-вторых, Болонский процесс предполагает полноценную унифи-кацию образовательных программ, методик и прочее, что де-юре становит-ся основой признания зачетов и экзаменов по тому или курсу всеми стра-нами – участницами.

В-третьих, получив диплом в России специалист может быть уверен в том, что его легитимность в странах Болонского процесса не вызовет со-мнения – диплом будет «признан» в этих странах.

В-четвертых, данная система специализирует – «сужает» – подготов-ку студентов в рамки их специальности, что можно рассматривать как ос-нову несколько более качественной подготовки выпускников;

В-пятых, Болонская система открывает возможность экспорта своих образовательных услуг [3, с. 63].

Вместе с тем, имеют место и следующие негативно оцениваемые ас-пекты.

Во-первых, происходит диверсификация соотношения национальных и международных традиций, поскольку Болонская декларация предусмат-ривает, что присоединившиеся к ней страны должны строить свое образо-вание в соответствии с единой европейской традицией.

Во-вторых, Болонский процесс неизбежно приводит к разрушению устоявшейся системы высшего образования и ученых степеней, что дест-руктивно для отечественного научно-образовательного сектора.

В-третьих, открытость образовательной системы создает предпосыл-ки для активной «утечки умов», важно понимать: глубокая интеграция с Европой в условиях острого дефицита кадров и сложных экономических взаимоотношений нашей стране попросту невыгодна.

«Утечка мозгов» – это: – процесс массовой эмиграции, при которой из страны или региона

уезжают специалисты, ученые и квалифицированные рабочие по полити-ческим, экономическим, религиозным или иным причинам;

– эмиграция научных, технических и др. специалистов из одних стран в другие вследствие наличия там наиболее благоприятных условий

249

(экономических, политических, социальных и др.) для использования сво-их знаний и способностей;

– отъезд, эмиграция, выезд за границу на постоянную работу высо-коквалифицированных специалистов, не находящих применения своим способностям, не востребованных в стране проживания;

– одна из форм миграционного поведения, связанная с решением людей умственного труда мигрировать из прежней в новую социокультур-ную среду обитания [2, 172].

Важно понимать, что открытость и интеграция негативной своей стороной имеют именно тренд «утечки мозгов». Почему продолжается «утечка мозгов»?

Следующим образом определим причины рассматриваемого явле-ния, отметив, что они носят комплексный характер, взаимообусловлены.

Выделим их тезисно. 1. Неблагоприятная экономическая обстановка в стране: инфляция,

экономический кризис, стагнация. Эти процессы являются причинами мас-совой безработица, что, естественно, вынуждает людей искать новое место работы, которое может находиться в другой стране.

2. Комплекс социально-политических факторов: неблагоприятная обстановка внутри страны часто заставляет людей менять страну прожива-ния, и, следовательно, искать новые точки приложения имеющегося про-фессионального и квалификационного уровня.

3. Комплекс экологических причин. 4. Человек сегодня является субъектом свободным; он может менять

место жительства и работы в соответствии со своими личными соображе-ниями, руководствуюсь личностными мотивами. Этот фактор трудно про-гнозировать и, следовательно, регулировать.

5. «Утечка мозгов» имеет – практически всегда – значимый психо-логический фактор: талантливый индивид – ученый, музыкант, писатель, программист и т. д. – не испытывает морального, психологического удов-летворения, осуществляя свою деятельность в «своей» стране. Такой спе-циалист не реализует базовую (ценностную) потребность в творческом са-мовыражении. Специалист ищет возможности полноценной профессио-нальной реализации в новой социокультурной среде.

Безусловно, причины «утечки мозгов» всегда индивидуальны. В 2011 году ВЦОМ [7] провел опрос среди специалистов, уезжающих их на-шей страны, результаты которого показали, что доминантный фактор – экономический, отъезд – попытка улучшить свое материальное положение, «продав» свои таланты, навыки, опыт, умение по более высокой цене. Ос-новной вектор движения «мозгов» – страны ЕС и США, то есть страны с относительно более высоким уровнем жизни.

Говоря о масштабах выделенного явления применительно к нашей стране, отметим: согласно заявлению статс-секретаря министерства обра-

250

зования и науки РФ Дмитрия Ливанова, за период времени с 1989 года по 2014 год из России уехало порядка 25 тысяч ученых, а 30 тысяч работают за рубежом по временным контрактам [6].

Непрерывное образование есть, безусловно, фактор и условие соци-альной мобильности в условиях российско-европейской интеграции.

При этом наша страна, образовательная, научно-исследовательская отрасль должны быть заинтересованы в возвращении на родину перспек-тивных отечественных специалистов.

Каковы могут быть причины возвращения «убежавших умов»? Для того, чтобы нивелировать тренд отъезда наиболее востребованных, опыт-ных и грамотных специалистов надо использовать не «заградительные», но стимулирующие меры.

Для талантливого специалиста, в какой бы сфере – искусство, наука, рабочие профессии – он не трудился, необходимо в стране проживания создавать условия, которые по всем – материальным, экономическим, со-циальным, политическим, моральным, психологическим и пр. – являлись бы конкурентными при сравнении с прочими странами мира. Талантливый перспективный специалист должен иметь конкурентный уровень оплаты труда, иметь социальные гарантии, быть «уверенным в завтрашнем дне». Кроме того, специалист должен обладать всеми материально-техническими и социальными базисами, для того, чтобы иметь возмож-ность для полноценной – максимальной – личностной и профессиональной самореализации.

Следует, кроме прочего, оптимизировать систему научно-исследовательской деятельности в России: создать условия, чтобы талант-ливый ученый, исследователь мог реализовать свои наработки на родине.

Обобщая, допустимым представляется сделать следующее заключе-ние. Участие России в Болонском процессе инспирировало импульс мо-дернизации всего высшего профессионального образования, что обнару-живает ряд дополнительных возможностей для участия российских вузов в проектах, финансируемых Европейской комиссией.

На практике студенты и преподаватели высших учебных заведений имеют возможность безграничных общенаучных и образовательных ком-муникаций, академических обменов с ведущими университетами европей-ских стран, что, в свою очередь, непосредственно определяет степень во-влеченности России в процессы общеевропейской интеграции.

Данные процессы, с моей точки зрения, неизбежны в эпоху всесто-ронней глобализации, российско-европейской интеграции.

Важно понимать: непрерывное образование действительно является условием социальной мобильности в условиях российско-европейской ин-теграции, однако данный процесс должен носить системный, комплексный характер. Это позволить всем заинтересованным сторонам максимизиро-вать синергетический эффект сотрудничества.

251

Библиографический список

1. Диалог организационных культур в создании общеевропейского пространства высшего образования: Реализация принципов Болонского процесса в международных образовательных программах с участием России / С. В. Луков (руководитель), Б. Н. Гайдин, В. А. Гневашева, К. Н. Кислицын, Э. К. Погорский ; Моск. гуманит. ун-т, Ин-т фундамент. и приклад. исследований ; Междунар. акад. наук, Отд. гуманит. наук Рус. секции. – М. : Изд-во Моск. гуманит. ун-та, 2010.

2. Карпенко Л. А., Петровский А. В., Ярошевский М. Г. Краткий психологический словарь. – Ростов-на-Дону: ФЕНИКС, 2011.

3. Лебедева М. М. Введение / М. М. Лебедева // Болонский процесс: проблемы и перспективы. – М. : Оргсервис, 2006. – С. 6–10.

4. Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. – 2-е изд., испр. – М. : ИНФРА-М, 2011.

5. Романова Е. Б. «Инвестиции в развитие человеческого капитала // Журнал «Извес-тия Российского государственного педагогического университета им. А. И. Герцена». –– 2013. – № 74-1.

6. Академик: словари и энциклопедии. [Электронный ресурс] – URL: http://dic. academic.ru/dic. nsf/ruwiki/237805. – Дата обращения: 13.10.2015.

7. ВЦИОМ. [Электронный ресурс] – URL: http://www/wciom.ru. – Дата обращения: 13.10.2015.

Сведения об авторах

Акашева Валентина Вячеславовна – доцент кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат экономических наук, тел. 89271725516, e-mail: valakasheva@mail.ru Фадеева Елена Николаевна – студентка направления подготовки «Экономи-ка» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89179906762, e-mail: lenochkafa@mail.ru

252

УДК 37.032

АКАДЕМИЧЕСКАЯ МОБИЛЬНОСТЬ СТУДЕНТОВ: ЕВРОПЕЙСКОЕ ИЗМЕРЕНИЕ

Н. Ш. Ватолкина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассмотрены сущность, виды и формы акаде-

мической мобильности студентов, инструменты стимулирования и регули-рования мобильности в Европейском пространстве высшего образования, основные Европейские программы поддержки академической мобильности студентов.

Ключевые слова: академическая мобильность студентов, высшее образование, Болонский процесс, образовательная система, глобализация, интеграция.

ACADEMIC MOBILITY OF STUDENTS: THE EUROPEAN DIMENSION

Abstract. The article examines the nature, types and forms of academic mobility of students, stimulating and regulating tools of mobility within the European Higher Education Area, the main European programmes supporting academic mobility of students.

Keywords: academic mobility of students, higher education, the Bologna process, the educational system, globalisation, integration.

Высшее образование играет важнейшую роль в жизни человека и общества. Оно способствует социальному, культурному и экономическому развитию, становлению активной гражданской позиции, а также укрепле-нию нравственных ценностей. На европейском уровне образование не яв-ляется предметом общеевропейской политики. Содержание и структура образования определяются на национальных уровнях. Тем не менее, со-гласно положениям статьи 149 Амстердамского соглашения (1997 г.), Ев-ропейское сообщество призвано содействовать развитию качественного образования на основе укрепления сотрудничества между государствами-членами, а также посредством широкого спектра таких мер, как поощрение мобильности граждан, разработка совместных учебных программ, созда-ние телекоммуникационных сетей, обмен информацией и преподавание языков Европейского союза. В 1999 г. представителями 29 стран была подписана Болонская декларация о добровольном участии в процессе соз-дания Европейского пространства высшего образования (ЕПВО).

253

Болонская декларация призвана повысить конкурентоспособность европейского пространства высшего образования. Ее цели – расширение доступа к высшему образованию, дальнейшее повышение качества и при-влекательности европейского высшего образования, расширение мобиль-ности студентов и преподавателей, а также обеспечение успешного трудо-устройства выпускников вузов за счет того, что все академические степени и другие квалификации должны быть ориентированы на рынок труда.

В настоящее время очевидно, что это было уникальное соглашение, так как в 2010 году Болонский процесс действительно привел к формиро-ванию Европейского пространства высшего образования, которое сегодня включает в себя 48 стран-участниц, в том числе – Российскую Федерацию.

Таким образом, неотъемлемую и важную часть процесса формирова-ния открытого образовательного пространства составляет академическая мобильность. Ее участниками могут быть сотрудники учебных заведений (научно-педагогические работники и административный персонал); моло-дые исследователи и студенты. В самом общем виде академическую мо-бильность можно охарактеризовать как перемещение студентов и препода-вателей учебных заведений на определенный период времени в другое об-разовательное или научное заведение в пределах или за пределами своей страны с целью обучения или преподавания с обязательным возвращением в родной вуз или страну после завершения обучения.

Студенческая мобильность – сложный социально-экономический феномен, который можно рассматривать с разных точек зрения: как дина-мично растущую часть мировых миграционных процессов, как фактор из-менений на рынке труда, как новую мировоззренческую ценность совре-менной молодежи в условиях глобализации и роста возможностей само-реализации, как совокупность различных форм международного сотрудни-чества в образовательной сфере, как сектор мировой торговой системы.

Формы студенческой мобильности можно систематизировать на ос-нове различных признаков: цели мобильности, период образования, инсти-туционализация мобильности, степень включенности в образовательный процесс. Интегральная классификация основных форм студенческой мо-бильности представлена в таблице 1 [1].

Наиболее важным классификационным признаком студенческой мо-бильности является ее цель. Возможность существования и первого и вто-рого типа мобильности (таблица 2) связаны с результатами Болонского процесса.

Во-первых, в странах ЕПВО применяется Европейская рамка квали-фикаций, которая позволяет сопоставлять и признавать образование, полу-ченное выпускниками образовательных систем разных стран. Европейская рамка квалификаций включает 8 уровней результатов обучения (learning outcomes).

254

Таблица 1– Интегральная классификация форм студенческой мобильности Институционализация мобильности

Цели мобиль-ности

Самостоятельная мобильность (free-movers)

Государственные стипендиальные

программы

Программы межвузовского сотрудничества

Поддержка агентских

организаций Долгосрочные

Мобильность в целях получения высшего образо-

вания (degree mobility)

Получение высшего образования любого уровня: бакалавриат, маги-стратура, специалитет, аспиранту-

ра, ординатура, докторские и постдокторские программы

Получение выс-шего образова-

ния высоких уровней: магист-ратура, аспиран-тура, докторские

и постдоктор-ские программы

Получение высшего обра-зования любо-

го уровня: бакалавриат,

магистратура, специалитет, аспирантура, ординатура, докторские и постдоктор-

ские про-граммы

Краткосрочные Мобильность в

целях получения части образова-

ния в рамках основной обра-

зовательной программы

(credit mobility)

— Поддержка включенного обучения (1–2 семестра) в ву-зах-партнерах

государственной программы; под-держка мобиль-ности в рамках

совместных обра-зовательных про-грамм; сетевые университеты

Поддержка включенного

обучения и со-вместных обра-

зовательных программ на ос-нове многосто-ронних догово-ров о сотрудни-

честве

—

Мобильность для получения

дополнительных компетенций (non-degree

mobility)

Участие в лет-них (зимних и др.) школах,

практика, ста-жировка, озна-комительная

поездка, языко-вые курсы

Поддержка лет-них школ, озна-

комительных по-ездок, языковых

курсов

Организация летних школ, стажировок и

практик для сту-дентов на основе

межвузовских договоров о со-

трудничестве

Организация практик, язы-ковых курсов и стажировок

Результаты обучения включают теоретические знания, умения и на-

выки, а также социальные компетенции, среди которых наиболее важной является способность работать в коллективе. ЕРК акцентируя внимание на результатах обучения, не концентрируется на таких показателях, как про-должительность обучения. В таблице 2 представлены уровни 5–8, отнесен-ные к высшему образованию.

255

Таблица 2 – Европейская рамка квалификаций [4] ЗНАНИЯ УМЕНИЯ КОМПЕТЕНЦИИ

УРО

ВЕН

Ь

В контексте ЕРК знания определяются как теоре-тические и/или практиче-ские

В контексте ЕРК умения определяются как когнитив-ные (относящиеся к исполь-зованию логического, ин-туитивного и творческого мышления) и практические (ручной труд и использова-ние методов, материалов, приспособлений и инстру-ментов)

В контексте ЕРК компе-тенции описываются в терминах ответственно-сти и автономии

1 2 3 4

УРО

ВЕН

Ь ٭5

Всесторонние, специали-зированные, практиче-ские и теоретические зна-ния в сфере трудовой дея-тельности или обучения и понимание ограниченно-сти этих знаний

Широкий диапазон когни-тивных и практических умений, требующихся для выработки творческих ре-шений абстрактных про-блем/задач

Осуществление менедж-мента и руководства в области трудовой дея-тельности или обучения в условиях непредсказуе-мых изменений Анализ и совершенство-вание собственной дея-тельности и деятельности других

УРО

ВЕН

Ь 6

Передовые знания в об-ласти трудовой деятель-ности или обучения, включая критическое ос-мысление теории и прин-ципов

Продвинутые умения, де-монстрирующие мастерство и инновации, требующиеся для решения сложных и не-предсказуемых задач в спе-циализированной области трудовой деятельности или обучения

Управление сложной тех-нической или профессио-нальной деятельностью или проектами, ответст-венность за принятие ре-шений в непредсказуемых условиях трудовой дея-тельности или обучения Принятие ответственно-сти за управление про-фессиональным развити-ем отдельных людей и групп

УРО

ВЕН

Ь 7

Высокоспециализирован-ные знания, часть из ко-торых относится к пере-довым достижениям в соответствующей области трудовой деятельности или обучения, на основе которых формируются оригинальные идеи и/или проводятся исследования Критическое осмысление вопросов в своей области и на стыке со смежными областями

Специализированные уме-ния решения задач, тре-бующиеся для проведения исследований и/или иннова-ций с целью создания новых знаний и процедур, а также интеграции знаний из раз-личных областей

Управление и преобразо-вание контекстов трудо-вой деятельности или обучения, которые явля-ются сложными, непред-сказуемыми и требуют новых стратегических подходов Принятие ответственно-сти за вклад в профессио-нальные знания и практи-ческую деятельность и / или за оценку стратегиче-ской деятельности команд

256

Окончание табл. 2 ЗНАНИЯ УМЕНИЯ КОМПЕТЕНЦИИ

УРО

ВЕН

Ь

В контексте ЕРК знания определяются как теоре-тические и/или практиче-ские

В контексте ЕРК умения определяются как когни-тивные (относящиеся к использованию логиче-ского, интуитивного и творческого мышления) и практические (ручной труд и использование ме-тодов, материалов, при-способлений и инстру-ментов)

В контексте ЕРК компе-тенции описываются в терминах ответственно-сти и автономии

1 2 3 4

УРО

ВЕН

Ь 8

Самые передовые знания в области трудовой дея-тельности или обучения и в смежных областях

Самые передовые и спе-циализированные умения и методы (приемы), вклю-чая синтез и оценку, тре-бующиеся для решения важнейших задач в облас-ти исследований и/или инноваций, а также для расширения и переосмыс-ления существующих зна-ний или профессиональ-ной практики

Демонстрация значитель-ных полномочий, инно-вационности, автономии, научной и профессио-нальной цельности, а также устойчивой при-верженности разработке новых идей или процес-сов в передовых областях трудовой деятельности или обучения, включая исследования

В настоящее время Европейская рамка квалификаций полностью

гармонизирована с Международной стандартной классификацией образо-вания (ISCED), в новом издании которой (2011 г.) предусмотрены сле-дующие уровни высшего образования, ведущие к присвоению квалифика-ции: ISCED 5 (короткая программа высшего образования длительностью не менее двух лет очной формы обучения), ISCED 6 (бакалавриат), ISCED 7 (магистратура) и ISCED 8 (аспирантура) [2].

Другим важнейшим механизмом обеспечения студенческой мобиль-ности является ECTS (англ. European Credit Transfer and Accumulation System – Европейская система перевода и накопления баллов) – общеевро-пейская система учета учебной работы студентов при освоении образова-тельной программы или курса. Один учебный год соответствует 60 ECTS-баллам, что составляет около 1 500 – 1 800 учебных часов. Для получения степени бакалавра нужно набрать от 180 до 240 ECTS-баллов, а для магистра добрать недостающие до 300 (то есть еще от 60 до 120 ECTS-баллов). Единый подход к расчету учебной нагрузки студентов позволяет обеспечить признание периода обучения студента в вузе-партнере.

Наиболее развитой в мире остается академическая мобильность сту-дентов в целях получения высшего образования (degree mobility), вместе с тем активно развиваются временная мобильность для освоения части обра-

257

зовательной программы за рубежом (credit mobility) и нетрадиционные формы академической мобильности, часто организуемые не высшими учебными заведениями: стажировки, временная работа за рубежом, обуче-ние на языковых курсах и в летних школах вне рамок основной образова-тельной программы.

Согласно данным Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), число иностранных студентов в мире возросло с 800 тыс. чел. в 1975 г. до 4,5 млн чел. в 2012 г. Объем международного рынка обра-зования составляет 150 млрд долл. ежегодно, из которых 90 млрд прихо-дится на высшую школу. Иностранцам свои услуги предлагают тысячи ву-зов из 129 государств, хотя основная конкуренция происходит, как прави-ло, между наиболее развитыми странами Западной Европы и Северной Америки, а также Австралией и Японией, где обучается свыше 4/5 всех иностранных студентов. Около половины всех иностранных студентов (1,8 млн чел.) обучаются в университетах семи англоязычных стран – США, Великобритании, Австралии, Канады, Ирландии, Новой Зеландии и ЮАР. Страны-лидеры по доле иностранных студентов в общем их числе – Франция (11,9 %), Австрия (14,7 %), Новая Зеландия (15,6 %), Великобри-тания (16,8 %) и Австралия (19,8 %). В США, которые являются мировым лидером по привлечению иностранных студентов в абсолютном выраже-нии, этот показатель достиг лишь 3,4 % [6]. По данным Министерства об-разования и науки РФ, число иностранных студентов в России составляет около 250 тыс. чел.

Рост показателей международной студенческой мобильности связан с тем, что все заинтересованные стороны данного процесса получают оче-видные выгоды. В таблице 3 представлены движущие факторы, препятст-вия и результаты мобильности в Европейском Союзе, которые были сис-тематизированы в раках проекта Европейской Ассоциации Университетов MAUNIMO.

Выгоды студентов прежде всего связаны с саморазвитием, дающим понимание других культур, с возможностью изучить иностранный язык, улучшить карьерные возможности. Принимая важное решение об обуче-нии за рубежом, студенты стараются выбирать ведущие вузы с лучшим ка-чеством образования и показателями трудоустройства выпускников, но выбирают при этом и страну назначения, как правило, со стабильной раз-витой экономикой. Например, все африканские страны в целом привлека-ют лишь 4 % всех иностранных студентов. Также возможность обучаться на английском языке является необходимым условием для привлечения достаточного числа иностранных студентов. Указанные выгоды проявля-ются с разной степенью интенсивности для разных форм мобильности.

Выгоды высших учебных заведений, привлекающих студентов, свя-заны как с экономическими (рост доходов, рост учебной нагрузки), так и с социальными факторами (формирование поликультурной образовательной

258

Таблица 3 – Движущие факторы, препятствия и результаты мобильности [3] Заинтере-сованная сторона

Движущие факторы Препятствия Результаты

Самореализация (Евро-пейская идентичность, межкультурные комму-никации)

Недостаток мотивации, инфор-мации и консультативного со-провождения, сомнения в каче-стве, ксенофобия, давление времени

Самореализация (Европейская идентичность, межкультурные коммуникации)

Академические достиже-ния (сеть партнеров, ор-ганизации по поддержке мобильности, виртуаль-ная мобильность, квоты на мобильность, неспо-собность пересечь грани-цу)

Проблемы с признанием пре-дыдущего образования, перио-да обучения за рубежом, совме-стных и двойных дипломов; несовпадение графиков обуче-ния в разных вузах

Академические достижения (раз-витие навыков, трудоустройство, двойные дипло-мы, дружбы с вы-пускниками со всего мира)

Ценность за деньги Финансовые ограничения (стоимость обучения, социаль-но-экономический статус, не-пропорциональный обмен меж-ду странами, стоимость стра-ховки для программ практики, несовпадение порядка финан-сирования и отчетности в стра-нах-партнерах

Продвижение в карьере (спонсорство работодате-ля, новые возможности трудоустройства, под-держка выпускников)

Неблагоприятный рынок труда (протекционизм, необходи-мость получения разрешения на работу за рубежом)

Улучшение воз-можностей трудо-устройства

Развитие навыков владе-ния иностранным языком

Недостаточный уровень владе-ния иностранным языком

Улучшение навы-ков владения ино-странным языком

СТУ

ДЕН

Т

Семейные связи Миграционная политика (визо-вые ограничения)

УН

ИВ

ЕРС

ИТЕ

ТЫ

Стратегическое видение, партнерство / сотрудни-чество; грантовые про-граммы, достижение по-казателей эффективности Входящая мобильность (демографический кри-зис, внебюджетные дохо-ды, членство в консор-циуме, партнерство в ис-следованиях) Исходящая мобильность (членство в консорциуме, развитие учебных планов, партнерство в исследова-ниях)

Административные барьеры, страх потерять хороших сту-дентов, инфраструктурные ог-раничения, трудности с призна-нием периодов и результатов обучения, недостаточное вла-дение иностранным языком преподавателями и сотрудни-ками

Международная сеть выпускников, продвижение бренда на между-народном уровне, улучшение каче-ства образования, укрепление чело-веческого капита-ла, улучшение студенческого опыта, бенчмар-кинг

259

среды, мотивация к развитию программ на иностранных языках, воспита-ние толерантности), а также со определенными имиджевыми преимущест-вами, поскольку значительная доля иностранных студентов является при-знаком (и фактором) привлекательности вуза в мировом, национальном и региональном масштабах. Кроме того, вузы получают возможность выби-рать лучших выпускников школ со всего мира, добиваясь таким образом улучшения качества образования.

Выгоды государств – участников академической мобильности также очевидны. В докладе по программе Европейского союза Erasmus Mundus [5] анализируются причины заинтересованности самых развитых стран в привлечении иностранных студентов и делается вывод о том, что в качест-ве таковых обычно называют следующие: положительное влияние интер-национализации на качество образования и ожидаемый вклад иностранных студентов в развитие экономики, основанной на знаниях. Следует при-знать, что в мире все чаще говорят о привлечении иностранных студентов как об инструменте «мягкой силы», позволяющем сформировать сеть вы-сокообразованных и лояльных к стране иностранных граждан, которые, хорошо понимая культуру и язык страны получения высшего образования, будут влиять но формирование ее благоприятного имиджа в мире и тесных международных связей в экономической, социальной, политической сфе-рах в долгосрочном периоде.

На Конференции Министров образования Европейских стран в Буха-ресте в 2012 г. была сформулирована так называемая «Цель 20–20–20», ко-гда не менее 20 % выпускников вузов ЕПВО должны пройти часть обуче-ния за рубежом. В соответствии с этой целью мобильность охватывает все три уровня образования – бакалавриат-магистратура-аспирантура; к мо-бильности относится период обучения за рубежом не менее трех месяцев и/или с получением не менее 15 ECTS [5].

С другой стороны, на государственном уровне следует говорить о выгодах не только от привлечения иностранных студентов, но также и от потоков исходящей академической мобильности. Цели подобных государ-ственных мер связаны с формированием критической массы хорошо под-готовленных специалистов, обладающих компетенциями международного уровня. Государственная поддержка предоставляется, как правило, в при-оритетных областях развития страны и охватывает верхние ступени подго-товки – магистратуру, аспирантуру, постдокторские программы и исследо-вательские стажировки.

В Европейском союзе существует двухуровневая поддержка акаде-мической мобильности – на уровне всего Союза и на уровне отдельных стран.

В Европейском союзе более 25 лет существовала беспрецедентная по своим масштабам государственная программа поддержки академической мобильности студентов – ERASMUS. В период с 1987 г. по 2013 г. более

260

3 миллионов студентов приняли в ней участие, также как более 4 000 вузов из 34 стран мира. Параллельно с ней реализовывалась программа ERASMUS MUNDUS, которая была направлена на глобализацию европей-ского образования и поддерживала академические обмены между Евро-пейскими вузами и вузами из остальных стран мира. В настоящее время эти программы объединены с целым рядом других грантовых инициатив Европейского Союза в единую программу Erasmus+, срок действия кото-рой с 2014 по 2020 год. Бюджет программы – 14.7 миллиардов евро. Эта программа поддерживает проекты, партнерства, мероприятия и мобиль-ность в области образования, профессионального обучения, работы с мо-лодежью и спорта. Она предоставляет финансирование для развития со-трудничества в этих областях как между европейскими странами, так и между европейскими странами и странами-партнерами во всем мире.

В программе Erasmus+ выделены так называемые «страны Програм-мы» и «страны-партнеры». К «странам Программы» относятся государст-ва-члены ЕС, а также Исландия, Лихтенштейн, Норвегия, Македония, Тур-ция. «Страны-партнеры» сгруппированы по 13 регионам. Российская Фе-дерация является регионом 4.

Программа ERASMUS+ включает 4 компонента: 1) академическая мобильность; 2) сотрудничество; 3) поддержка политики в сфере образо-вания; 4) Jean Monnet.

Академическая мобильность студентов может финансироваться в рамках следующих направлений: краткосрочная мобильность студентов и мобильность в рамках совместных магистерских программ.

Краткосрочная мобильность охватывает ограниченный период обу-чение за рубежом и стажировки, причем за этот период начисляются за-четные единицы. После краткосрочной мобильности студенты возвраща-ются в вуз своей страны для завершения обучения.

Для осуществления мобильности два вуза (из страны программы и страны партнера) подписывают между собой соглашение, в котором ого-варивают объемы и условия мобильности, а также даются гарантии зачета периода обучения за рубежом.

Таким образом, формирование и управление встречными потоками студентов (входящая и исходящая мобильность), распределение мер и объ-емов государственной поддержки академической мобильности, находя-щихся на стыке образовательной, экономической и международной поли-тики государства, являются приоритетным направлением развития любого государства. Подписавшие такое соглашение вузы могут обращаться за его поддержкой. При этом заявку подает вуз из страны Программы в свое На-циональное агентство. В случае выделения финансирования на поддержку такого соглашения, студенты, участвующие в межвузовской программе мобильности, получают индивидуальные гранты в размере от 750 до

261

850 евро в месяц, а также оплату транспортных расходов. Студент подает заявку на стипендию в своем вузе.

За период реализации программы ERASMUS+ планируется выделить 130 тысяч индивидуальных стипендий для поддержки краткосрочной мо-бильности между вузами стран-партнеров и стран Программы.

Международные совместные магистерские программы ERASMUS MUNDUS (EMJMD) продолжительностью от одного до двух лет, создают-ся международными консорциумами вузов (не менее трех стран Програм-мы). В рамках этих программ выделяются индивидуальные стипендии на конкурсной основе – до 15 стипендий на одну программу ежегодно. Сти-пендия покрывает все расходы в период обучения. Студент подает заявку непосредственно в консорциум, который организует конкурс на стипенди-альные места, открытый для соискателей со всего мира. Большинство кон-сорциумов начинает прием заявок в четвертом квартале календарного года на программы, начинающиеся в следующем учебном году. За период реа-лизации программы ERASMUS+ планируется создать 350 новых совмест-ных магистерских программ и выдать 30000 стипендий студентам и со-трудникам (как минимум 75 % – соискателям из стран-партнеров).

Поддержка студенческой мобильности осуществляется и на уровне отдельных стран, входящих в Европейский Союз.

Стипендии охватывают все Европейские страны мира, что позволяет говорить о формировании сетевого типа образования в международном масштабе, о сопоставимости и универсальности компетенций, которые не-обходимы рынку труда в разных странах. Государственная поддержка осо-бенно привлекательна для тех стран, где средний уровень жизни не позво-ляет студентам надеяться на самостоятельное финансирование академиче-ской мобильности. Вместе с тем стоит признать, что в Российской Федера-ции государственная поддержка краткосрочной академической мобильно-сти охватывает лишь очень небольшое число ее потенциальных участни-ков и ведущая роль в развитии данной формы международного образова-тельного сотрудничества принадлежит высшим учебным заведениям, что требует формирования целенаправленной политики по поддержке студен-ческих обменов, расширения практики преподавания на иностранных язы-ках, улучшения инфраструктуры и социально-бытового обеспечения уни-верситетов, повышения уровня жизни в нашей стране. Заметный вклад в развитие академической мобильности вносит расширение практики вне-дрения совместных образовательных программ с зарубежными вузами. Однако отсутствие законодательной базы в данной области, трудности в признании иностранных документов об образовании и периодов обучения пока не позволяют говорить о перспективе значительного роста числа та-ких программ и вовлечения большего числа вузов в их реализацию.

262

Библиографический список

1. Ватолкина Н. Ш., Федоткина О. П. Академическая мобильность студентов в ус-

ловиях интернационализации образования // Университетское управление: практика и анализ. – № 2 (96). – 2015. – С. 17–27.

2. Международная стандартная классификация образования МСКО 2011. – Инсти-тут статистики Юнеско, 2013. – 86 с.

3. Colucci E., Davies H., Korhonen J., Gaebel M. Mobility: Closing the Gap between pol-icy and practice. – European University Association, 2012. – 87 p.

4. Descriptors defining levels in the European Qualifications Framework (EQF).- URL: http:// https://ec.europa.eu/ploteus/content/descriptors-page. – Дата обращения: 10.10.2015

5. Interim evaluation of Erasmus Mundus II (2009 – 2013). Final Report. 9 March 2012. – Дата обращения: 10.10.2015

6. International Migration Outlook 2014, OECD Publishing, 2014, 428 p., available at: http://dx.doi.org/10.1787/migr_outlook-2014-en (accessed 12.02.2015), DOI: 10.1787/migr_outlook-2014-en. – Дата обращения: 10.10.2015

Сведения об авторе

Ватолкина Наталья Шамилевна – начальник управления международных свя-зей ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», доцент кафедры управления ка-чеством экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-290819, e-mail: ocoletta@yandex.ru

263

УДК 37.032

МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО ВУЗОВ КАК СИСТЕМООБРАЗУЮЩИЙ ФАКТОР В СТАНОВЛЕНИИ ПАРАДИГМЫ

НЕПРЕРЫВНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Б. Ф. Джораева ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассматривается непрерывное образование как

процесс, приводится анализ деятельности вуза по одному из областей ме-ждународного сотрудничества – обучения иностранных студентов.

Ключевые слова: непрерывное образование, саморазвития, самосо-вершенствование, международное сотрудничество.

INTERNATIONAL CO-OPERATION OF UNIVERSITIES AS A FACTOR

IN THE FORMATION OF PARADIGM OF LIFELONG EDUCATION Abstract. The article explores the lifelong education as a process, pre-

sents an analysis of the university activities in one of the areas of international co-operation – teaching foreign students.

Keywords: lifelong education, self-development, self-improvement, international co-operation.

Формирование концепции непрерывного образования является зна-

чимым приоритетом европейской образовательной политики, сосредото-ченной на формирование человеческого потенциала, увеличение доступ-ности образования, создание возможностей для всех членов общества осуществлять продолжительную, полноценную, созидательную, умствен-ную жизнедеятельность [3, c. 93].

Именно вузам принадлежит основная значимость в формировании человеческого потенциала. Финансовая глобализация, увеличение необхо-димости в высококвалифицированных профессионалах, миграционные движения и коммерциализация в области образования приводят к тому, что университетское образование в цивилизованных государствах все бо-лее «устаревает», преобразуясь в обучение взрослых и, в то же время, все более интернационализируется. Перемена возрастного и общественного состава учащихся вузов вынуждает их вырабатывать наиболее гибкие формы предложения на рынке образовательных услуг, учитывающие по-требности как занятого, так и нетрудоспособного населения, в том числе людей пенсионного возраста.

264

В понятие «непрерывное образование» вкладывается концепция по-жизненного незавершенности образования человека. Можно отметить 2 главные предпосылки, согласно которым непрерывное образование за-нимает важное место в существовании личности и формировании государ-ства:

– современное общество базируется на познании, а это значит, что информация, познания, а кроме того мотивация к их непрерывному обнов-лению и умению, нужные для этого, делаются главным условием форми-рования, конкурентоспособности профессионала и производительности рынка труда. В информационном обществе сильно увеличивается значи-мость образования, что гарантирует приобретение новейшего знания и учит человека умениям самообразования;

– непростая общественно-политическая сфера, где полноценное формирование личности делается неосуществимым при отсутствии умения стремительно принимать участие в социальных действиях, приспособиться к цивилизованному, народному и языковому многообразию [3, c. 95].

И только образование в самом широком представлении данного про-цесса может посодействовать справиться с этой проблемой. Данные об-стоятельства характеризуют цели непрерывного образования: увеличение качества образования, развитие интенсивной гражданской позиции и кон-курентоспособность на рынке труда.

Обеспечение равного доступа к высшему образованию, необходимое для реализации политики непрерывного образования, требует от высших учебных заведений кардинального изменения способов предоставления образовательных услуг, включая разработку новых образовательных про-грамм и инновационных технологий обучения, введение новых форм атте-стации, применение новых способов финансирования, изменение правил поступления в вузы, введение системы льгот и дополнительных услуг для обучающихся, обеспечение правовых мер по уменьшению дискриминации и поддержке целевых групп. Очевидно, что эффективное внедрение такого множества разноплановых инноваций на уровне отдельных национальных образовательных учреждений маловероятно без расширения международ-ного партнерства и глобального привлечения заинтересованной целевой аудитории, поэтому одним из системообразующих факторов в становлении парадигмы непрерывного образования становится международное сотруд-ничество вузов [2, c. 301].

Анализируя деятельность МГУ им. Н. П. Огарёва в области между-народного сотрудничества следует отметить, что ежегодно возрастает ко-личество студентов, уроженцев других стран, выбирающих данный вуз для получения высшего образования. В таблице 1 представлены данные о ко-личестве иностранных студентов по состоянию на 01.09.2015 г.

265

Таблица 1 – Количество иностранных студентов, обучающихся в Мордовском государственном университете им. Н. П. Огарёва на 01.09.2015 г.

Страна Количество человек Удельный вес, % Абхазия 2 0,25

Азербайджан 12 1,48 Армения 2 0,25

Афганистан 5 0,62 Алжир 1 0,12

Бангладеш 5 0,62 Вьетнам 4 0,49

Гана 5 0,62 Германия 4 0,49

Греция 1 0,12 Грузия 2 0,25 Египет 2 0,25

Зимбабве 2 0,25 Индия 50 6,17

Иордания 7 0,86 Йемен 51 6,30 Ирак 40 4,94

Казахстан 6 0,74 Кения 2 0,25 Китай 8 0,99

Киргизия 5 0,62 Кыргызстан 8 0,99

Ливан 1 0,12 Латвия 1 0,12

Малайзия 2 0,25 Монголия 1 0,12 Намибия 4 0,49 Нигерия 2 0,25 Пакистан 6 0,74 Польша 2 0,25 Сирия 17 2,10

Сомали 7 0,86 Судан 21 2,59 Тунис 1 0,12 Тула 4 0,49

Таджикистан 200 24,69 Танзания 2 0,25

Туркменистан 240 29,63 Узбекистан 50 6,17

Эквадор 1 0,12 Украина 20 2,47

Чад 2 0,25 Финляндия 1 0,12 Шри-Ланка 1 0,12 ИТОГО: 810 100,00

266

Анализ данных, представленных в таблице 1, показывает, что в МГУ им. Н. П. Огарёва обучается 810 иностранных студентов из 44 стран. Наи-больший удельный вес (29,63 %) – это студенты из Туркменистана, затем из Таджикистана (24,69 %). Из Узбекистана обучается (6,17 %), из Индии (6,17 %), Йемена (6,3 %), Ирака (4,94 %), Украины (2,47 %), Судана (2,53 %), Сирии (2,10 %) и Азербайджана (1,48 %).

Распределение иностранных граждан по институтам и факультетам представлено в таблице 2.

Таблица 2 – Распределение иностранных студентов по факультетам и институтам на 01. 019. 2015 г.

Институты человек Медицинский 484 Физики и Химии 8 Аграрный 7 Национальной культуры 8 Механики и энергетики 20 Историко-социологический 4

Факультеты Иностранных языков 41 Математический 5 Архитектурно-строительный 39 Экономический 44 Светотехнический 18 Юридический 19 Филологический 6 Географический 7 Биологический 6 Электронной техники 2

Филиалы Ковылкинский филиал 6 Рузаевский филиал 3

ВСЕГО 700 Студенты магистратуры 41 Ординаторы 24 Интерны 21 Аспиранты 11 Стажеры 3

ИТОГО обучаются: 810

Анализ данных, представленных в таблице 2, показывает, что наи-большее количество иностранных студентов обучается в Медицинском ин-ституте (484 студента), это означает, что на их родине это направление обучения престижное. На таких факультетах, как архитектурно-строительный, светотехнический, юридический также обучаются ино-странные студенты, хотя количество их значительно ниже. Рассматривая

267

уровни образования, отмечаем, что из 810 студентов 700 учатся по направ-лению бакалавриат, 41 – в магистратуре, 24 – в ординатуре, 11 – в аспи-рантуре и 3 студента находятся на стажировке.

Подводя итоги вышесказанному, хочу отметить, что доступность пу-тей для социальной мобильности зависит как от индивида, так и от струк-туры общества, в котором он живет. Однако для того чтобы полностью из-менить социальный статус, у индивидов часто возникает проблема вхож-дения в новую субкультуру группы с более высоким статусом, а также свя-занная с этим проблема взаимодействий с представителями новой соци-альной среды. Для преодоления культурного барьера и барьера общения существуют несколько способов, к которым прибегают индивиды в про-цессе социальной мобильности это есть изменение образа жизни, развитие типичного статусного поведения, изменение социального окружения. Сю-да относится и образование, с учетом непрерывности которого происходит перемещение индивида по профессиональной лестнице.

Библиографический список

1. Байденко В., Селезнева Н. Учебно-методическое объединение вузов России: но-

вые задачи / Высшее образование в России. М. : МГУП, – 2014. – № 5 – С. 28–35. 2. Бейсенова, Г. А. Феномен образовательного знания / Г. А. Бейсенова // Социаль-

но-гуманитарные знания. – 2014. – № 1. – С. 301–311. 3. Савзиханова С. Э. Горизонтальная интеграция вузов на ресурсном уровне путем

сетевого взаимодействия / Креативная экономика, – 2011. – № 3 (51) – С. 92–96.

Сведения об авторе

Джораева Багтыгул Фахритдиновна – студентка направления подготовки «Экономика» (магистратура) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89179993543, e-mail: 19gulum93@bk.ru

268

УДК 316.444.5:378.014.242-057.87

АКАДЕМИЧЕСКАЯ МОБИЛЬНОСТЬ СТУДЕНТОВ КАК СРЕДСТВО ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ МОБИЛЬНОСТИ

А. С. Лапкина ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва» О. Н. Свешникова ФГБОУ ВПО «МГУ им Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье раскрывается содержание академической мо-

бильности студентов, ее роль в процессе создания европейского образова-тельного пространства. Проанализирована динамика студенческой мо-бильности за 2003–2013 годы. Установлена взаимосвязь между академиче-ской и профессиональной мобильностью. Показано значение системы не-прерывного образования в обеспечении профессиональной мобильности.

Ключевые слова: академическая мобильность, профессиональная мобильность, непрерывное образование, трудоустройство, европейское об-разовательное пространство.

ACADEMIC MOBILITY OF STUDENTS AS A MEANS OF PROFESSIONAL

MOBILITY

Abstract. The paper reveals the content of the student’s academic mobil-ity and its role in the process of creation of the European Higher Education Area. The dynamics of student mobility from 2003 to 2013 are analysed. The interconnection between academic and professional mobility is identified. The significance of a lifelong learning in ensuring professional mobility is given a thorough account.

Key words: academic mobility, professional mobility, lifelong learning (education), employability, European Education Area.

В течение последних лет понятие непрерывное образование все чаще становится основополагающей целью политики в сфере образования как на национальном, так и международном уровнях. Во многих случаях обуче-ние в течение всей жизни представляется как одним из путей достижения социального развития, так и инструментом для продвижения идей постин-дустриального (информационного) общества – общества, основанного на знаниях.

Непрерывное образование – это всесторонняя учебная деятельность, осуществляемая на постоянной основе с целью улучшения знаний, навы-ков и профессиональной компетенции. Успешный переход к экономике и

269

обществу, основанных на знании, должен сопровождаться процессом раз-вития непрерывного образования – учения длиною в жизнь. Основная идея состоит в том, что непрерывное образование перестает быть лишь од-ним из аспектов образования и переподготовки, оно становится основопо-лагающим принципом образовательной системы и участия в нем человека на протяжении всего непрерывного процесса его учебной и практической деятельности [1].

На сегодняшний день непрерывное образование в современном его понимании выполняет следующие основные функции: профессиональную, социальную, личностную.

Первая обеспечивает формирование у человека необходимых про-фессиональных компетенций и квалификаций, и, как следствие, приобре-тение взрослым человеком новых профессиональных возможностей, по-вышение его трудовой мобильности.

Вторая позволяет обогащать процесс взаимодействия человека с об-ществом, экономической сферой, государством за счет ознакомления с общечеловеческими ценностями, новыми видами деятельности, формируя грамотность взрослого человека в различных сферах (финансовая, инфор-мационная, правовая грамотность и т. д.).

Третья обеспечивает удовлетворение индивидуальных познаватель-ных потребностей взрослого человека, интересов, увлечений и, как прави-ло, сопровождает повседневную жизнь.

Таким образом, непрерывное образование является одним из ключе-вых компонентов обеспечения устойчивого и эффективного развития че-ловеческого капитала и социально-экономического развития Российской Федерации в целом [2].

Впервые идея непрерывного образования как насущная проблема со-временности была выдвинута в 1972 году в материалах ЮНЕСКО, в кото-рых подчеркивались недостаточность формального образования для при-обретения полного объема знаний, необходимых для успешной профес-сиональной деятельности, и идея общего знания. После 1996 года, объяв-ленного в Европе годом непрерывного образования, это понятие было вве-дено в практическую деятельность.

В настоящее время нормативную основу регулирования и развития непрерывного образования в России составляют:

– Федеральный Закон от 29 декабря 2012 г. № 273-ФЗ «Об образова-нии в Российской Федерации»;

– Концепция долгосрочного социально-экономического развития РФ на период до 2020 года, один из разделов которой посвящен развитию об-разования;

– Стратегия инновационного развития РФ на период до 2020 года; – Государственная программа РФ «Развитие образования» на 2013–

2020 годы;

270

– Федеральная целевая программа развития образования на 2016–2020 годы;

– Комплексный план формирования и реализации современной мо-дели образования в Российской Федерации на 2009–2012 годы и на плано-вый период до 2020 года и другие нормативные акты.

В государственной программе РФ «Развитие образование» отмечает-ся, что уровень образования в России – один из самых высоких в мире. Однако доля экономически активного населения развитых европейских стран, участвующего в непрерывном образовании, достигает 60-70 %, в то время как в России этот показатель в настоящее время не превышает 22,4 % [3]. Это свидетельствует о том, что процесс развития непрерывного об-разования в нашей стране пока еще отстает от развитых стран.

Усиливающиеся интеграционные процессы, глобализация всех сфер общества формируют единое мировое образовательное пространство, ба-зирующееся на непрерывном образовательном процессе в течение всей жизни.

Создание образовательного пространства подразумевает: – усиление миграционных процессов в период обучения; – повышение профессиональной мобильности; – создание единого европейского рынка труда. Важным элементом формирования общеевропейского образователь-

ного пространства является мобильность. В рамках Болонского соглаше-ния под академической мобильностью понимается перемещение учащего-ся или сотрудника, имеющего отношение к образованию, на определенный период в другое образовательное или научное учреждение (в своей стране или за рубежом) как индивидуально, так и в рамках совместной образова-тельной и (или) исследовательской деятельности вузов и научных центров для обучения, преподавания, проведения исследований или повышения квалификации [4].

Международная академическая мобильность студентов, исследова-телей и преподавателей в Российской Федерации реализуются посредст-вом:

– установления межгосударственных связей и заключения соглаше-ний;

– участия вузов в международных проектах; – участия вузов в международных программах мобильности; – установления прямых контактов вузов с зарубежными партнерами.

Приказами Министерства образования РФ вузам предоставлены права реализации совместных образовательных программ[5].

Данные о мобильности студентов, систематизированные на базе ис-ходной информации ЮНЕСКО [6], показывают следующую ситуацию (ри-сунок 1).

271

37226

37910

39508

41779

43557

44864

47786

50403

51774

51267

50642

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Рисунок 1 – Динамика академической мобильности студентов из РФ во все страны мира, чел. [6]

Рисунок 1 подтверждает, что динамика академической мобильности

студентов из РФ во все страны мира за десятилетний период (2003– 2013 гг.), положительная. Число студентов из РФ, выехавших на обучение в другие страны мира в этот период, увеличилось на 36 % или на 13316 че-ловек. До 2011 г. количество выехавших российских студентов постоянно увеличивалось. В среднем за этот период ежегодно выезжало 1616 студен-тов. Начиная с 2012 г. происходит снижение выезжающих российских сту-дентов. За 2012–2013 гг. количество выехавших российских студентов снизилось на 625 чел.

В таблице 1 представлены данные, характеризующие направления выезда российских студентов.

Таблица 1 – Динамика студенческой мобильности РФ за период 2011–2013 гг. Изменения Регион 2011 г. 2012 г. 2013 г.

количество, чел.

темп роста, %

Центральная и Вос-точная Европа 10 749 10 741 10 531 –218 97,97

Северная Америка и Западная Европа 31 374 32 585 32 548 1 174 103,74

Число студентов, выезжающих (outbound students) в страны Америки

и Западной Европы на обучение в период с 2011 года по 2013 год, увели-чилось на 3,7 %. Число студентов, выезжающих в страны Центральной и Восточной Европы, в рассматриваемый период, наоборот снизилось на 2,1 %. При этом в 2013 году количество студентов, въехавших (inbound

272

students) на обучение в РФ из стран Центральной и Восточной Европы, со-ставило 42 425 человек.

По данным Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) наибольшее предпочтение российские студенты при выборе стра-ны, которую они выбирают для обучения, отдают Германии (рисунок 2). За ней практически на одном уровне приоритета следуют Великобритания, США, Франция. Самую низкую долю предпочтения для получения высше-го образования за рубежом занимает Бразилия.

0 5 10 15 20

АвстралияАвстрияБельгия

БразилияВеликобритания

ГерманияГолландия

ДанияИрландия

ИспанияИталияКанадаКорея

Новая ЗеландияНорвегия

СШАФинляндия

ФранцияШвейцария

ШвецияЯпония

Рисунок 2 – Страны, выбираемые российскими студентами для обучения, % [7] Охарактеризуем процесс мобильности студентов из Европы в РФ за

2003–2013 гг. (рисунок 3). В целом за десятилетний период темп роста числа иностранных студентов, обучающихся на территории РФ, составил 273,6 % или 26 919 человек

273

15506

18047

17544

18003

1924941554

4035853255

48235

42425

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2011 2012 2013

Рисунок 3 – Динамика академической мобильности студентов из Европы в РФ, чел. [6]

Из рисунка 3 видно, что с 2003 г. по 2008 г. включительно динамика

положительная. В среднем за год в РФ из Европы въезжало более 5 тыс. студентов, за исключением незначительного снижения в 2005 г. Только за 2009–2011 гг. въехало в РФ 12 897 студентов. С 2011 г. тенденция въезда в РФ с положительной изменилась на противоположную. Начиная с 2011 г. и до 2013 г. число европейских студентов, въезжающих в РФ на обучение, снизилось на 10 830 чел., т. е. в среднем более 3 тыс. чел. в год.

Таким образом, за последние три года наблюдается снижение коли-чества студентов как въезжающих в РФ из Европы, так и выезжающих из РФ в другие страны мира.

При всей важности академической мобильности, она является сред-ством достижения главной цели Болонского процесса – профессиональной мобильности, которая в свою очередь тесно взаимосвязана с такими важ-нейшими принципами Болонского процесса как непрерывное образование и профессиональная деятельность. Благодаря включению академической мобильности в образовательную траекторию студент формирует компе-тенции, необходимые для профессиональной мобильности.

Впервые термин «профессиональная мобильность» начали приме-нять в социологии для изучения видов социальной мобильности, где дан-ное понятие показывает изменения динамики сферы профессиональной деятельности. Социологический словарь определяет профессиональную мобильность как переход индивида или профессиональной группы из од-ной профессиональной позиции в другую. При этом различается горизон-тальная мобильность – переход индивида в другую профессиональную группу, но расположенную на том же уровне оплаты и престижности и вертикальная – перемещение из одного профессионального пласта в дру-гой [8].

В современном мире общество и экономика быстро развиваются, и смена места, видов или условий деятельности для них не выступает отри-цательным фактором, напротив, является подходящей возможностью для

274

саморазвития, самообразования и самосовершенствования. Условия, в ко-торых современному человеку приходиться себя реализовывать, постоянно и интенсивно изменяются, а среда отличается высокой степенью непред-сказуемости, поэтому ему необходимо быть подготовленным и конкурен-тоспособным.

Если рассматривать термин профессиональная мобильность как про-цесс реализации человеком его желания постоянного саморазвития и само-образования, которые дают возможность оперативно реагировать на изме-нения, происходящие в обществе, быстро приспосабливаться к нововведе-ниям в профессиональной деятельности, то можно прийти к выводу о том, что ее существование невозможно отдельно от системы непрерывного об-разования, образования в течение всей жизни. Участие в системе обучения в течение всей жизни является основным средством обеспечения профес-сиональной мобильности в «обществе знаний» [9].

Новое время выдвигает инновационные требования к образованию. При этом в условиях интеграции вузов в мировую систему высшего обра-зования крайне важно сохранить все лучшее, что было достигнуто в оте-чественной системе высшего образования за прошедший период ее разви-тия, и модернизировать ее, сделав конкурентоспособной в условиях совре-менных глобальных образовательных тенденций.

Библиографический список

1. Меморандум непрерывного образования Европейского Союза. [Электронный ре-

сурс]. – URL: http://www.znanie.org/docs/memorandum.html. − Дата обращения: 28.09.2015

2. Концепция развития непрерывного образования взрослых в Российской Федера-ции на период до 2025 года. [Электронный ресурс]. – URL: http://dpo-edu.ru/wordpress/?page_id=13095. − Дата обращения: 28.09.2015

3. Государственная программа Российской Федерации «Развитие образования» на 2013–2020 годы. [Электронный ресурс]. – URL: http://минобрнауки.рф/.− Дата обраще-ния:

4. Семин Н. В. Академическая мобильность в России: нормативно-методическое обеспечение. – М. : Изд-во МГУ, 2007. – 208 c.

5. Артамонова Е. И., Ставрук М. А. Академическая мобильность как средство инте-грации российских вузов в мировую систему высшего образования // Педагогическое образование и наука. Научно-методический журнал. – 2010. – №1. – 11–20 с. [Элек-тронный ресурс].− www.manpo.ru. − Дата обращения:18.10.2015

6. ЮНЕСКО: официальный сайт. [Электронный ресурс]. – URL: http://data.uis.unesco.org/Index. − Дата обращения: 18.10.2015

7. Отчет ОЭСР «Education at a Glance 2013: OECD Indicators» [Электронный ресурс]. – URL: http://www.uis.unesco.org/Library/Documents/education-at-a-glance-oecd-indicators-2013-en.pdf. − Дата обращения: 18.10.2015

8. Социологический словарь. Отв. ред.: Г. В. Осипов, Л. Н. Москвичев. – М. : Норма, 2008. – 608 с.

275

9. Гогленков А. М. Профессиональная мобильность в контексте концепции непре-рывного образования: опыт стран Скандинавии // Ученые записки Российского госу-дарственного гидрометеорологического университета. Научно-теоретический жур- нал. – СПб.: РГГМУ. – 2013. – №32. – 185–192 с. [Электронный ресурс]. – URL: http://www.gup.ru/events/news/smi/goglenkov2.pdf. − Дата обращения: 18.10.2015

Сведения об авторах Свешникова Ольга Николаевна − доцент кафедры бухгалтерского учета, ана-лиза и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Ога-рёва», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-290572, e-mail: kaf_analis@mail.ru Лапкина Анастасия Сергеевна – студентка направления подготовки «Эконо-мика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89271916002, e-mail: n-l-s1994@yandex.ru

276

УДК 37.032

УПРАВЛЕНИЕ МЕЖДУНАРОДНЫМИ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫМИ ПРОЕКТАМИ ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБУЧЕНИЯ В ТЕЧЕНИЕ ВСЕЙ ЖИЗНИ

Д. В. Сучков ФГБОУ ВПО «Нижегородский государст-венный архитектурно-строительный уни-верситет»

Аннотация. Автор сделал попытку проанализировать опыт управле-

ния международными образовательными проектами в их развитии от ста-дии зарождения партнерства до устойчивого долгосрочного сотрудничест-ва и наличия пакета образовательных продуктов, обеспечивающих обуче-ние в течение всей жизни.

Ключевые слова: международные проекты, образование, сотрудни-чество, устойчивое развитие, обучение в течение всей жизни.

MANAGEMENT OF INTERNATIONAL EDUCATIONAL PROJECTS

AS A FACILITY FOR ENSURING A LIFELONG EDUCATION

Abstract. The author makes an attempt to analyse the experience of man-aging the international educational projects in the course of their development from a stage of creation of partnership to a sustainable long-term co-operation and existence of a package of educational products providing a lifelong educa-tion.

Keywords: international projects, education, co-operation, sustainable development, training throughout life.

В любом долгосрочном сотрудничестве ключевым моментом являет-

ся начало, поиск надежных партнеров, выработка стратегии, цели, ради ко-торой создается консорциум, и которая будет объединять участников. Именно ради такой цели – создания совместного экономического вуза – по инициативе правительства земли Северный Рейн-Вестфалия и Правитель-ства Нижегородской области в 1996 году был основан Международный институт экономики, права и менеджмента. Партнерами выступили вузы из Германии, Нидерландов и России. Задачей института стала организация обучения на уровне международных стандартов с привлечением иностран-ных специалистов и дальнейшее образование российских студентов и пре-подавателей. Данные мероприятия реализовывались в рамках проекта Темпус по созданию образцового экономического вузах в Нижегородской области и таким образом были созданы первые партнерские отношения

277

между университетами и положено начало долгосрочному сотрудничеству, которое, развиваясь, прошло несколько последовательных этапов.

Первый этап включал в себя лекции иностранных преподавателей, ознакомительные поездки студентов в вузы-партнеры, прохождение пред-дипломной практики студентами в компаниях за рубежом. Таким образом была обеспечена мобильность как лекторов, так и студентов. Еще одной важной задачей проекта была подготовка российских преподавателей, их совместная работа с иностранными партнерами. Вместе с тем стало понят-но, что для дальнейшего сотрудничества необходимо интенсифицировать эту работу, поскольку целью любого проекта Темпус является стабильное продолжение проекта и после окончания сроков гранта.

На этой стадии также стало очевидно, что консорциум вузов-партнеров полностью удовлетворен сотрудничеством, международный ин-ститут успешно работает и развивается, соответственно, есть возможность закрепить успех и двигаться дальше. У партнеров появилась уверенность в устойчивости данного проекта и возникла идея международной аккредита-ции созданной образовательной программы. Это потребовало очередного подготовительного этапа и вылилось в следующий проект Темпус по меж-дународной аккредитации программы бакалавриата Международный биз-нес.

На этом шаге преподаватели проходили стажировки и разрабатывали совместные курсы дисциплин вместе со своими иностранными коллегами. В результате был создан и согласован совместный учебный план, подписа-но долгосрочное соглашение о сотрудничестве, достигнуты договоренно-сти о взаимном признании периодов обучения в вузах-партнерах и о при-знании результатов экзаменов. Создан интернет портал для возможности беспрепятственного доступа к учебным материалам и возможности дис-танционного обучения. Все это в комплексе позволило успешно пройти международную аккредитацию.

Успех на этом этапе позволил нам обеспечить свой конкурентное преимущество, а главное – сделать возможной двустороннюю мобильность как студентов, так и преподавательского состава. Переход на европейскую систему зачетных единиц закрепил практически полную сопоставимость обучения в России и за рубежом. Соответственно, стали возможными как обмены студентами, так и преподавателями. Студенты международного института в настоящее время имеют возможность проходить стажировки и практику за рубежом, студенты партнеров приезжают к нам учиться на срок до семестра. Наши преподаватели ведут блоковые занятия в вузах-партнерах, также как и зарубежные коллеги приезжают к нам. Также необ-ходимо упомянуть, что по результатам обучения наши выпускники полу-чают сертификаты, подтверждающие изучение дисциплин международно-го цикла на уровне и в соответствии не только с российскими, но и с евро-пейскими нормам и стандартам.

278

Так был завершен начальный этап развития института, касающийся образования уровня бакалавриата. Этот этап позволил укрепить партнер-ские отношения между вузами, а также реализовывать с уверенностью и на базе взаимного доверия многие дополнительные проекты. Это и совмест-ные исследования, и конференции, и проведение летней школы для ино-странных студентов, и многое другое.

Не лишним будет отметить, что помимо сказанного выше, данный опыт помогает нам быль более привлекательными для абитуриентов, под-держивать и развивать квалификацию преподавательского состава, быть участником международных сообществ, также как и выполнять аккредита-ционные показатели. Безусловно, наши выпускники достаточно востребо-ваны на рынке труда как специалисты, обладающие знаниями не только российских, но и международных норм и стандартов, а также благодаря их языковым навыкам и опыту международных стажировок.

Уверенность в партнерах и желание организовать полный образова-тельный цикл заставили нас задуматься о следующем шаге, коим было на-мерение организовать следующую ступень образования, а именно – уро-вень магистерской подготовки.

Для этой цели опираясь на наших давних коллег из Нидерландов бы-ла подана заявка в Темпус на создание международной магистратуры по устойчивому предпринимательству. Заявка прошла успешно и в настоящее время две группы магистров в содружестве с Мордовским государствен-ным университетом имени Н. П. Огарёва и с Самарским государственным архитектурно-строительным университетом проходят обучение по данной программе. Также как и бакалавриат, программа реализуется консорциу-мом вузов, в который входят три упомянутых российских университета, наши давние коллеги из Германии и Нидерландов, а также наши новые друзья из Бельгии и Финляндии.

На этапе создания учебного плана для международной магистратуры мы поняли, что эта тема может быть очень интересна и для бизнес сообще-ства. Курсы, разработанные и предлагаемые магистрам, при определенной адаптации могут быть интересны практикующим предпринимателям, осо-бенно учитывая тот факт, что тема магистерской подготовки – Междуна-родное предпринимательство – устойчивое предпринимательство – очень востребованное в данный момент направление. Таким образом, данная программа может дать нам возможность развивать и уровень послевузов-ской подготовки, курсов повышения квалификации, дополнительного об-разования, тематических курсов для выпускников вузов или практикую-щих предпринимателей.

Таким образом, налаженные изначально партнерские отношения и контакты с вузами послужили хорошей основой для развития всех трех уровней образования, для обеспечения международной и российской мо-бильности и поддержки образования в течение всей жизни в целом.

Данный путь занял около 20 лет, тем не менее мы надеемся, что дан-ный пример может служить хорошим подтверждением того, как долго-срочные партнерские отношения могут постепенного перейти из одного проекта в серию нескольких проектов, вытекающих один из другого, и в результате – в стабильное сотрудничество, обеспечивающее образование в течение всей жизни на уровне российских и международных стандартов.

Сведения об авторе

Сучков Дмитрий Владимирович – доцент, зав. кафедрой международного менеджмента, заместитель декана Международного факультета экономики, права и менеджмента ФГБОУ ВПО «Нижегородский государственный архи-тектурно-строительный университет», кандидат юридических наук, e-mail: suchkov@nngasu.ru

280

5. ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В ОБУЧЕНИИ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ

5. INFORMATION TECHNOLOGY IN THE FORMATION

OF FINANCIAL AND LEGAL LITERACY УДК 37.032

ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ: СНИЖЕНИЕ РИСКОВ И ПОТЕРЬ

ПРИ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ В ТЕЧЕНИЕ ВСЕЙ ЖИЗНИ

А. О. Горбункова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» Л. М. Макарова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассматривается современный уровень разви-

тия отрасли информационных технологий. Затронута проблема возникно-вения дополнительных (новых) источников неустойчивости и рисков в связи с развитием информационно-коммуникационных технологий. Отме-чается, что развитие национальной платежной системы в настоящее время определяется развитием информационных технологий, а также ростом спроса на платежные услуги со стороны населения. Выделена специфиче-ская характеристика рисков платежных систем в совокупности с недоста-точной финансовой грамотностью и информированностью населения. Представлены и подробно описаны некоторые виды мошенничества с бан-ковскими картами. Рассмотрены основные каналы утечки информации из финансово-кредитной сферы.

Ключевые слова: информационные технологии, финансовая грамотность, управление рисками, электронная платежная система, национальная система банковских карт.

FINANCIAL KNOWLEDGE: REDUCTION OF RISKS AND LOSSES BY USING INFORMATION TECHNOLOGIES THROUGHOUT LIFE

Abstract. The article discusses the current state of IT. The authors touch

upon the existence of additional (new) sources of instability and risks in connec-tion with the development of information and communication technologies. It is emphasized that the development of the national payment system is being driven by the development of information technologies as well as by increasing de-mand for payment services by the population. Highlighted is the specific charac-

281

teristics of the risks of payment systems in conjunction with the lack of financial literacy and public awareness. The paper gives a detailed account of certain types of fraud with bank cards, the main channels of information leakage in the field of finance and loans.

Keywords: information technology, financial literacy, risk management, electronic payment system, the national system of bank cards.

Информационные технологии (ИТ) с каждым годом оказывают все

большее влияние как на экономику, так и на повседневную жизнь людей. Этапы качественного развития большинства отраслей и государственного управления связаны с внедрением информационных технологий. С по-мощью ИТ современный человек имеет практически мгновенный доступ к любой необходимой информации.

Под информационной технологией следует понимать систему мето-дов и способов сбора, накопления, хранения, поиска, обработки, анализа, выдачи данных, информации и знаний на основе применения аппаратных и программных средств в соответствии с требованиями, предъявляемыми пользователями.

ИТ необходимы обществу для ускорения получения и использования необходимой информации при осуществлении любой деятельности.

В 2013 году, была разработана и утверждена распоряжением Прави-тельства Российской Федерации стратегия развития отрасли информаци-онных технологий в Российской Федерации на 2014–2020 годы и на пер-спективу до 2025 года. Отрасль информационных технологий является од-ной из наиболее динамично развивающихся отраслей как в мире, так и в России.

Объем мирового рынка информационных технологий оценивается в 1,7 трлн долларов США. По прогнозам, до 2020 года рынок продолжит расти в среднем не менее чем на 5 % в год. Таким образом, рынок инфор-мационных технологий входит в 25 % наиболее быстро растущих крупных рынков в мировой экономике.

Является ли это влияние заведомо позитивным; помогает ли оно ав-томатически выходу на траектории устойчивого развития цивилизации; не содержит ли в себе развитие информационно-коммуникационных техноло-гий дополнительных (новых) источников неустойчивости и рисков? Эти вопросы приобретают все большую актуальность глобального характера в условиях нарастающего мирового экономического кризиса. Проблема рис-ков развития информационных технологий в обучении финансовой и пра-вовой грамотности является частью более общей проблемы технологиче-ских рисков в целом.

282

Как правило, неотъемлемым атрибутом современного финансово грамотного человека является открытие счета в электронной платежной системе и зачисление на нее средств.

Дистанционное банковское обслуживание способствует росту безна-личных операций. Значительно расширился перечень предлагаемых бан-ками услуг. Используя Интернет-банкинг или мобильный банкинг клиент получает круглосуточный доступ к оплате услуг, совершению покупок че-рез Интернет, оплате кредитов, налогов, штрафов и т. д.

Вместе с тем необходимо отметить, что развитие такого инструмента как платежные карты, с одной стороны, способствует повышению про-зрачности финансовых операций, снижению издержек по обслуживанию наличного денежного оборота, а также обеспечивают рост налоговых по-ступлений в бюджет. С другой стороны, отсутствие национальных стан-дартов при оказании платежных услуг и услуг платежной инфраструктуры; наличие рисков противоправных действий и угроз при осуществлении пе-реводов денежных средств; непрозрачность механизмов формирования цен на платежные услуги и услуги платежной инфраструктуры, включая раз-мер межбанковских комиссий; в совокупности с недостаточной финансо-вой грамотностью и информированностью населения о предлагаемых субъектами платежной системой платежным услугам способствуют увели-чению проявления рисков платежных систем [1].

Вопросы рисков платежных систем и их предотвращение требует в настоящее время особого внимания, поскольку, сбои в работе платежных систем могут затронуть широкие слои населения и нанести значительный материальный ущерб.

Правоохранительные органы РФ все чаще фиксируют новый вид мошенничества с банковскими картами. По стране зафиксированы тысячи обращений клиентов банка, лишившихся денег с собственных карт.

Причиной этого, чаще всего, является то, что пользователи заносят в свой телефон вредоносное программное обеспечение.

Сегодняшние смартфоны – это не просто трубка с кнопочками, в ко-торую можно говорить, это высокотехнологичные устройства, по сути, яв-ляющиеся мини-компьютерами. Преднамеренно ни один здравомыслящий человек вредоносную программу не поставит, но она идет «довеском» с любым приложениями, которые ставятся на телефон.

Пользователь из этого процесса полностью исключен: вся исходящая и входящая СМС-переписка с банковским сервисом скрывается; отсутст-вуют сообщения в архиве, телефон не подаст никакого сигнала, в итоге банковский счет обнуляется без малейшего участия пользователя.

Проблема для клиента еще и в том, что пропавшие таким образом деньги вернуть сложно, а порой невозможно.

По условиям договора с банком и логике законодательства, платеж-ное поручение с телефона является осознанным действием клиента. Дока-

283

зать, что отсутствовало намерение перевода средств на незнакомый теле-фонный номер невозможно.

Ущемляет интересы держателей банковских карт установленный ограниченный срок, в течение которого можно обнаружить и отреагиро-вать в случае несанкционированного списания денежных средств с кар-точного счета. Держатель банковской карты может только в течение одно-го дня с момента получения от банка уведомления о списании денежных средств заявить, что его деньги были похищены.

На практике СМС-уведомление от банка может не дойти до клиента из-за технических неполадок в Сети или дойти с опозданием (получатель находится за пределами действия Сети; аппарат отключен; получатель за-блокировал номер и т. д.); держатель карты может не располагать возмож-ностями оперативно связаться с банком, не иметь при себе сотового теле-фона или находиться вне зоны доступа.

В итоге банк по формальным признакам может отказать в возмеще-нии средств держателю, поскольку срок обращения истек. Конечно, не ус-пев сообщить о несогласии с операцией в течение суток, держатель бан-ковской карты сохраняет потенциальную возможность вернуть денежные средства.

Однако, в данном случае решение принимается на усмотрение банка. Очевидно, что защищенность интересов держателей банковских карт ос-тавляет желать лучшего.

На сегодняшний день, самым распространенным видом мошенниче-ства с платежными картами сегодня является – фишинг. При этом методе создается поддельный сайт, который завоевывает доверие у пользователя, например, он похож на сайт банка, которым пользуется держатель банков-ской карты, и с его помощью узнаются реквизиты.

Кроме того, зачастую, мошенники используют скиммер – устройство для считывания данных карты с магнитной дорожки платежной карты. Для данной мошеннической схемы используется целый набор скимминговых устройств – миниатюрная видеокамера, которая устанавливается на бан-комат, направленная на клавиатуру ввода. Обычно выглядит как козырек или другая посторонняя накладка (рисунок 1).

Это устройство позволяет получить ПИН-код владельца карты. При помощи видеокамеры и скиммера (получение данных магнитной дорожки) мошенники получают возможность осуществлять снятие наличных денег с поддельной карты [2].

Известны и случаи воровства с пластиковой карты, так называемая «Ливанская петля». Мошенник изготавливает из фотопленки специальный карман, который помещает в считыватель карт банкомата. Концы кармана мошенник незаметно закрепляет снаружи считывателя и ожидает какое-то время. Владелец карты, решив снять деньги, вставляет в банкомат карту, вводит ПИН-код и снимает некоторую сумму. Только банкомат в данном

284

случае карту не возвращает. Вдруг «отзывчивый» человек из очереди вы-зывается ему помочь, мотивируя тем, что такой случай в его жизни тоже был. Он нажимает определенные кнопки, успокаивая при этом попавшего впросак клиента, и в результате психологического напряжения держатель карты сообщает в процессе свой ПИН-код. Извлечь карту никак не получа-ется, и «отзывчивый» человек советует обратиться в банк. Даже если при-бегнуть к помощи служащих банка, то скорее всего скажут, что карта бу-дет извлечена только лишь в конце рабочего дня при инкассации. Жертве ничего не остается, как пойти дальше и ждать звонка из банка. В это время мошенник извлекает петлю и забирает банковскую карту, а ПИН-код ему уже известен.

Рисунок 1– Скиммер устройство Рядовая сценка из повседневной жизни – кассир супермаркета, при-

нимая банковскую карту к оплате, возвращает ее клиенту, даже не взгля-нув на подпись на чеке электронного терминала и не сверив ее с подписью на обратной стороне карты. Самое большее, на что хватает усердия и вни-мания кассового работника магазина, как правило, – проверить дату окон-чания действия карты. И это только один пример – из торговой сферы, где низкая квалификация кассовых работников, связанная отчасти с высокой текучестью кадров, отчасти – с недостаточным пониманием важности про-блемы со стороны руководства – не исключение, а скорее правило. А сколько аналогичных случаев в других сферах, на других этапах сложной технологической и организационной цепочки, которые проходит карта от производственного цеха до кошелька клиента банка? И даже когда карта уже дошла до кошелька своего законного держателя, риски не уменьшают-ся – скорее наоборот. Банковские специалисты знают об одном извечном феномене – сколько ни повторяй клиентам – держателям карт, сколько ни

285

пиши в буклетах, что нельзя в одном кошельке носить карту и ПИН-код, а тем более записывать его на карте – клиенты продолжают это делать.

По имеющимся оценкам, из общего числа фактов, мошенничество в сфере электронных платежей возможно из-за потери данных. Утечка ин-формации из финансово-кредитной сферы происходит с помощью подку-па, шантажа, переманивания служащих в 435 случаях, копирования про-граммного продукта – 245 случаях, проникновения в компьютер – 185 слу-чаях, кражи документации – 105 случаях, подслушивания телефонных пе-реговоров – 55 случаях (рисунок 2).

Утечка информации

43%

24%

18%

10%5%

Шантаж (43 %)

Копирование программногопродукта (24 %)

Проникновение в ПК (18 %)

Кража (10 %)

Подслушивание переговоров (5 %)

Рисунок 2 – Каналы утечки информации

Сегодня до 805 обращений через интернет-сайт МВД РФ посвящены

мошенничеству при покупке товаров через социальные сети и интернет-магазины. Также продолжает расти разнообразие вредоносных программ для мобильных устройств. Целью злоумышленников может быть получе-ние доступа к мобильному банку жертвы и к конфиденциальным сведени-ям.

Для эффективного предотвращения мошеннических операций необ-ходимо учитывать российскую специфику: низкая техническая подготовка клиента, граничащую с технической и финансовой безграмотностью; пра-вовой нигилизм и халатность клиентов.

286

Библиографический список

1. Грачева А. А. Проблемы и перспективы развития национальной платежной систе-мы. [Электронный ресурс]. – URL: http://elibrary.ru/item. asp?id=22548088. – Дата обра-щения: 10.10.2015.

2. Про кардинг, скимминг, шимминг банковских карт и меры защиты. [Электронный ресурс]. – URL: http://kreditka. net/pro-karding-skimming-shimming-i-zashitu-ot-nih.html .– Дата обращения: 10.10.2015. Сведения об авторах

Горбункова Анна Олеговна – студентка направления подготовки «Экономи-ка» (магистратура) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89376714347, e-mail: gorbunkova-ao@yandex.ru Макарова Людмила Михайловна – доцент кафедры бухгалтерского учета, анализа и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-290574, e-mail: kaf_analis@mail.ru

287

УДК 37.032

ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В ОБУЧЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НАЧИНАЮЩЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ

И. М. Концова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» О. В. Шибилева ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. Рассмотрена проблематика обучения финансовой гра-

мотности и средства информационно-коммуникативных технологий, при-меняемые в обучении. Приведены основные характеристики платформ дистанционного обучения и их разработчики. Представлен обзор отечест-венного и зарубежного опыта реализации образовательных и развлека-тельных элементов информационных технологий финансовой грамотно-сти; информационно-методические центры и специализированные порталы по повышению финансовой грамотности, которые заинтересуют начи-нающего предпринимателя. Для осведомленности начинающему предпри-нимателю охарактеризована организация «наставник» для обучения фи-нансовой грамотности.

Ключевые слова: информационные технологии, начинающий пред-приниматель, наставничество, средства информационно-коммуникативных технологий, финансовая грамотность, дистанционное обучение, образова-тельные и развлекательных элементы информационных технологий.

INFORMATION TECHNOLOGIES IN TEACHING FINANCIAL LITERACY

A BURGEONING ENTERPRENEUR

Abstract. The article is concerned with problems of teaching financial lit-eracy and means of information and communication technologies used in teach-ing. It gives a thorough account of basic characteristics of distance learning plat-forms and their developers, overview of domestic and foreign experience in the implementation of educational and entertaining elements of information tech-nology; information and resource centres and specialised portals to improve fi-nancial literacy that will be of interest to a novice entrepreneur. Organisation «Mentor» is described and recommended for a burgeoning entrepreneur.

Keywords: information technology, aspiring entrepreneur, coaching or mentoring, tools of ICT financial literacy, distance learning, educational and entertaining elements of information technology.

Участие субъектов малого предпринимательства в экономике напря-мую зависит от основ финансовой грамотности и использования совре-менных информационных технологий.

288

Чтобы в полной мере участвовать в экономике, начинающий пред-приниматель должен иметь доступ к финансовым услугам и понимать, как ими пользоваться. При выборе направления инвестирования предпринима-тель может сталкиваться с рисками в момент осуществления финансовых вложений. Поэтому он обязан ориентироваться на рынке финансов, взаи-модействовать с различными его институтами, распознавать угрозы и сни-жать риски.

В основу финансового просвещения субъекта малого предпринима-тельства может быть положен комплексный подход с использованием со-временных информационных технологий в обучении.

Внедрение информационных технологий в образовательных про-граммах начинается со школьного образования и продолжается в рамках вузовского и послевузовского обучения. Высшие учебные заведения пре-доставляют весьма широкий спектр дополнительных общеобразователь-ных программ для развития и становления малого и среднего бизнеса. В рамках повышения финансовой грамотности для начинающего предпри-нимателя разработаны и внедрены программы, которые могут помочь при решении финансовых задач. Они позволяют овладеть совокупными зна-ниями в области управления деньгами, финансами, а также способствуют принятию эффективных и экономически обоснованных финансовых реше-ний. Владение инструментами финансовой грамотности дает возможность построить прочный бизнес.

Современный мир меняет приоритеты усвоения готовых знаний на самостоятельную, активную, познавательную деятельность с учетом его особенностей, возможностей и предполагает практико-ориентированное обучение, т. е. создание преподавателем (тьютором) условий и возможно-стей выявления и реализации своих интересов к познанию.

Выбор методов обучения осуществляет тьютор или сам начинающий предприниматель. При этом в основу финансовой грамотности должны быть положены:

– знания в области банковских услуг, ценных бумаг, страхования, пенсионного обеспечения, налогообложения, а именно: владение категори-альным аппаратом финансово-экономического содержания; системное представление о финансовой составляющей жизни в условиях рыночной экономики; обладание базовыми представлениями о рыночной экономике, институтах рынка; современные представления о предпринимательстве, фирмах;

– базовые навыки управления финансами, инвестирования денежных средств и предпринимательства, то есть зарабатывания и сохранения денег в современных условиях: обладание навыками самостоятельного поиска экономической информации; владение элементарными навыками исполь-зования различных видов финансовых и экономических инструментов с целью их эффективного использования; владение культурой экономиче-

289

ского мышления, обладание способностью к восприятию экономической информации;

– представления о рисках инвестирования, предпринимательских рисках, рисках мошенничества, то есть, способах их оценки, мерах по их предотвращению [1].

Реализация средств «Интернет-технологий» предусматривает инте-рактивность или дистанционное обучение. Это способ обучения, который обеспечивает доступ к учебным и методическим материалам, а взаимодей-ствие начинающего предпринимателя и тьютора осуществляется с приме-нением информационно-телекоммуникационных сетей. Успешно приме-няются интерактивные вебинары с использованием IP-телефонии (Skype, Viber и другие). Средства информационных и коммуникационных техно-логий, позволяющие активно применять в обучении начинающего пред-принимателя [2]:

− обучающие (сообщают знания, формируют навыки учебной или практической деятельности, обеспечивая необходимый уровень усвоения);

− тренажеры (предназначены для обработки различного рода уме-ний и навыков, повторения или закрепления пройденного материала);

− информационно-поисковые средства (сообщают сведения, фор-мируют умения и навыки по систематизации информации);

− демонстрационные (визуализируют изучаемые объекты, явления, процессы с целью их исследования и изучения);

− имитационные (представляют определенный аспект реальности для изучения его исследования и изучения);

− лабораторные (позволяют проводить удаленные эксперименты на реальном оборудовании);

− моделирующие (позволяют моделировать объекты, явления, про-цессы с целью их исследования и изучения);

− расчетные (автоматизируют различные расчеты и другие рутин-ные операции);

− учебно-игровые (предназначенные для создания учебных ситуа-ций, в которых деятельность обучаемых реализуется в игровой форме).

Программные обеспечения для дистанционного обучения представ-лены на рынке как простыми HTML страницами, так и сложными плат-формами с широкими функциональными возможностями. Круг основных разработчиков платформ для дистанционного обучения достаточно неве-лик. Лидерами западного рынка традиционно являются компании IBM, Saba Software, Adobe Systems Incorporated, Docent,WBTSystems. Среди российских разработчиков выделяются компании WebSoft, «ГиперМетод», НИЦ АСКБ и др. Все платформы дистанционного обучения можно клас-сифицировать в зависимости от назначения на:

− коробочные сервисы (включающие бесплатные готовые решения, так и платные);

290

− SaaS-сервисы с установленной арендной платой за их использо-вание;

− платформы для проведения различных вебинаров и конференций. Приведем основные характеристики платформ, наиболее часто ис-

пользуемых в образовательных процессах в российской практике: 1. Moodle: разработка австралийских программистов. Самая попу-

лярная и наиболее массово используемая в мире система. К недостаткам можно отнести невозможность составления итоговой ведомости по всем дисциплинам семестра и создания учебных групп по уровням. Создание групп обучаемых возможно только внутри курса.

2. WebTutor: одна из наиболее популярных платформ дистанционно-го обучения российского разработчика – компании WebSoft. К преимуще-ствам платформы WebTutor можно отнести наличие готовых курсов, мас-штабируемость, совместимость компонентов и их многократное использо-вание в различных учебных курсах. Недостатками являются неудобный интерфейс, основной модуль не включает возможность проведения веб-конференций (это является отдельной услугой) [3].

3. IBM Lotus Workplace Collaborative Learning (LWCL): разработка компании IBM. Это масштабируемая платформа для организации традици-онного дистанционного электронного обучения, управления учебными ре-сурсами и материалами.

4. Прометей: разработка российских специалистов, представляющая собой готовый (коробочный) продукт или разработку системы обучения под нужды конкретного заказчика, реализуемую по системе Saas. Система имеет модульную архитектуру, что предоставляет хорошие возможности для расширения и модернизации продукта. Главный недостаток платфор-мы – это привязка к продуктам Microsoft и недостаточная масштабируе-мость. Данная платформа используется в Мордовском государственном университете им. Н. П. Огарёва.

5. Shareknowledge: разработка компании Competentum, представ-ляющая собой бесплатное коробочное решение. В качестве основного пре-имущества можно выделить возможность самостоятельной организации всего цикла дистанционного обучения от разработки курсов до управления занятиями и контроля уровня знаний слушателей.

В образовательном процессе все чаще применяется технология орга-низации видеоконференций. Она позволяет в режиме реального времени обеспечить встречу людей, находящихся на большом расстоянии друг от друга. Отметим наиболее популярные системы, предназначенные для краткосрочного дистанционного обучения в виде конференций, вебинаров и тренингов:

− платформы Webinar и Comdi от компании «Вебинар-Комди», ко-торые позволяют организовывать онлайн-конференции с численностью участников до 500 человек;

291

− платформа iMind, разработка компании Mind Labs, предназначен-ная для проведения вебинаров и видеосовещаний;

− «Виртуальный класс» от компании WebSoft (может использовать-ся в качестве дополнительного платного модуля для платформы WebTutor);

− Acrobat Connect Pro, разработка компании Adobe Systems Incorpo-rated. Предоставляет возможность для проведения онлайн-конференций. Система доступна в версиях Premium Basic (число участников до 5 человек и сохранение 10 документов в формате PDF) и Premium Plus (до 21 участ-ника и нет ограничений по загружаемым документам) [4].

В постоянно меняющемся мире компьютеризации, конечно, пред-почтительно использовать современные информационные технологии, что позволит снизить трудоемкость при использовании информационных ре-сурсов в обучении финансовой грамотности начинающего предпринимате-ля.

Государство выполняет функцию координатора деятельности субъ-ектов предпринимательства, реализующего информационные программы в области повышения уровня финансовой грамотности и осуществляющего контроль за распространением различного рода программ.

Информацию о финансовой грамотности начинающий предпринима-тель может получить через информационно-методические центры. Напри-мер, интернет-портал «Город финансов» (www/gorodfinansov.ru) – качест-венно новый Интернет-ресурс в области финансовой грамотности с неза-висимой позицией и объективной информацией. Проект рассчитан на ши-рокую аудиторию, интересующуюся финансами. Посетители портала най-дут на страницах «Города финансов» информацию о банковских услугах, особенностях и рисках, которые стоит учитывать при заключении договора на оказание банковских услуг [5].

Представим обзор отечественного опыта реализации образователь-ных и развлекательных элементов информационных технологий финансо-вой грамотности, который заинтересует начинающего предпринимателя. Так, «Сбербанк» запустил игровое приложение «Финансовые игры» в трех социальных сетях. Суть игры основывается на популярном телевидении шоу «Брейн ринг» – участники должны максимально быстро отвечать на вопросы по финансовой тематике. Приложение к программе позволяет соревноваться командам внутри одной или между различными социаль-ными сетями (Вконтакте, Одноклассники, Facebook).

Запущен специализированный портал «Финансы просто», являю-щийся основой коммуникационной программы «Сбербанка» по повыше-нию финансовой грамотности. С помощью портала пользователи могут получить подробную теоретическую информацию о существующих фи-нансовых продуктах и услугах. Созданы все условия, мотивирующие поль-зователя продолжать обучение на постоянной основе, совершенствуя свои

292

знания в области финансов [6]. Для повышения финансовой грамотности также существуют зару-

бежные версии онлайн-сервисов, которые позволяют разобраться, как ра-ботают кредиты и куда лучше инвестировать накопления [7]:

− «Финансовый футбол» − игра, направленная на проверку финансо-вой грамотности, замаскированная под футбол. Она является частью Practical Money Skills − бесплатной образовательной программы VISA. К отечественным реалиям игру адаптировали специалисты Российской эко-номической школы;

− «Money Island» − игра-квест с применением теоретической базы. В игре разработан материал по трем темам: рациональное использование кредитов, сбережения и траты, заработок и инвестиции. Разработчики Money Island стараются связать проект с реальностью, например, выиграть подарочный сертификат или обед в локальной пиццерии (предложение распространяется только в США);

− «Banzai» − это учебник о финансовой грамотности в формате PDF, который разработчики рекомендуют осваивать с преподавателем. Курс рассчитан на практическое применение, поэтому большинство понятий рассматривается на примере реальных ситуаций;

− «Finance Park» − учит внимательной бухгалтерии: в первом же за-дании придется просчитывать месячный доход фирмы, а во втором – опре-делять, какая часть сбережений уйдет на налоги. В отличие от других при-ложений, Finance Park уделяет много внимания теме финансов предпри-ятия;

− «Everfi − financial literacy» − это приложение EverFi одобрено Ми-нистерством образования США и используется в школах 48 стран мира. По заявлению разработчиков, курс EverFi дает полное представление об осно-вах финансовой системы;

− «Financial Literacy» − курс финансовой грамотности от Aztec Software, затрагивающий проблемы соотношения валют, ведения семейно-го бюджета, расчета расходов и др. Хороший вариант, если нужно освоить основы финансовой грамотности быстро;

− «Cashgo» − необычный гибрид обучающего тренажера с игрой об инвестициях. Игра обучает азам финансовой грамотности (учит грамотно тратить и вкладывать деньги, накапливая их на покупку чего-нибудь зна-чительного). После успешного освоения пользователь может вступить в клуб «КэшГоу» – уже за деньги – и попытаться заработать, инвестируя средства в виртуальные проекты;

− российский спецпроект «Финансовая грамотность» − электронная книга по финансовой грамотности, составленная под руководством Рос-сийской экономической школы (РЭШ) с предисловием ее бывшего ректора Сергея Гуриева. После освоения учебника рекомендуется проверить свои

293

знания в тестах или сыграть в игру, в которой надо инвестировать миллион рублей наилучшим образом.

В настоящее время активно входит понятие «наставничество» или «менторство» – это добровольное, безвозмездное взаимодействие опытно-го состоявшегося предпринимателя (наставника/ментора) с начинающим или менее опытным предпринимателем (наставляемым/протеже) на инди-видуальной основе, предполагающее передачу навыков, знаний и опыта наставника и осуществляемое с целью развития бизнеса наставляемого [8].

Наставниками начинающих предпринимателей в обучении финансо-вой грамотности становятся люди, которые опираются на свой практиче-ский опыт и прошли все этапы предпринимательства. Международная и российская практика показывают, что поддержка начинающего предпри-нимателя опытным наставником или ментором повышает выживаемость бизнеса и ускоряет его развитие.

Программа «Молодежный бизнес России» направлена на содействие развитию молодежного предпринимательства в регионах России – это обу-чение и консультирование по вопросам организации и ведения бизнеса, доступ к стартовому капиталу, помощь наставника. Программа реализует-ся под эгидой некоммерческой организации «Международный форум ли-деров бизнеса» (IBLF Russia) совместно с банком «Центр-инвест» [9].

Необходимо учитывать зарубежный опыт финансовой грамотности. Так, МОО «Дистижения молодых» совместно с крупнейшим финансовым конгломератом в Европе «HSBC Holdings plc» объединяют усилия в сфере финансовой грамотности в Великобритании. «HSBC» поддерживает обра-зовательные проекты в мировом масштабе, помогая молодым людям стать более уверенными, целеустремленными и ответственными, открыть свое дело и успешно вести бизнес, способствуя процветанию места прожива-ния, страны и мировой экономики. Основной целью межрегиональной об-щественной организации (МОО) «Достижения молодых» – Junior Achievement Russia, является развитие и распространение программ обуче-ния школьников и учащейся молодежи основам экономики и предприни-мательства через партнерство между бизнесом и образованием в соответ-ствии с принципами и стандартами международного образовательного движения «Достижения молодых» Junior Achievement [10].

Таким образом, для повышения финансовой грамотности начинаю-щему предпринимателю необходимо выбрать оптимальные методы обуче-ния с применением информационных технологий для построения успеш-ной карьеры и управления собственным бизнесом. Процесс обучения дол-жен строиться на принципах сочетания углубленного изучения теоретиче-ских курсов и активного приобретения практических навыков в исследуе-мой области с помощью информационных технологий. Развитие у начи-нающего предпринимателя навыков самостоятельного мышления и реше-ние профессиональных задач (компьютерные технологии, тренинги, дело-

294

вые игры) должны быть обеспечены комплектом учебных программ и по-собий с использованием электронно-библиотечной системы, которая обес-печит доступ к наиболее востребованным материалам-первоисточникам.

Библиографический список

1. Программа повышения финансовой грамотности [Электронный ресурс]. – URL:

http://www/fa.ru/projects/ppfg/Pages/default.aspx. – Дата обращения: 08.10.2015. 2. Информационные технологии в образовании [Электронный ресурс]. – URL:

http://physics.herzen.spb.ru/teaching/materials/gosexam/b25.htm. – Дата обращения: 08.10.2015.

3. Обзор платформ для организации дистанционного обучения // [Электронный ре-сурс]. – URL: http://rekuklet.ru/blog/information_systems/1735.html. – Дата обращения: 08.10.2015.

4. Современные платформы для дистанционного обучения: широкий выбор, без-граничные возможности [Электронный ресурс]. – URL: http://hrdocs.ru/poleznaya-informacziya/sovremennyie-platformyi-dlya-distanczionnogo-obucheniya-shirokij-vyibor,-bezgranichnyie-vozmozhnosti/. – Дата обращения: 08.10.2015.

5. Город финансов [Электронный ресурс]. – URL: http://www/gorodfinansov.ru/ content. – Дата обращения 08.10.2015.

6. Сбербанк: Повышение финансовой грамотности населения [Электронный ре-сурс]. – URL: http://2014.report-sberbank.ru/ru/sr/social-impact/enhancing-financial-literacy/. – Дата обращения: 08.10.2015.

7. Курс для предпринимателей: Повышаем финансовую грамотность [Электрон-ный ресурс]. – URL: http://www/opora-credit.ru/news/hot/detail.php?ID=33604. – Дата об-ращения: 08.10.2015.

8. Наставничество в предпринимательстве [Электронный ресурс]. – URL: http://nastavnichestvo. su/enterprise/. – Дата обращения: 08.10.2015.

9. 6 сервисов для повышения финансовой грамотности [Электронный ресурс]. – URL: http://www/edutainme.ru/post/6-prilozheniy-dlya-povysheniya-finansovoy-gramot nosti. – Дата обращения: 08.10.2015.

10. Junior Achievement Russia [Электронный ресурс]. – URL: http://www/ja-russia.ru/ ru/about/. – Дата обращения: 08.10.2015. Сведения об авторах Концова Ирина Михайловна – студентка направления подготовки «Экономи-ка» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89271825686, e-mail: irina-koncova@yandex.ru Шибилева Ольга Викторовна – доцент кафедры бухгалтерского учета, анали-за и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарё-ва», кандидат экономических наук, тел. 89279719339, e-mail: o.shibileva@rambler.ru

295

УДК 37.032

ПОВЫШЕНИЕ КАЧЕСТВА ОБУЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НА ОСНОВЕ РАЗВИТИЯ ИНФОРМАЦИОННЫХ

ТЕХНОЛОГИЙ

Е. А. Куклин ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. Статья посвящена проблеме недостаточной правовой и

финансовой грамотности населения. Ставятся задачи информатизации об-разования.

Ключевые слова: финансовая грамотность, правовая грамотность, информатизация образования.

IMPROVING QUALITY OF LEARNING FINANCIAL AND LEGAL LITERACY

THROUGH THE DEVELOPMENT OF INFORMATION TECHNOLOGIES Abstract. The article discusses the problem of inadequate legal and finan-

cial literacy. The author highlights the problem of informatisation of education. Keywords: financial literacy, legal literacy, information education. В настоящий момент мир стремительно развивается и значение фи-

нансового и правового образования актуально как никогда. Человек не может называться образованным без понимания основ финансов и права. Однако, уровень правовой и финансовой грамотности молодежи является достаточно низким. По данным Национального агентства финансовых ис-следований (НАФИ), правовая и финансовая грамотность россиян состав-ляет примерно 12 %, а россиян с высшим образованием – 21 %. Среди сту-денческой молодежи этот показатель выше и составляет 45 %. Однако, уровень правовой и финансовой грамотности среди школьной молодежи и работающей молодежи соответствует среднему значению показателей рос-сиян в целом, т. е. от 12 % до 21 %. Если рассматривать уровень культуры пользования финансовыми продуктами, то социологические исследования Фонда «Общественное мнение» показывают, что даже среди тех граждан, кто взял кредит (один из наиболее доступных финансовых продуктов), уровень практической финансовой грамотности также остается невысоким. Граждане России постоянно сталкиваются с проблемами при оформлении договоров и многих других документов [1; 2].

Длительный период развития страны в рамках социалистической экономической модели и идеологии практически стерли у значительной части граждан России какое-либо представление о финансовых продуктах и услугах. Переход страны к рыночной экономике застал большинство лю-

296

дей практически неподготовленными к современным реалиям финансовых рынков и неспособными принимать правильные финансовые решения. Сложившуюся ситуацию ухудшили финансовые реформы, проведенные государством в начале 90-х годов ХХ века, многочисленные финансовые пирамиды и финансовый кризис 1998 года. Существует распространенное мнение, что страна до сих пор не вышла из периода нестабильности. От-сутствие доверия к власти и ее финансовым институтам отнимает у граж-дан возможности осуществлять долгосрочные стратегии роста благосос-тояния и переводит существенную часть потенциальных накоплений в сферу потребления. Развитие рыночной экономики в стране не привело к серьезному повышению уровня практической финансовой грамотности на-селения страны. Финансовые знания и умения распространены крайне не-однородно, а их отсутствие влечет за собой не только низкий уровень до-ходов и потребления, но и низкий уровень образования и здравоохранения.

Фактором, который в значительной степени сможет повлиять на сложившуюся ситуацию может стать развитие информационных техноло-гий в сфере образования. В современном цивилизованном обществе в этапе информатизации следует задействовать все структуры и звенья об-разования, особенно в системе повышения квалификации, где педагоги ис-пользуют информацию и знания в своей деятельности, решая постоянно возникающие задачи. Одновременно с этим, непрерывно растущие запасы опыта, знаний, весь интеллектуальный потенциал общества, сосредоточен-ный в книгах, патентах, журналах, отчетах, идеях, на современном техни-ческом уровне участвует в повседневной производственной, научной, об-разовательной и других видах деятельности людей. Ценность информации и удельный вес информационных услуг в жизни современного общества резко возросли. Это дает основание говорить о том, что главную роль в процессе информатизации играет собственно информация, которая сама по себе не производит материальных ценностей.

Можно отметить ряд задач поставленных перед информатизацией системы образования:

– совершенствование механизмов управления системой образования на основе использования автоматизированных банков данных научно-педагогической информации, информационно-методических материалов, а также коммуникационных сетей;

– совершенствование методологии и стратегии отбора содержания, методов и организационных форм обучения, воспитания, соответствую-щих задачам развития личности обучаемого в современных условиях ин-форматизации общества;

– создание методических систем обучения, ориентированных на раз-витие интеллектуального потенциала обучаемого, на формирование уме-ний самостоятельно приобретать знания, осуществлять информационно-

297

учебную, экспериментально-исследовательскую деятельность, разнообраз-ные виды самостоятельной деятельности по обработке информации;

– создание и использование компьютерных тестирующих, диагно-стирующих методик контроля и оценки уровня знаний обучаемых [3]. Качественные изменения образовательного процесса должны затра-гивать непосредственно сам процесс обучения, также предполагается из-менение способов и методов подачи материала, использование систем компьютеризации. Новшества должны основываться на разработке и вне-дрении в образовательный процесс автоматизированных обучающих, обеспечивающих учащихся навыками квалифицированной постановки за-дач предстоящих исследований, формализации и алгоритмизации решения правовых и финансовых задач и применения полученных знаний, навыка-ми работы в глобальной компьютерной сети Интернет для получения и ис-пользования знаний. Совершенствование учебного процесса с использова-нием электронных средств в комплексе с другими обучающими средства-ми существенно улучшит обучение. При этом традиционные формы обу-чения не обязательно будут вытесняться электронными. Связано это с тем, что в настоящее время еще нет высококвалифицированных разработчиков этих учебников, отсутствуют лицензионное программное обеспечение и средства защиты и, что особо важно, – электронное обучение не всегда удобно в использовании, так как предполагает длительное сидение обу-чающихся за компьютером, наличие специализированных аудиторий, ос-нащенных соответствующей техникой и т. д. Вместе с тем имеются и зна-чительные преимущества. Это активное взаимодействие обучающегося с содержанием учебного материала. Наборы заданий будут способствовать усвоению знаний в удобной форме, моделирования ситуаций, приобрете-нию практических навыков в будущей профессиональной деятельности.

Ключевой приоритет развития образования – это создание высоко-технологичной образовательной среды на основе использования продук-тивных образовательных технологий, компьютерных, информационных и мультимедийных систем, современного учебного оборудования, средств обучения, методических пособий и т. д.

Нахождение решения этой важной задачи по совершенствованию образовательного процесса, положит основу для жизни и трудовой дея-тельности людей в ХХI веке, развития и формирования информационной индустрии, коммуникаций и инфраструктуры, а также перехода от одного типа общества к другому, означающему смену способов создания инфор-мационных технологий и информационных продуктов.

298

Библиографический список

1. Национальное агентство финансовых исследований [Электронный ресурс]. – Ре-жим доступа. – URL: http://nacfin.ru/analytics. – Дата обращения: 10.10.2015.

2. Фонд «Общественное мнение» [Электронный ресурс]. – Режим доступа. – URL: http://fom.ru/Ekonomika. – Дата обращения: 10.10.2015.

3. Каримов К. А. Значение информатизации в системе повышения квалификации педагогических кадров [Текст] / К. А. Каримов // Актуальные вопросы современной пе-дагогики: материалы IV междунар. науч. конф, 2013 г.

4. Министерство финансов Российской Федерации [Электронный ресурс]. – URL: http://minfin.ru/ru/om/fingram/news. – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторе Куклин Евгений Александрович – студент направления подготовки «Эконо-мика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», e-mail: nicron_94@mail.ru

299

УДК 004.9

СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ РЫНКА СПРАВОЧНО-ПРАВОВЫХ СИСТЕМ В РОССИИ

Е. Г. Лезина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» Е. П. Лезина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье отражено современное состояние рынка спра-

вочно-правовых систем в России с учетом произошедших изменений, а также рассмотрены пути дальнейшего его развития в свете последних тен-денций.

Ключевые слова: программные технологии, сервисное обслужива-ние, компании-разработчики, справочно-правовые системы, задачи, по-требности, тенденции развития.

CURRENT STATE AND TENDENCIES IN THE MARKET OF LEGAL

REFERENCE SYSTEMS IN RUSSIA Abstract. The article reflects the current state of the market of legal refer-

ence systems in Russia, taking into account changes that have occurred, as well as the ways of its further development in the light of the recent tendencies.

Keywords: software technology, maintenance, service and software development companies, legal reference systems, tasks, needs, tendencies of development.

С вопросами доступа к правовой информации сталкивается каждый человек независимо от своей профессиональной деятельности. Но цели ис-пользования этой информации могут быть разными. Кому-то такая инфор-мация требуется лишь эпизодически для решения житейских задач (на-пример, получить наследство, продать квартиру или дачу, вернуть в мага-зин некачественный товар и пр.), а кто-то по роду своей профессиональной деятельности должен постоянно быть в курсе последних изменений в за-конодательстве, знать мнения других специалистов по определенным пра-вовым вопросам.

В настоящее время существуют различные источники получения правовой информации:

– справочно-правовые системы (далее – СПС); – телевидение и радио; – специализированные семинары и конференции; – юридические бюро; – печатные СМИ (газеты и специализированные издания);

300

– правовые сайты и странички в интернете. Каждый из указанных источников ориентирован на определенный

слой потребителей, решает свои задачи, имеет свои достоинства и недос-татки.

Однако есть категория специалистов (руководитель организации, юрист, бухгалтер, управленец и т. д.), которым необходим постоянный доступ к правовой информации для использования ее в профессиональной деятельности. Именно для такой категории специалистов и предназначены компьютерные справочные правовые системы, которые на сегодняшний день являются основным, наиболее удобным и массовым источником и инструментом работы с правовой информацией в профессиональных це-лях. Именно к СПС в первую очередь обращается специалист при поиске необходимой ему правовой информации.

Справочная правовая система объединяет три составные части, кото-рые взаимно дополняют друг друга. Это:

– сам массив правовой информации в специально обработанном ви-де, позволяющем специалистам эффективно работать с этой информацией;

– программные технологии для быстрого поиска нужных документов и их изучения;

– сервисное обслуживание пользователя СПС со стороны компании-разработчика [1].

Аудитория пользователей СПС в настоящее время составляет не-сколько миллионов специалистов и постоянно увеличивается. Тиражи СПС, еще в конце прошлого века уступавшие тиражам специализирован-ных (в области права и экономики) печатных изданий, сегодня их сущест-венно превзошли. В настоящее время только справочные правовые систе-мы Консультант Плюс установлены и обслуживаются более чем в 300 000 организаций.

Это и коммерческие фирмы, и государственные структуры, и вузы, и библиотеки. При этом в каждой организации СПС пользуется не один со-трудник, в крупных организациях – это и десять, и сто человек, а порой и больше. В то же время тираж любого из юридических печатных изданий меньше 30 тысяч экземпляров. Тиражи популярных бухгалтерских и фи-нансовых изданий, таких как «Главная книга», «Главбух», «Экономика и жизнь», «Финансовая газета», «Учет. Налоги. Право», также существенно меньше, чем число пользователей одной только СПС Консультант Плюс.

Такие цифры отнюдь не являются свидетельством того, что печатная форма распространения информации в чем-то принципиально проигрывает электронной – у каждой формы свои преимущества и ограничения (это бу-дет разобрано ниже). Но совершенно очевидно, что разработка и обслужи-вание СПС превратились в масштабную отрасль информационного бизне-са в России, а использование СПС стало своего рода стандартом работы с правовой информацией [3].

301

В настоящее время на рынке СПС работает несколько компаний- разработчиков систем и большое количество сервисных фирм, осуществ-ляющих поставку и текущее обслуживание СПС. Наиболее известны в России следующие продукты и фирмы-разработчики.

1. Консультант Плюс – компьютерная справочно-правовая система в России, образованная в 1992 г., разрабатывается компанией «Консультант Плюс» и содержит свыше 79 миллионов документов по состоянию на сен-тябрь 2015 г. [4].

Широко используется юристами, бухгалтерами, кадровыми специа-листами, руководителями организаций, специалистами госорганов, учены-ми, студентами юридических и экономических вузов.

Сегодня информационный массив данной системы является одним из крупнейших правовых информационных ресурсов, в котором содержит-ся свыше 21,9 млн документов федерального и регионального законода-тельства, а также судебных решений, финансовых консультаций, коммен-тариев к законодательству и другой полезной информации.

Поскольку перечисленные документы имеют свои особенности, ко-торые определяют и особенности их поиска в системе, единый массив до-кументов разбит на разделы информационного массива.

Каждый раздел, в свою очередь, состоит из информационных банков. Информационные банки различаются полнотой информации и характером содержащихся в них документов. Это дает возможность при установке системы «Консультант Плюс» гибко подходить к выбору объема инфор-мации, заказывая только необходимые информационные банки.

В системе Консультант Плюс реализованы все современные возмож-ности для поиска и работы с правовой информацией. Основные инстру-менты поиска в системе – Быстрый поиск (работает по аналогии с поиско-вой строкой в интернет-поисковиках), Карточка поиска (возможен расши-ренный поиск по реквизитам), Правовой навигатор (поиск по ключевым словам). Поиск в программе адаптирован под поиск именно правовой ин-формации и учитывает профессиональную лексику (например, упрощенка) и распространенные сокращения (НДФЛ, ККТ). К основным поисковым инструментам и к наиболее востребованной информации доступ реализо-ван прямо из Стартового окна системы. Поиск в самом документе можно осуществлять по оглавлению или по тексту. Важная информация к доку-менту размещена на правой панели рядом с текстом. Вся информация представлена удобно и наглядно:

– всегда ясно, действует документ или нет; – к каждому абзацу/статье подобраны разъясняющие материалы, к

которым можно перейти по кнопке i на полях; – есть примечания об особенностях применения документа; – по ссылкам можно перейти в упоминаемые документы; – переход к Путеводителям КонсультантПлюс позволяет получить

302

подробные разъяснения по вопросу; – можно быстро получить и сравнить редакции документа. Все документы из КонсультантПлюс можно сохранять, копировать,

печатать, отправлять по электронной почте, делать закладки в текстах. 2. Справочная правовая система «Гарант Аэро» (далее «Гарант»), ис-

тория которой началась в 1990 г., разработана ООО НПП «Гарант-Сервис-Университет». Это первая в России массовая коммерческая компьютерная правовая система [5].

В состав СПС «Гарант» входят: – информационный банк (содержит тексты документов и вспомога-

тельную информацию); – программная оболочка (предоставляет средства работы с информа-ционным банком). Наполнение информационного банка системы «Гарант» определяет-

ся текущим комплектом поставки и зависит от информационных потреб-ностей каждого конкретного пользователя.

Важное внимание компания уделяет становлению будущих профес-сионалов – Программа поддержки учебных заведений сегодня осуществля-ется в ведущих вузах по всей стране.

С целью построения в России правового государства партнеры ком-пании «Гарант» объединились в Российскую ассоциацию правовой ин-формации (РосАПИ) ГАРАНТ.

Система «Гарант» реализует следующие основные функции: – хранение информации (документов и аналитических материалов)

правового характера; – реализация базового поиска; – поиск документов по их реквизитам; – поиск документов по отраслям законодательства, соответствующих

единому общеправовому классификатору; – поиск документов по конкретным вопросам (поиск по ситуации); – поиск документов по источнику опубликования; – получение дополнительной информации о документе (его взаимо-

связях, истории изменений, комментариев юристов и другой аналитиче-ской информации);

– оперативное обновление информационного банка; – отслеживание изменений в документах с учетом их взаимосвязей; – просмотр графических копий официальных публикаций докумен-

тов; – вспомогательные возможности (наглядное сравнение редакций до-

кументов, использование папок пользователя, экспорт документов в редак-тор MS Word, использование фильтров для ускорения работы с большими объемами информации, использование толкового словаря, справочной ин-формации, онлайн-сервисов и др.).

303

3. Образованное в 1989 г. ЗАО Информационная компания «Кодекс» (Санкт-Петербург) – одна из ведущих фирм, работающих на рынке право-вой информации России.

Консорциум «Кодекс» – это: – крупнейшая в России информационная сеть по обеспечению спе-

циалистов нормативно-технической документацией; – национальный центр распространения информации Европейской

экономической комиссии (ЕЭК) ООН; – официальный представитель в России крупнейшей Международ-

ной организации распространения стандартов IHS Inc.; – информационная служба Комитета по техническому регулирова-

нию, стандартизации и оценке соответствия Российского союза промыш-ленников и предпринимателей [6].

Электронные системы «Кодекс» – профессиональные справочные системы для бухгалтеров, юристов, кадровиков, специалистов в области медицины и здравоохранения, а также руководителей малого бизнеса. В электронном фонде «Кодекса» сейчас содержится более 12 миллионов до-кументов.

Система представляет собой электронный справочник правовых баз данных, с разделением по тематическому признаку. Системы «Кодекс» включают в себя:

– документы международного, федерального и регионального зако-нодательства;

– законопроекты; – документы органов судебной системы; – комментарии, статьи и консультации по вопросам применения за-

конодательства; – справочную информацию: курсы валют, нормативы и цифровые

показатели, регулируемые законодательством (МРОТ, ставки рефинанси-рования, ставки налогов, производственный календарь и т. д.);

– образцы и формы системы. Помимо документации в системах большое количество сервисов и

услуг, таких как сравнение редакций, обзор изменений, единую справоч-ную систему, куда пользователи могут обратиться, связанным с работой систем и поиском документов, и многое другое.

В числе систем, созданных государственными предприятиями для обеспечения правовой информацией государственных ведомств, следует назвать:

– «Эталон» (НЦПИ при Министерстве юстиции РФ); – «Законодательство России» и «Официальные и периодические из-

дания правовой информации в машиночитаемом виде» (НТЦ «Система»). Кроме того, на российском рынке представлены такие системы, как: – АРМ «Юрист» (компания «Интралекс»),

304

– «Референт» (ЗАО «Референт-Сервис») и некоторые другие. Рассмотрим особенности поисковых и аналитических инструментов

справочно-правовых систем и проведем сопоставительный анализ. В СПС «Консультант Плюс», «Гарант», «Кодекс» реализованы сле-

дующие основные виды поиска информации: – поиск по реквизитам; – поиск по правовой проблеме; – полнотекстовый поиск (контекстный, по тексту документа). Средства поиска документов в СПС в основном сходны между собой

при наличии некоторых отличительных особенностей. Поиск по правовой проблеме реализован в СПС двумя способами: поиск по тематическому классификатору и поиск по классификатору ключевых понятий (Правовой навигатор в СПС «Консультант Плюс» и Поиск по ситуации в СПС «Га-рант»). Способом поиска по правовой проблеме можно считать и быстрый поиск в СПС «Консультант Плюс», базовый поиск в СПС «Гарант», поиск «Найти» в СПС «Кодекс».

Список документов в СПС – прежде всего результат поиска. В СПС «Консультант Плюс» документы списка сгруппированы по информацион-ным банкам, которые, в свою очередь, сгруппированы по разделам. Если поиск осуществлялся по одному информационному банку, то список имеет обычную линейную структуру

В СПС «Гарант» список практически всегда имеет иерархическую структуру, так как на самом деле результатом поиска является список ссы-лок, а не документов.

В СПС «Кодекс» список документов имеет обычную линейную структуру.

Проведем сравнительный анализ возможностей выполнения дейст-вий над списками в СПС (таблица 1) [2].

В СПС «Консультант Плюс», «Гарант» и «Кодекс» пользователю предоставляется возможность не только просмотреть и изучить текст до-кумента, но и передать текст документа (или его фрагменты) в текстовый редактор Word, поставить закладки в документе, перейти к другой редак-ции документа, определить связанные с ним документы и т. д. Возможно-сти пользователя при работе с текстом представлены в таблице 2.

Степень распространения продуктов той или иной компании на рос-сийском рынке различна. Кроме того, продукция разных компаний имеет существенные различия не только по распространенности и тем концепци-ям, которые закладываются в систему разработчиками, но, что самое глав-ное, и по качеству.

Рассмотрев основные возможности современных справочных право-вых систем, можно сделать следующие очевидные выводы.

Поисковые технологии, реализованные в СПС, при наличии некото-рых отличительных особенностей в основном сходны между собой.

305

Таблица 1 – Действия над списками и их элементами в различных СПС Справочно-правовая система Действие

«КонсультантПлюс» «Гарант» «Кодекс» Сортировка: – комплексная + – –

– по дате принятия + + + – по дате изменения + + + – по юридической силе – + – – по названию документа – – + – по номеру документа – – + – по дате начала действия – – + Фильтрация + + + Сохранение в файл: – всего списка + + +

– выделенных документов + – + Помещение в папку: – всего списка + + +

– выделенных документов + + + Передача в текстовый документ Word: – всего списка + + +

– выделенных документов + + + Печать: – всего списка + + +

– выделенных документов + + + Удаление выделенных документов + + +

Стандартные виды поиска – по реквизитам документа, по тематиче-

скому классификатору, по ключевым понятиям и текстам документов – предоставляют практически все современные СПС.

Основным направлением развития автоматизированных технологий сегодня является интеллектуализация справочных правовых систем. Ин-теллектуальный поиск по текстам документов, основанный на учете сло-воформ, сокращений, синонимов и синонимичных выражений, уже сего-дня реализован в рассмотренных выше СПС. Последовательно от введения простейших логических процедур анализа текстов документов справочные правовые системы двигаются к возможностям систем искусственного ин-теллекта.

Следует отметить, что сегодня пользователи все чаще используют СПС не только для поиска нормативных правовых актов и других офици-альных документов. Все больший интерес представляют развитые анали-тические подборки и комментарии, которые эксперты компаний – разра-ботчиков СПС включают в информационные массивы систем. В подобных аналитических материалах (обзорах, комментариях, путеводителях и др.) содержатся не только ссылки на документы по интересующей проблеме, но и экспертные решения многих профессиональных вопросов.

306

Таблица 2 – Возможности пользователя при работе с текстом документа Справочно-правовая система Возможность

«КонсультантПлюс» «Гарант» «Кодекс» Сохранение в файл: – всего текста + + +

– выделенного фрагмента + – + Передача в текстовый документ Word: – новый + + +

– открытый + + – Печать: – всего текста + + +

– выделенных фрагментов + + + Установка закладки: – в тексте документа + + +

– на документ в целом – + – Контекстный поиск + + + Переход к другим документам по вну-тренним ссылкам + + +

Построение списка документов, свя-занных: – с документом в целом

+ + +

– с выделенным фрагментом + + – Доступ к редакциям документа: – всем

+ + +

– действовавшей в любой момент времени + + –

Постановка документа на контроль + + – Вставка комментариев пользователя – + –

Эти тенденции развития справочных правовых систем позволяют го-

ворить о них как об интеллектуальных помощниках современных юристов и экономистов и делают их незаменимыми в процессе повышения право-вой и финансовой грамотности.

Библиографический список

1. Введение в правовую информатику. Справочные правовые системы Консультант-

Плюс : учебник для вузов ; под общ. ред. Д. Б. Новикова, В. Л. Камынина – М. : ЗАО «Консультант Плюс – Новые Технологии», 2009. – С. 124–126.

2. Правовая информатика : учебник и практикум для прикладного бакалавриата ; под ред. В. Д. Элькина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2015. – 398 с.

3. Селетков С. Н. Мировые информационные ресурсы и проблемы поиска информа-ции. М. : ИПИ РАН, 2006. – С. 406–426.

4 www/consultant.ru – Дата обращения: 10.10.2015. 5 www/garant.ru – Дата обращения: 10.10.2015. 6 www/kodeks.net. – Дата обращения: 10.10.2015.

307

Сведения об авторах

Лезина Елена Геннадьевна – доцент кафедры менеджмента организации Ко-вылкинского филиала ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат эко-номических наук, e-mail: elenlezina@yandex.ru Лезина Елена Петровна – студентка архитектурно-строительного факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», e-mail: elenlezina@yandex.ru

308

УДК 004.9

ИСТОРИЯ И СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ СПРАВОЧНЫХ ПРАВОВЫХ СИСТЕМ ЗА РУБЕЖОМ И В РОССИИ

Е. Г. Лезина ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» М. Н. Пятаева ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г. В. Плеханова»

Аннотация. В статье исследована история развития справочно-

правовых систем за рубежом и в России, рассмотрены задачи и потребно-сти пользователей, решаемые с их помощью на различных этапах своего развития.

Ключевые слова: систематизация информации, электронные карто-теки, интернет-порталы, национальные нормативные акты, справочно-правовые системы, задачи, потребности, этапы развития.

HISTORY AND MODERN TENDENCIES IN DEVELOPMENT OF LEGAL

REFERENCE SYSTEM ABROAD AND IN RUSSIA Abstract. The paper gives a thorough account of history of the develop-

ment of legal reference systems abroad and in Russia, analyses problems and the needs of users to be solved with their help at different stages of development.

Keywords: systematisation of information, electronic filing, online portals, national regulations, legal reference systems, tasks, needs, stages of development.

Идея использовать преимущества компьютерных технологий для ра-

боты с законодательной информацией возникла на Западе еще во второй половине 60-х годов. Тогда же, одновременно с развитием современных компьютерных технологий и средств телекоммуникации, в мире стали по-являться первые справочно-правовые системы (далее по тексту – СПС). Разработка таких систем была обусловлена тем, что уже тогда базы данных позволяли собирать, хранить и систематизировать огромное количество материалов, что обычным библиотекам было не под силу.

Первоначально системы создавались в виде электронных картотек, это были своего рода грандиозные «электронные каталоги» документов без их текстов. Они давали возможность найти полные сведения о реквизитах документов, интересующих пользователя: названии, номере, дате издания, принявшем органе и т. д. С помощью полученных библиографических ре-квизитов уже можно было легко и быстро отыскать печатное издание, в котором опубликован необходимый материал.

309

В Европе первой электронной картотекой для компьютерного поиска юридической информации стала бельгийская система Credoc. Она появи-лась на свет в 1967 г. благодаря совместным усилиям университетов Бель-гии и Бельгийского союза адвокатов и нотариусов. В информационный массив системы вошли данные о документах внутреннего и международ-ного права, о парламентских материалах. Однако Credoc не предполагала прямой связи пользователя с информационным массивом системы для по-лучения данных. Изначально работа была построена таким образом, что пользователю в первую очередь необходимо было обращаться в специаль-ное информационное бюро, откуда и приходил ответ, содержащий адрес-ную информацию о законодательных документах. Причем срок ожидания ответа был довольно велик – от двух до восьми дней.

Позднее некоторые юридические электронные картотеки начали ра-ботать в диалоговом режиме и, располагая сетью терминалов в библиоте-ках, стали широко доступны для всех желающих.

Примером такой системы может служить Finlex, созданная в 1982 г. Министерством юстиции Финляндии. Она предназначена для предостав-ления информации о судебных решениях и судебной практике.

Все электронные картотеки, при всех их достоинствах, отличало то, что они не давали возможности ознакомиться с полным текстом докумен-тов. Более удобными являются полнотекстовые системы, позволяющие не только моментально находить в громадных информационных массивах не-обходимый документ, но и работать с его текстом.

Разработка одной из самых известных полнотекстовых СПС США Lexis началась еще в 1967 г. с соглашения между коллегией адвокатов штата Огайо и фирмой DATA Corp. С 1980 г. Lexis стала доступна пользо-вателям Великобритании, а с 1985 г. – Австралии. В информационном банке системы находятся все судебные прецеденты США, а также норма-тивные документы штатов и акты федерального значения, в том числе полный текст конституции США.

Со временем в Lexis было включено британское законодательство, а с 1981 г. – английские судебные прецеденты. Теперь эта система носит имя LexisNexis и является онлайновой информационной системой, содержащей юридическую, политическую, коммерческую и другую информацию из 33 тыс. источников [1].

В 1986 г. была создана австрийская система юридической информа-ции RDB, которая также является полнотекстовой.

В настоящее время практически все экономически развитые страны имеют СПС, и, по некоторым оценкам, сейчас в мире насчитывается более 100 подобных систем. В США это Westlaw, LexisNexis, Wolters Kluwer, Quicklaw America, Loislaw; в Великобритании – LexisNexis; Westlaw, Justis; в Италии – Italguire Lex, Lex24; в Бельгии – Justel, Jura; в Германии – Deutsche Rechtsprechung, Juris, Lexinform, Fahnder; в Финляндии – Finlex;

310

во Франции – Lexis-Nexis Lamyline, Lexbase и т. д. Заметим, что большая часть этих систем носит негосударственный

характер. Сначала во многих странах предпринимались попытки создания государственных компьютерных систем юридической информации. Одна-ко в большинстве случаев такие попытки терпели крах из-за дороговизны реализации проектов. Так, с 1971 г. в США для нужд Конгресса на госу-дарственные средства создавалась правовая система Juris. Однако уже с 1982 г. государство вынуждено было договориться о совместном финанси-ровании проекта с частной фирмой West Publishing Company. С октября 1993 г. система целиком передана в руки двух компаний West Publishing Company и Mead Data Systems.

В то же время, во многих странах усилиями государственных орга-нов создаются бесплатные интернет-порталы, содержащие национальные нормативные акты. Это не полноценные СПС, а более простые по своему сервису базы данных по законодательству.

С некоторым запозданием развитие компьютерных СПС началось и в нашей стране. В июле 1975 г. руководство Советского Союза приняло ре-шение о развитии правовой информатизации. В рамках реализации этого решения в 1976 г. при Министерстве юстиции был создан Научный центр правовой информации. Основной задачей Центра стала разработка спра-вочных систем и государственный учет нормативных актов. Однако поль-зоваться информационной базой НЦПИ могли лишь отдельные государст-венные министерства, ведомства и научные организации. Широкий доступ к информации был исключен.

Так продолжалось до периода реформ конца 80-х – начала 90-х го-дов, когда в России началось быстрое развитие и распространение СПС. Именно тогда появились первые СПС: в 1989 г. – ЮСИС, в 1990 г. – ГА-РАНТ, в 1991 г. – Кодекс, в 1992 г. – Консультант Плюс. С этого периода разработка СПС начинает формироваться как полноценная отрасль ин-формационного бизнеса [2].

В настоящее время в России, как и за рубежом, именно негосударст-венные СПС определяют лицо правовой информатизации. Так, согласно некоторым оценкам, более 995 пользователей СПС работают с СПС него-сударственных компаний. С чем же связана такая ситуация?

Во-первых, пользователями СПС является хотя и большая, но все-таки ограниченная часть общества – это специалисты, постоянно нуждаю-щиеся в такой информации для решения профессиональных задач. Должно ли государство создавать и обслуживать СПС, предназначенные для этого ограниченного круга профессионалов, за счет всех налогоплательщиков (ведь все справочные правовые системы – продукт с высокой добавленной стоимостью, ориентированный именно на профессионалов). Очевидно, что на бюджетные деньги делать это нельзя. Обязанность государства (как это в частности, записано в Конституции РФ) довести до сведения всех граж-

311

дан содержание законов и иных правовых документов, т. е. сделать исход-ные тексты этих документов доступными. Это государством делается. Бо-лее того, разработчики СПС в этом также помогают: например, компания «Консультант Плюс» выставляет в открытом доступе в интернете базы графических образов (банки «Копии правовых актов» и «Библиотека ко-пий официальных публикаций правовых актов», содержащие отсканиро-ванные документы Президента РФ, Правительства РФ, обеих палат Феде-рального Собрания РФ, Конституционного Суда РФ, а также копии офи-циальных публикаций документов и др.), принятых с 1992 г.

Во-вторых, современная СПС, как указано в ее определении, – это не только и не столько непосредственно тексты документов. Это и сложный инструментарий для работы с ними, предполагающий глубокую юридиче-скую обработку документов (выявление их взаимосвязей, создание редак-ций, комментариев и т. д.), экспертный анализ информации (отбор важ-нейшей информации и ее систематизация, выводы экспертов по широкому кругу вопросов и др.) и, конечно же, сервис. Именно эта работа и опреде-ляет стоимость СПС как рыночного продукта.

Как уже было отмечено, СПС – продукт с высокой добавленной стоимостью. Более того, наличие нескольких конкурирующих между со-бой производителей СПС обусловливает повышение качества продукта и оптимизацию цен. Государственные органы не должны, да и не могут за-ниматься коммерческой деятельностью и обеспечением профессионально-го сервиса.

Следует обратить внимание еще и на такой момент. Любая СПС со-держит авторские комментарии, материалы, содержащие мнения разработ-чиков СПС, их оценки. Если такие материалы будут распространяться че-рез государственную СПС, то неизбежно возникнет двусмысленность: яв-ляются ли эти комментарии и мнения официальной позицией государст-венного органа власти или нет.

Итак, государство естественным образом берет на себя самую важ-ную свойственную ему функцию – разрабатывает документы и раскрывает правовую информацию в исходном, необработанном виде. Компании-разработчики СПС ее распространяют в рамках профессионального серви-са.

Выше говорилось о роли СПС как основного средства для обеспече-ния правовой информацией специалистов, которые в ней нуждаются. Но нельзя не сказать еще об одном аспекте, связанном с распространением СПС. А именно, развитие и широкое распространение СПС существенно ускоряет и развитие страны, изменения в обществе.

Действительно, у нас в стране реформы начались на рубеже 90-х го-дов прошлого века. До этого жизнь общества регулировалась администра-тивно, и только сейчас право постепенно занимает место административ-ных рычагов. Такая ситуация, например, была во Франции двести лет на-

312

зад, когда там был принят знаменитый Кодекс Наполеона. Формирование того гражданского общества, которое мы там видим, заняло почти два ве-ка. На все нужно время: мало принять хороший закон, надо, чтобы люди его прочли, поняли, осмыслили, внедрили в практику, практика его приме-нения стала признанной и т. д.

Но в настоящее время уже не требуется двести лет для аналогичных процессов. Благодаря компьютерным системам и электронным СМИ но-вые правовые документы распространяются по стране не месяцами, как это было в позапрошлом веке, а за один – два дня. Специалисты-практики находят любой документ в считанные минуты. Большую роль играет ши-рокое и открытое распространение судебных решений. Благодаря базам данных, содержащим судебные решения, применение законов становится наглядным и для общества, и для законодателей практически сразу после принятия судебных решений.

Это дает колоссальную экономию времени и способствует все боль-шей информационной открытости в обществе. Кстати, в Конституции пря-мо оговаривается обязательная гласность и открытость судебных решений.

Это все в целом и дает шанс для существенно более быстрого разви-тия тех стран, которые имеют современные и эффективные компьютерные правовые системы. Очевидно, что к таким странам принадлежит и Россия. Ускоренное развитие законотворчества в нашем обществе и высокая зна-чимость правоприменительной практики привели, в свою очередь, к росту востребованности СПС среди специалистов. Этот реальный спрос на очень нужные и полезные продукты и услуги и лег в основу создания одной из самых молодых отраслей бизнеса в России.

Можно выделить три этапа развития СПС в нашей стране (таблица 1). Таблица 1 – Этапы развития СПС в России

1-й этап 1989-1994 гг. Начало развития – появление СПС на рынке 2-й этап 1995–2002 гг. Создание отрасли СПС 3-й этап с 2003 г. Профессиональное развитие СПС

Эти три этапа можно оценить, рассматривая ситуацию с двух сторон: – как развивались потребности пользователей при обращении к СПС,

какие задачи решали специалисты с помощью СПС, как развивались зна-ния и умения самих пользователей;

– как развивалось предложение пользователям со стороны разработ-чиков СПС (сами системы и сервисные услуги) [1].

Рассмотрим задачи, решаемые с помощью СПС на различных этапах развития (таблица 2).

313

Таблица 2 – Задачи и потребности пользователей, решаемые с помощью СПС на различных этапах развития

Задачи, решаемые с помощью СПС Какие потребности пользова-телей при этом реализуются

1-й уровень. Простейшие поисковые задачи: – поиск конкретного документа; – распечатка найденного документа, сохранение в файл

Источник информации

2-й уровень. Базовые аналитические задачи: – анализ конкретного документа; – поиск подборки документов по заданному вопросу

Эффективность работы с ин-формацией

3-й уровень. Профессиональные задачи: – анализ задачи с помощью подборки документов; – подготовка материалов для отчета, анализа, обмена с коллегами; – создание индивидуальных настроек в системе для ее эффективного использования

Уверенность в правильности принятых решений

Дополнительные задачи: – быстрое получение справочной информации; – анализ новостей законодательства

Удобство в получении до-полнительной полезной ин-формации

Заметим, что процентное соотношение потребностей пользователей было различным на разных этапах развития СПС. Если на первом этапе доминировала потребность в получении информации как таковой (т. е. СПС рассматривались, прежде всего, как источник получения информа-ции, как правило, одного конкретного документа; такую цель ставили пе-ред собой и ограничивались ею более 95 % пользователей), то на втором этапе существенной стала та часть пользователей, которых интересовало решение базовых аналитических задач (такие специалисты используют СПС не только для поиска информации, но и для эффективной аналитиче-ской работы с документами).

Наконец, на третьем, современном этапе появилось большое количе-ство специалистов, решающих с помощью СПС аналитические задачи профессионального уровня, требующие такого же профессионального зна-ния самих систем и умения использовать все возможности, предоставляе-мые современными СПС. По некоторым оценкам, их число составляет 15–20 % от числа всех пользователей. При этом другой существенной осо-бенностью данного этапа является то, что теперь основную часть пользо-вателей (по оценкам – около 50 %) составляют уверенные, «продвинутые» пользователи, если можно так выразиться, «средний класс» – те, кто спо-собен с помощью СПС решить основные задачи – найти информацию и эффективно ее проанализировать.

Подводя итог, можно сказать, что в нашей стране за короткий срок возникла и успешно развивается новая отрасль интеллектуального произ-водства. По некоторым оценкам в отрасли работает более 35 000 специали-стов. Доступ к справочным правовым системам получили несколько мил-

314

лионов пользователей. Это одна из немногих высокотехнологичных отрас-лей в России, которая за неполных два десятка лет была создана практиче-ски с нуля, в которой представлены исключительно российские компании, причем созданные технологии во многом превосходят аналогичные зару-бежные разработки.

О высоком качестве и популярности СПС в России говорят следую-щие факты. Количество пользователей правовых систем в России на поря-док превышает аналогичный показатель, например, в Германии. И это при том, что экономика Германии сильнее нашей, а число персональных ком-пьютеров на тысячу населения в нашей стране почти на порядок меньше, чем в Германии. Такое же соотношение существует и в других европей-ских странах. Аналогичный нашему уровень проникновения СПС на ры-нок (если принять за показатель проникновения отношение числа постав-ленных систем к числу фирм в стране), имеется только в США.

Если говорить о перспективах развития СПС, то мы видим следую-щие основные направления:

Первое связано с активным развитием программных технологий, по-явлением новых возможностей и совершенствованием уже имеющихся.

Во-вторых, постоянно расширяется и будет расширяться спектр дос-тупной информации. Если законодательная информация уже несколько лет полностью доступна, то в настоящее время упор делается на расширение банка судебной практики различного уровня, а также развитие спектра ав-торских материалов: комментариев, консультаций специалистов, всевоз-можных обзоров и пр. [4].

В-третьих, в условиях постоянного увеличения объемов правовой информации разработчики СПС все большее внимание будут уделять во-просам экспертной обработки информации, ее анализа и систематизации, вопросам создания новых специальных инструментов поиска для того, чтобы пользователь мог быстрее и эффективнее находить интересующую его информацию, экономя время для непосредственного ее анализа.

Библиографический список

1. Введение в правовую информатику. Справочные правовые системы Консультант

Плюс : учебник для вузов ; под общ. ред. Д. Б. Новикова, В. Л. Камынина – М. : ЗАО «Консультант Плюс – Новые Технологии», 2009. – С. 124–126.

4 www/consultant.ru – Дата обращения: 10.10.2015. 5 www/garant.ru – Дата обращения: 10.10.2015. 6 www/kodeks.net. – Дата обращения: 10.10.2015.

315

Сведения об авторах

Лезина Елена Геннадьевна – доцент кафедры менеджмента организации Ко-вылкинского филиала ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», кандидат эко-номических наук, e-mail: elenlezina@yandex.ru Пятаева Мария Николаевна – студентка факультета менеджмента ФГБОУ ВО «Российский экономический университет имени Г. В. Плеханова», e-mail: masya-pyat@mail.ru

316

УДК 37.032

СОВРЕМЕННЫЕ ПОДХОДЫ К ПОВЫШЕНИЮ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ ЧЕРЕЗ РАЗВИТИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ НАВЫКОВ

В ИНФОРМАЦИОННОМ ОБЩЕСТВЕ

Н. В. Макарова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье рассматривается необходимость повышения

финансовой грамотности через развитие технологических навыков пользо-вателей в информационном обществе.

Ключевые слова: развитие, информация, технология, обмен, использование, грамотность, финансы, жизнь, общество.

MODERN APPROACHES TO IMPROVEMENT OF FINANCIAL LITERACY

THROUGH THE DEVELOPMENT OF TECHNOLOGICAL SKILLS IN THE INFORMATION SOCIETY

Annotation. The article elaborates on the necessity to increase financial

literacy through the development of technological skills of users in the informa-tion society.

Keywords: development, information technology, exchange, use, literacy, finances, life and society.

Современное общество отличается значительным объемом исполь-

зования информационных технологий в процессе организации жизнедея-тельности как государства в целом, так и экономических субъектов и кон-кретных граждан.

Повышение ценности двух ресурсов, информации и времени, с осо-бой актуальностью ставит цель формирования у максимально большой группы населения технологических навыков работы с разнообразными информационными массивами в пользовательском режиме. Реализация указанной цели в массовом масштабе должна начинаться, на мой взгляд, с наработки навыков активного пользования разнообразными программны-ми продуктами каждого потенциального пользователя информационными ресурсами.

Практически в каждом государстве мира стоит проблема столкнове-ния интересов бурного внедрения в практику экономических отношений информационных технологий и уровня готовности всех групп населения к их восприятию и применению в государственной, коммерческой и частной жизни.

317

С точки зрения готовности к восприятию информационных техноло-гий и готовности их применить выделим две группы пользователей с при-сущими им особенностями:

– инноваторы – люди, склонные к риску, высокообразованные, кото-рые используют множество информационных технологий, легко переклю-чаются с использования одного программного продукта на другой, т. е. умеют решать задачи различного уровня сложности без привязки к одной технологической платформе. Они мобильны, имеют коммуникации за пре-делами локальной группы, в состоянии понимать и развивать алгоритмы новых технологий;

– массовые пользователи – люди, внедряющие в свою деятельность информационные технологии в профессиональных и личных целях при неизбежности их использования, затрачивающие значительное время на восприятие и усвоение новых навыков обработки информации.

Развитие информационных технологий реализуют унифицированные подходы к формированию стандартных навыков у пользователей в процес-се сбора, обработки и передачи данных посредством программного обес-печения различного уровня:

1) системное программное обеспечение; 2) специальное программное обеспечение; 3) прикладное программное обеспечение. Системное программное обеспечение – комплекс программ, которые

обеспечивают управление компонентами компьютерной системы, такими как процессор, оперативная память, устройства ввода-вывода, сетевое обо-рудование, выступая как «межслойный интерфейс», с одной стороны кото-рого аппаратура, а с другой – приложения пользователя. В отличие от при-кладного программного обеспечения, системное не решает конкретные практические задачи, а лишь обеспечивает работу других программ, пре-доставляя им сервисные функции, абстрагирующие детали аппаратной и микропрограммной реализации вычислительной системы, управляет аппа-ратными ресурсами вычислительной системы.

К специальному программному обеспечению информационных и управляющих систем относятся:

– программы (системы) управления базами данных; – программы управления языком интерфейса информационных сис-

тем; – программы сбора и предварительной обработки информации (в

информационно-измерительных системах, например, бортовые системы). Системное и специальное программное обеспечение ориентировано

исключительно на программиста. Рядовому пользователю очень сложно, а иногда и вовсе невозможно понять и освоить работу с таким программным обеспечением.

318

В отличие от них прикладная программа предназначена для выпол-нения определенных задач и рассчитана на непосредственное взаимодей-ствие с пользователем. В большинстве операционных систем прикладные программы не могут обращаться к ресурсам компьютера напрямую, а взаимодействуют с оборудованием и прочим посредством операционной системы.

Особое внимание при проектировании современного программного обеспечения уделяется доступности и интуитивной понятности принципов и приемов работы массовому пользователю. Это позволяет ускорять рас-пространение информационных технологий в разных сферах деятельности. Таким образом, стирается психологический барьер, боязнь восприятия че-го-то нового и повышает мобильность пользователей к смене профессио-нальной деятельности.

Стандартизация и унификация пользовательского интерфейса позво-ляет быстро переключаться с одного софта на другой, а навыки, приобре-тенные в ходе работы, позволяют с более высокой скоростью впоследствии осваивать функциональные возможности нового специального программ-ного обеспечения.

Еще одним важным элементом формирования технологических на-выков у пользователей выступает возможность дистанционной передачи информации. С возникновением такого явления как социальные сети об-мен данными через сеть интернет приобрел глобальный массовый харак-тер. Развитие индивидуального обмена данными вызвало реализацию бы-строго приобретения технологических навыков, необходимых для вклю-ченности в это информационное пространство. У пользователя формирует-ся устойчивое убеждение в надежности, эффективности и значительной экономии времени при использовании интернет-технологий. Совершенст-вование технологий обмена данными обусловили появление качественно нового направления – защиты информации. Создание шифрованных кана-лов обеспечивает высокую степень защиты пользовательских данных при их передаче через локальные сети и сеть интернет. Таким образом, у большой группы пользователей развились устойчивые навыки дистанци-онного обмена информацией. На основе использования полученных навы-ков пользователями довольно легко реализуются профессиональные фи-нансово-экономические задачи на предприятиях.

Следующим этапом развития информационных технологий является развитие технологических навыков создания личного информационного пространства в зависимости от интересующего круга финансово-экономических задач. Это реализуется через создание личных кабинетов в разных государственных и финансовых организациях. Пользователь выби-рает возможность самостоятельного управления личной информацией в базах данных, реализуя простейший механизм авторизации и подтверждая

319

публичное юридическое согласие (оферту) каждого из инициированных действий.

Освоение указанных технологических навыков в обработке инфор-мации способствует повышению финансовой грамотности общества и мо-бильности кадрового потенциала.

Развитие технологических навыков обработки информации достига-ется через сочетания индивидуальных финансовых интересов с возможно-стями их планирования, реализации, контроля и анализа достижения по-средством применения интерактивных интернет технологий в сферах те-кущего финансирования разнообразных жизненных задач и планирования деятельности на выбранные горизонты.

Задача современной системы образования России заключается в мак-симально широком охвате населения программами, ориентирующими на непрерывность получения новых знаний в течение всей жизни и выработку навыков к быстрой адаптации к изменениям информационного простран-ства, производящего и потребляющего интеллект, знания.

Финансовая информация в информационном обществе становится ключевым фактором экономики, будучи ресурсом, товаром, услугой. Про-изводство и потребление финансовой информации превращается в важ-нейший и наиболее широко распространенный вид деятельности.

Для повышения финансовой грамотности необходима настройка ин-формационных технологий на максимально доступную и однозначно вос-принимаемую поисковую среду. Постоянное совершенствование инфор-мационных и телекоммуникационных технологий в процессе создания глобальной информационной инфраструктуры.

Массовое применение персональных компьютеров и других або-нентских устройств, подключенных к этим сетям, обеспечит всех членов общества средствами доступа к информационным ресурсам. Прикладные технологии обеспечат широкое распространение электронной торговли, консультирования, других видов и форм деятельности с использованием информационно-коммуникационных сетей.

Уже на данном этапе интернет технологии дают прекрасную воз-можность для самообразования. Всемирная паутина пестрит разнообрази-ем различных курсов повышения квалификации. Онлайн тренинги позво-ляют получать и углублять знания, не выходя из дома. Помимо этого у лю-бого пользователя сети интернет есть доступ к финансовому законодатель-ству через системы Гарант и КонсультантПлюс, которые предоставляют бесплатный доступ к ресурсам в субботу и воскресенье с 8:00 до 20:00.

Существует немало торговых площадок, где любой желающий мо-жет обменяться товарами и услугами, совершить сделку, а также приобре-сти необходимый продукт. Преимуществами подобных сервисов являются простота использования, полное или частичное отсутствие наценки, а так-же широкий охват аудитории по всему миру.

320

Создание, развитие и массовое применение информационных средств и технологий во всех сферах деятельности необходимо в целях кардинального улучшения условий труда и качества жизни населения, зна-чительного повышения эффективности всех видов производства.

Библиографический список

1. Афонин В. В. Моделирование систем : учеб. -практ. пособие для студ., обуч. по напр. «Информатика и вычисл. техника». / В. В. Афонин, С. А. Федосин. – М. : Интер-нет-Университет Информационных Технологий : БИНОМ. Лаборатория знаний, 2010. – 232 с.

2. Афонин В. В. Основы теории управления : лабораторный практикум / Федер. агентство по образованию, ГОУВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва». / В. В. Афонин, С. А. Федосин, С. Е. Иконников. – Саранск : Изд-во Мордов. ун-та, 2008. – 244 с.

3. Гвоздева В. А. Базовые и прикладные информационные технологии : учеб. для студ. вузов, обуч. по техн. спец. – М. : ФОРУМ.

4. Душутина Е. Н. Использование зарубежных программ для автоматизации учет-ных работ на отечественных предприятиях / Е. Н. Душутина, Л. М. Макарова // Молодой ученый. – 2014. – № 2 (61). – С. 485–488.

5. Маглинец Ю. А. Анализ требований к автоматизированным информационным системам : учебное пособие. – М. : Интернет-университет информационных техноло- гий : БИНОМ. Лаборатория знаний, 2014.

6. Макарова Л. М. Оценка современных программных продуктов автоматизации аудиторской деятельности / Л. М. Макарова, Ю. Н. Скворцова. // Молодой ученый. – 2014. – № 1. – С. 385-389.

Сведения об авторе Макарова Наталья Владимировна – студентка II курса факультета электрон-ной техники ФГБОУ «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89520772435, e-mail: nat_makarova@list.ru

321

УДК 37.032

РОЛЬ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ В ПОВЫШЕНИИ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ

В ОБРАЗОВАТЕЛЬНОМ ПРОЦЕССЕ

Т. В. Завьялова Саранский кооперативный институт (филиал) АНОО ВО Центросоюза РФ «Российский университет кооперации» А. В. Фадеева Саранский кооперативный институт (филиал) АНОО ВО Центросоюза РФ «Российский университет кооперации»

Аннотация. Финансовая и правовая грамотность являются залогом успеха в современном обществе. Финансовая грамотность обобщает в себе совокупность возможностей, которые, хотя и приобретаются в процессе денежного образования в школе и вузе, но осваиваются и проверяются на практике в течение жизни и воплощаются в различных проектах. Правовая грамотность в свою очередь – это юридическая культура человека, хоро-шее знание своих прав и обязанностей и нормативно правовых актов, регу-лирующих отношения между людьми, социальными общностями, органи-зациями; умение применять правовые знания при анализе конфликтных ситуаций. Информационным технологиям в этих проектах отведено особое место, как основного инструмента в борьбе с неграмотностью, а точнее сказать с неосведомленностью населения о финансовых институтах и ин-струментах.

Ключевые слова: информационные технологии, финансовая гра-мотность, правовая грамотность, финансовый институт, финансовый инст-румент.

THE ROLE OF INFORMATION TECHNOLOGY IN IMPROVING

THE FINANCIAL AND LEGAL AWARENESS IN THE EDUCATIONAL PROCESS

Abstract. Financial and legal awareness is the key to success in modern society. The financial awareness integrates the possibilities that although ac-quired in the process of financial education in high schools and universities, but are being verified in practice throughout our lives and realised in various pro-jects. The legal awareness is the person’s legal culture, the good knowledge of rights, obligations and legal acts regulating the relations between people, social communities and organisations as well as the ability to use the legal knowledge in the analysis of conflict situations. In projects the information technology holds a specific place as the main instrument of literacy, especially in the matter

322

of eradication of people’sunawareness about financial institutions and instru-ments.

Keywords: information technology, financial awareness, legal awareness, financial institute, financial instrument.

На наш взгляд, финансово образованный человек – это человек спо-собный экономически мыслить, хорошо распределять бюджет, вести учет доходов и расходов, сберегать валютные ресурсы, рационально управлять денежными ресурсами, обладать знаниями о финансовых институтах, про-дуктах, которые они предлагают, использовать их при возникновении по-требности и осознание последствий собственных действий.

Для того чтобы стать образованным в финансовых вопросах необхо-димо иметь теоретические базовые познания в области финансов и уметь воплотить их на практике, либо пройти курс обучения у людей, которые уже финансово грамотны и смогут поделиться своим опытом.

Получить базовые финансовые познания лучше в процессе обучения, так как современное поколение молодежи в большинстве своем являются будущими пользователями финансовых услуг, поэтому данная целевая ау-дитория находится в зоне особого внимания. Актуальность обучения рас-сматриваемой возрастной группы возрастает в связи с очень низкой осве-домленностью молодежи в финансовых вопросах, подтверждаемой дан-ными целого ряда обследований, проведенных в разных странах. Молодые люди в большинстве своем не откладывают средства на будущее, предпо-читают хранить свои деньги в копилке, имеют задолженность, так показы-вают результаты проведенных исследований.

Основы финансовой грамотности – это те познания, которые каждый учащийся будет использовать в своей повседневной жизни вне зависимо-сти от своей предстоящей профессиональной деятельности.

Финансовое образование молодежи позволяет минимизировать опасности, содействовать принятию грамотных решений, и, тем самым, способно повысить финансовую безопасность молодежи. Малый уровень финансовой грамотности и недостаточное осознание в области личных финансов может привести не только лишь к банкротству, да и к безграмот-ному планированию выхода на пенсию, чрезмерным долгам и социальным дилеммам, уязвимости к денежным мошенничествам, включая депрессию и остальные личные трудности и проблемы.

В современном мире молодым людям очень принципиально быть «подкованным» в финансовых вопросах. Каждый человек – потребитель финансовых услуг, соответственно ему нужна помощь в решение спорных вопросов во взаимоотношениях с поставщиками этих услуг.

Основная цель финансового просвещения молодежи – доставить до каждого нуждающегося потребителя финансовых услуг понятной высоко-

323

качественной информации «точно в срок». В начале XXI века рынок финансовых услуг и продуктов развивается

довольно стремительно. Кроме привлечения вкладов – банки за маленький период освоили новые для себя и для массового клиента услуги – кредиты на потребительские цели, автокредиты, кредитные карты, ипотечные кре-диты, валютные переводы, уже на подходе – обширное оказание услуг, связанных с расчетами электронными деньгами. Таким образом, прогресс в части предоставления современных банковских услуг очевиден для насе-ления РФ. Совместно с тем стал очевиден и наметившийся разрыв между желанием банков предоставлять гражданам современные технологичные услуги и осознанием сущности продуктов со стороны простого потребите-ля, не обязанного задумываться на понимание достаточно сложных финан-совых терминов, которые часто употребляют банковские специалисты в обиходе. А тем временем российские банки изобретают все более сложные финансовые продукты, вводят в оборот все новые и новые термины, кото-рые кажутся для самих банкиров очевидными, но которые отнюдь не оче-видны (что справедливо) потребителям этих продуктов, т. е. рядовым гра-жданам – банковским клиентам.

Еще одна, довольно актуальная, на наш взгляд, проблема – неувязка потребителя банковских услуг, т. е. неограниченное количество банков-ских предложений. Как разобраться в этом перечне предложений, что та-кое эффективная ставка по кредиту, например, и как ее подсчитать, если внимательно изучить тарифы – эти вопросы становятся краеугольным в проблеме повышения финансовой грамотности.

На эти и многие другие вопросы, связанные с получением банков-ских услуг в Российской Федерации, внимательный человек найдет ответы в правовых, информационных справочных системах: КонсультантПлюс, Гарант, на официальном сайте Минфина, финансовых и правовых веб-сайтах с любого гаджета или компьютера, имеющие доступ в сеть Интер-нет. Они являются универсальными базами финансовых и правовых зна-ний в сети Интернет.

Остановим свое внимание на данных правовых системах более под-робно. Справочная правовая система КонсультантПлюс является самой популярной. Систему КонсультантПлюс используют в качестве надежного ассистента многие специалисты: специалисты государственных органов, юристы, бухгалтеры, руководители организаций, а также ученые и студен-ты. В ней содержится огромный массив справочной правовой информации, в том числе финансовые консультации.

Сейчас все это доступно юзерам или пользователям информационно-правового обеспечения Гарант. Вы работаете в правовой системе, исполь-зуя массивные поисковые инструменты и инноваторские технологии, по-лучаете индивидуальные заключения от опытнейших экспертов-практиков для включения в индивидуальный информационный банк пользователя,

324

посещаете семинары с участием знатных лекторов, читаете актуальные профессиональные журналы и новостную рассылку. Вы получаете ком-плексное и взаимосвязанное информационно-правовое обеспечение, кото-рое поможет вам достигнуть успеха при решении любого вопроса, в том числе финансового.

В текущее время реализуются государством программы и проекты по увеличению финансовой грамотности населения, которые призваны со-действовать формированию национальной философии «опоры на собст-венные силы», чтобы каждый гражданин смог достичь денежной незави-симости и сохранил ее в преклонном возрасте. Они направленны на осве-домление людей о личном финансовом планировании, о банковских услу-гах, об ипотеке, как устроена пенсионная система, о потребительских кре-дитах для покупки товаров и услуг, о том какие законы, защищают права потребителей, и что следует делать, если эти права нарушаются, об источ-никах информации финансовых услуг.

Национальное агентство финансовых исследований (НАФИ) пред-ставляет результаты проекта «Оценка уровня финансовой грамотности студентов российских вузов», проведенного в апреле 2015 года. Опрошено 4892 студента в 8 федеральных округах, в 18 городах России. Метод – ан-кетный опрос (рисунок 1).

12%

42%

45%

1% Неудовлетворительные/навыков нетУдовлетворительныезнания и навыкиОтличные/хорошиезнания и навыкиЗатруднялись ответить

Рисунок 1 – Считаете ли Вы себя финансово-грамотным человеком (% от всех опрошенных)

Студенты оценивают собственный уровень финансовой грамотности

высоко: практически половина (45 %) студентов полагают, что имеют от-личные и хорошие знания и способности по управлению личными денеж-ными средствам, 42 % студентов удовлетворительно оценивают свои фи-нансовые знания, не имеют навыков 12 % студентов.

Высочайший уровень финансовой грамотности, все же, не дает субъ-ективной убежденности в возможности защитить свои права как потреби-теля на рынке финансовых услуг (рисунок 2).

325

6%

50%30%

13% 1%уверен(а) полностью50 на 50 не уверен(а)

затрудняюсь ответитьнет ответа

Рисунок 2 – В случае возникновения конфликта с финансовой организацией по

поводу оказанных Вам финансовых услуг, насколько Вы уверены в быстром и справедливом разрешении спора, %

В случае возникновения конфликта с финансовой организацией по

поводу оказанных финансовых услуг, убеждены в быстром и справедли-вом разрешении спора только 6 % студентов, 30 % – не убеждены, и поло-вина студентов 50 % не могут дать какой-либо однозначный или конкрет-ный ответ, оценивая свои шансы как 50 % на 50 %. Уровень использования финансовыми услугами среди студентов вы-сокий: 85 % пользуются какой-либо финансовой услугой, 13 % студентов вообще не пользуются финансовыми услугами (рисунок 3).

85%

13% 2%пользуюсь какими-либофинансовыми услугамине пользуюсь финансовымиуслугамизатрудняюсь с ответом илинет ответа

Рисунок 3 – Любое пользование финансовыми услугами, % опрошенных

Учащаяся молодежь стали оценивать свою финансовую и правовую

грамотность высоко, это демонстрируют результаты опроса, проведенного Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ) в апреле 2015 года, но этого недостаточно в условиях современной жизни.

Следует заметить, что формирование правовой культуры студентов происходит не только в процессе правового обучения и воспитания по дисциплинам правоведческого цикла, но и в процессе освоения профес-сиональных дисциплин. Формирование правовой культуры осуществляет-ся на всех этапах обучения человека, начиная с общеобразовательной шко-

326

лы. Анализ многочисленных и различных определений термина «компе-тентность» в образовании и юриспруденции позволил нам сформулировать понятие правовой компетентности как сложного явления, характеризуемо-го социальным, специальным, индивидуальным и личностным компонен-тами. Правовая компетентность выражается в наличии у специалиста не только знаний и умений в области применения отдельных норм права в профессиональной деятельности, но и в повседневной гражданской жизни. Правовая компетентность специалиста является динамической характери-стикой, отражающей изменения в овладении им соответствующими ком-петенциями. Степень правовой компетентности в зависимости от уровня профессионального образования повышается за счет расширения и углуб-ления приобретаемого объема правовых знаний.

Исследование понятия «правовая грамотность» позволило сформу-лировать его следующим образом: это совокупность профессионально ориентированных и граждански значимых знаний государственных зако-нов, умений и определенных навыков руководствоваться ими в конкретной области трудовой деятельности, на основе гражданской позиции личности. Очевидно, что правовая грамотность предполагает, прежде всего, разумное поведение специалиста как гражданина своей страны. Профессиональный ракурс понятия содержит специфически ориентированный аспект права. Таким образом, формирование правовой грамотности будущего специали-ста должно стать целью преподавания правоведческих дисциплин в выс-шем учебном заведении. Именно правовая грамотность должна стать базой для формирования правовой компетенции и правовой культуры специали-ста.

Уровень развития финансовой и правовой грамотности на современ-ном этапе определяется удельным весом использования информационных технологий.

На современном шаге развития системы образования определяющее значение приобретают информация и информационные технологии. Ин-формационные технологии в образовании в наше время являются неотъем-лемым условием перехода российского общества к информационной циви-лизации [3]. Новейшие hi-tech технологии и телекоммуникации дают воз-можность изменить характер организации учебного процесса, содейст-вующие полному погружению обучаемого в образовательную и информа-ционную среды, а также улучшить качество образования, процессы усвое-ния и получения информации и познаний. Информационные технологии создают новейшую область компьютерной и телекоммуникационной под-держки, организации и управления в различных видах и сферах деятельно-сти. В то же время внедрение и использование информационных техноло-гий позволит ускорить процессы воспитания у населения финансовой и правовой грамотности.

327

Внедрение и использование информационных технологий в повыше-нии финансовой и правовой грамотности населения предполагает переход к новой образовательной системе, основанной не только лишь на фунда-ментальных познаниях, да и на постоянном неизменном воспроизводстве нового, экономически полезного познания и практически значимого. Не-обходимым условием должно стать постоянное обновление форм, способ и методов обучения на базе современных информационных технологий; в качестве мотивированной функции можно рассматривать создание тренин-говых и консалтинговых центров на базе вузов, их информационно-методическое обеспечение и организационно-экономическое сопровожде-ние.

Высочайший уровень финансовой и правовой грамотности молодежи обеспечит активное развитие инновационной экономики в будущем.

Библиографический список

1. Самооценка россиянами собственной финансовой грамотности снизилась. [Элек-

тронный ресурс]. – URL: http://www/vkladcredit.ru/an2012012010.shtml – Дата обраще-ния: 10.10.2015.

2. Аксюхин А. А., Вицен А. А., Мекшенева Ж. В. Информационные технологии в образовании и науке // Современные наукоемкие технологии. – 2009. – № 11 – С. 50–52.

3. Деднева А. С. , Аксюхин А. А. Информационные технологии в гуманитарном высшем профильном образовании // Педагогическая информатика. Научно-методический журнал ВАК. – 2014. – № 5. – С. 8–16.

Сведения об авторах

Фадеева Анна Валерьевна – студентка направления подготовки «Экономика» (бакалавриат) экономического факультета Саранского кооперативного инсти-тута (филиала) АНОО ВО Центросоюза РФ «Российский университет коопе-рации». Завьялова Татьяна Владимировна – доцент кафедры бухгалтерского учета экономического факультета Саранского кооперативного института (филиала) АНОО ВО Центросоюза РФ «Российский университет кооперации», кандидат экономических наук, тел. 8-8342-354973, e-mail: t.v.zaviyalova@rucoop.ru

328

УДК 37.032

ПРИМЕНЕНИЕ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАТИВНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ В ОБУЧЕНИИ ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ

Е. П. Негоднова ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва» О. В. Шибилева ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. В статье раскрывается роль информационно-

коммуникативных технологий в обучении правовой грамотности. Изучены возможности применяемых в правовом обучении универсальных инфор-мационно-коммуникативных технологий на примере программы Power Point и сети Интернет и специализированных компьютерных технологий на примере справочно-правовых систем. Подробно исследованы особенно-сти справочно-правовых систем «КонсультантПлюс» и «Гарант».

Ключевые слова: информационно-коммуникативные технологии, правовая грамотность, Power Point, Интернет, дистанционное обучение, справочно-правовые системы.

APPLICATION OF INFORMATION AND COMMUNICATION TECHNOLOGIES

IN TEACHING LEGAL KNOWLEDGE

Abstract. The paper highlights the role of Information and Communica-tion Technologies in teaching legal awareness. The possibilities of employing universal Information and Communication Technologies based on the example of the software Power Point and the Internet and specialised computer technolo-gies of legal reference systems are studied. The features of the legal reference systems «ConsultantPlus» and «Garant» are presented in detail.

Keywords: Information and Communication Technologies, legal knowledge, Power Point, Internet, distance learning, legal reference systems.

Информационные и коммуникативные технологии (ИКТ) становятся

неотъемлемой частью жизни отдельного человека и общества в целом. Они все настойчивее проникают в различные сферы общественной жизни: биз-нес, финансы, средства массовой информации, науку и медицину.

Стремительно врываются информационно-коммуникативные техно-логии и в современный процесс образования, расширяя возможности по-знания и просвещения. На общем фоне развития информационных и ком-муникативных технологий в сфере образования постепенно проявляется и

329

становится заметным процесс внедрения компьютерных телекоммуника-ций и в сфере обучения правовой грамотности [1, c. 126] .

Правовая грамотность – это совокупность правовых знаний и навы-ков, позволяющих самостоятельно понимать действующие законы и юри-дические нормы, умело разбираться в них и применять в конкретной об-ласти трудовой деятельности, на основе гражданской позиции личности.

Необходимость обучения правовой грамотности продиктована по-требностями общества и государства. Развитие правовых отношений, фор-мирование гражданского общества в России требуют высокой правовой культуры, без которой не могут быть в полной мере реализованы такие ба-зовые ценности и принципы жизни общества, как верховенство закона, приоритет человека, его неотчуждаемых прав и свобод, обеспечение на-дежной защищенности публичных интересов.

Важным фактором развития правовой культуры населения является продолжение правового образования и просвещения каждого человека в течение всей его жизни – от детских лет до старости. При этом каждый че-ловек должен обучаться правовым знаниям не только в государственных и негосударственных учреждениях среднего, среднего профессионального и высшего профессионального образования, но и иметь доступ к дополни-тельному образованию, повышению квалификации, обучению в информа-ционно-правовых и образовательных центрах в любом возрасте.

Информационные и коммуникативные технологии являются важ-нейшим инструментом правового обучения граждан на каждом из пере-численных уровней непрерывного образования. Инструмент этот настоль-ко мощный, что вместе с ним в учебный процесс приходят новые формы и методы обучения, новая идеология глобального мышления.

Информационно-коммуникативные технологии сегодня становятся необходимым компонентом процесса правового обучения.

Они создают широкие возможности для развития современного пра-вого образования, а именно:

– создают условия для индивидуализации обучения, для самостоя-тельной учебно-исследовательской деятельности и реализации творческого потенциала учащихся;

– открывают новые дидактические возможности, связанные с визуа-лизацией материала, его «оживлением», возможностью представить на-глядно те правовые явления и процессы, которые невозможно продемонст-рировать иными способами;

– становятся основой для организации дистанционного обучения по курсу права;

– позволяют сместить акценты от теоретических знаний к практиче-ским;

– выступают в качестве правового консультанта изучения норматив-ных документов;

330

– позволяют повысить интерес к правовому обучению (особенно среди молодого поколения);

– способствуют улучшению системы контроля знаний учащихся: но-вые системы контроля знаний на базе ИКТ характеризуются оперативно-стью, регулярностью, создают широкие возможности для дифференциации (создание индивидуальных заданий, отличающихся уровнем сложности, темпов выполнения) и обобщения результатов.

В обучении правовой грамотности могут использоваться как универ-сальные, традиционно применяемые во всех отраслях образования, так и специализированные компьютерные технологии.

Одним из универсальных инструментов является программа Power Point, которая выступает средством визуального оформления занятия [5, c. 281]. Благодаря презентациям, созданным в программе, повышается и соб-ственно качество наглядности, и содержательное наполнение. В частности, прекрасные возможности создает систематизация и структурирование учебного материала через гипертекст. Безусловно, использование такой наглядности делает процесс обучения более живым и интересным, повы-шает мотивацию учащихся, способствует их активизации [1, c. 129].

В обучении правовой грамотности широко используются информа-ционные возможности сети Интернет.

Ресурсы сети Интернет содержат: 1) библиотеки, предоставляющие как платный, так и бесплатный

доступ к различным электронным публикациям по праву: – Институт экономики и права Ивана Кушнира. Электронные учеб-

ники и исследования по праву: http://be5. biz/index. htm; – Научная электронная библиотека eLIBRARY.ru:

http://elibrary.ru/defaultx.asp; – Научно-практическая электронная библиотека «Наука права»:

http://naukaprava.ru/; – ЮристЛиб – Электронная юридическая библиотека:

http://www/juristlib.ru; – Юридический виртуальный клуб «Ex-jure»: http://ex-jure.ru/; – EUP.ru – Юридическая электронная библиотека: http://pravo.eup.ru/

и др. 2) электронные словари и энциклопедии правовой тематики, содер-

жащие термины и определения из разных областей права: – Российская энциклопедия по охране труда:

http://slovari.yandex.ru/~книги/Охрана труда/; – Энциклопедический словарь «Конституционное право России»:

http://slovari.yandex.ru/~книги/Конституционное право РФ/ ; – «Юридический словарь»: http://www/jur-words.info/; – Юридические словари сайта «Все о праве»: http://www/allpravo.ru/

и др.

331

3) информационно-правовые порталы: – Гарант: http://www/garant.ru/; – Кодекс: http://www/kodeks.net/; – КонсультантПлюс: http://www/consultant.ru/; – Официальный интернет-портал правовой информации. Информа-

ционно-правовая система «Законодательство России»: http://pravo.fso.gov.ru и др.

4) информационные центры и агентства: – Агентство консультаций и деловой информации (АКДИ). Эконо-

мика и жизнь: http://www/eg-online.ru/; – Региональный Информационный Центр Сети Распространения

Правовой Информации КонсультантПлюс «Юнона»: http://www/unona.ru/; – Российское агентство правовой и судебной информации (РАПСИ):

http://infosud.ru/ и др. 5) порталы, посвященные правам человека, детей, трудовым пра-

вам: – Права человека в России – один из крупнейших ресурсов по пра-

вам человека в российском Интернете: http://www/hro.org/. – Права и дети в Интернете – правовой веб-сайт для детей и подро-

стков: http://school-sector.relarn.ru/prava/; – Подросток и закон – интернет-проект для несовершеннолетних:

http://podrostok. edu.yar.ru/ и др. [2]. Таким образом, благодаря Интернету стал возможным быстрый дос-

туп к актуальной правовой информации и новостям права, учебникам, журналам по праву, лекциям крупных российских правоведов, к теории права и различных его отраслей.

Кроме того, на базе интернет-технологий организуется дистанцион-ные обучение по курсу права.

Дистанционное обучение – это один из видов удаленного обучения, которое проводится под руководством преподавателя в любое время и в любом месте с использованием информационных и телекоммуникацион-ных технологий. Очевидно, что дистанционные технологии расширили возможности получения правового образования для людей, которые по тем или иным причинам не могут посещать занятия в аудитории [3].

При этом дистанционное обучение имеет и множество других плюсов: – более комфортные условия для самовыражения; – гибкость: пройти обучение могут люди, имеющие проблемы со

здоровьем, живущие в удаленных районах и т. д.; – более активная роль учащегося в получении образования, поста-

новке целей, выборе форм и интенсивности занятий; – возможность общаться с профессионалами, экспертами высокого

уровня, преподавателями и сокурсниками, находящимися даже на другом конце света (групповые проекты, онлайн-дискуссии).

332

В процессе обучения используется даже не мультимедиа, а гиперме-диа: использование электронной почты, телефона, телефакса, видео, ау-диографики, телеконференций и т. д. И все, что нужно учащемуся, – это иметь персональный компьютер и возможность подключения к Интернету.

Исследуя информационно-коммуникативные технологии, необходи-мо уделить внимание также специализированным компьютерным техноло-гиям, применяющимся в обучении правовой грамотности. К таковым отно-сятся, прежде всего, справочно-правовые системы. Упомянутые выше ин-формационно-правовые порталы («Гарант», «Консультант», «Кодекс»), по сути, являются официальными сайтами соответствующих справочно-правовых систем.

Справочно-правовые системы (СПС) – это компьютерные базы дан-ных, содержащие банки юридической информации. В базах данных хра-нятся федеральные законы и указы, федеральные и региональные решения, международные акты, материалы по судебной практике, а также судебные решения, типовые формы документов, консультации юристов и других специалистов. В правовом обучении СПС могут использоваться в качестве правового консультанта изучения нормативно-правовых актов [4].

На отечественном рынке сегодня существует несколько СПС, наибо-лее популярны из них «Консультант Плюс», «Гарант». Также можно отме-тить СПС «Главбух» и «Кодекс». Согласно исследованию, проведенному РБК, среди пользователей справочно-правовых систем 58,5 % работают с СПС «Гарант», 28,3 % – с СПС «Консультант» [4]. Доля остальных СПС меньше 5 %. Все эти справочно-правовые системы являются коммерче-скими.

Набор официальных документов в этих системах одинаковый, отли-чия заключаются в комментариях к документам и интерфейсе, который включает систему поиска и представления нужной информации. В каждой из систем существует несколько вариантов поиска: по словам, целым фра-зам, аббревиатуре, датам, номерам актов, ситуациям и т. д. Также системы отличаются по частоте обновления информации, стоимости инсталляции и обслуживания. СПС позволяют проходить по гиперссылкам к нужным до-кументам, а также изучать схожие документы по различным признакам.

Рассмотрим более подробно особенности и возможности лидеров рынка – справочно-правовых систем «КонсультантПлюс» и «Гарант».

СПС«КонсультантПлюс» появилась в 1992 году. За 20 лет своего существования она стала лидером на рынке правовых услуг. СПС «Кон-сультантПлюс» имеет следующие отличительные особенности:

– систему путеводителей («Путеводитель по сделкам», «Путеводи-тель по договорной работе» и т. д.), которая позволяет пользователям сле-довать рекомендациям специалистов и не допускать ошибок;

– удобный интерфейс, включающий возможность открывать новые документы во вкладках;

333

– возможность уточнения области поиска для отдельно взятого сло-ва: в словосочетании, в рамках абзаца, в конкретном фрагменте текста;

– функцию «заказ документа автоматом» для получения документа на почту, если его нет в общем доступе.

СПС «КонсультантПлюс» распространяется через региональные центры (РИЦ). Каждый РИЦ проводит семинары по актуальным пробле-мам права, аудита с приглашением известных в этих областях специали-стов.

24 часа в сутки на сайте СПС в свободном доступе можно найти ос-новные документы федерального законодательства и самые свежие доку-менты за последние две недели. Доступ ко многим документам, а также к судебной практике и консультациям возможен в выходные дни, или в буд-ни с 20.00 до 24.00.

Справочно-правовая система «Гарант» разработана в 1990 году. Сис-тема снабжена несколькими эксклюзивными инструментами и особенно-стями:

– документы российского законодательства имеются в англоязычном варианте;

– инструмент «Машина времени» помогает отыскать старые редак-ции документа на любую заданную дату и обратиться к другим докумен-там того времени при помощи клика на нужной дате в комментарии;

– из «индивидуальной новостной ленты – ПРАЙМ» можно получать новости и аннотацию к ним. Уникальный поиск позволяет выстроить соб-ственный обзор законодательства;

– «правовой календарь» позволяет отслеживать изменения в законо-дательстве по заданному периоду;

– в системе существует раздел «законодательство в схемах», дающий наглядное представление о сути вопроса;

– интерфейс программы обладает возможностью сравнивать списки, устанавливать фильтры, не заходя в сам документ изучить аннотацию к нему, вести переписку с коллегами и отправлять ссылки на документы в реальном времени.

Подписчики получают доступ к записям интернет-семинаров и лек-ций. Несколько раз в месяц «Гарант» проводит платные семинары в Моск-ве и транслирует их в регионы через фирмы-представители. На семинарах авторитетные специалисты или представители власти делятся опытом с коллегами.

Дважды в месяц можно получать подробные письменные ответы на свои вопросы в рамках услуги «Правовой консалтинг».

«КонсультантПлюс» и «Гарант», как и остальные СПС, стремятся сделать поиск информации и работу с ней максимально удобными как для специалистов, в рамках профессии работающих с законодательством, так и для обычных пользователей. Кроме того, они обладают множеством инст-

334

рументов для ускорения поиска и обработки данных. Благодаря этому лю-дям становится проще и быстрее получить определенные правовые знания и, соответственно, повысить свой уровень правовой грамотности.

Подводя итог, отметим, что рассмотренные в исследовании инфор-мационно-коммуникативные технологии могут быть эффективными по-мощниками в правовом образовании населения – как детей, так и взрос-лых. Крайне важно начинать обучение правовой грамотности со школьно-го возраста, когда формируются мировоззрение и правосознание личности. Внедрять информационно-коммуникативные технологии необходимо уже на этом этапе и в дальнейшем интенсифицировать их использование в процессе обучения.

Библиографический список

1 Кропанева Е. М. Теория и методика обучения праву : учеб. пособие. – Екатерин-бург: Изд-во Рос. гос. проф. – пед. ун-та, 2010. – 166 с.

2 Правовые ресурсы сети Интернет // Российская национальная библиотека. [Элек-тронный ресурс]. – URL: http://www/nlr.ru/lawcenter/ires/pravo. htm.

3 Современные информационные технологии в образовании // Общественно-политическая газета РИА «Трибуна». [Электронный ресурс]. – URL: http://tribuna.ru/publications/informatsionnye-tekhnologii-v-obrazovanii.html.

4 Справочно-правовые системы // РосБизнесКонсалтинг. [Электронный ресурс]. – URL: http://marketing. rbc.ru/reviews/it-business/chapter_3_3. shtml.

5 Шкарпулина Г. Д. Теория и методика преподавания правовых дисциплин : учеб-но-методическое пособие / Г. Д. Шкарпулина. – М.-Берлин: Директ-Медиа, 2014. – 359 с.

Сведения об авторах

Негоднова Екатерина Петровна – студентка направления подготовки «Эко-номика» (бакалавриат) экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва», тел. 89876983925, email: ka0302tya1995@yandex.ru Шибилева Ольга Викторовна – доцент кафедры бухгалтерского учета, анали-за и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарё-ва», кандидат экономических наук, тел. 89279719339, e-mail: o.shibileva@rambler.ru

335

УДК 37.032

ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ В ИНТЕРНЕТ-ПРОСТРАНСТВЕ

О. М. Урзяева ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарёва»

Аннотация. Статья содержит анализ информации об актуальных в

настоящее время формах финансового взаимодействия граждан, бизнеса и государства в сети интернет. Рассматриваются преимущества данных форм и сдерживающие к дальнейшему развитию факторы. Приводится актуаль-ная статистика совершаемых в интернет-пространстве финансовых опера-ций. Рассматриваются проблемы безопасности электронных платежей в интернет-пространстве.

Ключевые слова: финансовая грамотность, информационные тех-нологии, интернет, электронные платежи, интернет-банкинг, электронные деньги.

FINANCIAL LITERACY IN THE INTERNET

Abstract. The paper is concerned with the analysis of information about the current forms of financial interaction between citizens, businesses and the government on the Internet. The author explores the advantages and disadvan-tages of the said forms. The paper provides current statistics on online financial transactions. The problems of security of electronic payments are given account.

Keywords: financial literacy, information technology, internet, e-payments, Internet banking, electronic money.

Бурное развитие информационных технологий в последние десяти-летия в корне поменяло экономическую картину мира. Наиболее значи-тельные трансформации наблюдаются на рынках потребительских това-ров. Масштабы этих изменений и их скорость значительно опережают темпы развития традиционных отраслей экономики. Только здесь, несмот-ря на глобальные кризисные явления, уже более десяти лет наблюдается стабильный прирост экономических показателей на десятки процентов ежегодно [4].

Повсеместное использование информационных технологий активи-зирует обмен знаниями и полезной информацией, создает такую информа-ционную среду, в которой традиционные услуги обретают качественно но-вые формы и становятся более доступными. Изменяются модели управле-ния, производства и потребления, расширяются экономические связи меж-ду субъектами бизнеса, обществом и государством [1].

336

В настоящее время все больше и больше финансовых действий пе-ремещается в интернет-пространство. Так, в интернете мы можем:

– делать покупки; – оплачивать счета (сотовая связь, интернет, коммунальные платежи,

штрафы ГИБДД и другие, госпошлины, налоги); – делать мгновенные переводы денежных средств; – оформлять и погашать кредит, оформлять депозит, использовать

мобильный банкинг, сравнивать условия банков (интернет-калькулятор); – забронировать и купить билеты на поезд, самолет; – оформить страховой полис (ОСАГО, Каско); – заключить договор с негосударственным пенсионным фондом и т. д. Появился ряд интернет-сервисов в области взаимодействия граждан

и государства: – Портал госуслуг: http://www/gosuslugi.ru/ – собравший в себя

большое количество доступных для физических лиц услуг различных го-сударственных органов. Например, на портале можно посмотреть список штрафов ГИБДД или записать ребенка в детский сад;

– Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц: https://lk2. service.nalog.ru/lk/ – поможет контролировать состояние расче-тов с бюджетом, проверить список объектов имущества и начисляемые на-логи, заполнить декларацию 3-НДФЛ;

– Проект «Открытый бюджет» и портал «Электронный бюджет» http://budget.gov.ru – основная цель проекта – представить бюджеты разных уровней гражданам в понятном для неспециалистов виде. Сайт также дол-жен способствовать гражданскому контролю за расходованием средств, повышению уровня доверия населения к власти, повышение финансовой грамотности населения, повышение прозрачности бюджетных процессов и др., а в перспективе – созданию модели внесения поправок в бюджеты [10].

– Личный кабинет на сайте пенсионного фонда. В других сферах (медицина, образование) также ряд действий сме-

стилось в интернет. Например, запись на прием к врачу в некоторых поли-клиниках теперь доступна только через интернет, и без записи попасть на прием к врачу практически не реально.

Некоторые школы, например, полностью перешли на электронные дневники, отменив обычные, «реальные» дневники.

Гражданам стали доступны новые инструменты: – интернет-банкинг (личный кабинет на сайте банка, доступ к собст-

венному счету и т. д.); – интернет-сервисы для записи и анализа личных расходов и дохо-

дов. Особенно удобны мобильные версии; – появились широкие возможности по инвестированию свободных

денежных средств (различные биржевые сервисы).

337

С другой стороны, в интернете можно почерпнуть много полезных знаний и повысить уровень своей финансовой грамотности. Для этого есть ряд порталов:

– http://finprosto.ru/ – проект Сбербанка, в простой и доступной фор-ме объясняются многие финансовые понятия;

– http://www/myinvestplan.ru – сайт предназначен для освоения поль-зователями базовых знаний финансовой грамотности, пробуждения в них необходимости в финансовом планировании и удержании под контролем своего денежного потока;

– http://www/cbr.ru/fingramota/ – раздел «Финансовая грамотность» сайта Центрального банка России, содержит ряд полезных советов по кре-дитам, вкладам, страхованию, платежам и комиссиям;

– http://www/familyfinance.ru/ – проект, рассчитанный на родителей, позволят сформировать у детей правильное представление о том, что такое деньги;

– www/fsmcapital.ru – проект создан для предоставления всем же-лающим полной информации о финансовых рынках и возможностях инве-стирования в России. На сайте собрана информация о финансовых рынках, управлении финансами, торговле на форекс, финансовой грамотности;

– www/rbc.ru – информация о текущих ценах акций, курсах валют, других финансовых инструментах;

– www/finmarket.ru – сайт содержит оперативные новости по финан-совой тематике – российские и мировые;

– http://www/azbukafinansov.ru/ – универсальный портал по финансо-вой грамотности для различных слоев населения;

– http://www/mirkin.ru/ – специализированная электронная библиоте-ка публикаций по финансовому рынку, инвестициям, ценным бумагам. Сайт рассчитан на профессиональную аудиторию. На страницах сайта можно найти широкий перечень публикаций (книг, диссертаций, диплом-ных проектов, статей и прочих материалов), объединенных в единую Фи-нансовую электронную библиотеку;

– mmgp.ru или MoneyMakerGroup – форум по получению знаний о финансовых инструментах и инвестировании для новичков. Формат фору-ма предполагает не просто получение знаний, но и живое обсуждение под-нятого вопроса и проблемы.

Помимо хороших, полезных ресурсов, в интернет-пространстве можно наткнуться на различные финансовые пирамиды, создатели кото-рых обещают быстрый пассивный доход, завуалировав это под повышение уровня финансовой грамотности. Чтобы не попасть на удочку, необходимо знать признаки финансовой пирамиды и уметь отличить хороший финан-совый продукт от мошеннического. Также предлагаются различные плат-ные курсы, авторы которых обещают научить зарабатывать большие день-ги без труда. В результате, у населения вырабатывается отрицательное от-

338

ношение к пассивному доходу, различным вложениям в акции и паевые инвестиционные фонды. В данном аспекте встает вопрос не только о фи-нансовой грамотности граждан. Актуальным также является повышение уровня информационной грамотности населения.

Преимущества при осуществлении финансовых операций в интер-нет-пространстве очевидны:

– экономия времени – время не расходуется на дорогу до и от бан-ка/магазина и стояние в очереди;

– экономия денежных средств – во-первых, из-за конкуренции и воз-можности быстрого выбора оптимальной цены, во-вторых, из-за уменьше-ния транзакционных издержек, устранения лишних звеньев цепи, оптими-зации логистики и т. д.;

– возможность получить товар или услугу, недоступные ранее, на-пример, по географическим причинам, более широкий выбор товаров и ус-луг;

– возможность проанализировать, изучить, сравнить, обдумать ин-формацию.

Но есть и определенные минусы: – товар нельзя «потрогать» и примерить (при покупке через интер-

нет), однако, есть интернет-магазины, которые предлагают примерку перед покупкой;

– сокращение коммуникаций с сотрудниками банков (магазинов), особенно актуально для старшего поколения, как следствие – снижение доверия;

– опасения по поводу безопасности соблюдения интернет-платежей, раскрытия собственных данных.

Тем не менее, объемы интернет-торговли постоянно увеличиваются (рисунок 1) [16].

Рисунок 1 – Объемы продаж интернет-магазинов мира и прогноз развития (трлн долл.)

339

Темпы развития интернет-торговли на данный момент существенно выше темпов развития мировой торговли в целом, что фиксируется в пер-вую очередь Всемирной торговой организацией. Так, общий объем миро-вой торговли товарами в 2013 году увеличился на лишь 2,1 %, а в 2012 го-ду – на 3,3 %. Судя по статистике, Россия сильно отстает от других стран по объемам интернет-торговли (рисунок 2) [16].

Рисунок 2 – Региональная структура мировой интернет-торговли в 2013 году, (млрд долл.)

Несмотря на это, интернет-торговля в России развивается быстрыми темпами, стремительно увеличивается число интернет-магазинов. По дан-ным исследователей, на долю Интернет-торговли в общем объеме ритейла пока приходится от 2–5 %, но при этом она увеличивается на 25–30 % еже-годно.

Так, всего в первом полугодии 2015 года «Почта России» обработала 49 млн. посылок. Это в полтора раза больше, чем в первом полугодии 2014 года, и почти втрое больше, чем за тот же период 2013 года. Около 80 % всех отправлений поступило в Россию из Китая [2].

Всего за прошлый год в китайских интернет-магазинах россияне сделали 50 млн. заказов [3].

По результатам опросов Национального агентства финансовых ис-следований (НАФИ) [8], каждый четвертый россиянин периодически со-вершает покупки в интернет-магазинах. При этом 64 % расплачиваются

340

электронной картой, (против 41 % в 2013), а 20 % применяют те или иные электронные платежные системы (webmoney и др). Причем, доля послед-них с 2013 года чуть снизилась (24 % в 2013 году) в пользу увеличения применения интернет-банкинга. Для сравнения, в 2009 году электронные платежные системы, такие как webmoney, «Яндекс. Деньги» были намного популярнее банковских карт – около 50 % россиян, делавших покупки в сети, выбирали данный способ оплаты.

Все шире в ежедневный обиход входит такое понятие, как «элек-тронные деньги».

В Федеральном законе № 161-ФЗ от 27. 06. 2011 г. «О национальной платежной системе» понятие «электронные деньги» трактуется как «де-нежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета, для исполнения де-нежных обязательств … перед третьими лицами» [9]. Однако, по мнению некоторых авторов [4; 6], применительно к электронной коммерции боль-ше подходит следующее определение: «Электронные деньги представляют собой форму денег, выступающую средством осуществления расчетов и отражающую социально-экономические отношения, складывающиеся в рамках виртуальной экономики» [6, с. 143].

Сегодня существует множество классификаций электронных денег в различной конфигурации и по разным основаниям. Однако все они имеют общие функциональные особенности [7, с. 90–96]:

– сравнительно небольшие суммы платежей; – целевое предназначение и короткий жизненный цикл; – недепозитный характер (отсутствие процентов); – гибкая функциональность (отложенные платежи, платежи с про-

текцией); – взаимная независимость провайдеров услуг; – большое разнообразие клиентов и партнеров. Еще ряд исследований от НАФИ [8]: – лишь пятая часть россиян, имеющих банковский счет, пользуются

интернет-банкингом; – большинство имеющих опыт работы с интернет-банком, планиру-

ют продолжить им пользоваться и в дальнейшем; – большая часть (около 85 %) активных российских интернет-

пользователей готова оформлять такие финансовые продукты, как кредит или депозит через интерент-каналы – в случае, если они получат какие-либо выгоды (привлекательная процентная ставка, получение дополни-тельных продуктов или услуг, получение подарков, сокращение списка до-кументов и т. д.)

Данные статистики подтверждают, что индустрия электронных пла-тежей находится в России на стадии устойчивого роста, ежегодно все

341

больше граждан начинают использовать инструменты онлайн-банкинга для совершения электронных платежей, например, оплата сотовой и инте-рент-связи, услуг ЖКХ, оплата стоимости товаров в интернет-магазинах.

Развитие рынка безналичных платежей с использованием платежных карт способствует положительному эффекту для экономики России.

Должным образом функционирующие платежные системы увеличи-вают стабильность финансовой системы страны:

– снижают операционные издержки в ее экономике; – повышают эффективность использования финансовых ресурсов; – повышают ликвидность финансового рынка; – способствуют проведению денежно-кредитной политики [5]. По мнению некоторых авторов [5], низкая финансовая грамотность

населения – одна из основных проблем, замедляющих развитие электрон-ного платежного оборота.

Основные причины, препятствующие развитию интернет-платежей, следующие:

– недостаточное понимание преимуществ; – отсутствие навыков использования; – низкий уровень доверия к банковской системе страны; – проблемы безопасности платежей. Так, 46 % населения сомневает-

ся в надежности оплаты через Интернет на внебанковских сайтах [8]. Так-же, около 1/3 россиян считают небезопасным использование интернет-банка [8].

Совершая финансовые операции в сети важно помнить о безопасно-сти и соблюдать ряд правил:

– так, пользуясь интернет-банкингом на компьютере или телефоне, не следует переходить по ссылкам, присланным из неизвестных источни-ков;

– не нужно сообщать никому свои конфеденциальные данные: паро-ли, CVV и PIN коды от банковских карт (три цифры на оборотной стороне карты);

– использовать услуги СМС-информирования и отслеживание каж-дой проведенной операции;

– проверять реквизиты операции в СМС банка с подтверждающим паролем;

– использовать только официальные приложения банка, скачанные из магазинов App Store, Google play, Winstore;

– в случае подозрений – сразу звонить по горячей линии банка; – как вариант – использование отдельной банковской карты для со-

вершения электронных платежей; – обращение с заявлением в банк с требованием возврата на счет не-

обоснованно списанной (похищенной) суммы.

Библиографический список

4. Докторович А. Б., Монахов Д. Н., Монахова Г. А. Роль социальных сетей в раз-

витии общества и экономики России // Пространство и время. – № 3(13). – 2013. – С. 103–112.

5. Информационное агентство «РосБизнесКонсалтинг». [Электронный ресурс]. – URL: http://www/rbc.ru/technology_and_media/03/09/2015/55e85d359a79478e6b0b8649. – Дата обращения: 10.10.2015.

6. Информационное агентство «РосБизнесКонсалтинг» [Электронный ресурс]. – URL: http://awards.rbc.ru/nominees/aliexpress_rus/peterburzhcy-zamenili-puteshestvija-onlajn-shopingom-v-kitae.htm. – Дата обращения: 10.10.2015.

5. Калужский, Михаил Леонидович. Электронная коммерция: маркетинговые сети и инфраструктура рынка / М. Л. Калужский ; ОмГТУ. – М. : Экономика, 2014. – 328 с.

6. Лунькова С. В. Роль финансовой грамотности населения в развитии электрон-ных платежных операций // Бизнес в законе. Экономико-юридический журнал. – № 5. – 2009. – С. 301–304.

7. Миттельман К. Г. Риски эмитентов в системе электронных денег // Вопросы экономики и права. – 2012. – № 2. – С. 143–149.

8. Национальная платежная система России: проблемы и перспективы развития ; под ред. Н. А. Савинской, Г. Н. Белоглазовой. – СПб. : СПбГУЭФ, 2011.

9. Текущий сайт Национального агентства финансовых исследований (НАФИ). [Электронный ресурс]. – URL: http://nacfin.ru/wp-content/uploads/2015/01/ moshennichestvo_bankovskie_karty.pdf. – Дата обращения: 10.10.2015.

10. Федеральный закон РФ от 27. 06. 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» / Справочно-правовая система «Гарант». – М. : НПП «Гарант-сервис», 2015.

11. http://www/budget.gov.ru – Дата обращения: 10.10.2015. 12. http://www/minfin.ru/ru/perfomance/ebudget/. – Дата обращения: 10.10.2015. 13. http://www/gosuslugi.ru/. – Дата обращения: 10.10.2015. 14. https://lk2.service. nalog.ru/lk/. – Дата обращения: 10.10.2015. 15. http://open.gov.ru/openregion/projects/5510778. – Дата обращения: 10.10.2015. 16. http://www/shopolog.ru/metodichka/analytics/statistika-internet-torgovli-v-stranakh-

mira. – Дата обращения: 10.10.2015.

Сведения об авторе

Урзяева Ольга Михайловна – аспирант кафедры бухгалтерского учета, анали-за и аудита экономического факультета ФГБОУ ВПО «МГУ им. Н. П. Огарё-ва», тел. 89170681394, e-mail: svk371@mail.ru

343

СОДЕРЖАНИЕ

1. ФИНАНСОВОЕ И ПРАВОВОЕ ОБРАЗОВАНИЕ НА ПРОТЯЖЕНИИ ВСЕЙ ЖИЗНИ: НЕОБХОДИМОСТЬ И ПЕРСПЕКТИВЫ 3 1.1. НЕПРЕРЫВНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ ЧЕРЕЗ ВСЮ ЖИЗНЬ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ 3 С. М. Вдовин, О. И. Аверина ПОВЫШЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ КАК ЭЛЕМЕНТ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОЛИТИКИ 3 Е. В. Бурдина КОНЦЕПЦИЯ НЕПРЕРЫВНОГО ОБУЧЕНИЯ СУДЕЙ КАК ОСНОВА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ вузОВ И СУДЕЙСКОГО СООБЩЕСТВА 11 А. А. Гришнева НЕПРЕРЫВНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ В ЦЕЛЯХ ФОРМИРОВАНИЯ КОМПЕТЕНЦИЙ УЧАСТНИКОВ СЕТЕВОГО ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ СУБЪЕКТОВ ИННОВАЦИОННОГО БИЗНЕСА 19 Н. А. Горбунова, С. А. Орешкина НЕПРЕРЫВНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ В УСЛОВИЯХ ИННОВАЦИОННОЙ ЭКОНОМИКИ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ 26 Л. А. Дударева, К. В. Фролова НЕПРЕРЫВНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ 34 Ю. В. Еремкина, О. Н. Свешникова ЕВРОПЕЙСКИЕ ОБЩЕСТВЕННЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ В СИСТЕМЕ НЕПРЕРЫВНОГО ОБРАЗОВАНИЯ 39 Н. И. Лушенкова ЭКОНОМИЧЕСКИЕ И ЮРИДИЧЕСКИЕ ЗНАНИЯ –ОСНОВА РАЗВИТИЯ ИННОВАЦИОННОГО БИЗНЕСА 46 О. Ф. Малашенкова ОБУЧЕНИЕ ПРЕДПРИИМЧИВОСТИ В ТЕЧЕНИЕ ВСЕЙ ЖИЗНИ: МЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ И БЕЛОРУССКИЕ ПЕРСПЕКТИВЫ 52 Е. А. Неретина НЕПРЕРЫВНОСТЬ ОБРАЗОВАНИЯ В СИСТЕМЕ ПРИНЦИПОВ ПОДГОТОВКИ СПЕЦИАЛИСТОВ ДЛЯ ИННОВАЦИОННОЙ ЭКОНОМИКИ 61 М. С. Пузанова, Н. А. Горбунова НЕПРЕРЫВНОЕ ОБУЧЕНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ – ЗАЛОГ УСПЕШНОСТИ БИЗНЕСА 68 К. С. Сидорова, В. В. Акашева РОССИЙСКАЯ СИСТЕМА ОБРАЗОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РОССИЙСКО-ЕВРОПЕЙСКОЙ ИНТЕГРАЦИИ 74

344

1.2. ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ ПРАВОВОЙ И ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ В ИНТЕРЕСАХ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ 82 Е. С. Арзамаскова ОБЕСПЕЧЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ БУХГАЛТЕРА В ИНТЕРЕСАХ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ (ОРГАНИЗАЦИИ) 82 М. С. Букина, В. П. Шегурова ФИНАНСОВАЯ И ПРАВОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ: ПРЕДПОСЫЛКИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ 87 А. Н. Волгапова РОЛЬ РЕГИОНАЛЬНЫХ СМИ В ПОВЫШЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НАСЕЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ ГАЗЕТЫ «ИЗВЕСТИЯ МОРДОВИИ») 92 И. С. Громкова ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ ОБЩЕСТВА КАК ОСНОВА УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ 97 К. А. Казанцева, Ю. А. Катиркина, Н. Н. Якомаскина АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ КАК ФАКТОРА СТАБИЛИЗАЦИИ ОБЩЕСТВА 103 Л. П. Королева НАЛОГОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ И СТИМУЛИРУЮЩАЯ ФУНКЦИЯ НАЛОГОВ В ОБЕСПЕЧЕНИИ СОЦИАЛЬНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 110 Е. А. Лихачева, Н. Ф. Колесник ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ ПРАВОВОЙ И ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ В ИНТЕРЕСАХ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ 119 М. С. Морозкина, А. И. Сурина ВЛИЯНИЕ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НА УСТОЙЧИВОЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ 124 И. В. Павлова ЦЕНТР ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ СПБГУ: ОТ ИДЕИ ДО РЕЗУЛЬТАТА 130 Е. Ю. Служаева, Е. Г. Москалева РОЛЬ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ В УСЛОВИЯХ РАЗВИТИЯ СОВРЕМЕННОЙ РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКИ 136 О. А. Сухова К ВОПРОСУ О ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НАСЕЛЕНИЯ И ПРОБЛЕМАХ РЕАЛИЗАЦИИ ПРАВА НА ПОЛУЧЕНИЕ КВАЛИФИЦИРОВАННОЙ ЮРИДИЧЕСКОЙ ПОМОЩИ 141 Л. Ю. Фомина ПРАВО НА ОБРАЗОВАНИЕ В ПРАКТИКЕ ЕВРОПЕЙСКОГО СУДА 150

345

Л. А. Чалдаева РАЗВИТИЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ ПРОЦЕССОВ ФИНАНСОВО-УПРАВЛЕНЧЕСКОГО ПРОФИЛЯ В ИНТЕРЕСАХ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ 157 Л. А. Челмакина, Ю. П. Николина, А. В. Тимонькина ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК ОСНОВА УСПЕШНОГО РАЗВИТИЯ СОВРЕМЕННОГО ОБЩЕСТВА 163 А. Ю. Шишканова, В. П. Шегурова ВАЖНОСТЬ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ В РАЗВИТИИ СОВРЕМЕННОГО ОБЩЕСТВА 169 Ю. А. Шукшина, К. А. Гришина ФОРМИРОВАНИЕ ПРАВОВОЙ И ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ В ИНТЕРЕСАХ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ 174 2. ФИНАНСОВАЯ И ПРАВОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК ОСНОВА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 179 Е. В. Абрашкина, Е. Г. Москалева ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК ОСНОВА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ЛИЧНОСТИ И ГОСУДАРСТВА 179 О. А. Бурова, В. И. Осипов РОЛЬ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА В ОБЕСПЕЧНИИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ НА ОСНОВЕ КОНТРОЛЯ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ 187 Н. Е. Гарина МИКРОФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ – ЛОВУШКА ИЛИ УДАЧНЫЙ ВЫХОД ИЗ ТРУДНОЙ СИТУАЦИИ? 193 Е. Д. Кормишкин ВЗАИМОСВЯЗЬ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ И ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ 197 А. С. Тюлюков МИКРОЗАЙМ – ПРОБЛЕМА ЗАЕМЩИКА? 203 3. ФИНАНСОВАЯ И ПРАВОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК УСЛОВИЕ СТАНОВЛЕНИЯ ЛИЧНОСТИ 209 О. А. Бурова, О. И. Аверина ФИНАНСОВАЯ И ПРАВОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК УСЛОВИЕ СТАНОВЛЕНИЯ ЛИЧНОСТИ 209 А. В. Грико, Е. Г. Саранцева ОБУЧЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ КАК АКТУАЛЬНОЕ НАПРАВЛЕНИЕ РАЗВИТИЯ ЛИЧНОСТИ 216 И. Г. Учамбрина ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ КАК УСЛОВИЕ СТАНОВЛЕНИЯ ЛИЧНОСТИ 220

346

А. О. Кукаева, А. А. Пронькина ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ И ЧАСТНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ 229 С. С. Мякушин ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТА ШКОЛЬНИКА 235 И. А. Скворцова, Е. А. Тягушева, Л. П. Королева ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ ПОВЫШЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ГРАМОТНОСТИ 241 4. РОССИЙСКО-ЕВРОПЕЙСКАЯ ИНТЕГРАЦИЯ ОБРАЗОВАНИЯ КАК УСЛОВИЕ СОЦИАЛЬНОЙ МОБИЛЬНОСТИ РАБОЧЕЙ СИЛЫ 245 В. В. Акашева, Е. Н. Фадеева ПРОБЛЕМЫ РОССИЙСКОГО ОБРАЗОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ ВЛИЯНИЯ РОССИЙСКО-ЕВРОПЕЙСКОЙ ИНТЕГРАЦИИ 245 Н. Ш. Ватолкина АКАДЕМИЧЕСКАЯ МОБИЛЬНОСТЬ СТУДЕНТОВ: ЕВРОПЕЙСКОЕ ИЗМЕРЕНИЕ 252 Б. Ф. Джораева МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО ВУЗОВ КАК СИСТЕМООБРАЗУЮЩИЙ ФАКТОР В СТАНОВЛЕНИИ ПАРАДИГМЫ НЕПРЕРЫВНОГО ОБРАЗОВАНИЯ 263 А. С. Лапкина, О. Н. Свешникова АКАДЕМИЧЕСКАЯ МОБИЛЬНОСТЬ СТУДЕНТОВ КАК СРЕДСТВО ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ МОБИЛЬНОСТИ 268 Д. В. Сучков УПРАВЛЕНИЕ МЕЖДУНАРОДНЫМИ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫМИ ПРОЕКТАМИ ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБУЧЕНИЯ В ТЕЧЕНИЕ ВСЕЙ ЖИЗНИ 276 5. ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В ОБУЧЕНИИ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ 280 А. О. Горбункова, Л. М. Макарова ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ: СНИЖЕНИЕ РИСКОВ И ПОТЕРЬ ПРИ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ В ТЕЧЕНИЕ ВСЕЙ ЖИЗНИ 280 И. М. Концова, О. В. Шибилева ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В ОБУЧЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НАЧИНАЮЩЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ 287 Е. А. Куклин ПОВЫШЕНИЕ КАЧЕСТВА ОБУЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НА ОСНОВЕ РАЗВИТИЯ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ 295 Е. Г. Лезина, Е. П. Лезина СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ РЫНКА СПРАВОЧНО-ПРАВОВЫХ СИСТЕМ В РОССИИ 299

347

Е. Г. Лезина, М. Н. Пятаева ИСТОРИЯ И СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ СПРАВОЧНЫХ ПРАВОВЫХ СИСТЕМ ЗА РУБЕЖОМ И В РОССИИ 308 Н. В. Макарова СОВРЕМЕННЫЕ ПОДХОДЫ К ПОВЫШЕНИЮ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ ЧЕРЕЗ РАЗВИТИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ НАВЫКОВ В ИНФОРМАЦИОННОМ ОБЩЕСТВЕ 316 Т. В. Завьялова, А. В. Фадеева РОЛЬ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ В ПОВЫШЕНИИ ФИНАНСОВОЙ И ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ В ОБРАЗОВАТЕЛЬНОМ ПРОЦЕССЕ 321 Е. П. Негоднова, О. В. Шибилева ПРИМЕНЕНИЕ ИНФОРМАЦИОННО-КОММУНИКАТИВНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ В ОБУЧЕНИИ ПРАВОВОЙ ГРАМОТНОСТИ 328 О. М. Урзяева ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ В ИНТЕРНЕТ-ПРОСТРАНСТВЕ 335