Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO - iefb.weebly.comiefb.weebly.com/uploads/1/4/2/4/14240576/leksioni_5_organizimi_thesarit_alm_alco.pdf · Organizimi praktik Organizimi i Thesarit,

Organizimi i Thesarit,ALM dhe ALCO

Dr. Elvin MEKA 5

Organizimi praktik

Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO

Funksionet dhe organizmi i Thesarit tëbankës janë unike për çdo institucionbankar, por nuk ndryshon parimi imanaxhimit të rreziqeve që sigurojnë këtonjësi.

2

5

Thesari i bankës lidhet në mënyrëorganike me njësinë bankare tëmanaxhimit të rreziqeve, nisur nga natyrae pandarë e organizmit të operacioneve tëthesarit me manaxhimin e rreziqeve tëndryshme.

Mjedisi i Thesarit


Mjedisi operacional në të cilin vendosetdhe me të cilin ndërvepron Thesaripërfshin operacionet e mëposhtme:1. Përcaktimi i kuadrit të përgjithshëm të

politikave bankare,2. Aktiviteti operacional në treg,3. Analiza e rrezikut dhe përputhshmëria

ligjore,4. Operacionet e thesarit.

3

5

Mjedisi i Thesarit


1. Përcaktimi i kuadrit të përgjithshëm tëpolitikave bankare:

Atribut thelbësor i Komitetit të ALCO-s.Përfshin:- Hartimin e politikave të përgjithshme

operacionale të veprimeve të thesarit tëbankës,

- Pozicionimin strategjik të aktiveve,- Përcaktimin e portofolit standard të investimit

(benchmarking),4

5

Mjedisi i Thesarit


2. Aktiviteti operacional në treg (frontoffice):

Atribut operacional i Thesarit që synonfinancimin deficiteve dhe investimin etepricave të likuiditetit që synojnë:- Financimin e bankës,- Investimin e fondeve dhe manaxhimin e

rrjedhave të parasë.

5

5

Mjedisi i Thesarit


3. Analiza e rrezikut dhe përputhshmërialigjore (middle office):

Ka për qëllim:- Vlerësimin dhe matjen e rreziqeve që merren

përsipër gjatë ekzekutimit të transaksioneve tëthesarit,

- Matja dhe analizimi i ecurisë së investimeve,- Raportimet e bazuara në analizat e rrezikut,- Sigurimin e përputhshmërisë së operacioneve

me aktet ligjore në fuqi.6

5

Mjedisi i Thesarit


4. Operacionet e thesarit (back office):Kanë për qëllim:- Administrimin e cash-it,- Marrëdhëniet me bankat korrespondente,- Shlyerjet respektive të transaksioneve,- Kontabilizimi i veprimeve të thesarit.

7

5

Thesari dhe ALCO


Roli i Thesarit në ALCO:

- Anëtar i ALCO-s;

- Mbikëqyret nga ALCO;

- I ofron ALCO-s informacion mbi tregun;

- Udhëzon bankën mbi manaxhimin epërditshëm të aktivitetit bankar.

8

5

Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave


9

5

Në bankingun modern deget bankarekonsiderohen dhe trajtohen si njësi biznesi(profit center), brenda bankës.

Në këtë kuadër, bilanci i një dege nuk duhetdomosdoshmrisht të jetë i balancuar, pasidega mund të ketë gjendje më të madhe tëhuave sesa depozita dhe anasjelltas.



10

5

Disbalancat në bilancet e degëve mbyllen ngaThesari i bankës.

Tepricat e depozitave mbi huatë investohennga Thesari në hua ndërbankare ose përshlyerje huash ndërbankare të marrë ngabanka të tjera).

Deficitet e depozitave kundrejt huavembulohen nga Thesari duke marrë hua nëtregun ndërbankar.



11

5

Në të dy rastet e disbalancimeve si çmim itrasferuar do të merret morma e interesit nëtregun ndërbankar (norma e tregut).

Tregu ndërbankar shërben si një amortizuespër situatën e likuiditetit të bankës (liquiditycushion).



12

5

Afati i maturimit që përzgjidhet?

RREGULLII

PËRPUTHJES SË AFATEVE TË MATURIMIT!



13

5

Afati i maturimit që përzgjidhet?Për depozitën njëvjeçare si çmim i transferuaraplikohet norma njëvjeçare ndërbankare einteresit.

Për huanë dyvjeçare si çmim i transferuaraplikohet norma njëvjeçare ndërbankare einteresit.



14

5

Afati i maturimit që përzgjidhet?Norma ndërbankare me maturime tëpërputhura (matched maturity interbank rate)quhet dhe Vlera Marzhinale e Fondeve meMaturime të Përputhura (Matched MaturityMarginal Value of Funds - MMMVF).

Çmimi i transferuar = MMMVF



15

5

Çmimi i transferuarNë përllogaritjen e çmimit të transferuarmerret në konsideratë niveli mesatar i normësndërbakare për fondet dhe rezerva edetyrueshme, qe mbahet pranë bankësqendrore.



16

5

Rregulli manaxherial

Objektivi kryesor në grumbullimin edepozitave dhe dhënien e huave ështëmaksimizimi i marzhit neto të interesit (NetInterest Margin). Çdo marzh llogaritet nëlidhje me MMMVF.



17

5

Rregulli manaxherial - Shembull

Supozojmë se depozitat me afat të grumbulluara nga njëdegë banke në Paris (70 mio EUR) janë me afat maturiminjëvjeçar. Norma ndërbankare tremujore është 5%, dhenorma ndërbankare njëvjeçare është 6%, ndërkohë qëbanka paguan 4% për depozitat.

Marzhi i interesit nga depozitat llgaritet:

Marzhi i interesit nga depozitat = (6% × 70) – (4% × 70) = 1.4%



18

5

Rregulli manaxherial - ShembullE njëjta logjikë përdoret për rastin e marzhit të interesitpër huatë.

Supozojmë se dega e bankës ka dhënë hua për individë (60mio EUR) dhe biznes (40 MIO EUR) respektivisht me afatmaturimi 1 dhe 2 vjeçar. Ndërkohë, normat ndërbankare 1dhe 2 vjeçare janë respektivisht 6% dhe 7%, dhe banka iofron huatë për individë dhe biznese me interesrespektivisht 10% dhe 7.5%.



19

5

Rregulli manaxherial - Shembull

Marzhi i interesit për huatë llogaritet:

Marzhi i Interesit = marzhi nga keditë për individë + marzhinga kreditë për biznese =

= [(10% – 6%) x 60] + [(7.5 % – 7%) x 40] = 2.6%

Marzhi i interesit neto (NIM) nga depozitat dhe huatë:

Total NIM = 1.4 + 2.6 = 4%



20

5

Rregulli manaxherialÇmimi i transferimit për depozitat dhe huatë

DEPOZITAT

HUATE

HUATE

CASHCASH

MMMVF MMMVF



21

5

ALM


ALM – Asset & Liability Management:Manaxhimi i aktiveve dhe detyrimeve është procesisipas të cilit detyrimet bankare manaxhohen nëmënyrë të tillë që t’i përshtaten:- kërkesave për hua,- nevojave të likuiditetit dhe- kërkesave të bankës për akivitet të sigurtë.

Filozofia e ALM konsiston në objektivin e rritjes sëaktiveve duke i përshtatur detyrimet e bankëssipas nevojave respektive të aktivitetit investuesbankar.

22

5

ALM


ALM – Asset & Liability Management:Është një proces dinamik i Planifikimit,Organizimit dhe Kontrollit të Aktiveve &Detyrimeve – respektivisht i volumeve,elementëve përbërës, afateve të maturimeve,yield-eve dhe kostove, me qëllim sigurimin e njëlikuiditeti të qëndrueshëm dhe sigurimin e një tëardhure të kënaqshme.Fokusi i ALM:1. PËRFITUESHMËRIA2. OPERACIONALITETI AFATGJATËi bankës. 23

5

ALM


ALM – Asset & Liability Management:Objektivi afatshkurtër:

Sigurimi i likuiditetit, duke ruajtur potencialin esigurimit të të ardhurave.

Objektivi afatgjatë:

Maksimizimi i vlerës ekonomike të bankës.

ALM monitorohet nga ALCO.24

5

ALM


Rëndësia e ALM:Është një funksion shumë i rëndësishëm pasi:

- Bankat janë institucione me përdorim tëtheksuar të levës financiare,

- Disbalanca midis flukseve hyrëse dhe dalëse tëparave në banka është fenomen i përhershëm(fondet me afat të shkurtër investimet me afattë gjatë: borrow short – lend long).

25

5

ALCO


Komiteti më i rëndësishëm i drejtimit tëbankës.Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit,- Aktiveve,- Detyrimeve,- Mjaftueshmërisë së kapitalit,- Zërat jashtë bilancit.

26

5

ALCO


Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit:Sigurimi i fondeve të nevojshme nga banka përmbulimin e tërheqjeve të depozitave.

- Aktiveve,- Detyrimeve,- Mjaftueshmërisë së kapitalit,- Zërat jashtë bilancit.

27

5

ALCO


Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit,- Aktiveve:Zotërimi i aktiveve që sigurijonë kthimin më tëmadh dhe rrezikun më të vogël.

- Detyrimeve,- Mjaftueshmërisë së kapitalit,- Zërat jashtë bilancit.

28

5

ALCO


Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit,- Aktiveve,- Detyrimeve:Sigurimi i fondeve me kosto minimale.

- Mjaftueshmërisë së kapitalit,- Zërat jashtë bilancit.

29

5

ALCO


Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit,- Aktiveve,- Detyrimeve,- Mjaftueshmërisë së kapitalit:Mbajtja e një niveli të mjaftueshëm kapitali , dukesiguruar njëkohësisht kthime të kënaqshme përaksionerët.

- Zërat jashtë bilancit. 30

5

ALCO


Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit,- Aktiveve,- Detyrimeve,- Mjaftueshmërisë së kapitalit;- Zërat jashtë bilancit:Mbajtja e tyre në nivele në përballueshme përbankën pa cënuar qëndrueshmërinë, aftësinëpaguese, konkurrueshmërinë dhe fitimin e saj. 31

5

ALCO


Përbërja e ALCO:Anëtarët kryesorë:- Drejtori i Përgjithshëm (CEO),- Drejtori Financiar (CFO),- Drejtori i Manaxhimit të Rreziqeve (CRO),- Drejtori i Thesarit- Drejtori i Operacioneve

32

5

ALCO


33

5

CEO/Drejtor i përgjithshëm

COO/Drejtori iOperacioneve

Drejtorii RETAIL

Drejtor iThesarit

CFO/DrejtorFinanciar

Drejto ri iCORPORATES

Drejtor i ALM

Tregtarët eTregut të ParasëThesari përgjegës për zbatimin

e procesit të ALM.

CRO/Drejtori i RISKUT

Zyra mbështetëse për ALCO

MIS

ALCO


KUSH bën ÇFARË:- Financa:Raporton mbi ecurinë dhe përfitimet.

- Risku:Monitoron riskun dhe aprovon metodat epërdorura.

- Thesari (Zyra e ALM):Përgatit e referon raporte risk-përfitim.

- Back Office:Përpunon transaksionet dhe shlyerjet respektive.

34

5

ALCO


35

5

ALCO


36

5

Documents

Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO - iefb.weebly.comiefb.weebly.com/uploads/1/4/2/4/14240576/leksioni_5_organizimi_thesarit_alm_alco.pdf · Organizimi praktik Organizimi i Thesarit,