OTRAN LOGISTICS PHAN CONG TY CO - static2.vietstock.vnstatic2.vietstock.vn/.../NAM/OTG_Baocaotaichinh_2017_Kiemtoan_Congtyme.pdf · kSt r&ng Bao cao tai chinh rieng da phan anh trung

n 'I" 11 '-'

L.-

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS Bao cao tai chinh rieng

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 /12/2017 da dm;rc ki~m toan

..

~ 1 ~

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh, tinh BR-VT

MVCLVC

N(>IDUNG

BAO cAo CUA BAN TONG GIM1 DOC

BAO cAo KIEM TOAN D()C LAP

BAO cAo TAI CHINH RIENG DA DUQC KIEM TOAN

Bang can d5i kS toan

Bao cao kSt qua ho~t di)ng kinh doanh

Bao cao hru chuy~n ti~n t~

Ban thuySt minh Bao cao tai chinh

TRANG

02 - 03

04 - 05

06 - 09

10

11 - 12

13 - 43

~ ~o/ ,-/rue:

DlC TAI(

).~j v, ~1-,-~

~ ~

C (

O'rR

~

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh, tinh BR-VT

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM BOC

Ban Tf>ng Giam d6c Cong ty C6 ph§n Otran Logistics (sau day g9i t~t la "Cong ty") trinh bay Bao cao cua minh va Bao cao tai chfnh rieng cua Cong ty cho nam tai chfnh kit tMc ngay 31 thang 12 nam 2017.

Khai quat

Cong ty C6 ph§n Otran Logistics ho~t d('mg theo Gi§y chung nh~n dang ky doanh nghi~p Cong ty C6 ph§n s6 3502233726 dang ky l~n d~u ngay 09 thang 09 nam 2013; Bang ky thay d6i l§n thu 03 ngay 11 thang 08 nam 2015 do phong Dang ky kinh doanh, Sa Ki ho~ch va D~u tu tinh Ba Ria - Vilng Tau c§.p.

Ten vi€t t~t: Otran Logistics JSC Tf\l so chfnh: Duong s6 4, KCN PM My 1, TT PM My, huy~n Tan Thanh, tinh Ba Ria - Vilng Tau. Bi~n tho~i: 0254 3897789; Fax: 0254 3897859 Email: info@otrangroup:com; Website: www.otrangroup.com.

Unh V\fC ho~t d<)ng kinh doanh cua Cong ty: Cho thue kho bai va luu trfr hang h6a; Kinh doanh dich V\l cang va b€n cang; v~ tai hang h6a bfulg duong b9, dich V\l giao nh~ hang h6a; dich V\l ki€m d€m, can, do, 1§.y m~u hang h6a, dong g6i hang h6a; B~i ly khai hai quan, d~i ly v~n tai duong bi€n; Djch V\l d~i ly tau bi Sn, cung ung tai bi Sn; B~i ly mua ban, 1<:y _gui hang hoa.

Cac Sl[ ki~n sau ngay khoa s6 k~ toan lip Bao cao tai chinh rieng

Khong c6 sµ ki~n tr9ng y€u nao xay ra sau ngay l~p Bao cao tai chfnh rieng doi hoi duqc di~u chinh hay cong b& tren Bao cao tai chfnh rieng.

H9i dOng Quan trj, Ban T6ng Giam a6c va Ban Ki~m soat

. Cac thanh vien cua H<)i d6ng Quan tri trong nam 2017 va d€n ngay l~p bao cao nay nhu sau:

Ong Tr~n Bue Tuan Ong Tr§n Van Toan Ong Tr§n Thanh Vinh Ong Nguy€n Hfru Nguy~n Ong B~g Van Nghia Ong N guy€n Khanh Ba Tr§n Thi Thu Thuy

Chu tjch Ph6 Chu tjch Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

Mi€n nhi~m ngay 27/05/2017 Mi€n nhi~m ngay 27/05/2017 B6 nhi~m ngay 27/05/2017 B6 nhi~m ngay 27/05/2017

Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d&c trong nam 2017 va din ngay l~p bao eao nay nhu sau:

Ong Tr§n Bue Tuan

Ong Ph~m Van Truong Ong Nguy€n Khanh Ong B~ng Van Nghia

T6ng Giam d&c Ph6 T6ng Giam d&e Ph6 T6ng Giam d&e Ph6 T6ng Giam d&e

Mi€n nhi~m ngay 15/05/2017

Cae thanh vien Ban KiSm soat trong nam 2017 va d€n ngay l~p bao eao nay nhu sau:

Ba Boan Xuan Khanh Quyen Truong ban Mi€n nhi~m ngay 27/05/2017 Ong Vo Xuan Cu Truong ban B6 nhi~m ngay 27/05/2017

Ba Nguy€n Thi Thu Huy€n Thanh vien

l>~i di~n phap luit

Nguai d~i di~n theo phap lu~t eua Cong ty trong nam va eho d€n thoi di~m l~p bao eao nay la Ong Tr§n Bue Tuan.

Ki~m toan vien

C6ng ty TNHH Djeh V\l Tu v§.n Tai ehfnh K€ toan va KiSm toan Nam Vi~t (AASCN) da ki€m toan cae Bao cao tai ehfnh rieng eho Cong ty.

2

,3Bc -ONG1 ;11$11 V\11' iNJn ilEM ' A.'1V -T"P. H .

.2331 -:iNGT' I #

J PHi\ NLOOl

---IT~1 -

,.

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN PM My 1, TT PM My, huy~n Tan Thanh, tinh BR-VT

B.AO cAo CUA BAN TONG GIAM BOC (ti~p theo)

Cong bO trach nhifm cu.a Ban T6ng Giam dOc dOi voi Bao cao tai chinh rieng

Ban T6ng Giam d6c Cong ty cb_iu trach nhi~m v6 vi~c l~p Bao cao tai chinh rieng phan anh trung thµc, hgp ly tinh hinh hoi;i.t d('mg, kSt qua hoi;i.t d9ng kinh doanh va tinh hinh h.ru chuy~n ti6n t~ cua Cong ty trong nam. Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh rieng, Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam kSt da tuan thu cac yeu ch sau:

• Lµa ch9ri cac chinh sach kS toan thich hgp va ap di.mg cac chinh sach nay m9t each nh~t quan; • Dua ra cac danh gia va dµ doan hgp ly va th~ tr9ng; • L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh rieng tren CCJ so tuan thu cac chuful mvc kS toan, chS d9 kS

toan va cac quy dinh c6 lien quan hi~n hanh; • L~p cac Bao cao tai chinh rieng dµa tren C(J SC/ hoi;i.t d9ng kinh doanh lien t\).c, tru truang hgp

khong th~ cho r&ng Cong ty se tiSp tvc hoi;i.t d9ng kinh doanh. • ThiSt l~p va thµc hi~n M th6ng ki~m soat n9i b9 m9t each hilu hi~u nh&m hi;i.n chS rui ro c6 sai s6t

tr9ng ySu do gian l~n ho?-c nhfun Iin trong vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao r&ng cac s6 kS toan duqc luu giu d~ phan anh tinh hinh tai chinh cua Cong ty, v6i muc d9 trung thµc, hgp ly ti;i.i b~t cu ,thai di~m nao va dam bao r&ng Bao cao tai chinh rieng tuan thu cac quy dinh hi~n hanh cua Nha nu6c.' D6ng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va thvc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ ngan ch?-n, phat hi~n cac hanh vi gian 1~ va cac vi phi;i.m khac.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty da phe chuful bao cao tai chinh dinh kem tu trang 06 dSn trang 43 va cam kSt r&ng Bao cao tai chinh rieng da phan anh trung thµc va hgp ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty ti;i.i thai di~m ngay 31 thang 12 nam 2011, cung nhu kSt qua hoi;i.t d9ng kinh doanh va tinh hinh Iuu chuy~n

· tiSn t~ cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay, phu hgp v6i chuful mvc, chS d9 kS toan Vi~t Nam va tuan thu cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan.

~ ucTuan T6ng Giam d6c Ba Ria - Yung Tau, ngay 19 thang 04 nam 2018

~

3

., ·c ....... "'< u 114i~ VAN roA

>AN ·~ ~

~ "~~ ·c

ncsh ~ :p

L

• AASCN

CONG TY TNHH D!CH Vl,J TV VAN TAI CHINH KE TOAN VA KIEM TOAN NAM Vll;T NAM VIET AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSUL TING SERVICES CO., LTD. (AASCN)

29 Hoang Sa, P. E>a Kao, Qu~n 1, TP. Ho Chf Minh, Tel: 028. 391 o 3908; 391 o 6162 - Fax: 028. 391 o 4880

S5 : 148/BCKT/TC

BAO CAO KIEM TOAN Bc)C L~

Kinh giri: Cac c6 dong, Hqi d&ng Quan trj va Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phln Otran Logistics

Chung toi da kiSm toan Bao cao tai chinh rieng kem theo cua Cong ty C6 phfu1 Otran Logistics, dugc l~p ngay 19 thang 04 nam 2018, tu trang 06 dSn trang 43, bao gf>m Bang can d5i kS toan t~i ngay 31/12/2017, Bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh, Bao cao luu chuySn ti€n t? cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay va Ban thuySt minh Bao cao tai chinh rieng.

Trach nhi~m ciia Ban T6ng Giam d6c

Ban Giam d5c Cong ty chiu trach nhi~m v€ vi~c l~p va trinh bay trung th1,rc va hgp ly Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty theo chuful mlJc ki toan, chS d9 RS toan doanh nghi?p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh rieng va chiu trach nhi~m v€ kiSm soat n9i b9 ma Ban Giam d6c xac dinh la dn thiSt dS dam bao cho vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh rieng khong c6 sai s6t tr9ng ySu do gian l~n ho~c nh:lm lful.

Trach nhi~m cu.a Ki~m toan vien

. Trach nhi~m cua cht'.mg toi la dua ra y kiSn v€ Bao cao tai chinh rieng dµa tren kSt qua cua CUQC kiSm toan. Chung toi da tiSn hanh kiSm toan theo cac chuin mµc kiSm toan Vi~t Nam. Cac chuful mµc nay yeu ch cht'.mg toi tuan thu chuin mµc va cac quy dinh v€ d~o dt'.rc ngh€ nghi~p, l~p kS ho~ch va thv·c hi~n CUQC kiSm toan dS d~t dugc SlJ dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty c6 con sai s6t tr9ng ySu hay khong.

Cong vi?c kiSm toan bao gf>m th\fc hi~n cac thu tvc nh&m thu th?p cac b&ng cht'.mg kiSm toan v€ cac s6 li~u va thuySt minh tren Bao cao tai chinh rieng. Cac thu t\jc kiSm toan dugc l\fa ch9n dµa tren xet doan cua kiSm toan vien, bao gf>m danh gia rui ro c6 sai s6t tr9ng ySu trong Bao cao tai chinh rieng do gian 1~ ho~c nh:lm lful. Khi th\fC hi~n danh gia cac rui ro nay, kiSm toan vien da xem xet kiSm soat n9i bQ cua Cong ty lien quan dSn vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh rieng trung thµc, hgp ly nh&m thiSt kS cac thu t\jc kiSm toan phu hgp voi tinh hinh thµc ts, tuy nhien khong nh&m ID\JC dich dua ra y kiSn v€ ) h~~u ~ua c~a kiS:11 so't n~i b9 cua _Cong ty. ~o~g vi~c ki~m.to~ cfi~g b~o g6~ d~ ?ia tinh t~_ch h<?P cua cac ch1nh sach ke toan dugc ap di,mg va tmh hgp ly cua cac uac tmh ke toan cua Ban Gram doc , cilng nhu danh gia vi~c trinh bay t6ng thS Bao cao tai chinh rieng. '

Chung toi tin tuong r&ng cac b&ng chung kiSm toan ma chung toi da thu th?p dugc la d:ly du va thich hgp lam ca sa cho y kiSn kiSm toan ngo~i tru cua chung toi.

Co- s& cu.a y ki~n ki~m toan ngol}i trir

T~i ngay 31 thang 12 nam 2017, Cong ty chua th1JC hi~n trich l~p dµ phong nq phai thu kh6 doi d~y du. NSu thµc hi~n trich l~p dµ phong nq phai thu kh6 doi theo dung quy dinh (Xem t~i thuySt minh V.5 "Phai thu ngful h~ cua khach hang", thuySt minh V.7 "Phai thu ngful h~ khac" va thuySt minh V.8 "Ng xclu") se lam cho cac .chi tieu tren Bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh gf>m: "Chi phi quan ly doanh nghi~p" tang len voi s6 ti€n 41.368.159.749 df>ng, "T6ng lqi nhu~ kS "toan tnroc thuS" va "Lqi nhu~ sau thuS thu nh~p doanh nghi~p" cung giam di voi s6 ti€n 41.368.159.749 d6ng; "Di.r phong phai thu ngful h~ kh6 doi" va 11Lqi nhu~ sau thuS chua phan ph5i" tren Bang can d5i_ kS toan tang len va

giamdi la41.368.159.749 df>ng.

4

Y ki~n kiim toan ngo!].i tru:

Theo y ki€n cua chung toi, ngo~i tru imh hm'mg cua cac v~n d~ neu t~i do~n "Ca so cua y ki€n kiSm toan ngo~ tru", Bao cao tai chinh rieng da phan anh trung thµc va hqp ly, tren cac khia c~nh tn;mg y€u tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phful Otran Logistics t~i ngay 31/12/2017, cung nhu k€t qua ho~t d9ng kinh doanh va tinh hinh luu chuySn ti~n t~ cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay, phu hqp v&i chmin mµc k€ toan, ch€ d9 k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d€n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

V§n d~ khac

Bao cao tai chinh cua Cong ty C6 phful Otran Logistics cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 da dugc kiSm toan bai kiSm toan vien va doanh nghi~p kiSm toan khac. KiSm toan vien nay da dua ra y ki€n ngo~i tru d6i v&i bao cao tai chinh nay t~i ngay 31/03/2017 v~ s6 du khoan tra tru&c cho Cong ty CP Otran Mi~n Nam la 46.744.433 .894 d6ng do khong c6 CCY so dS danh gia tinh hqp ly cua khoan ung tru&c cho nguai ban neu tren.

Cong ty TNHH Djch V\I TU' v§n Tai chinh K~ toan va Kiim toan Nam Vi~t

Cao Thi Hong Nga Chung nh~n dang ky hanh ngh~ kiSm toan s6: 0613-2018-152-1

Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 19 thang 04 nam 2018 C

5

Ki~m toan vien

~ Nguy~nfilng Nga Chung nh~n clang ky hanh ngh~ kiSm toan s6: 1266-2018-152-1

~

~ ~

CONG TY CO PIL\N OTRAN LOGISTICS Duang s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

B.AO cAo TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2017

BA.NGCANDOIKETOAN T:;ti ngay 31 thang 12 nam 2017

Dan vj tfnh: VND

Chi tieu Ma Thuy~t

31/12/2017 01/01/2017 s6 minh

A . TAI sAN NGAN Hl).N 100 209.831.657.360 244.484.242.949

I. Ti~n va cac kboan tll'ong dU'ong ti~n 110 V.l 10.403.364.680 7.266.155.286 1. TiSn 111 4.145.996.604 1.646.155.286 2. Cac khoan tuang duang tiSn 112 6.257.368.076 5.620.000.000

II. D~u tu tai chinh ng:i.n h:;tn 120 - 6.000.000.000 1. Chwg khoan kinh doanh 121 - -2. Dµ phong giam gia chung khoan kinh doanh (*) 122 - -3. £>§.u tu nb giu dSn ngay dao hi;m 123 - 6.000.000.000

III. Cac khoan phai thu ng:in ban ' . 139 199.214.819.862 229.257.593.239

1. Phai thu ngan hi;m cua khach hang 131 V.5 63 .741.541.697 65.049.570.927 2. Tra truoc cho nguoi ban ngful hi;m 132 V.6 46.122.122.13 8 48.126.175.027 3. Phai thu n9i b9 ng~n hi;m 133 - -4. Phai thu theo tiSn d9 kS ho?ch hqp d6ng xay dµng 134 - -5. Phai thu vS cho vay ngful hi;m 135 V.2 2.000.000.000 -6. Phai thu ngful hi;m khac 136 V.7 125.145.784.818 127.781.847.780 7.. Dµ phong phai thu ngful h?n kh6 doi (*) 137 V.8 (37.794.628.791) (11.700.000.495) 8. Tai san thiSu cho XU ly 139 - -

IV. Hang tbn kho 140 V.3 148.721.023 74.088.571 1. Hang t6n kho 141 148.721.023 74.088.571 2. Dµ phong giam gia hang t6n kho (*) 149 - -

V. Tai san ng:in h:;tn kbac <

150 64.751.795 1.886.405.853 1. Chi phi tra tru&c ng~n h?n 151 V.4 64.751.795 350.941.462 2. ThuS GTGT duqc kh~u tru 152 , - 409.565.852 3. ThuS va cac khoan khac phai thu Nha nu&c 153 - 1.125.898.539 4. Giao djch mua ban l?i trai phiSu Chinh phu 154 - -5. Tai san ng~n hi;m khac 155 - -

B. TAI sAN DAI Hl).N ,200 343.845.344.371 368.501.327.304

I. Cac kboan phai thu dai h:;tn 210 16.200.000.000 -,. 1. Phai thu dai h?n cua khach hang 211 - -2. Tra truoc cho nguoi ban dai h?n 212 - -3. V6n kinh doanh a don vj trµc thu9c 213 - -4. Phai thu n9i b9 dai h?n 214 - -5. Phai thu vs cho vay dai hi;m 215 - -6. Phai thu dai h?n khac 216 V.11 16.200.000.000 -7. Dµ phong phai thu dai hi;m kh6 doi (*) 219 - -

6

~ "J(;i

7 I

\ ~

~ ~

&: ~~ .

Cl DJC

~

TA.IC A .

:,i,

~

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS E>uong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAO cAo TAI cHiNH RIENG Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2017

BANG CAN DOI KE TOAN (ti~p theo) Tl}i ngay 31 thang 12 nam 2017

Bon vi tinh: VND

Chi tieu Ma Thuy St 31/12/2017 01/01/2017

s6 minh

II. Tai san c6 dinh 220 202.965.234.171 196.465.097.827 1. Tai san c6 ditili huu hinh 221 V.9 202.965.234.171 196.465.097.827

-Nguyen gia 222 245.202.390.358 227.799.072.235 - Gia tri hao mon luy k€ (*) 223 ( 42.237.156.187) (31.333.974.408)

2. Tai san c6 dinh thue tai chinh 224 - --Nguyen gia 225 - -- Gia tri hao mon luy k€ (*) 226 - -

3. Tai san cf) dinh vo hinh 227 - -- Nguyengia 228 48.268.888 48.268.888 - Gia tri hao mon luy k€ (*) 229 (48.268.888) ( 48.268.888)

III. B~t dqng san dfiu tu 23.0 - --Nguyen gia 231 - -- Gia tri hao mon luy k€ 232 - -

IV. Tai san dO" dang dai hl}D 240 - 7. 733.090.909 1. Chi phi san xuit, kinh doanh do dang dai h~n 241 - -2. Chi phi xay d1JI1g co ban do dang 242 - 7.733.090.909

V. Bfiu ttr tai chinh dai hl}n 250 V.10 122. 758.820.890 163.512.456.228 1. B~u tu vao cong ty con 251 156.660.000.000 156.660.000.000 2. f)~u tu vao cong ty lien doanh, lien k€t 252 - -3. B~u tu g6p v6n vao don vi khac 253 - 15.000.000.000 4. Dµ phong d~u tu tai chinh dai h~ (*) 254 (33.901.179 .110) (8.147.543.772) 5. B~u tu nfun gifr d€n ngay

0 dao h~ 255 - -

VI. Tai san dai hl}D khac 260 1.921.289.310 790.682.340 1. Chi phi tra tru&c dai h~ 261 · V.12 1.921.289.310 790.682.340 2. Tai san thu€ thu nh~p hoan l~i 262 - -3. Thi€t bi, v~t tu, ph\l tung thay th€ dai h~ 263 - -4. Tai san dai h~ khac 268 - -

TONG C<)NG TA.I SAN .270 553.677.001.731 612.985.570.253

7

-i~ /

·,b ~

c< j

-,... l\ :::::

= 2J3 -~ONI ~'mt !Vl IiNi m: iA.'d -TP. =

,,

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAO cAo TAI CHINH RI.ENG Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2017

BA.NG CAN DOI KE TOAN (ti~p theo) Tl].i ngay 31 thang 12 nam 2017

Dem vi tinh: VND

Ma Thuy~t 31/12/2017 01/01/2017 · Chi tieu ~

minh so

C. N(} PHAI TRA 300 58.652.073.598 74.523.714.973

I. N Q' ng~n hl}.n 310 55.286.607 .348 69.735.170.973 1. Phai tra nguoi ban ng~ h?IJ. 311 V.17 15.618 .042.766 14.993 .989.710 2. Ngum mua tra ti~n tru6c ng~ h?IJ. 312 V.13 6.140.291.824 2.213.974.545 3. Thu@ va cac khoan phai n9p Nha nu6c 313 V.14 3.221.592.094 1.760.173.666 4. Phai tra nguoi lao d9ng 314 247.445.903 451.510.255 5. Chi phi phai tra ng~ h?IJ. 315 V.15 3.064.144.735 1.451.915.364 6. Phai tra n9i b9 ng~ h~ 316 - -7. Phai tra theo ti€n d9.k@ hrn;1ch hqp d6ng xay d1JI1g 317 - -8. Doanh thu chua thi;rc hi~n ng~ h?IJ. 318 85 .260.000 -9. Phai tra ng~ h?IJ. khac 31~ V.16 6.244.165 .695 19.884.373.658 10. Vay va nc;, thue tai chinh ng~ h?IJ. 320 V.18 20.665 .664.331 28.979.233.775 11. Di;r phong phai tra ng~ h?IJ. 321 - -12. Quy khen thu6ng, phuc lc;,i 322 - -13. Quy binh 6n gia 323 - -14. Giao dich mua ban h;1i trai phi@u Chinh phu 324 - -

11. Ng dai hl}.n 330 3.365.466.250 4. 788.544.000 1. Phai tra nguoi ban dai h?IJ. 331 - -2. Nguoi mua tra tiSn truck dai h?IJ. 332 - -3. Chi phi phai tra dai h?IJ. 333 - -4. Phai tra n9i b9 vS v6n kinh doanh 334 - -5. Phai tra n9i b9 dai h?IJ. 335 - -6. Doanh thu chua thi;rc hi~q dai h?IJ. 336 - . -7. Phai tra dai h?IJ. khac 337 1.514.606.250 -8·. Vay va nc;, thue tai chinh dai h?IJ. 338 V.19 1.850.860.000 4.788.544.000 9. Tra,i phi~u chuy~n d6i 339 ' - -1 o. Co phieu uu dai 340 - -11. Thu@ thu nh?P hoan l;;i.i phai tra 341 - -12. Di;r phong phai tra dai h?IJ. 342 - -13. Quy phat tri~n khoa h9c va cong ngM 343 - -

D. VON CHU SO Hfru 400 495.024.928.133 538.461.855.280

I. V6n chu s& hiiu 410 V.20 495.024.928.133 . 538.461.855.280 1. v6n g6p cua chu so hfru 411 500.000.000.000 500.000.000.000

- C6 phi@u ph6 thong c6 quySn bi~u quy@t 411a 500.000.000.000 500.000.000.000 - C6 phi@u uu dai 41 lb - -

2. Th?Ug du v6n c6 phful 412 - -3. Quy~n ch9n chuy~n d6i trai phi@u 413 - -4. v6n khac cua chu so hfru 414 - -

~

8

-,3

G ?\

\J

1

~ 34,c

~ l!IJiJR UVA KET( TOM lET ~ ~

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAO CAO TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

BANG CAN 1>01 KE TOAN (ti~p theo) T~i ngay 31 thang 12 nam 2017

Dem vi tinh: VND

Chi tieu Ma Thuy et

$. minh 31/12/2017 01/01/2017 so

5. C6 phi€u quy (*) 415 - -6. Chenh l~ch danh gia l:,ii tai san 416 - -7. Chenh l~ch ty gia h6i doai 417 - -8. Quy d§.u tu phat tri!n 418 - -9. Quy h6 trQ' slip x€p doanh nghi~p 419 - -10. Quy khac thm~c v6n chu so hilu 420 - -11. Lqi nhu?ll sau thu€ chua phan ph6i 421 (4.975.071.867) 38.461.855.280

- LNST chua phan ph6i liiy k€ d€n cu6i ky tru6c 421a 38.461.855.280 (9.778.340.161) - LNST chua phan ph6i ky nay 421b (43.436.927.147) 48.240.195.441

12. Ngu6n v6n d§.u tu XDCB 422 - -

II. Ngu6n kinh phi 430 - -1. Ngu6n kinh phi 43 1 - -2. Ngu6n kinh phi da hinh thanh TSCD 432 - -

TONG C<)NG NGUON VON 440 553.677.001.731 612.985.570.253

. Ngui'ri l~p bi~u

Vii Thi Nga Mai Dinh Hanh Trfin Due Tuan

Ba Ria - Yung Tau, ngay 19 thang 04 nam 2018

..

9

::::: 2t -.... ;'{

\~ J~

--:"' :,,.' ;::::.

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN PM My 1, TT PM My, huy~n Tan Thanh

BA.O CA.0 TAI CHINH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

B.AO CAO KET QUA HO~T I>QNG KINH DOANH Nam2017

Dan vi tinh: VND

Chi tieu Ma Thuy~t

Nam nay Nam tm&c .l. minh so

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch v9 01 VI.I 175.166.684.793 262.920. 784.077 2. Cac khoan giam trir doanh thu 02 - -3. Doanh thu thu§n ban hang va cung dp djch V\l 10 175.166.684.793 262.920. 784.077 4. Gia v6n hang ban 11 VI.2 141.204.622.268 178.107.155.648

5. LQi nhuin gQp vi ban hang va cung dp djch v9 20 33.962.062.525 84.813.628.429 6. Doanh thu ho?t d9ng tai chinh 21 VI.3 568.494.869 755.924.385

7. Chi phi tai chinh 22 VI.4 29.211.517.600 11 .663.911.265 Trong d6: Chi phi lai vay 23 3 .357.424.488 3 .480.606.43 7

9. Chi phi ban hang 24 VI.5 4.640.367.871 4.833.910.772

10. Chi phi quan ly doanh nghi~p 25 VI.6 40.165.938.729 28.526.437.605

11. LQ'i nhuin thu§n tir ho~t d9ng kinh doanh 30 (39.487.266.806) 40.545.293.172 11. Thu nh~p khac 31 VI.7 1.898. 705.863 13.035.607.464

12. Chi phi khac 32 VI.8 5.848.366.204 2.053 .529.920

13. LQ'i nhuin khac 40 (3.949.660.341) 10.982.077.544 14. T&ng IQ'i nhuin k~ toan tm&c thu~ 50 (43.436.927.147) 51.527.370.716 15. Chi phi thu€ TNDN hi~n hanh 51 VI.9 - 3.287.175.275 16. Chi phi thu€ TNDN hoan l?i 52 - -17. LQi nhuin sau thu~ thu nhip doanh nghi~p 60 ( 43.436.927.147) 48.240.195.441

Ngucri lip biiu K~ toan trmrng

.~ --Vii Thj Nga Mai Dinh Hanh

Ba Ria - Vfing Tau, ngay 19 thang 04 nam 2018

10

,1

/

;\ ,,


BA.O cAo TA.I CHiNH RIENG Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2017

BA.O cAo LUU CHUYEN TIEN TE: Nam2017

Don vi tinh:VND

-Chi tieu

Ma Thuy~t Nam nay Nam trm:rc $.

minh so

I. Llfll chuy~n ti~n tir ho:;it tt<)ng kinh doanh 1. LQi nhuin trmrc thu~ 01 ( 43.436.927.147) 51.527.370.716 2. Di~u chinh cho cac khoan - -

- Khilu hao tai san c6 dinh 02 12.336.136.289 11.630.571.861 - Cac khoan dµ phong 03 51.848.263 .634 19.847.544.267 - Lai, 16 chenh l~ch ty gia h6i doai chua thµc hi~n 04 31.125.496 -- Lai, 16 tu ho.;i.t d9ng dftu tu 05 1.174.774.954 (152.435.643)

- Chi phi lai vay 06 3.357.424.488 3.480.606.437 - Cac khoan di€u chinh khac 07 - -

3. LQi nhuintir ho:;it tt<)ng kinh doanh tm6'c thay dBi v6n llfll tt<)ng

08 25.310.797.714 86.333.657 .638

- Tang, giam cac khoan phai thu , 09 (5.451.516.775) (60.726.144.491) - Tang, giam hang t6n kho 10 (74.632.452) 32.213 .987 .981 - Tang, giam cac khoan phai tra 11 5.303.838.898 (7.399.591.201) - Tang, giam chi phi tra tnroc 12 (844.417.303) (71.740.223) -Tang/giam chung khoan kinh doanh 13 - -- Ti€n lai vay da tra 14 (286.790.778) (2.028.691.073)

- ThuS thu nh?p doanh nghi~p da n9p 15 - -- Ti€n thu khac tu ho.;i.t d9ng kinh doanh 16 - -- Ti€n chi khac cho ho.;i.t d9ng kinh doanh 17 - -

Luu chuy~n ti~n thu~n tir ho:;it tt(>ng kinh doanh 20 23.957 .279.304 48.321.478.631 - -

II. LlfU chuy~n ti~n tir ho:;it tt(>ng tt~u ttr - -1. Ti€n chi d~ mua s~m, xay d\fllg TSCD va cac tai

21 (12.737.626.579) (31.083 .166.815) san dai h.;tn khac

2. Ti€n thu tu thanh ly, nhm;mg ban TSCD va cac tai ' 22 3.454.545.455 1.101.172.229

san dai h.;tn khac 3. Ti€n chi cho vay, mua cac cong C\l Il()' cua don vi

23 (2.000.000.000) -khac

4. Ti6n thu h6i cho vay, ban l.;i.i cac cong cv nq cua 24 6.000.000.000 -

don vi khac 5. Ti6n chi dfru tu g6p v6n vao don vi khac • 25 - -6. Ti6n thu h6i dftu tu g6p v6n vao don vi khac 26 10.000.000.000 4.000.000.000 7. Ti6n thu lai cho vay, c6 tl'.rc va lqi nhu?fl duqc chia 27 1.129.463 .658 2.894.110

Luu chuy~n ti~n thuh tir ho:;it tl(>ng tt~u tu 30 5.846.382.534 (25.979.100.476)

11

'~ -; \

J /. .-t f

~ ~ raAa DJCJ

rAIC: VA '\. ";

·1t'i ~

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS E>uong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy?n Tan Thanh

BA.0 cAo TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2017

B.AO cAo LUU CHUYEN TIEN T¥ (tiip theo) Nam 2017

Dan vi tinh: VND

Chi tieu Ma Thuy~t

Nam nay Nam trm:rc I. minh so

rrt LtrU chuy~n ti~n tir hoi;tt d(ing tai chinh - -1. Ti€n thu tu phat hanh c6 phiSu, nh?Il v6n g6p cua

31 - -chu so hihl

2. Ti€n chi tra v6n g6p cho cac chu so Miu, mua li,i.i 32 - -

c6 phiSu cua doanh nghi~p da phat hanh 3. Ti€n vay ngfui hi,i.n, dai hi,i.n nh?Il duqc 33 - 69.146.385.479 4. Ti€n chi tra nq g6c vay 34 (11.251 .253 .444) (69.163.465.915) 5. Ti€n chi tra nq thue tai chinh 35 - -6. C6 tuc, lqi nhu?fi da tra cho chu so hCiu 36 (15.415.199.000) (36.659.061.000) LtrU chuy~n ti~n thu~n tir hoi;tt d(ing tai chinh 40 (26.666.452.444) (36.67 6.141.436)

' Lu11 chuy~n ti~n thu~n trong nam 50 3.137.209.394 (~4.333. 763.281)

Ti~n va trrong dtrO'ng ti~n d~u nam 60 7.266.155.286 21.599.918.567 Anh huong cua thay d6i ty gia h6i doai quy d6i ngoi,i.i t~ 61 - -Ti~n va trrong duong ti~n cu6i nam 70 V.l 10.403.364.680 7.266.155.286

Ngtrcri l~p bi~u K~ toan trmrng

Vii Thi Nga Mai Dinh Hanh Tr§n Dire Tuan

Ba Ria - Vilng Tau, ngay 19 thang 04 nam 2018

12

-~ ,_; )

~ = .138 -ONG Nll$ VIJ' iNH llEM AM, -ff>. I =

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS B.AO cAo TAI CHINH RIENG Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2017 Duong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH BA.O cAo TAI CHINH Nam 2017

I. D~C DIEM HO~T D(>NG CUA DOANH NGHltP

1. mnh thfrc sO' hfru v6n

Cong ty Cb phful Otran Logistics ho?t d(mg theo Gifiy chung nh~ dang ky doanh nghi~p Cong ty Cb phful s6 3502233726 dang ky lful d§.u ngay 09 thang 09 nam 2013; Dang ky thay d6i lful thu 03 ngay 11 thang 08 nam 2015 do phong Dang ky kinh doanh, So Ki ho?ch va D§.u tu tinh Ba R,ia -Viing Tau dp.

Ten viit tit: Otran Logistics JSC Tn.i so chinh: Duong s6 4, KCN PM My 1, TT PM My, huy~n Tan Thanh, tinh BR -VT. Di~n tho?i: 0254 3897789; Fax: 0254 3897859 Email: [email protected]; Website: www.otrangroup.com.

2. Linh v1,1·c kinh doanh

Linh VlJC kinh doanh cua Cong ty la Thuong ml,li va dich V\l,

3. Nganh ngh~ kinh doanh

4.

5.

Ho?t d9ng chinh cua Cong ty: Cho thue kho bai va luu trfr hang h6a; Kinh doanh djch V\l cang va bin cang; v~ tai hang h6a bfulg duong b9, dich V\l giao .nh~ hang h6a, djch V\l ki@m dim, can, do, lfiy m~u hang h6a, d6ng g6i hang h6a; D?i ly khai hai quan, d?i ly v~ tai duong bi@n; Dich V\l d?i ly tau bi@n, cung ung tai bi@n; D?i ly mua ban, ky gui hang h6a.

Chu ky san xu§t, kinh doanh thong thu<Yng

Chu Icy san xufit, kinh doanh thong thuong cua Cong ty dugc thvc hi~n trong thoi gian khong qua 12 thang.

C§u true doanh nghi~p

Ten Cong ty con

Cong ty Cb phful Kho v~ SongKimL9c Cong ty Cb phful Otran Logistics Mi€n Bic Cong. ty C6 phful Song KimL9c

Bia chi Nganh hoi.i,t dl)ng

Cvm CN D6c 47, xa Tam Phm:rc, San xufit, thuong m?i TP. Bien Hoa, D6ng Nai va djch V\l KCN Cai Lan, P. B~i Chay, TP. San xufit, thuong m?i H? Long, tinh Quang Ninh va dich V\l C4, duong 3, khu xuang KIZUNA San xufit, thuong m?i 2, lo B4-3-7-8, KCN Tan Kim, fip va djch V\l Tan Phu6c, xa Tan Kim, huy~n Cful Giu9c, tinh Long An

Ty I~ SO' hfru

97%

90%

96%

6. Tuyen b6 v~ kha nang so sanh thong tin tren Bao cao tai chinh rieng

Trong nam cong ty khong c6 thay d6i v€ chinh sach ki toan so voi nam truoc· nen khong c6 anh huang din kha nang so sanh cua cac thong tin tren Bao cao tai chinh rieng.

II. KY KE TOAN, BON VJ TIEN T¢ SU DVNG TRONG KE TOAN

1. Ky k~ toan

Ky ki toan nam cua Cong ty bit dftu tu ngay O 1/01 va k6t thuc vao ngay 31 /12 hang nam.

2. Don vi ti~n t~ sir d1,1ng trong k~ toan

Don vi ti€n t~ su dvng trong ghi chep ki toan la d6ng Vi~t Nam (VND).

13

-~ ·4-c r !UllB JVA ET( roAI tr ?c;

1


BA.N THUYET MINH BA.O cAo TAI CHINH (ti~p theo)

III. CHU AN MT/CV .A CHE D() KE TOAN AP DVNG

1. Ch~ dQ k~ toan ap di.mg

BA.O cAo TA.I CHiNH.RIENG Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31112/2017

Cong ty ap di.mg Ch€ d9 KS toan doanh nghi~p ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC hu6ng dfui ch€ d9 kS toan cho doanh nghi~p do B9 tai chinh ban hanh ngay 22/12/2014 va Thong tu 53/2016/TT-BTC ngay 21/03/2016 v€ vi~c sua d6i bf> sung Thong tu s6 200/2014/TT-BTC do B9 tai chinh ban hanh.

2. Tuyen b8 v~ vi~c tuan thu Chu§n mt.re k~ toan va Ch~ dQ k~ toan

Cong ty da ap di.mg cac Chu§n ffi\l'C k€ toan Vi~t Nam va cac van ban hu6ng dfui Chu§n ffi\l'C do Nha nu6c da ban hanh. Cac Bao cao tai chinh dugc l~p va trinh bay theo dung m9i quy dinh cua tung chuful ml!c, thong tu hu6ng dfui thµc hi~n chu~n mµc va Ch€ d9 kS toan hi~n hanh dang ap di.mg.

IV. cAc ciliNH sACH KE TOAN AP DVNG

1. Cac lo~i ty gia h8i doai ap dvng trong k~ toan

Cac nghi~p V\l kinh t€ phat sinh b&ng ngo?i t~ dugc quy d6i ra d6ng Vi~t Nam theo ty gia giao djch thµc t€ t?i thoi di~m phat sinh nghi~p \f\l. , ·

Ty gia giao djch thµc t€ khi danh gia l?i cac khoan ffil,lC ti€n t~ c6 g6c ngo?i t~ t?i thai di~m l~p Bao cao tai chinh rieng: La ty gia cong bf> cua ngan hang thuong m?i nai doanh nghi~p thuang xuyen c6 giao djch theo nguyen tile: - Ty gia giao djch thµc t€ khi danh gia l?i cac khoan m1,1c ti€n t~ c6 g6c ngo?i t~ dugc phan lo?i la

tai san: La ty gia mua ngo?i t~ cua ngan hang thuong m?i nai doanh nghi~p thuang xuyen c6 giao djch t?i thai di~m l~p Bao cao tai chinh rieng. D6i v6i cac khoan ngo?i t~ girl ngan hang thi ty gia thµc t€ khi danh gia l?i la ty gia mua cua chinh ngan hang nai doanh nghi~p ma tai khoan ngo?i t~.

- Ty gia giao djch thµc t€ khi danh gia l?i cac khoan m1,1c ti€n t~ c6 gf>c ngo?i t~ dugc phan lo?i la ng phai tra: La ty gia ban ngo?i t~ cua ngan hang thuong m?i t?i thai di~m l~p Bao cao tai chinh rieng;

Chenh l~ch ty gia thµc t€ phat sinh trong ky va chenh l~ch ty gia do danh gia l?i sf> du cac khoan ml,lc ti€n t~ t?i thoi cii~m cu6i ky dugc k€t chuy~n vao doanh thu ho~c chi phi tai chinh trong ky.

2. Nguyen 'tiic ghi nh~n cac khoan ti~n va cac khoan tu-O'ng du-O'Dg ti~n

Ti€n va tuong duong ti€n bao g6m: ti€n m~t t?i quy, ti€n gui ngan hang, cac khoan diu tu ngiln h?Q khong qua 3 thang c6 kha nang chuy~n d6i d~ dang thanh ti€n va khong c6 nhi€u rui ro trong chuy~n d6i thanh ti€n k~ tir ngay mua khoan ddu tu d6 t?i thoi di~m bao cao.

3. Nguyen tiic k~ toan cac khoan din tu tai chinh

Cac khoan dlu tu vao cong ty con, cong ty lien doanh, lien k~t.

Khoan diu tu vao cong ty con, cong ty lien kSt dugc kS toan theo phuong phap gia g6c. Lgi nhu~ thuk dugc chia tir cong ty con, cong ty lien k€t phat sinh sau ngay diu tu dugc· ghi nh~ vao Bao cao KM qua ho?t d9ng kinh doanh. Cac khoan dugc chia khac (ngoai lgi nhu~ thuk) dugc coi la phk thu h6i cac khoan diu tu va dugc ghi nh~ la khoan giam tru gia gf>c ddu tu.

Khoan diu tu vao cong ty lien doanh dugc ks toan theo phuong phap gia g6c. Khoan v6n gop lien doanh khong di€u chinh theo thay df>i cua phk SO' hfru CUa Cong ty trong tai San thudil CUa cong ty lien doanh. Bao cao KSt qua· ho?t d9ng kinh doanh cua Cong ty phan anh khoan thu nh~p dugc chia tu lgi nhu~ thuk luy kS cua Cong ty lien doanh phat sinh sau khi g6p v6n lien doanh.

Dlu tu vao cong cv v6n cua dO'n vi khac

Dftu tu vao cong Cl,l v6n cua don vi khac phan anh cac khoan dftu tu cong Cl,l v6n nhung Cong ty khong c6 quy€n ki~m soat, d6ng ki~m soat.ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben dugc diu tu.

14

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS E>uang s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (ti€p theo)

BAO cAo TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2017

Khoan d!u tu vao cong c1,1 v6n cac dan vi khac dugc phan anh theo nguyen gia trir cac khoan dv phong giam gia d!u tu.

Dg phong giam gia d!u tu dugc l~p vao thoi di~m l~p Bao cao tai chinh la s6 chenh l~ch giua gia g6c cua cac khoan d!u tu dugc h~ch toan tren sf> k€ toan 16n han gia tri thi truang cua chung t~i thoi di€m l~p dv phong.

4. Nguyen tlic k€ toan nQ' phiii thu

Cac khoan phai thu dugc trinh bay tren cac Bao cao tai chinh rieng theo gia tri sf> sach cac khoan phai thu tu khach hang va cac khoan phai thu khac sau khi c§n trir cac khoan dlJ phong dugc l~p cho cac khoan phai thu kh6 doi. . .

Dg phong ng phai thu kh6 doi th€ hi~n phh gia tri cua cac khoan phai thu ma Cong ty dg ki€n khong c6 kha nang thu hf>i t~i ngay k€t thuc nam tai chinh. Tang ho~c giam s6 tai khoan dv phong d:ugc h~ch toan vao chi phi quan ly doanh nghi~p trong bao cao k€t qua kinh doanh.

Cac khoan phai thu dugc phan lo~ la Ngfui h~ va Dai h~ tren Bang can d5i k€ toan can cu ky h~ con l~i cua cac khoan phai thu t~i ngay l~p Bao cao tai chinh rieng.

Cac khoan phai thu khach hang, khoan tra truck cho nguoi ban, va cac khoan phai thu khac t~i thoi d:i€m bao cao, n€u: - C6 thoi h~ thu hf>i ho~c thanh toan du6i 1 nam (ho~c trong m(>t chu ky san xu~t kinh doanh)

dugc phan lo~i la Tai san ngful h~. - C6 thoi h~ thu h6i ho~c thanh toan tren 1 nam (ho~c tren m(>t chu ky san xu~t kinh doanh)

dugc phan lo~i la Tai san dai h~n.

5. Nguyen tlic ghi nh~n hang t6n kho

Hang t6n kho dugc tinh theo gia g6c. Truong hgp gia tri thuh c6 th€ thvc hi~n dugc th~p han gia g6c thi phai tinh theo gia tri thuh c6 th€ thvc hi~n d:ugc. Gia g6c hang t6n kho bao gf>m chi phi mua, chi phi ch€ bi€n va cac chi phi lien quan tn,rc tiSp khac phat sinh d~ c6 dugc hang tbn kho a d:ia di~m va tr~g thai hi~n t~i.

Gia tri hang t6n kho dugc xac d:jnh theo phuang phap binh quan gia quy~n.

Hang t6n kho dugc"h~ch toan theo phuang phap ke khai thuong xuyen.

Phuang phap l~p dlJ phong giam gia hang t6n kho dugc trich l~p theo cac quy djnh kS toan hi~n hanh.

6. Nguyen tlic ghi nh~n va khfiu hao tai siin c6 djnh

Tai san c6 dinh huu hinh, tai san c6 djnh vo hinh dugc ghi nh~ theo gia g6c. Trong qua trinh sfr · d1,1ng, tai san c6 dinh huu hinh, tai san c6 djnh VO hinh dugc ghi nh~ theo nguyen gia, hao mon luy kS va gia tri con l~i. . Kh~u hao dugc trfch theo phuang phap duang thfulg. Thai gian kh~u hao dugc uac tinh nhu sau:

Lo:,.i tai siin Th<Yi gian khfiu hao (nam)

Nam nay__ Nam tm&c - Nha cfra, v~t kiSn true 05 - 25 nam 05 - 25 nam - May m6c, thiSt bi 05 - 15 nam 05 - 15 nam - Phuang ti~n v~ tai 05 - Io nam 05 - Io nam - Thi€t bi van phong 04 - 05 nam 04 - 05 nam - Tai san c6 djnh khac 03 - 25 nam 03 - 25 nam

Nguyen gia tai san c6 dinh va thoi gian kh~u hao dugc xac dinh theo thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/04/2013 cua B9 Tai chinh va cac quy d:inh khac v~ hu&ng d~n ch€ d9 quan ly, sfr d1,1ng va trich kh~u hao tai san c6 djnh va cac quy djnh khac.

15

~

'-

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS BAO c.Ao TA.I CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017 Duong sfJ 4, KCN Phu My 1, TT PM My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH (ti~p theo)

7. Nguyen t~c ghi nh~n va phan b6 chi phi tra tnr&c

Cac chi phi tra truck chi lien quan din chi phi san xu§.t kinh doanh trong nam hi~n t~i duqc ghi nh~ la chi phi tra tnroc ngiin h~ va duqc tinh vao chi phi san xu§.t kinh doanh trong nam.

Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi sfui xu§.t kinh doanh rung ky h~ch toan duqc can cu vao tinh chit, muc d9 tirng lo~i chi phi d€ ch9n phuong phap va tieu thuc phan b6 hqp ly. Chi phi tra truoc duqc phan b6 dfi.n vao chi phi san xuit kinh doanh theo phuong phap duong thfulg.

8. Nguyen t~c k~ toan nQ' phai tra

Phai tra nguai ban va phai tra khac th€ hi~n theo nguyen gia. Cac khoan phai tra ngui.'Yi ban, phai tra khac t~i thai di€m bao cao: - C6 thai h~ thanh toan duoi 1 nam ho~c trong m9t chu ky san xu§.t kinh doanh duqc phan lo~i

la nq ngiin h~. C6 tbai h~ thanh toan tren 1 nam ho~c tren m9t chu ky san xu§.t kinh doanh duqc phan lo~i la nq dai h~.

Chi phi phai tra duqc ghi nh~ cho s6 ti~n phai tra trong tuong lai lien quan din hang h6a va dich V\l da nh~ duqc khong ph\l thu9c vao vi~c cong ty da nh~ duqc h6a don cua nha cung c§.p hay chua. •

9. Nguyen t~c ghi nh~n vay va nQ' phai tra thue tai chinh

Cac khoan vay duqc ki toan chi tiit va theo doi rung d6i tuqng cho vay, cho nq, tung khi uoc vay nq va tung lo~i tai san vay nq. Truong hqp vay, nq bfulg ngo~i t~, k€ toan phai theo doi chi ti€t nguyen t~ va thµc hi~n theo nguyen tic:

Cac khoan vay, nq bfulg ngo~i t~ phai quy d6i ra don vi ti~n t~ ki toan theo ty gia giao dich thµc ti t~i thai di€m phat sinh;

Cac khoan vay va nq thue tai chinh c6 thai gian tra nq hon 12 thang k€ tir thai di€m l?-p Bao cao tai chinh rieng duqc trinh bay la vay va nq thue tai chinh dai hwi. Cac khoan din h~n tra trong vong 12 thang tiip theo k€ tu thai di€m l?-p Bao cao tai chinh rieng duqc trinh bay la vay va nq thue tai chinh ngiip h~.

S6 du cac khoan vay, nq thue tai chinh bfulg ngo~i t~ duqc danh gia l~i theo ty gia ban ngo~i t~ cua ngan hang thuong m~i t~i thai di€m l?-p Bao ca.a tai chinh rieng.

10. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chii s& hihl ,.

V6n d~u tu cua chu sCI hfru duqc ghi nh~ theo s6 v6n thµc g6p cua chu SCI hfru.

TMng du v6n cb phfi.n duqc ghi nh~ theo s6 chenh l~ch Ion hon giua gia th\l'c t6 phat hanh va m~nh gia cb phi€u khi phat hanh cb phi€u !fin d~u, phat hanh b6 sung ho~c tai phat hanh cb phi€u quy.

Lqi nhu?-n sau thui chua phan ph6i la s6 !qi nhu~ tir cac ho~t d9ng cua doanh nghi~p sau khi tru cac Iqioan di~u chinh do ap d\lng hc'.\i t6 thay d6i chinh sach ki toan va di~u ·chinh h6i t6 sai s6t tr9ng yiu cua cac nam truoc.

Cb tuc phai tra cho cac c6 dong duqc ghi nh?-n la khoan phai tra trong Bang Can d6i ki toan cua Cong ty sau khi c6 thong baa chia cb tuc cua Ban T6ng Giam d6c Cong ty.

11. Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n doanh thu

Doanh thu cung cdp djch V¥

Doanh thu cung dp djch V\l duqc ghi nh~ khi kit qua cua giao dich d6 duqc xac dinh m9t each dang tin C?-Y· Truong hqp vi~c cung dp djch V\l lien quan din nhi~u ky thi doanh thu duqc ghi nh~ trong ky theo kit qua phfi.n cong vi~c da hoan thanh vao ngay l?-p Bang Can d5i ki toan cua Icy d6. Kit qua cua giao djch cung dp dich V\l duqc xac djnh khi thoa man cac di~u ki~n sau:

16

~~~r:,<:::i~ ~ · :) ' TRA . ,- C

DIC TAI(

t--\ vJ ~~ ~

CONG TY CO PH.AN OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN PM My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH BA.O CAO TAI CHINH (ti~p theo)

- Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i chic chiln;

BAO cAo TAI cHiNH RIENG Cho nam tai chinh k8t thuc ngay 31/12/2017

- C6 kha nang thu dugc lgi ich kinh tS tu giao dich cung c~p dich V\l d6; - Xac dinh dugc phful cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i kS toan; - Xac dinh dugc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d€ hoan thanh giao dich cung dp dich

V\l d6

Phful cong vi~c cung dp dich V\l da hoan thanh dugc xac dinh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh.

Doanh thu ho(Jt a9ng tai chinh

Doanh thu phat sinh tu ti€n lai, ti€n ban quy€n, c6 tuc, lgi nhu~n dugc chia va cac khoan doanh thu hol;lt d(>ng tai chfnh khac dugc ghi nh~ khi thoa man d6ng thai hai (2) di€u ki~n sau: - C6 kha nang thu dugc lgi ich kinh tS tu giao dich d6; - Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i chic chiln.

C6 tuc, lgi nhu~ dugc chia dugc ghi nh~ khi Cong ty dugc quy€n nh~ c6 tuc ho~c dugc quy€n nh~n lgi nhu~ tu vi~c g6p v6n.

12. Nguyen t5c ghi nh~n gia v6n hang ban

Gia v6n hang ban phan anh tti gia v6n cua hang h6a, dich V\l ban trong Icy.

Khoan dµ phong giam gia hang tf>n kho dugc tfnh vao gia vf>n hang ban tren CO' SO sf> lugng hang tbn kho va phful chenh l~ch gifra gia tri thuftn c6 th€ thµc hi~n dugc nho hon gia g6c hang tbn kho. Khi xac dinh khf>i lugng hang t6n kho bi giam gia dn phai trfch l~p dµ phong, kS toan phai lol;li trir khf>i lugng hang tbn kho da Icy dugc hgp d6ng tieu th\l ( c6 gia tri thuful c6 th€ thµc hi~n dugc khong th~p hon gia tti ghi s6) nhung chua chuy€n giao cho khach hang nSu c6 bful.g chung chic chiln v€ vi~c khach hang se khong tu b6 thµc hi~n hgp d6ng

13. Nguyen t5c ghi nh~n chi phi tai chinh

Cac khoan chi phi dugc ghi nh~ vao chi phi tai chinh g6m: Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan dSn cac hol;lt d(>ng dftu tu tai chinh; Chi phi vay v6n; Cac khoan 16 do thay d6i ty gia h6i doai cua cac nghi~p V\l phat sinh lien quan dSn ngol;li t~; Dµ phong giam gia dftu tu chung khoan va cac khoan dftu tu tai cpinh dai hl;ill,

Cac khoan tren dugc ghi nh~ theo t6ng s6 phat sinh trong Icy, khong bu tru v6i doanh thu hoc;i.t d(>ng tai chinh.

14. Nguyen t5c ghi nh~n chi phi ban hang, chi phi quan Iy doanh nghi~p

Chi phi ban hang phan anh cac chi phi thµc ts phat sinh trong qua trinh ban sanphfun, hang hoa, cung c~p dich V\l, bao g6m cac chi phi chao hang, gi6i thi~u san phfun, quang cao san phfun, hoa h6ng ban hang, chi phi bao hanh san phfun, hang hoa (tru hoc;i.t d9ng xay lip), chi phi bao quan, dong g6i, v~ chuy€n, ...

Chi phi quan ly doanh nghi~p phan anh cac chi phi quan ly chung cua doanh nghi~p g6m cac chi phi v€ luong nhan vien b(> ph~ quan ly doanh nghi~p (ti€n luong, ti€n cqng, cac khoan ph\l dp, ... ); bao hi€m xa Mi, bao hi€m y ts, kinh phi cong doan, bao hi€m th~t nghi~p cua nhan vien quan ly doanh nghi~p; chi phi v~t li~u van phong, cong C\l lao d(>ng, kh~u hao TSCD dung cho quan ly doanh nghi~p; ti€n thue dM, thus man bai; khoan I~p dµ phong phai thu kho doi; dich V\l mua ngoai (di~n, nuac, di~n thol;li, fax, bao hi€m tai san, chay n6 ... ); chi phi bful.g ti~n khac (tiSp khach, Mi nghi khach hang ... ).

15. Nguyen t5c va phrrO'ng phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p ghi nh~ tren bao cao kSt qua hoc;i.t d(>ng bao g6m Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh va Chi phi thu~ thu nh~p doanh ngh.i~p hoan lc;i.i.

Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh dugc xac dinh tren ca so thu nh~p chiu thuS va thuS su~t thus thu nh~p doanh nghi~p trong nam hi~n hanh.

17

~1381 -:ONG '. ~-i :V(}T JNU KIEM ' ,OIVI -T'P.Hi

~

L...,

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN PM My l, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH BAO c.Ao TAJ CHINH (ti€p theo)

BA.0 CA.O TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chfnh ket thuc ngay 31/12/2017

Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i duqc xac djnh tren ca so s6 chenh l~ch tl;llll thi'Yi duqc khiu tru, s6 chenh l~ch t~m thi'Yi chiu thu€ va thu€ suit thue thu nh~p doanh nghi~p d\f tinh se ap di.mg cho nam tai san duqc thu h6i hay nq phai tra duqc thanh toan, di;ra tren lu~t thu~ c6 hi~u h.rc vao ngay k€t thuc Icy ke toan nam.

Theo khoan 3 di6u 16 Nghi dinh 218/2013 ND-CP ngay 26 thang 12 nam 2013, doanh nghi~p c6 d\f an d~u tu m&i t~i cac dia ban c6 di6u ki~n kinh t~ - xa h(H kh6 khan. Cong ty c6 nghia V\l ni)p thus thu nh~p doanh nghi~p v6i thuS suit uu dai 17% tren thu nh~p chju thuS. Cong ty duqc mi~n thue 02 nam k€ tu nam 2014 va giam 50% trong 04 nam k€ tu nam 2016.

16. Bao cao bi} ph~n

Bao cao theo bi) ph;µi bao g6m bi) ph;µi theo lmh vi;rc kinh doanh ho?C mi)t bi) ph;µi theo khu vi;rc dia ly.

Bi) ph;µi theo Irnh vi;rc kinh doanh: La mi)t bi) ph;µi c6 th€ phan bi~t duqc cua mi)t doanh nghi~p tham gia vao qua trinh San XUit hO?C Cung c§.p San ph~m, djch V\l rieng le, mi)t nh6m cac San ph~ hO?C cac djch V\l c6 lien quan ma bi) ph;µi nay chiu rui ro va lqi ich kinh tS khac v6i cac bi) ph;µi kinh doanh khac.

Bi) ph;µi theo khu vi;rc dia ly: La mi)t bi) ph;µi c6 th€ phan bi~t duqc cua mi)t doanh nghi~p tham gia VaO qua trinh San Xl:lit hO?C Cung c§.p San ph~, djch V\l trong phl;llll Vi m9t moi truang kinh te C\l th€ ma bi) ph;µi nay c6 chju rui ro va lqi ich kinh tS khac v6i cac bi) ph;µi kinh doanh trong cac moi truang kinh ts khac.

17. Cong C\J tai chinh

Ghi nh~n ban d§u

Tai san tai chinh

T~i ngay ghi nh;µi ban d~u, tai san tai chinh duqc ghi nh;µi theo gia g6c c9ng cac chi phi giao djch c6 lien quan tri;rc tiep den vi~c mua sfun tai san tai chinh d6.

Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n m?t, ti6n gui nglin h~, cac khoan phai thu nglin h~, cac khoan phai thu khac va cac khoan d~u tu.

N 9' phai tra tai chfnh

T~i ngay ghi nh;µi ban d~u, nq phai tra tai chinh duqc ghi nh;µi theo gia g6c tru di cac chi phi giao djch c6 lien quan tri;rc tiSp dSn vi~c phat hanh cong nq tai chinh d6.

Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra ngucri ban, phai tra khac va cac khoan vay.

Bu trir cac cong C\J tai chinh

Cac tai san tai chinh va ng phai tra tai chinb. chi duqc bu tru v6i nhau va trinh bay gia tri thuful tren Bang can d6i kS toan khi va chi khi Cong ty:

C6 quy6n hqp phap d€ bu tru gia tri da dugc ghi nh;µi; va - C6 d\f djnh thanh toan tren ca so thuful hO?C ghi nh;µi tai san va thanh toful ng phai tra cung

m9t thai di€m.

Danh gia ll}i sau I§n ghi nh~n ban d§u Hi~n t~i, chua c6 quy djnh v6 danh gia l~i cac cong cµ tai chinh sau ghi nh;µi ban d!u.

18. Ben lien quan Cac ben duqc coi la lien quan nSu m9t ben c6 kha nang ki€m soat hO?C c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt dinh cac chinh sach tai chinh va ho~t d9ng. Cac ben ciing duqc xem la ben lien quan nSu cung chiu SlJ ki€m soat chung hay chiu anh huang dang k€ chung.

Trong vi~c xem xet m6i quan M cua cac ben lien quan, ban chit cua m6i quan h~ dugc chu tr9ng nhi6u han hinh thuc phap ly.

18

~ ~ {

]HA.~ ' .,. VAN . TOAN ~AN) U4 <P

'--'


BAN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH (ti~p theo)

BAO cAo TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2017

v. THONG TIN B6 SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOI KETOA.N

1. Ti~n va cac khoan tuO'Dg duong ti~n

Ti~nm~t Ti~n gui ngan hang Cac khoan tuong duong ti~n

Ci)ng

2. Phai tho v~ cho vay nglin hl}n

Ben lien quan Cong ty CP Nang luqng Otran (il

Ci)ng

31/12/2017 VND

761.348.041 3.384.648.563 6.257.368.076

10.403.364.680

31/12/2017 VND

2.000.000.000

2.000.000.000

01/01/2017 VND

45 .393.296 1.600.761.990 5.620.000.000

7 .266.155.286

01/01/2017 VND

(i) Hqp d6ng vay v6n s6 01/2017/0LT-OTE ngay 21/01/2017. Thai hi;m vay: tir ngay 21 /03/2017 din ngay 30/06/2017. Lai su~t: 7,5 %/nam, lai su~t qua hi;m bfu1g 150% lai su~t trong hi;m. Tai san dam bao: tfn ch~p. Tl;l.i ngay 31 /12/2017 khoan vay tren da din hi;m thanh toan, nhung Cong ty CP Nang luqng Otran chua thanh toan ho~c gia hi;m hqp d6ng.

3. Hang t6n kho 31/12/2017 01/01/2017

VND VND

Nguyen li~u, v~t li~u 120.581.631 69.543.118 Cong cv, dvng cv 28.139.392 4.545.453

Ci)ng 148.721.023 74.088.571

4. Chi phi tra tnr6'c nglin hl}n 31/12/2017 01/01/2017

VND VND

Chi phf cong cv, dvng cv 190.868.040 Chi phf tra tnrck khac 64.751.795 160.073.422

Ci)ng 64.751.795 350.941.462

~

19


BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (ti~p theo)

5. Phai thu nglin h:.tn cu.a khach hang

Ben lien quan Cong ty CP Otran Mi~n Nam Cong ty TNHH f>~u tu VNC Cong ty CP Kho v~ Song Kim L9c Cong ty CP Nang lm;mg Otran Cong ty TNHH Thuong mi;ti va Kho v~n PM Thai Otran Singaporen Pte Ltd

D5i tuqng d9c l~p Cong ty C6 ph~n Vinagrains (*) Valency International Trading Pte Ltd f>i)ng Th~ Nam Peter Cremer (Singapore) GmbH Nguy~n Kim Long Cong ty C6 ph~ Vicoal Cong ty C6 ph~n Hung Vuong Cac khach hang ldlac

Ci)ng

(*) Cong nq qua hi;tn chua trich l~p di;r phong.

r

20

r

Gia g6c VND

536.531.255

6.049.772.604

131.332.364

140.372.322

30.642.413.128

8.318.146.1-00

2.387.378.460

1.599.783.738

10.628.034.607

3.307.777.119

63.741.541.697

BAO cAo TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31/12/2017

31/12/2017

D\fphong VND

(268.265.628)

(140.372.322)

(4.159.073.050)

(2.387.378.460)

(196.652.439)

(1.141.306.711)

(8.293.048.610)

Gia goc VND

1.880.031.964

1.729.084.967

536.531.255

351.962.707

201.420.538

140.372.322

30.515.163.778

9.030.807.171

6.100.000.000

4.373.512.132

3.287.378.460

2.283.874.366

4.619.431.267

65.049.570.927

01/01/2017

O\f phong VND

(1.210.359.477)

(98.260.626)

(3 .050.000.000)

(1.643.689.230)

(697.691.162)

(6.700.000.495)

r.

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN Phu My 1, IT PM My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH B.AO CAO TAI CHINH (ti~p theo)

6. Tra trmrc cho nguoi ban ngiin hl},n

Ben lien quan Cong ty CP Otran MiSn Nam Ci)

Cong ty CP Thuong M~i va Kho V?Il Phu Thai f)6i tm;mg d(k l~p

Cong ty TNHH Thuong m~i va Xay dlJilg Phu Thanh My Cong ty CP V?I1 tai Nh~t Hai Dang

Chi nhanh Cong ty CP Diu gia Vi~t Nam

Doanh nghi~p tu nhan Nh~t Thanh Cong ty TNHH MTV Ki~n truc-Xay d1JI1g Azahome

Cong ty TNHH TM va Dich v\i V?I1 Tai bi€n Toan Phat Cac khach hang khac

Ci_>ng

B.AO CAO TAJ CHINH RIENG , Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

Gia goc VND

31/12/2017

Dl}'phong VND

40.434.433.894 (25.817.216.947)

255.960.881

4.800.019.563

328.057.800 270.000.000

33.650.000

(164.028.900) (135.000.000)

46.122.122.138 (26.116.245.847)

Gia goc VND

46.744.433.894

328.057 .800 270.000.000

100.000.000 210.000.000 150.000.000

323.683.333

48.126.175.027

01/01/2017

Dl}'phong VND

(i) Bao g6m khoan tra tru6c mua than da theo hqp d6ng mua ban hang h6a s6 OTMN215255 ngay 28/06/2015 va tra truoc mua lua mi theo hqp d6ng mua ban hang h6a s6 001/2016/Hf>KT/OTL-OTMN ngay 05/01/2016. S6 du cu6i nam bi~n d<)ng giam do trong nam phat sinh cac nghi~p V\l chuy€n tiSn hoan ung tru6c.

21

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN Phu My 1, TI Phu My, huy?n Tan Thanh

BAN THUYET MINH BA.O CAO TA.I CHINH (ti~p theo)

7. Phai thu ngiin h~n khac

Gia g6c VND

T~ung 115.650.000 Ky quI, ky cuqc ngfui h~ 6.000.000

Phai thu khac 125.024.134.818 Ben lien quan

Cong ty CP Kho V?Jl Song Kim L(>c Cil 52.221.155.719 Cong ty CP Otran MiSn Nam Ciil 10.080.854.927 Cong ty CP Otran Vi~t Nam Ciiil 48.283.579.267 Cong ty CP Nang luqng Otran 2.207.483.433 Cong ty CP Otran Logistics MiSn B~c 285.500.000 Cong ty TNHH Thuong m?i va kho V?J1 Ph}! Thai 126.208.528 Trful Bue Tuan , 6.342.942.546

f>6i tuqng d(>c l?p Cong ty CP Vicoal (iv) 5.000.000.000 Cong ty TNHH TM XD Phu Thanh My 25.765.527 Nguy~n Thi Lan 400.000.000 TiSn thai san <;:hi truc5'c cho nguoi lao d('mg 32.707.083 Ngan hang TMCP Cong thuong Vi~t Nam Ngan hang TNHH MTV Hong Leong Vi~t Nam 17.937.788

Cqng 125.145.784.818

BA.O cAo TAI CHINH RIENG Cho nam tai chinh k8t thuc ngay 31/12/2017

31/12/2017

Dl!phong VND

(3.385.334.334)

(1.543.544.700) (141.789.634)

(1.500.000.000)

(200.000.000)

(3.385.334.334)

Gia goc VND

321.616.000 6.000.000

01/01/2017

Dl!phong VND

127.454.231.780 (5.000.000.000)

61.377.523 .113 16.757.089.400 (5.000.000.000) 48.283 .579 .267

40.000.000

400.000.000

360.000.000 236.040.000

127. 781.847. 780 (5.000.000.000)

(i) Bao g6m khoan phai thu Cong ty CP Kho V?n Song Kim L(>c theo bien ban dn trir cong nq ba ben gifra Cong ty CP Kho V?Jl Song Kim L(>c, Cong ty CP Otran Logistics va Cong ty CP Nang luqng Otran ngay 31/08/2016. Bay la khoan phai thu cua Cong ty CP Nang luqng Otran vS hoan tra tiSn g6p v6n kinh doanh, cong nq ban hang va m(>t s6 khoan phai thu khac. Cong nq nay da qua h~ chua trich l?p dl! phong.

22

[ .

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS BAO CAO TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017 Duong s6 4, KCN Phu My 1, TI Phu My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH BA.O CAO TAI CHINH (ti~p theo)

8.

(ii) Bao gf>m khoan phai thu Cong ty CP Mien Nam theo bien ban dn trir cong ng 3 hen gifra Cong ty CP Otran Logistics, Cong ty CP Otrari MiSn Nam va Cong ty CP T~p doan Mu5i MiSn Nam. Day la khoan phai thu cua Cong ty CP T~p doan mu6i Vi~t Nam ve chuy6n nhugng 600.000 Cf> phiin tip. Cong ty CP Tf>ng hgp cal).g Thi Vai va cac khoan thu chi hQ.

(iii) Khoan phai thu Cong ty CP Otran Vi~t Nam, trong khoan phai thu vs vi~c chuy6n nhugng 1.200.000 Cf> phiin vcS-i gia tri 48.000.000.000 c16ng t.;ti Cong ty CP Cang Tf>ng hgp Thi Vai theo Hgp d6ng chuy6n nhugng Cf> phiin s6 Ol/20151HDCN ngay 25/08/2015. T.;ti thai di6m 30 thang 06 nam 2017 vi~c chuy6n nhugng nay chua hoan t~t, tuy nhien theo quy djnh t.;ti Hgp d6ng chuy6n nhugng Cf> phiin s6 Ol/20151HDCN ngay 25/08/2015, vi~c chuy6n nhugng t6i da trong thcri gian la 36 thang k6 ur ngay Icy hgp d6ng.

(iv) Khoan phai thu Cong ty CP Vicoal vs vi~c chuy~n nhugng 1.500.000 Cf> phiin vm gia trj 15.000.000.000 d6ng t.;ti Cong ty CP Nang lugng Otran theo Hgp d6ng chuy~n nhugng Cf> phiin s6 01/2017/Hl)CN ngay 15/03/2017.

Ng xfto 31/12/2017 01/01/2017

Gia gfic Gia tri co th~ Olfphong Gia gfic Gia tri co th~ DI! phong VND tho h6i(VND) .. VND VND tho h6i(VND) VND

Phai thu khach hang 46.932.402.122 38.639.353.512 (8.293 .048.610) 55.958.769.220 49.258.768.725 (6.700.000.495)

Cong ty TNHH D§.u tu VNC 1.729.084.967 518.725.490 (1.210.359.477)

Cong ty CP Kho v~ Song Kim L9c 536.531.255 268.265.627 (268.265.628) 536.531.255 536.531.255

Otran Singapore 140.372.322 (140.372.322) 140.372.322 42.111.696 (98.260.626)

Cong ty Cf> ph~n Vinagrains (*) 30.642.413.128 . 30.642.413.128 30.515.163.778 30.515.163.778

, Valency International Trading Pte Ltd 8.318.146.100 4.159.073.050 (4.159.073.050) 9.030.807.171 9.030.807.171

DiJ,ng Th6 Nam 6.100.000.000 3 .050.000.000 (3.050.000.000)

Nguy~n Kim Long 2.387.378.460 (2.387.378.460) 3.287.378.460 1.643.689.230 (1.643.689.230)

Cong ty Cf> phiin Vicoal 1.599.783.738 1.403 .131.299 (196.652.439)

Cac khach hang khac 3.307.777.119 2.166.470.408 (1.141.306.711) 4.619.431.267 3.921.740.105 (697.691.162)

Tra trucS-c cho nguoi ban 41.032.491.694 14.916.245.847 (26.116.245.847) 47.342.491.694 47.342.491.694

Cong ty CP Otran Mien Nam 40.434.433.894 14.617.216.947 (25.817.216.947) 46.744.433.894 46.744.433.894

Cong ty CP v~ tai Nh~t Hai Dang 328.057.800 164.028.900 (164.028.900) 328.057.800 328.057.800

23

\\~-~-i:~ Jt/J

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS Du011g s6 4, KCN Phu My 1, IT Phu My, huy~n Tan Thanh

BA.N THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (ti~p theo)

31/12/2017

Gia g6c Gia trj co thS VND thu h6i(VND)

CN Cong'ty CP f)§.u gia Vi~t Nam 270.000.000 135.000.000

Phai thu ngiln h?ll khac 115.985.589.913 112.600.255.579

Cong ty CP Kho v~ Song Kim L9c (*) 52.221.15'5.719 52.221.155.719

Cong ty CP Otran Mi~n Nam 10.080.854.927 8.537.310.227

Cong ty CP Otran Vi~t Nam 48.283 .579 .267 48.141.789.633

Cong ty CP Vicoal 5.000.000.000 3 .500.000.000

Nguy€n Thi Lan 400.000.000 200.000.000

.. Ci}ng 203.950.483. 729 166.155.854.938

(*) Cong ng qua h?ll chua trich l~p dµ phong.

24

Dl}'phong VND

(135.000.000)

(3.385.334.334)

(1.543.544.700)

(141.789.634)

(1.500.000.000)

(200.000.000)

(37. 794.628. 791)

[

BAO cAo TA.I CHINH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

01/01/2017

Gia g6c Gia tri co thS Dl}'phong ' .

VND thu hoi(VND) VND

270.000.000 270.000.000

126.818.191.780 121.818.191.780 (5.000.000.000)

61.377.523.113 61.377.523.113

16.757.089.400 11.757.089.400 (5.000.000.000)

48.283 .579 .267 48.283 .579 .267

400.000.000 400.000.000

230.119.452.694 218.419.452.199 (11. 700.000.495)

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN Phu My 1, IT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH B.AO CA.O TAI CHINH (ti~p theo)

9. Tang, giam tai san c6 dinh hfru hinh Nha cira, May moc, Phu011g ti~n

vjt kiSn true thiSt bi vjn tai VND VND VND

Nguyen gia TSCD hfru hinh S6 du d§.u nam 200.892.949. 752 13.453. 784.656 11.647.649.618 Mua trong nam 173.975.000 2.904.545.454 Diu tu XDCB hoan thanh 20.280.894.429 657.539.605 Thanh ly, nhm;mg ban (6.613 .636.365)

S6 du cu6i nam 221.346.919.181 17.015.869.715 5.034.013.253

Gia tri da hao moo S6 dudiunam 24. 722.935.093 3.251.229.313 2.394. 775.622 Kh~u hao trong nam 10.057 .113 .643 1.493.668.333 703.162.281 Thanh ly, nhm;mg ban

·. (1.432.954.510)

S6 du cu6i nam 34. 780.048. 736 4.744.897.646 1.664.983.393

Gia tri con 1,i cua TSCD hfru hinh T~i ngay diu nam 176.169.114.659 10.202.555.343 9.252.873.996

T,i ngay cu6i nam 186.566.870.445 12.270.972.069 3.369.029.860

* Ghi chu: - Nguyen gia tai san c6 dinh da kh~u hao h€t gia tri nhlIIlg vful con su di.mg la: 840.979.729 d6ng.

BAo cAo TAI cHiNH RIENG Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2017

Thi~t bi TSCD khac T6ng C<}ng quan ly VND VND

VND

492.228.861 1.313.359.348 227.799.072.235 3 .078.520.454

20.938.434.034

(6.613.636.365)

492.228.861 1.313.359.348 245.202.390.358

458.895.537 506.138.843 31.333.974.408 12.500.004 69.692.028 12.336.136.289

(1.432.954.510)

471.395.541 575.830.871 42.237.156.187

33.333.324 807.220.505 196.465.097.827

20.833.320 737.528.477 202.965.234.171

- Gia tri con l:p cu6i nfun (iUa TSCD huu hinh dung d~ th€ ch~p, dim c6 darn bao khoan vay: 4.068.539.767 d6ng.

25

\ \ , .. , --

l .

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN Phu My 1, IT Phu My, huy~n Tan Thanh

B.AN THUYET MINH B.AO CAO TA.I CHINH (ti~p theo)

10. Cac khoan d§u tu tai chfnh

SB lugng Ty I~ %

Diu tu vao cong ty con Cong ty CP Kho v~ Song Kim L9c (i) 2.910.000 97 Cong ty CP Otran Mi@n Bile Cii) 1.350.000 90

Diu tu gop van vao don vj khac Cong ty CP Nang luqng Otran

Cqng

Gia gBc VND

31/12/2017

Dgphong VND

143.160.000.000 (29.100.000.000)

13.500.000.000 (4.801.179.110)

156.660.000.000 (33.901.179.110)

BAO cAo TAI cHiNH RIENG Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2017

01/01/2017

SB lugng Ty I~ % Gia gBc VND

Dgphong VND

2.910.000 97 143.160.000.000 (8.147.543.772)

1.350.000 90 13.500.000.000

1.500.000 15 15.000.000.000

171.660.000.000 (8.147.543.772)

(i) Khoan dclu tu vao Cong ty CP Khov~ Song Kim L('>c theo Giily chung nh~ dang ky kinh,doanh va dang ky thuS s6 3600908141 ngay 20 thang 12 nam 2006, thay d6i lcln thu 12 ngay 20 thang 07 nam 2015 do Sa KS ho;.ich va Bclu tu tinh E>6ng Nai cilp, s6 luqng 2.910.000 c6 phi€u, tuang duang 97% v6n di@u 1~. V6n di@u 1~ cua Cong ty CP Kho v~ Song Kim L9c ti.ii ngay mua: 30.000.000.000 d6ng. Khoan dclu tu nay duqc mua l;.ii tu Cong ty CP Otran Mi@n Nam tuang ung 2.700.000 Cf> phcln, gia C6 phcln: 51.000 d6ng/CP va Ong Trcln Bue Tuan tuang ung 210.000 CP, gia Cf> phcln: 26.000 d6ng/CP.

(ii) Khoan dclu tu vao Cong ty C6 phcln Otran Logistics Mi@n Bile theo Giily chung nh?D dang ky kinh doanh va dang ky thuS s6 5701760167 ngay 01 thang 06 nam 2015 do Sa KS ho;.ich va E>clu tu tinh Quang Ninh cilp, s6 luqng 1.350.000 s6 c6 phi€u, tuang duang 90% v6n di@u I~.

26

I I I

I ~


BAO CAO TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

BAN THUYET MINH BA.O cAo TAI CHINH (ti@p theo)

11. Phaithu dai hl;lD khac

Ky quy ky, CUQ'C dai h~ Cong ty CP Nang hrqng Otran (il

CQng

31/12/2017 VND

16.200 .000 .000 16.200 .000.000

16.200.000.000

01/01/2017 VND

(i) Hqp d6ng thue kho s6 OTL217086 ngay 05/04/2017, gia thue 1.426.560.000 d6ng/ thang, di~n tich kho 23.776 m2, d?-t c9c cho 1 nam thue, s6 ti€n c9c theo hqp d6ng 17.118.720.000 VND d?-t c9c tuong ung gia thue 12 thang.

12.

13.

Chi phi tra trmrc dai hl;lD

Cong C\J, d\}ng C\J

Chi phi tra truck ngful h~ khac

CQng

Ngrri'ri mua tra ti~n trmrc

Ben lien quan Cong ty CP Otran Vi~t Nam Cong ty C6 phful Otran Mi€n Nam

f)5i tuqng d6c l~p Cong ty C6 phful Anova Feed Cong ty TNHH DV TM SX XD Dong Me Kong Peter Cremer (Singapore) GmbH Cac khach hang khac

CQng

31/12/2017 VND

339.624.290 1.581.665.020

1.921.289.310

31/12/2017 VND

307.274.637 1.503.530.505

1.593.645.717 2.612.455.538

123.385.427

6.140.291.824

14. Thu@ va cac khoan phai ni)p nha nmrc

Thu€ gia tri gia tang Thu€ thu nh~p ca nhan Cac khoan phai ni;,p khac

CQng

01/01/2017 VND

173.439.051 1.586.734.615

1. 760.173.666

27

Phai ni)p I>a ni)p trong nam trong nam

3.214.129.797 1.845.789.355 441.064.773 347.986.787

7.000.000 7.000.000

' 3.662.194.570 2.200.776.142

01/01/2017 VND

790.682.340

790.682.340

01/01/2017 VND

2.072.274.637

40.858.110

100.841.798

2.213.974.545

31/12/2017 VND

1.541.779.493 1.679.812.601

3.221.592.094

-=.. 388, -NGTI

ID!Hi uro ,1IKE -~MTO f VIE'. ..-;-.HO ·=

\ ~

j; :c3

f

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS Duang s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh


15. Chi phi phai tra

Trich trm:S'c chi phi lai vay Chi phi lam hang tau Ince Ilagaz

CQng

16. Phai tra ng~n h;m khac

Kinh phi cong doan Bao hiem xa Mi, y ti, thit nghi~p C6 tuc phai tra

,

Cong ty TNHH D~u tu VNC Trk Van Toan TrkM?f).hDao Trk Due Tuan Phai tra thui TNCN Phai tra c6 tuc d6i tuqng khac

Cac khoan phai tra, phai n(>p khac Cong ty CP Nang luqng Otran Lai vay Vietinbank Trk Due Tuan Le Ng9c Minh, Phung Xuan Huong To Minh Tai Trk Thi Thu Thuy Trinh Thi Hai Yin Trk Xuan Cuong Vu Thi Thuy

CQng

28

'"-

BAO CAO TAI CHINH RIENG Cho nam tai chinh kat thuc ngay 31/12/2017

31/12/2017 01/01/2017 VND VND

1.451.915.364

3.064.144.735

3.064.144.735 1.451.915.364

31/12/2017 01/01/2017 VND VND

51.129.348

172.920.881 5.192.501

425.740.000 15.840.939.000

8 .400. 000. 000

2.244.375.000

2.244.375.000

2.493.750.000

370.125.000 370.125.000

55.615.000 88.314.000

5.594.375.466 4.03 8.242.157

664.348.000

4.522.549.074

347.356.257 4.03 8.242.157

8.255.200

953.400 7.836.000 7.219.500

3.330.000

5.589.600

26.938.435

6.244.165.695 19.884.373.658

·.~

·~ U~li·,:

VAN TOAN

·~

~

~

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN PM My 1, IT PM My, huy~n Tan Thanh


17. Phai tra ngm'ri ban

Gia trj VND

Ben lien quan Cong ty CP Nang lm;mg Otran 9.849.960.500

Cong ty CP·Kho V?O Song Kim L9c 66.123.842

Cong ty CP Cang T6ng hqp Thi Vai Cong ty TNHH f>~u tu VNC Cong ty CP Thuang M:;i.i va Kho V?O Phu Thai

f>6i tu(Jilg d6c l~p Cong ty TNHH Oto va Thiit bi cong trinh Hoang Gia 3.015.488.000

Cong ty TNHH Cang Qu6c ti SP Cong ty TNHH MTV Xay dlJilg TM-DV Tin Truong An 500.000.000

Doanh nghi~p tu nhan Giang Huy 303.617.655

Cong ty TNHH Thai Ninh Phu 360.595.246

Chi nhanh Cong ty CP Phat tri~n Hang hai 242.560.032

Cong ty TNHH TM-DV V?O tai Thai Binh Tan Thanh 131.028.953

Cong ty CP Giam dinh Eurocontrol 169.548.080

Cong ty TNHH TM DV Ky thu~t Khang Hung 147.154.552

• Cong ty TNHH DV V?O tai va Giao nh?O Sao Vi~t 137.948.506

Cong ty TNHH Thoresen Vinama Cac khach hang khac 694.017.400

C9ng 15.618.042. 7 66

29

BAO cAo TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh kSt tMc ngay 31/12/2017

31/12/2017 01/01/2017

S6 c6 kha nang Gia trj S6 c6 kha nang Tra ng(VND) VND Tra ng(VND)

9.849.960.500 220.000.000 220.000.000

66.123.842

2.027.517.223 2.027 .517.223

144.462.000 144.462.000

56.115.820 56.115.820

3.015.488.000 3.483.187.684 3.483.187.684

500.000.000 3.804.486.006 3 .804.486.006

303.617.655 403.575.612 403.575.612

360.595.246 362.766.388 362.766.388

242.560.032 110.000.000 110.000.000

131.028.953

169.548.080 169.548.080 169.548.080

147.154.552

137.948.506

616.780.537 616.780.537

694.017.400 3.595.550.360 3.595.550.360

15.618.042. 766 14.993.989. 710 14.993.989.710

r r

CONG TY CO PH.AN OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

B.AN THUYET MINH BAO cAo TAI CHINH (ti€p theo)

18. Vay va D(f thue tai chfnh ngi\n h~n 31/12/2017

Gia trj So co kha nang VND Tra D(f (VND)

Ngan hang TMCP Cong thuang Vi~t Nam, CN 4 TP.HCM (il 20.665.664.331 20.665.664:331

q,ng 20.665.664.331 20.665.664.331

Tang VND

BAO cAo TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

Trong nam . Giam VND

01/01/2017 Gia trj S6 co kha nang

VND Tra D(f (VND)

- 8.313.569.444 28.979.233.775 28.979.233.775

- 8.313.569.444 28.979.233.775 28.979.233.775

(i) Hqp d6ng tin di.mg s6 01/2016 - Hf>TDHMINHCT908 - OTRANLOGISTICS ngay 14/04/2016. Thai h:µi vay: 12 thang, tir ngay 14/04/2016 d~n ngay 15/04/2017. Mvc dich vay: B6 sung v6n luu di)ng phvc V\l san xuit kinh doanh. H~n muc tin dvng: 30.000.000.000 d6ng. Lai suit: 9,3 %/nam.

Tai san dam bao: Hqp d6ng dm c6 giiy ta c6 gia s6 15.908.006/Hf>CC-Otranlogistics ngay 02/04/2015; Hqp d6ng cfun c6 giiy ta c6 gia s6 15.908.005/Hf>CC-Otranlogistics hgay 11/03/2015; Hqp d6ng dm c6 giiy ta c6 gia s6 15.908.004/HBCC-Otranlogistics ngay 05/03/2015; Hqp c16ng cfun c6 giiy ta c6 gia s6 15.908.003/Hf>CC-Otranlogistics ngay 12/02/2015; Hqp d6ng dm c6 giiy to c6 gia s6 15.908.002/Hf>CC-Otranlogistics ngay 09/02/2015; Hqp d6ng cfun c6 giiy ta c6 gia s6 15.908.001/IIDCC-Otranlogistics ngay 06/02/2015, Hqp d6ng d.m c6 giiy ta c6 gia s6 15.048.005/Hf>CC-Otranlogistics ngay 02/02/2015.

Hi~n nay khoan vay tren da qua h~n thanh toan, phan lo~i nh6m nq xiu t~i Ngan hang TMCP Cong thuang Vi~t Nam.

30

r

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS f>uong s6 4, KCN PM My 1, IT PM My, huy~n Tan Thanh

BA.N THUYET MINH BA.O CAO TAI CHINH (ti~p tbeo)

19. Vay dai h:_i.n 31/12/2017

Gia trj S6 c6 kha nang VND Tra nQ' (VND)

Ngan hang TMCP Xuftt nh~p kh§.u Vi~tNam, CN TP.HCM (il 1.096.660.000 1.096.660.000

Ngan hang TMCP Vi~t Nam Thinh Vuqng, CN Yung Tau Ciil 754.200.000 754.200.000

Ngan hang TMCP D~u tu va Phat triSn Vi~t Nam, CN Phu My

Ci)ng 1.850.860.000 1.850.860.000

Tang VND

B.AO CAO TAI CHINH RIENG Cho nam tai chinh kit tMc ngay 31/12/2017

Trong nam 01/01/2017

Giam Gia trj S6 c6 kha nang VND VND Tra DQ' (VND)

470.004.000 1.566.664.000 1.566.664.000

346.800.000 1.101.000.000 1.101.000.000

2.120.880.000 2.120.880.000 2.120.880.000

- 2.937.684.000 4. 788.544.000 4. 788.544.000 ~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~

(i) Hqp d6ng tfn di.mg s6 2000 - LDS -2016 03784 ngay 29/03/2016. Thai h?O vay: 48 thang, tir ngay 29/03/2016 dSn ngay 29/03/2020. Mi;ic dfch vay: Thanh toan tiSn mua 2 o to tai ben Shacman M3000, xuftt XII Trung Qu6c, moi 100% cho Cong ty TNHH RiTa Vo Hqp d6ng mua ban s6 TINAY0511/PTV-OL ngay 05/11/2015 mang biSn s6 dang ky 71C-078.86, 72C-071.62. S6 tiSn vay: 1.880.000.000 d6ng. Lai suftt: 8,5 %/nam trong 12 thang d~u nam, thang 13 tra di ap dvng theo nguyen tic lai suftt tiSt ki~m 12 th_~g. •

Tai san dam bao: 2 o to tai ben Shacman M3000, xuftt XII Trung Qu6c, m6i 100% cho Cong ty TNHH RiTa Vo Hqp d6ng mua ban s6 TUY A Y0511/PTV-OL ngay 05/11/2015 mang biSn s6 dang ky 71C-078.86, 72C-071.62.

(ii) Hqp d6ng tin dvng s6 SMENTU/16/0005/HDTD ngay 07/03/2016. Thai h?O vay: 48 thang, tu ngay 07/03/2016 dSn ngay 07/03/2020. Mi;ic dich vay: Thanh toan tiSn mua 2 xe xuc l~t LiuGong ZL50CN theo HDKT s6 492/HA-05R/2015 ngay 30/10/2015 voi cong ty TNHH may xay dµng Hai Au mang biSn s6 72LA-1244, 72LA-1243. S6 tiSn vay: 1.390.000.000 d6ng. Lai suftt: 10,5 %/nam c6 dinh 3 thang d~u, thay d6i bien d(> 3%/nam.

Tai san dam bao: Theo HD thS chftp s6 SMENTU/16/0005/HDTC ngay 7/3/2016 thS chftp 2 xe xuc l~t banh x6p biSn s6 72LA-1244, 72LA-1243 . .

31

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS E>uong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAO cAo TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2017

BAN THUYET MINH BAO cAo TA.I CHINH (ti~p theo)

20. V6n chii s& hfru a. Bang d6i chifo bi~n dl)ng ciia v6n chii s& hfru

. b.

c.

S6 dtr d§u nam trn6'c

Lai trong nam trucfo Chia e6 rue

S6 dtr cu6i nam tm6'c

S6 dtr d§u nam nay

L6 trong nam nay

S6 dtr cu6i nam nay

Chi ti~t v6n d§u tu ciia chii sO' hfi:u

Trfui Due Tuan

Cae e6 dong khae

Cl)ng

Cac giao djch v~ v6n v6i cac chii s& hfru

V6n d§u tu ciia chu SO' hfru V f>n g6p d~u nam Vf>n g6p tang trong nam V 6n g6p giam trong nam Vf>n g6p euf>i nam

.

..

V6n d§u tu ciia chii s& hfru

VND

500.000.000.000

-

500.000.000.000

500.000.000.000

-

500.000.000.000

LQ'i nhu~n sau thu~ chua phan

ph6i (VND)

42. 721.659.839

48.240.195.441

(52.500.000.000)

38.461.855.280

38.461.855.280

(43.436.927.147)

( 4.975.071.867)

T6ng cl)ng VND

542. 721.659.839

48.240.195.441

(52.500.000.000)

538.461.855.280

538.461.855.280

(43.436.927.147)

495.024.928.133

31/12/2017 %

01/01/2017 %

32

VND

100.000.000.000

400.000.000.000

500.000.000.000

VND

20 100. 000. 000. 000 20

80 400.000.000.000 80

100 500.000.000.000 100

Nam nay VND

Nam tm6'c VND

500.000.000.000 500.000.000.000

500.000.000.000 500.000.000.000

·-388, -NGTI ID!Hi .7U Ttf -IBll EMT1 M~ --:>.He! :::=:::Iii

/

n

' l '

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS Buong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAO cAo TAI CHINH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

BAN THUYET MINH BAO cAo TA.I CHINH (ti~p theo)

d. ca phi~u

31/12/2017

S6 lm;mg c6 phi6u dang ky phat hanh 50.000.000

S6 lm;mg c6 phi6u da ban ra cong chung 50.000.000 - C6 phi6u ph6 thong 50.000.000

- Cb phi6u uu dai S6 luqng c6 phi6u dang luu hanh 50.000.000

- C6 phi6u ph6 thong 50.000.000 - C6 phieu uu dai

M~nh gia c6 phi6u dang luu hanh: 10.000 d6ng (muoi nghln d6ng)

21. Cac khoan m9c ngoai Bang Can d6i k~ toan

Ngo~i t~

31/12/2017 USD

93,67

01/01/2017

50.000 .000

50.000 .000 50.000.000

50.000.000

50.000.000

01/01/2017 USD

244,38

VI. TH<?NG TIN B_6 SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRINH BAY TRONG BAO cAo KET QUA HO.t,\T DQNG KINH DOANH

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch V\J. a. Doanh thu

Nam nay Nam tm&c VND VND

<

Doanh thu ban hang 70.227.495.110 71.508.411.950

Doanh thu cung d.p dich V\l 104.939.189.683 191.412.372.127

O}ng 175.166.684. 793 262.920. 784.077

b. Trong do doanh thu voi cac ben lien quan . Nam nay Nam tm&c

VND VND

Cong ty' C6 phful Nang luqng Otran 8.926.975.651 58.103 .402.925 Cong ty C6 phful Otran Mi€n Nam 808.609.573 21.620.321.537 Cong ty O? ph~ Otran D_6ng Nai 193.182.000 Cong ty Co phan Cang Tong hqp Thi Vai 76.703.440 Cong ty TNHH Thuong m~i va Kho v.µi Phu Thai 165 .993 .210 1.065.359.580

Ci}ng 9.978.281.874 80.982.266.042

33

:~ j .;

'BA.~ ·'AN roAN

~ ·~4 ~

C -~ A

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS f>uang s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH BA.O cAo TAI CHINH (ti~p theo)

2. Gia v6n hang ban

Gia v6n cua hang h6a da ban Gia v6n cua dich V\l da cung dp

CQng

3. Doanh thu hoi.it dQng tai chinh

Lai tiSn gui, tiSn cho vay Lai chenh l~ch ty gia

'

C{lng

4. Chi phi tai chinh

Lai tiSn vay Chiit kh§.u thanh toan, lai ban hang tra cMm

L6 chenh l~ch ty gia da thvc hi~n L6 chenh l~ch ty gia chua thvc hi~n D\l' phong dv phong giam gia d~u tu tai chinh

C{lng

5. Chi phi ban hang

Chi phi cho nhan vien ban hang Chi phi nguyen li~u, v~t li~u Chi phi kh§.u hao Tai san c6 dinh Chi phi dich V\l mua ngoai Chi phi ban hang b&ng tiSn khac

C{lng

34

BA.0 cAo TA.I CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017

Nam nay Nam trmrc VND VND

67.841.603 .081 52.711.685.000

73.363.019.187 125.395.470.648

141.204.622.268 178.107.155.648

Nam nay Nam tnr&c VND VND

551.361.446 598.934.110

17.133.423 156.990.275

568.494.869 755.924.385

Nam nay Nam tru&c VND VND

3.357.424.488 3.480.606.437

36.348.000

19.868.029 35.761.056

44.241.745

25 .753 .635 .338 8.147.543.772

29.211.517.600 11.663.911.265


1.235.676.344 1.210.217.361

553,427.081 1.256.766.269

- 202.311.078

626.250.309 173.805.360

2.225 .014.137 1.990.810.704

4.64.0.367 .871 4.833.910. 772

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS Duang s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

B.AN THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH (ti~p theo)

6. Chi phf quan ly doanh nghi~p

Chi phi cho nhan vien quan ly Chi phi d6 dung van phong Chi phi kh!u hao TSCD Thu~, phi va 1~ phi Chi phi dv phong phai thu kh6 doi Chi phi dich V\l mua ngoai Chi phi b~g tiSn khac

q,ng

7. Thu nh~p khac

Thu~ TNDN duqc mi€n giam Thu bf>i thuang Thu thu6ng ta.ti Thu nong san thua X6a nq phai tra Thu nh~p khac

Cqng

8. Chi phi khac

L6 tu thanh ly, nhuqng ban TSCD Cac khoan ph?t hanh chinh Ph?t bf>i thuang hao hvt tau

X6a nq phai thu

Chi phi khac

Cqng

..

35

BAO cAo TAI CHINH RIENG Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/12/2017


5.744.098.376 5.092.119.369

808.203.441 1.077.923.147

2.100.057.096 2.852.623 .568

168.795.508 190.959.405 27.465 .951.363 11.700.000.495

1.781.776.567 2.253.896. 769

2.097.056.378 5.358.914.852

40.165.938.729 28.526.437 .605


702.851.487 12.854.720.422

41.475.000 136.267.415

809.529.515

221 .008.500

95 .205.974 28.635.387 44.619.627

1.898. 705.863 13.035.607.464

Nam nay Nam tnr6'c VND VND

1.726.136.400 450.022.707 359.196.325 822.639.092

3.372.692.481

368.590.619

21.750.379 780.868.121

5.848.366.204 2.053.529.920

~

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS B.AO C.AO TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017 Duong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH BA.O cAo TA.I CHiNH (ti~p theo)

9. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

10.

Thu6 thu nh~p doanh nghi~p phai n9p dm;rc xac dµih voi thu6 suit la 17% tren thu nh~p chju thut

Quy6t toan thu6 cua Cong ty se chju sv ki6m tra cua ca quan thu6. Do vi~c ap di.mg lu~t va cac qui djnh v6 thu6 d6i vai nhi6u lo~i giao djch khac nhau c6 th6 duqc giai thich theo nhi6u each khac nhau, s6 thu6 duqc trinh bay tren Bao cao tai chinh rieng c6 th6 bi thay d6i theo quy6t dµih cua ca quan thu6.

lf ac tinh muc thu6 thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh cua doanh nghi~p duqc trinh bay duoi day:

T6ng IQ'i nhu~n k~ toan trmrc thu~ Cac khoan di6u chinh tang/(giam) lqi nhu~ k6 toan d6 xac djnh lqi nhu~ chju thu6 TNDN - Cac khoan di6u chinh tang

Cac khoan ph~t vi ph~ hanh chinh Trich lap dµ phong nq phai thu khong du h6 sg

Chi phi khong duqc trir khac - Cac khoan di6u chinh giam

Thu6 TNDN duqc mi~n giam nam 2014, 2015

T6ng thu nh~p chju thu~ Thu6 suit thu6 TNDN Chi phi thu6 TNDN nam hi~n hanh Chi phi thu6 TNDN duqc giam 50%

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Chi phi san xufit kinh doanh theo y~u t6

Chi phi nguyen li~u, v~t li~u Chi phi nhan cong Chi phi khiu hao tai san c6 djnh

Chi phi djch V\l mua ngoai Chi phi khac bfulg ti€n

Ci)ng

..

36


(43.436.927.147) 51.527.370.716

33 .846.167.721 12.854.720.422

33.846.167.721 359.196.325

32.630.290.077

856.681.319

12.854. 720.422

12.854.720.422

(9.590. 759.426) 38.672.650.294 17% 17%

6.574.350.550

3.287.175.275

3.287.175.275


2.541.547.487 2.334.689 .416

11.205.879.260 6.302.336. 730

12.336.136.289 11.630.571.861

61.577 .838.714 119.247.535.562

3.041.972.674 7 .540.684.961

90. 703.374.424 147.055.818.530

~ ~~

I WCB DJCI

TMCJ VA ~ .:-i-, ~

-:~

3 H~

X

\1

r~

I -

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS . BA.0 c.Ao TAI CHINH RIENG Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2017 Duang s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH BAO cAo TA.I CHINH (tiSp theo)

VII. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MUC TRINH BAY TRONG B.AO cAo LUU CHUYEN TIEN T:E; .

1. Ti~n thu tir di vay Nam nay Nam tm&c

VND VND

Ti6n thu tu di vay theo kh€ uoc thong thucmg - 69.146.385.479

Cqng - 69.146.385.479

2. Ti~n tra nQ' g6c vay Nam nay Nam tm&c

VND VND

Ti6n tra nc;r g6c vay theo kh€ uoc thong thucmg 1-1.251.253 .444 69.163.465.915

Ci}ng 11.251.253.444 69.163.465.915

VIII. NHUNG THONG TIN KHAc

1. Nhfrng S\f ki~n phat sinh sau ngay kSt thuc ky kS toan nam

. Khong c6 sµ ki~n tr9ng y€u nao xay ra sau ngay l~p Bao cao tai chinh rieng doi hoi duqc di6u chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chinh rieng.

2. Thong tin v~ cac ben lien quan

Cac thanh vien quan iy chu ch6t va cac ca nhan c6 lien quan g6m: Cac thanh vien H(>i d6ng Quan tri, Ban Tf>ng Giam d6c va Ban ki€m soat.

Trang nam, Thu nh~p cua cac thanh vien quan ly clili ch6t nhu sau: Nam nay Nam tm&c

VND VND

Ti6n luc:mg, thu lao va cac khoan thu nh~p khac 1.557.406.610 834.255.145

Trang qua trinh ho?t d9ng kinh doanh, Cong ty phat sinh cac nghi~p V1.l voi cac ben lien quan. Cac nghi~p V1.l chu y€u nhu sau:

Cac ben lien quan

Phai thu ngful hl;lll cua khach hang Cong ty CP Nang luc;rng Otran Cong ty TNHH TM va Kho v~ Phu Thai Cong ty Cf> phfui Cang Tf>ng hqp Thi Vai

Tra truoc cho nguoi ban ngful h?n

37

M6i quan h~

Cung thanh vien quan ly Cung thanh vien quan ly Cung thanh vien quan ly

Gia trj giao djch (VND)

9.938.750.217 256.072.364

84.373.784

·-2~388 -X>NGT Jt.B IVUTC dNHID KJEMT IAMVD .__.. 7P.HC

-~

~ ,I

~

[I ~ CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS Duong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh


BAN THUYET MINH BAO CAO TA.I CHINH (ti~p theo)

Cac hen lien quan

Cong ty CP Otran Mi€n Nam Cong ty TNHH TM va kho V;µi PM Thai ·

Phai thu vS cho vay Cong ty CP Nang luqng Otran

Phai thu ngful h~ khac Cong ty CP Kho v;µi Song Kim L9c Cong ty CP Otran Mi€n Nam Cong ty CP Nang luqng Otran Cong ty CP Otran Logistics MiSn B&c Cong ty TNHH TM va Kho V?D PM Thai Ong Trful Due Tuan

Phai thu dai h~ khac Cong ty CP Nang luqng Otran

Phai tra nguai ban ngful h~n Cong ty CP Nang luqng Otran Cong ty CP Kho v;µi Song Kim L9c Cong ty CP Cang Tf>ng hgp Thi Vai

Nguai mua tra ti€n truck ngful h~ Cong ty CP Otran MiSn Nam

Phai tra ng&n h~ khae Cong ty CP Nang luqng Otran Trful Due Tuan

M8i quan h~

Cung thanh vien quan ly Cung thanh vien quan ly

Cung thanh vien quan ly

Cong ty con Cung thanh vien quan ly

Cung thanh vien quan ly Congty con Cung thanh vien quan ly Cung thanh vien quan ly


Cung thanh vien quan ly Cong ty con Cung thanh vien quan ly

Cung thanh vien qtian ly

Cung thanh vien quan ly .Thanh vien quan ly

Gia trj giao djch (VND)

1.670.000.000

49.153.179.880

2.000.000.000

1.126.632.606

2.023.765.527

7.387.483.433 245.500.000

126.208.528 6.342.942.546

16.200.000.000 ·

9.799.960.500 1.588.923.842

13.650.696.211

4.450.000.000

1.998.000.000 124.784.600

Cho d€n ngay l~p Bao cao tai chinh rieng, cac khoan chua duqc thanh toan voi cac hen lien quan nhu sau:

Cac hen lien quan

Phai thu ngful h~ cua khach hang Cong ty CP Nang luqng Otran Cong ty CP Kho V?D Song Kim L9c Cong ty TNHH TM va Kho v;µi Phu Thai Otran Singapore Pte Ltd

Tra tnroc cho nguai ban ngful h~ Cong ty CP Otran MiSn Nam Cong ty TNHH TM va kho V;µi Phu Thai

38

M8i quan h~

Cung thanh vien quan ly Congty con Cung thanh vien quan ly Cung thanh vien quan ly

Cung thanh vien quan I~ Cung thanh vien quan ly

Gia trj khoan phai thu/(phai

tra) (VND)

6.049.772.604 536.531.255 131.332.364 140.372.322

40.434.433.894 255.960.881

-~

4-c.). N frulM>~ 'VAN :; roil oiN ~ ~

::::: 1. ' 'Y N'

51

/

~· ;::

-

1· !

' ,, .__ I

11

11

I-

ii -

1• -

1· ·-

-

1--'

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS BAO cAo TAI CHINH RIENG Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2017 Duong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh


3.

Cac ben lien quan

Phai thu ~€ cho vay Cong ty CP Nang lm;mg Otran

Phai thu ngful h?n khac Cong ty CP Kho v~ Song Kim L9c Cong ty CP Otran Mi€n Nam Cong ty CP Otran Vi~t Nam Cong ty CP Nang lm;mg Otran Cong ty CP Otran Logistics Mi€n B~c Cong ty TNHH TM va Kho v~ PM Thai Ong Trful Due Tuan

Phai thu dai hi;in khac Cong ty CP Nang lm;mg Otran

Phai tra nguoi ban ngful h;.tn Cong ty CP Nang luqng Otran Cong ty CP Kho v~n Song Kim L9c Cong ty CP Cang T6ng hqp Thi Vai

Nguoi mua tra ti€n tru6c ngful h?n Cong ty CP Otran Vi~t Nam Cong ty CP Otran Mi€n Nam

Phai tra ngful h?n khac Cong ty CP Nang luqng Otran Trful Due Tuan

Thong tin v~ b9 ph~n

Bao cao b9 ph~n theo khu V\fC dja Iy

M6i quan h~


Cong ty con Cung thanh vien quan ly Cung thanh vien quan ly Cung thanh vien quan ly Cong ty con Cung thanh vien quan ly Cung thanh vien quan ly

• Cong ty con

Cung thanh vien quan ly Cong ty con Cung thanh vien quan ly

Cung thanh vien quan ly Cung thanh vien quan ly

Cung thanh vien quan ly Thanh vien quan ly

Cong ty chi ho;.tt d9ng trong khu vvc dia ly Vi~t Nam.

Bao cao b9 ph~n theo linh V\fC kinh doanh •

Cac b9 ph~ kinh doanh chinh cua Cong ty nhu sau:

Gia trj khoan phai thu/(phai

tra) (VND)

2.000.000.000

52.221.155.719 10.080.854.927 48.283 .579.267

2.207.483.433 285.500.000 126.208.528

6.342.942.546

16.200.000.000

(9 .849 .960.500) (66.123.842)

(307.274.637) (1.503 .530.505)

(664.348.000) (34 7 .356.257)

Ban hang: Mua ban hang h6a nong san, than da ; Dich V\l: Cho thue kho bai, cac djch V\l h~u dn kho bai.

Nam nay Thuong m~i Djch VI) T6ng c9ng VND VND VND

Doanh thu b9 ph~ 70.227.495.110 104.939.189.683 175.166.684.793

Chi phi b9 ph~ (67.841.603.081) (73.363 .019.187) (141.204.622.268)

K~t qua kinh doanh 2.385.892.029 31.576.170.496 33.962.062.525

39

' ) <: ',

,, ;'

...

1-

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS Duang s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy?n Tan Thanh

BAO CAO TAI CHiNH RIENG Cho nam tai chinh k8t thuc ngay 31/12/2017

BAN THUYET MINH B.AO CAO TAI CHINH (ti~p theo)

Nam nay

Doanh thu tai chinh Chi phi tai chinh Chi phi ban hang Chi phi quan ly doanh nghi~p Thu nh~p khac Chi phi khac Thui thu nh~p doanh nghi~p hi~n ha.oh

LQ'i nhu~n sau thu~

Nam tm6'c

ThtrO'og m~i VND

ThtrO'Dg m~i VND

Dich VI}

VND

Djch VI}

VND

T6ng ci)ng VND

568.494.869

(29.211.517.600)

(4.640.367.871) (40.165.938.729)

1.898.705.863 (5.848.366.204)

(43.436.927.147)

T6ng ci)ng VND

Doanh thu b9 ph~n Chi phi b9 ph~

71.508.411.950 191.412.372.127 262.920.784.077

(52.71} .685 .000) (125.395.470.648) (178.107.155.648)

K~t qua kinh doanh 18.796.726.950 66.016.901.479 84.813.628.429

Doanh thu tai chinh Chi phi tai chfnh Chi phi ban hang Chi phi quan ly doanh nghi~p Thu nh~p khac Chi phi khac Thui thu nh~p doanh nghi~p hi~n ha.oh

L9i nhu~n sau thu~

4. Gia trj hQ'p ly ciia tai san va DQ' phai tra tai chinh

Gia tri sA sach 31/12/2017 Gia goc n., phong

VND VND Tai san tai chinh Ti€n va cac khoan nrong

10.403 .364.680 .

ducmg ti€n oh tu nfun gifr din ngay -dao h?11 Phai thu khiich hang 63.741.541.697 (8.293 .048.610) Tra tru6c cho

46.122.122.138 (26.116.245.847) nguai ban Phai thu v€ cho vay 2.000.000.000

Gia goc VND

7.266.155.286

6.000.000.000

65.049.570.927

48.126.175.027

Cac khoan d§.u hr 156.660.000.000 (33 .901.179.110) 171.660.000.000

tai chinh Phai thu khac 141.345.784.818 (3.385.334.334) 127.781.847.780

755.924.385

(11.663 .911_ .265) ( 4.833 .910. 772)

(28.526.437.605) 13.035.607.464

(2.053.529.920) (3.287.175.275)

48.240.195.441

01/01/2017 o., phong

VND

-,,,

-

(6.700.000.495)

(8.147.543 .772)

(5.000.000.000)

Ci)ng 420.272.813.333 (71.695.807.901) 425.883.749.020 (19.847.544.267)

40

::::: 5'

"' ·" \.,1

I ~ l

~

.._

-

/-,

,_

CONG TY CO PHAN OTRAN LOGISTICS BAo cAo TAJ cHiNH RIENG Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2017 Duong s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy~n Tan Thanh

BAN THUYET MINH BA.O CAO TAI CHiNH (ti~p theo)

Gia tri s6 sach 31/12/2017 01/01/2017 VND VND

NQ' phai tra tai chinh Phai tra cho nguai ban 15.618.042.766 14.993 .989. 710

Nguai mua tra tiSn truoc 6.140.291.824 2.213.974.545 Vay vanq 22.516.524.331 33.767.777.775 Chi phi phai tra 3.064.144.735 1.451.915.364 Cac khoan phai tra khac 11.227.809.942 22.096.057 .579

Cqng 58.566.813.598 74.523.714.973

Cong ty chua xac dinh duqc gia tri hqp ly cua tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh t?i ngay k€t thuc ky k€ toan do thong tu s6 210/2009/TT-BTC do B(> Tai chinh ban hanh ngay 06/11/2009 ciing nhu cac quy dinh hi~n hanh chua c6 huong dfui C\l th€ vs vi~c xac dinh gia tri hqp ly cua cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh. Thong tu 210/2009/TT-BTC yeu d.u ap di,mg Chu~n mi.re Bao cao tai chinh rieng Qu6c t€ vs vi~c trinh bay Bao cao tai chinh rieng va thuy€t minh thong tin d6i voi cong C\l tai chinh nhung chua dua ra huong dfui tuang duang cho vi~c danh gia va ghi nh~ cong Cl,l tai chinh bao g6m ca vi~c ap dl,lng, gia tri hqp ly nhfun phu hqp voi Chuk mvc Bao cao tai chinh rieng Qu6c t€.

5. - Tai san dam bao

6.

7.

Cong ty da th€ chtp tai san d€ darn bao cho cac khoan vay cua ngan hang (xem thuy€t minh s6 V.9, V.10, V.18 va V .19) va t?i thai di€m 31 /12/2017 Cong ty khong nfun gifr tai san dam bao nao cua dan vi khac.

Riii ro tin dt_mg

Rui ro tin dl,lng la rui ro ma d5i tac se khong thvc hi~n cac nghfa V\l cua minh theo quy dinh cua m9t cong Cl,l tai chinh ho~c hqp d6ng khach hang, d~n d€n t6n thtt vS tai chinh. Cong ty c6 rui ro tin dl,lng tu cac ho?t d(>ng kinh doanh cua minh ( chu y€u d5i voi cac khoan phai thu khach hang) va tu ho?t d(>ng tai chinh cua minh bao g6m ca tiSn gui ngan hang va cac cong Cl,l tai chinh khac.

Phai' thu khach harlg

Vi~c quan ly rui ro tin dl,lng khach hang cua Cong ty dva tren cac chinh sach, thu 11,lc va quy trinh ki~m soat cua Cong ty c6 lien quan d€n vi~c quan ly rui ro tin dl,lng khach hang.

Cac khoan phai thu khach hang chua tra thucmg xuyen duqc theo d5i. Cac phan tfch vs kha nang l?P dv phong duqc thvc hi~n t?i ngay l?p bao cao tren ca sa tung khach hang d6i voi cac khach hang Ion; Tren ca s6 nay, Cong ty khong c6 rui ro t?p trung vS tin dl,lng.

Ti~n gfri ngan hang

Phful Ion tiSn gui ngan hang cua Cong ty duqc gui t?i cac ngan hang Ion c6 uy tin 6 Vi~t Nam. Cong ty nh~ thty muc d(> t?p trung rui ro tin dl,lng d5i voi tiSn gui ngan hang 1a t~tp.

Riii ro thanh khoan

Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kh6 khan trong vi~c dap ung cac nghfa V\l tai chinh do tinh tr?Tig thi€u v6n. Rui ro thanh khoan cua Cong ty phat sinh chu y€u do khong tuang xung trong cac ky h?TI cua tai san tai chinh va cac khoan phai tra tai chinh.

Cong ty giam sat rui ro thanh khoan bfulg vi~c duy tri ty I~ tiSn m~t va cac khoan tuang duang tiSn 6 muc ma Ban T6ng Giam d5c cho la du d€ h6 trq tai chinh cho cac ho?t d(>ng kinh doanh cua Cong ty va d€ giam thi€u anh huang cua nhung thay d6i cac lu6ng tiSn. ,

Thong tin thai h?TI dao h?n cua nq phai tra tai chinh cua Cong ty dva tren cac gia tri thanh toan chua chi€t khtu theo hqp d6ng nhu sau:

41 -

~ =<:)~ fruca-~

DlCHVTJ 1 · TA:lcHiNH·

vAKIEM ,. mM' 1',i, lffl.

~

~ C

\ '

~ f ~

, ,

ri i' I-.-

1-

CONG TY CO PHA.N OTRAN LOGISTICS BAo cAo TA.I cHiNH RIENG Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2017 Duang s6 4, KCN Phu My 1, TT Phu My, huy?n Tan Thanh

B.AN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (ti~p theo)

s6 cu6i nam Vayvanq Phai tra nguoi ban Nguoi mua tra ti~n truoc Cac khoan phai tra, phai n9p khac

s6 dh nam Vay va nq

Phai tra nguai ban Nguai mua tra ti~n truoc Cac khoan phai tra, phai n9p khac

TirOl nam t

• I. rO' xuong VND

20.665.664.331 15.618.042.766 6.140.291.824

12.777.348.427

19.884.373.658

14.993.989.710

2.213.974.545 23.547.972.943

Til' 01 nam d~n 05 nam

VND

1.850.860.000

1.514.606.250

4.788.544.000

T6ng Ci}ng VND

22.516.524.331 15.618.042.766 6.140.291.824

14.291.954.677

24.672.917.658

14.993.989.710

2.213 .974.545

23.547.972.943

Cong ty cho rfulg mt'.rc d9 t~p trung rui ro d6i v6i vi~c tra nq la th§.p. Cong ty c6 kha nang thanh toan cac khoan nq din h?D tu dong ti~n tu hoi;tt d9ng kinh doanh va ti~n thu tu cac tai san tai chfnh dao h?Jl.

8. Riii ro thj trucrng

9.

Rui ro thi truong la rui ro ma gia tri hqp ly hO?C cac lu6ng tiSn trong tuong li;ti cua cong C\l tai chfnh se bi€n d9ng theo nhfrng thay d6i cua gia thi truong. Rui ro thi truong bao g6m 3 loi;ti : Rui ro ngoi;ti t~, rui ro lai su§.t va rui ro vs gia khac.

Riii ro ngo~i t~

Rui ro ngoi;ti t~ la rui ro ma gia tri hqp ly hO?C cac lu6ng tiSn trong tuong li;ti cua cong Cl,l tai chinh se bi€n di;mg theo nhfrng thay d6i cua ty gia h6i doai.

Cong ty c6 rui ro ngoi;ti t~ th§.p do vi~c mua va ban hang h6a, dich Y\l duqc thvc hi~n chu y€u bfulg don vi tiSn t~ la D6ng Vi~t Nam.

Riii ro lai suit

Rui ro lai su§.t la rui ro ma gia tri hqp ly hO?C cac l,uf>ng ti@n trong tuong lai cua m9t cong C\l tai chfnh se bi€n d9ng do thay d6i lai suit thi truong. Rui ro v@ thay d6i lai su§.t thi truong cua Cong ty chu y€u lien quan din cac khoan ti@n gui ngiln h?D, cac khoan vay.

Cong ty quan ly rui ro lai su§.t bfulg each theo d5i ch?t che tinh hinh thi truong c6 lien quan d€ xac dinh chfnh sach lai su§.t hqp ly c6 lqi cho cac m1,lC dfch quan ly gioi h?D rui ro cua Cong ty.

Cong ty khong thvc hi~n phan tfch d9 nhi;ty d6i voi lai su§.t vi rui ro do thay d6i lai su§.t ti;ti ngay l~p bao cao la khong dang k~ hO?C ng phai tra tai chfnh CO lai su§.t c6 dinh.

Riii ro v~ gia khac

Rui ro v@ gia khac la rui ro ma gia tri hqp ly ho?C cac lu6ng tiSn trong tuong lai cua m9t cong C\l tai chfnh se bi€n d9ng theo nhfrng thay d6i cua gia thi truong ngoai thay d6i cua lai su§.t va ty gia h6i doai.

s6 li~u so sanh

S6 li~u so sanh la s6 li~u tren Bao cao tai chfnh rieng cho nam tai chfnh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 da duqc Cong ty TNID--I PKF Vi~t Nam ki€m toan.

42

~ ~;. Hli~ BA.~~. it/VAN ' KE TOAN ~); ~~ ~

lt )·~ ~ '{I

._,

-

1· -

1·-



10. Thong tin v~ ho1;1t di}ng lien tyc


Trong nam, khong c6 ho:;tt d9ng ho~c S1J ki~n phat sinh nao c6 anh hucmg dang kS dSn kha nang ho:;tt d9ng lien tvc cua Cong ty. Vi v~y, Bao cao tai chfnh rieng cua Cong ty duqc l~p tren ca so gia dinh Cong ty se ho:;tt d9ng lien t\lC.

Nguiri 1,p bt K~ toan trmhtg

~

Vii Thi Nga Mai Dinh Hanh Trfin llfrc Tuan Ba Ria - Yung Tau, ngay 19 thang 04 nam 2018

43

} I '

Documents

OTRAN LOGISTICS PHAN CONG TY CO - static2.vietstock.vnstatic2.vietstock.vn/.../NAM/OTG_Baocaotaichinh_2017_Kiemtoan_Congtyme.pdf · kSt r&ng Bao cao tai chinh rieng da phan anh trung