PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI, DAN

PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)

PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Jurusan Manajemen

Oleh :

ARDE PRAYOGA

NIM : 2011210327

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2015

PENGA

ARUH LIKUPROFITAB

PA

HALAM

UIDITAS, KBILITAS TADA BANK

Drs. E

MAN PERS

KUALITASERHADAP

K UMUM SW

Diaju

ARDE

NIM :

Skripsi iniDan dinyata

Dosen Tanggal :

Ec. ABDUL NIP

SETUJUAN

S AKTIVA, P CAPITAL WASTA NA

ukan oleh :

E PRAYOGA

2011210327

i telah dibimakan siap diu

Pembimbing11 Agustus 2

MONGID, : 36920115

N SIAP DIU

SENSITIVADEQUAC

ASIONAL D

A

7

mbing ujikan

g, 2015

M.A., Ph.D

JI

VITAS, EFISCY RATIO (DEVISA

D.

SIENSI, DACAR)

AN

PENGARP

Ketua Sekretaris Anggota

RUH LIKUIPROFITABI

PAD

: Dr. D NIP :

s : Drs. E NIP :

: Drs. S NIP :

HALA

IDITAS, KUILITAS TEDA BANK U

DipeDan

pa

rs. EMANU36890074

Ec. ABDUL36920115

SUDJARNO36030208

AMAN LUL

UALITAS AERHADAP CUMUM SW

Disus

ARDE P

NIM : 2

rtahankan didinyatakan

ada tanggal 2

Tim

UEL KRIST

MONGID,

O EKO SUP

LUS UJIAN

AKTIVA, SCAPITAL A

WASTA NAS

sun oleh :

PRAYOGA

2011210327

i depan Tim Lulus Ujian21 Agustus

Penguji

TIJADI, M.M

, M.A., Ph.D

PRIYONO,

SKRIPSI

SENSITIVITADEQUACYSIONAL DE

m Penguji n Skripsi 2015

M.

D.

M.M.

TAS, EFISIY RATIO (CEVISA

………

………

………

IENSI, DANCAR)

………………

………………

………………

N

….

….

….

Nama

Tempa

N.I.M

Jurusa

Progra

Konse

Judul

Ket D

at, Tanggal L

an

am Pendidik

entrasi

tua Program Tanggal : 0

Dr. MUAZANIP

HAL

Lahir

kan

Di

Sarjana Ma05 Oktober 2

AROH, S.E.P : 36940131

LAMAN PE

: Arde Prayo

: Malang, 12

: 201121032

: Manajeme

: Strata I (S1

: Perbankan

: Pengaruh L

Dan Profit

Pada Bank

isetujui dan

anajemen2015

., M.T1

NGESAHA

oga

2 Desember

27

n

1)

n

Likuiditas, K

tabilitas terh

k Umum Sw

n diterima b

Drs. E

AN SKRIPS

1991

Kualitas Akt

hadap Capita

wasta Nasion

baik oleh :

DoseTanggal

Ec. ABDULNIP

I

iva, Sensitiv

al Adequacy

al Devisa

en Pembimbi: 02 Oktobe

L MONGIDP : 3692011

vitas, Efisien

Ratio (CAR

ing, er 2015

, M.A., Ph.D15

nsi

R)

D.

v

HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN

Bismillah. Alhamdulillah saya ucapkan dan panjatkan kepada

Allah SWT dan Rasul - RasulNya yang senantiasa memberikan anugerah,

kekuatan, ilmu yang bermanfaat, kemudahan, dan kelancaran sehingga Skripsi ini

dapat diselesaikan. Shalawat serta salam pada Nabi Muhammad SAW yang telah

membimbing ke jalan yang benar yakni Ad - Dinul Islam. Terima kasih kepada

semua yang telah memberikan doa, inspirasi, dan motivasi yang positif sehingga

Skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik. Dengan ini saya mengucapkan terima

kasih kepada:

1. Allah SWT dan Rasul - RasulNya yang telah memberikan jalan dan kekuatan

dalam penyelesaian Skripsi dengan baik. Sungguh Allah yang Maha Esa,

Maha Pemurah, Maha Penyayang, Maha Pemberi Karunia, Maha Pemberi

Rezeki, Maha Pemberi Rahmat, Maha Memuliakan, Maha Agung, Maha

Besar, dan Maha Bijaksana.

2. Ayah Kandung saya yakni Bapak Teguh Budi Prayogo yang selama ini telah

memberikan dukungannya bukan hanya secara materi namun juga doa beliau

dan kegigihannya dalam memberikan semangat untuk terus belajar kepada

anak - anaknya. Semoga Allah membalas kebaikan Ayah dan doa anak -

anaknya beserta kepadanya. Amin.

3. Ibu Kandung saya yakni Ibu Siti Rokhani Andria yang selama ini telah

memberikan dukungannya dalam bentuk motivasi secara spiritual dan doa

agar saya sebagai seorang Muslim yang selalu mengingat bahwa dasarnya

Ilmu Agama merupakan pondasi sebelum belajar Ilmu lainnya. Semoga Allah

vi

mengabulkan seluruh doa Ibu dan saya sebagai anak mendoakan agar Ibu

senantiasa tidak bosan memberikan arahan yang benar kepada saya. Amin.

4. Adik - Adik Kandung saya yakni Diwita Augustine dan Diesel Haidaq

Pamungkas yang selama ini juga mendoakan kakaknya agar terkabul

permintaan dan tercapai cita - citanya. Terima kasih ya Dik, semoga Allah

selalu memberikan yang terbaik dan semoga Kakak bisa menjadi contoh

tauladan kepada Adik serta janganlah mengikuti apabila ada perbuatan salah

yang telah Kakak perbuat. Semoga dosa Kakak diampuni oleh Allah SWT.

Amin.

5. Keluarga Besar Kebon Agung dan Keluarga Besar Cungkal di Malang dan

Lumajang yang telah memanjatkan doa serta dukungannya agar menjadi

manusia yang bermanfaat bagi manusia yang lainnya. Amin.

6. Kekasih Hati saya yakni Nurul Airin yang hingga saat ini selalu bersabar dan

berdoa agar cita - cita saya dapat terkabul dan mencapai tujuan yang telah

ditetapkan. Terima kasih, semoga Allah SWT segera mempersatukan kami

agar terhindar dari perbuatan dosa. Semoga Allah segera mengabulkan

keinginan mu melalui doa - doa yang telah dipanjatkan. Amin Amin Amin Ya

Robbal Alaamin.

7. Keluarga Besar Ibu Suharti, Ibu Amrani, Mas Firman Ahmad Ghani, dan

Sepupu - Sepupu kekasih saya yang juga telah memberikan dukungan agar

saya tetap bersemangat dalam belajar dan sukses mendapatkan yang terbaik.

Semoga Allah SWT memberikan berkahnya kepada kita semua. Amin.

vii

8. Bapak Harry Widyantoro dan Ibu Tjahjani Prawitowati saya ucapkan terima

kasih sebesar - besarnya karena telah membinbing dan memberikan ilmu

pengetahuan serta pengalaman yang sangat bermanfaat, dimulai saya baru

memasuki bangku kuliah Semester 2. Tidak ada yang bisa saya berikan

kecuali doa semoga Allah SWT mengabulkan seluruh doa - doa beliau. Amin.

9. Bapak Abdul Mongid selaku Dosen Pembimbing, Bapak Emanuel Kristijadi

dan Bapak Sudjarno Eko Supriyono selaku Dosen Penguji, terima kasih telah

memberikan pembimbingan dan arahan agar Skripsi saya dapat selesai dengan

benar sehingga hasil yang diperoleh juga baik. Semoga Allah SWT membalas

kebaikan beliau. Amin.

10. Ibu Linda Purnama Sari selaku Dosen Wali yang telah mengiringi perjalanan

kuliah saya dari awal hingga selesai, saya mengucapkan terima kasih sebesar -

besarnya kepada beliau, semoga beliau dikabulkan doanya serta diberikan

kesehatan dalam menjalankan tugas - tugasnya. Amin.

11. Ibu Chitra Laksmi Rithmaya selaku Ketua Unit Perbanas Career Centre saya

mengucapkan terima kasih atas kesempatan yang telah Ibu berikan kepada

saya untuk Magang walau hanya sebentar, itu merupakan pengalaman yang

berharga dapat mengenal Ibu. Semoga Ibu dimudahkan dan dilancarkan dalam

pekerjaannya. Amin.

12. Teman - Teman Dekat saya (Coumpret Group) yakni I Made Wirasanta

Ariyoga, Rachmadiyah Elfani, Achmad Baihaqqi Fadely, Bryan Chrisna,

David Louis Pian. Adik - Adik ku Dwi Irnawati, Marisa Arista Intan, Zerlinda

Gitta Anggraeni, Tifany Ajeng Sagata, Rosa Harimurti, Elma Pratiwi

viii

Nurcholis, Gumilang Noorman Kuncoro, dan Bachtiar Eka Kaca Sungkana.

Terima kasih atas doa dan dukungan kalian, saya doakan semoga cita - cita

serta doa kalian dikabulkan serta termasuk umat yang dilindungi oleh Allah

SWT dan selalu berjalan di jalan yang benar. Amin.

13. Kepada seluruh Dosen, Staff, dan Karyawan STIE Perbanas Surabaya yang

telah memberikan ilmu pengetahuan yang bermanfaat hingga akhir saya nanti.

Semoga ilmu yang telah disampaikan beliau - beliau dapat bermanfaat bagi

saya dan yang lainnya. Amin.

14. Terima kasih kepada Teman - Teman dan Orang - Orang di Lingkungan saya

yang tidak bisa saya sebutkan namanya satu persatu, atas doa serta motivasi

atau dukungan kepada saya agar menjadi manusia yang lebih baik lagi dan

terus mengingat Allah SWT. Semoga kita semua termasuk Umat yang

Khusnul Khotimah. Amin.

Mudah - mudahan segala aktivitas dan ibadah yang kita lakukan

mendapatkan ridho dari Allah SWT serta amal kebaikan kita semua

dilipatgandakan oleh Allah SWT dan termasuk dalam Amal Jariyah, serta

senantiasa disayang dan dirindukan oleh Allah SWT. Amin Amin Amin Ya

Robbal Alaamin.

ix

KATA PENGANTAR

Bismillahirrahmanirrahim. Dengan memanjatkan rasa puji syukur

dan kebesaran atas kehadirat Allah SWT dan Rasul – RasulNya serta shalawat

kepada Nabi Muhammad SAW atas limpahan rahmatnya sehingga penulis dapat

menyelesaikan Skripsi dengan judul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva,

Sensitivitas, Efisiensi, dan Profitabilitas terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR)

pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa” dengan baik dan tepat waktu.

Skripsi ini disusun dengan tujuan memenuhi salah satu prasyarat

penyelesaian program Strata I Jurusan Manajemen Kosentrasi Perbankan di

Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

Dalam penulisan Skripsi, telah banyak mendapatkan bantuan dari

pihak – pihak yang mendukung. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan

terima kasih yang sedalam – dalamnya kepada yang terhormat:

1. Bapak Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A., Ph.D. selaku Dosen Pembimbing yang

telah banyak memberikan dukungan dan motivasi serta meluangkan waktunya

untuk memberikan bimbingan, saran, serta nasehat kepada penulis.

2. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. dan Bapak Drs. Sudjarno Eko

Supriyono, M.M. selaku Dosen Penguji.

3. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen.

4. Bapak Lutfi, S.E., M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

5. Ibu Linda Purnama Sari, S.E., M.Si. selaku Dosen Wali yang banyak

memberikan bimbingan, arahan, dan masukan hingga penulis dapat

menempuh pendidikan di STIE Perbanas Surabaya dengan lancar.

x

6. Bapak/Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan

pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah

7. Staf Akademika dan Staf Perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah

membantu penyusunan skripsi ini.

Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua

pihak pada umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti objek yang

sama pada khususnya.

Surabaya, September 2015

Penulis

xi

DAFTAR ISI

Halaman HALAMAN JUDUL……………………………………………………….. i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI………………………………… ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI......................................................... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI........................................................ iv HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN................................................. v KATA PENGANTAR.................................................................................... ix DAFTAR ISI.................................................................................................. xi DAFTAR TABEL.......................................................................................... xii DAFTAR GAMBAR..................................................................................... xiii DAFTAR LAMPIRAN.................................................................................. xiv ABSTRAKSI................................................................................................. xv BAB I PENDAHULUAN....................................................................... 1 1.1 Latar Belakang Masalah........................................................ 1 1.2 Rumusan Masalah.................................................................. 10 1.3 Tujuan Penelitian................................................................... 13 1.4 Manfaat Penelitian................................................................. 15 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi................................................ 16 BAB II TINJAUAN PUSTAKA.............................................................. 18 2.1 Penelitian Terdahulu.............................................................. 18 2.2 Landasan Teori...................................................................... 22 2.3 Hubungan Antar Variabel...................................................... 49 2.4 Kerangka Pemikiran............................................................... 53 2.5 Hipotesis Penelitian................................................................ 54 BAB III METODOLOGI PENELITIAN................................................... 56 3.1 Rancangan Penelitian............................................................. 56 3.2 Batasan Penelitian................................................................... 57 3.3 Identifikasi Variabel................................................................ 57 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel...................... 58 3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel.............. 61 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data...................................... 63 3.7 Teknik Analisis Data............................................................... 63 BAB IV GAMBARAN SUBJEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 71 4.1 Gambaran Subjek Penelitian................................................... 71 4.2 Analisis Data........................................................................... 81 BAB V PENUTUP.................................................................................... 125 5.1 Kesimpulan............................................................................. 125 5.2 Saran...................................................................................... 128 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN

xii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 : Posisi Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa.................................. 4 Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Antara Peneliti Terdahulu Dengan Peneliti Sekarang........................................... 21 Tabel 3.1 : Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa Berdasarkan Total Modal per September 2014.......... 62 Tabel 3.2 : Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa........... 63 Tabel 4.1 : Posisi LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa.... 82 Tabel 4.2 : Posisi IPR Bank Umum Swasta Nasional Devisa..... 84 Tabel 4.3 : Posisi LAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa.... 85 Tabel 4.4 : Posisi NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa..... 86 Tabel 4.5 : Posisi IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa...... 87 Tabel 4.6 : Posisi PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa..... 89 Tabel 4.7 : Posisi BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa... 90 Tabel 4.8 : Posisi FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa.... 91 Tabel 4.9 : Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa.... 92 Tabel 4.10 : Posisi ROE Bank Umum Swasta Nasional Devisa..... 93 Tabel 4.11 : Posisi NIM Bank Umum Swasta Nasional Devisa..... 95 Tabel 4.12 : Hasil Perhitungan Regresi Linier Berganda............... 96 Tabel 4.13 : Hasil Uji Individu (Uji t)............................................ 103 Tabel 4.14 : Hasil Kesesuaian Teori............................................... 111

xiii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran................................................. 54 Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F............ 65 Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan................................................................ 67 Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri.................................................................... 68 Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi.................................................................... 69 Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji Simultan (Uji F)........................................................................ 100 Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (LDR)... 104 Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (IPR)... 104 Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (LAR)... 105 Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (NPL)... 105 Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (IRR)... 106 Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (PDN)... 106 Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (BOPO).. 107 Gambar 4.9 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (FBIR)... 107 Gambar 4.10 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (ROA)... 108 Gambar 4.11 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (ROE)... 109 Gambar 4.12 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (NIM)... 109

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR) Lampiran 2 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR) Lampiran 3 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 4 : Perhitungan Loan to Asset Ratio (LAR) Lampiran 5 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL) Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR) Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN) Lampiran 8 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Lampiran 9 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 10 : Perhitungan Return on Assets (ROA) Lampiran 11 : Perhitungan Return on Equity (ROE) Lampiran 12 : Perhitungan Net Interest Margin (NIM) Lampiran 13 : Rata - Rata Variabel (dalam bentuk desimal) Lampiran 14 : Hasil Output SPSS 22 Lampiran 15 : Jadwal Penulisan Skripsi Lampiran 16 : Surat Pernyataan Lampiran 17 : Lembar Evaluasi Proposal Skripsi Lampiran 18 : Lembar Evaluasi Skripsi

xv

ABSTRAKSI

EFFECTS OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY AND PROFITABILITY TOWARD CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) OF FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE BANKS

Arde Prayoga STIE Perbanas Surabaya

Email: ardeprayoga.perbanas@gmail.com

ABSTRACT

This research in to analyze wheater LDR, IPR, LAR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM simultaneously and partially have significant effect toward CAR on Foreign Exchange National Private Banks.

Sample in research are PT. Bank Ekonomi Raharja, Tbk, PT. Bank Keb Hana Indonesia, PT. Bank ICBC Indonesia, PT. Bank Mayapada International, Tbk, and PT. Bank Mestika Dharma. Data in this research uses secondary data collecting method in this research uses documentation method. The data are taken from published financial report of Foreign Excgange National Private Banks begin from first quarter of year 2010 until fourth quarter at year 2014. The Technique of data analysis using multiple linier regression analysis.

The Result of the research showed that LDR, IPR, LAR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM simultaneously have significant effect toward CAR on Foreign Exchange National Private Banks. LDR, IRR, and NIM partially have positive significant on Foreign Exchange National Private Banks. BOPO partially has negative significant effect toward CAR on Foreign Exchange National Private Banks. NPL partially has positive unsignificant on Foreign Exchange National Private Banks. LAR, PDN, FBIR, ROA, and ROE partially have unnegative significant on Foreign Exchange National Private Banks. Keywords : Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, Profitability, Capital Adequacy Ratio.