Plan de Empresa - proyecto-eDE+EMPRESA... · Naturex, Cosmética Natural Proyecto Empresarial 3 PLAN DE EMPRESA 1.- DATOS BASICOS DEL PROYECTO

Proyecto

Empresarial

2º Ciclo Superior Admon. y Finanzas

Natalia Lozano Parrón

Plan de Empresa

Naturex, Cosmética Natural Proyecto Empresarial

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Índice

1. Datos Básicos del Proyecto ....................................................................... pág 3

2. Promotores del Proyecto ........................................................................... pág 4

3. Descripción de los Productos/Servicios ................................................... pág 5

4. Plan de Producción .................................................................................... pág 5

5. Análisis del Mercado .................................................................................. pág 6

6. Plan de Marketing ....................................................................................... pág 8

7. Organización Personal ............................................................................... pág 9

8. Plan de Inversiones .................................................................................... pág 10

9. Previsión cuenta de Resultados ................................................................ pág 12

10. Financiación Prevista ............................................................................... pág 16

11. Valoración del Riesgo............................................................................... pág 16


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PLAN DE EMPRESA

1.- DATOS BASICOS DEL PROYECTO

Nombre del proyecto

Naturex, Cosmética Natural S.L.

Ubicación

Se encuentra ubicado en la Avenida de Alemania, Centro comercial “Descubrimiento”

de Cáceres.

Fecha de inicio

La empresa se pone en funcionamiento el 2 de Julio del presente año.

Tipo de sociedad

Sociedad Limitada

Actividad a desarrollar

Venta al por menor de artículos de cosmética naturales y herboristería.

Tienda de jabones naturales, miel, cosméticos naturales y herboristería. Productos

especiales (ecológicos) para personas que desean cuidarse de la manera más natural

posible tanto por dentro como por fuera, evitando así, todo tipo de alergias producidas

por los componentes químicos utilizados en la elaboración de los mismos, (colonias,

jabones, maquillajes, cremas…). También ofrecemos productos denominación de

origen de nuestra tierra, como son todo tipo de mieles y los derivados de esta, además

de una amplia gama de productos de herboristería. Ofrecemos también una amplia

gama de productos para abastecer a hoteles, spas, tiendas naturistas, gimnasios…

etc... y un servicio exclusivo para empresas o particulares de “paquetes regalo” para

obsequiar en cualquier tipo de celebración, navidad, invitados en bodas, bautizos,

comuniones… etc.

Nº de trabajadores

Un trabajador al iniciar la actividad. En el futuro se prevé aumentar la plantilla con uno

o dos trabajadores, según evoluciones el negocio.

Inversión necesaria y su financiación

La empresa contará con la siguiente financiación:


4

Capital social total 4.500

Total subvenciones 7.500

Los ingresos y gastos previstos:

Total actual

Total ingresos 335.544

Coste de las ventas 178.152

Gastos generales 8.496

Gastos de personal 22.176

Total gastos 210.175

Resultado 125.369

2.- PROMOTORES DEL PROYECTO

Identificación de los promotores. Datos personales.

Existe un único promotor, que a la vez en el único trabajador, Natalia Lozano Parrón,

la cual cuenta con la titulación siguiente:

- Graduado en E.S.O.

- Técnico Auxiliar en Gestión Administrativa

- Técnico Superior de Administración y Finanzas

- Curso de ofimática (Windows, Excel, Access, etc..)

- Cursos en Contabilidad

- Cursos de idiomas

- Mecanografía, Nomina plus, contaplus y facturaplus.

Cuenta con una experiencia laboral de dos años en la rama de la administración

pública, carnet de conducir tipo B y disponibilidad de vehículo.

Grado de dedicación

La promotora será la encargada de la administración, de la gestión y abastecimiento

del almacén, de la gestión y asesoramiento de los clientes y de las empresas, y

también se encargará del marketing de la misma.


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3.- DESCRIPCIÓN DE LOS PRODUCTOS/SERVICIOS

Identificación de productos y servicios

Tienda de productos naturales para higiene y cuidado personal y herboristería.

Productos especiales (ecológicos) para personas que desean cuidarse de la manera

más natural posible tanto por dentro como por fuera, evitando así, todo tipo de alergias

producidas por los componentes químicos utilizados en la elaboración de los mismos,

(colonias, jabones, maquillajes, cremas…). También ofrecemos productos

denominación de origen de nuestra tierra, como son todo tipo de mieles y los

derivados de esta, además de una amplia gama de productos de herboristería (tés,

infusiones, vitaminas, etc..) Ofrecemos también un servicio de productos

especializados para abastecer a hoteles, spas, tiendas naturistas, gimnasios… etc...

con una amplia gama de productos donde elegir, también contamos con “paquetes

regalo personalizados” los cuales se ofertan tanto a empresas como a particulares,

para que así puedan obsequiar como regalos en cualquier tipo de celebración, bodas,

bautizos, comuniones, regalos de empresa, etc.

Descripción de las características técnica de los productos o servicios

Los productos con los que cuenta esta empresa tienen característica común, son

naturales, es decir, ninguno utiliza ningún contiene químicos en sus componentes. Son

productos fabricados con hierbas y plantas naturales, la cuales aportan diversos

beneficios para la piel, algunas de las plantas con las que cuentan algunos de

nuestros productos son el hinojo, tomillo, violetas.. productos fabricados con argán,

con aceite de oliva, con baba de caracol, con veneno de serpiente, caviar, etc..

En cuanto a la sección de productos de herboristería, nos encontramos con todo tipo

de plantas para hacer infusiones, y cada una específica para un tipo de dolencia; es

una alternativa natural a la medina. También contamos con productos denominación

de la dehesa extremeña, como son mieles traídas de diversos puntos de la región (la

Hurdes, la comarca de los hibores, etc...) y todos los derivados de las mismas, como

jalea, caramelos, propóleos, polen, etc.

Elementos innovadores y diferenciales del resto de la competencia

Naturex se diferencia principalmente en que aúna la venta de cosméticos e higiene

personal, con la venta de los productos naturales y de herboristería. Otra característica

que nos diferencia de la competencia es la venta y servicio de entrega de nuestros

productos a las grandes empresas, es decir, a los hoteles, hostales, spas, gimnasios..

etc.. Un servicio que hasta ahora no ofrece ninguna de las empresas de la

competencia.


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4.- PLAN DE PRODUCCIÓN

La empresa Naturex, no produce ninguno tipo de productos, tan solo presta servicios y

vende los productos que fabrican otras empresas de la zona.

5.- ANALISIS DE MERCADO

Aspectos generales del sector

Nos encontramos en un sector muy favorable ya que década vez la sociedad esta más

preocupada por su aspecto físico y porque estos cuidados sean lo menos agresivos

posibles, también en los últimos años a aumentado el consumo de los productos

derivados de plantas y todo lo que provenga de origen de natural o de tipo ecológico.

Por lo tanto el mercado de la cosmética y el cuidado natural es un mercado que está

en pleno auge, su expansión es favorable y va en aumento.

Clientes potenciales

La empresa va dirigida tanto a particulares como ha empresas. Los clientes

potenciales particulares serán todas aquellas personas (ya sean hombres o mujeres)

de cualquier edad, que deseen cuidarse, tanto por dentro como por fuera, de la menos

agresiva y más natural posible. Especialmente nuestro productos están dirigidos

aquellas personas que posean algún tipo de alergia a los componentes químicos con

los que son fabricados los jabones, cremas, maquillajes… etc..

- Con lo referente a consumidores particulares nos centramos en mujeres con un

cierto poder adquisitivo medio – alto, mujeres adultas o en edad avanzada,

también para aquellas que se inician en el cuidado de la piel y en el mundo de

la cosmética facial. Nos dirigimos también aquellos consumidores, hombres,

que se preocupan por su imagen, como son los llamados metrosexuales o el

colectivo homosexual, los cuales tienen ciertos gustos y costumbres

relacionados con lo femenino, como la utilización de cosméticos, el gasto

excesivo en ropa y en operaciones de estética, hombres entre 25 y 45 años

con un nivel socioeconómico medio-alto.

- Dirigimos nuestros productos de herboristería a personas, de ambos sexos,

que se preocupan por su salud, belleza y una alimentación equilibrada y sana.

Personas que se decidan por una medina alternativa y en principio menos

agresiva que la normal. Dentro de nuestros clientes potenciales podemos

distinguir: personas mayores, que utilizan infusiones de todo tipo, personas que

busquen relajarse, deportistas y estudiantes que demanden productos

energéticos, población con problemas de salud y regímenes específicos o

población general que precisan cuidar su alimentación.

- Empresas: Disponemos de una serie de productos para distribuir a las

empresas, es decir, nuestros principales clientes estarían comprendidos

desde Hoteles, hostales, spas y gimnasios, ya que con los últimos,

pretendemos acercar más nuestros productos a los clientes, ya que en los


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gimnasios, se reúnen todo tipo de personas sin distinción de franja de

población, es decir, mayores, adultos, jóvenes de diversas clases y estilos de

vida.

Análisis de la competencia

Existen diversos tipos de competidores en la zona de Cáceres, pero no existe ningún

competidor que ofrezca en un mismo establecimiento las dos ramas de productos que

(herboristería, cosmética e higiene personal) que Naturex les oferta. Los competidores

principales serían:

- Ananda Import

- Néctar Cáceres

- Yves Rocher

- Mónica (herbolario)

- Santi veri

- Shangrila

Además de dos grandes superficies, y diversas tiendas de cosmética, aunque

actualmente estás últimas no ofrezcan productos con las mismas características.

Análisis DAFO

AN

ÁLI

SIS

EXTE

RN

O

OPORTUNIDADES AMENAZAS

- Productos muy demandados

- Productos que cuesta

encontrar en el mercado

- Mercado en auge

- Dos tipos de productos en un

mismo negocio

- Asesoramiento personalizado

a los clientes

- Entrega a domicilio a las

grandes empresa

- Amplia competencia

- Productos de la competencia muy

competitivos, pero no con la misma

calidad, ni con las mismas

propiedades

- Negocios similares con muchos años

de antigüedad y experiencia en el

sector

- Grandes superficies donde ofertan

productos parecidos a precios muy

competitivos


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6.- PLAN DE MARKETING

Estrategia de precios

Comparando los productos de Naturex con los de la competencia observamos que

nuestra empresa puede llegar a ofrecer productos más baratos manteniendo la misma

calidad y incluso con más calidad y más prestaciones que los de la competencia.

También nos diferenciamos con los productos de la competencia en nuestra política de

marketing, ya que se oferta conjuntos de diversos productos a precios más reducidos.

Aproximadamente Naturex calcula que se obtenga aproximadamente un margen bruto

de beneficio de un 47,21%.

AN

ÁLI

SIS

INTE

RN

O

PUNTOS FUERTES/ FORTALEZA DEBILIDADES

- Buen asesoramiento tanto a

clientes particulares como a

empresas

- Productos asequibles y de

gran calidad

- Variedad de productos

- Descuentos

- Buena atención en tienda

- Entrega a domicilio a las

grandes empresa

- Cercanía con los clientes

- No existe otro establecimiento

que ofrezca ni los mismos

productos, ni los mismos

servicios

- Buena situación y accesibilidad

- Poca experiencia en este mercado

- Mucha oferta de productos parecidos

- Situación económica actual


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Promoción y Publicidad

Se ofertaran muy diversas promociones para atraer a nuestros clientes potenciales,

como serán descuentos por pronto pago, por volumen de compra, (estos descuentos

irán orientados a las grandes empresas) 2 x 1, y una tarjeta de puntos donde se

incentive a los clientes por comprar distintos productos, a cambio de productos gratis o

grandes descuentos, cuando lleguen a un cierto numero de puntos acumulados. En

cuanto a la publicidad se refiere la empresa se anunciará en el periódico Extremadura,

además de folletos que se lanzarán cuando se hagan ofertas o promociones de gran

relevancia.

Canales de distribución

El principal canal de distribución será la tienda, y la venta a grandes empresas como

hoteles, hostales, gimnasios, los cuales se desplazará la jefa de marketing a

enseñarles los catálogos, las ofertas.. etc.. y también a captar nuevos clientes.

También se cuenta con un correo electrónico donde podrán informarse sobre los

servicios que se ofertan o realizar cualquier pedido (solo las empresas que ya formen

parte de nuestra lista de clientes).

7.- ORGANIZACIÓN Y PERSONAL

La empresa Naturex, consta con una única promotora la cual es la única trabajadora

encargada tanto de las tareas de asesoramiento en tienda, como almacén, marketing

de la empresa y administración de la misma. Tendrá una remuneración mensual de:

Directivos Asignado a Salario M % Coste % Ret.

Natalia Lozano Parrón Administración 1.200 32,00% 13,00%


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Con unos totales anuales:

Coste Salarios c. total año s. bruto año

22.176 16.800

El local se divide en almacén, el cuarto de aseo, y la tienda o salón principal.

8.- PLAN DE INVERSIONES

Inversiones en activos fijos, Inmovilizado Material e Inmovilizado Intangible.

La empresa Naturex, Cosmética Natural, se encuentra en un sitio céntrico y de fácil

accesibilidad, y con otro tipo de establecimientos alrededor (tales como tiendas de

ropa, de muebles, decoración, cafeterías, ópticas, supermercados.. etc..) lo cual nos

beneficia positivamente a la hora de las ventas, ya que la zona tiene bastante transito.

Naturex, cuenta con unos un activo fijo:


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Inversiones

Activo importe compra

Terrenos y

construcciones

Oficina

Obras e instalaciones

Reforma oficina

Maquinaria y utillaje

Maquina

Otra maquina

Vehículos y el. transporte 1.700

coche 1.700 CASH

otros coches

Mobiliario y enseres 560

muebles oficina 560 CASH

otro mobiliario

Equipos informáticos 888

ordenadores 399 CASH

otros 489 CASH

Activos intangibles

licencias software

Y unos gastos generales anuales de:

Concepto Total

Publicidad 1.248

Relaciones Púb.

Varios ventas

Variables en %

Gastos Generales

Gastos I+D

Arrendamientos 4.200

Conservación

S. Profesionales

Tributos 168

Seguros 1.200

Otros servicios

Suministros 960

Viajes, dietas…

Material Oficina

Transportes 720

No existe inversión en terrenos, ya que el local es alquilado. El local comercial cuenta

con un almacén y cuarto de baño, con lo cual no se necesita realizar ningún tipo de

obra o reforma, ya que también cuenta con grandes escaparates que dan a la calle

principal. La mayor inversión que se hace en mobiliario, ordenadores y en un vehículo

para el transporte de mercancías a las grandes empresas que demanden nuestros

artículos. Los gastos amortizables anualmente serán el mobiliario y los equipos


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informáticos que le amortizan en un plazo de 5años; el vehículo no requiere

amortización ya que es de segunda mano.

Inversión en capital circulante

El activo circulante de la empresa Naturex, va a constar principalmente de los

productos y artículos que se pongan a la venta, los cuales se cobraran en el mismo

momento de su venta, lo que implica que no será necesario facilitar la forma de pago a

largo o corto plazo tan solo a las grandes empresas ya que el volumen de compra será

mayor.

1- Cobro de las ventas

% cobro en el mes

100,00%

Los pagos que la empresa realizará a los proveedores y acreedores de productos

serán:

Plazos de pago

Pagos al personal en el MES

Compras (producto) 30 días

Otros proveedores en el MES

Arrendamientos en el MES

Tributos en el MES

Seguros en el MES

Suministros en el MES

Viajes, dietas… en el MES

Liq. costes salariales MENSUAL

Retenciones salariales MENSUAL

Liquidación I.V.A. MENSUAL

No serán plazos muy elevados ya que los artículos se cobrarán en el mismo momento

y esto permite que la empresa tenga mayor liquidez.

9.- PREVISIÓN DE CUENTA DE RESULTADOS

Ingresos 2012

Venta Neta 335.544

Otros ingresos

Gastos 2012

Coste Ventas 314

Publicidad 1.248

Relaciones Púb.


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Varios ventas

Gastos I+D

Arrendamientos 4.200

Conservación

S. Profesionales

Tributos 168

Seguros 1.200

Otros servicios

Suministros 960

Viajes, dietas…

Material Oficina

Transportes 720

Excepcionales

Financieros (no %)

Personal 2012

Pers. prod/servicio

Marketing y ventas

Admin. y dirección 22.176

Resultados 2012

Ingresos netos 335.544

Gastos Operativos 208.824

Amortizaciones 1.351

Gastos Financieros

Resultado 125.369

margen s/ventas 37,36%

Naturex, Cosmética Natural Pérdidas y Ganancias (previstas) Ejercicio 2012

INGRESOS Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Venta neta total 335.544 100,0% 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962

Otros ingresos

Total Ingresos 335.544 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962 27.962

GASTOS Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Consumo 177.838 53,0% 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820 14.820

Costes de venta 314 0,1% 26 28 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26

Personal 22.176 6,6% 1.584 1.584 1.584 1.584 1.584 3.168 1.584 1.584 1.584 1.584 1.584 3.168

comisiones

producción/servicio

marketing/ventas

administración/DG 22.176 6,6% 1.584 1.584 1.584 1.584 1.584 3.168 1.584 1.584 1.584 1.584 1.584 3.168

Marketing y ventas 1.248 0,4% 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104

Publicidad 1.248 0,4% 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104 104

Generales y adm 7.248 2,2% 604 604 604 604 604 604 604 604 604 604 604 604

Gastos I+D

Arrendamientos 4.200 1,3% 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350

Conservación

S. Profesionales

Tributos 168 0,1% 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14

Seguros 1.200 0,4% 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

Otros servicios

Suministros 960 0,3% 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80


Viajes, dietas…

Material Oficina

Transportes 720 0,2% 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60

Excepcionales

Insolvencias

Total gastos 208.824 62,2% 17.138 17.140 17.138 17.138 17.138 18.722 17.138 17.138 17.138 17.138 17.138 18.722

Amortizaciones 1.351 0,4% 24 166 166 166 166 166 166 166 166

Res. Explotación 125.369 37,4% 10.824 10.822 10.824 10.800 10.658 9.074 10.658 10.658 10.658 10.658 10.658 9.074

Res. Financiero

RESULTADO Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Res. antes de impuestos 125.369 37,4% 10.824 10.822 10.824 10.800 10.658 9.074 10.658 10.658 10.658 10.658 10.658 9.074

impuesto s/beneficio -31.342 -25,0% -2.706 -2.706 -2.706 -2.700 -2.665 -2.269 -2.665 -2.665 -2.665 -2.665 -2.665 -2.269

RESULTADO NETO 94.027 28,0% 8.118 8.117 8.118 8.100 7.994 6.806 7.994 7.994 7.994 7.994 7.994 6.806

8.118 16.235 24.353 32.453 40.447 47.252 55.246 63.240 71.234 79.227 87.221 94.027

CASH FLOW Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Saldo acumulado inicio del mes -10.937 21.176 32.000 48.616 57.694 67.781 78.065 88.889 99.713 110.537 121.361

Esta tabla refleja la previsión de la cuenta de resultados de todo el año para la

empresa Naturex, Cosmética Natural. Los gastos que se realizan son principalmente

del mobiliario necesario para la actividad de la empresa, del vehículo, alquiler del local

y otros gastos varios (tributos, impuestos, luz, agua…). Los ingresos que obtendrá la

misma serán de la venta de los productos tanto en tienda como del servicio a domicilio

que se le ofrece a las grande empresas.

10.- FINANCIACIÓN PREVISTA

La inversión inicial con la que cuenta el proyecto Naturex es aproximadamente de

unos 12.000€, ya que la financiación propia únicamente cuenta con unos 4.500€ que

aporta la promotora del proyecto y la financiación ajena con la que se cuenta son unos

7.500€ de la subvención obtenida.

El proyecto en si no conlleva muchos gastos, con lo cual no es necesario otro tipo de

financiación como prestamos, es suficiente con la aportación inicial y la subvención,

para cubrir todos los gastos iniciales. La subvención solicitada es para jóvenes

emprendedores menores de 30 años, y se conceden 7.500€ por socio. En este caso,

Naturex, solo cuenta con un socio por lo tanto el total obtenido por la subvención serán

los 7.500€, ya que se cumplen todos los requisitos necesarios para obtenerla.

11.- VALORACIÓN DEL RIESGO

Análisis del Punto de Equilibrio

Ventas mínimas anuales en unidades 5.331

Precio medio previsto 30,86

Facturación necesaria para alcanzar el Punto de Equilibrio 164.541

% s/Total ventas previstas 49,04%

Total días para alcanzar el Punto de Equilibrio anual 177

Existen muchos riesgos de que la empresa no funcione como está previsto, ya que la

competencia es elevada y la situación actual de la economía no es lo más favorable

posible; pero aun así esta empresa se ha creado con un motivo principal el

autoempleo, y se podrán todos los medios posibles para que en cuanto a productos se

refiere, despunte de las demás, tanto en buena calidad como en buenos precios, y en

la incorporación de los productos más innovadores que se encuentren en el mercado,

evitando así la obsolescencia y encasillamiento de la misma.


17

65.816

98.725

131.633

164.541

197.449

230.357

263.266

296.174

329.082

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

2.133 3.199 4.265 5.331 6.398 7.464 8.530 9.596 10.663

Ingre

sos

y g

ast

os

Unidades

Series1 Series2

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