Privremeni financijski izvještaj za razdoblje siječanj ... · 3 Poslovanje Financijski izvještaji kao sastavni dio Izvještaja poslovodstva za 2016. godinu su privremeni i nerevidirani,

Privremeni financijski izvještaj

za razdoblje

siječanj - prosinac 2016.

Pula, veljača 2017.

d.d.

Tel.: +385 (0) 52 213 044 +385 (0) 52 373 102 +385 (0) 52 373 339

Fax.: +385 (0) 52 373 646

HR 52100 PULA, Flaciusova 1, HRVATSKA, p.p. 114 e-mail: [email protected], web: www.uljanik.hr

2

Opći podaci

ULJANIK d.d. je dioničko društvo sa sjedištem u Puli na adresi Flaciusova 1.

Temeljem Obavijesti o razvrstavanju poslovnih subjekata prema nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti Državnog zavoda za statistiku Zagreb, Društvo ima brojčanu oznaku razreda 7010 – Upravljačke djelatnosti, matični broj poslovnog subjekta je 03229238, a OIB 56243843109. ULJANIK Grupa sastoji se od društva ULJANIK d.d. (matica) i njenih podružnica:

- ULJANIK Brodogradilište d.d. - 3.MAJ Brodogradilište d.d. - ULJANIK Strojogradnja Diesel d.d. - ULJANIK Proizvodnja opreme d.d. - ULJANIK Poslovno informacijski sustavi d.o.o. - ULJANIK Brodograđevni projekti d.o.o. - ULJANIK Financije d.o.o. - ULJANIK Standard d.o.o. - USCS d.o.o. - MARITIME TRANSPORT PULA THREE INC. - MARITIME TRANSPORT PULA FOUR INC.

Sva su navedena društva u 100% vlasništvu ULJANIK Grupe, osim društva 3.MAJ Brodogradilište d.d. gdje ULJANIK d.d. ima 85,4616% temeljnog kapitala. Dana 30. studenog 2016. izvršen je upis spajanja društva ULJANIK Strojogradnja d.d. i 3.MAJ Motori i dizalice d.d. u novo društvo ULJANIK Strojogradnja Diesel d.d. koji je stupio na snagu 1. prosinca 2016 godine. Vlasnička struktura

Temeljni kapital Društva iznosi 100.687.500,00 kuna i podijeljen je na 3.356.250 redovnih dionica oznake ULJN-R-A, pojedinačnog nominalnog iznosa od 30,00 HRK.

Dioničari ULJANIKA d.d. jesu:

Stanje per 30.12.2016.

REDNI BROJ PREZIME I IME/SKRAĆENA TVRTKA

OZNAKA VRIJEDNOSNOG

PAPIRASTANJE

% UDJELA U TEMELJNOM KAPITALU

1 CROATIA OSIGURANJE D.D. (1/1) ULJN-R-A 333.332 9,9317

2 CERP (0/1) / HZMO - HRVATSKI ZAVOD ZA MIROVINSKO OSIGURANJE (1/1) ULJN-R-A 259.731 7,7387

3 HRVATSKA POŠTANSKA BANKA D.D. (0/1) / KAPITALNI FOND D.D. (1/1) ULJN-R-A 222.222 6,6211

4 HRVATSKA POŠTANSKA BANKA D.D. (0/1) / FOND ZA FINANCIRANJE RAZGRADNJE NEK (1/1) ULJN-R-A 166.666 4,9658

5 ADDIKO BANK D.D. (0/1) / PBZ CROATIA OSIGURANJE OBVEZNI MIROVINSKI FOND (1/1) ULJN-R-A 133.333 3,9727

6 HZZO - HRVATSKI ZAVOD ZA ZDRAVSTVENO OSIGURANJE (1/1) ULJN-R-A 130.157 3,8780

7 SOCIETE GENERALE - SPLITSKA BANKA D.D. (0/1) / ERSTE PLAVI OBVEZNI MIROVINSKI FOND (1/1) ULJN-R-A 111.111 3,3106

8 ULJANIK D.D. (1/1) ULJN-R-A 104.375 3,1099

9 ADRIS GRUPA D.D. (1/1) ULJN-R-A 83.000 2,4730

10 CERP (0/1) / DRŽAVNA AGENCIJA ZA OSIGURANJE ŠTEDNIH ULOGA I SANACIJU (1/1) ULJN-R-A 80.016 2,3841

11 DOMAĆA FIZIČKA OSOBA (7.154) ULJN-R-A 1.551.187 46,2179

12 STRANA OSOBA ( 13) ULJN-R-A 3.283 0,0978

13 OSTALI DIONIČARI *** ( 39) ULJN-R-A 177.837 5,2987

3.356.250 100,0000S V E U K U P N O

Sveukupan broj dioničara na dan 30.12.2016. = 7.216 dioničara

Vlastite dionice

ULJANIK d.d. je u proteklom razdoblju stekao 104.375 vlastitih dionica što predstavlja 3,1099% temeljnog kapitala Društva. Dionice su stečene po cijeni od 45,00 kuna po komadu.

3

Poslovanje

Financijski izvještaji kao sastavni dio Izvještaja poslovodstva za 2016. godinu su privremeni i nerevidirani, te može doći do odstupanja u krajnjem rezultatu poslovanja matičnog društva ULJANIK d.d. i ULJANIK Grupe za 2016. godinu.

Prema privremenim izvještajima za 2016 godinu ULJANIK d.d. ostvario je pozitivan financijski rezultat prije oporezivanja u iznosu od 16,9 mil kuna. Ukupni prihodi iznose 1.317,2 mil kuna, dok ukupni rashodi iznose 1.300,3 mil kuna. Prihodi od prodaje veći su u odnosu na 2015. godinu za 979,9,mil kuna. Operativna dobit ostvarena je u iznosu od 54,2 mil kuna što je za 31,5 mil kuna više u odnosu na prethodnu godinu.

Materijalni troškovi ostvareni su u iznosu od 975,8 mil kuna, te su veći u odnosu na 2015. godinu za 907,3 mil kuna. Matično društvo ULJANIK d.d. je u okviru redovnog poslovanja počelo sklapati ugovore o izgradnji brodova i specijalnih objekata te se to odrazilo na povećanje imovine i obveza, te prihoda i rashoda u odnosu na 2015 godinu.

Prihodi od prodaje ULJANIK Grupe u 2016 godini iznose 1.844,8 mil kuna što je za 516,6 mil kuna više u odnosu na 2015. godinu. U promatranom razdoblju ULJANIK Grupa ostvarila je operativni gubitak u iznosu od 30,6 mil kuna, dok su konsolidirani neto financijski rashodi iznosili 91,1 mil kuna. Neto gubitak ULJANIK Grupe prema privremenim izvještajima 2016 godine iznosi 121,7 mil kuna. Imovina ULJANIK Grupe povećana je u odnosu na zadnji dan protekle godine za 1.180,4 mil kuna. Broj zaposlenih u matičnom društvu na 31. prosinca 2016. godine iznosio je 493 djelatnika dok je broj zaposlenih u ULJANIK Grupi iznosio 4.375 djelatnika.

Ključni financijski podaci ULJANIK d.d. ULJANIK Grupa

u 000 HRK I-XII/2015 I-XII/2016 I-XII/2015 I-XII/2016

Prihodi od prodaje 232.370 1.212.273 1.328.176 1.844.847

Operativna dobit/(gubitak) 22.644 54.197 17.926 (30.634)

Neto dobit / (gubitak) prije oporezivanja 16.555 16.989 (67.073) (121.799)

u 000 HRK 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2016

Novac i kratkotrajna financijska imovina 303.749 388.244 404.371 121.025

Ukupna aktiva 1.767.656 3.492.919 2.973.078 4.153.475

Glavnica 340.733 352.964 120.958 64.610

Upravljanje rizicima

Društvo i Grupa prije svega su izloženi rizicima promjene tečajeva, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku kamatnih stopa.

Valutni rizik je rizik da će se vrijednosti financijskih instrumenata promijeniti uslijed promjene tečaja. Društvo i Grupa su značajno izloženi valutnom riziku jer u svom poslovanju su većim dijelom povezani sa inozemstvom. Kako bi se ovaj rizik umanjio nastoji se postići čim veća valutna usklađenost priljeva i odljeva.

Kreditni rizik je rizik da jedna strana u financijskom instrumentu neće ispuniti svoje obveze te da će time prouzročiti nastanak financijskog gubitka drugoj strani. Društvo i Grupa minimalizira taj rizik kontinuiranim praćenjem potraživanja od kupaca, a rezerviranja sumnjivih potraživanja procjenjuju se redovno, te se mijenjaju ako je to potrebno.

5

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 01.01. – 31.12.2016.

AOPoznaka

Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

2 3 4

001 0 0

002 787.944.256 1.105.628.767

003 291.987 3.174.665

004

005 291.987 566.400

006

007

008 2.608.265

009

010 9.086.633 30.776.927

011

012

013 8.237.755 7.048.749

014 810.952 2.234.039

015

016

017 21.456.213

018 37.926 37.926

019

020 778.565.636 936.550.271

021 471.134.925 506.134.586

022 120.000.000 228.315.000

023

024

025 638.306 627.286

026 186.792.405 201.473.399

027

028

029 0 135.126.904

030 135.126.904

031

032

033

034 978.621.931 2.212.370.157

035 52.962.375 522.239.196

036 48.206.406 499.667.960

037 4.755.969 348.139

038

039

040 22.223.097

041

042

043 621.910.495 1.301.887.401

044 418.817.981 745.690.716

045 1.392.038 915.144

046

047 61.867 58.501

048 14.027.873 44.294.381

049 187.610.736 510.928.659

050 206.479.705 324.612.638

051

052 205.843.479 314.347.229

053

054

055

056 636.226 10.265.409

057

058 97.269.356 63.630.922

059 1.090.303 174.920.343

060 1.767.656.490 3.492.919.267

061 0 0

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

5. Ulaganja u vrijednosne papire

6. Dani zajmovi, depoziti i slično

7. Ostala f inancijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima

3. Sudjelujući interesi (udjeli)

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija

6. Ostala potraživanja

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)

II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika

2. Potraživanja od kupaca

3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji

7. Biološka imovina

I. ZALIHE (036 do 042)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit


V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)

7. Ostala dugotrajna f inancijska imovina

8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)






9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)




6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

8. Ostala materijalna imovina

1. Zemljište

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

3. Goodw ill

1

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)

BILANCAObveznik: ULJANIK D.D.

Naziv pozicije

6

062 340.732.536 352.964.312

063 100.687.500 100.687.500

064 216.566.367 216.566.367

065 10.344.644 23.478.669

066

067 4.700.000 4.700.000

068 4.696.875 4.696.875

069

070 10.341.519 23.475.544

071 0

072 0 0

073

074

075 13.134.025 12.231.776

076 13.134.025 12.231.776

077

078

079 0 0

080

081

082

083 347.935.559 534.798.953

084

085

086 347.935.559 534.798.953

087

088

089

090

091

092

093 1.062.619.349 2.598.243.200

094 101.936.851 98.266.004

095

096 232.034.505 858.294.536

097 690.505.810 1.348.043.858

098 17.635.093 267.155.625

099

100

101 4.446.245 4.706.696

102 14.950.492 9.585.926

103

104

105 1.110.353 12.190.555

106 16.369.046 6.912.802

107 1.767.656.490 3.492.919.267

108 0 0

109 0 0

110 0 0

G) IZVANBILANČNI ZAPISI

DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

A) KAPITAL I REZERVE

1. Pripisano imateljima kapitala matice

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)

2. Pripisano manjinskom interesu

9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja

10. Obveze s osnove udjela u rezultatu

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

12. Ostale kratkoročne obveze

5. Obveze prema dobavljačima

6. Obveze po vrijednosnim papirima

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi

8. Obveze prema zaposlenicima

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima

2. Obveze za zajmove, depozite i slično

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

4. Obveze za predujmove


8. Ostale dugoročne obveze

9. Odgođena porezna obveza

D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)





3. Druga rezerviranja

C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)



VII. MANJINSKI INTERES

B) REZERVIRANJA (080 do 082)

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

2. Preneseni gubitak

VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)

1. Zadržana dobit

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)

PASIVA

7

AOPoznaka

Kumulativno Tromjesečje KumulativnoTromjesečj

e111 232.503.537 172.775.466 1.212.830.364 553.463.650

112 232.370.324 172.768.081 1.212.272.759 553.128.504

113 133.213 7.385 557.605 335.146

114 209.859.435 155.874.678 1.158.632.902 561.811.013

115 -4.465.094 52.019.864 4.407.829 2.641.006

116 68.605.625 36.337.978 975.884.195 509.369.226

117 25.493.730 22.013.177 695.812.154 402.557.265

118

119 43.111.895 14.324.801 280.072.041 106.811.961

120 77.201.215 20.280.995 84.771.975 21.771.572

121 44.477.084 11.642.474 48.904.695 12.639.421

122 21.622.047 5.697.332 23.709.072 6.015.955

123 11.102.084 2.941.189 12.158.208 3.116.196

124 2.428.043 606.548 3.078.368 1.180.309

125 64.388.210 45.533.113 80.824.604 18.450.362

126 0 0 0 0

127

128

129 0 0 6.799.435 6.799.435

130 1.701.436 1.096.180 2.866.496 1.599.103

131 24.049.103 6.725.959 104.408.610 29.618.045

132 8.273.059 1.291.684 23.078.636 8.772.007

133 15.771.342 5.429.573 81.313.994 20.830.058

134

135 4.702 4.702 15.980 15.980

136

137 30.138.199 9.259.260 141.616.493 67.950.619

138 1.316.010 1.257.097 245.896

139 27.978.735 7.844.053 141.343.597 67.923.619

140 158.110 158.110 27.000 27.000

141 685.344

142

143

144

145

146 256.552.640 179.501.425 1.317.238.974 583.081.695

147 239.997.634 165.133.938 1.300.249.395 629.761.632

148 16.555.006 14.367.487 16.989.579 -46.679.937

149 16.555.006 14.367.487 16.989.579 0

150 0 0 0 46.679.937

151 3.420.981 3.420.981 4.757.803 4.757.803

152 13.134.025 10.946.506 12.231.776 -51.437.740

153 13.134.025 10.946.506 12.231.776 0

154 0 0 0 51.437.740

155

156

157 13.134.025 10.946.506 12.231.776 -51.437.740

158 0 0 0 0

159 0 0 0 0

160 0 0 0 0

161 0 0 0 0

162 0 0 0 0

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 0 0 0 0

166 0 0 0 0

167 0 0 0 0

168 13.134.025 10.946.506 12.231.776 -51.437.740

169

170

RAČUN DOBITI I GUBITKA

2. Pripisana manj inskom interesu

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)

DODATAK Izv ještaju o ostaloj sv eobuhv atnoj dobiti (popunjav a poduzetnik koj i sastav lja konsolidirani financijski izv ještaj )

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

5. Dobit ili gubitak s osnov e učinkov ite zaštite neto ulaganja u inozemstv u

6. Udio u ostaloj sv eobuhv atnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika

7. Aktuarski dobici/gubici po planov ima definiranih primanja

1. Pripisana imatelj ima kapitala matice

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslov anja

2. Promjene rev alorizacijskih rezerv i dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine

3. Dobit ili gubitak s osnov e ponov nog v rednov anja financijske imov ine raspoloživ e za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnov e učinkov ite zaštite novčanog toka

2. Pripisana manjinskom interesu

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjav a poduzetnik obv eznik primjene MSFI-a)

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)

2. Gubitak razdoblja (151-148)

DODATAK RDG-u (popunjav a poduzetnik koj i sastav lja konsolidirani financijski izv ještaj )

XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

1. Pripisana imateljima kapitala matice

2. Gubitak pri je oporezivanja (147-146)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)

1. Dobit razdoblja (149-151)

IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)

X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)

1. Dobit pri je oporezivanja (146-147)

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI

1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s pov ezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepov ezanim poduzetnicima i drugim osobama

3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imov ine

4. Ostali financijski rashodi

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imov ine

5. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)

8. Ostali poslov ni rashodi

III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)

1. Kamate, tečajne razlike, div idende i slični prihodi iz odnosa s pov ezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike, div idende, slični prihodi iz odnosa s nepov ezanim poduzetnicima i drugim osobama

6. Vrijednosno usklađiv anje (127+128)

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)

b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)

7. Rezerv iranja

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali troškov i

b) Troškovi prodane robe

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškov i osoblja (121 do 123)

a) Neto plaće i nadnice

II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)

1. Promjene v rijednosti zaliha proizv odnje u tijeku i gotov ih proizv oda

2. Materijalni troškov i (117 do 119)

a) Troškovi sirovina i materi jala

Obveznik: ULJANIK D.D.

Naziv pozicije

I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)

1. Prihodi od prodaje

2. Ostali poslov ni prihodi

Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje

8

AOPoznaka

Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

2 3 4

001 16.555.006 16.989.579

002 2.428.043 3.078.368

003 716.989.507 899.907.576

004 0

005 0

006 158.110 11.020

007 736.130.666 919.986.543

008 0

009 588.162.127 853.806.946

010 52.671.501 469.276.821

011 11.729.377 165.942.566

012 652.563.005 1.489.026.333

013 83.567.661 0

014 0 569.039.790

015 0

016 0

017 8.301.156 21.684.565

018 2.538 4.373.294

019 293.008.401 408.373.756

020 301.312.095 434.431.615

021 103.564 27.651.340

022 10.000.001 35.000.000

023 683.270.691 649.502.344

024 693.374.256 712.153.684

025 0 0

026 392.062.161 277.722.069

027 0

028 732.646.022 927.478.782

029

030 732.646.022 927.478.782

031 326.083.172 112.963.405

032 0

033 1.253.919 1.391.952

034 0

035 0

036 327.337.091 114.355.357

037 405.308.931 813.123.425

038 0 0

039 96.814.431 0

040 0 33.638.434

041 454.925 97.269.356

042 96.814.431 0

043 0 33.638.434

044 97.269.356 63.630.922

C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)

C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)

Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)

Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)

Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja

Povećanje novca i novčanih ekvivalenata

Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata

3. Novčani izdaci za f inancijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica

5. Ostali novčani izdaci od f inancijskih aktivnosti

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)

3. Ostali primici od f inancijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)

NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih f inancijskih instrumenata

2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi

2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih f inancijskih instrumenata

3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)

B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)

4. Novčani primici od dividendi

5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata

3. Novčani primici od kamata

4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka

II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)

A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)

A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)

I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)

1. Smanjenje kratkoročnih obveza

2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja

3. Povećanje zaliha

5. Smanjenje zaliha

6. Ostalo povećanje novčanog tijeka

1

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

1. Dobit prije poreza

2. Amortizacija


IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016.

Naziv pozicije

3. Povećanje kratkoročnih obveza

4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja

9

AOPoznaka

Prethodna godina

Tekuća godina

2 3 4

001 100.687.500 100.687.500

002 216.566.367 216.566.367

003 10.344.644 23.478.669

004 0

005 13.134.025 12.231.776

006 0

007 0

008 0

009 0

010 340.732.536 352.964.312

011 0 0

012 0 0

013 0 0

014 0 0

015 0 0

016 13.134.025 12.231.776

017 13.134.025 12.231.776

018 0 0

019 0 0

Naziv pozicije

1

do 31.12.2016.za razdoblje od 01.01.2016.

1. Upisani kapital

2. Kapitalne rezerve

3. Rezerve iz dobiti

4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak

5. Dobit ili gubitak tekuće godine

6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine

13. Zaštita novčanog tijeka

14. Promjene računovodstvenih politika

7. Revalorizacija nematerijalne imovine

8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju

9. Ostala revalorizacija

10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)

17 a. Pripisano imateljima kapitala matice

17 b. Pripisano manjinskom interesu

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja

16. Ostale promjene kapitala

17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)

11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje

12. Tekući i odgođeni porezi (dio)

10

KONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA RAZDOBLJE 01.01 – 31.12.2016.

BILANCA

AOPoznaka

Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

2 3 4

001 0 0

002 1.181.604.884 1.693.633.714

003 188.623.429 188.712.275

004 0 0

005 187.156.502 180.455.506

006 0 0

007 0 0

008 1.466.927 8.256.769

009 0 0

010 520.240.198 857.047.691

011 15.827.646 15.827.646

012 55.439.691 53.382.670

013 130.480.158 229.787.264

014 193.947.678 408.914.600

015 0 0

016 14.475 3.365

017 34.084.311 59.630.743

018 782.205 782.205

019 89.664.034 88.719.198

020 438.994.444 601.527.788

021 246.122.890 256.764.157

022 0 0

023 301.800 316.800

024 0 0

025 1.113.310 1.236.644

026 191.436.444 343.190.187

027 20.000 20.000

028 0 0

029 33.746.813 46.345.960

030 0 0

031 25.170.234 22.726.636

032 8.576.579 23.619.324

033 0 0

034 1.418.312.996 1.910.995.430

035 292.640.237 916.832.590

036 205.413.090 718.346.223

037 43.641.507 152.063.527

038 825 119.648

039 32.257 46.424

040 42.909.461 45.402.199

041 643.097 854.569

042 0 0

043 721.302.152 873.137.819

044 0 0

045 69.795.748 50.501.231

046 37.046 0

047 387.518 414.707

048 409.090.019 236.036.806

049 241.991.821 586.185.075

050 122.693.203 17.246.009

051 0 0

052 0 0

053 0 0

054 0 0

055 0 0

056 122.693.203 17.246.009

057 0 0

058 281.677.404 103.779.012

059 373.160.150 548.846.052

060 2.973.078.030 4.153.475.196

061 1.917.669.885 1.875.709.956


Naziv pozicije

1

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)

1. Zemljište

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina


6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)







7. Ostala dugotrajna financijska imovina

8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)


2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit


V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)

I. ZALIHE (036 do 042)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji


II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)


2. Potraživanja od kupaca

3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija


III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)







7. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

11

062 120.958.185 64.610.085

063 100.687.500 100.687.500

064 216.566.367 216.566.367

065 10.344.644 23.478.669

066 0 0

067 4.700.000 4.700.000

068 4.696.875 4.696.875

069 0 0

070 10.341.519 23.475.544

071 39.637.108 175.803.298

072 -279.535.167 -450.128.018

073 0 0

074 279.535.167 450.128.018

075 -91.501.673 -131.309.338

076 0 0

077 91.501.673 131.309.338

078 124.759.406 129.511.607

079 58.853.125 19.754.038

080 6.306.625 6.306.625

081 0 0

082 52.546.500 13.447.413

083 651.219.461 740.109.466

084 0 0

085 0 6.122.903

086 651.219.461 692.975.887

087 0 0

088 0 17.586.313

089 0 0

090 0 0

091 0 0

092 0 23.424.363

093 1.946.929.994 3.266.867.886

094 0 0

095 0 20.162.592

096 615.523.677 1.188.064.314

097 873.494.324 1.399.806.483

098 256.201.464 502.611.547

099 44.970.826 0

100 7.171.783 0

101 27.704.179 32.445.713

102 45.370.783 39.864.574

103 354.438 354.437

104 0 0

105 76.138.520 83.558.226

106 195.117.265 62.133.721

107 2.973.078.030 4.153.475.196

108 1.917.669.885 1.875.709.956

109 -3.801.221 -64.901.522

110 124.759.406 129.511.607

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)

1. Zadržana dobit

2. Preneseni gubitak

VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

VII. MANJINSKI INTERES

B) REZERVIRANJA (080 do 082)

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

3. Druga rezerviranja

C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)








8. Ostale dugoročne obveze

9. Odgođena porezna obveza

D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)








8. Obveze prema zaposlenicima

9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja

10. Obveze s osnove udjela u rezultatu

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

12. Ostale kratkoročne obveze

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)

2. Pripisano manjinskom interesu

G) IZVANBILANČNI ZAPISI

DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

A) KAPITAL I REZERVE1. Pripisano imateljima kapitala matice

12

AOPoznak

aKumulativ no Tromjesečje Kumulativ no Tromjesečje

111 1.704.346.988 709.761.947 2.174.490.906 853.040.321

112 1.328.175.599 494.401.903 1.844.846.898 760.955.838

113 376.171.389 215.360.044 329.644.008 92.084.483

114 1.686.421.093 622.452.694 2.205.124.743 846.317.811

115 -6.181.457 74.342.851 -102.807.540 -42.639.496

116 977.311.595 319.986.144 1.506.446.301 661.965.496

117 773.121.463 246.322.377 1.145.489.519 514.551.269

118 729.126 170.291 1.033.416 266.950

119 203.461.006 73.493.476 359.923.366 147.147.277

120 488.019.027 126.221.918 537.042.060 143.499.898

121 296.278.629 76.416.455 325.418.318 87.609.210

122 114.403.565 29.865.518 127.240.766 33.633.210

123 77.336.833 19.939.945 84.382.976 22.257.478

124 61.062.103 15.002.119 63.702.122 17.975.831

125 147.248.608 75.410.868 159.271.693 44.940.562

126 370.629 370.629 1.029.347 88.015

127 0 0 0 0

128 370.629 370.629 1.029.347 88.015

129 5.277.066 3.635.721 13.967.533 13.967.533

130 13.313.522 7.482.444 26.473.227 6.519.972

131 169.182.323 35.794.109 297.855.882 121.408.626

132 0 0 0

133 169.137.799 35.749.585 297.705.548 121.258.292

134 0 0 0 0

135 44.524 44.524 150.334 150.334

136 0 0 0 0

137 254.276.730 67.106.018 377.604.878 151.759.034

138 0 0 0 0

139 244.317.868 65.482.821 377.415.267 151.732.034

140 158.110 158.110 27.000 27.000

141 9.800.752 1.465.087 162.611 0

142 9.142.798 9.142.798 0 0

143 9.046.952 9.046.952 11.416.502 11.416.502

144 0 0 0 0

145 0 0 0 0

146 1.882.672.109 754.698.854 2.472.346.788 974.448.947

147 1.949.744.775 698.605.664 2.594.146.123 1.009.493.347

148 -67.072.666 56.093.190 -121.799.335 -35.044.400

149 0 56.093.190 0 0

150 67.072.666 0 121.799.335 35.044.400

151 3.508.616 3.508.616 4.757.802 4.757.802

152 -70.581.282 52.584.574 -126.557.137 -39.802.202

153 0 52.584.574 0 0

154 70.581.282 0 126.557.137 39.802.202

Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje


Naziv pozicije

I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)

1. Prihodi od prodaje

2. Ostali poslov ni prihodi

II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)

1. Promjene v rijednosti zaliha proizv odnje u tijeku i gotov ih proizv oda

2. Materijalni troškov i (117 do 119)

a) Troškovi sirovina i materijala

b) Troškovi prodane robe

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškov i osoblja (121 do 123)

a) Neto plaće i nadnice

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali troškov i

6. Vrijednosno usklađiv anje (127+128)

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)

b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)

7. Rezerv iranja

8. Ostali poslov ni rashodi

III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)

1. Kamate, tečajne razlike, div idende i slični prihodi iz odnosa s pov ezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike, div idende, slični prihodi iz odnosa s nepov ezanim poduzetnicima i drugim osobama

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imov ine

5. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)

1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s pov ezanim poduzetnicima

2. Kamate, tečajne razlike i dr.rashodi iz odnosa s nepov ez.poduzetnicima i drugim osobama

3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imov ine

4. Ostali financijski rashodi

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA

VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI

IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)

X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)

1. Dobit pri je oporezivanja (146-147)

2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)

1. Dobit razdoblja (149-151)

2. Gubitak razdoblja (151-148)

u razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016.KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA

13

155 -91.501.673 35.258.355 -131.309.338 -39.834.300

156 20.920.391 17.326.219 4.752.201 32.098

157 -70.581.282 52.584.574 -126.557.137 -39.802.202

158 11.124.122 24.539.683 136.166.190 140.716.058

159 11.124.122 24.539.683 29.455.205 34.005.073

160 0 0 106.710.985 106.710.985

161 0 0 0 0

162 0 0 0 0

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 0 0 0 0

166 0 0 0 0

167 11.124.122 24.539.683 136.166.190 140.716.058

168 -59.457.160 77.124.257 9.609.053 100.913.856

169 -80.377.551 59.798.038 4.856.852 100.881.758

170 20.920.391 17.326.219 4.752.201 32.098

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA



I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)

7. Aktuarski dobici/gubici po planov ima definiranih primanja


1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslov anja 2. Promjene revalorizacijskih rezerv i dugotrajne materijalne i nematerijalne imov ine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog v rednov anja financijske imov ine raspoložive za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkov ite zaštite novčanog toka


III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkov ite zaštite neto ulaganja u inozemstv u

6. Udio u ostaloj sv eobuhv atnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika

AOPoznaka

Prethodna godina

Tekuća godina

2 3 4

001 100.687.500 100.687.500

002 216.566.367 216.566.367

003 10.344.644 23.478.669

004 -154.775.761 -320.616.411

005 -91.501.673 -131.309.338

006 106.710.985

007

008

009 39.637.108 69.092.313

010 120.958.185 64.610.085

011 11.124.122 29.455.205

012

013

014

015

016 -59.391.694 -85.803.305

017 -48.267.572 -56.348.100

018 -3.801.221 -64.901.522

019 124.759.406 129.511.607

17 a. Pripisano imateljima kapitala matice

17 b. Pripisano manjinskom interesu

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja

16. Ostale promjene kapitala

17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)

11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje

12. Tekući i odgođeni porezi (dio)

5. Dobit ili gubitak tekuće godine

6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine

13. Zaštita novčanog tijeka

14. Promjene računovodstvenih politika

7. Revalorizacija nematerijalne imovine

8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju

9. Ostala revalorizacija

10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)

do 31.12.2016.za razdoblje od 01.01.2016.

1. Upisani kapital

2. Kapitalne rezerve

3. Rezerve iz dobiti

4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak

Naziv pozicije

1

14

AOPoznaka

Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

2 3 4

001 -123.165.856 -121.799.335

002 46.059.984 63.702.122

003 474.330.018 639.221.945

004 0 0

005 0 0

006 30.725.872 115.971.914

007 427.950.018 697.096.646

008 0 0

009 276.192.456 327.521.569

010 124.862.765 624.192.353

011 91.172.937 420.486.487

012 492.228.158 1.372.200.409

013 0 0

014 64.278.140 675.103.763

015 0 0

016 202.781 0

017 1.758.384 4.113.474

018 57.968 4.393.719

019 366.475.289 229.935.965

020 368.494.422 238.443.158

021 7.993.931 60.607.005

022 52.913 0

023 344.843.116 276.242.514

024 352.889.960 336.849.519

025 15.604.462 0

026 0 98.406.361

027 0 0

028 187.896.412 1.148.088.552

029 0 0

030 187.896.412 1.148.088.552

031 170.656.261 551.016.063

032 0 0

033 979.940 1.460.757

034 0 0

035 0 0

036 171.636.201 552.476.820

037 16.260.211 595.611.732

038 0 0

039 0 0

040 32.413.467 177.898.392

041 110.681.411 281.677.404

042 0 0

043 32.413.467 177.898.392

044 78.267.944 103.779.012


KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016.

Naziv pozicije

1

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza

2. Amortizacija

3. Povećanje kratkoročnih obveza

4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja

5. Smanjenje zaliha

6. Ostalo povećanje novčanog tijeka

I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza

2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja

3. Povećanje zaliha

4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka

II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)

A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata

3. Novčani primici od kamata

4. Novčani primici od dividendi

5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)

B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)

B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)

NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi

3. Ostali primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)

C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)

Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)

Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja

Povećanje novca i novčanih ekvivalenata

Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata

Documents

Privremeni financijski izvještaj za razdoblje siječanj ... · 3 Poslovanje Financijski izvještaji kao sastavni dio Izvještaja poslovodstva za 2016. godinu su privremeni i nerevidirani,