Российская Антикоррупционная Система Комплаенс –система

Комитет по безопасности предпринимательской

деятельности ТПП РФ

Российская Антикоррупционная Система

Комплаенс – система выживания российского

бизнеса в новых экономических и политических

условиях».Кузнецов В.А. - руководитель Подкомитета ТПП РФ по противодействию

коррупции, член Президиума Национальной Ассоциации Комплаенс,

управляющий партнер ООО ВО «Машиноэкспорт»

Национальная Ассоциация Комплаенс

1. Понятие Комплаенс

В узком смысле словаКомплаенс - в узком смысле слова, это соответствие деятельности организации антикоррупционному законодательству

Комплаенс Аудит – выявление нарушений законодательства при формировании и использовании государственных средств и фактов коррупции со стороны госслужащих и их родственников.

Объектами Комплаенс Аудита, как правило, являются государственныеорганизации, региональные правительства и муниципальные власти, а такжеорганизации и учреждения, расходующие государственные средства,государственные предприятия и компании, в которых государство имеетконтрольный пакет, предприятия, взаимодействующие с госорганами игосударственными служащими.

В широком смысле словаКомплаенс - в широком смысле слова, обозначает соответствие нормам закона, регулятивным установленным правилам и стандартам.

Комплаенс Аудит – аудит (внутренний или внешний) на соответствие, это регулярная проверка соответствия деятельности организации законам, регулятивным установленным правилами стандартам.


1. Понятие КомплаенсОфициальные данные1. Около триллиона долларов – общий

размер взяток в мире (источник:Мировой банк, журнал «Эксперт»)

2. Более 160 млрд. рублей – общий объемзафиксированных взяток в России в2011 г. (источник: журнал «Эксперт»)

3. Около 300 тыс. рублей – среднийразмер взяток в 2012 г. по деламрасследуемым управлением МВД поборьбе с коррупцией; по сравнению с2011 годом – средний размер взяткисоставлял 60 тыс. рублей (источник:Главное управление экономическойбезопасности и противодействиякоррупции МВД)

4. Россия -133 место из 176 в рейтингестран по уровню восприятиякоррупции в 2012 г. (источник:Transparency International)


Нарушения в области комплаенсза рубежом

• Siemens - $800 million (2008)

• Halliburton/KBR - $579 million (2009)

• BAE Systems - $400 million (2010)

• ENI (Snamprogetti) - $365 million (2010)

• Technip - $338 million (2010)

• JGC Corporation - $219 million (2011)

• Daimler - $185 million (2010)

• Alcatel-Lucent - $137 million (2010)

• Panalpina - $81.8 million (2010)

• Johnson & Johnson - $70 million (2011)

4

2009 г.- Появление понятия комплаенс в России.3.1. Понятие системы Комплаенс• Система Комплаенс (Compliance System) – это универсальная признанная

международная система управления рисками и противодействия угрозам , которая обеспечивает соответствие деятельности компании требованиям государственных органов, саморегулируемых общественных и иных организаций, соответствие нормам права, правилам, рекомендациям и стандартам, регламентирующим деятельность компании.

• Цель внедрения системы «Комплаенс» - создание в компании действующих механизмов по установлению и анализу особенно коррупционно-опасных сфер деятельности, оценка и управление рисками при встрече с коррупцией, обеспечение комплексной защите от угроз.

2. Система Комплаенс

Национальная Ассоциация Комплаенс 6

3.2. Основные функциональные блоки системы комплаенс:

• противодействие угрозам (основные существующие угрозы)



Мошенничество, коррупция, злоупотребление

Рэкет, рейдерство, хищение, прочие неправомерные внешние действия

Финансовые, производственные и информационные потери

Непрофессиональное поведение, низкая компетенция персонала

Угроза деловой репутации, снижение платежеспособности, несостоятельность и, в результате, банкротство

Соответствие требованиям регуляторов

УпралениеКомплаенс

рисками

Противодействие

угрозам

УГРОЗЫ

7

• обеспечение соответствия компании требованиям (внешним и внутренним) регуляторов.

Тип регулирования, особенности и конкретной сферы Комплаенс.



Всемирная торговая организация (ВТО), высший орган – конференция министров, исполнительный орган – генеральный совет

Международные регуляторы

Антикоррупционная хартия российского

бизнеса, ТПП РФ (325 уч.)

Реестр надежный партнер, ТПП РФ (305 уч.)

Законодательство в сфере СРО

СРО в 21 виде

предпринимательской или профессиональной

деятельности

Общественные регуляторы

Правовые системы - Сфера комплаенс

Система ПОД/ФТ


Международные регуляторы 1. Международная группа по разработке финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ), создана

1989 г. Рекомендации ФАТФ являются минимальными стандартами формирования национальных системПОД/ФТ

2. Базельский комитет по банковскому контролю3. Вольфсбергская банковская группа4. Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег (АТГ)5. Специальный экспертный комитет Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег (МАНИВЭЛ)6. Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма

(ЕАГ) создана 6.10.2004 г., является аналогом ФАТФ, участники: Белоруссия, Казахстан, Китай, Кыргызстан,Россия, Таджикистан, + Узбекистан, Туркмения, Индия + наблюдатели 16 государств.

7. Международная организация страховых надзоров.8. Международная организация комиссий сектора недвижимости.

Российский регулятор –«Росфинмониторинг»

№ 115 ФЗ от 7.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и

финансированию терроризма»

Регуляторы зарубежных странЗакон США «О борьбе с отмыванием

денег» (Money Laundering Control Act) 1986 г.

Национальная система ПОД/ФТ

Система ПОД/ФТ

Макроэкономические последствия отмывания денег для национальной экономики (выводы МВФ):

• колебание спроса на капитал, не соответствующие реальным изменениям в экономике;

• колебание курсовых и процентных ставок;• рост волатильности рынка ценных бумаг;• ухудшение качества активов финансовых учреждений (Формирование

«финансовых пузырей» - механизм запуска экономических кризисов);• ошибки в фискальной и денежно-кредитной политике в следствии искажения

оценок экономической ситуации;• «эффект загрязнения» - заражения легальных операций предприятий,

действующих в криминальной среде;• искажение цен на активы (подрыв кредитной политики);• приток в экономику «грязных денег» порождает коррупцию, негативно

сказывается на общий экономический рост и рост благосостояния населения (коррупция пусковой механизм запуска революций);

• может привести к подрыву конкурентной среды (трансформация ценообразования на рынке);

• отрицательно влияет на развитие инвестиционной среды, сокращает объем иностранных инвестиций (монополизация инвестиционного рынка);

• резкий рост рисков для банков и финансовых учреждений: репутационные риски, финансовые риски, риски возникновения правовых последствий, риск концентрации кредитов и др.


10

Система противодействия коррупции


Международные регуляторы«Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции» (принята в г. Нью-Йорке 31.10.2003 Резолюцией 58/4 на 51-ом пленарном заседании 58-ой сессии Генеральной Ассамблеи ООН) – ратифицирована Российской Федерацией 08.03.2006 г.«Конвенция об уголовной ответственности за коррупцию» (заключена в г. Страсбурге 27.01.1999) –ратифицирована Российской Федерацией 01.02.2007 г.

Российский регулятор –«Прокуратура»

Федеральный закон от 25.12.2008 N 273-«О противодействии коррупции"

Статья 13.3. Обязанность организаций принимать меры по

предупреждению коррупции

Законодательство зарубежных странЗакон США «О противодействии коррупции за рубежом» (Foreign Corrupt Practices Act, FCPA, 1977)Закон США о налогообложении иностранных счетов (Foreign Account Tax Compliance Act -FATCA), вступивший в силу с 1 января 2013Закон Великобритании о взятках (UK BriberyAct)Национальные стандарты Германии (DIN ISO 15489)

Национальная система противодействия коррупции

Система противодействия коррупцииВ экономической сфере коррупция способствует возникновению и развитию целого ряда негативных явлений и процессов:

1. Нарушает механизм рыночной конкуренции, поскольку в выигрыше оказывается не тот, кто конкурентоспособен, атот, кто смог получить преимущества за взятки. Это способствует возникновению монополистических тенденций вэкономике, снижению эффективности ее функционирования и дискредитации идей свободной конкуренции.2. Влечет за собой неэффективное распределение средств государственного бюджета, особенно при распределениигосударственных заказов и выделении кредитов, препятствуя тем самым эффективной реализации правительственныхпрограмм.3. Приводит к несправедливому распределению доходов, обогащая субъектов коррупционных отношений за счетостальных членов общества.4. Способствует повышению цен на товары и услуги за счет так называемых коррупционных "накладных расходов" врезультате чего страдает потребитель.5. Является средством, способствующим обеспечению благоприятных условий для формирования и развитияорганизованной преступности и теневой экономики. Это приводит к снижению налоговых поступлений вгосударственный бюджет, оттоку капитала за рубеж и затрудняет возможность государства эффективно выполнятьсвои экономические, политические и социальные функции.

В социальной сфере отрицательные последствия коррупции сводятся к следующему:

1. Коррупция предполагает существенное различие между объявленными и реальными ценностями и формирует учленов общества "двойной стандарт" морали и поведения. Это приводит к тому, что мерой всего в обществе становятсяденьги, значимость человека определяется размером его личного состояния независимо от способов его получения,происходит девальвация и слом цивилизованных социальных регуляторов поведения людей: норм морали, праварелигии, общественного мнения и др.2. Коррупция способствует несправедливому перераспределению жизненных благ впользу узких олигархических групп, что имеет своим следствием резкое возрастаниеимущественного неравенства среди населения, обнищание значительной частиобщества и возрастания социальной напряженности в стране.

3. Коррупция дискредитирует право как основной инструмент регулирования жизнигосударства и общества. В общественном сознании формируется представление обеззащитности граждан и перед лицом власти и перед преступностью.


10

Система противодействия коррупцииВ политической сфере негативные последствия коррупции проявляются в следующем:1. Коррупция способствует смещению целей политики от

общенациональных к обеспечению властвования олигархическихкланов и группировок.

2. Коррумпированные субъекты, прячущие свой капитал за рубежом,превращаются в "пятую колонну" и способствуют предательству интересовнациональной безопасности страны.

3. Коррупция подрывает престиж страны на международной арене,способствует ее политической и экономической изоляции.

4. Коррупция снижает доверие общества к власти, вызывает разочарование вценностях демократии и может способствовать переходу к другой, болеежесткой форме государственного устройства - диктатуре.

5. Коррупция приводит к подрыву авторитета государственнойвласти, возникновению социально-политического взрыва, сменеправящей элиты, потере независимости и суверенитета страны.


10

Активное развитие процессов глобализации.

Национальные регуляторы и правовые системы формируются иразвиваются под активным влиянием и воздействием международныхрегуляторов и международных правовых систем.


Международное законодательство

Открытие новых возможностей

Новые риски для российского бизнесаЭкспортируемые в Россию из за рубежа регулятивные

(правовые) системы могут являться элементами новыхполиттехнологий («элементы мягкой силы»), которыеиспользоваться для вмешательство в национальныеинтересы государства. Повышение риска попаданиябизнеса под санкции.

Роль общественных регуляторов при формировании системы комплаенс.




бизнеса, ТПП РФ

Реестр надежный партнер, ТПП РФ






Антикоррупционная хартия – это документ публично-

правового и политического характера. Предусматривает

добровольное присоединение участников российского бизнес

сообщества к выполнению принципов недопущения и

противодействия коррупции.

В настоящее время к хартии присоединилось –

более 325 участников из 33 регионов

Ведение реестра предусматривается Федеральным законом

о торгово-промышленных палатах от 07.07.993 года.

В настоящее время в реестре числится – более

305 участников из 26 регионов

Федеральный закон о саморегулировании, 22 июля 2008 г. N

148-ФЗ

Статья 2. Понятие саморегулирования

1. Под саморегулированием понимается самостоятельная и инициативная

деятельность, которая осуществляется субъектами предпринимательской

или профессиональной деятельности и содержанием которой являются

разработка и установление стандартов и правил указанной

деятельности, а также контроль за соблюдением требований указанных

стандартов и правил.


Антикоррупционная хартия российского бизнеса, ТПП РФ

Предполагает внедрение в корпоративной

политике компании антикоррупционных

мероприятий:1. Управление в компаниях на основе антикоррупционных

программ.

Внутрикорпоративные документы четко закрепляют принципы

противодействия коррупции, правила и процедуры предотвращения

конфликта интересов и коммерческого подкупа, правила

осуществления пожертвований, спонсорства и т.д.

2. Мониторинг и оценка реализации антикоррупционных

программ.

Органы управления компаний руководят разработкой и осуществляют

контроль за реализацией антикоррупционной политики компаний,

определяют лиц, определяют лиц, ответственных за ее реализацию.

Результаты выполнения антикоррупционных программ отражаются в

социальной отчетности компаний.

3. Эффективный финансовый контроль.

Компании устанавливают организационные механизмы проверок бухгалтерской, учетной практики, кадровой и

другой деятельности.

4. Обучение кадров и контроль за персоналом

5. Коллективные усилия и публичность антикоррупционных мер

Компании публично объявляют о проводимой ими политике противодействия коррупции и применяют

эффективные механизмы распространения информации об антикоррупционных программах внутри

компании.

Роль общественных регуляторов при формировании системы комплаенс

Система Комплаенс

Антикоррупционная хартия российского бизнеса, ТПП РФ

Предполагает внедрение в корпоративной

политике компании антикоррупционных

мероприятий:6. Отказ от незаконного получения преимуществ.

Компании разрабатывают и применяют правила контроля,

обеспечивающие соблюдение требований

антикоррупционных программ, в частности,

отказ от предложений или получения подарков и оплаты

расходов, когда подобные действия могут повлиять на исход

коммерческой сделки, конкурса, на принятие решения

государственным органом или должностным лицом.

Компании будут проводить контроль за тем, чтобы

осуществляемые ими пожертвования и спонсорство не

являлись скрытой формой взяточничества.

7. Прозрачные и открытые процедуры закупок

Компании производят закупки товаров, работ и услуг на основе принципов прозрачности,

конкуренции и объективных критериев принятия решений, и при этом осуществляют публичное

распространение информации, касающейся закупочных процедур и контрактов на закупки.

Роль общественных регуляторов при формировании системы комплаенс

Основные элементы РАСК

• Разработка национальной комплексной идеологии по формированию иразвитию комплаенс системы в российском предпринимательстве (сперспективой ее распространение на участников таможенного союза идругие финансовые и торговые организации).

• Перехват инициативы у зарубежных организаций по распространениюв России комплаенс практик на российских предприятиях,формирование собственной национальной стратегии по развитиюкомплаенс.

• Подготовка и реализация дорожной карты и всех необходимыхорганизационных мероприятий по созданию национальнойРоссийской системы комплаенс.

• Разработка пакета нормативных документов, включающего в себябазовый федеральный закон в области комплаенс, имеющийтрансграничные принципы распространения его норм на нерезидентовРоссии, подготовка соответствующих подзаконных нормативных актовразличного уровня для реализации регулятивных требований.

• Разработка и внедрение национальных методик для российскогобизнеса в области комплаенс и антикоррупционных практик,соответствующих как российскому, так зарубежномузаконодательству, передовым международным практикам истандартам.

Основные элементы создаваемой российской антикоррупционной системы комплаенс (РАСК).


бизнеса, ТПП РФ

Реестр надежный партнер, ТПП РФ






Основные элементы РАСК

• Разработка системы обучения и тренингов в области комплаенсменеджмента (обучающие программы и курсы лекций), а такжероссийской системы сертификации специалистов в областикомплаенс и противодействия коррупции.

• Формирование группы экспертов, имеющих практический опыт вразличных сферах и направлениях комплаенс с учетомотраслевых специфик. Формирование российского независимогоэкспертного сообщества в сфере комплаенс менеджмента.

• Разработка и утверждение национального стандарта услуг вобласти комплаенс-консультирования

• Создание системы государственного регулирования в сфереэкспертной деятельности в области комплаенс менеджмента.

• Разработка независимой системы комплаенс-мониторинга уровнякоррупции в российских регионах.

Основные элементы создаваемой российской антикоррупционной системы комплаенс (РАСК).

РАСК• единая система

антикоррупционныхстандартов

• повышение эффективностив борьбе с коррупцией;

• защита предприятий отугроз;

• развитие уровня зрелости иимиджа российскогобизнес сообщества;

Социальный и экономический эффект от создания РАСК:

Государственное регулирование

Антикоррупционное законодательство

Получение синергетического эффекта в развитии российского бизнеса отвзаимодействия различных типоврегулирования (общественного игосударственного)

• Формирование в России глобальной национальной самоорганизующейсяантикоррупционной системы с активным участием бизнес сообщества, способствующейформированию в обществе нетерпимости к коррупционному поведению,обеспечивающей морально-этическому оздоровлению бизнеса, повышающей егопрозрачность и экономическую активность.

• Повышение международного авторитета российского бизнеса.

• Обеспечение консолидации усилий общества, государства и бизнеса в разработке иреализации национальных программ.

• Снижение коррупции, экономия бюджетных средств на реализацию социально-экономических программ.

• Повышение собираемости налогов в бюджет всех уровней.

• Увеличение инвестиционной привлекательности и повышение конкурента способностироссийских предприятий и российской экономики в целом. Защита российскихпредпринимателей от финансового и репутационного ущерба.

• Осуществление контроля и государственного регулирования за экспансией зарубежныхноваций и комплаенс практик на российском рынке, в бизнес сообществе игосударственном секторе.

• Создание независимой рейтинговой системы уровня коррупции в российских регионах,обеспечивающей регулярный антикоррупционный мониторинг.

Социальный и экономический эффект от создания РАСК:

Documents

Российская Антикоррупционная Система Комплаенс –система