Septemberbokslut, 2009 Nacka kommunTjänsteskrivelse 2009-10-13 DNR KFKS 2008/225

Förslag till beslut

Kommunstyrelsens godkänner månadsbokslut för september 2009.

Ärendet

Ärendet avser Nacka kommuns månadsbokslut för perioden januari-september samt årsprognos för 2009.

Sammanfattning Balanskravsresultatet, 32,7 mkr, visar på en försämring jämfört med T2 på 0,9 mkr. I beräkningarna är reserven på 25 mkr, som lades i budgeten, upplöst. Årsprognosen för skatter, generella statsbidrag och utjämning redovisar en negativ budgetavvikelse på 16,2 mkr, en förbättring jämfört med T2 på 5,8 mkr. Det beror på en förbättrad skatteprognos. Av verksamheterna redovisar Utbildningsnämnden en försämrad prognos jämfört med T2 på 5,0 mkr, det beror på fler elever inom gymnasieskolan (2,0 mkr) och vuxenutbildningen (3,0 mkr). Räddningstjänstens helårsprognos visar ett underskott på 5,5 mkr, detta är en försämring på 1,5 mkr jämfört med T2 som beror på en felräkning..

VERKSAMHETSRESULTAT INSATTA RESURSER

September bokslut totalt Nacka kommun

OK OK

• Kommunen som helhet visar ett försämrat årsresultat jämfört med T2 med 0,9 mkr• Räddningstjänsten visar på ett underskott på 5,5 mkr detta är 1,5 mkr sämre än T2 beroende på en felräkning i prognosen i T2.• Utbildningsnämnden Totalt prognostiserat resultat försämrat jämfört med prognos i T2:an med 5,0 mkr för gymnasieskolans (2 mkr) och vuxenutbildningens (3mkr) verksamheter.• Tekniska nämnden Va-verket, prognosen pekar mot en ytterligare försämring med 1 mkr mot T2 som beror på att intäkterna inte kommer att motsvaras av de budgeterade intäkterna.• Tekniska nämnden Avfallsverket, prognosen pekar mot ett förbättrat resultat med 0,5 mkr mot T2 som beror på de minskade kostnaderna för återvinningscentralerna.• Kultur Nacka visar på ett resultat som är 0,3 mkr bättre än i prognosen i T2 men 3,9 mkr sämre än budget.• Skattenettots prognos är 5,8 mkr bättre än i T2.

Resultaträkning september2009

Mkr Utfall 2008-09

Utfall 2009-09

Periodiserad budget

2009-09

Avvikelse mot per. budget

Årsprognos 2009

Årsbudget 2009

Avvikelse årsbudget

Prognos T2

Avvikelse T2

Externa intäkter 509,7 534,7 555,1 -20,4 698,7 743,1 -44,4 698,7 0,0

Verksamhetens kostnader -2 921,2 -3 026,0 -3 074,3 48,3 -4 017,5 -4 102,9 85,5 -4 010,8 -6,7

Verksamhetens nettokostnader -2 411,5 -2 491,3 -2 519,3 27,9 -3 318,7 -3 359,8 41,1 -3 312,1 -6,7Realisationsvinster inom exploateringsverksamheten 7,6 16,8 21,0 -4,2 18,0 28,0 -10,0 18,0 0,0

Realisationsvinster försäljning tomträtter 101,6 35,9 37,5 -1,6 47,5 50,0 -2,5 47,5 0,0

Realisationsvinster övrigt 6,5 0,5 7,5 -7,0 0,5 10,0 -9,5 0,5 0,0

Avskrivningar -105,7 -108,4 -116,3 8,0 -156,0 -155,1 -0,9 -156,0 0,0

Verksamhetens nettokostnader efter avskrivning och realisationsvinster -2 401,6 -2 546,5 -2 569,6 23,2 -3 408,7 -3 427,0 18,2 -3 402,1 -6,7

Skattenetto 2 574,2 2 605,7 2 631,5 -25,8 3 492,5 3 508,7 -16,2 3 486,7 5,8

Finansnetto -16,3 -6,1 -14,9 8,9 -3,0 -19,9 16,9 -3,0 0,0

Resultat före extraordinära poster 156,4 53,2 47,0 6,2 80,7 61,8 18,9 81,6 -0,9

Extraordinära poster 0,0     0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Årets resultat 156,4 53,2 47,0 6,2 80,7 61,8 18,9 81,6 -0,9

Årets resultat (exklusive reavinster tomträttsförsäljningar) 54,8 17,2 9,5 7,8 33,2 11,8 21,4 34,1 -0,9

Balanskravsresultat 48,3 16,7 2,0 14,8 32,7 1,8 30,9 33,6 -0,9

Finansnetto september 2009

  UtfallPeriodiserad

budget Årsbudget Prognos AvvikelseFinansiella intäkter 10,0 12,8 17,1 19,4 2,3

Ränta på lån till Nacka Stadshus AB 5,0 4,7 6,3 6,3 0,0Utdelning från Nacka Energi AB 0,0 5,8 7,7 7,7 0,0Ränta på utlämnade lån 0,2 2,0 2,6 0,5 -2,1Övriga finansiella intäkter 0,1 0,4 0,5 0,1 -0,4Återbet SKL:S medlemmar 4,8 0,0 0,0 4,8 4,8

Finansiella kostnader -16,1 -27,8 -37,0 -22,4 14,6Ränta långfristiga skulder -7,3 -18,8 -25,1 -10,7 14,4Finansiell pensionskostnad -8,7 -8,8 -11,7 -11,5 0,2Övriga finansiella kostnader -0,1 -0,2 -0,2 -0,2 0,0

Totalt -6,1 -14,9 -19,9 -3,0 16,9

Månadsbokslut jan-sept 2009, verksamhetens nettokostnader

2009, mkr Nämnd/Verksamhet

2008-09 Utfall jan-sep 2009 Periodiserad budget 2009-09

Avvikelse mot period. budget

Prognos 2009 Årsbudget 2009

Avvikelse mot

årsbudget

T2 prognos

Avvikelse mot T2Netto

IFSIntäkter

IFSKostnader IFS

(-)

Netto IFS

Totala intäkter

Externa intäkter

Totala kostnade

r (-)

Personal-kostnade

r (-)

Netto

Kommunstyrelsen, totalt -91,7 2 153,8 -2 239,4 -85,6 -80,7 -4,9 2 861,7 323,1 -2 970,8 -1 524,4 -109,1 -97,5 -11,6 -107,9 -1,2KF och KS -17,3 3,7 -21,2 -17,5 -19,5 2,0 4,4 3,8 -30,2 -12,1 -25,8 -26,0 0,2 -25,8 0,0Stadsledningskontoret -54,3 39,6 -92,5 -52,9 -59,3 6,5 49,2 5,1 -127,5 26,4 -78,3 -79,1 0,8 -78,3 0,0Fastighetskontoret 3,5 295,8 -301,9 -6,1 3,9 -9,9 390,7 44,7 -394,5 -12,3 -3,8 0,0 -3,8 -3,8 0,0Markförvaltning 12,3 19,9 -9,7 10,2 5,3 4,9 26,4 26,4 -15,5 -2,0 10,9 7,0 3,9 10,9 0,0M&H-organisationen -18,9 295,7 -299,9 -4,2 0,0 -4,2 379,1 26,8 -380,4 -197,1 -1,3 0,0 -1,3 -1,3 0,0

Kontaktcenter -0,6 14,0 -14,3 -0,3 0,0 -0,3 19,0 0,1 -19,0 -13,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Sociala tjänster 0,0 74,2 -74,2 0,0 0,0 0,0 99,0 1,2 -99,0 -77,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Kultur & Utbildning -0,3 13,6 -13,6 0,0 0,0 0,0 18,1 0,0 -18,4 -14,9 -0,3 0,0 -0,3 -0,3 0,0Teknik -7,0 128,5 -130,8 -2,3 0,0 -2,3 153,1 0,0 -153,1 -47,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Miljö & Stadsbyggnad -11,0 58,7 -60,5 -1,8 0,0 -1,8 81,3 25,0 -82,3 -38,8 -1,0 0,0 -1,0 -1,0 0,0Hållbar utveckling 0,0 4,4 -4,2 0,2 0,0 0,2 5,7 0,5 -5,7 -3,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0M H Överförmyndarenheten 0,0 2,2 -2,2 0,0 0,0 0,0 2,9 0,0 -2,9 -2,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Produktionsverksamheter -17,1 1 499,1 -1 514,3 -15,1 -10,9 -4,2 2 011,9 216,3 -2 022,7 -1 327,3 -10,8 0,6 -11,4 -9,6 -1,2Nacka Partner -0,9 54,7 -54,2 0,5 0,5 0,0 66,6 0,2 -66,0 -30,3 0,6 0,6 0,0 0,6 0,0Förskola, Fritid & Skola -1,5 1 056,7 -1 058,8 -2,1 -10,0 7,9 1 462,8 110,0 -1 462,8 -958,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Nacka Seniorcenter (2009 se vss) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Kultur Nacka -4,4 67,7 -71,1 -3,4 0,0 -3,4 85,8 13,3 -89,7 -46,0 -3,9 0,0 -3,9 -4,2 0,3Sociala Stödresurser (inkl NSC) -10,4 296,3 -301,2 -4,9 -1,4 -3,6 396,7 92,8 -398,7 -293,0 -2,0 0,0 -2,0 -2,0 0,0Räddningstjänsten 0,1 23,9 -29,0 -5,2 0,0 -5,2 0,0 0,0 -5,5 0,0 -5,5 0,0 -5,5 -4,0 -1,5

Miljö- och stadsbyggnadsnämnden -18,7 0,0 -17,6 -17,6 -18,4 0,8 0,0 0,0 -24,5 -0,9 -24,5 -24,5 0,0 -24,5 0,0Velamsundstyrelsen -2,6 0,0 -2,7 -2,7 -2,9 0,2 0,0 0,0 -3,8 -0,2 -3,8 -3,8 0,0 -3,8 0,0Överförmyndarnämnden -2,9 0,0 -3,4 -3,4 -3,5 0,0 0,0 0,0 -4,6 0,0 -4,6 -4,6 0,0 -4,6 0,0Tekniska nämnden -105,9 111,2 -225,1 -113,8 -110,2 -3,6 148,5 145,0 -297,3 -0,3 -148,8 -145,3 -3,5 -148,3 -0,5

Finansiering -104,6 1,7 -111,6 -109,8 -108,4 -1,5 2,5 2,5 -147,3 -0,3 -144,8 -142,8 -2,0 -144,8 0,0VA-verket -2,2 76,1 -83,0 -6,9 -2,3 -4,6 102,0 100,0 -108,0 0,1 -6,0 -3,0 -3,0 -5,0 -1,0RH-verket 0,8 33,4 -30,5 2,9 0,4 2,5 44,0 42,5 -42,0 -0,1 2,0 0,5 1,5 1,5 0,5

Fritidsnämnden -67,9 4,8 -74,6 -69,8 -71,0 1,2 7,0 6,0 -100,5 -0,4 -93,5 -94,7 1,2 -93,5 0,0Kulturnämnden -66,0 0,1 -71,4 -71,3 -72,7 1,4 0,0 0,0 -96,9 -0,4 -96,9 -96,9 0,0 -96,9 0,0Social- och äldrenämnden -764,9 72,1 -860,3 -788,2 -832,6 44,5 87,0 87,0 -1 138,5 -25,5 -1 051,5 -1 110,2 58,7 -1 051,5 0,0Utbildningsnämnden -1403,2 106,4 -1 571,0 -1 464,5 -1 461,3 -3,3 138,1 137,6 -2 105,9 -0,7 -1 967,8 -1 960,9 -6,9 -1 962,8 -5,0Per osäkra kundfordringar       0,0   0,0         0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Summa nämnder och verksamheter -2523,8 2 448,6 -5 065,4 -2 616,8 -2 653,2 36,3 3 242,3 698,7 -6 742,8 -1 552,7 -3 500,5 -3 538,4 37,9 -3 493,8 -6,7Återföring avskrivningar och ränta 162,6   169,4 169,4 182,5 -13,1     242,5   242,5 243,3 -0,8 242,5 0,0Pensioner, löneskatt mm -50,3 0,0 -43,9 -43,9 -48,6 4,7 0,0 0,0 -60,8 0,0 -60,8 -64,8 4,0 -60,8 0,0Verksamhetens nettokostnader -2411,5 2 448,6 -4 939,9 -2 491,3 -2 519,3 27,9 3 242,3 698,7 -6 561,0 -1 552,7 -3 318,7 -3 359,8 41,1 -3 312,1 -6,7