Upload
toroktok03
View
8.904
Download
1
Embed Size (px)
Citation preview
57
BAB IV
RANCANGAN SISTEM USULAN
4.1. Umum
Dalam sistem akuntansi berjalan pada sistem penjualan secara konsinyasi
pada Scissors Apparel Sukabumi yang telah dibahas dalam bab sebelumnya, penulis
mengetahui adanya permasalahan dalam sistem tersebut. Dalam kinerja suatu
perusahaan yang memerlukan pengelolaan sistem informasi yang efektif dan efisien,
penulis mengajukan suatu rancangan sistem komputerisasi usulan pada penjualan
secara konsinyasi pada Scissors Apparel.
Dengan menggunakan sistem komputerisasi yang diusulkan ini, diharapkan
dapat menghasilkan informasi yang berkualitas yaitu, informasi yang relevan, akurat
dan tepat waktu. Informasi yang relevan berarti informasi harus bermanfaat bagi
pemakai. Informasi harus akurat yaitu informasi tersebut bebas dari kesalahan dan
informasi harus tepat waktu, maksudnya informasi harus sesuai dengan waktu yang
diharapkan demi kelancaran kinerja suatu organisasi atau perusahaan.
Kelebihan-kelebihan dari sistem yang terkomputerisasi yaitu, mempermudah
pekerjaan, penyajian informasi yang tepat dan mempercepat penyajian data.
Penggunaan komputerisasi sistem harus didukung oleh sumber daya manusia yang
memadai dari segi keahlian dalam menangani sistem komputerisasi dan bertanggung
58
jawab atas seluruh pekerjaan sehingga data-data akan terpelihara dengan baik dan
mempercepat perolehan informasi yang diperlukan.
Pada bab IV ini akan dijelaskan lebih lanjut mengenai komputerisasi sistem
penjualan secara konsinyasi pada Scissors Apparel. Pada rancangan sistem akan
dijelaskan mengenai prosedur sistem akuntansi usulan, diagram alir data sistem
akuntansi usulan, kamus data sistem akuntansi usulan, spesifikasi rancangan sistem
akuntansi usulan, spesifikasi sistem komputer dan jadwal implementasi.
4.2. Prosedur Sistem Usulan
Prosedur sistem akuntansi usulan untuk penjualan secara konsinyasi pada
Scissors Apparel menggunakan sistem yang terkomputerisasi sebagai pengganti
sistem manual yang tentunya akan mempermudah dalam pengolahan data. Prosedur
sistem akuntansi usulan adalah:
1. Prosedur Persiapan Barang
Pada proses ini produk yang akan dikirimkan ke pihak komisioner disiapkan.
Produk dikeluarkan dari gudang dan dibuatkan surat keluar barang (SKB) oleh
Merchandise Inventory. SKB tersebut digunakan oleh Merchandise Inventory dan
Helper untuk melakukan verifikasi barang sebelum dikirim kepada pihak
komisioner.
2. Prosedur Pengiriman Barang
Di proses ini Merchandise Inventory membuat Faktur Pengiriman Barang (FPB)
yang akan diberikan beserta produk. Produk dikirim menggunakan jasa perusahaan
59
pengirimman barang, jadi konfirmasi penerimaan barang ke pihak komisioner
dilakukan melalui hubungan komunikasi telepon.
3. Prosedur Penagihan
Setiap awal periode akuntansi, pihak komisioner mengirimkan laporan penjualan
berupa faktur penjualan komisioner (FPK). Dari faktur tersebut bagian Finance
melakukan penagihan dengan mengirimkan faktur penagihan (invoice) kepada
komisioner. Sebagai bukti pembayaran, Finance membuat bukti pembayaran (BP).
4. Prosedur Penjurnalan
Setiap transaksi penjualan konsinyasi, mulai dari pengiriman barang konsinyasi,
laporan retur dari komisioner, laporan penjualan dari komisioner sampai dengan
penagihan piutang dicatat dan dibuatkan jurnalnya.
5. Prosedur Pembuatan Laporan
Berdasarkan dokumen-dokumen dari transaksi penjualan secara konsinyasi,
Merchandise Inventory membuat laporan pengiriman barang konsinyasi (LPB),
laporan retur (LR) dan laporan stok barang (LSB). Finance membuat laporan
jurnal penjualan dan laporan penjualan konsinyasi (LPK). Semua laporan tersebut
diberikan kepada Supervisor.
60
4.3. Diagram Alir Data (DAD) Sistem Usulan
Gambar IV.1. Diagram Konteks Sistem Usulan
SISTEM PENJUALAN KONSINYASI
GUDANG
KOMISIONER
SKB
- LPB- LSB- Jurnal_Penjualan- LPK- LR
- FPB- Invoice- BP
- FPK- FRK
FINANCE
Keterangan :SKB = Surat Keluar BarangFPB = Faktur Pengiriman BarangFPK = Faktur Penjualan KomisionerFRK = Faktur Retur KomisionerBP = Bukti PembayaranLPB = Laporan Pengiriman BarangLPK = Laporan Penjualan KonsinyasiLSB = Laporan Stok BarangLR = Laporan Retur
SUPERVISOR
- FRK- FPK
- Jurnal_Penjualan- Invoice- BP- LPK
61
Gambar IV.2. Diagram Nol Sistem Usulan
1.0 PERSIAPAN BARANG
2.0 PENGIRIMAN
BARANG
GUDANGSKB Data_Barang
ARSIP SKBSKB
KOMISIONER
- FPK- FRK
FPB
FILE BARANG
SKB
FILE PENGIRIMAN
3.0 PENAGIHAN
FILE KOMISIONER
Data_Komisioner
FINANCE
Data_Pengiriman
FILE RETURData_Retur
FILE PENJUALANData_Penjualan
- FPK- FRK
- FPK- FRK
- Invoice- BP ARSIP FPK
ARSIP FRK
FPK
FRK
FILE PIUTANG
FILE INVOICE
FILE BP
- Invoice- BP
Data_Piutang
Keterangan :SKB = Surat Keluar BarangFPB = Faktur Pengiriman BarangFPK = Faktur Penjualan KomisionerFRK = Faktur Retur Komisioner
5.0 LAPORAN
FILE JURNAL
FILE PERKIRAAN
Data_Jurnal
Data_Perkiraan
Jurnal_Penjualan
- Jurnal_Penjualan- LPK
Data_Penjualan
FILE RETURData_Retur
SUPERVISOR- LPB- LSB- Jurnal_Penjualan- LPK- LR
Data_Barang
FILE BARANG
BP = Bukti PembayaranLPB = Laporan Pengiriman BarangLPK = Laporan Penjualan KonsinyasiLSB = Laporan Stok BarangLR = Laporan Retur
Data_Tagihan
Data_Pembayaran
4.0 PENJURNALAN Data_Penjualan
Data_ReturData_Piutang
FILE PENGIRIMAN
Data_Pengiriman
62
Gambar IV.3. Diagram Detail 3.0 Sistem Usulan
KOMISIONER
3.1 PENERIMAAN
LAPORAN PENJUALAN KOMISIONER
FINANCE
3.2 PENERIMAAN
LAPORAN RETUR
KOMISIONER
FPKFPK
FRK
ARSIP FPKFPK
ARSIP FRK
Invoice
3.3 PENGIRIMAN
TAGIHAN
Invoice
FILE INVOICE
Data Tagihan
FRK
3.4 PEMBAYARAN
BPBP
FILE BP
Data PembayaranKeterangan :FPK = Faktur Penjualan KomisionerFRK = Faktur Retur KomisionerBP = Bukti Pembayaran
FRK
63
Gambar IV.4. Diagram Detail 5.0 Sistem Usulan
FINANCE5.1
LAPORAN JURNAL
PENJUALAN
FILE JURNAL
Jurnal_Penjualan
Jurnal_Penjualan
5.2LAPORAN
PENJUALAN KONSINYASI
LPK
FILE PENJUALAN Data_Penjualan
5.3LAPORAN
PENGIRIMAN BARANG
5.4LAPORAN RETUR
5.5LAPORAN STOK
BARANG
FILE PENGIRIMANData_Pengiriman
FILE RETURData_Retur
Data_BarangFILE BARANG
LPBSUPERVISOR
Jurnal_Penjualan
LPK
LPB
LR
LSB
Keterangan :LPB = Laporan Pengiriman BarangLPK = Laporan Penjualan KonsinyasiLSB = Laporan Stok BarangLR = Laporan Retur
Data_Pengiriman
Data_Retur
64
4.4. Kamus Data Sistem Usulan
Kamus data sistem usulan penjualan secara konsinyasi pada Scissors Apparel
adalah:
A. Kamus Data Dokumen Masukan
1. Data Barang
Nama Arus Data : Data Barang
Alias : -
Bentuk Data : Tampilan monitor
Arus Data : File Barang – Proses 1.0
File Barang – Proses 5.0
Penjelasan : Daftar nama-nama barang
Periode : Setiap ada transaksi
Volume : Rata-rata 30 kali setiap bulan
Struktur Data : Header + Isi
Header =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
Keterangan:
Judul *Daftar Barang*
Isi =1{@Kd_Brg+ Nm_Brg + Sat + Hrg + Jml}end
Keterangan:
@Kd_Brg *kode barang terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Nm_Brg *nama jenis barang*
65
Sat *satuan barang*
Hrg *harga barang satuan*
Jml *jumlah barang*
2. Data Komisioner
Nama Arus Data : Data Komisioner
Alias : -
Bentuk Data : Tampilan monitor
Arus Data : File Komisioner – Proses 2.0
Penjelasan : Daftar nama-nama komisioner
Periode : Setiap ada transaksi
Volume : Rata-rata 30 kali setiap bulan
Struktur Data : Header + Isi
Header =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
Keterangan:
Judul *Daftar Komisioner*
Isi =1{@Kd_Km+ Nm_Km + Alamat + Telp + Email
+ Attn}end
Keterangan:
@Kd_Km *kode komisioner terdiri dari lima digit bertipe
karakter*
Nm_Km *nama komisioner*
Attn *nama orang yang dituju di komisioner*
66
3. Data Perkiraan
Nama Arus Data : Data Perkiraan
Alias : -
Bentuk Data : Tampilan monitor
Arus Data : File Perkiraan – Proses 3.0
Penjelasan : Daftar nama-nama perkiraan
Periode : Setiap ada transaksi
Volume : Rata-rata 30 kali setiap bulan
Struktur Data : Header + Isi
Header =Judul + Nm_Perusahaan +Alm_Perusahaan
Keterangan:
Judul *Daftar Perkiraan*
Isi =1{@No_Perk + Nm_Perk}end
Keterangan:
@No_Perk *nomor perkiraan terdiri dari empat digit bertipe
karakter*
Nm_Perk *nama perkiraan*
4. Surat Keluar Barang (SKB)
Nama Arus Data : Surat Keluar Barang
Alias : -
Bentuk Data : Cetakan Komputer
Arus Data : Proses 1.0 – Arsip SKB – Proses 2.0
67
Penjelasan : Sebagai bukti barang keluar dari gudang
Periode : Pada saat barang keluar dari gudang
Volume : Rata-rata 30 kali setiap bulan
Struktur Data : Header + Isi + Footer
Header = Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
+@No_SKB + Tgl_SKB + Ket
Keterangan:
Judul *Surat Keluar Barang*
@No_SKB *nomor urut SKB terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Tgl_SKB = Tanggal + Bulan + Tahun
Ket *tujuan barang keluar dari gudang*
Isi = 1{@Kd_Brg+ Nm_Brg + Qty_SKB + Hrg}end
Keterangan:
@Kd_Brg *kode barang terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Nm_Brg *nama jenis barang*
Qty *jumlah barang*
Hrg *harga barang satuan*
Footer = Mengetahui
Keterangan :
Mengetahui *nama dan tandatangan merchandise inventory*
68
5. Faktur Penjualan Komisioner (FPK)
Nama Arus Data : Faktur Penjualan Komisioner
Alias : -
Bentuk Data : Cetakan Komputer
Arus Data : Komisioner – Proses 3.0 – Finance
Proses 3.0 – File Penjualan
Proses 3.0 – Arsip FPK
Penjelasan : Sebagai laporan penjualan dari komisioner
Periode : Pada awal periode akuntansi
Volume : Rata-rata enam kali setiap bulan
Struktur Data : Header + Isi + Footer
Header = Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
+ @Kd_Km + Nm_Km + @No_FPK + Tgl_FPK
Keterangan:
Judul *Faktur Penjualan*
@Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe
karakter*
Nm_Km *nama komisioner*
@No_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Tgl_FPK = Bulan + Tahun
Isi =1{@Kd_Brg+ Nm_Brg + Sat + Hrg + Qty_FPK
69
+ S_Ttl_FPK}end
Keterangan:
@Kd_Brg *kode barang terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Nm_Brg *nama jenis barang*
Sat *satuan barang*
Hrg *harga barang satuan*
S_Ttl_FPK*sub total penjualan*
Footer = Kons + Ttl_FPK
Keterangan:
Kons *persentase komisi komisioner*
Ttl *total penjualan*
6. Faktur Retur Komisioner (FRK)
Nama Arus Data : Faktur Retur Komisioner
Alias : -
Bentuk Data : Cetakan Komputer
Arus Data : Komisioner – Proses 3.0 – Finance
Proses 3.0 – File Retur
Proses 3.0 – Arsip FRK
Penjelasan : Sebagai laporan retur dari komisioner
Periode : Pada saat barang konsinyasi dikembalikan ke konsinyor
Volume : Enam kali setiap tiga bulan
70
Struktur Data : Header + Isi + Footer
Header = Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
+ @Kd_Km + Nm_Km + @No_FRK + Tgl_FRK
Keterangan:
Judul *Faktur Retur*
@Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe
karakter*
Nm_Km *nama komisioner*
@No_FRK *nomor FRK terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Tgl_FRK = Bulan + Tahun
Isi = 1{@Kd_Brg+ Nm_Brg + Sat + Hrg + Qty_FRK
+ S_Ttl_FRK}end
Keterangan:
@Kd_Brg *kode barang terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Nm_Brg *nama jenis barang*
Sat *satuan barang*
Hrg *harga barang satuan*
S_Ttl_FRK *sub total retur*
Footer = Ttl_FRK
Keterangan:
71
Ttl_FRK *total retur*
7. Data Piutang
Nama Arus Data : Data Piutang
Alias : -
Bentuk Data : Tampilan monitor
Arus Data : Proses 3.0 – File Piutang
Penjelasan : Daftar jumlah piutang komisioner
Periode : Setiap ada transaksi
Volume : Rata-rata 10 kali per bulan
Struktur Data : Header + Isi + Footer
Header = Judul + Nm_Perusahaan +Alm_Perusahaan
+ @No_Piutang + @Kd_Km + Nm_Km
Keterangan:
Judul *Daftar Piutang*
@No_Piutang *kode piutang terdiri enam digit bertipe
karakter*
@Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe
karakter*
Nm_Km *nama komisioner*
Isi = 1{@No_FPK + Jml_Piutang + @No_BP + Rp + Saldo}end
Keterangan :
72
@No_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
@No_BP *nomor BP terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Rp *nominal pembayaran*
Saldo *nominal saldo piutang*
Footer = Finance
Keterangan:
Finance *tandatangan finance*
B. Kamus Data Dokumen Keluaran
1. Faktur Pengiriman Barang (FPB)
Nama Arus Data : Faktur Pengiriman Barang
Alias : -
Bentuk Data : Cetakan komputer
Arus Data : Arsip SKB – Proses 2.0 - Komisioner
Proses 2.0 – File Pengiriman
Penjelasan : Bukti pengiriman barang
Periode : Terjadi pada saat barang dikirim ke pihak
komisioner
Volume : Rata-rata 10 kali per bulan
Struktur Data : Header + Isi + Footer
Header = Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
73
+ @No_FPB + @No_SKB + @Kd_Km + Nm_Km
+ Tgl_FPB
Keterangan:
Judul *Faktur Pengiriman Barang*
@No_FPB *nomor FPB terdiri dari delapan digit bertipe
karakter*
@No_SKB *nomor urut SKB terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
@Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe
karakter*
Nm_Km *nama komisioner*
Tgl_FPB = Tanggal + Bulan + Tahun
Isi = 1{@Kd_Brg + Nm_Brg + Qty_SKB + Hrg
+ S_Ttl_FPB}end
Keterangan:
@Kd_Brg *kode barang terdiri dari lima digit bertipe
karakter*
Nm_Brg *nama jenis barang*
Qty *jumlah barang*
Hrg *harga barang satuan*
S_Ttl_FPB *total harga satuan*
Footer = Ttl_FPB + Merchandise_Inventory + Mengetahui
74
Keterangan:
Ttl_FPB *total harga barang*
Merchandise_Inventory *nama dan tandatangan*
2. Invoice
Nama Arus Data : Invoice
Alias : Tagihan
Bentuk Data : Cetakan komputer
Arus Data : Finance - Proses 3.0 - Komisioner
Proses 3.0 – File Invoice
Penjelasan : Bukti penagihan
Periode : Terjadi setelah laporan penjualan dari komisioner diterima
Volume : Rata-rata enam kali per bulan
Struktur Data : Header + Isi + Footer
Header = Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
+ @No_Invoice + Tgl_Invoice + @Kd_Km + Nm_Km
Keterangan:
Judul *invoice*
@No_Invoice *nomor invoice terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Tgl_Invoice = Tanggal + Bulan + Tahun
@Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe
karakter*
75
Nm_Km *nama komisioner*
Isi = 1{@No_FPK + Jml_Tagihan +Per_Tagihan}end
Keterangan:
Per_Tagihan = Bulan + Tahun
@Kd_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Footer = Ttl_Tagihan + Finance + Mengetahui
Keterangan:
Ttl_Tagihan *total tagihan*
Finance *nama dan tandatangan*
Mengetahui *nama dan tandatangan supervisor*
3. Bukti Pembayaran (BP)
Nama Arus Data : Bukti Pembayaran
Alias : -
Bentuk Data : Cetakan Komputer
Arus Data : Komisioner – Proses 3.0
Proses 3.0 – Finance
Proses 3.0 – File BP
Penjelasan : Bukti pembayaran piutang komisioner
Periode : Setiap ada transaksi
Volume : Rata-rata 10 kali per bulan
Struktur Data : Header + Isi + Footer
76
Header = Judul + Nm_Perusahaan +Alm_Perusahaan
+ @Kd_Km + Nm_Km
Keterangan:
Judul *Bukti Pembayaran*
@Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe
karakter*
Nm_Km *nama komisioner*
Isi = 1{@No_BP + Tgl_BP + Rp }end
Keterangan :
@No_BP *nomor BP terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Tgl_BP = Tanggal + Bulan + Tahun
Rp *nominal pembayaran*
Footer = Ttl_BP + Terbilang + @No_FPK + Tgl_FPK + Finance
Keterangan :
@No_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Tgl_FPK = Bulan + Tahun
Ttl_BP *total pembayaran*
4. Laporan Penjualan Konsinyasi (LPK)
Nama Arus Data : Laporan Penjualan Konsinyasi
Alias : -
77
Bentuk Data : Cetakan komputer
Arus Data : File Penjualan – Proses 5.0 – Finance
Finance - Proses 5.0 – Supervisor
Penjelasan : Laporan Penjualan konsinyasi
Periode : Setiap bulan periode akuntansi
Volume : Satu kali per bulan
Struktur Data : Header + Isi + Footer
Header = Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
+ @No_LPK + Tgl_LPK
Keterangan:
Judul *Laporan Penjualan Konsinyasi*
@No_LPK *nomor LPK terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Tgl_LPK = Tanggal + Bulan + Tahun
Isi = 1{@Kd_Km + Nm_Km + @No_FPK + @No _BP
+ S_Ttl_LPK}end
Keterangan:
@Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe
karakter*
Nm_Km *nama komisioner*
@Kd_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
78
@No_BP *nomor BP terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
S_Ttl_LPK *subtotal penjualan*
Footer = Ttl_LPK + Mengetahui
Keterangan:
Ttl_LPK *total penjualan*
Mengetahui *nama dan tandatangan finance*
5. Laporan Retur (LR)
Nama Arus Data : Laporan Retur
Alias : -
Bentuk Data : Cetakan komputer
Arus Data : File Retur - Proses 5.0 – Supervisor
Penjelasan : Bukti retur barang
Periode : Terjadi pada saat barang dikembalikan dari pihak
komisioner
Volume : Rata-rata enam kali per tiga bulan
Struktur Data : Header + Isi + Footer
Header = Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
+ @No_LR + Tgl_LR
Keterangan:
Judul *Laporan Retur Barang*
79
@No_LR *nomor LR terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Tgl_LR = Tanggal + Bulan + Tahun
Isi = 1{@No_FRK +@Kd_Km + Nm_Km + S_Ttl_LR}end
Keterangan:
@No_FRK *nomor FRK terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
@Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe
karakter*
Nm_Km *nama komisioner*
S_Ttl_LR *subtotal nominal retur*
Footer = Ttl_LR + Mengetahui
Keterangan:
Ttl_LR *total retur*
Mengetahui *nama dan tandatangan merchandise inventory*
6. Laporan Pengiriman Barang (LPB)
Nama Arus Data : Laporan Pengiriman Barang
Alias : -
Bentuk Data : Cetakan Komputer
Arus Data : File Pengiriman - Proses 5.0 – Supervisor
Penjelasan : Mengetahui pengiriman barang konsinyasi
Periode : Setiap bulan periode akuntansi
80
Volume : Satu kali per bulan
Struktur Data : Header + Isi + Footer
Header = Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
+ @No_LPB + Tgl_LPB
Keterangan :
Judul *Laporan Penjualan Konsinyasi*
@No_LPB *nomor LPB terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Tgl_LPB = Tanggal + Bulan + Tahun
Isi = 1{@Kd_Km + Nm_Km + @No_FPB + Tgl_FPB+ No_SKB
+ Tgl_SKB + S_Ttl_LPB}end
Keterangan:
@Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe
karakter*
Nm_Km *nama komisioner*
@No_FPB *nomor FPB terdiri dari delapan digit bertipe
karakter*
Tgl_FPB = Tanggal + Bulan + Tahun
@No_SKB *nomor urut SKB terdiri dari 6 digit bertipe
karakter*
Tgl_SKB = Tanggal + Bulan + Tahun
Tgl_SKB *tanggal dikeluarkan SKB*
81
S_Ttl *total pengiriman setiap komisioner*
Footer = Ttl + Mengetahui
Keterangan:
Ttl *total pengiriman barang*
Mengetahui *nama dan tandatangan merchandise inventory*
7. Laporan Stok Barang (LSB)
Nama Arus Data : Laporan Stok Barang
Alias : -
Bentuk Data : Cetakan Komputer
Arus Data : File Barang - Proses 5.0 – Supervisor
File Pengiriman - Proses 5.0 – Supervisor
File Retur - Proses 5.0 – Supervisor
Penjelasan : Mengetahui stok barang
Periode : Setiap awal periode akuntansi
Volume : Satu kali per bulan
Struktur Data : Header + Isi + Footer
Header = Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
+ @No_LSB + Tgl_LSB
Keterangan:
Judul *Laporan Stok Barang*
Nm_Perusahaan *Scissors Apparel*
Alm_Perusahaan *Alamat Perusahaan*
82
@No_LSB *nomor LSB terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Tgl_LSB = Tanggal + Bulan + Tahun
Isi = 1{@Kd_Brg + Nm_Brg + Sat + Hrg +Jml
+ @No_FPB + Qty_FPB + @No_FRK + Qty_FRK
+ Stok_Qty + Stok _Rp}end
Keterangan:
@Kd_Brg *kode barang terdiri dari 6 digit bertipe karakter*
Nm_Brg *nama jenis barang*
Sat *satuan barang*
Hrg *harga barang satuan*
Jml *jumlah barang*
@No_FPB *nomor FPB terdiri dari delapan digit bertipe
karakter*
@No_FRK *nomor FRK terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Stok_Qty *kuantitas stok barang*
Stok_Rp *nominal stok barang*
Footer = Ttl_Qty + Ttl_Rp + mengetahui
Ttl_Qty *total kuantitas stok barang*
Ttl_Rp *total nominal stok barang*
Mengetahui *nama dan tandatangan merchandise inventory*
83
8. Jurnal Penjualan
Nama Arus Data : Jurnal Penjualan
Alias : -
Bentuk Data : Cetakan komputer
Arus Data : File Jurnal – Proses 5.0 - Finance
Finance - Proses 5.0 - Supervisor
Penjelasan : Mencatat semua transaksi penjualan konsinyasi
Periode : Setiap bulan periode akuntansi
Volume : Satu kali per bulan
Struktur Data : Header + Isi +Footer
Header = Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
+ Periode
Keterangan :
Judul *Jurnal Penjualan*
Periode = bulan + tahun
Isi = 1{@No_Jurnal + Tgl_Jurnal + [Ref] + [No_Ref]
+ @No_Perk + Nm_Perk + Debet + Kredit}end
Keterangan:
@No_Jurnal *nomor Jurnal terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
Tgl_Jurnal = Tanggal + Bulan + Tahun
Ref *FPB atau FPK atau FRK atau BP*
84
No_Ref *@No_FPK atau @No_FRK atau @No_BP*
@No_FPB *nomor FPB terdiri dari delapan digit bertipe
karakter*
@No_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
@No_FRK *nomor FRK terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
@No_BP *nomor BP terdiri dari enam digit bertipe
karakter*
@No_Perk *nomor perkiraan terdiri dari lima digit bertipe
karakter*
Nm_Perk *nama perkiraan*
Footer = Ttl_D + Ttl_K + Mengetahui
Keterangan:
Ttl_D *total nominal debet*
Ttl_K *total nominal kredit*
Mengetahui *nama dan tandatangan finance*
4.5. Spesifikasi Sistem Usulan
Bentuk dari spesifikasi sistem usulan berupa dokumen masukan dan dokumen
keluaran. Dokumen masukan berupa Data Barang, Data Komisioner, Data Perkiraan
Surat Keluar Barang (SKB), Faktur Penjualan Komisioner (FPK), Faktur Retur
85
Komisioner (FRK), dan Data Piutang. Dokumen keluaran berupa FPB (Faktur
Pengiriman Barang), Invoice, Bukti Pembayaran (BP), Laporan Penjualan Konsinyasi
(LPK), Laporan Retur (LR), Laporan Stok Barang (LSB), Laporan Pengiriman
Barang (LPB) dan Jurnal Penjualan.
4.5.1. Spesifikasi Rancangan Dokumen Masukan
Bentuk rancangan dokumen masukan dalam sistem usulan penjualan secara
konsinyasi pada Scissors Apparel adalah:
1. Nama Dokumen : Data Barang
Fungsi : Sebagai referensi data barang untuk melakukan transaksi
Sumber : Merchandise Inventory
Tujuan : Merchandise Inventory
Frekuensi : Setiap ada transaksi
Media : Kertas
Jumlah : Sesuai Kebutuhan
Format : Lampiran C-1
2. Nama Dokumen : Data Komisioner
Fungsi : Sebagai referensi data komisioner untuk melakukan
transaksi
Sumber : Merchandise Inventory
Tujuan : Merchandise Inventory
Frekuensi : Setiap ada transaksi
86
Media : Kertas
Jumlah : Satu lembar
Format : Lampiran C-2
3. Nama Dokumen : Data Perkiraan
Fungsi : Sebagai referensi dalam pembuatan jurnal
Sumber : Finance
Tujuan : Finance
Frekuensi : Setiap ada transaksi jurnal
Media : Kertas
Jumlah : Satu lembar
Format : Lampiran C-3
4. Nama Dokumen : Surat Keluar Barang
Fungsi : Sebagai bukti barang keluar dari gudang
Sumber : Merchandise Inventory
Tujuan : Gudang
Frekuensi : Terjadi pada saat barang keluar dari gudang
Media : Kertas
Jumlah : Satu lembar
Format : Lampiran C-4
5. Nama Dokumen : Faktur Penjualan Komisioner
Fungsi : Sebagai data penjualan dari komisioner
Sumber : Komisioner
87
Tujuan : Finance dan Merchandise Inventory
Frekuensi : Setiap ada laporan penjualan dari komisioner
Media : Kertas
Jumlah : Sesuai Kebutuhan
Format : Lampiran C-5
6. Nama Dokumen : Faktur Retur Komisioner
Fungsi : Sebagai data retur dari komisioner
Sumber : Komisioner
Tujuan : Finance dan Merchandise Inventory
Frekuensi : Setiap terjadi transaksi retur barang
Media : Kertas
Jumlah : Sesuai Kebutuhan
Format : Lampiran C-6
7. Nama Dokumen : Data Piutang
Fungsi : Sebagai referensi data piutang komisioner
Sumber : Finance
Tujuan : Finance
Frekuensi : Setiap ada transaksi
Media : Kertas
Jumlah : Satu lembar
Format : Lampiran C-7
88
4.5.2. Spesifikasi Rancangan Dokumen Keluaran
Bentuk rancangan dokumen keluaran dalam sistem usulan penjualan secara
konsinyasi pada Scissors Apparel adalah:
1. Nama Dokumen : Faktur Pengiriman Barang
Fungsi : Sebagai bukti pengiriman barang
Sumber : Merchandise Inventory
Tujuan : Komisioner
Frekuensi : Terjadi pada saat pengiriman barang
Media : Kertas
Jumlah : Satu lembar
Format : Lampiran D-1
2. Nama Dokumen : Invoice
Fungsi : Sebagai bukti penagihan piutang
Sumber : Finance
Tujuan : Komisioner
Frekuensi : Terjadi pada saat penagihan piutang
Media : Kertas
Jumlah : Satu lembar
Format : Lampiran D-2
3. Nama Dokumen : Bukti Pembayaran
Fungsi : Sebagai bukti pembayaran piutang
Sumber : Komisioner
89
Tujuan : Finance
Frekuensi : Setiap ada pembayaran piutang
Media : Kertas
Jumlah : Satu lembar
Format : Lampiran D-3
4. Nama Dokumen : Laporan Penjualan Konsinyasi
Fungsi : Sebagai bukti penjualan barang
Sumber : Finance
Tujuan : Supervisor
Frekuensi : Terjadi pada awal periode akuntansi
Media : Kertas
Jumlah : Satu lembar
Format : Lampiran D-4
5. Nama Dokumen : Laporan Retur
Fungsi : Sebagai bukti retur barang
Sumber : Merchandise Inventory
Tujuan : Supervisor
Frekuensi : Terjadi pada saat retur barang dari komisioner
Media : Kertas
Jumlah : Satu lembar
Format : Lampiran D-5
90
6. Nama Dokumen : Laporan Pengiriman Barang
Fungsi : Sebagai laporan pengiriman barang
Sumber : Merchandise Inventory
Tujuan : Supervisor
Frekuensi : Terjadi pada awal periode akuntansi
Media : Kertas
Jumlah : Satu lembar
Format : Lampiran D-6
7. Nama Dokumen : Laporan Stok Barang
Fungsi : Sebagai laporan stok barang
Sumber : Merchandise Inventory
Tujuan : Supervisor
Frekuensi : Terjadi pada awal periode akuntansi
Media : Kertas
Jumlah : Satu Lembar
Format : Lampiran D-7
8. Nama Dokumen : Jurnal Penjualan
Fungsi : Untuk mencatat transaksi penjualan barang
Sumber : Finance
Tujuan : Supervisor
Frekuensi : Terjadi pada awal periode akuntansi
Media : Kertas
91
Jumlah : Satu lembar
Format : Lampiran D-8
4.5.3. Normalisasi File
Normalisasi file dimaksudkan sebagai acuan dalam pembuatan database file.
1. Bentuk Tidak Normal
Gambar IV.5. Bentuk Tidak Normal
92
2. Bentuk Normal Kesatu (1NF)
Gambar IV.6. Bentuk Normal Kesatu
93
3. Bentuk Normal Kedua (2 NF)
Gambar IV.7. Bentuk Normal Kedua
Keterangan:* Primary Key** Foreign Key
One to One
One to many
Kd_Brg *Nm_BrgSatHrgJml
Tabel Barang
Kd_Km *Nm_KmAlamatTelpEmailAttn
Tabel Komisioner
No_SKB *Tgl_SKBKetQty_SKB
Tabel Barang Keluar
Kd_Brg **
Tabel PengirimanNo_FPB *Tgl_FPBQty_FPBS_Ttl_FPBTtl_FPBNo_SKB **Kd_Km **
Tabel Penjualan Komisioner
No_FPK *Tgl_FPKQty_FPKS_Ttl_FPKKonsTtl_FPKKd_Brg **Kd_Km **
Tabel Retur Komisioner
No_FRK *Tgl_FRKQty_FRKS_Ttl_FRKTtl_FRK
Kd_Brg **Kd_Km **
No_Perk *Nm_Perk
Tabel Perkiraan
PeriodeNo_Jurnal *Tgl_JurnalRefNo_RefDebetKreditTtl_DTtl_K
Tabel Jurnal
No_Perk **No_FRK **No_FPB **No_FPK **No_BP **
No_BP *Tgl_BPRpTtl_BPTerbilang
Tabel Pembayaran
No_FPK **
No_Piutang *Jml_PiutangSaldo
Tabel Piutang
No_FPK **No_BP **
No_Invoice *Tgl_InvoiceJml_TagihanPer_TagihanTtl_Tagihan
Tabel Invoice
No_FPK **
94
4. Bentuk Normal Ketiga (3 NF)
Gambar IV.8. Bentuk Normal Ketiga
95
4.5.4. Spesifikasi File
Spesifikasi file sistem usulan dalam sistem penjualan secara konsinyasi
Scissors Apparel adalah:
1. Nama file : Barang
Fungsi file : Untuk data barang
Tipe file : File Induk
Akronim file : Barang.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 40 karakter
Kunci field : Kd_Brg
Tabel IV.1. Spesifikasi File Barang
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Kode_Barang Kd_Brg Character 6 Primary Key
2. Nama_Barang Nm_Brg Character 20
3. Satuan_Barang Sat Character 3
4. Harga_Barang Hrg Number 7
5. Jumlah_Barang Jml Number 4
96
2. Nama file : Komisioner
Fungsi file : Untuk data komisioner
Tipe file : File Induk
Akronim file : Komisioner.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 107 karakter
Kunci field : Kd_Km
Tabel IV.2. Spesifikasi File Komisioner
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Kode_Komisioner Kd_Km Character 5 Primary Key
2. Nama_Komisioner Nm_Km Character 20
3. Alamat Alamat Character 30
4. Telepon Telp Character 12
5. Email Email Character 30
6. Attention Attn Character 10
97
3. Nama file : Perkiraan
Fungsi file : Untuk data nama-nama perkiraan
Tipe file : File Induk
Akronim file : Perkiraan.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 34 karakter
Kunci field : No_Perk
Tabel IV.3. Spesifikasi File Perkiraan
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Nomor_Perkiraan No_Perk Character 4 Primary Key
2. Nama_Perkiraan Nm_Perk Character 30
4. Nama file : Barang Keluar
Fungsi file : Untuk data transaksi barang yang keluar dari gudang
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : SKB.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
98
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 40 karakter
Kunci field : No_SKB
Tabel IV.4. Spesifikasi File Barang Keluar
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan 1. Nomor_SKB No_SKB Character 6 Primary Key
2. Tanggal_SKB Tgl_SKB Date 8
3. Keterangan Ket Character 20
4. Kode_Barang Kd_Brg Character 6 Foreign Key
5. Nama file : Isi Barang Keluar
Fungsi file : Untuk data isi dari file Barang Keluar
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : Isi_SKB.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 10 karakter
Kunci field : -
99
Tabel IV.5. Spesifikasi File Isi Barang Keluar
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Kuantitas_Barang Qty_SKB Number 4
2. Nomor_SKB No_SKB Character 6 Foreign Key
6. Nama file : Pengiriman
Fungsi file : Untuk data transaksi pengiriman barang
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : FPB.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 45 karakter
Kunci field : No_FPB
Tabel IV.6. Spesifikasi File Pengiriman
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Nomor_FPB No_FPB Character 8 Primary Key
2. Tanggal_FPB Tgl_FPB Date 8
3. Sub_Total_FPB S_Ttl_FPB Number 9
4. Total_FPB Ttl_FPB Number 9
5. Kode_Komisioner Kd_Km Character 5 Foreign Key
6. Kode_SKB Kd_SKB Character 6 Foreign Key
100
7. Nama file : Penjualan
Fungsi file : Untuk data transaksi pengiriman barang
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : FPK.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 25 karakter
Kunci field : No_FPK
Tabel IV.7. Spesifikasi File Penjualan
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Nomor_FPK No_FPK Character 6 Primary Key
2. Tanggal_FPK Tgl_FPK Date 8
3. Kode_Barang Kd_Brg Character 6 Foreign Key
4. Kode_Komisioner Kd_Km Character 5 Foreign Key
8. Nama file : Isi Penjualan
Fungsi file : Untuk data isi file Penjualan
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : Isi _FPK.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
101
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 35 karakter
Kunci field : -
Tabel IV.8. Spesifikasi File Isi Penjualan
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Kuantitas_Barang Qty_FPK Number 4
2. Sub_Total_FPK S_Ttl_FPK Number 9
3. Konsinyasi Kons Nember 7
4. Total_FPK Ttl_FPK Number 9
5. Nomor_FPK No_FPK Character 6 Foreign Key
9. Nama file : Retur
Fungsi file : Untuk data transaksi retur barang
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : FRK.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 25 karakter
Kunci field : No_FRK
102
Tabel IV.9. Spesifikasi File Retur
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Nomor_FRK No_FRK Character 6 Primary Key
2. Tanggal_FRK Tgl_FRK Date 8
3. Kode_Barang Kd_Brg Character 6 Foreign Key
4. Kode_Komisioner Kd_Km Character 5 Foreign Key
10. Nama file : Isi Retur
Fungsi file : Untuk data isi file Retur
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : Isi_FRK.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 28 karakter
Kunci field : -
Tabel IV.10. Spesifikasi File Isi Retur
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Kuantitas_Barang Qty_FRK Number 4
2. Sub_Total_FRK S_Ttl_FRK Number 9
3. Total_FRK Ttl_FRK Number 9
4. Nomor_FRK No_FRK Character 6 Foreign Key
103
11. Nama file : Invoice
Fungsi file : Untuk data tagihan piutang
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : Invoice.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 50 karakter
Kunci field : No_Invoice
Tabel IV.11. Spesifikasi File Invoice
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Nomor_Invoice No_Invoice Character 6 Primary Key
2. Tanggal_Invoice Tgl_Invoice Date 8
3. Jumlah_Tagihan Jml_Tagihan Number 11 4. Total_Tagihan Ttl_Tagihan Number 11
5. Periode_Tagihan Per_Tagihan Date 8
6. Nomor_FPK No_FPK Character 6 Foreign Key
12. Nama file : Bukti Pembayaran
Fungsi file : Untuk data pembayaran piutang
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : BP.dbf
104
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 212 karakter
Kunci field : No_BP
Tabel IV.12. Spesifikasi File Pembayaran
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Nomor_Pembayaran No_BP Character 6 Primary Key 2. Tanggal_Pembayaran Tgl_BP Date 8
3. Pembayaran Rp Number 11
4. Total_Pembayaran Ttl_BP Number 11
5. Terbilang Terbilang Text 170
6. Nomor_FPK No_FPK Character 6 Foreign Key
13. Nama file : Piutang
Fungsi file : Untuk data piutang
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : Piutang.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
105
Panjang record : 40 karakter
Kunci field : No_Piutang
Tabel IV.13. Spesifikasi File Piutang
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Nomor_Piutang No_Piutang Character 6 Primary Key
2. Jumlah_Piutang Jml_Piutang Number 11
3. Saldo_Piutang Saldo Number 11
4. Nomor_FPK No_FPK Character 6 Foreign Key
5. Nomor_Pembayaran No_BP Character 6 Foreign Key
14. Nama file : Jurnal
Fungsi file : Untuk data jurnal
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : Jurnal.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 60 karakter
Kunci field : No_Jurnal
106
Tabel IV.14. Spesifikasi File Jurnal
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Periode_Jurnal Periode Date 6
2. Nomor_Jurnal No_Jurnal Character 6 Primary Key
3. Tanggal_Jurnal Tgl_Jurnal Date 8
4. Referensi Ref Character 3
5. Nomor_Referensi No_Ref Character 6
6. Nomor_Perkiraan No_Perk Character 5 Foreign Key
7. Nomor_FPB No_FPB Character 8 Foreign Key
8. Nomor_FPK No_FPK Character 6 Foreign Key
9. Nomor_FRK No_FRK Character 6 Foreign Key
10. Nomor_BP No_BP Character 6 Foreign Key
15. Nama file : Isi Jurnal
Fungsi file : Untuk data file Isi Jurnal
Tipe file : File Transaksi
Akronim file : Isi_Jurnal.dbf
Organisasi file : Index sequential
Akses file : Random
Media : Hard disk
Software : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 48 karakter
Kunci field : -
107
Tabel IV.15. Spesifikasi File Isi Jurnal
No Elemen Data Akronim Jenis Lebar Keterangan
1. Debet Debit Number 10
2. Kredit Kredit Number 10
3. Total_Debet Ttl_D Number 11
4. Total_Kredit Ttl_K Number 11
5. Nomor_Jurnal No_Jurnal Character 6 Foreign Key
4.5.5. Struktur Kode
1. Kode Barang
Contoh :
2. Kode Komisioner
X 9 9 9 9
Jenis Barang
Inisial Barang
X
Nomor Urut Barang
P 0 1 0 1
Denim
Celana Panjang
L
Nomor Urut Barang
X X X 9 9
Nomor Urut Komisioner
Kode Area
Inisial Komisioner
108
Contoh :
3. Nomor Perkiraan
Contoh :
4. Nomor Surat Keluar Barang ( SKB )
B H A 0 1
Nomor Urut Komisioner
Sukabumi
Blackhouse
9 9 9 9
Bulan Pembuatan
Nomor Urut SKB
9 9
Tahun Pembuatan
109
Contoh :
5. Nomor Faktur Pengiriman Barang (FPB)
Contoh :
6. Nomor Faktur Penjualan Komisioner (FPK)
0 1 0 3
Bulan Pembuatan
Nomor Urut SKB
1 0
Tahun Pembuatan
X 9 9 9 9
Kode FPB
Bulan Pembuatan
X
Nomor Urut FPB
9 9
Tahun Pembuatan
S 0 1 0 3
Konsinyasi
Bulan Pembuatan
K
Nomor Urut FPB
1 0
Tahun Pembuatan
110
Contoh:
7. Nomor Faktur Retur Komisioner (FRK)
Contoh:
8. Nomor Invoice
9 9 9 9
Bulan Pembuatan
Nomor Urut Invoice
9 9
Tahun Pembuatan
111
Contoh:
9. Nomor Bukti Pembayaran (BP)
Contoh:
10. Nomor Piutang
9 9 9 9
Bulan Pembuatan
Nomor Urut BP
9 9
Tahun Pembuatan
9 9 9 9
Bulan Pembuatan
Nomor Urut Piutang
9 9
Tahun Pembuatan
112
Contoh:
11. Nomor Laporan Penjualan (LPK)
Contoh:
12. Nomor Laporan Retur (LR)
9 9 9 9
Bulan Pembuatan
Nomor Urut LR
9 9
Tahun Pembuatan
0 1 0 3
Bulan Pembuatan
Nomor Urut Piutang
1 0
Tahun Pembuatan
9 9 9 9
Bulan Pembuatan
Nomor Urut LPK
9 9
Tahun Pembuatan
0 1 0 3
Bulan Pembuatan
Nomor Urut LPK
1 0
Tahun Pembuatan
113
Contoh:
13. Nomor Laporan Pengiriman Barang (LPB)
Contoh:
14. Nomor Laporan Stok Barang (LSB)
0 3 0 3
Bulan Pembuatan
Nomor Urut LPB
1 0
Tahun Pembuatan
114
Contoh:
15. Nomor Jurnal
Contoh :
0 4 0 3
Bulan Pembuatan
Nomor Urut LSB
1 0
Tahun Pembuatan
115
4.5.6. Spesifikasi Program
Gambar IV.9. Diagram Hirarki Proses Input Output Sistem Akuntansi Usulan
116
Spesifikasi program menjelaskan tentang file-file program yang dibuat dalam
perancangan program tentang fungsi, tujuan dan bentuk dari file. Penulis membuat
suatu rancangan program yang dibutuhkan sistem usulan yang dibuat, yaitu:
A. Spesifikasi program Menu Utama
Nama program : Menu Utama
Akronim : MENU.mpr
Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu sub program.
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-1
Proses program : Dalam pemilihan menu utama user hanya tinggal mengklikpada
menu yang diinginkan yaitu menu master atau menu transaksi
atau menu laporan atau menu utility. Jika tidak, pilih menu
EXIT jika ingin keluar dari program.
B. Spesifikasi Menu Master
Nama program : Menu Master
Akronim : Master.scx
Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu :
1. Menu Barang
2. Menu Komisioner
3. Menu Perkiraan
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-2
117
Proses program : Dalam pemilihan menu master user hanya tinggal mengklik
pada menu yang diinginkan yaitu menu barang atau menu
komisioner atau menu perkiraan. Jika tidak, tekan esc jika
ingin kembali ke Menu Utama.
C. Spesifikasi program Menu Transaksi
Nama program : Menu Transaksi
Akronim : Transaksi.scx
Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu:
1. Menu Barang Keluar
2. Menu Pengiriman
3. Menu Penjualan
4. Menu Retur
5. Menu Invoice
6. Menu Bukti Pembayaran
7. Menu Piutang
8. Menu Jurnal
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-3
Proses program : Dalam pemilihan menu transaksi user hanya tinggal mengklik
pada menu yang diinginkan yaitu menu barang keluar atau
menu pengiriman atau menu penjualan atau menu retur atau
menu invoice atau menu bukti pembayaran atau menu piutang
118
atau menu jurnal. Jika tidak, tekan esc jika ingin kembali ke
Menu Utama.
D. Spesifikasi program Menu Barang
Nama program : Menu Barang
Akronim : Barang.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program:
1. Tambah Barang
2. Ubah Barang
3. Simpan Barang
4. Hapus Barang
5. Tampil Barang
6. Keluar
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-4
Proses program : Untuk menambah data barang tekan tombol tambah. Masukan
kode barang, nama barang, satuan, harga dan jumlah barang.
Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah
data, tekan tombol ubah, Jika data barang ingin dihapus, tekan
tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya,
tekan tombol tampil. Untuk keluar dari menu barang tekan
tombol keluar.
119
E. Spesifikasi program Menu Komisioner
Nama program : Menu Komisioner
Akronim : Komisioner.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program:
1. Tambah Komisioner
2. Ubah Komisioner
3. Simpan Komisioner
4. Hapus Komisioner
5. Tampil Komisioner
6. Keluar
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-5
Proses program : Untuk menambah data komisioner tekan tombol tambah.
Masukan kode komisioner, nama komisioner, alamat, nomor
telepon, alamat e-mail dan nama attention. Jika ingin disimpan
tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol
ubah, Jika data komisioner ingin dihapus, tekan tombol hapus.
Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya,tekan tombol
tampil. Untuk keluar dari menu komisioner tekan tombol
keluar.
120
F. Spesifikasi program Menu Perkiraan
Nama program : Menu Perkiraan
Akronim : Perk.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program:
1. Tambah Perkiraan
2. Ubah Perkiraan
3. Simpan Perkiraan
4. Hapus Perkiraan
5. Tampil Perkiraan
6. Keluar
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-6
Proses program : Untuk menambah data perkiraan tekan tombol tambah.
Masukan kode perkiraan dan nama perkiraan. Jika ingin
disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data,
tekan tombol ubah, Jika data perkiraan ingin dihapus, tekan
tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya,
tekan tombol tampil. Untuk keluar dari menu perkiraan tekan
tombol keluar.
121
G. Spesifikasi program Menu Barang Keluar
Nama program : Menu Barang Keluar
Akronim : SKB.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program:
1. Tambah SKB
2. Ubah SKB
3. Simpan SKB
4. Hapus SKB
5. Tampil SKB
6. Cetak SKB
7. Keluar
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-7
Proses program : Untuk menambah data SKB tekan tombol tambah. Masukan
nomor SKB, tanggal SKB, keterangan, kode barang dan
kuantitas (jumlah) barang. Jika ingin disimpan tekan tombol
simpan. Jika ingin mengubah data,tekan tombol ubah, Jika data
SKB ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan
dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil dan untuk
mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari menu barang
keluar tekan tombol keluar.
122
H. Spesifikasi program Menu Pengiriman
Nama program : Menu Pengirman
Akronim : FPB.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program:
1. Tambah FPB
2. Ubah FPB
3. Simpan FPB
4. Hapus FPB
5. Tampil FPB
6. Cetak FPB
7. Keluar
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-8
Proses program : Untuk menambah data FPB tekan tombol tambah. Masukan
nomor FPB, nomor SKB, kode komisioner,dan tanggal FPB.
Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah
data, tekan tombol ubah, Jika data FPB ingin dihapus, tekan
tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya,
tekan tombol tampil dan untuk mencetak tekan tombol cetak.
Untuk keluar dari menu pengiriman tekan tombol keluar.
123
I. Spesifikasi program Menu Penjualan
Nama program : Menu Penjualan
Akronim : FPK.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program:
1. Tambah Penjualan
2. Ubah Penjualan
3. Simpan Penjualan
4. Hapus Penjualan
5. Tampil Penjualan
6. Cetak Penjualan
7. Keluar
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-9
Proses program : Untuk menambah data penjualan tekan tombol tambah.
Masukan kode komisioner, nomor FPK, tanggal FPK, kode
barang, dan kuantitas (jumlah) barang. Jika ingin disimpan
tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol
ubah, Jika data penjualan ingin dihapus, tekan tombol hapus.
Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol
tampil dan untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar
dari menu penjualan tekan tombol keluar.
124
J. Spesifikasi program Menu Retur
Nama program : Menu Retur
Akronim : FRK.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program:
1. Tambah Retur
2. Ubah Retur
3. Simpan Retur
4. Hapus Retur
5. Tampil Retur
6. Cetak Retur
7. Keluar
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-10
Proses program : Untuk menambah data retur tekan tombol tambah. Masukan
kode komisioner, nomor FRK, tanggal FRK, kode barang dan
kuantitas (jumlah) barang. Jika ingin disimpan tekan tombol
simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah, Jika
data retur ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah
disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil dan
untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari menu
return tekan tombol keluar.
125
K. Spesifikasi program Menu Invoice
Nama program : Menu Jurnal
Akronim : Invoice.scx
Fungsi program : Untuk mencatat tagihan piutang dan untuk mengendalikan
dan memilih program-program:
1. Tambah invoice
2. Ubah invoice
3. Simpan invoice
4. Hapus invoice
5. Tampil invoice
6. Cetak invoice
7. Keluar
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-11
Proses program : Untuk menambah data invoice tekan tombol tambah.
Masukan kode komisioner, nomor invoice, tanggal invoice,
jumlah tagihan dan nomor FPK. Jika ingin disimpan tekan
tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah,
Jika data invoice ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah
disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil dan
untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari menu
invoice tekan tombol keluar.
126
L. Spesifikasi program Menu Bukti Pembayaran
Nama program : Menu Bukti Pembayaran
Akronim : BP.scx
Fungsi program : Untuk mencatat pembayaran piutang dan untuk mengendalikan
dan memilih program-program:
1. Tambah BP
2. Ubah BP
3. Simpan BP
4. Hapus BP
5. Tampil BP
6. Cetak BP
7. Keluar
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-12
Proses program : Untuk menambah data BP tekan tombol tambah. Masukan
nomor BP, tanggal BP, jumlah pembayaran dan nomor FPK.
Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah
data, tekan tombol ubah, Jika data BP ingin dihapus, tekan
tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya,
tekan tombol tampil dan untuk mencetak tekan tombol cetak.
Untuk keluar dari menu BP tekan tombol keluar.
127
M. Spesifikasi program Menu Piutang
Nama program : Menu Piutang
Akronim : Piutang.scx
Fungsi program : Untuk mencatat piutang penjualan konsinyasi
dan untuk mengendalikan dan memilih program-program:
1. Tambah piutang
2. Ubah piutang
3. Simpan piutang
4. Hapus piutang
5. Tampil piutang
6. Cetak piutang
7. Keluar
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-13
Proses program : Untuk menambah data piutang tekan tombol tambah. Masukan
kode komisioner, nomor piutang, nomor FPK dan nomor BP.
Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah
data, tekan tombol ubah. Jika data piutang ingin dihapus, tekan
tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya,
tekan tombol tampil dan untuk mencetak tekan tombol cetak.
Untuk keluar dari menu piutang tekan tombol keluar.
128
N. Spesifikasi program Menu Jurnal
Nama program : Menu Jurnal
Akronim : Jurnal.scx
Fungsi program : Untuk mencatat transaksi penjualan konsinyasi yang terjadi
selama satu bulan periode akuntansi dan untuk mengendalikan
dan memilih program-program :
1. Tambah jurnal
2. Ubah jurnal
3. Simpan jurnal
4. Hapus jurnal
5. Tampil jurnal
6. Cetak jurnal
7. Keluar
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-14
Proses program : Untuk menambah data jurnal tekan tombol tambah. Masukan
periode jurnal, nomor jurnal, tanggal jurnal, nama referensi,
nomor referensi dan nomor perkiraan. Jika ingin disimpan
tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol
ubah. Jika data jurnal ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika
telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil
129
dan untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari
menu jurnal tekan tombol keluar.
O. Spesifikasi program Menu Laporan
Nama program : Menu Laporan
Akronim : Laporan.frx
Fungsi program : Untuk melaporkan transaksi penjualan konsinyasi yang terjadi
selama satu bulan periode akuntansi yang terdiri dari:
1. Laporan Pengiriman Konsinyasi
2. Laporan Penjualan Konsinyasi
3. Laporan Retur
4. Laporan Jurnal Penjualan
5. Laporan Stok Barang
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-15
Proses program : Dalam pemilihan menu laporan, user hanya tinggal mengklik
pada menu yang diinginkan yaitu menu pengiriman konsinyasi
atau penjualan konsinyasi atau retur atau jurnal penjualan atau
stok barang. Jika tidak, tekan esc jika ingin kembali ke Menu
Utama.
130
P. Spesifikasi program Menu Utility
Nama program : Menu Utility
Akronim : Utility.frx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program:
1. Menu Back Up
2. Menu Password
Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0
Bentuk keluaran : Lampiran E-16
4.6. Spesifikasi Sistem Komputer
Sub-Bab ini menjelaskan tentang penggunaan dari perangkat lunak (software)
dan perangkat keras (hardware) yang akan digunakan dalam sistem akuntansi usulan
dan penggambarannya dalam bentuk konfigurasi.
4.6.1. Umum
Pengembangan sistem informasi berbasis komputer membutuhkan banyak
sumber daya dan juga memakan waktu yang cukup lama untuk menyelesaikannya,
karena terdapat beberapa tahapan, dimulai dari sistem itu direncanakan hingga sistem
diterapkan. Apabila sistem yang telah ada masih menimbulkan berbagai masalah
yang rumit dan tidak dapat diatasi dalam tahap pemeliharaannya, maka perlu
dikembangkan kembali suatu sistem untuk menunjang kebutuhan akan pengolahan
data tersebut dengan menggunakan perangkat keras (hardware) dan perangkat lunak
131
(software). Perangkat keras merupakan faktor fisik komputer yang dapat bekerja
dengan baik dan semakin bagus perangkat lunaknya maka akan mempermudah
pemrosesan data. Kedua sarana pendukung tersebut merupakan suatu kesatuan yang
harus saling mendukung agar dapat dimanfaatkan secara maksimal.
4.6.2. Perangkat Keras
Spesifikasi dari perangkat keras yang penulis sarankan adalah:
a. Processor : Atom 1.60 GHz
b. Memori : 1016 MB
c. Hard disk : 80 GB
d. Monitor : SVGA 15”
e. Keyboard : 101/102 Keys
f. Printer : Laserjet Printer
g. Mouse : Standard Mouse
4.6.3. Perangkat Lunak
Spesifikasi dari perangkat lunak yang penulis sarankan adalah:
a. Sistem Operasi : Microsoft Windows XP SP3 Home Edition
b. Aplikasi : Visual FoxPro versi 9.0
132
4.6.4. Konfigurasi Sistem Komputer
Gambar IV.10. Konfigurasi Sistem Komputer
4.7. Jadwal Implementasi
Tahapan terakhir dari rancangan sistem penjualan secara konsinyasi adalah
menerapkan sistem yang telah dirancang untuk diterapkan pada keadaan sebenarnya.
Jadwal implementasi dalam mewujudkan sistem yang dirancang tersebut sebagai
berikut:
1. Penyiapan Data Awal
Dalam penyiapan data awal, dimulai dengan mempelajari sistem yang berjalan,
identifikasi masalah dan perekaman data-data yang akan dikumpulkan kemudian
dikelompokkan sesuai dengan kebutuhan, tujuannya untuk mendapatkan gambaran
133
tentang bentuk permasalahan yang ada di perusahaan. Waktu yang diperlukan
adalah satu minggu.
2. Pembuatan Program dan Uji Coba Program
Dari minggu ke duasampai minggu ke lima dilakukan pembuatan program untuk
sistem penjualan konsinyasi yang dikelompokkan menjadi program menu utama
dan sub menu program. Pengetesan program dilakukan agar program yang dibuat
atau yang dirancang dapat diketahui kelemahannya sebelum diterapkan.
3. Pembuatan Buku Petunjuk
Pembuatan buku petunjuk berguna dalam tata cara pelaksanaan sistem usulan agar
pengguna sistem dapat mempelajari prosedur sistem secara menyeluruh. Waktu
pembuatan dilakukan selama satu minggu pada minggu ke enam.
4. Pelatihan
Dilakukannya pelatihan dari minggu ke tujuh sampai minggu ke delapan
dimaksudkan untuk memberi latihan kepada sumber daya manusia yang terkait
dan meningkatkan kemampuan mereka dalam memahami dan menggunakan
program yang telah dibuat, sehingga penerapan sistem yang baru dapat dikuasai
oleh user dalam perusahaan tersebut.
5. Uji Coba Sistem
Yaitu kegiatan yang bertujuan untuk melaksanakan uji coba terhadap sistem secara
keseluruhan dan sampai sistem dapat dipahami dengan baik dan benar. Dilakukan
pada minggu ke sembilan sampai minggu ke sepuluh.
134
6. Peralihan Sistem
Dalam peralihan sistem terdapat kriteria penentuan waktu, yaitu peralihan sistem
dapat dilaksanakan sesuai dengan kegiatan yang ada, yaitu dengan cara
pengoperasian sistem usulan diterapkan bersama-sama dengan sistem berjalan.
Setelah melihat bahwa kondisi sistem usulan dapat diterapkan dengan baik, sistem
berjalan langsung dihentikan. Peralihan sistem dilakukan pada minggu ke sebelas
sampai minggu ke duabelas.
7. Operasional dan Evaluasi
Operasional adalah menjalankan sistem yang diusulkan secara utuh. Untuk sistem
usulan ini diberikan batasan operasional misalnya satu bulan dari minggu ke tiga
belas sampai minggu ke enambelas. Selama itu akan dilakukan evaluasi terhadap
sistem usulan.
Untuk mengetahui lebih lanjut, maka penulis menggambarkan dalam bentuk
tabel yang berkaitan dengan proses sistem yang diusulkan.
Tabel IV.16. Jadwal Implementasi
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
1 Penyiapan data awal
2Pembuatan dan uji
coba program
3Pembuatan buku
petunjuk
4 Pelatihan
5 Uji coba sistem
6 Peralihan sistem
7Operasional dan
evaluasi
Bulan 4No Kegiatan Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3