PROIENI TEKST UPUTE 182

OBAVIJEST

Odlukom Uprave Hrvatskih eljeznica broj U-37-14/06 od 21. lipnja 2006. dozvoljava se postavljanje na portal H-a proienog izdanja Upute o blagajnikom i raunovodstvenom poslovanju na eljeznikim kolodvorima (Uputa 182). Proieni tekst obuhvaa sve izmjene i dopune od 1 do 25, zakljuno s izvjeem broj 33. Do tiskanja nove Upute 182 postojea Uputa 182 bit e i dalje u primjeni, te e se njezine izmjene i dopune objavljivati u slubenim glasilima H-a, a na portalu e se izmjene i dopune redovito aurirati.

HRVATSKE ELJEZNICE

182

UPUTA

O BLAGAJNIKOM I RAUNOVODSTVENOM POSLOVANJU

NA ELJEZNIKIM KOLODVORIMA

(Proieni tekst)

Zagreb 2006.

Uputa je objavljena u Slubenom vjesniku H broj 6/94.

Pojanjenje za primjenu odredaba ove Upute daju Poslovi kontrole prihoda Zagreb, Kulanova 2, tel: 01/214-120 i AT 40-76, fax: 3783-097

Samo za slubenu uporabu

Glavni urednik: Milan Heimovi

Urednik: Ljiljana Rastovac

Lektor: Ivan Markovi

Proieno izdanje, Zagreb 2006. Nakladnik: H-Hrvatske eljeznice, d.o.o. Zagreb, Mihanovieva 12, tel: 01/378 31-23, AT 31-23 Tisak: eljeznika tiskara d.o.o. Zagreb, Petrinjska 87, tel: 01/27 27 55

Pregled radnih mjesta na kojima se Uputa mora nalaziti:

- ef kolodvora - Zamjenik - pomonik efa kolodvora - Pomonik efa kolodvora za transportno-komercijalne poslove - Prometnik vlakova - kolski instruktor - Prometno-transportni istraitelj - ef putnike slube - Kolodvorski blagajnik - Robni blagajnik - Putniko-prtljani blagajnik - Doplatni blagajnik - Prtljaar

Izmjene i dopune

Red. br. Objavljeno u TPI br. Sadraj

SADRAJ lanak - stranica Predmet Upute............................................................................................ 1.

DIO I.

OPE ODREDBE Naplata prijevoznih trokova....................................................................... 3. Isplata prijevoznih trokova........................................................................ 4. Rukovanje blagajnom, dunosti i odgovornosti............................................ 5. Narudba, primitak, evidentiranje i uporaba tiskanica.................................. 6.

- obine tiskanice........................................................................ - - strogouraunane tiskanice......................................................... - - uzorak zapisnika....................................................................... - - prodajne tiskanice..................................................................... -

Postupak sa sredstvima plaanja.................................................................. 7. - gotov novac.............................................................................. - - nalozi za gotovinsko i bezgotovinsko plaanje........................... - - avans (depozit) za viekratna plaanja....................................... - - ekovi s tekuih rauna graana................................................ -

Novana izravnanja izmeu kolodvora......................................................... 8.

Naplata zaraunanih iznosa u stranoj valuti - Preraunavanje valuta..............................................................

9.

uvanje sredstava plaanja......................................................................... 10. Postupak kod provale ili krae.................................................................... 11. Ustanovljivanje ispravnosti blagajnikog poslovanja................................... 12. Postupak s kontrolnim primjedbama............................................................ 13. Dotacija - Blagajniki maksimum................................................................ 14.

- dotacija.................................................................................... - - blagajniki maksimum.............................................................. -

Obraun s kolodvorskom blagajnom............................................................ 15. Otprema naplaenih prihoda........................................................................ 16. Priznanica za devizni obraun..................................................................... 17. Vraanje vie naplaenih prijevoznih trokova............................................. 18. uvanje dokumentacije............................................................................... 19. Rezervirano................................................................................................ 20.

DIO II.

BLAGAJNIKO I RAUNOVODSTVENO POSLOVANJE ZA PUTNIKE I PRTLJANE BLAGAJNE

I. PUTNIKA BLAGAJNA Poslovi u putnikoj blagajni........................................................................ 21. Narudba, slanje i primitak prijevoznih isprava........................................... 22. Evidencija prijevoznih isprava.................................................................... 23. uvanje prijevoznih isprava........................................................................ 24. Ponitene prijevozne isprave....................................................................... 25. Ope odredbe o uraunavanju prijevoznih isprava........................................ 26.

Uraunavanje kartonskih karata za unutarnji i meunarodni promet...........................................................

27.

- unutarnji promet....................................................................... - - meunarodni promet................................................................. -

Rezervirano................................................................................................ 28. Uraunavanje bjelica K-2............................................................................ 29. Uraunavanje bjelica K-3............................................................................ 30. Rezervirano........................................................................................31. - 32.

Uraunavanje doplatnih bjelica K-6 i prijevoznih karata K-6c..........................................................................................

33.

- doplatne bjelice K-6 putnike blagajne...................................... - - doplatne bjelice K-6 vlakopratnog osoblja................................. - - prijevozna karta K-6c................................................................ -

Uraunavanje posteljnih karata K-21 i karata za leaje K-21a.. 34.

Uraunavanje pisanih kuponskih prijevoznih isprava (bjelica) K-7............................................................................

35.

Uraunavanje pisanih prijevoznih isprava K-7a, K-10, K-11 i K-23a.....................................................................................

36.

Uraunavanje karata "Inter Rail -26 i 26+" (K-33)..................... 37. Uraunavanje lisnih dodatnih karata K-8EC............................... 38. Uraunavanje lisnih karata K-8PP-H/S........................................................ 39. Uraunavanje lisnih karata K-8 H/J......................................................... 39a. Uraunavanje rezervacijskih karata/karata za dodatak K-23p....................... 40. Uraunavanje vraenih prijevoznih isprava.................................................. 41.

- unutarnji promet....................................................................... - - meunarodni promet................................................................. -

Dnevni zakljuak putnike blagajne............................................................ 42. Kontrolni zakljuak putnike blagajne......................................................... 43.

Zakljuak i primopredaja blagajne kada iz jednog terniona karte prodaje vie radnika.......................................................

44.

Propisi za stajalita koja u blagajnikom i raunovodstvenom poslovanju nisu samostalna.....................................

45.

Poslovni dnevnik putnike blagajne............................................................. 46. Mjeseni zakljuak putnike blagajne.......................................................... 47.

- glavni raun.............................................................................. - Postupak kod promjene prijevoznih cijena................................................... 48. Povlaenje prijevoznih isprava iz uporabe................................................... 49. Slanje rauna.............................................................................................. 50. Postupak sa zapisnicima o neobavljenim doplatama u vlaku K-92................ 51.

- evidencija zalihe, izdavanje i utroak zapisnika K-92................. - - zaraunavanje naplaenih iznosa po zapisnicima K-92............... -

Rezervirano........................................................................................52. - 72.

II. PUTNIKA BLAGAJNA - TERMINAL ZA ELEKTRONIKO REZERVIRANJE SJEDALA, LEAJA I POSTELJA

Putnika blagajna - Terminal za elektroniko

rezerviranje sjedala, leaja i postelja.................................................... 73.

ifre za rad s terminalom za elektroniko rezerviranje sjedala, leaja i postelja....................................................

74.

Naruivanje, evidencija i uporaba potvrde K-23EL...................................... 75. Tiskanice za voenje raunovodstva............................................................ 76. Poetak rada............................................................................................... 77. Kraj rada.................................................................................................... 78. Mjeseni zakljuak..................................................................................... 79. Potpuno anuliranje...................................................................................... 80. Djelomino anuliranje................................................................................. 81.

Rezerviranje za kolodvore - agencije koje nemaju vlastiti terminal - Posredovanje................................................

82.

Besplatne rezervacije mjesta u vagonima za spavanje.................................. 83. Odbijanje prijema rezervacije...................................................................... 84. Nepotpuna rezervacija................................................................................ 85. Popis pogreno uporabljenih obraunskih brojeva........................................ 86. Postupak u sluaju smetnji.......................................................................... 87. ifre tarifa.................................................................................................. 88. Popis dodjeljenih obraunskih brojeva......................................................... 89.

IIa ELEKTRONIKA PRODAJA PRIJEVOZNIH KARATA K-2EL U UNUTARNJEMU PUTNIKOM PRIJEVOZU

Openito..................................................................................................... 90. uvanje i uporaba sigurnosno-identifikacijskih kljueva radne postaje......... 90a ifre za rad na radnoj postaji....................................................................... 91. Primopredaja kljueva i ifara..................................................................... 91a Elektronike prijevozne karte K-2 EL.......................................................... 92. Nazivi i sadraj financijskih izvjea elektroniki prodanih karata............... 92a Verifikacija daljinara, prijevoznih cijena i tarifnih uvjeta............................ 93. Otvaranja blagajne, putanje radne postaje u rad.......................................... 93a Ispostavljanje prijevoznih karata................................................................. 94. Zakljuak blagajne...................................................................................... 94a Knjiga zakljuaka K-41a............................................................................. 95. Ponitene i vraene prijevozne karte K-2 EL............................................... 95a Preglednik prijevoznih isprava.................................................................... 96. Promjena broja ispostavljanja...................................................................... 96a Mjeseni zakljuak..................................................................................... 97. Obraun s kolodvorskom blagajnom............................................................ 97a Odailjanje mjesenih rauna...................................................................... 98. Kontrolni zakljuak blagajne....................................................................... 99. Prijavljivanje kvara - knjiga smetnji............................................................ 100.

IIb ELEKTRONIKA PRODAJA PRIJEVOZNIH KARATA K-4 EL

U UNUTARNJEMU PUTNIKOM PRIJEVOZU Openito..................................................................................................... 100-1 ifre za rad................................................................................................. 100-2 Primopredaja ifara..................................................................................... 100-3 Tiskanice K-4 EL........................................................................................ 100-4

Primopredaja tiskanica K-4EL izmeu doplatnog blagajnika i konduktera zaduenog s mobilnim terminalom......................................

100-5

Nazivi i sadraj financijskih izvjea elektroniki prodanih karata. 100-6 Verifikacija daljinara, prijevoznih cijena i tarifnih uvjeta............................ 100-7 Putanje u rad mobilnog terminala za konduktere........................................ 100-8 Ispostavljanje prijevoznih karata................................................................. 100-9

Smjenski zakljuak mobilnog terminala za konduktere i obraun s doplatnom blagajnom.........................................................

100-10

Ponitene prijevozne karte K-4 EL.............................................................. 100-11 Preglednik prijevoznih isprava.................................................................... 100-12 Promjena broja ispostavljanja...................................................................... 100-13 Mjeseni zakljuak..................................................................................... 100-14

Odailjanje mjesenih rauna...................................................................... 100-15 Prijavljivanje kvara knjiga smetnji........................................................... 100-16

III. PRTLJANA BLAGAJNA Poslovi u prtljanoj blagajni........................................................................ 101. Narudba i preuzimanje prijevoznih isprava................................................ 102. Evidencija utroka i zalihe strogouraunanih tiskanica................................. 103. Rezervirano................................................................................................ 104. Uraunavanje prijevoznica za praene automobile K-67............................... 105. Uraunavanje ostavnica za uvanje prtljage K-49........................................ 106. Rezervirano.......................................................................................107. - 113.

Uraunavanje prijevoznica za praene automobile u meunarodnom prometu K-67m.......................................

114.

Evidentiranje bonova za doruak K-60........................................................ 115. Rezervirano.......................................................................................116. - 120. Dnevni zakljuak prtljane blagajne............................................................ 121. Poslovni dnevnik prtljane blagajne............................................................ 122. Mjeseni zakljuak prtljane blagajne. 123.

- glavni raun.............................................................................. - Slanje rauna.............................................................................................. 124. Rezervirano.......................................................................................125. - 130.

DIO III.

RAUNOVODSTVO BLAGAJNE ZA OTPREMU I PRISPJEE TERETA

I. BLAGAJNA ZA OTPREMU TERETA Poslovi u blagajni za otpremu tereta............................................................ 131.

Izraunavanje, zaraunavanje i plaanje prijevoznih trokova.............................................................

132.

- izraunavanje........................................................................... - - zaraunavanje i plaanje........................................................... -

Potvrda za naplaene iznose................................................... 133. Kartiranje, prekartiranje i doraun............................................................... 134.

- kartiranje.................................................................................. - - prekartiranje............................................................................. - - doraunavanje........................................................................... -

Biljenik kartiranja..................................................................................... 135. Kontrolne naljepnice u otpremi................................................................... 136. Rauni za otpremu tereta............................................................................. 137.

- raun otpreme K-140 za unutarnji promet.................................. - - raun otpreme K-140m za meunarodni promet......................... -

Dnevni zakljuak blagajne za otpremu......................................................... 138. - poslovni dnevnik blagajne za otpremu....................................... -

Mjeseni zakljuak blagajne za otpremu...................................................... 139. Slanje rauna.............................................................................................. 140.

Podjela poslova u blagajnama za otpremu u kolodvorima s jaim prijevoznim radom...............................................

141.

II. BLAGAJNA ZA PRISPJEE TERETA Poslovi u blagajni za prispjee tereta........................................................... 142. Pregled, zaraunavanje i naplata prijevoznih trokova.................................. 143.

- pregled prispjelih teretnih listova i zaraunavanje prijevoznih trokova.........................................................

-

- naplata prijevoznih i drugih trokova......................................... -

Obiljeavanje teretnih listova u prispjeu - Kontrolne naljepnice...........................................................

144.

- upisivanje broja prispjea u teretni list...................................... -

Uraunavanje teretnih listova u prispjeu.................................................... 145. - dnevni raun za prispjee tereta................................................ -

- biljenik iskupljenih teretnih listova (doraunska karta) K-165a........................................................

-

- popis prekartiranja K-201......................................................... - Raun vraenih frankaturnih rauna K-165b................................................ 146. Raun naplaenih naknada za posebne usluge K-111 (K-111a) 147. Dnevni zakljuak blagajne za prispjee....................................................... 148.

- provjeravanje ispravnosti voenja dnevnih rauna prispjea K-165 i K-165m te biljenika K-165a......................................

-

- dnevni zakljuak u knjizi K-41.................................................. - - obraun s kolodvorskom blagajnom........................................... - - poslovni dnevnik blagajne za prispjee...................................... -

Mjeseni zakljuak blagajne za prispjee..................................................... 149. Slanje rauna.............................................................................................. 150.

Podjela poslova u blagajnama za prispjee u kolodvorima s jaim prijevoznim radom...............................................

151.

III. ZAJEDNIKE ODREDBE ZA BLAGAJNE ZA OTPREMU I ZA PRISPJEE TERETA

Zajednike odredbe za blagajne za

otpremu i za prispjee tereta................................................................ 152.

Frankaturni depozit - Frankaturni raun....................................................... 153.

- Zaraunavanje prijevoznih trokova u frankaturni raun...................................................................................

-

I. Postupak u blagajni za otpremu u otpremnom kolodvoru..............................................................................

-

II. Postupak u usputnim kolodvorima............................................. -

III. Postupak s frankaturnim raunom u odredinom kolodvoru...........................................................

-

IV. Postupak s vraenim frankaturnim raunima u otpremnom kolodvoru.............................................

-

V. Sastavljanje duplikata frankaturnog rauna................................ - VI. Naknadno vraanje frankaturnog rauna............... -

VII. Obraun frankaturnog depozita poloenoga ekom....................................................................

-

VIII. Postupak kada se frankaturni raun u odreenom roku ne vrati u otpremni kolodvor.................................................................

-

Predujam.................................................................................................... 154.

Prekartiranje - Izmjena ugovora o prijevozu - Doraun................................ 155. - prekartiranje u unutarnjem prometu........................................... - - popis prekartiranja K-201......................................................... - - doraun u unutarnjem prometu.................................................. - - prekartiranje u meunarodnom prometu..................................... - - u otpremnom kolodvoru............................................................ - - u usputnom kolodvoru............................................................... - - u odredinom kolodvoru............................................................ - - doraun u meunarodnom prometu............................................ -

Naknade za posebne usluge......................................................................... 156.

Izvjee o ispravkama u raunima i raunskim ispravama.........................................................................

157.

Ureenje - sreenje blagajnikog poslovanja............................................... 158. Trokovi u gotovu....................................................................................... 159. Pouzee...................................................................................................... 160.

I. Postupak s pouzeem u otpremnom kolodvoru................................ - II. Postupak s pouzeem u odredinom kolodvoru........................... -

III. Postupak s pouzeem kod izmjene ugovora o prijevozu .................................................................

-

Pouzea u meunarodnom prometu...................... -

IV. POSEBNE ODREDBE ZA MEUNARODNI PROMET OTPREMA (IZVOZ) I PRISPJEE (UVOZ)

Posebne odredbe za meunarodni promet..................................................... 161. Otprema (izvoz) i prispjee (uvoz)

- meunarodni teretni list............................................................ - - odreivanje prijevoznog puta.................................................... -

- izraunavanje i zaraunavanje prijevoznih trokova.................................................................

-

- biljeka o plaanju.................................................................... - - naplata prijevoznih trokova..................................................... -

Zaraunavanje i uraunavanje naknada kod vagona pod upravom drutva "Interfrigo".............................................

162.

- Interfrigo vagoni - vagoni hladnjae WAR........................................................................

-

- Interfrigo vagoni - strojne hladnjae WAF, s reguliranom temperaturom.........................

-

Zaraunavanje i uraunavanje prijevoznih trokova za prijevoz velikih kontejnera u meunarodnome i unutarnjem prometu "Intercontainer"...................................................................................

163.

Ponovna predaja (reekspedicija) meunarodnih poiljaka.......................................................................

164.

V. TRANZITNO OTPREMNITVO U MEUNARODNOM PROMETU Poslovi tranzitnog otpremnitva.................................................................. 165.

Postupak s izvoznim, uvoznim i tranzitnim poiljkama..........................................................................

166.

- postupak s izvoznim poiljkama (otprema H)...........................................................................................

-

- postupak s uvoznim poiljkama (prispjee H)..........................................................................

-

- postupak s provoznim (tranzitnim) poiljkama.........

-

Prepiska izmeu kolodvora H i kolodvora inozemnih eljeznica...........................................................

167.

VI. SREDINJI OBRAUN Ope odredbe.............................................................................................. 168. Posebne odredbe

- blagajna za otpremu.................................................................. - - blagajna za prispjee................................................................. - - tranzitno otpremnitvo.............................................................. -

Rezervirano.......................................................................................169. - 170.

DIO IV.

RAUNOVODSTVO ZA KOLODVORSKE BLAGAJNE Poslovi kolodvorske blagajne...................................................................... 171. Uraunavanje i knjienje primanja i izdavanja............................................. 172. Raun frankaturnih depozita K-115............................................................. 173. Raun isplaenih trokova u gotovu K-137.................................................. 174.

Raun naplaenih i isplaenih kontrolnih primjedaba K-212a..............................................................

175.

Raun depozita K-216................................................................................. 176. - depozit za viekratna plaanja................................................... - - vikovi od prodaje nedostavnog tereta....................................... -

Otprema prijevoznih prihoda....................................................................... 177. I. Otprema gotova novca na iroraun H................................... -

II. Otprema ekova s tekuih rauna graana.................................. - III. Postupak ako u sjeditu kolodvora nema FINA-e....................... - IV. Postupak s nalozima za bezgotovinsko plaanje......................... -

V. Otprema priznanica za obraun i priznanica R-25......................................................................

-

VI. Raun otpremljenih prijevoznih prihoda - R-21.... - Ureenje - sreenje u kolodvorskoj blagajni................................................ 178. Glavni poslovni dnevnik - Dnevni zakljuak................................................ 179.

- dnevni zakljuak....................................................................... - - zakljuivanje K-215 na kraju mjeseca........................................ -

Poslovni pregled K-230 - Mjeseni raun.................................................... 180. Slanje rauna.............................................................................................. 181. uvanje rauna........................................................................................... 182. Rezervirano.......................................................................................183. - 184.

DIO V.

PREDAJA I PREGLED BLAGAJNI

I. PRIMOPREDAJA BLAGAJNI Primopredaja blagajni............................................................... 185. Opi propisi o predaji blagajne.................................................................... 186. Predaja putnike i prtljane blagajne........................................................... 187.

- putnika blagajna...................................................................... - - prtljana blagajna..................................................................... -

Predaja blagajne za otpremu tereta.............................................................. 188. Predaja blagajne za prispjee tereta............................................................. 189. Predaja kolodvorske blagajne...................................................................... 190. Predaja blagajni i sastavljanje zapisnika K-231............................................ 191. Predaja tranzitnog otpremnitva.................................................................. 192. Postupak kod ukidanja (zatvaranja) blagajne.............................. 193.

Dodjeljivanje neke blagajne drugome obraunskom kolodvoru.......................................................................

194.

II. PREGLED (KONTROLA) BLAGAJNI OD STRANE EFA KOLODVORA Pregled (kontrola) blagajni od strane efa kolodvora.................................... 195. Rezervirano.......................................................................................196. - 200.

DIO VI.

PRIJELAZNE I ZAVRNE ODREDBE Prijelazne i zavrne odredbe........................................................................ 201. Prilog 1 NAPUTAK O POSTUPKU NAPLATE I OBRAUN

DOPRINOSA ZA HUMANITARNE NAMJENE...................................

Prilog 2 POPIS TISKANICA.................................................................................... Prilog 3 UZORCI TISKANICA................................................................................

Pregled kratica CIM Jedinstvena pravila o ugovoru o meunarodnom prijevozu stvari eljeznicama CIV Jedinstvena pravila za ugovor o meunarodnom eljeznikom prijevozu putnika i prtljage DH Direkcija Hrvatskih eljeznica HRK Hrvatska kuna (kratica u me. plat. prometu prema ISO) kn kuna lp lipa H Hrvatske eljeznice Pravilnik 160 Pravilnik o organizaciji prijevoza putnika i tereta Pravilnik 181 Pravilnik o blagajnikom i raunovodstvenom poslovanju na eljeznikim kolodvorima PTP Prometno-transportno podruje SKP Sluba za kontrolu prihoda TCV Opa meunarodna tarifa za prijevoz putnika i prtljage TPI Tarifno prijevozna izvjea Uputa 107 Uputa o prijevozu putnika Uputa 162 Uputa o prijevozu robe Uputa 180 Uputa o popunjavanju prijevoznih dokumenata za elektroniku obradu podataka Uputa 182 Uputa o blagajnikom i raunovodstvenom poslovanju na eljeznikim kolodvorima FINA Financijska agencija ZUP Zakon o ugovorima o prijevozu u eljeznikom prometu st. stavak to. toka l. lanak npr. na primjer rub. rubni br. broj

17

Na osnovi l.1. to. 4. i l. 35. to. 1. Pravilnika o blagajnikom i raunovodstvenom poslovanju na eljeznikim kolodvorima i l. 27. Statuta

Hrvatskih eljeznica donosim

U P U T U o blagajnikom i raunovodstvenom poslovanju na eljeznikim kolodvorima

(Uputa 182) Predmet Upute

lanak 1.

1. Ova Uputa podrobnije ureuje obavljanje poslova po odredbama Pravilnika o blagajnikom i raunovodstvenom poslovanju na eljeznikim kolodvorima, postupak kod naplate, zaraunavanja i uraunavanja prijevoznih trokova, nain ispostavljanja prijevoznih isprava i drugih namira za naplaene iznose, sastavljanje i zakljuivanje propisanih rauna, zakljuke blagajni i postupak s ostvarenim prihodima. 2. Da bi se osiguralo pravilno blagajniko poslovanje i odgovornost pojedinih radnika za obavljanje povjerenih im poslova, ovom se Uputom odreuje i postupak oko predaje ili primanja blagajni te kontrola blagajnikoga poslovanja.

lanak 2. 1. Odredbe ove Upute primjenjuju se i na blagajne u putnikim agencijama kojima je odobrena prodaja eljeznikih prijevoznih isprava ukoliko ugovorom nije odobren poseban nain obrauna i uplata prihoda za prodane prijevozne isprave. 2. Blagajne putnikih agencija predaju naplaene prihode kolodvorskoj blagajni u svom sjeditu po odredbama ove Upute. 3. Za blagajne putnikih agencija u ijem sjeditu nema kolodvorske blagajne uplatu prihoda i nain obrauna odreuje Direkcija Hrvatskih eljeznica (u daljnjem tekstu DH)..

18

DIO I.

OPE ODREDBE

Naplata prijevoznih trokova

lanak 3. 1. Prijevozni trokovi (prevoznina, naknade za posebne usluge i drugi trokovi) naplauju se na eljeznikim blagajnama navedenim u l. 3. Pravilnika 181. Osim toga, odreene blagajne prikupljaju i prihode koje naplate drugi ovlateni radnici iz to. 2. ovoga lanka. 2. Prijevozne trokove osim blagajni mogu naplaivati i:

1) uvari podreenih stajalita kojima je odobrena prodaja prijevoznih isprava, 2) kondukteri, vlakovoe i revizori vlakova koji naplauju doplatu u vlaku, 3) ugovorni prodavai prijevoznih isprava kojima je DH odobrila prodaju, 4) garderobijeri koji naplauju naknade za posebne usluge, 5) radnici u informacijskim biroima, 6) radnici u prijevoznim tovaritima koji su u raunovodstvenom i blagajnikom poslovanju

podreeni nadzornome kolodvoru.

Isplata prijevoznih trokova

lanak 4. 1. Isplate iz ostvarenih prihoda po pravilu, obavlja kolodvorska blagajna. Isplate se obavljaju na osnovi odreenih propisa (npr. isplata kontrolnih primjedbi u korist, trokovi u gotovu, ureenje-sreenje blagajni, vikovi i dr.) ili na osnovi posebnih naloga. 2. Druge blagajne obavljaju isplate samo ako je to propisano tarifama (npr. vraanje prevoznine za neiskoritene karte, predujmove i u odreenim sluajevima trokove u gotovu). 3. Kolodvorska blagajna moe na osnovi posebnih naloga naplaivati i isplaivati i razna druga dugovanja i trabine eljeznice koja ne proistjeu iz ugovora o prijevozu. Ta dugovanja ili trabine moraju se evidentirati i uvati odvojeno od prihoda prijevoza putnika i tereta.

Rukovanje blagajnom, dunosti i odgovornosti

lanak 5.

1. Za rukovanje novcem i drugim sredstvima plaanja (ekovi, nalozi, priznanice), za njihovu ispravnost i potpunost odgovoran je radnik koji je obavio naplatu. 2.Raunopolaga dotine blagajne odgovoran je za poslovanje u blagajni. Ako je, prema pokazanoj potrebi, u jednoj blagajni osim raunopolagaa rasporeeno vie radnika s odreenim zadaama (blagajnik, kalkulant, raunovoa), svaki od njih odgovoran je za pravilno obavljanje poslova koji su mu povjereni, a raunopolaga za cjelokupno poslovanje blagajne. Raunopolaga provjerava ispravnost poslovanja blagajne desetodnevnim i mjesenim zakljucima, te poduzima mjere za otklanjanje eventualnih nepravilnosti. U sluaju da ne moe srediti uoene nepravilnosti na

19

nain propisan ovom Uputom, duan je o tome podnijeti pismeno izvjee efu kolodvora, odnosno pomoniku efa kolodvora za transportno-komercijalne poslove. 3. Ako je neka blagajna odreena kao nadzorna blagajna za prikupljanje transportnih prihoda od ostalih radnika iz l. 3. to. 2. ove Upute, za preuzimanje prihoda, njihovu potpunost i ispravnost odgovoran je, pored raunopolagaa i blagajnik nadzorne blagajne, ako je preuzeo prihode. 4. Za svaku obavljenu naplatu od korisnika prijevoza blagajnik, odnosno radnik kome je povjerena naplata prijevoznih trokova, mora izdati potvrdu na raunskom dokumentu ili izdavanjem prijevozne isprave, a za svaku isplatu mora imati opravdanje, odnosno pravdajui dokument.

Narudba, primitak, evidentiranje i uporaba tiskanica

lanak 6.

1. U svrhu jedinstvenoga voenja blagajnikog i raunovodstvenog poslovanja blagajne rabe propisane tiskanice, koje su podijeljene prema namjeni:

1) obine tiskanice, 2) strogouraunane tiskanice, 3) prodajne tiskanice.

Obine tiskanice 2. Obine tiskanice rabe se za voenje rauna, popisa, biljenika, evidencija, zahtjevnica i dr. Uzorci tih tiskanica navedeni se u Prilogu 4 ove Upute. Radi lakeg evidentiranja ove tiskanice osim naziva imaju i slovno-brojanu oznaku (npr. K-36, K-215). Obine tiskanice smatraju se potronim materijalom, stoga se naruuju, uvaju i evidentiraju prema odredbama uputa o poslovanju materijalne slube na H. Strogouraunane tiskanice 3. Strogouraunane tiskanice rabe se kao raunski dokumenti, a istodobno i kao prijevozne isprave bjelice (K-2, K-7) ili kao potvrde za obavljene naplate (priznanice za naplaene naknade za posebne usluge, za poloene depozite (K-121a, K-228) i dr.

Kartonske karte jesu prijevozne isprave s potpuno otisnutim podacima, o ijem se utroku vodi stroga evidencija. Postupak oko narudbe, evidentiranja i utroka kartonskih karata propisan je u Dijelu II ove Upute 4. Uzorci strogouraunanih tiskanica navedeni su u odgovarajuim tarifama, te u uputama 107 i 162 ako se rabe kao prijevozne isprave ili u prilogu ove Upute ako se rabe kao potvrde za obavljene naplate. 5. Strogouraunane tiskanice numerirane su rednim brojevima, opskrbljene suhim peatom, a o njihovom utroku i zalihi vodi se evidencija u mjesenim raunima (biljenicima) blagajne. 6. Svaka blagajna mora imati na zalihi strogouraunane tiskanice najmanje za 6, a najvie za 12 mjeseci raunajui od dana naruivanja, ako se za pojedine sluajeve ne odredi drugaije. 7. Strogouraunane tiskanice naruuju se odreenom zahtjevnicom nastavno postojeoj zalihi. Zahtjevnice su formulirane tako da sadre sve podatke koje tiskara mora tiskati na pojedine tiskanice, stoga se koriste prema namjeni, i to :

1) Zahtjevnica K-1a za prijevozne isprave za unutarnji promet s otisnutom prijevoznom cijenom, peronske karte, kontrolne marke, potvrde o rezerviranom sjedalu,

2) Zahtjevnica K-1b za pisane raunske dokumente, posebno za svaku vrstu tiskanica, 3) Zahtjevnica K-1m za prijevozne isprave iz meunarodnog putnikog prometa.

20

8. Zahtjevnice se podnose Slubi za kontrolu prihoda (u daljem tekstu SKP). Ako bi tijekom godine nastupila neravnomjernost u rasporedu tiskanja, SKP e dati odgovarajue upute. 9. Zahtjevnice se sastoje od 4 lista: priznanice, narudbenice, izvjea SKP i matice, koji se popunjavaju kopiranjem. Prvi, drugi i trei list zahtjevnice odailju se SKP, a etvrti list (matica) ostaje u blagajni kao dokaz o obavljenoj narudbi. Zahtjevnice se numeriraju rednim brojevima, koji svake godine i za svaku blagajnu poinju brojem 1. Za svako stajalite i tovarite zahtjevnice se numeriraju odvojeno, poevi takoer svake godine brojem 1. 10. Ako jedan raunopolaga rukuje s vie blagajni, mora naruivati strogouraunane tiskanice posebnom zahtjevnicom za svaku blagajnu. 11. SKP e prekontrolirati podnesene zahtjevnice, a osobito je li narudba u nastavku postojee zalihe i je li naruena koliina realna, a nepravilno upisane podatke u zahtjevnici e ispraviti. Zahtjevnice (sva tri lista ) SKP alje tiskari. 12. Tiskara e nakon tiskanja, prema odobrenoj zahtjevnici (list 1), sve naruene strogouraunane tiskanice poslati blagajni zajedno s priznanicom zahtjevnice i otpremnicom K-331, koju prilae isporuenim tiskanicama u plombiranim paketima, kutijama ili sanducima. Poiljku tiskanica predaje predstavnik tiskare na otpremu ekspeditoru ili prometno-transportnom skladitaru u svom sjeditu. Ekspeditor ili prometno-transportni skladitar ispostavlja obrazac broj 10 ili predajni popis K-103 (K-103m) u tri primjerka od kojih jedan potpisani primjerak uruuje poiljatelju kao potvrdu o predaji poiljke, a preostala dva zadrava. Tiskara je obvezna naruene tiskanice poslati blagajni u roku od 30 dana raunajui od dana primitka zahtjevnice. Narudbenicu zahtjevnice (list 2) zadrava tiskara kao temelj za fakturiranje trokova tiskanja, a izvjee (list 3) poslije otpreme strogouraunanih tiskanica blagajni alje se Slubi kontrole prihoda. 13. U odredinom kolodvoru prispjelu poiljku tiskanica ekspeditor ili prometno-transportni skladitar odmah po preuzimanju predaje raunopolagau dotine putnike blagajne koji potvruje primitak na obrascu broj 10 ili na predajnom popisu K-103 (K-103m). Pakete (kutije) otvara povjerenstvo, koje ine raunopolaga, ef kolodvora i jedan eljezniki radnik kao lanovi. Povjerenstvo e provjeriti odgovaraju li primljene tiskanice vrstama i koliinama navedenim u priloenoj priznanici zahtjevnice. 14. Ako se kod preuzimanja strogouraunanih tiskanica ustanove nepravilnosti, pogreno otiskane ili oteene tiskanice, nedostatak ili viak pojedinih komada ili blokova, odmah se mora sastaviti zapisnik, koji e potpisati svi lanovi povjerenstva. Zapisnik se sastavlja u dva primjerka (kopiranjem). U njemu moraju se tono upisati podaci s dotine zahtjevnice i popratnice K-331, te opisati ustanovljenu neispravnost.

21

UZORAK ZAPISNIKA Peat kolodvora Broj .................

ZAPISNIK Sastavljen 25. kolovoza 1994. godine u putnikoj blagajni 002 u kolodvoru Karlovac o neispravnosti u poiljci strogouraunanih tiskanica primljenih od eljeznike tiskare u Zagrebu. Poiljka je prispjela u limenoj kutiji s obrascem broj 10 (s predajnim popisom K-103/K-103m) broj 9.256 od 24. kolovoza 1994. godine. Poiljka je otvorena u nazonosti lanova povjerenstva (navesti prezimena i imena). Kod otvaranja i pregleda sadraja poiljke ustanovljeno je sljedee:

1) da su omot poiljke i plomba bili oteeni, 2) da su prema priznanici zahtjevnice broj 9 od 10. kolovoza 1994 odobrene strogouraunane tiskanice

bjelica K-2 od broja 2.301 do 3.000 = 700 komada, 3) da nedostaje jedan blok K-2 od br. 2.851 do 2.900 = 50 komada.

lanovi povjerenstva:

1. _________________________ 2. _________________________ 3. _________________________

Potvruje

ef kolodvora

__________________________ (potpis i peat)

Jedan primjerak zapisnika raunopolaga e priloiti matici zahtjevnice, a drugi s priznanicom zahtjevnice alje u SKP. Kao prilog zapisniku vraaju se SKP oteene, neispravne ili pogreno otisnute tiskanice. 15. lanovi povjerenstva potvrdit e primitak strogouraunanih tiskanica svojim potpisom na priznanici zahtjevnice i na otpremnici K-331, na kojima e upisati i datum primitka. Priznanicu zahtjevnice, potvrenu peatom i potpisom efa kolodvora, odmah e poslati u SKP, a otpremnicu K-331 tiskari kao slubenu prepisku.

Ako je SKP kod odobravanja narudbe obavila kakve ispravke na priznanici zahtjevnice, raunopolaga mora te ispravke provesti i na matici zahtjevnice. 16. Raunopolaga snosi odgovornost za svu primljenu zalihu strogouraunanih tiskanica. Takoer i svaki radnik koji rukuje strogouraunanim tiskanicama odgovoran je za svaki gubitak ili zlouporabu.

Tarifna naknada kod nestanka pojedinih vrsta prijevoznih isprava (strogouraunanih tiskanica) odreena je Uputom 107. 17. Najvii broj zalihe novoprimljenih strogouraunanih tiskanica raunopolaga e pribiljeiti u propisane raune ili biljenike prema priznanici zahtjevnice, pa i onda kada neke tiskanice nedostaju, ili kada su kao oteene, neispravne ili pogreno otisnute vraene SKP-u. Tada treba kod tablice "Evidencija utroka i zalihe" u K-31 upisati biljeku: "Nisu primljeni od br. .... do br. .... vidi zapisnik uz zahtjevnicu br. ....", ili "Vraene SKP od br. .... do br. .... vidi zapisnik uz zahtjevnicu br. ...". Takve biljeke trebaju se prenositi u raunima i biljenicima sve dok SKP ne sredi prijavljenu neispravnost. 18. Strogouraunane tiskanice uvaju se sreene po vrstama i rednim brojevima u za to odreenim ormarima, koji su osigurani pouzdanim bravama.

22

19. Strogouraunane tiskanice rabe se redoslijedom kako su numerirane. Njihov utroak i zaliha prikazuju se u predvienoj tablici odgovarajueg rauna. Ako tablica nije otisnuta raunopolaga e je sastaviti po sljedeem uzorku:

Najnii broj Uporabljeno Najvii broj

poetkom krajem komada zalihe

mjeseca

Evidencija

utroka i

zalihe

305 55 150 1.000

20. Ako se jedna ili vie strogouraunanih tiskanica pogrekom rabe preko reda, odmah im se greka primjeti mora se prekinuti dalja uporaba tiskanica viih brojeva i nastaviti s uporabom preskoenih brojeva.

Preko reda uporabljene tiskanice moraju se uraunati u tablici evidencije utroka. Ako se do kraja mjeseca prodajom ne obuhvate i prekoredno uporabljene tiskanice, mora se posebno evidentirati prekoredna prodaja.

Na primjer:

U mjesecu uporabljeno od do kom Napomena

VI. 1994. 305 601

455 608

150 7 (prekoreda)

VII. 1994. 455 585 130 601 - 608 = 7 prekoreda, uraunato u VI. 1994.

VIII. 1994. 585 608

601 710

16 102

601 - 608 = 7 prekoreda, uraunato u VI. 1994.

U tablici evidencije i u dotinom raunu mora se upisati i prenositi svakoga mjeseca napomena o prekorednoj prodaji sve dok preskoeni brojevi ne dou na red. Meutim, ako ostane manji broj jo neutroenih do najvieg broja zalihe, preostale tiskanice mogu se ponititi i uraunati kao ponitene kako bi se izbjeglo voenje dvostruke zalihe. 21. Ako se tek kod uporabe primijeti da u bloku neke strogouraunane tiskanice nedostaje jedan ili vie listova, mora se prekinuti dalja uporaba i sluaj odmah istraiti. Moebitno ve uporabljene matice treba iskinuti iz bloka i priloiti ih mjesenom raunu, a ostatak bloka s nepovrijeenim povezom zajedno s istranim materijalom poslati u SKP. Za dalju uporabu uzet e se sljedei blok. U tablici evidencije utroka i zalihe valja staviti odgovarajuu napomenu sukladno odredbama to. 17. ovog lanka. 22. Ustupanje strogouraunanih tiskanica izmeu kolodvora ili pojedinih blagajni nije doputeno. Iznimno, ako usred nepredvienih okolnosti nastupi potreba za ustupanjem SKP moe dati odobrenje, a odgovorni raunopolagai moraju upisati odgovarajuu napomenu u evidenciji jedne i druge blagajne. 23. Ne smiju se brisati ili ispravljati upisani podaci u strogouraunanim tiskanicama. Pogreno ispunjenu strogouraunanu tiskanicu valja ponititi precrtavanjem svih dijelova i rijeju "Poniteno", zatim

23

popuniti novu tiskanicu ispravnim podacima. Ponitena tiskanica sa svim dijelovima mora se priloiti dotinom raunu. Prethodno je neophodno u svemu postupiti sukladno to. 2. l. 25. ove Upute. 24. Ponitenje ili povlaenje iz uporabe veih koliina strogouraunanih tiskanica moe se obaviti uz prethodno odobrenje SKP u smislu odredaba l.23. Pravilnika 181. Nakon primljenoga odobrenja raunopolaga je duan sastaviti popis relacija ponitenih karata K-1e kopiranjem u 3 primjerka. Matica popisa ostaje u blagajni kao privremeno pokrie, a obje kopije s tiskanicama moraju se zapakirati u vrst omot ili kutiju koju treba plombirati ili zapeatiti slubenim peatom i dostaviti u SKP na ponitenje. Popisivanje i pakiranje strogouraunanih tiskanica koje se alju na ponitenje obavlja se komisijski analogno odredbama to. 15. ovog lanka. Na kraju popisa treba upisati napomenu "Popisivanje i pakiranje obavljeno u nazonosti lanova povjerenstva (navesti njihovo ime, prezime i dunost). Strogouraunane tiskanice dostavljaju se na ponitenje s obrascem broj 10 ili s predajnim popisom K-103 (K-103m). 25. SKP e potvrditi primitak tiskanica dostavljenih na ponitenje na jednoj kopiji popisa K-1e koji e vratiti blagajni. Na osnovi potvrene kopije popisa raunopolaga e u dotinim evidencijama (raunima, godinjem biljeniku i dr.) provesti tiskanice kao ponitene. Prodajne tiskanice 26. Prodajne tiskanice tiska H i prodaje korisnicima prijevoza. Rabe se kao prijevozne isprave (teretni list K-501) ili kao potvrde u svezi s ugovorima o prijevozu (iskaznica, putna isprava za koritenje povlastica K-15 i dr.).

Na tim tiskanicama utisnut je suhi peat H i otiskana prodajna cijena. Prodajne cijene navedene su u tarifama. Direkcija H moe prema potrebi rabiti i druge metode za zatitu od zlouporabe navedenih tiskanica (serijski broj i dr.).

Blagajne ne smiju imati i prodavati druge tiskanice osim onih koje su primile od ovlatene slube H. Tiskara ne moe tiskati prodajne tiskanice za posebne naruitelje (velike korisnike prijevoza ili

pediterske kue) bez posebnoga odobrenja Slube za nabavu i Komercijalne slube H. Sluba za kontrolu prihoda ima pravo uvida i kontrole u naruivanju, slanju i uporabi prodajnih

tiskanica. 27. Prodajne tiskanice naruuje kolodvorska blagajna za potrebe svih blagajni podreenih tom kolodvoru. Kolodvorska blagajna uva zalihu tih tiskanica i vodi evidenciju o utroku i zalihi u prikladnoj knjizi iz koje se moe ustanoviti vrijednost zalihe, kojom opravdava saldo. Druge blagajne kupuju prodajne tiskanice od kolodvorske blagajne, za tekue potrebe, novcem iz dotacije ili iz tekuih prihoda. 28. Prodajne tiskanice naruuju se zahtjevnicom K-270 od Nabavne slube. Zahtjevnica se sastoji od tri lista: priznanice, narudbenice i matice, koji se popunjavaju kopiranjem. Priznanica i narudbenica zahtjevnice odaalju se Nabavnoj slubi, a matica ostaje u kolodvorskoj blagajni kao dokaz o obavljenoj narudbi. Zahtjevnice se oznaavaju rednim brojevima koji svake godine zapoinju brojem 1. 29. Naruene prodajne tiskanice nabavna sluba alje kolodvorskoj blagajni koja ih je naruila putem kolodvora u svom sjeditu. Nabavna sluba mora imati na zalihi prodajnih tiskanica najmanje za jednomjesenu potronju. Nabavna sluba mora voditi evidenciju o odaslanim prodajnim tiskanicama kolodvorskim blagajnama. Za prodajne tiskanice oznaene brojevima upisati i dostavljenu serija (od br. do br. ). 30. Nabavna sluba pakira naruene tiskanice i paket osigurava plombom ili peatom. U paket zajedno s tiskanicama stavlja priznanicu zahtjevnice K-270 i otpremnicu K-331. Narudbenicu K-270 i kopiju K-331 zadrava kao dokaz o otpremi.

24

Ako je Nabavna sluba kod odobravanja naruenih tiskanica ispravila podatke na priznanici i narudbenici zahtjevnice K-270 i to ovjerila potpisom i peatom, kolodvorski blagajnik te ispravke obvezatno mora provesti i na matici zahtjevnice. 31. Poiljku tiskanica predaje predstavnik Nabavne slube na otpremu ekspeditoru ili prometno-transportnom skladitaru u svome sjeditu. Ekspeditor ili prometno-transportni skladitar ispostavlja obrazac broj 10 ili predajni popis K-103 (K-103m) u tri primjerka od kojih jedan potpisani primjerak uruuje poiljatelju kao potvrdu o predaji poiljke, a preostala dva zadrava. 32. U odredinome kolodvoru prispjelu poiljku tiskanica ekspeditor ili prometno-transportni skladitar odmah po preuzimanju predaje kolodvorskoj blagajni koja potvruje primitak na obrascu broj 10 ili na predajnom popisu K-103 (K-103m). Kolodvorski blagajnik otvara preuzetu poiljku komisijski, provjerava koliinu i vrstu tiskanica na osnovi priznanice zahtjevnice K-270 i otpremnice K-331 i nakon preuzimanja uvodi u svoju evidenciju. Ako se kod preuzimanja prodajnih tiskanica ustanove neke nepravilnosti ili nedostatak pojedinih tiskanica, potrebno je sastaviti zapisnik u dva primjerka, koji e potpisati i lanovi povjerenstva, a jedan primjerak zapisnika priloiti otpremnici K-331 i poslati slubi od koje je primio tiskanicu. 33. Na ukupnu vrijednost primljenih prodajnih tiskanica kolodvorski blagajnik ispostavlja priznanicu za razne naplate K-228 i s maticom priznanice zadui se u raun depozita K-216 na stranici "Primanja". Istodobno tu poziciju knjii u K-216 i na stranici "Izdavanja" s napomenom "Neisplaeno", a iznos upisuje u kolonu "Stavljeno izvan evidencije bez oduenja". Uz maticu K-228 prilae priznanicu zahtjevnice K-270. 34. Kolodvorski blagajnik potvruje primitak prodajnih tiskanica na priloenoj otpremnici K-331 kojoj e priloiti i priznanicu K-228. Na priznanici K-228 stavit e napomenu "Neisplaeno - stavljeno izvan evidencije bez oduenja". Odmah nakon preuzimanja prodajnih tiskanica kolodvorski blagajnik vraa Nabavnoj slubi potvrenu otpremnicu K-331 uz prilog priznanice K-228 kao potvrdu za primljene tiskanice i kao izvjee da je iznos ukupne vrijednosti primljenih tiskanica knjien u raun depozita. 35. Iznos iz rauna depozita K-216 koji je stavljen izvan evidencije bez oduenja SKP po obavljenom mjesenom obraunu iskazuje u "Pregledu primanja i izdavanja" Kp 33 koji odaalju Komercijalnoj i financijskoj slubi H. 36. Nabavna sluba na osnovi potvrde o primitku prodajnih tiskanica na otpremnici K-331 i izvjea da je iznos knjien u raun depozita K-216 na priznanici K-228 ispostavlja nalog za knjienje (fakturu) na teret konta raznih depozita, a u korist prodajnih tiskanica. 37. Ako potvrenu otpremnicu K-331 nabavna sluba ne dobije u roku od 10 dana raunajui od dana otpreme poiljke, poslat e dotinome kolodvoru pournicu i o tome izvjestiti SKP. Kolodvorski blagajnik, kada primi ovakvu pournicu mora odmah provjeriti je li poiljka primljena i primitak potvren ili, ako nije, mora to odmah uiniti i odgovoriti na pournicu. Meutim, ako kolodvorski blagajnik primi pournicu, a poiljka prodajnih tiskanica nije jo prispjela, preko otpremnog kolodvora mora obaviti potragu. Nakon pronalaenja i preuzimanja poiljke postupa prema odredbama to. 32. ovog l., s tim da u posebnom izvjeu da obrazloenje zato potvrda nije na vrijeme odaslana. Ako se dogodi da se poiljka ne moe pronai, mora odmah o tome poslati izvjee nabavnoj slubi koja e poduzeti odgovarajue mjere.

25

Postupak sa sredstvima plaanja Gotov novac

lanak 7.

1. Blagajnici na eljeznikim kolodvorima kod naplate prijevoznih trokova moraju obratiti pozornost na vrijednost i ispravnost novca. Ne smiju se primati istroene ili oteene novanice jer ih banka nee preuzeti u nominalnoj vrijednosti. 2. Kao neuporabljive novanice smatraju se:

1) istroene - cijele novanice koje su zbog uporabe potpuno dotrajale i po svom izgledu ne odgovaraju vie

zahtjevima i potrebama normalnoga novanog optjecaja; 2) oteene

- novanice kojima nedostaju dijelovi ili su pokidane pa su njihovi dijelovi lijepljenjem sastavljani,

- novanice koje su inae cijele ali su ispisane ili iscrtane, polivene tintom, bojom, ili masnoom, nagorjele, nagriene, izbljedjele zbog pranja ili uporabe kemikalija ili su oteene na bilo koji drugi nain.

3. Ako korisnik prijevoza podnese novanicu u vjerodostojnost koje blagajnik opravdano posumnja, ne smije je primiti za naplatu, ali e je zadrati radi provjere i daljeg postupka. Korisniku prijevoza izdat e potvrdu da je novac zadran radi provjere, te uzeti podatke iz njegove osobne iskaznice (putovnice) i sl. Ako korisnik prijevoza odbije dati podatke ili pobjegne, blagajnik e, da bi mogao dokazati od koga je primio krivotvoreni novac, sastaviti kratak zapisnik uz nazonost bar jednoga svjedoka i u zapisniku pribiljeiti seriju i broj oduzete novanice i opis stranke. O tome e odmah izvjestiti efa kolodvora, a on najbliu policijsku postaju i FINA-u. Uz izvjee valja priloiti krivotvorene novanice i zapisnik. Nalozi za gotovinsko i bezgotovinko plaanje 4. Na temelju Zakona o platnom prometu u zemlji (NN br.117/2001) Odluke o nalozima za plaanje Hrvatske narodne banke (NN br.14/2002 i 104/2003) i Upite o obliku, sadraju i upotrebi naloga za plaanje u domaem platnom prometu (NN br.77/2003) korisnici prijevoza plaanje mogu obaviti nalozima za gotovinsko i bezgotovinsko plaanje HUB 1 i HUB 1-1. Nalozima za gotovinsko i bezgotovinsko plaanje moe se platiti eljeznika prevoznina po jednoj ili vie prijevoznih isprava (teretni list, kontrolna primjedba i dr.), a moe se poloiti i avans (depozit) za viekratno plaanje prijevoznih trokova (za dulje vrijeme).

Na nalogu za plaanje u rubrici Opis plaanja mora se navesti svrha plaanja ,npr. "Prijevozna isprava br. ...", "eljeznika prevoznina po teretnom listu br. ...", a kod polaganja avansa "Avans za viekratno plaanja eljeznike prevoznine" i naziv eljeznikog kolodvora kod kojega je avans poloen. U rubriku "ifra opisa plaanja" unosi se oznaka opisa plaanja koju odreuje banka. Ako nalog za plaanje nije popunjen itljivo ili ne odgovara tehnolokim normama (Uputa o obliku, sadraju i upotrebi naloga za plaanje u domaem platnom prometu NN br. 77/2003), eljezniki radnik odbit e primiti takav nalog. Avans (depozit) za viekratna plaanja 5. Avans (depozit) za viekratna plaanja mogu korisnici prijevoza poloiti na kolodvoru gotovim novcem ili nalozima za gotovinsko i bezgotovinsko plaanje. Iznos poloenog avansa kolodvorski blagajnik istog dana uraunava u "Raun depozita" (K-216), a korisniku prijevoza ispostavlja priznanicu K-228 u kojoj upisuje: "Viekratna plaanja prijevoznih trokova H". U K-216 u kolonu "Predmet" upisat e "Avans za viekratna plaanja prijevoznih trokova - nalog za plaanje broj...." i naziv poduzea.

26

Nalog za plaanje kolodvorski blagajnik e proknjiiti i priloiti uz R-21 te na kraju mjeseca otpremiti u H Grupi za obraun transportnih prihoda, Zagreb, Mihanovieva 12. Avans za viekratna plaanja obraunava se na osnovi priznanice K-228 i posebnih specifikacija prijevoznih isprava po odredbama to. 13. l. 176. ove Upute. O primitku avansa za viekratna plaanja kolodvorski blagajnik mora odmah izvjestiti blagajnu za otpremu i prispjee. ekovi s tekuih rauna graana 6. ekove s tekuih rauna graana rabe za plaanje prijevoznih trokova korisnici prijevoza koji imaju otvoren tekui raun kod odreene banke koja jami njihovu isplatu. 7. Bankini ekovi po tekuim raunima graana limitirani su po pojedinanom eku na najmanji i najvei iznos. Limitirane iznose po pojedinanim ekovima Komercijalna sluba H objavljuje u TPI, a u hitnim sluajevima i brzojavkom. 8. Ako korisnik prijevoza plaa prijevozne trokove koji prelaze limitirani iznos po jednom eku, moe ispostaviti vie ekova ili razliku platiti gotovim novcem. 9. Na poleini eka blagajnik mora upisati: broj blagajne koja je primila ek, broj i vrstu prijevoznog dokumenta koji je plaen tim ekom kao i podatke o izdavatelju eka, te potpis blagajnika. ekom bez datuma ne moe se pravdati zaduenje blagajne.

Novana izravnanja izmeu kolodvora

lanak 8.

1. Prema odredbama l. 9. Pravilnika 181 meusobna novana izravnanja pojedinih blagajni raznih kolodvora ne smiju se obavljati novcem, ve samo doraunavanjem. 2. Kolodvor koji duguje poslat e kolodvoru koji potrauje pismenu ovlast za doraun, a ovlateni kolodvor doraunat e taj iznos kao predujam doraunskom kartom, uz prilog primljene ovlasti. Ovlast za doraun iz prethodnoga stavka potpisuje ef kolodvora, a mora ga oznaiti i brojem iz urudbenog protokola. 3. Novana izravnanja u meunarodnome prometu izmeu kolodvora H-a i kolodvora stranih eljeznica ne smiju se obavljati novcem, ve samo doraunavanjem. Kolodvor koji duguje poslat e kolodvoru koji potrauje pismenu ovlast za doraun, uz prethodno odobrenje SKP, koja e obvezatno provjeriti ispravnost trabine, uskladiti s obraunskim propisima s dotinom inozemnom eljeznicom, a po potrebi prevesti e ovlast na UIC jezik. Bez odobrenja SKP kolodvori H ne smiju davati kolodvorima stranih eljeznica nikakvu suglasnost za doraune. 4. Doraun u unutarnjemu prometu obavlja se doraunskom kartom (K-125), a u meunarodnome prometu meunarodnim teretnim listom (vidjeti PIM - Prilog 2 pod D). Doraunskoj karti ili teretnom listu kojim se obavlja doraun valja priloiti primljenu ovlast. 5. Iznos koji se doraunava u doraunskoj karti ili meunarodnome teretnom listu valja zaraunati u kolonu "Predujam". Provizija se ne zaraunava jer se taj predujam ne isplauje, ve je to samo raunsko izravnanje. 6. Doraunavanje obavlja blagajna za otpremu tereta. Ako neka druga blagajna mora obaviti novano izravnanje, pribavit e ovlast za doraun od dotinog kolodvora pa e raunski materijal s ovlau predati blagajni za otpremu svojeg kolodvora na dalji postupak.

27

7. Uraunavanje doraunskih karata ili meunarodnih teretnih listova kojima se obavlja doraun obavlja se na isti nain kao i drugi teretni listovi u unutarnjem ili meunarodnom prometu, prema odredbama Dijela III. ove Upute. 8. Prekartiranje kod izmjene ugovora o prijevozu i doraunavanja frankiranih rauna u meunarodnom prometu ne smatraju se doraunom u smislu ovog l. i za njih nije potrebna ovlast za doraun.

Naplata zaraunanih iznosa u stranoj valuti - Preraunavanje valuta

lanak 9.

1. Sve naplate ili isplate iznosa koji su zaraunani ili ih je potrebno zaraunati u stranoj valuti blagajne na eljeznikim kolodvorima naplauju ili isplauju samo u kunama. Meutim, ako H ugovori plaanja prijevoznih trokova u valuti zaraunanih iznosa u prijevoznim ispravama, kolodvori e postupiti prema odredbama l. 17. ove Upute. 2. Strane valute u kune ili obratno preraunavaju se na osnovi slubenog teaja koji utvruje Sluba za ekonomiku i financije i objavljuje u Tarifno-prijevoznim izvjeima (TPI). U hitnim sluajevima promjena teaja objavljuje se brzojavkom, s tim da se naknadno se objavljuje u TPI. 3. S obzirom na razliite datume, od zaraunavanja do naplate kod preraunavanja strane valute primjenjuje se teaj koji vrijedi:

1) kod otpreme putnika i praenih automobila na dan zakljuenja ugovora o prijevozu ili ispostavljanja prijevoznih isprava;

2) kod prispjea praenih automobila na dan iskupljenja; 3) kod otpreme tereta, ako se prijevozni trokovi naplauju u otpremnom kolodvoru (franko), na dan

zakljuenja ugovora o prijevozu; 4) kod prispjea tereta i dorauna (upueni prijevozni trokovi) na dan prispjea poiljke u odredini

kolodvor; 5) kod frankaturnoga rauna na dan zakljuenja ugovora o prijevozu; 6) ako kod izvoznih ili provoznih poiljaka na usputnim kolodvorima nastanu trokovi u kunama koje

valja preraunati u tarifnu valutu, usputni kolodvor primjenit e teaj koji vrijedi na dan zaraunavanja trokova u prijevozne isprave;

7) ako su naknade za posebne usluge zaraunane na K-161, valja primijeniti teajnu listu na dan zaraunavanja (plaanja).

4. Iznosi u stranim valutama dobiveni preraunavanjem iznosa u kunama zaokruuju se prema odredbama primjenjenih tarifa. Kod poiljaka stvari u meunarodnome prometu kod preraunavanja prijevoznih trokova zaraunanih u stranim valutama dione vozarine posebno za svaku eljezniku upravu zaokruuju se na 0,10 kuna na vie. 5. U prijevozne isprave upisuju se na odreenim mjestima samo rezultati preraunavanja, uz obvezatan navod primjenjenog teaja, i to kod preraunavanja iznosa iz neke strane valute ili u nju. 6. Objavljeni teajevi za preraunavanje moraju se odmah upisati u tiskanicu K-213 ("Teajna lista slubenih teajeva" te istaknuti na vidljivome mjestu blagajne pristupanom korisnicima prijevoza.

28

uvanje sredstava plaanja

lanak 10.

1. Gotovinu i druge vrijednosne papire raunopolagai ili blagajnici moraju briljivo uvati i drati u za to odreenim blagajnama i prostorijama. Blagajne moraju biti osigurane bravama, a za svaku bravu moraju postojati dva kljua. Jedan klju (unikat) nalazi se stalno kod raunopolagaa (blagajnika), a drugi (duplikat) kod efa kolodvora, a za kolodvorske blagajne kod Financijske slube H. Ukoliko kontrolni organ utvrdi da blagajne nisu pouzdano osigurane, obustavit e rad blagajne, izvrit e peaenje, sastaviti zapisnik i o tome izvijestiti Slubu prometno-transportnih poslova H i efa prometno-transportnog podruja koji mora poduzeti hitne mjere za sreenje utvrenih nedostataka. 2. Kad se blagajna za kolodvorsku blagajnu doprema u kolodvor radnik H donijet e i kljueve brava te blagajne. Raunopolaga (blagajnik) zadrat e od svake brave po jedan klju, a duplikate kljueva zapakirat e u omot "povjerenstvo" koje ine radnik H, ef kolodvora i raunopolaga (blagajnik). Omot s duplikatima kljueva mora se zapeatiti slubenim peatom kolodvora i na njemu upisati sadraj i oznaku blagajne, npr. "Duplikati kljueva blagajne broj ..... kolodvorske blagajne komada ...". Na omot koji moraju potpisati lanovi povjerenstva stavit e se kolodvorski peat s datumom obavljenog peaenja. 3. Radnik Direkcije H koji je donio kljueve i bio nazoan pakiranju primit e omot s duplikatima kljueva, a raunopolagau (blagajniku) dat e privremenu potvrdu. Kada Komercijalna sluba H primi omot s duplikatima kljueva od izaslanog radnika, izdat e i poslati kolodvoru slubenu potvrdu koju e raunopolaga uvati u blagajni. Raunopolaga (blagajnik) potvrdit e primitak potvrde i istodobno vratiti privremenu potvrdu. 4. Kod primopredaje blagajne obavit e se i primopredaja potvrde o duplikatima kljueva. Ako se izgubi potvrda o duplikatima kljueva, raunopolaga e odmah pismeno izvijestiti komercijalnu slubu H i traiti duplikat potvrde, na koju e upisati napomenu "Duplikat". 5. Ako se unikat kljua oteti i ne moe se rabiti, blagajna e zatraiti duplikat kljueva, a blagajna e vratiti potvrdu. Pristigli omot s duplikatima kljueva raunopolaga (blagajnik) e otvoriti u nazonosti izaslanog radnika DH i jednoga radnika kolodvora radnika. Poslije otvaranja blagajne blagajnik e zatraiti da se oteeni klju popravi ili zamijeni novim. Nakon obavljenog popravka ili zamjene postupit e se prema odredbama to. 2. ovog lanka. 6. Kod gubitka kljua blagajna mora o tome brzojavno (telefonom) izvijestiti Komercijalnu slubu H i zatraiti njegov duplikat. Ujedno e zatraiti zamjenu blagajne ili izmjenu brave. Blagajna se mora odmah zapeatiti i drati pod neprekidnim nadzorom sve do preuzimanja druge blagajne ili izmjene brave. Popravak blagajne, brave ili izrada kljua moe se povjeriti samo strunoj osobi koju odredi H. 7. Ako se blagajna povlai iz kolodvora, unikati kljueva i potvrda moraju se vratiti komercijalnoj slubi H u zapeaenom omotu. 8. Sve ostale blagajne (putnike, prtljane, doplatne, blagajne za otpremu i prispjee tereta i dr.) moraju novac i vrijednosne papire do predaje kolodvorskoj blagajni uvati u ternionima gdje se inae uvaju prijevozne isprave ili u posebnim, u tu svrhu ureenim ormariima. Ternioni ili posebni ormarii moraju biti osigurani bravama i svaka brava mora imati dva kljua. Jedan klju (unikat) nalazi se kod raunopolagaa (blagajnika), a drugi (duplikat) predaje se efu kolodvora na uvanje u zapeaenom omotu. Omot duplikata kljua koji se predaje na uvanje mora se zapeatiti peatom raunopolagaa ili slubenim peatom, u kojem sluaju raunopolaga mora staviti svoj potpis na mjesto gdje se omotnica otvara, tako da se ona bez povrede potpisa ne moe otvoriti.

29

Za primljeni duplikat kljua ef kolodvora mora dotinoj blagajni ispostaviti potvrdu koju e raunopolaga uvati u ternionu ili ormariu. 9. Kod promjene raunopolagaa novi raunopolaga trait e od efa kolodvora duplikat kljua, otvoriti omotnicu i ustanoviti ispravnost, a potom duplikat kljua ponovo zapakirati i zapeatiti na opisani nain te predati na uvanje efu kolodvora. 10. Zabranjeno je uvati sredstva za plaanje, kao i strogouraunane i prodajne tiskanice u raznim ladicama, ormariima ili na drugim mjestima koja nemaju ureene kljueve po odredbama to. 8. ovog lanka.

Postupak kod provale ili krae

lanak 11.

1. Ako se u nekoj blagajni dogodila kraa ili je blagajna obijena, ef kolodvora izvjestit e najbliu policijsku postaju, SKP i Prometno-transportnu slubu H. Do dolaska policije ef kolodvora poduzet e potrebne mjere da se ouva zateeno stanje bez ikakvih promjena, kako se ne bi zatrli moebitni tragovi i kako bi se oevid mogao temeljito obaviti. 2. Zapisnik oevida sastavljaju policijski slubenici, a ef kolodvora obvezatan je dati potrebnu pomo, osobito u strunom pogledu. 3. Blagajnu nakon oevida ili dok on jo traje, ako to policijski slubenici zatrae ili dopuste, pregledat e ef kolodvora. Ovjeren prijepis ili izvadak iz zapisnika o pregledu blagajne valja predati policijskim slubenicima ako to zatrae. ef kolodvora zatrait e od policije prijepis zapisnika o oevidu ili potvrdu da se radi o provali i krai. 4. Osim zapisnika o pregledu blagajne ef kolodvora sastavit e i kratko izvjee o samom dogaaju. U izvjeu potrebno je navesti kolodvor i blagajnu, vrijeme kada je provala ustanovljena, ime osobe koja je to primijetila, okolnosti pod kojima je obavljena provala, imena moebitnih osumnjienih osoba ili osoba lienih slobode, jesu li prostorije bile pod kljuem, gdje su bili kljuevi blagajne i nalaz stanja u blagajni. Na isti nain postupit e inspektor raunsko blagajnikog poslovanja ako on obavlja pregled blagajne, s tim to e sastaviti Zapisnik o pregledu blagajne, zatraiti prijepis zapisnika ili potvrdu policijskih slubenika koji su obavili oevid, te izvjee efa kolodvora o samom dogaaju radi poduzimanja daljih mjera za ureenje blagajne. Inspektor raunsko blagajnikog poslovanja izdat e potvrdu za privremeno pokrie blagajne. 5. Rjeenje o ureenju-sreenju blagajnikog poslovanja donosi komercijalna sluba H na osnovi primljene dokumentacije, a moebitni sudski postupak vodi Pravna sluba H.

Ustanovljivanje ispravnosti blagajnikog poslovanja

lanak 12.

1. Ispravnost blagajnikog poslovanja ustanovljuje se dnevnim, desetodnevnim i mjesenim zakljucima blagajne. 2. Dnevni zakljuak obavlja svakoga dana blagajnik koji je toga dana obavljao slubu. Od toga se izuzimaju putnike blagajne koje prodaju kartonske karte i kojima je zbog poveanih poslova oko ustanovljivanja prodanih karata doputeno ispravnost poslovanja obaviti petodnevno ili desetodnevno (vidi l. 42. ove Upute).

30

3. Blagajna obavlja dnevni zakljuak u knjizi zakljuaka blagajne K-41 na dokazani nain. Ovo zbog toga da bi se provjerila ispravnost blagajnikog poslovanja tijekom dana, te omoguila naknadna provjera, ako bi se pojavila razlika. U knjizi zakljuaka blagajne K-41 pri dnevnom zakljuku blagajnik mora upisati datum na koji se zakljuak odnosi, a zatim mora ustanoviti stanje u blagajni popisom novca, ekova, namjera, te vrijednost prodajnih tiskanica. Nakon toga na lijevoj strani upisuje naslov "Zaduenje", a na desnoj "Oduenje".

U zaduenju upisuje se iznos dotacije i dnevna svota za prodane prijevozne isprave i moebitna druga dugovanja, a u oduenje stanje blagajne, moebitno predane akontacije, vrijednost prodajnih tiskanica i druga pokria. Poslovanje je ispravno ako se ukupan iznos zaduenja i oduenja slau. 4. Ako se pri zakljuku u K-41 pokae razlika izmeu zaduenja i oduenja, valja opetovano pregledati sve raune, biljenike i popise, jesu li dnevni iznosi pravilno ustanovljeni, te popis stanja blagajne. Ako se ne pronae pogreka, u blagajni postoji nedostatak ili viak. Ustanovljeni nedostatak (to znai da je oduenje manje) mora blagajnik odmah uplatiti, a u knjizi zakljuaka K-41 staviti ispod iznosa "Oduenje" napomenu "Nedostatak uplaen K...... ", podcrtati tu napomenu crvenom olovkom i zatim pribrojiti iznos oduenja, ime je obavljeno izravnanje. Ta napomena mora se upisati i u knjigu obrauna K-29 kod predaje prihoda kolodvorskoj blagajni. Ustanovljeni viak (vee oduenje) mora se takoer evidentirati u K-41 tako da se ispod iznosa "Zaduenja" upie iznos ustanovljenoga vika i napomena "Viak predan u depozit K-216". Ovo se podcrta crvenom olovkom i zbroji radi izravnanja. Viak se mora evidentirati i u knjizi obrauna K-29 te predati kolodvorskoj blagajni, koja e ga knjiiti u depozit, a blagajniku ispostaviti priznanicu za razne naplate K-228. 5. Desetodnevnim (dekadnim) zakljukom raunopolaga provjerava ispravnost svih dnevnih zakljuaka (kontrolni zakljuak) za razdoblje od 1. do 10. i od 1. do 20. u mjesecu. (prva ili druga dekada) U tu e svrhu raunopolaga svakog 10. i 20. u mjesecu, ali prije obrauna s kolodvorskom blagajnom za posljednji dan u dekadi, privremeno zakljuiti sve raune, biljenike, popise i poslovne dnevnike. Za dekadni zakljuak u godinjem biljeniku, poslovnom dnevniku, glavnom poslovnom dnevniku i dr. predviene su posebne kolone u koje se upisuje ustanovljeni iznos dotine dekade, a u raunima gdje nema predviene kolone za dekadni iznos ustanovljeni iznos upisat e se na prikladnom mjestu. Ustanovljene dekadne iznose na raunima i biljenicima raunopolaga e prenijeti u knjigu zakljuaka blagajne K-41 i zbrojiti ih. Svota dekadnih iznosa na raunima i biljenicima mora se slagati s dekadnim iznosom u poslovnom dnevniku K-29 (a, b, c), a potom e ustanoviti slae li se taj iznos s odgovarajuim iznosom u glavnom poslovnom dnevniku (K-215) kolodvorske blagajne. Kolodvorski blagajnik takoer e sastaviti dekadni zakljuak u K-215 radi ustanovljivanja ispravnosti svoje blagajne i dekadnih zakljuaka drugih blagajni. Ako se kod dekadnog zakljuka ustanove razlike, opetovano valja provjeriti podatke i moebitne pogreke ispraviti. Ako doista postoji razlika, valja ispraviti dnevni zakljuak za posljednji dan dotine dekade i tek onda obaviti obraun s kolodvorskom blagajnom. ef kolodvora ili druga ovlatena osoba mora obaviti kontrolu dnevnih zakljuaka i to potpisati u K-41 crvenom olovkom, a moebitne razlike treba odmah raspraviti s raunopolagaem. 6. Mjeseni zakljuak obavlja raunopolaga na kraju raunskog mjeseca. Njime ustanovljuje stanje blagajne za dotini raunski mjesec, a istodobno provjerava poslovanje tijekom mjeseca. Mjeseni zakljuak sastavlja se poslije dnevnog zakljuka za posljednji dan u mjesecu, a prije obrauna s kolodvorskom blagajnom. Ovo stoga da bi se moebitne razlike ustanovljene mjesenim zakljukom mogle ispraviti i obraunati s kolodvorskom blagajnom za taj raunski mjesec. Mjeseni zakljuak sastavlja se na glavnome raunu dotine blagajne prema odredbama ove Upute, Dio II., III. i IV., a na osnovi zakljuenih rauna. Mjeseno poslovanje ispravno je ako se ukupna svota u glavnom raunu slae s ukupnom svotom poslovnog dnevnika. Ako se u mjesenom zakljuku pokau razlike, moebitne pogreke moraju se pronai i ispraviti ili razlike izravnati tako to e se ispraviti dnevni zakljuak za posljednji dan u mjesecu pa tek onda obaviti obraun s kolodvorskom blagajnom. Mjeseni iznos u poslovnom dnevniku mora se slagati i s mjesenim iznosom u K-215 kolodvorske blagajne to e kolodvorski blagajnik i potvrditi na glavnom raunu dotine blagajne.

31

7. Svaki nedostatak koji je ustanovljen kod dnevnoga, desetodnevnoga ili mjesenog zakljuka mora se odmah uplatiti, a u knjizi obrauna K-29 za taj dan stavit e se napomena prema odredbama to. 4. ovog lanka. Svaki ustanovljeni viak mora se takoer evidentirati u knjizi obrauna K-29 i predati kolodvorskoj blagajni koja e ga uraunati u raun depozita K-216, a raunopolagau (blagajniku) ispostaviti priznanicu K-228. Tu priznanicu raunopolaga (blagajnik) uvat e u knjizi zakljuaka K-41 i prilijepiti kod zakljuka za dotini dan. 8. Ako se u blagajni koja je predala viak tijekom istoga raunskog mjeseca pojavi nedostatak, ef kolodvora moe na pismeni i obrazloeni zahtjev raunopolagaa (blagajnika) odobriti isplatu vika iz rauna depozita K-216 radi pokria nedostatka. Zahtjev za isplatu vika koji je odobrio ef kolodvora mora se priloiti raunu K-216. Raunopolaga (blagajnik) e potvrditi primitak novca na samom zahtjevu. Od prethodnoga izuzima se viak ustanovljen kod revizije blagajne, koji se moe isplatiti samo po odobrenju SKP. Ako viak nije isplaen tijekom istog mjeseca za pokrie nedostatka, kolodvorski blagajnik vodit e ga u raunu K-216 do moebitnog odobrenja isplate od strane SKP, ali najvie do 6 mjeseci. Po isteku tog roka stavit e ga iz evidencije u raunu K-216 bez oduenja. Ako viak nije isplaen u istom mjesecu u kojemu je ustanovljen, raunopolaga (blagajnik) moe naknadno podnijeti pismeni zahtjev SKP da mu se viak vrati. Takoer moe traiti da se viak uporabi za sreenje raunske kontrolne primjedbe iz dotinog mjeseca ako su u uzronoj vezi. SKP nee odobravati isplatu vika za pokrie nedostatka ako nije postupljeno po odredbama to. 4. do 7. ovog lanka. 9. Kolodvorski blagajnik za svaki uplaeni nedostatak i evidentiran u knjizi obrauna K-29 upisat e napomenu na odreenom mjestu u glavnome poslovnom dnevniku K-215, s oznakom blagajne koja je nedostatak uplatila. Osim toga svaki nedostatak vei od 100 kn treba odmah prijaviti SKP. 10. Napomenu iz K-215 o uplaenom nedostatku, ako tijekom mjeseca nije pokriven vikom, kolodvorski blagajnik prenijet e na kraju mjeseca u poslovni pregled K-230.

Postupak s kontrolnim primjedbama

lanak 13.

1. Raunske kontrolne primjedbe izdaju se na tiskanici "Kontrolna primjedba" - K-211. Tiskanica K-211 sastoji se iz 2 dijela: matice i kontrolne primjedbe. Matica ostaje u SKP, a kontrolna primjedba odaalje se kolodvoru. 2. Tarifne kontrolne primjedbe za prijevoz tereta ispostavljaju se na tiskanici "Kontrolna primjedba" K-211a za unutarnji i K-211m za meunarodni promet. Tiskanice K-211a i K-211m sastoje se iz 3 dijela: matice, kontrolne primjedbe i poziva na uplatu. Matica ostaje u SKP, a kontrolna primjedba i poziv na uplatu odaalju se dotinim kolodvorima. 3. Tarifne kontrolne primjedbe iz putnikoga prometa ispostavljaju se na tiskanici K-211. Kontrolne primjedbe naplauju se od putnika ako se na temelju podataka u prijevoznoj ispravi ili moebitno drugih evidencija putnik moe ustanoviti. Inae kontrolnu primjedbu mora platiti odgovorni eljezniki radnik ili putnika agencija iji je radnik uinio pogreku. Za svaku razliku (manje zaraunani iznos) ispostavlja se posebna (pojedinano po prijevoznoj ispravi) kontrolna primjedba. Za prijevozne isprave koje se obrauju elektroniki, tarifne kontrolne primjedbe mogu se ispisivati i na posebnoj tiskanici. Postupak oko izdavanja, evidentiranja, naplate i objanjenja kontrolnih primjedaba propisan je u l. 13. Pravilnika 181. i l. 175. ove Upute.

32

4. Sve kontrolne primjedbe SKP obiljeava rednim brojevima koji svake godine i za svaki kolodvor poinju brojem 1. Na samoj tiskanici K-211, K-211a i K-211m SKP oznait e blagajnu na koju se kontrolna primjedba odnosi. 5. Odaslane kontrolne primjedbe u kolodvoru prima kolodvorska blagajna i evidentira ih u "Biljenik kontrolnih primjedaba" K-212 po rednim brojevima, bez obzira na koje se blagajne odnose. Primitak kontrolnih primjedbi kolodvorski blagajnik po uvoenju potvruje SKP na poleini dostavnice i potvrde primitka kontrolnih primjedbi (Kp-48). Ako u kolodvor prispije kontrolna primjedba preko rednoga broja, kolodvorski blagajnik mora od SKP zatraiti nedostajue kontrolne primjedbe. Kontrolne primjedbe primljene preko reda upisat e u K-212 tako da se ostave prazni reci za one koje nedostaju. Ako odaslana kontrolna primjedba nema rednoga broja ili prispije s rednim brojem koji je ve upisan u biljeniku kontrolnih primjedaba K-212, potrebno ju je odmah vratiti SKP s izvjeem. 6. Nakon upisivanja u biljenik kontrolnih primjedbi K-212 kolodvorski blagajnik e kontrolne primjedbe izranirati po blagajnama i na dokazani nain predati ih raunopolagaima blagajni na koje se odnose. Za predaju rabit e se prikladna knjiga u koju e se upisati brojevi kontrolnih primjedaba, a raunopolagai e svojim potpisom potvrditi datum primitka. Ako na kontrolnoj primjedbi nije upisano ime odgovornog raunopolagaa, kolodvorski blagajnik na osnovi raunskih isprava koje se nalaze u kolodvorskom arhivu upisat e njegovo ime. 7. Raunopolagai dotinih blagajni obvezatni su primljene kontrolne primjedbe odmah upisati u svoje biljenike kontrolnih primjedbi K-212 i po njima postupati. 8. Raunske kontrolne primjedbe na teret raunopolaga mora odmah uplatiti ili objasniti ako smatra da nisu pravilno ispostavljene. Opravdanost objanjenja raunskih i tarifnih kontrolnih primjedbi na K-261 odobrava ef kolodvora ili druga ovlatena osoba i putem kolodvorskog blagajnika odaalje SKP. Ako je odgovorni raunopolaga kojega tereti kontrolna primjedba premjeten u drugi kolodvor (organizacijsku jedinicu), novi raunopolaga provjerit e ispravnost takve kontrolne primjedbe i ako ustanovi da je pravilno ispostavljena poslat e je prijanjem raunopolagau putem kolodvorske blagajne sa zahtjevom da ju uplati u kolodvorskoj blagajni u svojemu kolodvoru ili da iznos doznai putem pote. Ako u roku od mjesec dana premjeteni raunopolaga ne uplati niti ne objasni kontrolnu primjedbu, kolodvorska blagajna kolodvora na koji glasi kontrolna primjedba podnijet e o tome izvjee SKP na tiskanici "Objanjenje kontrolne primjedbe" K- 261. Ako se revizijom blagajni ustanovi namjerno odugovlaenje plaanja kontrolne primjedbe (izbjegavanje plaanja ili neopravdana objanjenja) inspektor raunsko-blagajnikog poslovanja moe protiv odgovornog raunopolagaa (blagajnika) predloiti pokretanje disciplinskog i krivinog postupka. Ako se raunopolaga kojega tereti raunska kontrolna primjedba ne nalazi vie u eljeznikoj slubi, novi raunopolaga mora odmah podnijeti izvjee na tiskanici K-261 SKP uz navoenje tonih podataka o prijanjem raunopolagau te mjestu njegova boravka. 9. Raunske kontrolne primjedbe u korist mogu se isplatiti ako je raunopolaga u tom mjesecu uplatio nedostatak, ili se mogu koristiti za sreenje raunskih kontrolnih primjedbi na teret po odobrenju SKP. Raunopolaga e ove kontrolne primjedbe objasniti na tiskanici K-261, a u objanjenju navest e dokaz o uzronoj vezi s moebitno uplaenim nedostatkom ili s raunskom kontrolnom primjedbom na teret. Ako raunopolaga smatra da je raunska kontrolna primjedba nepravilno ispostavljena, ili ne moe dokazati vezu s uplaenim nedostatkom ili s raunskom kontrolnom primjedbom na teret, trait e u objanjenju da se kontrolna primjedba napusti. Ako raunopolaga na kojega se odnosi raunska kontrolna primjedba u korist nije vie u eljeznikoj slubi ili je premjeten u drugi kolodvor (organizacijsku jedinicu), postupit e se analogno odredbama st. 3. to. 8. ovog lanka.

33

10. Tarifne kontrolne primjedbe iz robnog prometa naplatiti e se od korisnika prijevoza koji je manje platio prijevozne trokove. Ako u kontrolnoj primjedbi (pozivu na uplatu) nije navedena adresa korisnika prijevoza, upisat e je raunopolaga (blagajnik) na odreenom mjestu. Korisniku prijevoza alje se trei primjerak kontrolne primjedbe "Poziv na uplatu" zajedno s reversom K-262, na kojemu e korisnik prijevoza potvrditi primitak kontrolne primjedbe. Ako se dotini korisnik prijevoza nalazi u drugome mjestu ili odbije primiti poziv na uplatu, kontrolna primjedba mora se poslati potom preporuenim pismom s povratnicom. Potvreni revers K-262 ili potpisana povratnica pote mora se uvati uz odgovarajuu kontrolnu primjedbu kao dokaz o uruenju poziva na uplatu. Korisnik prijevoza obvezatan je kontrolnu primjedbu uplatiti najkasnije u roku od 15 dana raunajui od dana uruenja poziva na uplatu. 11. Primljenu tarifnu kontrolnu primjedbu odgovorni eljezniki radnik provjerit e prije slanja korisniku prijevoza i ako smatra da ista nije osnovano ispostavljena ili ima naknadno prikupljene elemente na osnovi kojih bi je valjalo napustiti ili sniziti, podnijet e odmah objanjenje na K-261 u kojemu valja navesti nove elemente na osnovi kojih e SKP opetovano provjeriti sve podatke na odnosnom teretnom listu s naknadno prispjelim podacima i ustanoviti moe li se u smislu tarifnih odredaba ili drugih opravdanih razloga objanjenje prihvatiti. Objanjenju valja priloiti i dokazne isprave (potvrde, fakturu i sl.) ako ih je kolodvor pribavio. Kod slanja objanjenja njegov sadraj mora se upisati i na poleinu kontrolne primjedbe da bi kolodvor imao prijepis objanjenja za svoje potrebe. Objanjenje tarifne kontrolne primjedbe moe podnijeti i korisnik prijevoza, a po potrebi priloit e i dokazne isprave. Poziv za naplatu kontrolne primjedbe s objanjenjem vratit e kolodvoru koji e provjeriti objanjenje, te s K-261 i svojim miljenjem poslati u SKP. Ako kolodvor smatra da objanjenje korisnika prijevoza nema osnove, odaslat e ga odmah SKP s prijedlogom da se naplata kontrolne primjedbe zatrai preko suda. 12. Ako objanjenje kontrolne primjedbe, bilo da ga je podnio kolodvor ili korisnik prijevoza, SKP ne prihvati ili ga prihvati djelomino, vratit e kolodvoru poziv na uplatu radi naplate kontrolne primjedbe u punome ili smanjenom iznosu. Ako objanjenje prihvati u cijelosti, donijet e rjeenje o naputanju kontrolne primjedbe, a kolodvoru e o tome poslati izvjee. 13. Ako korisnik prijevoza u roku od 30 dana po uruenju poziva na uplatu ne uplati niti ne objasni tarifnu kontrolnu primjedbu, kolodvor e odmah podnijeti objanjenje na K-261, na kojemu e u zaglavlju crvenom olovkom upisati napomenu "Tuba". Osim podataka predvienih na tiskanici K-261 potrebno je navesti sljedee:

- naziv i adresu korisnika prijevoza; - sud u iju mjerodavnost spada mjesto u kojemu korisnik prijevoza stanuje ili ima svoje sjedite; - broj iro rauna dunika.

Objanjenju K-261 uz izjave korisnika prijevoza valja priloiti i revers ili povratnicu pote o uruenju poziva na uplatu. Ako poslije podnesenog objanjenja korisnik prijevoza uplati ili objasni kontrolnu primjedbu, kolodvor e o uplati tome izvijestiti SKP dispeerskim pismom ili poslati objanjenje. Ako je ve podnesen prijedlog za tubu, valja o tome obavijestiti SKP. 14. Trabine iz ugovora o prijevozu zastarijevaju prema odredbama l. 73. ZUP u unutarnjemu prometu, te l. 55. CIV i l. 58. CIM u meunarodnome prometu za jednu godinu. Zahtjev za naplatu putem suda eljeznica mora podnijeti unutar roka zastarijevanja. Stoga e kolodvor izvjee podnijeti pravodobno (ne ekajui 30 dana prema toki 13.), kako bi SKP imala mogunost podnijeti prijedlog za tubu u zakonskome roku. Prijedlog za tubu SKP podnosi Slubi za pravne poslove H. 15. Ako se tarifna kontrolna primjedba ne moe naplatiti od korisnika prijevoza zbog zastare potraivanja ili iz drugih razloga, prouzrokovana teta naplatit e se od radnika koji je pogreku uinio ili ijom je krivicom nastupila zastara.

34

Isto tako tarifna kontrolna primjedba iz putnikoga prometa ili nastala teta po toj osnovi naplatit e se od radnika koji je pogreku uinio ako se na osnovi podataka na prijevoznoj ispravi ili moebitno drugih evidencija ne moe ustanoviti korisnik prijevoza. 16. Tarifne kontrolne primjedbe koje je prouzroio radnik koji nije vie u eljeznikoj slubi ili je premjeten u drugi kolodvor (organizacijsku jedinicu) raspravljati e raunopolaga dotine blagajne kao svoje. 17. Svako objanjenje, naplata, isplata ili naputanje kako raunskih tako i tarifnih kontrolnih primjedaba, mora se pribiljeiti u odreenim kolonama biljenika K-212 u kolodvorskoj blagajni, te u K-212 koje vode raunopolagai drugih blagajni. Rjeenje SKP na podnesena objanjenja valja prikljuiti dotinim kontrolnim primjedbama, ako za pojedine sluajeve nije drugaije odreeno. 18. Svaki raunopolaga obvezatan je jedanput mjeseno usporediti svoj biljenik K-212 s biljenikom K-212 kolodvorske blagajne i tom prigodom u svoj K-212 prenijeti podatke o naplaenim i isplaenim kontrolnim primjedbama. 19. Kolodvorski blagajnik podnosi svakih 6 mjeseci izvjee SKP s popisom na tiskanici K-212 svih nesreenih kontrolnih primjedbi za sve blagajne. 20. Zakljukom u prosincu, tj. na kraju kalendarske godine, sve nesreene kontrolne primjedbe moraju se prenijeti u K-212 kao prve za iduu godinu, s prvobitnim rednim brojem i raunskim podacima. 21. Kod promjene raunopolagaa (premjetaj, odlazak na drugu dunost ili u mirovinu) valja sastaviti popis nesreenih kontrolnih primjedaba kopiranjem u dva primjerka. Maticu popisa zadrava raunopolaga koji predaje blagajnu, a kopiju prima novi raunopolaga uz potvrdu na matici popisa. 22. Vie naplaeni iznosi vraaju se korisnicima prijevoza na osnovi podnesene reklamacije prema odredbama ZUP i tarifa. Iznimku vidi u l. 18. ove Upute. 23. O dostavi K-261 u SKP kolodvorski blagajnik vodi urudbeni zapisnik sa svim potrebnim podacima (broj kontrolne primjedbe, broj blagajne, ime i prezime raunopolagaa - blagajnika, datum slanja, iznos i dr.). 24. Ako se revizijom blagajne ustanovi namjerno odugovlaenje plaanja kontrolne primjedbe (izbjegavanjem plaanja ili neopravdana objanjenja) inspektor raunsko-blagajnikog poslovanja moe obaviti revalorizaciju iznosa po teajnoj listi H od dana prispjea do dana plaanja kontrolne primjedbe.

Dotacija - Blagajniki maksimum

Dotacija

lanak 14. 1