04. ICV sastanak (sales controlling) Đordje Koprivica CARLSBERG

S R B I J A

Sales Controlling

Credit controlAutomatsko knjiženje uplata 10.000 + kupaca

Đorđe Koprivica

Menadžer Finansija i Računovodstva

CARLSBERG SRBIJA

Beograd, 24. maj 2012

2S R B I J A

1. Moja kompanija

2. Moj CV

3. Kupci

4. Interfejs e-banking i SAP

5. Kriterijumi uparivanja uplata

6. Prednosti

7. Nedostaci

Sadržaj

S R B I J A

1. Moja kompanija

4S R B I J A

• Carlsberg Srbija, Čelarevo

• 1892 osnovana

• 2003 kupovina (privatizacija); 59€ miliona€danska grupacije Carlsberg Breweries

• 107€ miliona€ prodaja u 2011 (konsolidovano)

• 27% Market share

• 545 zaposlenih

• „Ili jesi... ili nisi“

1. Moja companija

5S R B I J A

Asortiman

S R B I J A

2. Moj CV

7S R B I J A

• CARLSBERG SRBIJA (2007- )Menadžer Finansija i Računovodstva

• IM MATIJEVIĆ-MATIJEVIĆ AGRAR (2006-2007)Finansijski Direktor

• HYPO ALPE ADRIA BANKA (2004-2006 )Finansijski analitičar

• NIS-GAS / SRBIJAGAS (2001-2004 )Rukovodilac Odeljenja Finansiranja

• Dipl.ekon, 1996-2000, Ekonomski fakultet Novi Sad

• Neki zanimljiv hobi van posla : „homework“ u vezi sa poslom

Moj CV

S R B I J A

3. Kupci

9S R B I J A

Finansije i Računovodstvo

Računovodstvo PoreziKupci i platni

promet

Kupci

10S R B I J A

• 10.000 + kupaca• Model direktne prodaje

• U središtu svake poslovne odluke– Kupci (veleprodaja, maloprodaja, TT, HoReCa...)

– Potrošači (to ste vi )

• Značaj tačnih i brzih informacija:– Potraživanja od kupaca

– Ročna struktura (u roku, van roka)

– Kredit limiti

Kupci

S R B I J A

4. Interfejs e-banking i SAP

12S R B I J A

• Model se bazira na indirektnom preuzimanju podataka iz izvoda banke u SAP

– 1. export iz e-bankinga (odgovarajući format)

– 2. import podataka u SAP

Interfejs e-banking i SAP

1. Export iz e-bankinga 2. Import u SAP

13S R B I J A

• Preko 200.000 uplata godišnje (potražna strana konta 202)

• U „ludim“ danima izvodi mogu sadržavati 2.000-2.500 uplata!

Broj uplata i targeti

6.30 h

• Početak obrade izvoda.

8.00h

• Završetak obrade izvoda

• Početak prenosa na Palmtop prodavca

8.30 h

• Prodavac je na terenu sa tačnim podacima o potraživanju o kupcima

14S R B I J A

• Kupac duguje 10.000 (otvorene stavke 9.000 i 1.000).

• Kupac je uplatio 9.000.

• 4 mogućnosti za knjiženje:– Idealno

– Prihvatljivo

– Neželjeno

– Nerasporedjeni priliv

Proces

Kto: 202 Potraživanja od kupaca

Duguje Potražuje

(Faktura) (Uplata-izvod)

Otvorena faktura 1 9.000


Saldo 10.000

15S R B I J A

Rezultat

90% transakcija je proknjiženo automatski!Automatizacija knjiženja uplata/izvodi na Kto kupaca

Carlsberg Srbija

Izvor: interna procena Đorđe Koprivica

60%

30

10

1

1. Idealno

2. Prihvatljivo

3. Neželjeno

4. Neraspoređeno

16S R B I J A

• 1. Idealno (60%)

Uplata kupca od 9.000 je prepoznata i automatski povezana na kartici kupca.

Scenario 1.


Duguje Potražuje



Saldo 1.000


Duguje Potražuje




Saldo 10.000

Pre Posle

17S R B I J A

• 2. Prihvatljivo (30%)

Uplata kupca je prepoznata, proknjižena na karticu , ali nije automatski povezana. Potrebno je ručno povezivanje .

Scenario 2.


Duguje Potražuje



Saldo 1.000


Duguje Potražuje




Saldo 10.000

Pre Posle

18S R B I J A

• 3. Neželjeno (do 10%)

Uplata kupca nije uopšte prepoznata i identifikovana je kao uplata za knjiženje. Ovakvih je oko 5-10% uplata kupaca. Nakon toga se u tzv. postprocesiranju (korišćenjem FEBA transakcije i fizičkim uvidom u izvode, po potrebi) ove uplate proknjižu i povežu.

Scenario 3.


Duguje Potražuje



Saldo 1.000


Duguje Potražuje




Saldo 10.000

Pre Posle

19S R B I J A

• 4. Neraspoređeno (do 1%)

Oko 0.5% do 1% uplata ostaje neproknjiženo i nakon postprocesiranja (uplate vlasnika, uplate jemca ili drugih pravnih lica). Ovakve uplate se konačno procesiraju, najkasnije u roku od 7-10 dana

Scenario 4.


Duguje Potražuje




Saldo 10.000

Kto: PVR-neraspoređeni priliv

Duguje Potražuje


Uplata 9.000

Saldo 9.000

Pre Posle

20S R B I J A

• Do 8 h skoro sve uplate (99-100%) su proknjižene na karticama kupaca

• Do 12h završeno je Manuelno povezivanje na karticama kupaca

• Do 12h, na karticama kupaca otvorene stavke su samo u formi dugovnih stavki.

Interfejs e-banking i SAP

S R B I J A

5. Kriterijumi povezivanja uplata

22S R B I J A

Kriterijumi povezivanja uplata

Automatski kliring („idealan scenario“) je moguć pod sledećim uslovima:

– 1. Tekući račun kupca sa kojeg je platio je unesen u SAP (u matični slog kupca)

– 2. Poziv na broj fakture je korektan

– 3. Faktura nije prethodno delimično ili u celini povezana (zatvorena)

– 4. Odstupanje uplaćenog iznosa u odnosu na iznos fakture ne prelazi ± 20 din. Ovi „repovi“ do ± 20 din se knjiže kroz rounding transakcije (prihodi/rashodi).

S R B I J A

6. Prednosti automatizacije

24S R B I J A

Prednosti

• Automatizacija povećava tačnost

– „mašine su preciznije od ljudi“

• Brza, pouzdana informacija za prodavce na terenu

• Manji broj zaposlenih za knjiženje izvoda

• Ušteda oko 17.000 € godišnje

• Ušteda vremena (većina stvari je gotova u 8.30)

S R B I J A

7. Nedostaci automatizacije

26S R B I J A

Nedostaci

• Troškovi postavke interfejsa e-banking & SAP

• Nedovoljna fleksibilnost u pogledu promene poslovne banke

S R B I J A

8. Cost Benefit analiza

28S R B I J A

Cost/Benefit analiza

It`s all about controlling

Ručno Automatski Benefit

Broj dnevnih uplata 800

Vreme po transakciji (sek) 105

Ukupno potrebno vreme (h) 23.3 7.0 16.3

Ukupno potrebno zaposlenih (8h dnevno) 2.9 0.9 2.0

Godišnja ušteda ~ 17,200 €

29S R B I J A

Kontakt podaci

Đorđe Koprivica

Menadžer finansija i računovodstva

CARLSBERG Srbija

021 755 0672

063 539 976

[email protected]

Economy & Finance

04. ICV sastanak (sales controlling) Đordje Koprivica CARLSBERG