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FECHA DETALLE PARCIAL DEBE

01/07/2013 1

Bancos 2.900,00

Inv. MPD 2.675,00

15 resmas de papel bond 1.875,00

10 resmas de papel de copia 800,00

Inv. Articulos terminados 2.000,00

100 bloques de facturas 2.000,00

Maquinaria y equipo 21.000,00

Depreciacion acumulada de maquinaria y equipo

Proveedores

Prestamos bancarios

Utilidades retenidades

Capital social

x/ estado de situacion inicial

05/07/2013 2

Inv. MPD 6.330,00

30 resmas de papel bond 3.840,00

30 resmas de papel copia 2.490,00

IVA pagado 298,80

Proveedores por pagar

Retencion en la Fuente del IR 1%

Retencion en la Fte del IVA 30%

x/ compra en Super Paco con Fra: 32

07/07/2013 3

Proveedores 640,00

Inv. MPD

x/ devolucion en compra

09/07/2013 4

Inv. MPD 627,38

Inv. Produccion en proceso

x/ despacho de MPD a produccion en proceso

10/07/2013 5

Inv. MPI 88,00

IVA pagado 10,56

Proveedores por pagar

Retencion en la Fuente del IR 1%

Retencion en la Fte del IVA 30%

x/ compra de 4 galones de adhesivos

10/07/2013 6

CIF Reales (materiales indirectos) 88,00

Inv. MPI

x/ despacho de MPI a produccion

7

Anticipo de sueldos y salarios 580,00

Bancos

x/ anticipo de sueldo y salarios

15/07/2013 8

EMPRESA INDUSTRIAL

Inv. Produccion en proceso 432,00

MOD 432,00

Nominas por pagar

x/ asignacion de horas, según resumenes de tiquetes de tiempo

15/07/2013 9

Inv. Produccion en proceso 137,13

CIF 137,13

CIF Aplicados

x/ para registrar los CIF aplicados de la Orden: 001

16/07/2013 10

Inv. Productos Terminados 1.196,51

Inv. Productos en proceso

MOD 432,00

MPD 627,38

CIF 137,13

18/07/2013 11

Caja 1.565,76

Ventas

Iva cobrado

x/ venta de productos según fra:001

18/07/2013 12

Costo de ventas 1.196,51

Inv. Productos terminados

x/ costo de ventas

13

19/07/2014 Caja 336,00

Ventas

Iva Cobrado

P/R Venta con factura Nº 034

14

20/07/2014 Inventario de Productos en Proceso 7.288,25

Inventario de Materia Prima

P/R Envio de MPD para la orden 002

15

21/07/2014 Gasto Arriendo 400,00

Iva Pagado 48,00

Bancos

Retención IR 1%

Retención Sri 30%

P/Rarriendo según factura número 15.

16

22/07/2014 Devolución en Compras 3.780,00

Caja

P/R devolución según Nota de crédito Nº 26.

17

22/07/2014 Inventario de Materia Prima Directa 2.082,00

Inventario de Productos en Proceso

P/R Despacho para la Orden Nº 02 con Nota Nº 104

18

25/07/2014 Gastos Servicios Básicos 2380,00 Bancos

P/R Pago de Luz Eléctrica según factura Nº 1350

19

27/07/2014 Caja 168,00

Ventas

Iva Cobrado

P/R Venta de Libretines según factura Nº 02 .

20

29/07/2014 Bancos

Caja

P/R El saldo que está en caja con papeleta Nº 052.

21

31/07/2014

CONTABILIDAD DE COSTOS by PATRICIA BONILLAlicensed under a Creative Commons

Reconocimiento-NoComercial-CompartirIgual 4.0

HABER

5.200,00

8.900,00

5.000,00

1.000,00

8.475,00

6.475,86

63,30

89,64

640,00

627,38

94,51

0,88

3,17

88,00

580,00

EMPRESA INDUSTRIAL

432,00

137,13

1.196,51

1.398,00

167,76

1.196,51

300,00

36,00

7.288,25

429,60

4,00

14,40

3.780,00

2.082,00

2.380,00

150,00

18,00

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